Gasto administrativo anual Costos por Mes Costo por Año

Gastos de oficina (caja menor) $ 1,560,000 $ 18,720,000

Servicios público Agua $ 700,000 $ 8,400,000
Servicio público Luz $ 800,000 $ 9,600,000
Servicio Internet $ 700,000 $ 8,400,000
Servicios públicos $ 2,200,000 $ 26,400,000
Arriendo $ 1,500,000 $ 18,000,000
Publicidad $ 540,000.00 $ 6,480,000
Mantenimiento $ 2,400,000 $ 9,600,000
Software especializado $ 6,500,000
Salarios $ 146,270,795
Total $ 19,330,900 $ 231,970,795
Meses 12

$ 1,159,853,975
 PRODUCTO: De la Montaña Café Orgánico (Variedad suave) Cantidades a Producir
Materia Prima y elementos Tipo de Costo Cantidad Precio unitario
Café por arroba Costo fijo 1 $ 240,000
Empaque Costo fijo 1 $ 1,375
Embalaje Costo fijo 1 $ 2,500
Total Materia Prima
Numero de meses
Equipos Tipo de Costo costo
de uso
Maquinaria e infraestructura Costo fijo 120 $ 64,070,640
Pago de Equipos por Mes
Pago cuota por arroba
Mano de obra Tipo de Costo unidad Valor
Nómina directos Costo fijo 1 $ 12,189,233
Total Costo Mano de obra
servicios
Servicios Costo fijo 1 $ 2,200,000
Costos Indirectos
Item Tipo de Costo unidad
Transporte Costo variable 30 $ 105,000
Publicidad Costo variable 1 $ 6,480,000
Total Costos Indirectos
Total por dia (24)

Costos Mensuales Totales

Costo Total libra

3 24
 Arrobas
93
Costo por arroba según FNC
$ 240,000
$ 1,375
$ 2,500
$ 243,875
Depreciación por mes
$ 533,922
$ 533,922
$ 5,772
$ 507,885
$ 126,971
$ 91,667
$ 3,150,000
$ 5,838
$ 3,155,838
$ 131,493
$ 1,422
$ 469,707
$ 18,788
72
DATOS NECESARIOS
Costo Total Unitario (arroba):
Margen de utilidad esperado:
Precio final Arroba
Porcentaje de ganancia
Ganancia
Precio final
Precio Final Libra
Porcentaje de ganancia
Ganancia
Costo Total Unitario (libra):
Precio final
Precio Final Kilo
Porcentaje de ganancia
Ganancia
Costo Total Unitario (libra):
Precio final
NECESARIOS
$ 469,707
30%

inal Arroba
30
$ 140,912
$ 671,009

Final Libra
30
$ 5,636
$ 18,788
$ 26,840

o Final Kilo
30
$ 11,273
$ 37,577
$ 53,681
 Costos
Unidades de Proyeccion Materia Prima
Costo CAFÉ Costo TOTAL Costo Total CAFÉ
ARROBA de Costo Total al año
por Arroba por Arroba ARROBA
$ 240,000 $ 469,707 Café al
1110 año $ 266,400,000 $ 521,374,239
1166 $ 279,936,000 $ 547,865,686
1223 $ 293,472,000 $ 574,357,134
1279 $ 307,008,000 $ 600,848,582
1336 $ 320,544,000 $ 627,340,030
1392 $ 334,080,000 $ 653,831,478
rima
Año Diferencia de Costos
2023 $ 254,974,239
2024 $ 267,929,686
2025 $ 280,885,134
2026 $ 293,840,582
2027 $ 306,796,030
2028 $ 319,751,478
 PRONOSTICO LINEAL
La venta de taza de café por establecimiento, es aproximadamente 150 diarias, lo que se traduce en 3 kil
por establecimiento y tenemos un aproximado de 40 establecimientos en el sector.

AÑO PROYECCION ARROBAS MESES Precio de venta

2018 1 840 70 12 $ 671,009

2019 2 864 72 12 $ 677,719
2020 3 912 76 12 $ 684,430
2021 4 1068 89 12 $ 691,140
2022 5 1020 85 12 $ 697,850
2023 6 1110 93 12 $ 704,560
2024 7 1166 97 12 $ 711,270
2025 8 1223 102 12 $ 717,980
2026 9 1279 107 12 $ 724,690
2027 10 1336 111 12 $ 731,400
2028 11 1392 116 12 $ 738,110
PRONOSTICO LINEAL
arias, lo que se traduce en 3 kilos diarios aproximadamente para un total de 4 Arrobas mensuales
el sector.

Ventas en $ al Año

$ 563,647,825
$ 585,549,570
$ 624,199,706
$ 738,137,088
$ 711,806,682
$ 782,061,358
$ 829,625,182
$ 877,945,905
$ 927,023,526
$ 976,858,046
$ 1,027,449,465
24 3.85
 Arrobas por Año Arrobas por Mes
Arrobas Producción Finca 2200 183

Restaurantes café bar de la DIAGRAMA

zona DE MERCADOS
(consumen 4 arrobas al mes aprox)
Mercado Total ventas por 4 arrobas 40
mensuales 160
Metacapacidad
Mercado Real (80%) instalada 128
(arrobas) 92 50 %
 Periodos Año 1 Año 2
Ventas (+) $782,061,358 $829,625,182
CAFÉ ARROBAS $ 782,061,358 $ 829,625,182
Materia prima (-) $ 269,176,375 $ 282,795,666
CAFÉ ARROBAS $ 266,400,000 $ 279,936,000
INSUMOS $2,776,375 $2,859,666
Costos indirectos (-) $80,207,064 $82,613,276
Mantenimiento $9,600,000 $9,888,000
Maquinaria $6,407,064 $6,599,276
Servicios público Agua $8,400,000 $8,652,000
Servicio público Luz $9,600,000 $9,888,000
Servicio Internet $8,400,000 $8,652,000
Transporte $37,800,000 $38,934,000
Mano de obra (-) $146,270,795 $150,658,919
Contratos nómina (directos) $146,270,795 $150,658,919
Gastos de ventas (-) $50,833,988 $53,925,637
Publicidad $6,480,000 $6,674,400
Descuentos/ventas $10,457,278 $11,093,274

$700,000
21%
 Año 3 Año 4 Año 5
$877,945,905 $927,023,526 $976,858,046
$ 877,945,905 $927,023,526 $976,858,046
$ 296,417,456 $ 310,041,820 $ 323,668,835
$ 293,472,000 $ 307,008,000 $ 320,544,000
$2,945,456 $3,033,820 $3,124,835
$85,091,674 $87,644,424 $90,273,757
$10,184,640 $10,490,179 $10,804,885
$6,797,254 $7,001,172 $7,211,207
$8,911,560 $9,178,907 $9,454,274
$10,184,640 $10,490,179 $10,804,885
$8,911,560 $9,178,907 $9,454,274
$40,102,020 $41,305,081 $42,544,233
$155,178,686 $159,834,047 $164,629,068
$155,178,686 $159,834,047 $164,629,068
$57,066,484 $60,256,529 $63,495,773
$6,874,632 $7,080,871 $7,293,297
$11,739,391 $12,395,629 $13,061,988
 Perdidas y Ganancias
ESTADO DE RESULTADOS Año 1 Año 2
Ventas (+) $782,061,358 $829,625,182
Materia Prima (-) $269,176,375 $282,795,666
Costos indirectos (-) $80,207,064 $82,613,276
Utilidad Bruta $432,677,919 $464,216,240
Gasto de Ventas (-) $50,833,988 $53,925,637
Gastos de Administracion (-) $231,970,795 $238,929,919
Utilidad Operativa $149,873,136 $171,360,684
Intereses microcrédito (-) -$28,512,758 -$27,358,092
Otros ingresos y egresos -$28,512,758 -$27,358,092
Utilidad antes de impuestos $121,360,377 $144,002,592
Impuestos (-) $42,476,132 $50,400,907
Utilidad Neta Final $78,884,245 $93,601,685
y Ganancias
Año 3 Año 4 Año 5
$877,945,905 $927,023,526 $976,858,046
$296,417,456 $310,041,820 $323,668,835
$85,091,674 $87,644,424 $90,273,757
$496,436,775 $529,337,282 $562,915,455
$57,066,484 $60,256,529 $63,495,773
$246,097,816 $253,480,751 $261,085,173
$193,272,474 $215,600,002 $238,334,508
-$25,959,492 -$24,265,423 -$22,213,465
-$25,959,492 -$24,265,423 -$22,213,465
$167,312,983 $191,334,579 $216,121,044
$58,559,544 $66,967,103 $75,642,365
$108,753,439 $124,367,476 $140,478,678
-
Financiación crédito microempresario Fluj
Capital $90,000,000 Años
FGA $40,000,000 Ingreso de Efectivo
Total Monto a Financiar $150,000,000 Ventas
Tasa de interés anual 21% Total
Cantidad de pagos (mensuales) 120 Egreso de Efectivo
Materia prima
Cantidad de años 10 Costos indirectos
Periodos por año 12 Mano de obra
Tasa de interés mensual 1.61% Gastos de ventas
Cuota Mensual -$2,831,531 Total

FGA: fondo de garantias de antioquia Flujo de Caja

 Flujo de Caja De la Montaña Café Orgánico
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
###
$ 782,061,358 $ 829,625,182 $ 877,945,905 $ 927,023,526 $ 976,858,046
$782,061,358 $829,625,182 $877,945,905 $927,023,526 $976,858,046
###
$266,400,000 $282,795,666 $296,417,456 $310,041,820 $323,668,835
$80,207,064 $82,613,276 $85,091,674 $87,644,424 $90,273,757
$146,270,795 $150,658,919 $155,178,687 $159,834,047 $164,629,069
$50,833,988 $53,925,637 $57,066,484 $60,256,529 $63,495,773
$543,711,847 $569,993,498 $593,754,301 $617,776,821 $642,067,433

$238,349,511 $259,631,684 $284,191,604 $309,246,706 $334,790,613

 FUENTES DE FINANCIACIÓN Financiación crédito microempresario
FER $ 40,000,000.00 Total Monto a Financiar $150,000,000
Capital de inversión $ 90,000,000.00 21.13%
Créditos $ 150,000,000.00 Cantidad de pagos (mensuales) 120

Err:522 Cantidad de años 10

FER: Fondo Empresarial de Risaralda Periodos por año 12
Tasa de interés mensual 1.61%
Cuota Mensual -$ 2,831,531

FORMACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL

Nombre de los socios Valor del Aporte % de Participación
Alexander Erazo $ 29,700,000 33
Johana Rendón $ 30,600,000 34
Yessica Ascanio $ 29,700,000 33
Total $ 90,000,000 100
Otros
Apoyo emprendimiento la $ 40,000,000.00
Gobernación de Risaralda
Crédito del Banco )banco) $ 150,000,000.00
Total $ 280,000,000.00
Periodo Pago Total Pago Interés corrientes Abono a Capital Balance
0 $ 150,000,000
1 -$ 2,831,531 -$ 2,415,000 -$ 416,531 $ 149,583,469
2 -$ 2,831,531 -$ 2,408,294 -$ 423,237 $ 149,160,232
3 -$ 2,831,531 -$ 2,401,480 -$ 430,051 $ 148,730,181
4 -$ 2,831,531 -$ 2,394,556 -$ 436,975 $ 148,293,206
5 -$ 2,831,531 -$ 2,387,521 -$ 444,010 $ 147,849,196
6 -$ 2,831,531 -$ 2,380,372 -$ 451,159 $ 147,398,037
7 -$ 2,831,531 -$ 2,373,108 -$ 458,422 $ 146,939,615
8 -$ 2,831,531 -$ 2,365,728 -$ 465,803 $ 146,473,812
9 -$ 2,831,531 -$ 2,358,228 -$ 473,302 $ 146,000,510
10 -$ 2,831,531 -$ 2,350,608 -$ 480,923 $ 145,519,587
11 -$ 2,831,531 -$ 2,342,865 -$ 488,665 $ 145,030,921
12 -$ 2,831,531 -$ 2,334,998 -$ 496,533 $ 144,534,388 -$ 28,512,758
13 -$ 2,831,531 -$ 2,327,004 -$ 504,527 $ 144,029,861 -$ 27,358,092
14 -$ 2,831,531 -$ 2,318,881 -$ 512,650 $ 143,517,211 -$ 25,959,492
15 -$ 2,831,531 -$ 2,310,627 -$ 520,904 $ 142,996,308 -$ 24,265,423
16 -$ 2,831,531 -$ 2,302,241 -$ 529,290 $ 142,467,017 -$ 22,213,465
17 -$ 2,831,531 -$ 2,293,719 -$ 537,812 $ 141,929,205
18 -$ 2,831,531 -$ 2,285,060 -$ 546,471 $ 141,382,735
19 -$ 2,831,531 -$ 2,276,262 -$ 555,269 $ 140,827,466
20 -$ 2,831,531 -$ 2,267,322 -$ 564,209 $ 140,263,258
21 -$ 2,831,531 -$ 2,258,238 -$ 573,292 $ 139,689,965
22 -$ 2,831,531 -$ 2,249,008 -$ 582,522 $ 139,107,443
23 -$ 2,831,531 -$ 2,239,630 -$ 591,901 $ 138,515,542
24 -$ 2,831,531 -$ 2,230,100 -$ 601,431 $ 137,914,111
25 -$ 2,831,531 -$ 2,220,417 -$ 611,114 $ 137,302,998
26 -$ 2,831,531 -$ 2,210,578 -$ 620,953 $ 136,682,045
27 -$ 2,831,531 -$ 2,200,581 -$ 630,950 $ 136,051,095
28 -$ 2,831,531 -$ 2,190,423 -$ 641,108 $ 135,409,987
29 -$ 2,831,531 -$ 2,180,101 -$ 651,430 $ 134,758,557
30 -$ 2,831,531 -$ 2,169,613 -$ 661,918 $ 134,096,639
31 -$ 2,831,531 -$ 2,158,956 -$ 672,575 $ 133,424,064
32 -$ 2,831,531 -$ 2,148,127 -$ 683,403 $ 132,740,661
33 -$ 2,831,531 -$ 2,137,125 -$ 694,406 $ 132,046,254
34 -$ 2,831,531 -$ 2,125,945 -$ 705,586 $ 131,340,668
35 -$ 2,831,531 -$ 2,114,585 -$ 716,946 $ 130,623,722
36 -$ 2,831,531 -$ 2,103,042 -$ 728,489 $ 129,895,233
37 -$ 2,831,531 -$ 2,091,313 -$ 740,218 $ 129,155,016
38 -$ 2,831,531 -$ 2,079,396 -$ 752,135 $ 128,402,881
39 -$ 2,831,531 -$ 2,067,286 -$ 764,244 $ 127,638,636
40 -$ 2,831,531 -$ 2,054,982 -$ 776,549 $ 126,862,088
41 -$ 2,831,531 -$ 2,042,480 -$ 789,051 $ 126,073,036
42 -$ 2,831,531 -$ 2,029,776 -$ 801,755 $ 125,271,282
43 -$ 2,831,531 -$ 2,016,868 -$ 814,663 $ 124,456,618
44 -$ 2,831,531 -$ 2,003,752 -$ 827,779 $ 123,628,839
45 -$ 2,831,531 -$ 1,990,424 -$ 841,106 $ 122,787,733
46 -$ 2,831,531 -$ 1,976,882 -$ 854,648 $ 121,933,084
47 -$ 2,831,531 -$ 1,963,123 -$ 868,408 $ 121,064,676
48 -$ 2,831,531 -$ 1,949,141 -$ 882,390 $ 120,182,287
49 -$ 2,831,531 -$ 1,934,935 -$ 896,596 $ 119,285,691
50 -$ 2,831,531 -$ 1,920,500 -$ 911,031 $ 118,374,659
51 -$ 2,831,531 -$ 1,905,832 -$ 925,699 $ 117,448,961
52 -$ 2,831,531 -$ 1,890,928 -$ 940,603 $ 116,508,358
53 -$ 2,831,531 -$ 1,875,785 -$ 955,746 $ 115,552,612
54 -$ 2,831,531 -$ 1,860,397 -$ 971,134 $ 114,581,478
55 -$ 2,831,531 -$ 1,844,762 -$ 986,769 $ 113,594,709
56 -$ 2,831,531 -$ 1,828,875 -$ 1,002,656 $ 112,592,053
57 -$ 2,831,531 -$ 1,812,732 -$ 1,018,799 $ 111,573,254
58 -$ 2,831,531 -$ 1,796,329 -$ 1,035,201 $ 110,538,053
59 -$ 2,831,531 -$ 1,779,663 -$ 1,051,868 $ 109,486,185
60 -$ 2,831,531 -$ 1,762,728 -$ 1,068,803 $ 108,417,382
61 -$ 2,831,531 -$ 1,745,520 -$ 1,086,011 $ 107,331,371
62 -$ 2,831,531 -$ 1,728,035 -$ 1,103,496 $ 106,227,875
63 -$ 2,831,531 -$ 1,710,269 -$ 1,121,262 $ 105,106,613
64 -$ 2,831,531 -$ 1,692,216 -$ 1,139,314 $ 103,967,299
65 -$ 2,831,531 -$ 1,673,874 -$ 1,157,657 $ 102,809,641
66 -$ 2,831,531 -$ 1,655,235 -$ 1,176,296 $ 101,633,346
67 -$ 2,831,531 -$ 1,636,297 -$ 1,195,234 $ 100,438,112
68 -$ 2,831,531 -$ 1,617,054 -$ 1,214,477 $ 99,223,635
69 -$ 2,831,531 -$ 1,597,501 -$ 1,234,030 $ 97,989,604
70 -$ 2,831,531 -$ 1,577,633 -$ 1,253,898 $ 96,735,706
71 -$ 2,831,531 -$ 1,557,445 -$ 1,274,086 $ 95,461,620
72 -$ 2,831,531 -$ 1,536,932 -$ 1,294,599 $ 94,167,021
73 -$ 2,831,531 -$ 1,516,089 -$ 1,315,442 $ 92,851,580
74 -$ 2,831,531 -$ 1,494,910 -$ 1,336,620 $ 91,514,959
75 -$ 2,831,531 -$ 1,473,391 -$ 1,358,140 $ 90,156,819
76 -$ 2,831,531 -$ 1,451,525 -$ 1,380,006 $ 88,776,813
77 -$ 2,831,531 -$ 1,429,307 -$ 1,402,224 $ 87,374,589
78 -$ 2,831,531 -$ 1,406,731 -$ 1,424,800 $ 85,949,789
79 -$ 2,831,531 -$ 1,383,792 -$ 1,447,739 $ 84,502,050
80 -$ 2,831,531 -$ 1,360,483 -$ 1,471,048 $ 83,031,002
81 -$ 2,831,531 -$ 1,336,799 -$ 1,494,732 $ 81,536,271
82 -$ 2,831,531 -$ 1,312,734 -$ 1,518,797 $ 80,017,474
83 -$ 2,831,531 -$ 1,288,281 -$ 1,543,249 $ 78,474,224
84 -$ 2,831,531 -$ 1,263,435 -$ 1,568,096 $ 76,906,128
85 -$ 2,831,531 -$ 1,238,189 -$ 1,593,342 $ 75,312,786
86 -$ 2,831,531 -$ 1,212,536 -$ 1,618,995 $ 73,693,791
87 -$ 2,831,531 -$ 1,186,470 -$ 1,645,061 $ 72,048,731
88 -$ 2,831,531 -$ 1,159,985 -$ 1,671,546 $ 70,377,184
89 -$ 2,831,531 -$ 1,133,073 -$ 1,698,458 $ 68,678,726
90 -$ 2,831,531 -$ 1,105,727 -$ 1,725,803 $ 66,952,923
91 -$ 2,831,531 -$ 1,077,942 -$ 1,753,589 $ 65,199,334
92 -$ 2,831,531 -$ 1,049,709 -$ 1,781,822 $ 63,417,513
93 -$ 2,831,531 -$ 1,021,022 -$ 1,810,509 $ 61,607,004
 94 -$ 2,831,531 -$ 991,873 -$ 1,839,658 $ 59,767,346
95 -$ 2,831,531 -$ 962,254 -$ 1,869,277 $ 57,898,069
96 -$ 2,831,531 -$ 932,159 -$ 1,899,372 $ 55,998,697
97 -$ 2,831,531 -$ 901,579 -$ 1,929,952 $ 54,068,746
98 -$ 2,831,531 -$ 870,507 -$ 1,961,024 $ 52,107,722
99 -$ 2,831,531 -$ 838,934 -$ 1,992,596 $ 50,115,125
100 -$ 2,831,531 -$ 806,854 -$ 2,024,677 $ 48,090,448
101 -$ 2,831,531 -$ 774,256 -$ 2,057,275 $ 46,033,173
102 -$ 2,831,531 -$ 741,134 -$ 2,090,397 $ 43,942,776
103 -$ 2,831,531 -$ 707,479 -$ 2,124,052 $ 41,818,724
104 -$ 2,831,531 -$ 673,281 -$ 2,158,249 $ 39,660,475
105 -$ 2,831,531 -$ 638,534 -$ 2,192,997 $ 37,467,478
106 -$ 2,831,531 -$ 603,226 -$ 2,228,304 $ 35,239,173
107 -$ 2,831,531 -$ 567,351 -$ 2,264,180 $ 32,974,993
108 -$ 2,831,531 -$ 530,897 -$ 2,300,633 $ 30,674,360
109 -$ 2,831,531 -$ 493,857 -$ 2,337,674 $ 28,336,686
110 -$ 2,831,531 -$ 456,221 -$ 2,375,310 $ 25,961,376
111 -$ 2,831,531 -$ 417,978 -$ 2,413,553 $ 23,547,823
112 -$ 2,831,531 -$ 379,120 -$ 2,452,411 $ 21,095,413
113 -$ 2,831,531 -$ 339,636 -$ 2,491,895 $ 18,603,518
114 -$ 2,831,531 -$ 299,517 -$ 2,532,014 $ 16,071,504
115 -$ 2,831,531 -$ 258,751 -$ 2,572,780 $ 13,498,724
116 -$ 2,831,531 -$ 217,329 -$ 2,614,201 $ 10,884,523
117 -$ 2,831,531 -$ 175,241 -$ 2,656,290 $ 8,228,233
118 -$ 2,831,531 -$ 132,475 -$ 2,699,056 $ 5,529,177
119 -$ 2,831,531 -$ 89,020 -$ 2,742,511 $ 2,786,665
120 -$ 2,831,531 -$ 44,865 -$ 2,786,665 -$ 0
Total -$ 339,783,697 -$ 189,783,697 -$ 150,000,000
interes 1
interes 2
interes 3
interes 4
interes 5
 Resumen de las Inversiones Requeridas
Inversiones anuales Inversion por mes
Inversiones de infraestructura $ 64,070,640 $ 5,339,220
Capital de trabajo $ 497,147,318 $ 41,428,943
Subtotal
Recursos solicitados al fondo $ 46,768,163
aportes de los socios en dinero
Requeridas
Meses
equilibrio

5.7 $ 266,578,530
$ 280,000,000
 Financiación crédito microempresario
Socios $90,000,000
Capital $150,000,000
FER $40,000,000
Total Monto a Financiar $280,000,000
Tasa de interés anual
Cantidad de pagos (mensuales) 120

Cantidad de años 10
Periodos por año 12
Tasa de interés anual 19.32%
Cuota Mensual -$2,831,531
FER: fondo de emprendimiento de Risaralda

VPN: Tasa de oportunidad

 Resultado de VAN y TIR Periodo de
Año Flujos de caja Años
0 -$280,000,000 0
1 $238,349,511 1
2 $259,631,684 2
3 $284,191,604 3
4 $309,246,706 4
5 $334,790,613 5
Valor Presente Neto (VPN) $560,394,442 PIR =
Tasa Interna de Retorno (TIR) 88.67%
Índice de Rentabilidad o Razón
3.0
Beneficio / Costo

De acuerdo a la evaluación financiera, el proyecto cuenta con una Tasa Interna de Retorno del 88,67%. El valor presente
los flujos equivale a $560.394.442 lo que significa que se va a ganar en este negocio; el Beneficio/Costo es de 3,0. Es d
proyecto es viable porque los ingresos son mayores que los costos; el periodo de retorno de la inversión es de 2 años y 6
Por lo tanto, el proyecto es viable y rentable
 Periodo de recuperación
Flujo de caja Acumulado
-$280,000,000 -$ 280,000,000
$238,349,511 $199,756,546
$259,631,684 $182,360,679
$284,191,604 $167,290,589
$309,246,706 $152,564,013
$334,790,613 $138,422,615
2.6 Años

8,67%. El valor presente neto de

cio/Costo es de 3,0. Es decir, el
nversión es de 2 años y 6 meses.
 BALANCE INICIAL
CAFE DE LA MONTAÑA
Balance general del 1/1/2022 al 31/12/2022
ACTIVOS
Activo Corriente
CAPITAL $ 90,000,000
Cuentas por cobrar $ -
Inventarios $ -
Total Activo Corriente $ 90,000,000
Activo No Corriente
Inmuebles $ -
Maquinaria $ 50,500,000
Total Activo No Corriente $ 50,500,000
Otros Activos (Inmuebles) $ 8,770,000
TOTAL ACTIVOS $ 149,270,000
PASIVOS
Pasivo Corriente
Cuentas por pagar comerciales $ 59,270,000
Total Pasivo Corriente $ 59,270,000.00
Pasivo No Corriente
Obligaciones financieras $ 150,000,000
Obligaciones FER $ 40,000,000
Total Pasivo No Corriente $ 190,000,000
TOTAL PASIVOS $ 249,270,000
PATRIMONIO
Aportes sociales $ 90,000,000
TOTAL PATRIMONIO $ 90,000,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 339,270,000
 Capital de trabajo
Item Costo Unidades subtotal mes
Materia prima
Café $ 240,000 93 $22,200,000
Insumos
Empaques $ 1,375 93 $127,188
Embalajes $ 2,500 93 $231,250
$358,438
Gastos administrativos
Mensual Meses
Gastos administrativos $ 6,602,606 1 $6,602,606
Gastos de personal
Dias
Gastos de personal $ 507,885 24 $12,189,233
Gastos de puesta en marcha
Gasto al año Meses
Gastos de puesta en marcha $ 944,000 12 $78,667
Total $41,428,943
Subtotal Año

$266,400,000

$4,301,250

b
$79,231,273

$146,270,795

$944,000
$497,147,318
 Costos de infraestructura
Item Costo
Maquinaria
Envasadoras cafe molido vertical $ 16,000,000
tolva $ 7,000,000
Gato Estibadora Hidráulica Func Peso Cap
2 Toneladas Manual $ 3,500,000
Palet /estibas $ 150,000
Total Maquinaria
Mobiliario
Estante $ 250,000
Mesas $ 200,000
Silla oficina $ 250,000
Mesa de oficina $ 400,000
Archivador $ 150,000
Computador escritorio $ 1,835,320
Impresora $ 500,000
otros $ 1,000,000
Total Mobiliario
Adecuaciones bodega
señalizaciones $ 300,000
divisiones oficinas $ 1,000,000
adecuaciones electricas $ 1,000,000
adecuaciones de gas $ 250,000
adecuaciones de agua $ 250,000
Total Adecuaciones bodega
Unidades subtotal
2 $32,000,000
1 $7,000,000
2 $7,000,000
30 $4,500,000
$50,500,000
3 $750,000
5 $1,000,000
3 $750,000
2 $800,000
2 $300,000
2 $3,670,640
1 $500,000
1 $1,000,000
$8,770,640
1 $300,000
3 $3,000,000
1 $1,000,000
1 $250,000
1 $250,000
$4,800,000
Total $ 64,070,640
 Costos de Producción
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Materia Prima 93 92 95 92 98 93 98 83
Costos Arroba $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000
Costo Subtota $ 22,320,000 $ 22,080,000 $ 22,800,000 $ 22,080,000 $ 23,520,000 $ 22,320,000 $ 23,520,000 $ 19,920,000
Número de 7 7 7 7 7 7 7 7
Colaboradores
Costo de $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579
Colaboradores
Arriendo $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
Costo total $ 34,485,579 $ 34,245,579 $ 34,965,579 $ 34,245,579 $ 35,685,579 $ 34,485,579 $ 35,685,579 $ 32,085,579
Mensual
Costo Anual $ 412,386,947 ARROBAS AÑO
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
98 96 89 83
$ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000
$ 23,520,000 $ 23,040,000 $ 21,360,000 $ 19,920,000
7 7 7 7
$ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579 $ 10,665,579
$ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 35,685,579 $ 35,205,579 $ 33,525,579 $ 32,085,579
1110 Salario mensual $ 1,523,654
 Plan de compras
semestre 1 semestre 2 Año 2023
Unidades por mes (Arrobas) 563 547 1110 183 12
Costo Arroba $ 240,000 $ 240,000
Costo Unidades por mes $ 135,120,000 $ 131,280,000 $ 266,400,000
Costo Total Empaque $ 2,181,625 $ 2,119,625 $ 8,602,500
Arriendo $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 18,000,000 NO
Costo por semestre $ 146,301,625 $ 142,399,625 $ 288,701,250

Costo Total año 2023 $ 288,701,250

Materiales de aseo
Materiales de mantenimiento
2196
Produccion unidades de Arrobas de Ventas por
Enero Err:509 93
Febrero Err:509 92
Marzo Err:509 95
Abril Err:509 92
Mayo Err:509 98
Junio Err:509 93
Julio Err:509 98
Agosto Err:509 83
Septiembre Err:509 98
Octubre Err:509 96
Noviembre Err:509 89
Diciembre Err:509 83
Err:509 1110
 Valores de referencia: Periodo de pago
Salario mínimo 1,000,000 Enero 01 2022 - Enero 31 2022
Auxilio de transporte 117,172 Fecha de liquidación
¿Está exonerado del pago de aportes? Si 30/1/2022

Devengado Trabajo
CARGO Salario Días Salario Horas Recargos Auxilio de Total
dominical
básico liquidados devengado extras nocturnos transporte devengado
Gerente 3,000,000 30 3,000,000 - 85,000 y festivo
170,000 - 3,255,000
jefe administrativo Y Comercial 2,000,000 30 2,000,000 - 85,000 170,000 117,172 2,372,172
Auxiliar contable 1,200,000 30 1,200,000 - 85,000 170,001 117,172 1,572,173
vendedor 1,500,000 30 1,500,000 - 85,000 170,000 117,172 1,872,172
secretaria 1,000,000 30 1,000,000 - 85,000 170,000 117,172 1,372,172
auxiliar de bodega 1,000,000 30 1,000,000 - 85,000 170,000 117,172 1,372,172
empacador 1,000,000 30 1,000,000 - 85,000 170,000 117,172 1,372,172
Totales 8,700,000 - 425,000 850,001 468,688 10,443,689

Neto pagado: $12,189,233

Comprobante de Pago Nº:

Fecha Sunday, January 30, 2022

Observaciones

Elaborador Por: Revisado Por: Aprobado Por:

 pago anual
146,270,795

Deducciones
Retención Neto Firma del
Salud Pensión Otras pagado empleado
en
deducciones
130,200 130,200 la fuente - - 2,994,600
90,200 90,200 2,191,772
58,200 58,200 1,455,773
70,200 70,200 1,731,772
50,200 50,200 1,271,772
50,200 50,200 1,271,772
50,200 50,200 1,271,772
399,000 399,000 - - 12,189,233

369,371
 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
CONCEPTO VALOR
Matricula Mercantil $ 68,000

Inscripción de Libros y
Documentos $ 21,000

Impuesto de Registro $ 595,000

y Anotación
Registro Como
Comercializador de $ 30,000
Café Orgánico

Registro de Marca $ 230,000

TOTAL $ 944,000
 Presupuesto y Recursos Presupuesto Mezcla de Mercadeo Anual (2 Ev
Descripción Cantidad Valor/U Valor/T Item Cantidad
Promociones 100 $ 15,000 $ 1,500,000 Producto
Materiales Busos 100 $ 30,000 $ 3,000,000 Café por @ Final 14
Termos 100 $ 15,000 $ 1,500,000 Transporte 4
Papeleria 1 $ 310,000 $ 310,000 Total
Herramien
Impresora 1 $ 250,000 $ 250,000 Marketing digital
tas
Computador 1 $ 1,835,320 $ 1,835,320 Página web 1
y equipos
Página web 1 $ 1,500,000 $ 1,500,000 Redes sociales 1
Recurso Barista 1 $ 300,000 $ 300,000 Total
Humano Vendedor 1 $ 1,271,772 $ 1,271,772 Relaciones públicas
Total $ 5,467,092 $ 5,467,092 Barista 1
Comunity manager 1
Total
Publicidad
Posters 40
Tarjetas personales 500
Volantes 100
Total
Promoción
Tazas 100
Busos 100
Termos 100
Muestras de café por Libra 50
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA Total
e Mercadeo Anual (2 Eventos)
Costo/U Costo/T
Producto
$ 244,000 $ 3,416,000 c/u 2Kilos Total: 80
$ 25,000 $ 100,000 Kilos = 7@. Siendo dos
$ 3,516,000 veces al año el evento
rketing digital
$ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 100,000 $ 100,000
$ 1,600,000
ciones públicas
$ 300,000 $ 300,000
$ 500,000 $ 500,000
$ 800,000
Publicidad
$ 10,000 $ 400,000
$ 1,400 $ 700,000
$ 200 $ 20,000
$ 1,120,000
Promoción
$ 15,000 $ 1,500,000
$ 30,000 $ 3,000,000
$ 15,000 $ 1,500,000
$ 9,600 $ 480,000
$ 6,480,000