Professional Documents
Culture Documents
Arbm 2022 en
Arbm 2022 en
ANNUAL REPORT
“ OPTIMIZING
DIGITAL
ECOSYSTEM
FOR EXCELLENT
PERFORMANCE.
PT. BANK MEGA Tbk.
MANAGEMENT REPORT
REPORT OF
THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dear esteemed shareholders and stakeholders, THE WORLD AND INDONESIAN ECONOMICS
CONDITION IN 2022
First of all, let us give praises to God Almighty for His The world had yet to recover from the slaughter of
grace and bountiful blessings to us so that PT Bank Covid-19 pandemic, when in the beginning of 2022
Mega Tbk. (“Bank Mega”) was able to book a good we were shocked by the news of the attack of Russia
performance in 2022. toward the Ukraina. Since then the world has had
to grapple with the uncertainties resulting from the
The Board of Commissioners was keenly aware of
the great challenges that the Bank faced in 2022.
So throughout 2022 we communicated intensely about by increases of food prices and volatility in
with all the Directors to discuss various business energy prices, and also the condition in China related
strategies as well as material issues, including the to their handling of Covid-19.
consistent implementation of the 2022 Bank business
plan, development plan, and the enhancement of On the economic side, escalation of energy prices
internal control. Advices and recommendations in the world market brought about instability of
were conveyed to the Directors through several macroeconomic worldwide. In the meantime, from
mechanisms as stipulated in the Company’s Article the early 2022 consumer prices have crawled up
of Association and also in prevailing laws and as the result of disruption in post-pandemic supply
regulations. chain and the increases of demand that were pushed
up by economic stimulus programs. This combination
On behalf of the Board of Commissioners, allow of sky-rocketed energy prices and increased food
us to submit the 2022 supervisory report on the
evaluation of the Board of Directors’ performance, temporarily as was predicted at the beginning but
the management of our human capital, the progress turned-out to be persistent throughout the year and
of the Bank’s digital transformation, and our opinion even reached double-digit level in certain countries.
as to the implementation of Corporate Governance
within Bank Mega. the US followed by central banks in other parts of
PT. B AN K M EG A Tb k. A NN U AL R E PO R T 2 0 2 2 1
MANAGEMENT REPORT
REPORT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Against this world economic background, we are grew exponentially due to the public increasing
truly grateful that Indonesia succeeded to end the preference in online shopping, expansion and ease
year 2022 in good socio- economic conditions. of digital payment system, and acceleration in digital
banking.
While Covid-19 had remained at a very low level
in Indonesia throughout 2022, the government PERFORMANCE OF BANK MEGA IN 2022
revoked the regulation on Restriction of Public In 2022, total asset of Bank Mega stood at Rp141.75
Social Activities (PPKM) at the end of the year and trillion or grew by 6.68% from the same period in
furthermore, Indonesia was included in the category
of countries that have successfully handled the 2022 increased slightly, amounted to Rp5.01 trillion,
Covid-19 pandemic. This was a big achievement for or grew by 1.52% from end of year 2021 of Rp4.95
Indonesia that should not be taken lightly, considering trillion.
the sheer size of our country and the total number
of its population that reach more than 260 million Credit grew by 15.84% compared to previous
people, the 4th most populous country in the world. year, amounted to Rp70.29 trillion. Throughout
the year 2022 credit disbursement by the Bank
On the economic side, thanks to well coordinated was concentrated at corporate and commercial
macro-prudential policies by the Government and segments. The growth of credit was booked along
Bank Indonesia, Indonesia has managed to sustain with Non-Performing Loan-gross (NPL-gross) Ratio
a relatively healthy and stable macro-economic level that was maintained at 1.23%, from 1.12% the
conditions, and even gradually strengthened. The year before, and NPL-net Ratio at 0.91% from 0.81%
Indonesian economy grew positively by 5.7% in in the year 2021.
quarter III 2022, from 5.4% in previous quarter. Bank
Indonesia predicted that the Indonesian economy in Bank Mega was able to book an increase in Third
2022 would end at 4.5% to 5.3%. Party Deposit (TPF) of 4.09%, amounted to Rp102.95
trillion from Rp98.91 trillion in the same period in
Data from the Central Bureau of Statistics (BPS) 2021. Bank Mega’s TPF was dominated by Deposit,
indicated that Indonesia’s balance of trade in which amount to 73% of the total TPF. Composition
November 2022 reached a surplus of US$5.16 billion. of Current Account Saving Account (CASA) of the
That positive performance of surplus in Indonesia’s Bank was still below banking industry level, and going
balance of trade has been sustained since the month forward the Bank intents to maximize its efforts to
of May 2020. Bank Indonesia is of the opinion that increase level of CASA.
the surplus in balance of trade contributed positively
to the external resilience of the Indonesian economy. In the mean time, the Bank was able to increase NIM
by 5.42% from 4.75% in the same period in the year
The stability of Rupiah currency exchange rate had 2021. BOPO was maintained at low level of 56.76%,
been sustained amidst the strengthening of the
US Dollar and the escalation of unpredictability in BOPO level is lower compared to that of the industry
which stood at 76.69% by the end of August 2022.
2022, Rupiah exchange rate stood at Rp15,640 per
1US$, decreased slightly compared to the rate a
maintained at acceptable level. The rate of Return
successfully been maintained at the level of 5.5%, on Assets (ROA) was 4.00% from 4.22% in the year
considered moderate compared to many countries, 2021, while Return on Equity (ROE) was maintained
at 23.15% from the position in 2021 at 23.49%. Bank
Mega was also able to sustain its strong capital and
had been kept in control and banking intermediacy Adequacy Ratio (CAR) of 25.41%, and Liquidity to
function had been gradually restored. This was Deposit Ratio (LDR) of 68.04%
PT. B AN K M EG A Tb k. A NN U AL R E PO R T 2 0 2 2 3
EVALUATION OF THE PERFORMANCE OF THE as product innovation and new service features.
BOARD OF DIRECTORS 3. Implementation of the principles of risk
In assessing the performance of the Board of management and compliance to Good Corporate
Directors, the Board of Commissioners take several Governance (GCG).
aspects into consideration as base of the assessment. 4. Implementation of digital ecosystems within CT
This includes external factors such as economic and Corp business group in order to create sustainable
banking industry condition. Evaluation is also based new business opportunities, which would become
on achievement of target in Bank’s Business Plan that a competitive advantage of Bank Mega.
was predetermined previously and was submitted to
the Financial Services Authority (OJK). FREQUENCY AND PROCEDURE OF COUNSELING
TO THE BOARD OF DIRECTORS
In general, the Board of Commissioners is of the In carrying out its supervisory function, the Board
opinion that the Board of Directors had carried out its of Commissioners periodically holds meetings of
duties and responsibilities well throughout the year
2022. Amidst most challenging economic conditions, Board of Commissioners and the Board of Directors,
the Bank was able to perform well and achieved meetings of the committees under the Board of
positive results over the reporting year, despite the Commissioner to provide direction, advice and
fact that not all of the targets were achieved. Several recommendations to the Directors in the achievement
performance indicators of the Bank would need to of the Bank’s performance targets. Throughout 2022,
be improved following the revival of the domestic the Board of Commissioners held 8 (eight) meetings
economic conditions.
Directors.
The Board of Commissioner also considers that the
operational implementation of the Bank’s was done OVERVIEW OF THE BANK’S BUSINESS PROSPECT
PREPARED BY THE BOARD OF DIRECTORS
continuation of digital transformation of the Bank and The global economic growth is predicted to slow
the strengthening of synergy within the ecosystem of
CT Corp business entities. are not showing any sign of completion, trade war
between the US and China is still going on. Interest
OVERSIGHT DUTIES OF THE BOARD OF rate is predicted to continue its rise, The Fed Fund
COMMISSIONERS Rate in the US is likely to reach its peak at 5%. All
In 2022 the Board of Commissioners carried out these will contribute to escalate the uncertainties
its duties and responsibilities in implementing within the global business and the general public.
supervisory function over the Board of Directors’ IMF predicts that the world economies will grow
duties in managing the Bank. Oversight over by 2.7% in the year 2023. On the domestic side, our
formulation and implementation of the Bank’s government will continue with its efforts to revive
strategies and policies was carried out through the Indonesia’s economy, but the year 2023 will also
support, recommendation and advice that were be the start of a political year. IMF also predicts that
necessary in the formulation of the Bank’s Business the Indonesia’s economy in 2023 will slow to around
Plan (BBP) and in the achievement of targets 5.6%.
stipulated in said BBP. Furthermore, we also carried
out evaluation over realization of BBP that was Based on the above, the Board of Commissioners
submitted to OJK regularly every semester through had carried out analysis of the Bank’s business
our report of BBP oversight. prospects that was carefully prepared by the Board
of Directors, as stated in the Bank’s Business Plan
In 2022, the Board of Commissioners continued to (RBB). We believe that policies and strategies
1. Implementation of digital transformation that adapt with the economic conditions, in order to
would optimize banking operational processes, sustainably increased the Bank performance.
mitigate operational risks, and improve service
quality to customers. OVERVIEW ON THE IMPLEMENTATION OF GCG
2. Credit disbursement based on prudent lending or The implementation of Good Corporate Governance
prudential banking, by emphasizing on the quality (GCG) consistently and sustainably is supported by
of productive assets, increasing low-cost funds a full commitment of Bank Mega in the management
and fee-based income (FBI) through optimizing of the Bank through a balanced consideration of
digital transaction, strategic partnership as well both the interest of shareholders and those of other
The division of Crime and Fraud Investigation of Commissioners views that the implementation
is the designated coordinator in the handling of of sustainability principles that puts emphasize on
whistleblowing and submits its reports to the Board economic, social and environmental aspects at Bank
of Directors and Board of Commissioners (via the Mega has been well implemented.
Audit Committee) periodically in a regular manner.
Submitted report contains number of in-going On the aspect of Social and Environmental
reports, number of proven and unproven reports, Responsibility (TJSL), Bank Mega is keenly aware
sanction given to employee that was proven to be that the success of the Bank activities in the
banking industry does not merely depend on good
that was carried-out by the Bank upon the reported performance of operational and management of
cases.
the Bank. Support of the communities where the Composition of member of Bank Mega’s Board of
Bank operates also plays an important role. In that Commissioners at the time this Annual Report is
regard, the Board of Commissioners fully supported
the implementation of Social and Environmental
Responsibility (TJSL) programs as part of Bank’s President Commissioner
commitment in developing the sustainable economic Vice President Commissioner
aspect while also considers the balance with social Commissioners (Independent)
and environment aspects. Commissioners (Independent)
CHANGE IN THE COMPOSITION OF THE BOARD market authorities for the oversight of our industry,
OF COMMISSIONERS without whose regulation the national banking sector
Following the end of tenor of member of Bank Mega’s would not grow in order to support the development
Board of Commissioner at the closure of Annual of national economy and whole nation development.
General Meeting of Shareholders which was held on Last but not least, we are grateful also for the public
25 February 2022, and for reason of other assignment trust and support displayed by the communities in
for Ms. Aviliani, there was change in composition of which Bank Mega operates. Thank you to all from the
the Bank’s Board of Commissioner in 2022. bottom of our hearts.
CHAIRUL TANJUNG
PRESIDENT COMMISSIONER
REPORT OF
THE BOARD OF DIRECTORS
Dear shareholders and stakeholders, Based on current developments, the World Economic
Outlook report published by the IMF in October
Bank Mega succeeded to overcome quite challenging 2022, the IMF predicts global economic growth will
conditions in 2022 by recording good performance. slow down to 3.2% in 2022 from 6% in 2021.
overview show positive growth. This achievement In the midst of a global economic slowdown,
could be attained thanks to the commitment of Indonesia’s economy grew better in line with the
all levels of Bank Mega and the consistency in decreasing virulence of the Covid-19 pandemic. The
implementing the business strategy that had been national economy is expected to continue improving,
prepared at the beginning of the year. underpinned by increased private consumption
and investment, continued strong exports, and
NATIONAL ECONOMIC AND BANKING INDUSTRY preserved public purchasing power amid rising
CONDITIONS IN 2022
The situation and conditions in 2022 have not Indonesia’s economic growth in 2022 will increase in
been completely free from the problems that have the range of 4.5% - 5.3%, which is an improvement
disrupted the wheels of the economy. The world is when compared to the 3.7 % growth in 2021.
still in turmoil. Complete recovery from the impact of
Nevertheless, the stability of the Rupiah exchange Banking capital is also relatively strong and is
rate was maintained, amidst the strengthening believed to be able to absorb the risks faced with a
US dollar and increased uncertainty of the global CAR of 25.49% in November 2022. The risk of non-
Rupiah exchange rate was maintained at a level of the NPL ratios, both gross and net, which stood at
Rp. 15,592 per US dollar, slightly weakened compared 2.65% and 0.75% respectively, while Loan at Risk
to the previous year, which was Rp. 14,263 per US was 15.12%. The reduction in non-performing credit
dollar. risk was partly due to the improved quality of
restructured credit due to the impact of Covid-19.
The performance of the national banking industry has
also managed to achieve positive growth, despite BANK MEGA STRATEGY AND STRATEGIC POLICY
the pressure of highly volatile global economic In 2022, Bank Mega continued its medium- and long-
conditions. Banking credit distribution to the business term strategic policy directions, namely carrying out
world continues to show improvement and supports digital transformation supported by the reliability of
economic recovery. Credit growth in November the PT CT Corpora (“CT Corp”) ecosystem to unify
2022 was recorded at 11.16% (yoy) becoming IDR
6,347 trillion, supported by an increase in all types of related to the development of digital technology
credit and all economic sectors. Taking into account
this growth and the synergistic efforts made by the model of the banking industry, Bank Mega is also
transforming the business model, directing towards
world, Bank Indonesia estimates that credit growth a digital ecosystem so that the Bank can become a
at the end of 2022 will be in the range of 9% -11%. one stop solution banking for its customers.
30.42%, respectively.
In terms of collecting deposits, Bank Mega’s main One of the advantages that Bank Mega possesses is
strategy is to continue the increase in growth of that it exists in an ecosystem under PT CT Corpora
low-cost funds through the acquisition of the retail (“CT Corp”). Bank Mega synergizes with all retail
business units within the CT Corp ecosystem, so that
continue to provide loyalty programs for existing
customers, encouraging them to Top-up their existing
funds. The bank as part of the PT CT Corpora (“CT offers when making transactions using a Bank Mega
Corp”) group will continue to synergize with retail card, across all CT Corp business units, whether it
companies that are members of CT Corp to provide
product or others.
customers which are competitive advantages that
competing banks do not have. Bank Mega, which is integrated with the CT Corp
Digital Ecosystem, through Membership, Point
In addition, Bank Mega will continue to complement and Coupon (MPC), allows customers to have one
products, with variants of funding products and
wealth management products, to meet customers’ a seamless experience. MPC Points is Bank Mega’s
token of appreciation for its customers, because the
points collected from each transaction made can be
spent by customers in all retail business units in the
the bank’s position in the banking industry, followed CT Corp ecosystem. In the future, by using coupons,
by the provision of integrated services to support customers can get super deals at CT Corp ecosystem
customer business needs in increasing low-cost merchants.
fundraising from corporate customers.
BANK MEGA’S PERFORMANCE IN 2022
In the credit card sector, in 2022 Bank Mega has With all the strategies and policies implemented by
presented a reliable digital banking solution in the the bank under economic conditions still marked
Bank Mega credit card process through paperless by various challenges, Bank Mega is grateful for
applications (digital onboarding), instant credit
approval processes, transaction processing and
services to customers. representing a growth of 1.52% from the same period
the previous year of IDR 4.95 trillion. Bank Mega’s
In terms of customer selection, Bank Mega is
prudent in its implementation of various policies Income of IDR 5.87 trillion, contributing an increase
and strategies to maintain a sound and good-quality of 21.24% of Interest Income in the previous period of
credit card portfolio. IDR 4.84 trillion.
In 2022, Treasury still focused on a business model The Bank’s assets increased by 6.68% to IDR 141.75
oriented towards customer needs. This can be trillion from the previous year of IDR 132.88 trillion.
achieved by implementing a strategy that offers
In 2022, Bank Mega recorded a credit growth of
that encompasses all types of products in the market 15.84% to IDR 70.29 trillion from IDR 60.68 trillion in
(currencies, interest rates and derivatives). Treasury 2021. Corporate loans were the credit segment with
continues to serve customer needs in order to be the largest growth, increasing 22.99% to IDR 49.11
trillion from IDR 39 .93 trillion in 2021.
transactions.
Third Party Funds (DPK) collected by the Bank to using various digital-based platforms, and it
increased by 4.09% to IDR 102.95 trillion from is predicted that in the future they will continue
IDR 98.91 trillion in 2021. This increase in DPK was to depend on these services. For this reason, the
dominated by growth in deposits of 10.73% to IDR Bank will continue to innovate and digitize business
75.40 trillion. processes, so that they remain relevant to customer
needs in the digital era.
Financial ratios in 2022 also show improvement. Net
Interest Margin (NIM) rose to 5.42% from 4.75%. The The use of digital platforms remains the main
ratio of Operating Expenses to Operating Income focus of Bank Mega to provide the best customer
(BOPO) was maintained at the level of 56.76% experience and security in banking transactions.
compared to 2021 of 56.06%. Return on Assets Throughout 2022, digital transformation focused on
(ROA) is maintained at the level of 4% from the adding features to the existing M-Smile application.
previous 4.22%, while the Return on Equity (ROE) M-Smile is an application-based banking service that
ratio is recorded at 23.15% from 23.49% in 2021.
Bank Mega’s LDR is at the level of 68.04%. from needs, starting from the need to open new accounts
60.96% in 2021, this is in accordance with the Bank’s online, payment transactions, connecting with the
policy to maintain the LDR ratio at around 70%. The marketplace ecosystems, up to investments. Through
minimum capital adequacy ratio or CAR after taking M-Smile, retail customers can experience as if being
into account credit, market and operational risks is provided with Branch services, but all done in the
palm of their hands.
MANAGEMENT REPORT
REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS
By 2022, the M-Smile application already had 90 The automation process also shows encouraging
features to make 699 types of transactions. With results, as 79% of business processes have been
the addition of these features, banking transactions successfully automated.
made by customers through the M-Smile application
have reached 68%. THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN THE
FORMULATION OF STRATEGIC STRATEGIES AND
The number of people using M-Smile at the end of POLICIES
2022 had reached 546,217 users or an increase of The Board of Directors has a key role in formulating
45% from 2021. In 2022 the volume of customer Bank Mega’s strategy and strategic policies as part
transactions through M-Smile showed a good of the duties and responsibilities set out in the Board
increase to IDR 20.28 trillion from IDR 10.32 trillion in Manual. The Directors describe these strategies and
2021. Meanwhile, the total frequency of transactions policies in the 2022 Bank Business Plan (RBB). Apart
per day in 2022 increased to 15,984 compared to the from being fully responsible for setting short-term
2021 total which amounted to 10,285 transactions and long-term strategic directions and priorities,
per day and the total frequency of transactions the Board of Directors also applies the principles of
throughout 2022 reached 5.8 million. corporate governance in every business activity of
the Bank at all levels of the organization to ensure
Bank Mega is also participating in the transformation that the Board of Directors always makes periodic
of digital payments in line with the steps taken by improvements conforming to global and national
economic situations and conditions, as well as
banks to implement payments via QRIS MPM and customer needs. The Board of Directors continues
CPM, QRIS transfers, withdrawals, deposits, QRIS to pay close attention to any changes that occur,
cross border, and BI-Fast. both externally and internally, and seeks to take
In its collaborative relationships with partners, Bank advantage of every opportunity to achieve the
Mega also optimizes the convenience of digital Bank’s set business targets. This is done by the
banking. Bank Mega’s participation in enriching Board of Directors to ensure that the implementation
the cashless concept in the card payment industry of the 2022 strategic policies can run better than the
is well received by partners and the public. This can previous year, as well as to seek business prospects
be felt with the development of Payment Gateway that support sustainable performance growth.
products that make it easier for merchants to process
payments from Bank Mega or other banks, including CHALLENGES FACED
QRIS and all existing payment mechanisms in the
industry. pandemic and the economic crisis impacted by the
Apart from perfecting the M-Smile application, various basic needs in various countries turned out to
the MEMo or Mega Employee mobile and process be the main challenges throughout 2022.
automation application, is also the main focus of
Digital Transformation implemented by Bank Mega, Throughout 2022, the banking industry still faced
in order for business processes be carried out more
still not over, being the case in Indonesia and also
in other parts of the world. This matter still became
The number of MEMo users by the end of 2022 reached the biggest challenge for business people and the
around 7,469 employees with a total of 937,382 general public. However, the Government’s success
activities. The MEMo application has 37 modules that
facilitate internal administration processes at Bank rapid adaptation of the Community Activities
Restrictions Enforcement (PPKM) implementation
environment. have encouraged gradual improvements in business
and economic activities both domestically and
pandemic has also accelerated the growth of digital maximum BOPO ratio target of 60%.
services.
the PT CT Corpora group.
In addition, the economic crisis resulting from the 6. Information technology transformation to
support retail and digital banking business
the prices of various basic needs in various countries development, operational risk mitigation and
condition is exacerbated with geopolitical tensions in At the end of 2022, the Bank recorded a total of 6,131
several regions of the world. employees. This number decreased by 189 people or
2.9% compared to the previous year. This is mainly
World institutions such as the World Bank, IMF
and OECD predict that global economic conditions implement the use of automation systems in every
in 2023 will slow down in the range of 1.7% - 2.7%. work process.
Likewise, BI predicts that the Indonesian economy
will only grow in the range of 4.5%-5.5% in 2023. As one of the efforts to maintain human resources or
talents that are competent and with good character,
For this reason, the right strategy is needed to Bank Mega continuously implements employee
continue to grow and realize the targets set in the career development programs that are aligned with
the Bank’s strategy and needs. These programs
1. Increase in third party funds by taking into
account the balance between the LDR ratio, cost as various programs related to the development of
of funds and the total asset target to be achieved. Hard skills and Soft skills to increase competency and
2. Increase in lending, still based on prudential performance.
MANAGEMENT REPORT
REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS
This career development program is carried out by continuing to improve the implementation of good
taking into account employee career planning and governance in accordance with laws and regulations
calculation of the required employees that have and governance best practices. The Board of
been determined by the Bank. Employee career Directors, Board of Commissioners and all Bank
management is carried out by paying attention to Mega personnel are committed in implementing the
best Governance practices so that each program and
where employees are provided with training or plan can be realized as expected. For this reason, we
development according to existing needs. Careers always make improvements and try to perfect GCG
pursued in an organization can occur within the every year.
into different areas, with potential and competency In implementing GCG, Bank Mega ensures that the
improvement or development. principles of good governance, namely transparency,
accountability, responsibility, independence and
Bank Mega also runs the Mega Management fairness, are implemented at all organizational levels
Development Program (MMDP) as a program aimed in the Bank’s activities. The implementation of the
at forming potential talents to become future leaders Bank’s business activities must be in line with the
with excellent leadership and entrepreneurship Bank’s vision, mission, corporate values and strategy
qualities which are carried out in a structured manner. which are based on the principle of exercising
During 2022, the Bank implemented 1,051 training prudence and the regulations of the Financial Services
program classes attended by more than 45 Authority, Bank Indonesia and the applicable laws
thousand participants, covering hard skills and soft and regulations.
skills training which includes the development of
knowledge, skills and attitudes. The methods used To improve the quality of GCG implementation,
are tailored to the needs and can maximize the the Bank constantly measures the quality of GCG
effectiveness of learning, carried out using virtual, implementation which is carried out independently
hybrid, or e-Learning methods. The Bank has taken (self-assessment) according to Financial Services
advantage of technological and digital developments
so that employee capacity building is not limited by a concerning Implementation of Governance for
certain time and space. Commercial Banks. With results consistently
In the end, human resources are expected to be able obtaining a score of 2 (two) with a predicate of
to quickly adapt to existing transformations and “Good” in the self-assessment that is conducted
changes, providing the best and optimal contribution every semester.
to the Bank.
In addition, as part of the GCG implementation,
IMPLEMENTATION OF GOVERNANCE the Bank has also implemented aspects of risk
Bank Mega has a strong commitment to implement management properly.
High Quality Good Corporate Governance (GCG)
consistently in every aspect of the Bank’s operational Bank Mega consistently monitors and evaluates
business activity. The implementation of GCG is a the implementation of risk management, including
must to maintain transparency and accountability of in forums for Directors’ Meetings and Joint
the Bank’s management to the public and to provide Directors’ and Commissioners’ Meetings. Every
added value to shareholders and other stakeholders. note on the implementation of risk management is
We believe that the results of achieving the Bank’s the concern of the Board of Directors and Board
performance in 2022 cannot be separated from Bank of Commissioners for further action. Within the
Mega’s commitment to continue to improve Good group-wide scope, Bank Mega is the Main Entity
Corporate Governance (GCG) practices within the in the Implementation of Integrated Governance
Bank. The manifestation of this commitment includes and Integrated Risk Management in the Mega
The Board of Directors considers that in 2022, The implementation of Bank Mega’s sustainability
the implementation of duties, responsibilities and principles is discussed in more detail in the
meetings held by these committees have been well Sustainability Report which is an integral part of this
executed and effective. Throughout 2022, the Board 2022 Annual Report.
of Directors’ presence as participants of committee
PT. B ANK M EG A Tb k. A NN U AL R E PO R T 2 0 2 2 15
MANAGEMENT REPORT
REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOSTAMAN THAYIB
PRESIDENT DIRECTOR
“ OPTIMIZING
DIGITAL
ECOSYSTEM
FOR EXCELLENT
PERFORMANCE.
”
PT. BANK MEGA Tbk.
ECOSYSTEM
”
FORMANCE.
KESINAMBUNGAN TEMA
Optimalisasi ekosistem digital dilakukan juga dalam lingkup ekosistem kelompok usaha CT Corp
yang bergerak di sektor industri jasa keuangan, media, ritel, property, lifestyle dan entertainment.
Dengan sinergi yang kuat di antara Bank Mega dengan kelompok usaha yang berorientasi konsumen
tersebut, Bank Mega berkomitmen untuk terus mengembangkan layanan digital untuk memberikan
pelayanan prima kepada para nasabah dan meraih pencapaian usaha yang optimal bagi seluruh
pemangku kepentingan Bank Mega.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 3
‘22 PERFORMANCE HIGHL
15. 84%
Kredit yang Diberikan Bank Mega tumbuh 15,84%
menjadi Rp70,29 triliun. Pertumbuhan kredit tersebut
lebih tinggi dari pada pertumbuhan industri yang hanya
sebesar 11,16%
102. 95T
Total Simpanan Nasabah Bank Mega
meningkat 4,09% menjadi Rp102,95
triliun dari Rp98,91 triliun di tahun
2021
RP
4. 05T
Laba Bersih Bank Mega tahun 2022
mencapai Rp. 4,05 triliun meningkat
dibandingkan tahun 2021 sebesar
Rp4,01 triliun
5, 42%
PT Bank Mega Tbk berhasil
membukukan NIM sebesar 5,42%
meningkat dari 4,75% ditahun 2021
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 5
VISI, MISI
VISI
Menjadi Kebanggaan Bangsa
MISI
Mewujudkan hubungan baik yang berkesinambungan
dengan nasabah melalui layanan perbankan inovatif dan
sinergi dengan didukung oleh ekosistem yang terintegrasi,
sumber daya manusia yang profesional serta kemampuan
kinerja organisasi terbaik untuk memberikan nilai
tambah yang tinggi bagi seluruh pemangku kepentingan
(stakeholder).
ENTREPRENEURSHIP
TRUST
ETHICS
COMMITMENT
SYNERGY
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 7
JEJAK LANGKAH PERUSAHAAN
Didirikan dengan nama PT Bank Para Group (PT Para Global Nama PT Mega Bank diganti
Karman dengan kantor pusat di Investindo dan PT Para Rekan menjadi PT Bank Mega. Pada
Surabaya. Investama) mengambil alih tahun yang sama, PT Bank
PT Mega Bank. Mega melakukan Penawaran
Saham Perdana. Seiring langkah
strategis ini, PT Bank Mega
mengganti namanya sekali lagi,
menjadi PT Bank Mega, Tbk.
1969 1996
2000
1972 1997
‘22
Peluncuran Tarik
Tunai di ATM
menggunakan
QRIS
2013
2017
Bank Mega menerbitkan Bank Mega ikut Peluncuran Mega Cash Line.
obligasi subordinasi. menyelenggarakan pencanangan
Gerakan Nasional Non Tunai/
GNNT untuk mendukung
program Less Cash Society.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 9
DAFTAR ISI
“OPTIMIZING DIGITAL ECOSYSTEM
FOR EXCELLENT PERFORMANCE.” (iv)
PENCAPAIAN PENTING 2021 (vi)
VISI, MISI DAN NILAI PERUSAHAAN (viii)
JEJAK LANGKAH PERUSAHAAN (xi)
01 2022 PERFORMANCE
Ikhtisar Keuangan 3
Ikhtisar Saham 7
Ikhtisar Efek Lainnya 7
Peristiwa Penting 2022 8
3HQJKDUJDDQGDQ6HUWL´NDVL14
02 LAPORAN MANAJEMEN
Laporan Dewan Komisaris 21
Laporan Direksi 31
03 CORPORATE PROFILE
Identitas Perusahaan 47
Riwayat Singkat Perusahaan 48
Bidang Usaha 50
Wilayah Operasional 54
Keanggotan Dalam Asosiasi 54
Struktur Organisasi 55
3UR´O'HZDQ.RPLVDULV57
3UR´O'LUHNVL62
Struktur dan Komposisi Pemegang Saham 81
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham 84
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Efek Lainnya 85
Struktur Grup Perusahaan 86
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi 88
Lembaga dan Profesi Penunjang 89
Informasi Website Perusahaan 90
Alamat Jaringan Kantor 91
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 11
o1.
2022
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 13
K I N E R J A 202 2
IKHTISAR KEUANGAN
POSISI KEUANGAN
dalam miliar Rupiah
141.750 121.117
132.879 113.735
112.203 93.995
100.804 85.262
83.762 69.979
‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18 ‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18
EKUITAS
dalam miliar Rupiah
20.634
19.144
18.208
15.542
13.783
5.869 4.053
4.008
4.841
3.008
3.913
3.584 3.514 2.003
1.599
‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18 ‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18
4.289
3.922
3.036
2.558
1.368
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 15
K I N E R J A 202 2
IKHTISAR KEUANGAN
ARUS KAS
dalam miliar Rupiah
Arus kas bersih untuk aktivitas pendanaan (1.228.837) (2.095.950) (670.350) (799.650) (793.800)
Kas dan setara kas pada awal tahun 17.592.335 7.691.157 13.839.608 7.841.812 17.332.034
Kas dan setara kas pada akhir tahun 19.516.551 17.592.335 7.691.157 13.839.608 7.841.812
RASIO KEUANGAN
dalam miliar Rupiah
‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18 ‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18 ‘22 ‘21 ‘20 ‘19 ‘18
15.325
11.475
9.500 9.000
8.100
6.500 5.800
5.900
Q1 Q2 Q3 Q4
2022 2021
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 17
K I N E R J A 202 2
IKHTISAR KEUANGAN
Obligasi Subordinasi Bank Mega tahun A (idn) dari Fitch Bursa Efek
2008 Rp1.000.000.000.000
2007 Ratings Indonesia Indonesia
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 19
K I N E R J A 202 2
P E R I S T I W A P E N T I N G 2022
15 MARET. Penutupan KCP JKT Menara Kadin 18 MARET. Wisuda MMDP XIII
18 APRIL. Perayaan HUT Bank Mega ke-53 22 APRIL. Bank Mega Bagikan 19.600
Paket Sembako
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 21
K I N E R J A 202 2
P E R I S T I W A P E N T I N G 2022
26 APRIL. Berbagi Pangan Kepada Anak-Anak 30 MEI. Penyaluran Fasilitas Kredit ke PT Cahaya
Rednose Foundation Agro Pratama dan PT Lumbung Sorong Jaya
2 JUNI. Pembukaan 6 KCP Bank Mega Eks BHI 17 JUNI. Relokasi Kantor Wilayah Surabaya
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 23
K I N E R J A 202 2
P E R I S T I W A P E N T I N G 2022
14 AGUSTUS. Kegiatan Meriah Bareng Mega Pada 14 AGUSTUS. Bank Mega Bersama CT ARSA
Car Free Day Melakukan Gerakan Berbagi Sembako di Banten
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 25
K I N E R J A 202 2
P E R I S T I W A P E N T I N G 2022
19 DESEMBER. Penyaluran Fasilitas Kredit kepada 27 DESEMBER. Penyaluran Fasilitas Kredit kepada
PT Persada Sukses Makmur PT Uniutama Adi Persada Shipping
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 27
PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI
Peringkat 1 untuk Loyalty Index, Kategori Gold, Top 100 Most Valuable Brands 2021
The 5th Satisfaction Loyalty Engagement (SLE) Awards The 9th Brand Finance Indonesia,
2022 – Untuk 2 kategori KBMI 3 Majalah Investor, 8 Feb
Infobank dan MRI , 17 Feb
Indivara Erni, Risk Director PT Bank Mega Tbk. The Best Bank in SME Financing KBMI 3
Indonesia Most Powerful Women 2022 Infobank SME Financing Awards 2022
Majalah SWA, 31 Mei Infobank
Top 50 Big Capitalization Public Listed Company Bank Terbaik 2022 Kategori Bank Umum KBMI 3
13th IICD Corporate Governance Conference and Award Investor Awards Best Bank 2022
Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD), Majalah Investor, 30 Mei
27 Mei
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 29
K I N E R J A 202 2
PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI
As the Winner of
3rd Indonesia Top Bank Awards 2022
JO.%0,&BUFHPSZ
Predicate ‘”Excellent” for Financial Performance Winner of Indonesia Top Bank Awards 2022, kategori
during 2017 – 2021 KBMI 3 3rd Indonesia Top Bank Awards
Golden Trophy 2022, 27th Infobank Awards The Iconomics, 9 Sept
Infobank
The Best 50 Public Listed Companies 2022 Top 100 CEO 2022
Best of The Best Awards 2022 Infobank
Forbes Indonesia
Best Performing Bank 2022, Based on Financial The Best Bank in Financial Resilience
Performance 2020-2022, Aset Rp100 Triliun < Rp500 Kategori KBMI 3 Tempo Financial Award 2022
Triliun Top 20 Financial Institution Awards 2022 Tempo
The Finance
SERTIFIKAT
,62,(6
Information Security Management System
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 31
o2.
5,7 %
PERTUMBUHAN PEREKONOMIAN INDONESIA
Perekonomian Indonesia di triwulan 3 berhasil tumbuh positif 5,7%,
dari 5,4% di triwulan sebelumnya. Bank Indonesia memperkirakan
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2022 berkisar antara
4,5% - 5,3%.
Para pemegang saham dan pemangku kepentingan PEREKONOMIAN DUNIA DAN INDONESIA
yang terhormat, DI TAHUN 2022
Dunia belum sepenuhnya pulih dari deraan
Pertama-tama, marilah kita panjatkan puji dan syukur pandemi Covid-19 di awal tahun 2022 ketika kita
kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas karunia yang diguncangkan oleh berita perang yang diluncurkan
melimpah sehingga PT Bank Mega, Tbk. (“Bank oleh Rusia terhadap Ukraina. Sejak itu, dunia dipaksa
Mega”) dapat membukukan kinerja baik pada tahun untuk menghadapi ancaman ketidakpastian sebagai
2022. GDPSDN NRQµLN 5XVLD8NUDLQD WHUVHEXW \DLWX GL
ELGDQJ JHRSROLWLN GDQ NHDPDQDQ GXQLD LQµDVL \DQJ
Dewan Komisaris menyadari bahwa tantangan tidak terkontrol akibat melonjaknya harga bahan
yang dihadapi di tahun 2022 tidaklah mudah. Oleh pangan dan gejolak pasar energi; selain juga kondisi
karenanya, sepanjang tahun 2022, kami melakukan di Tiongkok berkaitan dengan penanganan Covid-19.
komunikasi yang intensif dengan Direksi untuk
membahas berbagai strategi bisnis serta isu-isu Di sisi ekonomi, melonjaknya harga energi di pasar
VLJQL´NDQ WHUPDVXN SDGD NRQVLVWHQVL SHODNVDQDDQ dunia menyebabkan terjadinya ketidakstabilan
rencana bisnis tahun 2022, pengembangan usaha, makroekonomi. Sementara itu sejak awal tahun 2022,
hingga peningkatan kualitas internal control. Arahan- harga-harga ritel merangkak naik seiring dengan
arahan kepada Direksi diberikan melalui mekanisme- terganggunya rantai pasokan pasca pandemi dan
mekanisme yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar naiknya permintaan yang didukung oleh program-
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. progam stimulus. Paduan meroketnya harga energi
GDQ EDKDQ PDNDQDQ PHQ\HEDENDQ QDLNQ\D LQµDVL
Atas nama Dewan Komisaris, kami menyampaikan yang semula diperkirakan akan hanya terjadi untuk
laporan pengawasan tahun 2022 terhadap sementara waktu, ternyata terus bertahan sepanjang
penilaian atas kinerja Direksi, pengelolaan sumber tahun dan bahkan mencapai tingkat dua digit di
daya manusia, progres transformasi digital, serta EHEHUDSD QHJDUD 8QWXN PHUHGDP LQµDVL )HGHUDO
pandangan terhadap penerapan Tata Kelola Reserve di Amerika Serikat dan bank-bank sentral
Perusahaan di lingkungan Bank Mega. di dunia menaikkan suku bunga dengan tingkat dan
kecepatan yang tidak pernah terjadi di dunia dalam
empat dekade terakhir ini. Meskipun demikian, di
penghujung tahun 2022 stabilitas makroekonomi
PDVLK EHOXP WHUFDSDL LQµDVL JOREDO PDVLK EHUDGD
pada tingkat yang relatif tinggi.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 35
LAPORAN MANAJEMEN
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Dengan latar belakang perekonomian dunia seperti KINERJA BANK MEGA TAHUN 2022
tersebut diatas, kita patut bersyukur bahwa Indonesia Pada tahun 2022, Bank Mega memiliki total aset
berhasil menutup tahun 2022 dalam kondisi sosial sebesar Rp141,75 triliun atau tumbuh 6,68% dari
ekonomi yang menggembirakan. periode yang sama di tahun 2021 sebesar Rp132,88
triliun. Laba sebelum Pajak (PBT) sedikit meningkat,
Covid-19 masih ada di Indonesia, namun Pemerintah menjadi Rp5,03 triliun, atau tumbuh 1,52% dari akhir
telah mencabut Pemberlakuan Pembatasan Kegiatan tahun 2021 sebesar Rp4,95 triliun.
Masyarakat (PPKM) dan Indonesia masuk dalam
kategori negara yang berhasil menangani Covid-19 Kredit tumbuh sebesar 15,84% menjadi Rp70,29 triliun,
dengan sangat baik. Suatu prestasi yang tidak bisa dibandingkan tahun sebelumnya. Sepanjang tahun
dianggap enteng mengingat luasnya negara kita dan 2022, penyaluran kredit Bank tetap fokus kepada
jumlah penduduk Indonesia yang mencapai lebih dari segmen korporasi dan komersial. Pertumbuhan
260 juta orang dan merupakan negara ke 4 terbanyak kredit ini juga diiringi dengan Rasio kredit bermasalah
penduduknya di dunia. (NPL-gross) yang tetap terjaga pada level 1,23% dari
sebelumnya 1,12%, sedangkan NPL Net pada level
Di sisi ekonomi, berkat kebijakan macro- 0,91% dari 0,81% pada tahun 2021.
prudential yang terkoordinasi dengan baik antara
Pemerintah dan Bank Indonesia, Indonesia mampu Bank Mega berhasil mencatat pertumbuhan Dana
mempertahankan kondisi makro ekonomi yang relatif Pihak Ketiga (DPK) sebesar 4,09% menjadi Rp102,95
sehat, stabil dan bahkan menguat. Perekonomian triliun dari Rp.98,91 triliun pada periode yang sama
Indonesia di triwulan 3 berhasil tumbuh positif 5,7%, tahun 2021. DPK Bank Mega masih didominasi oleh
dari 5,4% di triwulan sebelumnya. Bank Indonesia Deposito, atau sebesar 73% dari total DPK. Komposisi
memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia CASA masih jauh dibawah Perbankan, kedepan Bank
tahun 2022 berkisar antara 4,5% - 5,3%. masih akan terus melakukan upaya maksimal untuk
meningkatkan CASA.
Data Badan Pusat Statistik (BPS) menunjukkan
neraca perdagangan Indonesia pada November Sementara itu, Bank berhasil meningkatkan NIM
2022 kembali mencatat surplus sebesar USD5,16 menjadi 5,42% dari 4,75% pada periode yang sama
miliar. Kinerja positif tersebut melanjutkan surplus di tahun 2021. BOPO terjaga rendah, yaitu sebesar
neraca perdagangan Indonesia sejak Mei 2020. Bank \DQJ PHQFHUPLQNDQ %DQN VHPDNLQ H´VLHQ
Indonesia memandang surplus neraca perdagangan Posisi BOPO ini lebih rendah dibanding BOPO industri
tersebut berkontribusi positif menjaga ketahanan yang sebesar 76,69% per akhir Agustus 2022.
eksternal perekonomian Indonesia
Rasio-rasio keuangan Bank Mega lainnya juga
Stabilitas nilai tukar Rupiah tetap terjaga di tengah dapat terjaga dengan baik. Return on Assets (ROA)
sangat kuatnya dolar AS dan meningkatnya tercatat sebesar 4,00% dari 4,22% pada tahun 2021,
ketidakpastian pasar keuangan global. Pada akhir sedangkan Return on Equity (ROE) tetap terjaga
Desember 2022, nilai tukar Rupiah terjaga pada pada level 23,15% dari posisi tahun 2021 yang sebesar
level Rp15.640 per dolar AS, melemah jika dibanding 23,49%. Bank Mega juga mempertahankan posisi
pada tahun sebelumnya yaitu Rp14.265 per dollar permodalan dan likuiditas yang kokoh, tercermin dari
$6,QµDVLEHUKDVLOGLMDJDWHUNHQGDOLSDGDOHYHO posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) sebesar 25,41%,
masih moderat bila dibandingkan berbagai negara, dan Liquidity to Deposit Ratio (LDR) sebesar 68,04%.
VHSHUWL$PHULND6HULNDWGHQJDQLQµDVLVHEHVDU
Di sisi perbankan, ketahanan sistem keuangan tetap PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI
terjaga dan fungsi intermediasi perbankan secara Dalam melakukan penilaian, Dewan Komisaris
bertahap terus membaik. Hal ini tercermin dari mempertimbangkan beberapa aspek sebagai dasar
pertumbuhan kredit yang mulai bergerak positif penilaian, termasuk faktor eksternal yaitu kondisi
didorong terkendalinya COVID-19 dan keyakinan perekonomian dan industri perbankan. Penilaian
pelaku usaha akan kondisi ekonomi ke depan. juga dilandasi atas pencapaian target Rencana Bisnis
Bank (RBB) yang telah ditetapkan sebelumnya dan
Transaksi ekonomi dan keuangan digital berkembang telah disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan
pesat seiring meningkatnya preferensi masyarakat (OJK).
dalam berbelanja daring, perluasan dan kemudahan
sistem pembayaran digital, serta akselerasi digital Secara umum, Dewan Komisaris menilai Direksi
banking. telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 37
LAPORAN MANAJEMEN
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Bank Mega telah secara konsisten menerapkan PENERAPAN PRINSIP KEBERLANJUTAN DAN
Kebijakan Whistleblowing System (WBS) yang TANGGUNG JAWAB SOSIAL & LINGKUNGAN
WHUFDQWXP GDODP 6XUDW .HSXWXVDQ 6. 'LUHNVL 1R Bank Mega berkomitmen untuk memperhatikan
084/DIRBMPRMG/2019 tentang Sistem Pelaporan prinsip keberlanjutan dalam kegiatan operasionalnya,
Pelanggaran; serta Kebijakan Penerapan Strategi Anti termasuk penerapan keuangan berkelanjutan. Dewan
Fraud sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Komisaris menilai penerapan prinsip keberlanjutan
Jasa Keuangan (POJK) No. 39/POJK.03/2019 yang memperhatikan aspek ekonomi, sosial dan
tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank lingkungan di Bank Mega telah berjalan dengan baik.
Umum tanggal 19 Desember 2019.
Dari aspek Tanggung Jawab Sosial & Lingkungan
Divisi Crime and Fraud Investigation ditunjuk sebagai (TJSL), Bank Mega menyadari bahwa keberhasilan
koordinator penanganan whistleblowing secara Bank dalam menjalankan kegiatan usaha di industri
rutin dan berkala menyampaikan laporan kepada perbankan tidak hanya ditentukan oleh kinerja
Direksi dan Dewan Komisaris (melalui Komite Audit). manajemen dan operasional yang baik semata,
Laporan yang disampaikan berisikan jumlah laporan melainkan juga dukungan masyarakat di mana Bank
yang masuk, yang terbukti dan tidak terbukti, sanksi beroperasi. Untuk itu, Dewan Komisaris sangat
yang diberikan kepada karyawan bila terbukti mendukung pelaksanaan program Tanggung Jawab
melakukan fraud/pelanggaran, serta tindak lanjut Sosial dan Lingkungan (TJSL) sebagai bagian
yang dilakukan oleh Bank terhadap kasus yang dari komitmen Bank dalam mengembangkan
dilaporkan. aspek ekonomi yang berkelanjutan dengan tetap
memerhatikan keseimbangan aspek sosial dan
Sepanjang tahun 2022, Dewan Komisaris menilai lingkungan.
bahwa penerapan Whistleblowing System (WBS)
Bank Mega telah berjalan cukup baik dan memastikan
bahwa setiap laporan telah ditindaklanjuti sesuai
dengan peraturan yang berlaku.
CHAIRUL TANJUNG
KOMISARIS UTAMA
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 39
DEWAN
KOMIS
LAMBOCK V.
NAHATTANDS
KOMISARIS
INDEPENDEN
YUNGKY
SETIAWAN
WAKIL
KOMISARIS UTAMA
CHAIRUL TANJUNG
KOMISARIS UTAMA
ACHJADI
RANUWISASTRA
KOMISARIS
INDEPENDEN
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 41
LAPORAN MANAJEMEN
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
LAPORAN DIREKSI
5,3 %
PERTUMBUHAN PEREKONOMIAN INDONESIA
Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun
2022 meningkat pada kisaran antara 4,5% - 5,3%, membaik jika dibanding
SHUWXPEXKDQSDGDWDKXQ¢VHEHVDU¢
Para pemegang saham dan pemangku kepentingan Berdasarkan perkembangan yang terjadi, laporan
yang terhormat, World Economic Outlook yang dipublikasi IMF
pada Oktober 2022, IMF memprediksi pertumbuhan
Bank Mega berhasil melalui kondisi yang cukup ekonomi global melambat menjadi 3,2% pada tahun
menantang di tahun 2022 dengan mencatat kinerja 2022 dari 6% di tahun 2021.
yang baik. Indikator kinerja yang tercermin dari
ikhtisar keuangan menunjukkan pertumbuhan yang Di tengah perlambatan ekonomi global, perekonomian
positif. Pencapaian tersebut diperoleh dari komitmen Indonesia tumbuh membaik seiring dengan semakin
seluruh jajaran Bank Mega dan konsistensi penerapan melandainya pandemi Covid-19. Perekonomian
strategi bisnis yang telah disusun pada awal tahun. nasional diperkirakan terus membaik ditopang oleh
peningkatan konsumsi swasta dan investasi, tetap
KONDISI PEREKONOMIAN DAN INDUSTRI kuatnya ekspor, serta daya beli masyarakat yang
PERBANKAN NASIONAL TAHUN 2022 PDVLKWHUMDJDGLWHQJDKNHQDLNDQLQµDVL6HPHQWDUD
Situasi dan kondisi tahun 2022 belum sepenuhnya itu, Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan
lepas dari persoalan yang mengganggu roda ekonomi Indonesia tahun 2022 meningkat pada
perekonomian. Dunia masih bergejolak. Dampak kisaran antara 4,5% - 5,3%, membaik jika dibanding
dari pandemi COVID-19 belum sepenuhnya pulih, pertumbuhan pada tahun 2021 sebesar 3,7%.
kemudian dilanjutkan dengan krisis ekonomi akibat
perang Rusia-Ukraina yang menyebabkan kenaikan Pada tahun 2022, Indonesia mengalami peningkatan
harga berbagai kebutuhan dasar di berbagai negara. LQµDVL \DQJ VDQJDW VLJQL´NDQ %HUGDVDUNDQ GDWD
%DGDQ 3XVDW 6WDWLVWLN %36 ,QµDVL ,QGHNV +DUJD
Meskipun terjadi peningkatan pertumbuhan ekonomi Konsumen (IHK) 2022 meningkat menjadi 5,51% jika
global, pada kuartal ketiga akibat dari pulihnya China GLEDQGLQJNDQGHQJDQLQµDVL,+.VHEHVDU
dan Amerika Serikat, ternyata hal ini tidak membantu (yoy) karena dipengaruhi oleh dampak penyesuaian
VHFDUD VLJQL´NDQ 3DGD IDNWDQ\D SHUWXPEXKDQ harga bahan bakar minyak (BBM) bersubsidi pada
pendapatan riil tetap lemah sehingga menahan September 2022.
pengeluaran konsumen. Kondisi ini diperparah
dengan kenaikan harga energi yang mengakibatkan Namun demikian, stabilitas nilai tukar Rupiah
perlambatan tajam di banyak negara, khususnya di tetap terjaga, di tengah menguatnya dolar AS dan
Eropa. meningkatnya ketidakpastian pasar keuangan global.
Pada akhir Desember 2022, nilai tukar Rupiah terjaga
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 43
LAPORAN MANAJEMEN
LAPORAN DIREKSI
pada level Rp15.592 per dolar AS, sedikit melemah Permodalan perbankan juga tergolong kuat dan
jika dibanding pada tahun sebelumnya yaitu Rp14.263 diyakini mampu menyerap risiko yang dihadapi
per dollar AS. dengan CAR sebesar 25,49 % pada posisi November
2022. Risiko kredit bermasalah cenderung menurun
Kinerja industri perbankan nasional juga berhasil tercermin dari rasio NPL baik gross dan nett masing-
mencapai pertumbuhan positif, meski tekanan masing sebesar 2,65% dan 0,75%, sementara itu
kondisi perekonomian global sangat volatile. Loan at Risk sebesar 15,12 persen. Penurunan risiko
Penyaluran kredit perbankan kepada dunia usaha kredit bermasalah tersebut antara lain disebabkan
terus menunjukkan peningkatan dan mendukung membaiknya kualitas kredit yang direstrukturisasi
pemulihan ekonomi. Pertumbuhan kredit pada dampak Covid-19.
November 2022 tercatat sebesar 11,16% (yoy)
menjadi Rp6.347 triliun, ditopang oleh peningkatan STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS
di seluruh jenis kredit dan seluruh sektor ekonomi. BANK MEGA
Dengan memperhatikan pertumbuhan tersebut Pada tahun 2022, Bank Mega melanjutkan arah
serta upaya sinergis yang dilakukan otoritas, sektor kebijakan strategi jangka menengah dan panjang,
keuangan, dan dunia usaha, maka Bank Indonesia yaitu melakukan transformasi digital yang didukung
memperkirakan bahwa pertumbuhan kredit pada kehandalan ekosistem PT CT Corpora (“CT Corp”)
akhir tahun 2022 berada pada kisaran 9%-11%. guna mempersatukan jasa keuangan dan transaksi
ritel. Selain itu, terkait dengan perkembangan
Pemerintah juga terus memberikan stimulus moneter teknologi digital yang semakin mempengaruhi model
GDQ ´VNDO EDJL SDUD SHODNX XVDKD NKXVXVQ\D bisnis industri perbankan, Bank Mega juga melakukan
golongan UMKM, dan golongan masyarakat yang transformasi bisnis model menuju digital ekosistem
terdampak secara langsung oleh pandemi COVID-19. sehingga Bank dapat menjadi one stop solution
Di tahun 2022, pemerintah mengalokasikan anggaran banking bagi nasabahnya.
program Pemulihan Ekonomi Nasional sebesar
Rp455,62 triliun, berkurang dari Rp744,7 triliun di Untuk mencapai tujuan tersebut, maka langkah-
WDKXQ\DQJPHUHµHNVLNDQPHPEDLNQ\DNRQGLVL ODQJNDKVWUDWHJLV\DQJGLWHPSXKDQWDUDODLQDGDODK
perekonomian secara keseluruhan. 1. Sinergi dengan perusahaan-perusahaan
dalam CT Corp untuk meningkatkan volume
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) juga telah membuat usaha, menciptakan peluang usaha baru serta
kebijakan untuk memperpanjang masa relaksasi bagi penambahan jumlah jaringan kantor secara
debitur yang terdampak Covid-19 hingga Maret 2023. terencana.
2. Memanfaatkan ekosistem dan sinergi tepat guna
Sementara itu, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam menciptakan produk dan layanan baru
melaporkan, dana pihak ketiga (DPK) yang berhasil yang memberikan keuntungan bagi nasabah dan
dihimpun perbankan tumbuh 8,78% pada November Bank.
2022 menjadi Rp7.974 triliun yang didorong oleh 3. Transformasi teknologi informasi untuk
peningkatan Tabungan dan Deposito. mendukung perkembangan bisnis retail dan
perbankan digital, mitigasi risiko operasional
OJK juga melaporkan bahwa perkembangan VHUWDH´VLHQVLELD\DRSHUDVLRQDO
perbankan yang baik juga tercermin dari kondisi
likuiditas. Per November 2022 likuiditas perbankan
masih dalam level yang memadai dan terjaga yang
tercermin dari rasio AL/NCD dan AL/DPK masing-
masing sebesar 134,97% dan 30,42%.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 45
LAPORAN MANAJEMEN
LAPORAN DIREKSI
Aset Bank meningkat 6,68% menjadi Rp141,75 triliun terjaga pada level 56,76% dibanding tahun 2021
dari tahun sebelumnya sebesar Rp132,88 triliun. sebesar 56,06%. Return on Asset (ROA) terjaga pada
level 4% dari sebelumnya sebesar 4,22%, Sementara
Di tahun 2022, Bank Mega mencatat pertumbuhan rasio Return on Equity (ROE) menjadi 23,15% dari
kredit sebesar 15,84% menjadi Rp70,29 Triliun dari 23,49% pada 2021. LDR Bank Mega berada di
Rp60,68 triliun di tahun 2021. Kredit korporasi level 68,04% dari 60,96% tahun 2021, hal ini sesuai
merupakan segmen kredit dengan pertumbuhan dengan kebijakan Bank untuk menjaga rasio LDR
terbesar, yaitu meningkat 22,99% menjadi Rp49,11 pada kisaran 70%. Rasio kecukupan modal minimum
triliun dari Rp39,93 triliun pada tahun 2021. atau CAR setelah memperhitungkan risiko kredit,
pasar dan operasional adalah sebesar 25,41%, yang
Pertumbuhan kredit ini juga diiringi dengan mencerminkan struktur permodalan yang kuat.
terjaganya kualitas kredit Bank Mega, yang tercermin
dari NPL gross sebesar 1,23% dan NPLnett sebesar PERBANDINGAN TARGET DAN REALISASI
0,91%. Pencapaian target Bank Mega tercermin dari realisasi
Rencana Bisnis Bank (RBB). Dalam menyusun
Sementara itu, kinerja kartu kredit Bank Mega RBB periode 2022 dan revisinya yang telah
mencatat pertumbuhan yang lebih tinggi disampaikan kepada OJK selaku regulator, Bank
dibandingkan pada periode 2021. Pertumbuhan Mega menggunakan berbagai asumsi baik makro dan
jumlah kartu kredit Bank Mega mengalami mikro, termasuk diantaranya adalah pertumbuhan
pertumbuhan positif menjadi 1,221,866 kartu HNRQRPL JOREDO GDQ QDVLRQDO WLQJNDW LQµDVL QLODL
pada tahun 2022. Hal ini menunjukkan bahwa tukar Rupiah, serta pertumbuhan Kredit dan DPK
Bank Mega berhasil melakukan terobosan untuk perbankan.
mempertahankan jumlah kartu kredit dan menahan
terjadinya penurunan penutupan kartu kredit. Sejalan Laba sebelum pajak tercapai 94,54% dari target.
dengan pertumbuhan jumlah kartu kredit pada 2002, Sementara itu pencapaian total aset adalah 100,87%
sales volume Bank Mega naik menjadi Rp19 triliun dari target yang ditetapkan. Pertumbuhan Dana Pihak
di tahun 2022. Kenaikan sales volume didukung oleh Ketiga mencapai 97,04% dari target yang ditetapkan
pertumbuhan transaksi transaksi online dan RIµLQH pada Rencana Bisnis Bank 2022. Pertumbuhan kredit
serta transaksi domestik dan transaksi internasional. mencapai 103,77% dari target.
Sementara itu jumlah pertumbuhan baki kredit
mengalami pertumbuhan negatif dikarenakan Pencapaian tahun 2022 tetap disyukuri karena
meningkatnya jumlah pemegang kartu yang Bank berhasil mencapai kinerja ini di tengah-tengah
melakukan pembayaran secara penuh serta masih kondisi ekonomi yang penuh dengan tantangan di
adanya dampak dari nasabah yang masuk kedalam berbagai bidang. Pencapaian di tahun 2022 ini akan
proses restrukturisasi akibat pandemi. Dengan kondisi lebih memacu Bank dalam mengarungi tantangan
ini RXWVWDQGLQJ kartu kredit terkontraksi menjadi Rp. dan peluang di tahun 2023.
6,19 triliun di tahun 2022 dari Rp 6,35 triliun .
TRANSFORMASI DIGITAL
Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun Bank Teknologi informasi diyakini menjadi salah satu
meningkat sebesar 4,09% menjadi Rp102,95 triliun kunci bagi industri perbankan agar tumbuh
dari Rp98,91 triliun pada tahun 2021. Peningkatan berkelanjutan. Saat ini, mayoritas nasabah telah
DPK ini didominasi oleh pertumbuhan Deposito terbiasa menggunakan beragam platform berbasis
sebesar 10,73% menjadi Rp75,40 triliun. digital, dan diprediksikan ke depannya akan terus
bergantung pada layanan tersebut. Untuk itu, Bank
Rasio keuangan pada tahun 2022 juga menunjukan akan terus berinovasi dan mendigitalisasi proses
perbaikan. Net Interest Margin (NIM) naik menjadi bisnis, sehingga tetap relevan dengan kebutuhan
5,42% dari 4,75%. Rasio Beban Operasional nasabah di era digital.
dibandingkan Pendapatan Operasional (BOPO)
Bank Mega juga turut serta dalam transformasi Direksi senantiasa melakukan penyempurnaan
pembayaran digital sejalan dengan langkah Bank secara berkala yang disesuaikan dengan situasi
Indonesia. Bank Mega bahkan menjadi salah satu bank dan kondisi ekonomi global maupun nasional, serta
yang pertama mengimplementasikan pembayaran kebutuhan nasabah. Direksi terus mencermati setiap
melalui QRIS MPM dan CPM, QRIS transfer, tarik, perubahan yang terjadi, baik eksternal maupun
setor, QRIS cross border, dan BI-Fast. internal, serta berupaya memanfaatkan setiap
peluang untuk mencapai sasaran bisnis Bank yang
Dalam hubungan kerjasama dengan partner, Bank telah ditetapkan. Hal ini dilakukan Direksi guna
Mega juga mengoptimalkan kemudahan dari memastikan implementasi kebijakan strategis 2022
perbankan digital. Kehadiran Bank Mega dalam dapat berjalan lebih baik dari tahun sebelumnya,
memperkaya konsep cashless di industri FDUG serta mencari potensi-potensi bisnis yang menunjang
payment diterima baik oleh partner dan masyarakat. pertumbuhan kinerja secara berkesinambungan.
Hal ini dapat dirasakan dengan pegembangan produk
Payment Gateway yang memudahkan merchant
untuk memproses pembayaran dari Bank Mega
atau maupun bank lain, termasuk QRIS dan seluruh
mekanisme pembayaran yang ada di industri.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 47
TANTANGAN YANG DIHADAPI SDQJDQ HQHUJL JHMRODN LQµDVL VHUWD UHVHVL HNRQRPL
Dampak dari pandemi COVID-19 belum sepenuhnya Kondisi tersebut ditambah juga dengan ketegangan
pulih, serta krisis ekonomi akibat perang Rusia- geopolitik di beberapa kawasan dunia.
Ukraina yang menyebabkan kenaikan harga berbagai
kebutuhan dasar di berbagai negara menjadi Lembaga-lembaga dunia seperti Bank Dunia, IMF dan
tantangan utama di sepanjang tahun 2022. OECD memprediksi bahwa kondisi perekonomian
global pada tahun 2023 akan melambat di kisaran
Sepanjang tahun 2022, industri perbankan masih 1.7% - 2.7%. Demikian juga halnya dengan BI yang
dihadapkan pada dampak pandemi COVID-19 yang memprediksi ekonomi Indonesia hanya akan tumbuh
belum sepenuhnya berakhir, baik di Indonesia pada kisaran 4,5%-5,5% di tahun 2023.
maupun di belahan dunia lainnya, yang masih menjadi
tantangan terbesar bagi pelaku bisnis dan masyarakat Untuk itu diperlukan strategi yang tepat untuk tetap
umum. Namun demikian, keberhasilan penanganan tumbuh dan merealisasikan target-target yang telah
pandemi COVID-19 oleh Pemerintah dan adaptasi GLWHWDSNDQGDODP5%%%DQN0HJDDQWDUDODLQ
masyarakat yang cepat terhadap pemberlakukan 1. Peningkatan dana pihak ketiga dengan
PPKM telah mendorong perbaikan aktivitas bisnis dan memperhatikan keseimbangan antara rasio LDR,
perekonomian baik domestik maupun global secara FRVW RI IXQG dan target total aset yang akan
gradual. Berbagai upaya yang dilakukan Pemerintah dicapai.
bersama dengan OJK dan Bank Indonesia mampu 2. Peningkatkan penyaluran kredit dengan tetap
mendorong pertumbuhan kredit perbankan nasional berlandaskan pada prudential banking dan
kembali ke arah positif. Di sisi lain, pandemi COVID-19 mencermati industri yang akan dibiayai
juga telah mengakselerasi pertumbuhan bisnis digital, 3. Target rasio LDR sesuai dengan kebijakan Bank
termasuk Bank dan layanan keuangan digital lainnya. berkisar pada level 70%.
0HQLQJNDWNDQH´VLHQVLGDODPELD\DELD\DODLQQ\D
Selain itu, krisis ekonomi akibat perang Rusia- dengan target rasio BOPO maksimal 60%.
Ukraina yang menyebabkan kenaikan harga 5. Sinergi pengembangan jaringan kantor Bank
berbagai kebutuhan dasar di berbagai negara dengan jaringan kantor perusahaan dalam grup
menjadi tantangan utama di sepanjang tahun 2022. PT CT Corpora.
Di sisi ekonomi, melonjaknya harga energi di pasar 6. Transformasi teknologi informasi untuk
dunia menyebabkan terjadinya ketidakstabilan mendukung perkembangan bisnis retail dan
makroekonomi. perbankan digital, mitigasi risiko operasional
VHUWD H´VLHQVL ELD\D RSHUDVLRQDO PHODOXL RWRPDVL
Untuk menghadapi berbagai peluang dan tantangan proses operasional
tersebut, Bank Mega dapat mengantisipasi tantangan
tersebut dengan melakukan perbaikan secara terus PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
menerus terutama untuk memenuhi kebutuhan Strategi dan pengembangan Sumber Daya Manusia
nasabah yang mengarah ke transaksi berbasis digital. Bank Mega diarahkan pada kebutuhan bisnis
Dalam RBB yang telah disusun dan disampaikan Bank dalam mencapai target yang ditetapkan. Di
Bank Mega kepada OJK, Bank Mega telah melakukan masa pandemi COVID-19 ini, Bank Mega terus
adaptasi untuk dapat memanfaatkan peluang dan beradaptasi dan berinovasi dalam pengelolaan
tantangan menjadi potensi bisnis melalui perbaikan sumber daya manusia selaras dengan perkembangan
internal Bank Mega secara terus menerus. di industri perbankan. Menyadari hal tersebut,
Bank Mega mengimplementasikan strategi dan
PROSPEK USAHA 2023 kebijakan pengelolaan sumber daya manusia untuk
Kondisi ekonomi global tahun 2023 diperkirakan menciptakan talenta yang mampu beradaptasi
masih akan bergejolak dimana akibat dari pandemi dengan perubahan, dengan tetap memegang budaya
Covid-19 yang belum sepenuhnya berakhir dan perusahaan sebagai prinsip dasar dalam berinteraksi
terdapat ketidakpastian berakhirnya perang Rusia- antar sesama karyawan maupun nasabah.
Ukraina yang menjadi penyebab terjadinya krisis
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 49
Dalam penerapan GCG, Bank Mega memastikan PENILAIAN KINERJA KOMITE DI BAWAH DIREKSI
bahwa prinsip-prinsip tata kelola yang baik, Sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yakni transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, yang berlaku, Direksi dapat membentuk organ
independensi dan kewajaran, dilaksanakan pada pendukung yang bertugas untuk membantu
seluruh jenjang organisasi dalam aktivitas Bank. kelancaran pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Pelaksanaan kegiatan usaha Bank harus sejalan Direksi. Hingga akhir tahun 2022, Direksi Bank Mega
dengan visi, misi, nilai-nilai perusahaan dan strategi telah membentuk 8 (delapan) Komite yang bertugas
Bank yang berdasarkan prinsip kehati-hatian dan membantu Direksi dalam pengelolaan Bank, yaitu
peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia Komite Manajemen Risiko, Komite Aset dan Liabilities
serta Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. (ALCO), Komite Kebijakan Perkreditan, Komite
Teknologi Informasi, Komite Sumber Daya Manusia,
Untuk meningkatkan kualtias penerapan GCG, dan Komite Produk, Komite Manajemen Krisis dan
Bank senantiasa melakukan pengukuran kualitas Komite Kredit.
implementasi GCG yang dilaksanakan secara mandiri
(self-assessment) sesuai Surat Edaran Otoritas Dalam rangka Konglomelarsi Keuangan Mega
Jasa Keuangan No. 13/ SEOJK.03/2017 tentang Corpora, Bank sebagai Entitas Utama untuk
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Secara menjalankan tugas dan tanggung jawabnya telah
konsisten memperoleh nilai 2 (dua) dengan predikat membentuk 2 (dua) komite yaitu Komite Manajemen
“Baik” dalam self-assessment yang dilakukan setiap Risiko Terintegrasi dan Komite Tata Kelola
semester. Terintegrasi.
Selain itu, sebagai bagian dari penerapan GCG, Bank Direksi menilai bahwa di tahun 2022, pelaksanaan
juga telah menerapkan aspek manajemen risiko tugas, tanggung jawab dan rapat yang dilakukan
dengan baik. oleh komite-komite tersebut telah berjalan dengan
baik dan efektif. Sepanjang tahun 2022, partisipasi
Bank Mega senantiasa melakukan monitoring dan kehadiran Direksi pada rapat komite termasuk
evaluasi terhadap pelaksanaan manajemen risiko keputusan yang diambil saat pembahasan rapat juga
antara lain dalam forum-forum Rapat Direksi dan digunakan sebagai acuan dalam penilaian kinerja
Rapat Gabungan Direksi dan Komisaris. Setiap Komite-Komite di bawah Direksi.
catatan atas pelaksanaan manajemen risiko menjadi
perhatian dari Direksi dan Dewan Komisaris untuk PENERAPAN PRINSIP KEBERLANJUTAN DAN
kemudian ditindaklanjuti. Dalam ruang lingkup group- TANGGUNG JAWAB SOSIAL LINGKUNGAN (TJSL)
ZLGH, Bank Mega merupakan Entitas Utama dalam Keberlanjutan bisnis Bank Mega berkaitan erat
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi dan Manajemen dengan pemenuhan harapan para pemangku
Risiko Terintegrasi di Konglomerasi Keuangan Mega kepentingan. Oleh karenanya, kami senantiasa
Corpora. Untuk mendukung tugas dan tanggung memelihara hubungan yang harmonis antara Bank
jawabnya sebagai Entitas Utama, Bank Mega telah dan pemangku kepentingan yang pada akhirnya akan
membentuk beberapa satuan kerja untuk mendukung mendorong pada peningkatan kinerja bisnis Bank.
pelaksanaan Konglomerasi Keuangan Mega Corpora.
KOSTAMAN THAYIB
DIREKTUR UTAMA
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 51
DIREKSI
MARTIN
MULWANTO
DIREKTUR TREASURY
& INTERNATIONAL
BANKING
INDIVARA ERNI
DIREKTUR RISK
C. GUNTUR
TRIYUDIANTO
DIREKTUR
OPERATIONS &
INFORMATION
TECHNOLOGY
YUNI LASTIANTO
DIREKTUR
COMPLIANCE &
HUMAN CAPITAL
KOSTAMAN THAYIB
DIREKTUR UTAMA
MADI DARMADI
LAZUARDI
DIREKTUR CREDIT
LAY DIZA
LARENTIE
DIREKTUR
CONSUMER
BANKING
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 53
LAPORAN MANAJEMEN
PERNYATAAN PERTANGGUNGJAWABAN
LAPORAN TAHUNAN 2022
DEWAN KOMISARIS
CHAIRUL TANJUNG
Komisaris Utama
YUNGKY SETIAWAN
Wakil Komisaris Utama
DIREKSI
KOSTAMAN THAYIB
Direktur Utama
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 55
o3.
IDENTITAS PERUSAHAAN
Nama Perusahaan
PT BANK MEGA Tbk
Bidang Usaha
Jasa Perbankan
Tanggal Pendirian
15 April 1969
Kepemilikan Saham
PT Mega Corpora ( 58,02 %)
Masyarakat (41,98%)
Modal Dasar
Rp13.500.000 (dalam jutaan)
Modal Ditempatkan
Rp5.870.462 (dalam jutaan)
Pencatatan Saham
Bursa Efek Indonesia
Kode Saham: MEGA
Jumlah Pegawai
6.131 orang
Media Sosial:
Facebook : BankMegaID
Instagram : @bankmegaid
Twitter : @BankMegaID
YouTube : Bank Mega Indonesia
Tiktok : @bankmega
Layanan Informasi
08041500010
(+62)29601600 (dari luar negeri)
PT Bank Mega Tbk. (selanjutnya disebut sebagai Bank Bank Mega menjalankan usahanya dengan
Mega atau Bank) awalnya merupakan perusahaan berlandaskan pada nilai-nilai korporasi yang
keluarga yang didirikan berdasarkan Akta Pendirian dituangkan dalam DETECS, yaitu '\QDPLF,
PT Bank Karman No.32 tanggal 15 April 1969 juncto Entrepreneurship, Trust, (WKLFV, &RPPLWPHQW dan
akta perubahan No.47 tanggal 26 November 1969 di Synergy. Pada asas profesionalisme, keterbukaan
Surabaya dengan nama PT Bank Karman. Pada tahun dan kehati-hatian dengan struktur permodalan yang
1992 Bank Karman merelokasi kantor pusatnya ke kuat serta produk dan fasilitas perbankan terkini.
Jakarta dan mengubah nama menjadi PT Mega Bank.
Dalam perjalanannya, Bank Mega juga tidak luput
Pada tahun 1996, PARA Group, yang terdiri dari dari berbagai tantangan baik yang disebabkan oleh
PT Para Global Investindo dan PT Para Rekan kondisi makro maupun lainnya. Terutama dalam
Investama (kemudian berubah nama menjadi PT CT periode dua tahun terakhir ini yang sarat dengan
Corpora atau “CT Corp), sebuah KROGLQJ FRPSDQ\ ketidakpastian kondisi ekonomi global maupun
milik pengusaha nasional Chairul Tanjung, mengambil domestik dikarenakan, antara lain, pandemi Covid-19,
alih kepemilikan PT Mega Bank. SHUDQJ5XVLD8NUDLQDLQµDVL\DQJPHORQMDNGDQODLQ
sebagainya, seluruh elemen Bank Mega membuktikan
Dalam rangka memperkuat struktur permodalan maka berhasil mencapai kinerja pertumbuhan yang
pada tahun 2000, Bank Mega melaksanakan Initial menggembirakan. Hal ini tentu tidak luput dari
3XEOLF2IIHULQJ dan mencatatkan sahamnya di Bursa keyakinan dan semangat untuk terus menjadi yang
Efek Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta dan Bursa terbaik, untuk mewujudkan visi Bank Mega, “Menjadi
Efek Surabaya) dengan kode saham MEGA. Dengan Kebanggaan Bangsa”.
demikian sebagian saham PT Bank Mega dimiliki oleh
masyarakat umum dan berubah namanya menjadi
PT Bank Mega Tbk. Saat ini pemegang saham
mayoritas Bank Mega adalah PT Mega Corpora yang
merupakan holding company (perusahaan induk)
untuk seluruh perusahaan di bidang keuangan di
bawah kelompok usaha CT Corp.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 59
PROFIL PERUSAHAAN
LOGO PERUSAHAAN
Logo Bank Mega diluncurkan pada tahun 2013, Rangkaian warna-warna hangat melambangkan
PHUXSDNDQ UHµHNVL \DQJ PHQGDODP DWDV KDUDSDQ energi dan semangat Bank Mega, pemikiran yang
Bank Mega untuk berkiprah membangun Indonesia EDUX GDQ VROXVL ´QDQVLDO PHQ\HOXUXK EDJL QDVDEDK
menjadi bangsa yang memiliki keunggulan dan serta insan Bank Mega. Guna lebih mempertegas kami
pantang menyerah sehingga selalu mampu menyematkan warna kuning yang menggambarkan
mewujudkan kesejahteraan dan kehidupan yang kecerdasan dan harapan, dipadu dengan warna abu-
terus lebih baik. abu yang menyimbolkan proses dan sistem yang
canggih. Warna oranye menggambarkan semangat
Penegasan simbol “M” yang selama ini sudah banyak dan optimisme yang menunjukkan bahwa setiap
dikenal, menjadi representasi dari aspirasi, optimisme, insan Bank Mega selalu melihat dari sudut pandang
peluang dan cita-cita masyarakat Indonesia serta positif atas kejadian dan berbagai keadaan, dan
keinginan untuk membangun masa depan keluarga selalu mengupayakan hasil akhir yang terbaik.
dan bangsa yang lebih baik dan lebih sejahtera.
Berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan Nomor 11 tanggal 25 Februari 2022, di dalam
pasal 3 ayat 1 dijelaskan mengenai maksud dan tujuan pendirian Perusahaan, yaitu untuk menjalankan usaha
aktivitas keuangan dalam bentuk Bank Umum.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 61
PROFIL PERUSAHAAN
BIDANG USAHA
Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana pensiun sesuai
dengan ketentuan dalam peraturan perundang-undangan dana pensiun
yang berlaku.
D
Melakukan kegiatan perbankan lainnya sebagaimana yang dimungkinkan
oleh peraturan perundangundangan yang berlaku. D
SIMPANAN
PINJAMAN
INDIRECT CHANNEL
• Mega Oto Join Financing
• Mega Multi Purpose Join Financing
• Mega Oto Pengalihan Portofolio
• Mega Multi Purpose Pengalihan Portofolio
TRADE FINANCE
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 63
PROFIL PERUSAHAAN
PRODUK DAN JASA
LAYANAN
TRANSAKSI INTERNASIONAL
• Remittance
TREASURY
Sampai dengan akhir tahun 2022 Bank Mega memiliki 8 Kantor Wilayah di seluruh wilayah Indonesia yang
PHPEDZDKLNDQWRUFDEDQJGDQNDQWRUIXQJVLRQDOVHEDJDLEHULNXW
Kantor Pusat 1
Kantor Wilayah 8
Kantor Cabang 55
Kantor Cabang Pembantu 326
Kantor Fungsional 2
Jumlah 392
ATM 2022
ATM Off-site 230
ATM On-site 406
Jumlah 636
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 65
PROFIL PERUSAHAAN
STRUKTUR ORGANISASI
BOARD OF
COMMISSIONERS
PRESIDENT
DIRECTOR
Retail &
Customer Marketing
Treasury Telemarketing Commercial
Segment Head Communication
Sales Head Head Business
Head
Head
Strategic &
Business
Development
Head
6WHHULQJ&RPPLWWHHV&UHGLW$/&2
Human Capital, Risk Management, IT,
Product, Credit Policy
Property Collection
Custodian IT Electronic Credit Risk Anti Money Corporate
& Facility Strategy
Services Channel Management Laundrering Affairs
Services & Support
Head Head Head Head Head
Head Head
IT Market, Liquidity
Centralized Infrastructure Internal
& Integrated Human Capital
Credit CCPL Collection Audit
Service & Risk Management
Operations Head Head
Operations Management Head
Head Head Head
Process Digital
Management Ecosystem
& Operations Development
Control Head Head
Customer
Experience & Account
Customer Services
Care Head Head
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 67
PROFIL PERUSAHAAN
CHAIRUL TANJUNG
Warga Negara Indonesia • Direktur PT Indofood CBP Tbk, • Komisaris Utama di PT Trans Impor
Domisili Jakarta (2012 - 2015) Indonesia
Lahir di Jakarta pada tahun 1962 • Komisaris Utama PT Bank Mega, • Komisaris Utama di PT. Trans
Tbk, (2015 – 2017) Importir
DASAR HUKUM PENGANGKATAN • Komisaris PT Bank Mega, Tbk • Komisaris Utama di PT Transindo
• Menjabat sebagai Wakil Komisaris (2017) Digital Ritel
Utama Bank Mega, berdasarkan • Wakil Komisaris Utama PT Bank • Komisaris Utama di PT Trans Living
hasil RUPSLB tanggal 28 Februari Mega, Tbk, (2018 - sekarang) Indonesia
2018 • Komisaris PT. Sistem Pembayaran
• Menjabat sebagai Komisaris Bank PENDIDIKAN/PELATIHAN Digital
Mega berdasarkan hasil RUPSLB TAHUN 2022 • Komisaris PT Metropolitan
15 November 2017 5HIUHVKPHQW605(PHUJLQJ Retailmart
• Menjabat sebagai Komisaris Utama Nightmares in Society 5.0 & • Komisaris Utama di PT Metro Outlet
Bank Mega, berdasarkan hasil The Key Solutions (Integrating Indonesia
RUPSLB 7 Mei 2015 Operational & Compliance Risks) • Komisaris PT. Trans Ice
dan Bagaimana Bank Membangun • Komisaris PT. Trans F&B
RIWAYAT PENDIDIKAN Talent Masa Depan - Maisa Edukasi, Komisaris Utama di PT Trans Food
• Bachelor of Science Business 23 Februari 2022 (Online) Oriental
Administration dari City University • Sarasehan 100 Ekonomi Indonesia- • Komisaris Utama di PT Trans Rasa
Canada Nomalisasi Kebijakan Menuju Nippon
• Harvard Executive Program Pemulihan Ekonomi Indonesia • Komisaris Utama di PT Trans Rasa
di Harvard Business School, (CNBC Indonesia, 7 September Oriental
Massachusetts - USA 2022, Ballroom MBM) • Komisaris Utama di PT Trans Rasa
Bali
RIWAYAT PEKERJAAN JABATAN RANGKAP • Komisaris Utama di PT Trans Pizza
• Manager Card Marketing, Divisi • Anggota Komite Remunerasi dan Resto
Card Center PT Bank Danamon Nominasi PT Bank Mega, Tbk.efektif
Indonesia, Tbk (1989) pada tanggal 8 Juni 2018 HUBUNGAN AFILIASI
• Vice President Product and Service • Komisaris Utama di PT Trans Retail 0HPLOLNLKXEXQJDQD´OLDVL
Development PT Bank Danamon Indonesia (kepengurusan) dengan pemegang
Indonesia, Tbk (1997) • Komisaris Utama di PT Trans Retail saham pengendali.
• Presiden Direktur PT Danamon • Komisaris Utama di PT Alfa
Kreasi Pariwara (Desember 1997) Retailindo
• Rangkap jabatan sebagai Direktur • Komisaris Utama di PT Trans Mart
Marketing PT Danamon Asuransi • Komisaris Utama di PT Trans Grosir
(September - Desember 1997) Indonesia
• Direktur Retail Banking PT Bank • Komisaris Utama di PT Trans
Mega, Tbk (1998 – 2004) Distributor
• Direktur Utama PT Bank Mega, Tbk • Komisaris Utama di PT Trans
(2004 – 2010) Fashion Indonesia
• Wakil Komisaris Utama PT Bank • Komisaris Utama di PT Trans Indo
Mega, Tbk (2010 – 2011) Treding
• Rangkap jabatan sebagai Chief • Komisaris Utama di PT Trans Indo
([HFXWLYH2I´FHU &(2 370HJD Importir
Corpora (2010 – 2011) • Komisaris Utama di PT Trans Indo
• Managing Director PT Rajawali Distributor
Corpora (2011 - 2012)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 69
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL DEWAN KOMISARIS
ACHJADI RANUWISASTRA
KOMISARIS INDEPENDEN
PENDIDIKAN/PELATIHAN
TAHUN 2022
• Webinar Perlindungan Konsumen
Dalam Era Digitalisasi, Penerapan
Pengawasan Market Conduct
dan Dampaknya Bagi Perbankan
(FKDKP, 31 Agustus 2022, Online
by Zoom)
• Sarasehan 100 Ekonomi Indonesia
- Nomalisasi Kebijakan Menuju
Pemulihan Ekonomi Indonesia
(CNBC Indonesia, 07 September
2022, Ballroom MBM).
PENDIDIKAN/PELATIHAN
TAHUN 2022
Sarasehan 100 Ekonomi Indonesia
- Normalisasi Kabijakan Menuju
Pemulihan Ekonomi Indonesia (CNBC
Indonesia, 07 September 2022,
Ballroom MBM).
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 71
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL DIREKSI
KOSTAMAN THAYIB
DIREKTUR UTAMA
Warga Negara Indonesia • Wakil Kepala Divisi Consumer • Webinar Nasional - Penanganan
Domisili Jakarta Banking di Bank BCA (1992 - 2002) Pandemi dan Transformasi
Lahir di Palembang pada tahun 1962 • SVP dan Group Head Consumer Kesehatan Indonesia demi
Liabilities and Electronic Banking - Pemulihan Indonesia (Online,
DASAR HUKUM PENGANGKATAN Bank Mandiri (2002 - 2004) Indonesia Banking School, 18 Maret
Menjabat sebagai Direktur Utama • Komisaris Utama PT AXA Mandiri 2022)
Bank Mega berdasarkan keputusan Financial Services-Indonesia (2003) 1HWZRUNLQJ(YHQW:HELQDURQ
RUPS Tahunan tanggal 17 April 2013, • Direktur Retail Banking PT Bank Banking in Metaverse, Metabanking
dan efektif 16 Juli 2013 Mega Tbk (2004 - 2012 ) as New World Ecosystem (Online,
• Direktur Business Development OJK, 16 Juni 2022)
Mulai bergabung di Bank Mega PT Bank Mega Tbk (2012 - 2013) • Sarasehan 100 Ekonom Indonesia
sebagai Direktur sejak tahun 2004 • Direktur Utama PT Bank Mega Tbk - Normalisasi Kebijakan Menuju
berdasarkan hasil RUPS tahunan (2013 - sekarang) Pemulihan Ekonomi Indonesia
tanggal 27 Februari 2004 dan (Ballroom, MBM, CNBC Indonesia, 7
PHQMDEDWVHEDJDL PENDIDIKAN/PELATIHAN September 2022)
• Direktur Retail Banking TAHUN 2022 • Webinar The Rise of Digital Bank
(2004 – 2012 ) • Pertemuan Tahunan Industri Jasa in Indonesia (Online, Webinar The
• Direktur Business Development .HXDQJDQ3HQJXDWDQ6HNWRU Rise of Digital Bank in Indonesia, 21
(2012 - 2013) Jasa Keuangan untuk Percepatan Oktober 2022)
• Direktur Utama (2013 - sekarang) Pemulihan Ekonomi Nasional dan • Harvard Business School - Global
Mendukung Pertumbuhan Ekonomi Management Academy 2022 (Meet
RIWAYAT PENDIDIKAN Baru (Online, OJK, 20 Januari Up Session), (Online, Mitsui &
• Sarjana dari Fakultas Teknik Elektro 2022) Harvard Business School, 1 - 3 Juni
Universitas Trisakti pada tahun :HELQDU%DQNLQJLQ0HWDYHUVH$ 2022)
1987 Hype or Real? (Online, digitalbank. • Harvard Business School - Global
• Master of Business Administration id & ShintaVR & IBC, 26 Januari Management Academy 2022
(MBA) bidang Finance & Marketing 2022) (Boston Session), (Harvard
dan Master of Science (MS) di • Webinar Transformasi Bank Business School, Boston, Mitsui &
Bidang Technology Management Digital dan Tantangannya Dalam Harvard Business School, 3 - 16 Juli
dengan hasil Summa Cum Laude Mendukung Pertumbuhan 2022)
(1991) di Portland State University, Perekonomian Indonesia (Online,
Oregon USA Indonesia Banking School, 11 RANGKAP JABATAN
Februari 2022) Tidak memiliki rangkap jabatan
RIWAYAT PEKERJAAN • G20 Side Event - Diskusi Panel
• Sebagai Operation Manager PT 6XVWDLQDEOH)LQDQFH6FDOLQJ8S HUBUNGAN AFILIASI
Program Pendidikan Teknologi The the Utilization of Sustainable 7LGDNPHPLOLNLKXEXQJDQD´OLDVLEDLN
Komputer dan selanjutnya bekerja Financial Instruments (Online, Bank dengan anggota Direksi, anggota
sebagai engineer di berbagai Indonesia, 18 Februari 2022) Dewan Komisaris lainnya maupun
perusahaan software di Indonesia dengan pemegang saham pengendali
(1987 - 1989) dan utama
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 73
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL DIREKSI
YUNI LASTIANTO
DIREKTUR COMPLIANCE AND HUMAN CAPITAL
RIWAYAT PEKERJAAN
• Mengawali karir perbankan di Bank
Universal sebagai Management
Development Program (lulusan
terbaik) di tahun 1991 dan menjabat
berbagai posisi hingga tahun 2000.
• Jabatan terakhir setelah
penggabungan Bank Universal
menjadi Bank Permata adalah
sebagai Head of Product Manager
Division sampai dengan tahun
2003.
• Head of Supply Chain Banking
Division PT Bank Mega Tbk
(2003 - 2006)
• Head of Indirect Retail Financing
Division PT Bank Mega Tbk (2006 -
2012)
• Regional Manager Jakarta PT Bank
Mega Tbk (2012 - 2013)
• Head of Retail & Commercial
Business Group PT Bank Mega Tbk
(2013 - 2014)
• Direktur Risk PT Bank Mega Tbk
(2014 - sekarang)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 75
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL DIREKSI
MARTIN MULWANTO
DIREKTUR TREASURY & INTERNATIONAL BANKING
RIWAYAT PEKERJAAN
• Memulai karier di perbankan
sebagai Management Development
Program di PT Bank Lippo Tbk
sejak tahun 1990
• Pada tahun 2010 menjabat
berbagai posisi di PT Bank Lippo
Tbk., Citibank, HSBC, dan Barclays
Bank
• General Manager Distribution and
Personal Banking di Standard
Chartered Bank (2010 - 2011)
• SVP Head of Network HSBC Ltd
(2011 - 2014)
• Acting Head of Retail Banking and
Wealth Management HSBC Ltd
(2014 - 2015)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 77
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL DIREKSI
C. GUNTUR TRIYUDIANTO
DIREKTUR OPERATIONS & INFORMATION TECHNOLOGY
PURWO JUNIANTO
ANGGOTA KOMITE AUDIT
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 79
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA KOMITE NON KOMISARIS
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 81
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA KOMITE NON KOMISARIS
ADRIAL SALAM
ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
HUBUNGAN AFILIASI
7LGDNPHPLOLNLKXEXQJDQD´OLDVLEDLN
dengan anggota Direksi, anggota
Dewan Komisaris lainnya maupun
dengan pemegang saham pengendali
dan utama
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 83
PROFIL PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA KOMITE NON KOMISARIS
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 85
PROFIL PERUSAHAAN
PEJABAT EKSEKUTIF
A. C.
ANDREW WONGJAYA
Regional Head Banjarmasin
Warga Negara Indonesia, lahir pada
A. ARY SATRIO CAROLINE SETIABUDI
tahun 1966. Meraih gelar Sarjana
Internal Audit Head Digital Marketing Head
Ekonomi dari Universitas Klabat.
Warga Negara Indonesia, lahir pada Warga Negara Indonesia, lahir pada
Ditetapkan sebagai Regional Head
tahun 1967. Meraih gelar Sarjana tahun 1985. Meraih gelar Sarjana
sejak tahun 2021.
Pertanian dari Institut Pertanian Teknik Informasi dan Magister
Bogor. Ditetapkan sebagai Internal Manajemen dari Universitas Bina
ANGGA MAHENDRA
Audit Head sejak tahun 2020. Nusantara. Ditetapkan sebagai Digital
National Wealth Sales Head
Marketing Head sejak tahun 2015.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
ACHMAD AGUSTIYATAMA
tahun 1980. Meraih gelar Sarjana
Transformation Project Head CHRISTIANA MARIA DAMANIK
Teknik dari Universitas Trisakti.
Warga Negara Indonesia, lahir pada Corporate Affairs Head
Ditetapkan sebagai National Wealth
tahun 1973. Meraih gelar Sarjana Warga Negara Indonesia, lahir pada
Sales Head sejak tahun 2021.
Ekonomi dari University of Toledo. tahun 1962. Meraih gelar Sarjana
Ditetapkan sebagai Transformation Ilmu Politik dari University of The
ANWAR VIVERDY PURBA
Project Head sejak tahun 2021. Philippines - Philippines. Ditetapkan
Human Capital Management Head
sebagai Corporate Affairs Head sejak
Warga Negara Indonesia, lahir pada
ADANG ISNANDAR tahun 2015.
tahun 1964. Meraih gelar Psikolog
Corporate Legal Head
dari Universitas Indonesia dan gelar
Warga Negara Indonesia, lahir pada CYNTHIA RIKASARI
Master of Business Administration
tahun 1958. Meraih gelar Sarjana Treasury & International Banking
dari The Asian Institute of
Hukum dari Universitas Indonesia. Business Support Head
Management - Philippines. Ditetapkan
Ditetapkan sebagai Corporate Legal Warga Negara Indonesia, lahir pada
sebagai Human Capital Management
Head sejak tahun 2012. tahun 1976. Meraih gelar Sarjana
Head sejak tahun 2008.
Teknik dari Institut Teknologi
ADISTIA SUKYANTHO Bandung dan gelar Magister Teknik
B.
Financial Control Head dari Institut Teknologi Bandung.
Warga Negara Indonesia, lahir Ditetapkan sebagai Treasury &
pada tahun 1969. Meraih gelar International Banking Business
BACHREN IPON
Sarjana Ekonomi dari Universitas Support Head sejak tahun 2019.
CCPL Product, Portfolio & Acquisition
Tarumanagara. Ditetapkan sebagai
Marketing Head
Financial Control Head sejak tahun
D.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
2012.
tahun 1911. Meraih gelar Sarjana
Sistem Infoemasi dari Universitas
AGUSTINA LUBIS DEDEP IHSAN FAUZI
Budi Luhur. Ditetapkan sebagai CCPL
Treasury Operations Head Collection Strategy & Support Head.
Product, Portfolio & Acquisition
Warga Negara Indonesia, lahir pada Warga Negara Indonesia, lahir pada
Marketing Head sejak tahun 2022.
tahun 1972. Meraih gelar Sarjana tahun 1982. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dari Universitas Gadjah Sosial dari Universitas Padjadjaran.
BOBBY HERMAN JOENAN
Mada. Ditetapkan sebagai Treasury Ditetapkan sebagai Collection
CCPL Recovery Head
Operations Head sejak tahun 2020. Strategy & Support Head sejak tahun
Warga Negara Indonesia, lahir pada
2019.
tahun 1961. Meraih gelar Sarjana
ALDIRAHMAN PRAMADHANA
Ekonomi dari Universitas Sam
National Credit Appraisal Head DEDY CURYANI
Ratulangi. Ditetapkan sebagai CCPL
Warga Negara Indonesia, lahir pada IT Infrastructure Service & Operations
Recovery Head sejak tahun 2021.
tahun 1984. Meraih gelar Sarjana Head
Administrasi Bisnis dari Asian Institute Warga Negara Indonesia, lahir pada
BUDI SETIO WIBOWO
Management, Philipina. Ditetapkan tahun 1965. Meraih gelar Sarjana
Crime & Fraud Investigation Head
sebagai National Credit Appraisal Komputer dari Universitas Borobudur.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Head sejak tahun 2022. Ditetapkan sebagai IT Infrastructure
tahun 1970. Meraih gelar Sarjana
Service & Operations Head sejak
Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ilmu
ALFIYA RAHMANI tahun 2015.
Ekonomi YAI. Ditetapkan sebagai
Marketing Communication Head
Crime & Fraud Investigation Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada
sejak tahun 2015.
tahun 1973. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dari Universitas Trisakti.
Ditetapkan sebagai Marketing
Communication Head sejak tahun
2020.
E.
Account Services Head sejak tahun
Customer Experience & Customer
2019.
Care Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada EMMYLIA SOESANTI
tahun 1970. Meraih gelar Sarjana Centralized Transactional Operations
H.
Pariwisata dari Sekolah Tinggi Head
Ilmu Ekonomi Pariwisata Yapari. Warga Negara Indonesia, lahir
Ditetapkan sebagai Customer pada tahun 1970. Meraih gelar
HANUSA PRAHARA
Experience & Customer Care Head Sarjana Pertanian dari Universitas
Chief of Staff
sejak tahun 2017. Pembangunan Nasional Veteran Jawa
Warga Negara Indonesia, lahir
Timur. Ditetapkan sebagai Centralized
pada tahun 1971. Meraih gelar
DENY PARLINDUNGAN Transactional Operations Head sejak
Sarjana Ekonomi dari Universitas
Custodian Services Head tahun 2016.
Padjadjaran dan Master of Business
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Administration dari The Asian
tahun 1972. Meraih gelar Sarjana ENGGAH RAMDANI
Institute Of Management - Philippines.
Ekonomi dari Universitas Nasional. Anti Money Laundering Head
Ditetapkan sebagai Chief Of Staff
Ditetapkan sebagai Custodian Warga Negara Indonesia, lahir pada
sejak tahun 2021.
Services Head sejak tahun 2020. tahun 1966. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dari Universitas Ibnu
HAPOSAN ROBERT P. MANURUNG
DESY MIRANDA Chaldun. Ditetapkan sebagai Anti
Bancassurance Sales Head
Corporate Funding Head Money Laundering Head sejak tahun
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Warga Negara Indonesia, lahir pada 2020.
tahun 1965. Meraih gelar Sarjana
tahun 1966. Meraih gelar Sarjana Sains
Teknik Elektro dari Institut Teknologi
dari Universitas Andalas. Ditetapkan EVELYN NAFTALIE
Indonesia. Ditetapkan sebagai
sebagai Corporate Funding Head Digital Ecosystem Development Head
Bancassurance Sales Head sejak
sejak tahun 2019. Warga Negara Indonesia, lahir pada
tahun 2022.
tahun 1988. Meraih gelar Bachelor of
DEWITRI PRASDIANA Food Science And Human Nutrition
HARI TAVIANTORO
Strategic & Business Development dari University of Newcastle -
Core Banking System Head
Head Australia. Ditetapkan sebagai Digital
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Warga Negara Indonesia, lahir pada Ecosystem Development Head sejak
tahun 1965. Meraih gelar Sarjana
tahun 1972. Meraih gelar Sarjana tahun 2021.
Ekonomi dari Universitas Bandung
Planologi dari Institut Teknologi
Raya. Ditetapkan sebagai Core
Bandung. Ditetapkan sebagai
F.
Banking System Head sejak tahun
Strategic & Business Development
2021.
Head sejak tahun 2022.
FERRY OKTAVIANUS MANTIRI
HENGKY TANRING
DICKY PRAMAYUDHA Credit Business Head
Regional Head Makassar
Credit Risk Management Head Warga Negara Indonesia, lahir pada
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1963. Meraih gelar Sarjana
tahun 1966. Meraih gelar Sarjana
tahun 1980. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Airlangga.
Teknik dari Universitas Hasanuddin.
Pertanian dari Universitas Jenderal Ditetapkan sebagai Credit Business
Ditetapkan sebagai Regional Head
Soedirman, Magister Manajemen dari Head sejak tahun 2021.
sejak tahun 2020.
Universitas Gadjah Mada dan gelar
Master Of Business Administration FX SURJOBROTO
HENRY DANIEL BUKIT
dari The Asian Institute Funding & Wealth Sales Head
Corporate Sales Head
of Management - Philippines. Warga Negara Indonesia, lahir pada
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Ditetapkan sebagai Credit Risk tahun 1970. Meraih gelar Sarjana
tahun 1976. Meraih gelar Sarjana
Management Head sejak tahun 2018. Hukum dari Universitas Katolik
Teknik dari Universitas Jenderal
Parahyangan. Ditetapkan sebagai
Achmad Yani dan gelar Magister
DIMAS PRASETYO Funding & Wealth Sales Head sejak
Manajemen dari Sekolah Tinggi
Property & Facility Services Head tahun 2019.
Manajemen PPM. Ditetapkan sebagai
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Corporate Sales Head sejak tahun
tahun 1984. Meraih gelar Sarjana
2019.
Teknik dari Universitas Trisakti.
Ditetapkan sebagai Property &
Facility Services Head sejak tahun
2018.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 87
PROFIL PERUSAHAAN
PEJABAT EKSEKUTIF
HERMAWATI
Regional Head Jakarta 1
Warga Negara Indonesia, lahir pada
M.
M. ADE KURNIAWAN
O.
OMAR SOEHARTO
tahun 1973. Meraih gelar Sarjana Human Capital Reward, Operations & Compliance & GCG Head
Ekonomi dari Universitas Katolik Services Head Warga Negara Indonesia, lahir pada
Indonesia Atma Jaya. Ditetapkan Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1964. Meraih gelar Sarjana
sebagai Regional Head sejak tahun tahun 1983. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik
2021. Psikologi dari Universitas Persada Parahyangan. Ditetapkan sebagai
Indonesia Y.A.I. Ditetapkan sebagai Compliance & Gcg Head sejak tahun
HERSEN Human Capital Reward, Operations & 2015.
Retail Product Management Head Services Head sejak tahun 2018.
Warga Negara Indonesia, lahir
pada tahun 1976. Meraih gelar MARIANA HARYANI
Sarjana Ekonomi dari Universitas Procurement Services Head
Tarumanagara. Ditetapkan sebagai Warga Negara Indonesia, lahir
Retail Product Management Head pada tahun 1965. Meraih gelar
sejak tahun 2021. Sarjana Ekonomi dari Universitas
Tarumanagara. Ditetapkan sebagai R.
J.
Procurement Services Head sejak RALPH BIRGER POETIRAY
tahun 2018. Treasury & Financial Institution Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada
JACKY GOSUMOLO MIDIANI DIAH CASITRIATI tahun 1968. Meraih gelar Bachelor of
Business Performance Management & Sales Process & Governance Head Economic dari University of Leicester
Analytics Head Warga Negara Indonesia, lahir pada - Uk. Ditetapkan sebagai Treasury &
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1970. Meraih gelar Bachelor Financial Institution Head sejak tahun
tahun 1981. Meraih gelar Sarjana of Business dari Victoria University - 2021.
Teknik dari Universitas Trisakti. Australia. Ditetapkan sebagai Sales
Ditetapkan sebagai Business Process & Governance Head sejak RANGGA BAYU PAMUNGKAS
Performance Management & Analytics tahun 2018. Market, Liquidity & Integrated Risk
Head sejak tahun 2021. Management Head
MUTESA HOLDIN Warga Negara Indonesia, lahir pada
Centralized Credit Operations Head tahun 1971. Meraih gelar Sarjana
L.
Warga Negara Indonesia, lahir pada Sains dari Universitas Gadjah Mada
tahun 1967. Meraih gelar Sarjana dan gelar Magister Manajemen dari
Ekonomi dari Universitas Bandar Universitas Gadjah Mada. Ditetapkan
LEONARD PANJAITAN Lampung. Ditetapkan sebagai sebagai Market, Liquidity & Integrated
Indirect Channel Head Centralized Credit Operations Head Risk Management Head sejak tahun
Warga Negara Indonesia, lahir pada sejak tahun 2014. 2017.
tahun 1969. Meraih gelar Sarjana
Teknologi Pertanian dari Institut RIKA RAHAYU BEGAWAN
Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai Regional Head Bandung
Indirect Channel Head sejak tahun
2014. N.
NELLY M H SIDABUTAR
Warga Negara Indonesia, lahir pada
tahun 1969. Meraih gelar Sarjana
Pertanian dari Institut Pertanian
LIANA EFENDI Telemarketing Head Bogor. Ditetapkan sebagai Regional
Customer Segment Head Warga Negara Indonesia, lahir pada Head sejak tahun 2015.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973. Meraih gelar Sarjana
tahun 1976. Meraih gelar Bachelor Ekonomi dari STIE Tri Dharma Widya. RINALDI USMAN
Of Art dari University of Oregon. Ditetapkan sebagai Telemarketing Retail Acquisition & Alternate
Ditetapkan sebagai Customer Head sejak tahun 2020. Channel Sales Head
Segment Head sejak tahun 2020. Warga Negara Indonesia, lahir pada
NOORDWIANTO CHANDRA tahun 1969. Meraih gelar Sarjana
LINA WU KRESNA Hukum dari Universitas Padjadjaran.
Regional Head Medan CCPL Collection Head Ditetapkan sebagai CCPL & Alternate
Warga Negara Indonesia, lahir pada Warga Negara Indonesia, lahir pada Channel Sales Head sejak tahun 2018.
tahun 1976. Meraih gelar Sarjana tahun 1967. Meraih gelar Sarjana
Teknik dari Institut Sains Dan Ekonomi dari STIE IBMI Don Bosco. RIRI ER SHINTA WALLAD
Teknologi Td Pardede. Ditetapkan Ditetapkan sebagai CCPL Collection CCPL Partnership & Acquiring Head
sebagai Regional Head sejak tahun Head sejak tahun 2018. Warga Negara Indonesia, lahir pada
2021. tahun 1973. Meraih gelar Sarjana
NOVA AFRIYANTI Pertanian dari Institut Pertanian
LIVIANA DEWI HIE Operational Risk Management Head Bogor (IPB). Ditetapkan sebagai
Regional Head Semarang Warga Negara Indonesia, lahir pada CCPL Partnership & Acquiring Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1990. Meraih gelar Sarjana sejak tahun 2022.
tahun 1968. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian
Ekonomi dari Universitas Kristen Bogor (IPB). Ditetapkan sebagai
Satya Wacana. Ditetapkan sebagai Operational Risk Management Head
Regional Head sejak tahun 2015. sejak tahun 2022.
U.
SANTOSO WIBOWO
Z.
IT Project Management Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada
USDEK SIMANJUNTAK
tahun 1977. Meraih gelar Sarjana
CCPL Remedial Head ZICO MARIO SAMUEL SETIONO
Komputer dari Universitas Pelita
Warga Negara Indonesia, lahir Chief of Staff
Harapan. Ditetapkan sebagai IT
pada tahun 1964. Meraih gelar Warga Negara Indonesia, lahir pada
Project Management Head sejak
Sarjana Ekonomi dari Universitas tahun 1986. Meraih gelar Sarjana
tahun 2018.
Krisnadwipayana. Ditetapkan sebagai Akuntansi dari Universitas Trisakti
CCPL Remedial Head sejak tahun dan Master of Finance dari University
SARMIATI
2019. of New South Wales (AU) - Sydney
Capital Market Services Head
Australia. Ditetapkan sebagai Chief of
Warga Negara Indonesia, lahir pada
UTOMO BUDI RAHARDJO Staff sejak tahun 2022.
tahun 1958. Meraih gelar Sarjana
Process & System Development Head
Ekonomi dari Universitas Esa Unggul.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Ditetapkan sebagai Capital Market
tahun 1962. Meraih gelar Sarjana
Services Head sejak tahun 2013.
Komputer dari Universitas Gunadarma
dan gelar Master of Business
SRI DEWI MULYATI
Administration dari The Asian
CCPL Marketing &
Institute Of Management - Philippines.
Business Support Head
Ditetapkan sebagai Process & System
Warga Negara Indonesia, lahir pada
Development Head sejak tahun 2019.
tahun 1964. Meraih Meraih gelar
Sarjana Pendidikan dari Universitas
Negeri Jakarta dan gelar Magister
W.
Manajemen dari Institut Bisnis Dan
Informatika Indonesia. Ditetapkan
sebagai CCPL Marketing & Business
WINDY SRI EKAWATI
Support Head sejak tahun 2019.
National Credit Review, Restructure
& Control Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada
T.
tahun 1984. Meraih gelar Sarjana
Psikologi dari Universitas Indonesia.
Ditetapkan sebagai National Credit
THERESIA SANDHORA ALFONCIA
Review, Restructure & Control Head
Regional Head Surabaya
sejak tahun 2022.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
tahun 1970. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dari Unversitas Tridharma
Y.
dan gelar Master Of Business
Administration dari The Asian
Institute of Management - Philippines.
Y. WAHYU AGUNG PRASETYO
Ditetapkan sebagai Regional Head
IT & Cyber Risk Management Head
sejak tahun 2021.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
tahun 1982. Meraih gelar Sarjana
TRI GANGGA WIRATMA
Fisika dari Universitas Gajah Mada
Process Management & Operations
dan Master of Engineering dari
Control Head
University Swiss - German. Ditetapkan
Warga Negara Indonesia, lahir pada
sebagai IT & Cyber Risk Management
tahun 1963. Meraih gelar Sarjana
Head sejak tahun 2012.
Sosial dari Universitas Diponegoro.
Ditetapkan sebagai Process
YEREMIA ARIYANTO IMANUEL
Management & Operations Control
Credit Asset Recovery Head
Head sejak tahun 2020.
Warga Negara Indonesia, lahir pada
tahun 1975. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dari Universitas Mataram.
Ditetapkan sebagai Credit Asset
Recovery Head sejak tahun 2017.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 89
PROFIL PERUSAHAAN
58,02% 41,98%
KOMPOSISI 20
PEMEGANG SAHAM TERBESAR
NO PEMEGANG SAHAM SAHAM PERSENTASE
2. Bank Julius Baer Co. Ltd. S/A Pt Prima Visualindo-Pledged Acc 574.606.096 4,8940452
3. Bank Julius Baer Co Ltd. Singapore S/A Pt Indolife Pensiontama 557.170.229 4,7455401
5. Bank Julius Baer Co. Ltd. S/A Pt Insan Asia Nusantara-Pledged Acc 494.114.753 4,2084829
7. Bank Julius Baer Co. Ltd. S/A Pt Lintas Sejahtera Langgeng-Pledged Acc 439.103.782 3,7399425
19. Bank Julius Baer S/A Windsor Investment Fund Ltd 60.000.000 0,5110331
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 91
PROFIL PERUSAHAAN
KEPEMILIKAN SAHAM
BERDASARKAN KLASIFIKASI
PERSENTASE
PEMEGANG SAHAM JUMLAH INVESTOR JUMLAH SAHAM
KEPEMILIKAN SAHAM
PEMODAL NASIONAL
PEMODAL ASING
2001 Dividen Saham dan Saham Bonus 189.750.000 752.250.000 Bursa Efek Indonesia
2005 Dividen Saham dan Saham Bonus 485.158.642 1.425.388.642 Bursa Efek Indonesia
2013 Dividen Saham dan Saham Bonus 3.317.819.156 6.963.775.206 Bursa Efek Indonesia
2022 Dividen Saham dan Saham Bonus 4.777.149.790 11.740.924.996 Bursa Efek Indonesia
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 93
PROFIL PERUSAHAAN
100% 100%
PT CT CORPORA PT PARA REKAN INVESTAMA
Chairul Tanjung & Keluarga Chairul Tanjung & Keluarga
PT MEGA CORPORA
99,99% 0,01%
PT CT CORPORA PT PARA REKAN INVESTAMA
58,02% 41,98%
PT MEGA CORPORA MASYARAKAT <5%
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 95
PROFIL PERUSAHAAN
STRUKTUR
BISNIS GRUP
MANAJEMEN
DATA CORPORA
Mengacu kepada struktur bisnis PT CT Corpora (“CT PT CT Corpora (“CT Corp”) adalah sebuah kelompok
Corp”), PT Mega Corpora merupakan pemegang usaha yang berorientasi konsumen terkemuka yang
saham mayoritas Bank Mega dan merupakan pilar bergerak di sektor industri jasa keuangan, media,
usaha CT Corp yang membawahi unit usaha dibidang ritel, properti, lifestyle dan entertainment. Beberapa
keuangan. Posisi PT Mega Corpora bersanding sejajar bisnis utama CT Corp selain Bank Mega yaitu
dengan dua kelompok pilar usaha lainnya, yaitu Carrefour dan TRANSmart - jaringan Hypermarket
PT Trans Corpora yang bergerak dalam bidang media, terbesar di Indonesia; Trans TV dan Trans 7 - dua
lifestyle dan entertainment serta PT Manajemen Data VDOXUDQWHOHYLVLWHUNHPXNDGL,QGRQHVLD7UDQVYLVLRQ
Corpora, CT Global Finance PTE. LTD, Global Air PTE. – penyedia layanan televisi berbayar GLUHFWWRKRPH
/7'0LQWYLOOH&RUSRUDWLRQ3DFL´F$LU+ROGLQJV/7' terbesar kedua di Indonesia; dan Detik.com-portal
dan Finegold Resources LTD. Keseluruhan kelompok berita nomor satu di Indonesia.
perusahaan tersebut menjalankan aktivitas bisnis
dengan saling bersinergi di dalam ekosistem CT Corp.
SISTEM
PEMBAYARAN
DIGITAL
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 97
ENTITAS ANAK
DAN ENTITAS ASOSIASI
Hingga akhir tahun 2021, Bank Mega tidak memiliki entitas anak. Adapun perusahaan yang masih terkait dengan
%DQN0HJDDGDODKVHEDJDLEHULNXW
6LVWHU&RPSDQ\
• PT Bank Mega Syariah
• PT Allo Bank Indonesia Tbk (dh. PT Bank Harda Internasional Tbk)
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara & Gorontalo
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah
• PT Mega Auto Finance
• PT Mega Central Finance
• PT Asuransi Umum Mega
• PT PFI Mega Life Insurance (dh.PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia)
• PT Mega Capital Sekuritas
• PT Mega Asset Management
• PT Mega Finance
• Sistem Pembayaran Digital
BIAYA Rp1.600.000.000
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 99
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR
JARINGAN KANTOR
Sudirman Plaza
1 KC JKT SUDIRMAN Lantai Dasar 02157935988 02157935959 DKI JAKARTA
Jl.Jend Sudirman Kav 76-78
4 KCP SBY KERTAJAYA Jl. Kertajaya No. 65 0315014655 0315014653 JAWA TIMUR
8 KC SBY YOS SUDARSO Jl. Yos Sudarso no. 17 0315310241 0315457193 JAWA TIMUR
11 KC JOMBANG Jl. K.H. Wachid Hasyim No. 181 0321861473 0321861282 JAWA TIMUR
Kompl. Pertokoan
13 KCP JKT SENEN Segitiga Senen Blok C 8 0213855124 0213852324 DKI JAKARTA
Jl. Senen Raya No. 135
Jl Raya Basangkasa
14 KCP DENPASAR SEMINYAK 0361737727 0361737728 BALI
No. 10
16 KCP JKT FATMAWATI Jl. RS. Fatmawati No. 80 E - F 02175915141 02175914868 DKI JAKARTA
23 KCP JKT BINTARO Bintaro Sektor I Blok E – 20 0217351008 0217351012 DKI JAKARTA
27 KCP JKT SAHARJO Jl. Prof.Dr.Soepomo No.32 02183702359 0218295198 DKI JAKARTA
33 KCP JKT CIKINI Jl. Cikini Raya No.28A 0213157671 0213157617 DKI JAKARTA
34 KCP BDG PASIR KALIKI Jl. Pasirkaliki No. 167 0226002708 0226002707 JAWA BARAT
36 KCP SBY KEDUNGDORO Jl. Kedungdoro 105 0315354494 0315354530 JAWA TIMUR
42 KCP SBY KAPAS KRAMPUNG Jl. Kapas Krampung No. 186 0315026033 0315025977 JAWA TIMUR
43 KC MEDAN Jl. Kapt. Maulana Lubis No. 11 0614511618 0614565449 SUMATERA UTARA
46 KCP JKT GEDUNG JAYA Jl. MH. Thamrin No. 12 02131927937 02131928036 DKI JAKARTA
47 KCP JKT TANJUNG KARANG Jl. Tanjung Karang No. 3-4A 0212305364 0212305362 DKI JAKARTA
49 KC SOLO Jl. Slamet Riyadi No. 323 0271733660 0271733662 JAWA TENGAH
55 KCP MDN HARYONO Jl. MT. Haryono No. 144 - 146 0614157165 0614157056 SUMATERA UTARA
KALIMANTAN
56 KC SAMARINDA Jl. Jenderal Sudirman No.33B 0541748899 0541736919
TIMUR
KALIMANTAN
58 KC BALIKPAPAN Jl. Ahmad Yani No. 33 - 34 0542441516 0542441586
TIMUR
KALIMANTAN
59 KC BANJARMASIN Jl. S. Parman No. 37 05116739000 05116710022
SELATAN
SULAWESI
60 KC MAKASSAR Jl. A. Yani No. 7 04113623232 04113618107
SELATAN
61 KCP SBY JEMUR ANDAYANI Jl. Jemur Andayani No. 11C 0318434951 0318434957 JAWA TIMUR
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 101
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR JARINGAN KANTOR
62 KCP MALANG KYAI TAMIN Jl. Kyai Tamin No.35 – 41 0341343877 0341343873 JAWA TIMUR
SUMATERA
66 KC PALEMBANG Jl. Kapt. A. Rivai No. 31 F 0711373160 0711354140
SELATAN
70 KCP BDG BUAH BATU Jl. Buah Batu No 141 0227322855 0227322856 JAWA BARAT
76 KCP MDN CIREBON Jl. Cirebon No. 45 0614555525 0614555508 SUMATERA UTARA
SULAWESI
77 KCP MAKASAR A.YANI Jl. A. Yani No. 43 04113618356 04113617447
SELATAN
7KH35,0(2I´FH6XLWHV
78 KC JKT THE PRIME SUNTER Lantai Lobby Suites D, Jl. Yos 021 22657125 021 22657126 DKI JAKARTA
Sudarso Kav 30
79 KCP LAMPUNG - KARTINI Jl. Kartini Blok B1 No. 25 0721242468 0721242471 LAMPUNG
SUMATERA
80 KCP PALEMBANG SAYANGAN Jl. Sayangan No. 72 0711375838 0711375607
SELATAN
81 KCP SOLO URIP SUMOHARJO Jl. Urip Sumiharjo No. 47 0271662668 0271662601 JAWA TENGAH
KALIMANTAN
88 KC PONTIANAK Jl. H. Agus Salim No. 10 – 12 0561739822 0561749078
BARAT
93 KCP BDG JUANDA Jl. Ir. H. Juanda No. 126B 0222532129 0222532017 JAWA BARAT
98 KCP MADIUN Jl. Jend. Sudirman No. 23 0351483678 0351483676 JAWA TIMUR
NUSA TENGGARA
100 KC MATARAM Jl. Pejanggik 129 0370648988 0370648090
BARAT
102 KCP MALANG KAWI Jl. Terusan Kawi No. 2 Kav. 7 0341576234 0341576232 JAWA TIMUR
107 KCP JKT KRAMAT RAYA JL. KRAMAT RAYA NO.178 B 0213144377 0213144585 DKI JAKARTA
108 KCP JKT CINERE Jl. Cinere Raya Blok A No.1 B 0217535438 0217536148 JAWA BARAT
114 KCP DEPOK ITC Jl. Margonda Raya No.56 02177214436 02177214435 JAWA BARAT
115 KCP SBY SIDOARJO Jl. A. Yani No.41-43 Blok C 0318959787 0318959786 JAWA TIMUR
116 KCP BLITAR Jl. Cepaka No.5 0342816398 0342816397 JAWA TIMUR
120 KCP CILEGON Jl. Raya SA Tirtayasa No.17 G 0254388882 0254388622 BANTEN
122 KC TEGAL Jl. Gajah Mada No. 103 0283324545 0283324600 JAWA TENGAH
123 KCP TANJUNG PINANG Jl Merdeka No. 1 0771313911 0771314419 KEPULAUAN RIAU
Jl.Diponegoro No.130
126 KCP TULUNGAGUNG 0355337069 0355337066 JAWA TIMUR
Tamanan
127 KCP SBY MULYOSARI Jl.Mulyosari No.360 E 0315910343 0315912894 JAWA TIMUR
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 103
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR JARINGAN KANTOR
SULAWESI
129 KC PALU Jl. Jend Sudirman No.15 0451456401 0451456407
TENGAH
Wisma Indomobil I
131 KCP JKT MT.HARYONO 0218520778 0218520180 DKI JAKARTA
Jl.MT.Haryono Kav 8
139 KC SBY DARMO Jl.Raya Darmo No.95 A 0315688566 0315688575 JAWA TIMUR
142 KCP CILACAP Jl. A Yani Square No.2-3 0282520366 0282520122 JAWA TENGAH
149 KCP PATI Jl. Panglima Sudirman No. 87 0295385663 0295386223 JAWA TENGAH
150 KCP PURWAKARTA Jl. RE Martadinata No. 12 0264200018 0264200019 JAWA BARAT
151 KCP GARUT Jl. Ciledug No. 146 0262242191 0262242190 JAWA BARAT
152 KCP BOJONEGORO Jl. Untung Surapati No. 18 0353893500 0353893505 JAWA TIMUR
SULAWESI
156 KCP PALOPO Jl Kelapa No. 60 047124800 047121002
SELATAN
159 KCP GORONTALO Jl Ahmad Yani No. 139 0435824999 0435829977 GORONTALO
160 KCP MERAUKE Jl. Raya Mandala No. 330 0971324500 0971324700 PAPUA
161 KCP SORONG Jl. Sudirman No. 60 0951331731 0951331922 PAPUA BARAT
162 KCP KLATEN Jl. Pemuda Selatan No. 119 0272329242 0272329241 JAWA TENGAH
164 KC BENGKULU Jl. Jend Sudirman No. 237 0736347088 073625543 BENGKULU
NUSA TENGGARA
166 KCP SUMBAWA Jl. Diponegoro No. 55 0371626669 0371626660
BARAT
167 KCP BANYUWANGI Jl. Ahmad Yani No. 46 0333419288 0333419282 JAWA TIMUR
KALIMANTAN
169 KCP SAMPIT Jl. Ahmad Yani No. 51 053130902 053132051
TENGAH
170 KCP MAGELANG Jl. Jend Sudirman No. 139 0293313226 0293313125 JAWA TENGAH
KALIMANTAN
171 KCP TARAKAN Jl.Sudirman No. 2 055121108 055122558
UTARA
KALIMANTAN
175 KCP SINTANG Jl MT Haryono No. 15 056522255 056522252
BARAT
SULAWESI
176 KC PARE- PARE Jl. Bau Maseppe No.451 042124588 042124800
SELATAN
KALIMANTAN
177 KC PALANGKARAYA Jl. A Yani No. 66 05363241444 05363241441
TENGAH
Komp.Perumahan Taman
182 KCP JKT TAMAN PALEM 02155951983 02155951986 DKI JAKARTA
palem Blok B17 No.65-66
183 KCP SUMEDANG Jl. Prabu Geusan Ulun No. 53 0261201799 0261201649 JAWA BARAT
185 KCP JEPARA Jl. Pemuda No. 3A 0291597825 0291597832 JAWA TENGAH
186 KCP SITUBONDO Jl. Argopuro No.102 0338672800 0338674300 JAWA TIMUR
187 KCP LEMBANG Jl. Raya Lembang No. 360 0222787002 0222784755 JAWA BARAT
189 KCP CIANJUR Jl. Dr. Muwardi No. 110 0263262856 0263262866 JAWA BARAT
191 KCP JATIBARANG JL. Mayor Dasuki No. 176 02345357268 02345357262 JAWA BARAT
192 KCP NGANJUK Jl. Ahmad Yani No.77 0358331777 0358331771 JAWA TIMUR
NUSA TENGGARA
194 KC KUPANG Jl. Moh. Hatta No. 30A 0380820500 0380820013
TIMUR
195 KC CIMAHI Jl. Raya Cimahi No. 517 0226635006 0226635007 JAWA BARAT
SUMATERA
196 KCP BATURAJA Jl. Ahmad Yani No. 55 0735327201 0735327202
SELATAN
KALIMANTAN
197 KCP SINGKAWANG Jl. Yos Sudarso No. 88 0562633828 0562634020
BARAT
KALIMANTAN
198 KCP BONTANG Jl. Jend. Ahmad Yani No.33 054822525 054825077
TIMUR
KALIMANTAN
199 KCP SANGATTA Jl. Yos Sudarso II No.29 RT29 05492027966 054921531
TIMUR
200 KCP JKT TANJUNG PRIOK Jl. Enggano No. 68 02143800746 02143800745 DKI JAKARTA
201 KCP KARAWANG Jl. Ahmad Yani No.87 02678453029 02678453024 JAWA BARAT
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 105
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR JARINGAN KANTOR
202 KCP BOYOLALI Jl. Raya Pandanaran No. 51 0276325100 0276325355 JAWA TENGAH
KALIMANTAN
204 KCP PELAIHARI Jl. Ahmad Yani 051223234 051223100
SELATAN
205 KCP SUKOHARJO Jl. Jend. Sudirman No. 119 0271592551 0271592046 JAWA TENGAH
KALIMANTAN
206 KCP SAMBAS Jl. Gusti Hamzah 0562393231 0562393227
BARAT
KALIMANTAN
207 KCP SANGGAU Jl. Ahmad Yani No.14 056422313 056421912
BARAT
SULAWESI
208 KCP LUWUK BANGGAI Jl. Ahmad Yani No. 153 046123901 046123903
TENGAH
209 KCP CIBINONG Jl. Mayor Oking 02187914557 02187914569 JAWA BARAT
SULAWESI
210 KCP BONE Jl. Jend. A Yani No.2 048123001 048126232
SELATAN
211 KCP DEWI SARTIKA Jl. Dewi Sartika Raya No.71 02180877927 02180877317 DKI JAKARTA
BANGKA
212 KCP SUNGAI LIAT Jl. Jend. Sudirman No. 106 071795927 071792862
BELITUNG
213 KCP PEKANBARU NANGKA Jl. Tuanku Tambusai No.199 076139541 076139549 RIAU
KALIMANTAN
215 KCP TANA PASER Jl. R. Suprapto RT 08/04 No.9 054321090 054321022
TIMUR
222 KCP BANJAR Jl. Letjend. Suwarto No. 10 0265745535 0265745560 JAWA BARAT
223 KCP RANTAU PRAPAT Jl Jend. A Yani No. 128 0624351129 0624351123 SUMATERA UTARA
KALIMANTAN
224 KCP TENGGARONG Jl. KH Achmad Muksin No. 56 05416666405 05417244724
TIMUR
KALIMANTAN
226 KCP BATULICIN Jl. Raya Batulicin 051874345 051874346
SELATAN
227 KCP TEBING TINGGI Jl. Jendral Ahmad Yani 062122666 062124666 SUMATERA UTARA
228 KCP SRAGEN Jl. Sukowati No. 135 02718823171 0271232234 JAWA TENGAH
230 KCP JKT BANDENGAN Jl. Bandengan Utara No. 87 02166605145 02166605323 DKI JAKARTA
KALIMANTAN
231 KCP TANJUNG TABALONG Jl. Pangeran Antasari 05262022202 05262022780
SELATAN
KALIMANTAN
233 KCP MUARA TEWEH Jl. Yetro Sinseng 051924858 051924859
TENGAH
KALIMANTAN
234 KCP KUALA KAPUAS Jl. Jend. A Yani No. 104 051323551 051323580
TENGAH
BANGKA
236 KCP PANGKAL PINANG Jl. Jend. Sudirman 0717424709 0717424539
BELITUNG
237 KCP TOMOHON Jl. Babe Palar Matani III 04313157891 04313157791 SULAWESI UTARA
238 KCP DUMAI Jl. Jend. Sudirman No. 75 0765438222 0765438221 RIAU
SULAWESI
241 KCP PARIGI Jl. Trans Sulawesi No. 163 045021555 045021035
TENGAH
243 KCP UJUNG BATU Jl. Jend. Sudirman 07627363303 07627363302 RIAU
SUMATERA
244 KCP PRABUMULIH Jl. Jend. Sudirman 0713323600 0713322115
SELATAN
245 KCP SBY KLAMPIS Jl. Klampis Jaya No. 88-90 0315963175 0315963194 JAWA TIMUR
KALIMANTAN
248 KCP KOTABARU Jl. H. Agus Salim No.11 051823633 051823662
SELATAN
251 KCP MANADO CALACA Ruko Pasar Calaca Unit 3 0431843320 0431843512 SULAWESI UTARA
KALIMANTAN
253 KCP TANJUNG REDEB Jl. SM Aminuddin 055423077 055423079
TIMUR
255 KCP TANJUNG PERAK Jl. Perak Timur No. 196 0313283051 0313284896 JAWA TIMUR
256 KCP BDG RAJAWALI Jl. Rajawali Barat No. 63 0226012858 0226012771 JAWA BARAT
257 KCP CIKAMPEK Jl. Jend. A Yani No. 9 02648387344 02648387171 JAWA BARAT
SULAWESI
258 KCP PINRANG Jl. Jend. Sudirman 0421922266 0421923778
SELATAN
259 KC SIBOLGA Jl. Brigjend Katamso No.01 063126601 063126606 SUMATERA UTARA
260 KCP FAK-FAK Jl. DR Salasa Namudat 095624430 095624515 PAPUA BARAT
KALIMANTAN
262 KCP PANGKALAN BUN Jl. Sukma Aria Ningrat 053225103 053225105
TENGAH
KALIMANTAN
263 KCP AMUNTAI Jl. Norman Umar 052763522 052761969
SELATAN
266 KCP BANDAR JAYA LAMPUNG Jl. Proklamator 0725528288 0725528252 LAMPUNG
SULAWESI
269 KCP SENGKANG Jl. Jend Sudirman 048521700 048522031
SELATAN
270 KCP MALANG DINOYO Jl.MT.Haryono No.140 0341553845 0341553841 JAWA TIMUR
271 KCP BREBES Jl. Raya A.Yani No.71 02386177500 02386177600 JAWA TENGAH
272 KCP MDN THAMRIN Jl. MH Thamrin 0617334130 0617320430 SUMATERA UTARA
274 KCP MOJOKERTO Jl. Mojopahit No.380 0321383428 0321383440 JAWA TIMUR
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 107
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR JARINGAN KANTOR
276 KCP CIREBON SURYA NEGARA Jl. Surya Negara Blok D10-11 0231226949 0231223567 JAWA BARAT
278 KCP HAYAM WURUK Jl.Hayam Wuruk No.97A 0216284610 0216284609 DKI JAKARTA
280 KCP BUKITTINGGI Jl. Ahmad Yani No.113 075231200 075235317 SUMATERA BARAT
283 KCP SALATIGA Jl. Pemuda No.1 0298329333 0298329415 JAWA TENGAH
284 KCP MDN KRAKATAU Jl. Gunung Krakatau 0616615935 0616615934 SUMATERA UTARA
SULAWESI
285 KCP MAKASSAR PETTARANI Jl. A.P.Pettarani 0411435552 0411435590
SELATAN
287 KCP PEMALANG Jl. Jend. Sudirman 0284323737 0284323322 JAWA TENGAH
288 KCP TANGERANG ALAM SUTERA Jl. SN-I No.57 02153122880 02153122879 BANTEN
291 KCP BDG AHMAD YANI Jl. Jend A.Yani No.650 0227106630 0227106651 JAWA BARAT
292 KCP MALANG BOROBUDUR Jl. Borobudur No.11 0341487661 0341487669 JAWA TIMUR
296 KCP MDN SETIABUDI Jl. Setiabudi 0618214202 0618214203 SUMATERA UTARA
303 KCP BOGOR WARUNG JAMBU Jl. Pajajaran Ruko No.10 & 11 02518390020 02518390520 JAWA BARAT
304 KCP PURBALINGGA Jl. Jend.Sudirman No.88 0281894488 0281894899 JAWA TENGAH
306 KCP SEMARANG GANG TENGAH Jl. gang Tengah No.102 0243568866 0243568867 JAWA TENGAH
KALIMANTAN
307 KCP PONTIANAK SIANTAN Jl. Khatulistiwa No.168 E-F 0561887155 0561886321
BARAT
SUMATERA
308 KCP LUBUK LINGGAU Jl. Yos Sudarso 0733320656 0733320478
SELATAN
310 KCP JAKARTA PURI KENCANA Jl. Puri Kencana Blok K-7/2 M 02158302669 02158302695 DKI JAKARTA
313 KCP YOGYAKARTA GEJAYAN Jl. Gejayan CT.X/22 0274581919 0274561967 YOGYAKARTA
314 KCP LAMPUNG PRINGSEWU Jl. Jend A.Yani No.99 072924185 072924186 LAMPUNG
318 KCP JAKARTA CIPULIR Jl. Ciledug Raya No.123 D 0217226221 0217226231 DKI JAKARTA
319 KCP SURABAYA KENJERAN Jl. Kenjeran 83i 0313719665 0313719658 JAWA TIMUR
321 KCP JAKARTA BUNGUR Jl. Bungur Besar No.32C 02142878750 02142878760 DKI JAKARTA
KALIMANTAN
323 KCP SAMARINDA AHMAD YANI Jl. Ahmad Yani No.23 05417776000 05417776001
TIMUR
324 KCP SOLO PALUR Jl. Raya Palur No.329 0271821544 0271821543 JAWA TENGAH
SULAWESI
325 KCP GOWA Jl. Usman Salengke No. 3 04118220388 04118220387
SELATAN
326 KCP PAMANUKAN Jl. Ion Martasasmita No.14B 0260553900 0260553922 JAWA BARAT
327 KCP SUKABUMI TIPAR GEDE Jl. Tipar Gede No.19 02666252400 02666252449 JAWA BARAT
328 KCP DENPASAR THAMRIN Jl. Thamrin No.45 0361426325 0361423025 BALI
329 KCP METRO LAMPUNG Jl. Jend. Sudirman No.88 072544202 072543154 LAMPUNG
330 KCP PASURUAN Jl. Soekarno Hatta No.123 0343415559 0343417449 JAWA TIMUR
331 KCP BANDUNG CIHAMPELAS Jl. Cihampelas No.119B 0222060999 0222060998 JAWA BARAT
334 KCP BANDUNG UJUNG BERUNG Jl. AH. Nasution No.202 02288884212 02288884211 JAWA BARAT
336 KCP SUBANG Jl. Oto Iskandardinata No.42 0260417557 0260471507 JAWA BARAT
337 KCP JAKARTA ASEMKA Jl. Pintu Kecil No.58A & 58B 0216900922 0216900923 DKI JAKARTA
338 KCP KUTA KALIANGET Jl. Kalianget No.7 03614727403 03614727409 BALI
-O5XNR3DVL´N3HUPDL%ORN%
339 KC JAYAPURA 0967522000 0967522004 PAPUA
No.10 Dok II Bawah
Transmart Maguwo
KCP YOGYAKARTA TRANSMART
346 Yogyakarta Jl. Raya Solo KM 02742800006 02742800986 YOGYAKARTA
MAGUWO
8 No. 234
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 109
PROFIL PERUSAHAAN
ALAMAT KANTOR JARINGAN KANTOR
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 111
o4.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 115
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN EKONOMI DAN INDUSTRI PERBANKAN
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 117
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
• Melanjutkan akuisisi nasabah Kementerian, BUMN Seiring dengan peningkatan jumlah user dan
serta mitra bisnis nasabah lending. kesadaran (awareness) atas kebutuhan transaksi
praktis dan cepat menggunakan M-Smile, Bank
• Deepening terhadap nasabah eksisting big Mega terus melakukan pengembangan dan
holding company yang memiliki banyak anak SHQLQJNDWDQ ´WXU GL 06PLOH XQWXN PHQMDGL OHELK
perusahaan atau sister company. baik. Pengembangan tersebut antara lain layanan
M-Branch untuk mempercepat transaksi nasabah di
Electronic Channel (e Channel) cabang, pengkinian data nasabah secara mandiri dan
Di era digitalisasi ini, delivery produk dan layanan transaksi pengiriman uang keluar negeri (remittance).
mutlak harus menyediakan pilihan electronic Selain itu sebagai bentuk apresiasi Bank Mega kepada
channel. Gaya hidup masyarakat yang dinamis dan QDVDEDK %DQN 0HJD PHQJHPEDQJNDQ ´WXU /R\DOW\
serba cepat, terutama pada generasi milenial dan Points dan Membership yang dapat memberikan
Z, menuntut industri keuangan untuk melakukan manfaat bagi nasabah dalam menggunakan M-Smile,
berbagai macam inovasi produk dan layanan digital. GDQ MXJD ´WXU ([SORUH \DQJ WHUKXEXQJ GHQJDQ XQLW
Bank Mega terus meningkatkan fasilitas dan produk bisnis lain di ekosistem CT Corp.
yang memudahkan nasabah untuk melakukan
EHUEDJDLDNWLYLWDV´QDQVLDOVHFDUDGLJLWDO 3HQDPEDKDQ ´WXU EDUX 0RELOH %DQNLQJ %DQN 0HJD
DGDODKVHEDJDLEHULNXW
Salah satu langkah Bank Mega untuk mengembangkan 1. Transfer BI-FAST
electronic channel-nya adalah dengan melakukan 2. Pembukaan Rekening NTB dengan liveness dan
berbagai inovasi melalui electronic banking yaitu biometric
SHQJHPEDQJDQ ´WXU´WXU SDGD DSOLNDVL PRELOH 3. QRIS CPM (Consumer Presented Mode)
banking M-Smile, diantaranya yaitu layanan investasi 4. QRIS Cross Border
reksa dana dan obligasi, QRIS Cross Border Thailand, 5. Penambahan biller pajak kendaraan, Utilitas (Air)
dan penambahan biller pembayaran tagihan serta dan wilayah baru untuk Pajak Bumi Bangunan
pembelian. Dalam pengembangan electronic channel, 6. 3HQDPEDKDQ ´WXU SHPEHOLDQ SDNHW GDWD GDQ
Bank Mega selalu fokus pada kebutuhan pelanggan voucher streaming.
(customer centric) serta memperhatikan aspek 7. Pembelian dan Penjualan Bonds Secondary.
FXVWRPHUH[SHULHQFH3HQDPEDKDQ´WXU´WXUWHUVHEXW
merupakan road map untuk mencapai layanan yang Internet Banking
lebih baik, dimana semua kebutuhan Nasabah dapat Saat ini Internet Banking yang dimiliki oleh Bank
diakses dalam satu genggaman. Mega terbagi dalam 2 segmentasi yaitu Mega
Internet Individu yang diperuntukkan bagi nasabah
Mobile Banking perorangan dan Mega Internet Bisnis yang
Layanan Mobile Banking Bank Mega yaitu M-Smile diperuntukkan bagi nasabah korporasi. Layanan
saat ini telah memenuhi berbagai kebutuhan nasabah Internet Banking memberikan kemudahan bagi
dalam bertransaksi dengan mudah, praktis, aman, nasabah dalam melakukan transaksi perbankan di
cepat dan dilakukan secara mandiri. mana pun dan kapan pun, tanpa harus mengunjungi
NDQWRUFDEDQJNDUHQDWHODKGLOHQJNDSLROHK´WXU´WXU
yang selalu dikembangkan dari waktu ke waktu.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 119
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Bank Mega juga bekerjasama dengan Manajer Pada tahun 2022, Segmen Korporasi dapat
Investasi sebagai lembaga pengelola professional, PHPEXNXNDQ SUR´W VHEHVDU 5S WULOLXQ QDLN
seperti Schroder Investment Management hampir 50% dari tahun 2021 dan masih menjadi
Indonesia, Ashmore Asset Management Indonesia, SHQ\XPEDQJ SUR´W WHUEHVDU \DLWX SDGD
Manulife Aset Manajemen Indonesia, Mega Asset Direktorat Kredit. Total pendapatan bunga bersih
Management, Mega Capital Investama (pengelolaan atau net interest income dari Segmen Korporasi pada
reksadana dialihkan ke Mega Asset Management WDKXQ PHQFDSDL 5S WULOLXQ 6XPEHU SUR´W
pada 15 Desember 2022) untuk memberikan pilihan lainnya adalah dari fee income yang membukukan
GLYHUVL´NDVLDVHWEDJL1DVDEDKPHODOXLSURGXN5HNVD SUR´WVHEHVDU5SPLOLDU
Dana. Total AUM dari reksadana pada tahun 2022
adalah sebesar Rp2 triliun.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 121
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Restrukturisasi Kredit
Walaupun masih ter-impact akibat pandemi Covid-19,
Jumlah kredit yang yang direstrukturisasi hingga akhir
VHJPHQ LQL PDPSX PHPEXNXNDQ SUR´W VHEHVDU 5S
Desember 2022 adalah sebesar Rp1,3 triliun, dimana
485 miliar atau naik 0,6% dari tahun 2021. Memberikan
jumlah tersebut belum termasuk restrukturisasi kredit
NRQWULEXVL VHEHVDU GDUL WRWDO SUR´W 'LUHNWRUDW
untuk debitur terdampak Covid-19.
kredit dan angka ini merupakan penyumbang kedua
WHUEHVDUSUR´WGL'LUHNWRUDW.UHGLW6HJPHQ,QGLUHFW
Sejalan dengan kebijakan stimulus yang telah
Channel membukukan net interest income sebesar
dikeluarkan OJK untuk menjaga kualitas aset
Rp 509 miliar atau naik 38,7% dibanding tahun
perbankan melalui restrukturisasi kredit perbankan,
sebelumnya.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 123
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Sementara itu, dalam menghadapi dampak pandemi, Pentingnya Peranan Sinergi CT Corp dengan Kartu
Bank Indonesia mengeluarkan kebijakan relaksasi, Kredit Bank Mega
yaitu Peraturan Bank Indonesia No.24/136/DKom Salah satu keunggulan yang dimiliki oleh Bank Mega
tanggal 24 Mei 2022 mengenai penurunan suku adalah berada di dalam satu ekosistem di bawah
bunga kartu kredit serta perpanjangan periode CT Corp. Sinergi di dalam ekosistem CT Corp ini
program penurunan denda keterlambatan serta yang memudahkan seluruh nasabah kartu kredit
ketentuan minimum pembayaran. Kebijakan tersebut Bank Mega untuk memenuhi kebutuhannya, serta
masih berlanjut di tahun 2022 dan telah diperpanjang dapat menikmati diskon dan penawaran menarik di
hingga 31 Desember 2022. Dari sisi akuisisi nasabah, EHUEDJDLJHUDLULWHOSURGXN´QDQVLDOQRQ%DQNKLQJJD
Bank Mega tetap berhati-hati menjalankan berbagai kepada gaya hidup dan produk hiburan.
kebijakan dan strategi agar menjaga portfolio kartu Sinergi antara Bank Mega dengan anak perusahaan
kredit untuk tetap berada dalam keadaan sehat dan CT Corp secara terus menerus dioptimalkan
berkualitas. dengan memberikan berbagai macam program dan
penawaran sepanjang tahun sehingga membentuk
Tren digitalisasi yang terus meningkat di industri satu preposisi unik bagi kartu kredit Bank Mega dan
perbankan dipandang sebagai salah satu pemain kuat di industri
Pertumbuhan kinerja Bank Mega di 2022 mampu kartu kredit Indonesia.
dipertahankan dan sangat terbantu dengan upaya
akselerasi proses transformasi digital pada bisnis MPC Point
kartu kredit secara menyeluruh. Pada 2022, Bank Untuk meningkatkan loyalitas nasabah Bank
Mega telah menghadirkan solusi perbankan digital Mega baik kartu kredit maupun tabungan, telah
yang andal dalam proses kartu kredit Bank Mega dilakukan penggabungan reward point menjadi MPC
melalui aplikasi paperless, proses instant persetujuan point. Nasabah menerima keuntungan dari setiap
kredit, pemrosesan transaksi dan layanan kepada pembelanjaan kartu kredit atau akumulasi saldo
nasabah yang lebih handal. tabungan dengan mendapat reward berupa MPC
Point. Point yang dikumpulkan dapat ditukarkan
Untuk menghadirkan customer experience selayaknya 100% untuk pembelanjaan pada merchant yang
layanan cabang dalam genggaman dan kenyamanan tergabung dalam ekosistem CT Corp dengan nominal
nasabah, Bank Mega telah melakukan pengembangan 1 point setara dengan 1 rupiah.
Mobile Banking Bank Mega yang diperkaya dengan
´WXU NDUWX NUHGLW GDQ GLIRNXVNDQ XQWXN PHPEHULNDQ Dengan dibukanya penukaran point di seluruh
layanan mandiri pada nasabah. Nasabah secara merchant CT Corp, memberikan kesempatan bagi
mandiri dapat mengajukan pembukaan kartu kredit, nasabah untuk memilih penggunaan MPC point
mengubah transaksi menjadi cicilan, mengatur pada merchant pilihan nasabah seperti terbang
limit kartu kredit, mengajukaan kenaikan limit kartu gratis dengan menukarkan MPC point di Antavaya,
kredit tanpa harus berkunjung ke cabang Bank Mega potongan belanja kebutuhan harian di Transmart,
ataupun menghubungi Call Center. maupun ditukarkan untuk berbelanja perlengkapan
fashion terkini di Metro Department Store.
Dalam hubungan kerjasama dengan partner, Bank
Mega juga mengoptimalkan kemudahan dari Food & Dining
perbankan digital. Kehadiran Bank Mega dalam Bagi seluruh Pemegang Kartu yang memiliki hobi
memperkaya konsep cashless di industri card kuliner, Kartu Kredit Bank Mega menawarkan Konsep
payment diterima baik oleh partner dan masyarakat. Program Makan Bareng Bank Mega diskon hingga
Hal ini dapat dirasakan dengan pengembangan 50% dengan kerjasama di ratusan restoran dan kafe
produk Payment Gateway yang memudahkan yang tersebar di seluruh Indonesia. Bekerjasama
merchant untuk memroses pembayaran dari Bank dengan Trans F&B, Kartu Kredit Bank Mega juga
Mega atau maupun bank lain, termasuk QRIS dan masih memberikan penawaran eksklusif sepanjang
seluruh mekanisme pembayaran yang ada di industri. tahun berupa diskon sampai dengan 50% di Coffee
Bean and Tea Leaf, Baskin Robbins, Wendy’s, Warung
Bank Mega tidak hanya berfokus pada kenyamanan Wardani, Gyukatsu dan Tasty Kitchen.
nasabah tetapi juga engagement nasabah dengan
menghadirkan MPC Point sebagai bentuk apresiasi
kepada nasabah kartu kredit dan tabungan yang
merupakan gabungan reward point dan dapat
digunakan dalam ekosistem CT Corp.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 125
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
GROCERIES
FINANCIAL INSTITUTION
FINANCIAL INSTITUTION
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 127
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 129
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
25,174
23,700
19.786
17,856 18,821
15,938
5,101
3,944 3,255
2,567
626 415 1,137 1,005
Global Markets Sales (GM Sales) Sinergi dengan Tim Global Markets Sales akan terus
Bisnis Global Markets Sales Bank Mega menawarkan dijalankan dengan memberikan harga yang kompetitif
produk-produk seperti Obligasi, produk Valas, dan agar tercapainya target pangsa pasar, dengan tetap
SURGXNSURGXN´QDQVLDOGHULYDWLI'DODPPHQMDODQNDQ berpegang teguh terhadap asas kepatuhan, baik
bisnis Global Markets Sales, personil Bank Mega secara internal, eksternal maupun dengan regulator.
menerapkan keahlian yang baik di pasar global, pada
saat pasar global menjadi sangat kompetitif. Keahlian
tersebut dikombinasikan dengan pemahaman yang Tahun 2023 GM Trading melihat bahwa pasar valas
mendalam akan pasar lokal serta inovasi untuk dan pasar obligasi masih tetap akan bergerak aktif
meningkatkan daya saing, dan untuk memberikan dengan segala faktor yang ada baik di pasar domestik
harga yang kompetitif. Perseroan juga terus maupun pasar internasional. GM Trading tetap akan
berkomitmen untuk memberikan pelayanan terbaik secara aktif berpartisipasi dalam pendalaman pasar
kepada nasabah. Berbagai upaya ini bertujuan untuk dengan tetap memperhatikan situasi dan kondisi
meningkatkan kompetensi dan kemampuan GM Sales yang ada.
dalam memasarkan produk Global Markets.
Sementara untuk pasar obligasi terlihat bahwa di
Makin ketatnya tingkat kompetisi perbankan dalam tahun 2023 kondisi suku bunga secara keseluruhan
menumbuhkan pangsa pasar nasabah, mendorong sudah cukup rendah. Untuk tetap mempertahankan
Bank Mega untuk meningkatkan sinergi dengan pihak fee based income GM Trading perlu secara aktif
internal yang terkait dengan pemasaran produk berpartisipasi dalam pendalaman pasar baik di
Global Markets di tengah keterbatasan kondisi obligasi Rupiah maupun mata uang lain seperti
perekonomian global. Dalam pemasaran produk obligasi berdenominasi US Dollar. Di perkirakan di
Global Markets, karakter, risiko serta transparansi tahun 2023 suku bunga secara global akan meningkat
produk tetap dijaga supaya sesuai dengan ketentuan- VHLULQJ GHQJDQ NHQDLNDQ LQµDVL NDUHQD SHPXOLKDQ
ketentuan yang berlaku. ekonomi, sehingga untuk tetap mempertahankan fee
based GM Trading perlu bertransaksi lebih aktif.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 131
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
C. INTERNATIONAL BANKING & FINANCIAL hari untuk mendapatkan fee based dan capital gain.
INSTITUTIONs
Dalam kondisi pandemi yang sudah mulai membaik Untuk dapat meraih pertumbuhan yang berkelanjutan,
di tahun 2022, IBFI tetap melakukan kegiatan Perseroan akan terus melanjutkan prioritas utama
dalam mencapai target dengan membuat beberapa 76),GLWDKXQ\DLWX
penyesuaian khususnya dalam hal bertemu dengan a) Mengoptimalkan transaksi dengan nasabah
Client Bank maupun Non bank, dimana selain melalui retail terutama segmen Mega First.
Zoom Meeting sudah dapat dilakukan pertemuan b) Mendorong cross sell dengan nasabah
langsung secara berkala. korporasi baik nasabah kredit maupun funding
dengan produk-produk yang sesuai dengan
Kegiatan IBFI melalui produk Funding dan produk kebutuhan nasabah.
yang berhubungan dengan transaksi Treasury dan c) Terus memasarkan produk-produk Treasury
transaksi Trade Finance, memperlihatkan peningkatan saat ini seperti FX, DNDF, FX Option, CCS, IRS,
pencapaian revenue setiap tahunnya, juga di tahun Call spread Option, Bond Option, Bond Linked
2022. Hal ini diperkuat dengan monitor KPI secara Investment, untuk memenuhi kebutuhan nasabah,
rutin setiap bulannya, dan dengan perubahan dengan mengadakan customer event, client call
service dan pengelolaan client yang dilakukan di dan regular market update kepada nasabah existing
tahun 2022, dimana sudah dilakukan bertemu muka maupun nasabah potensial.
dengan nasabah Bank dan Non Bank tersebut, maka d) Mendukung pengembangan electronic
penambahan nasabah baru meningkat cukup tajam channel platform dan mendorong nasabah untuk
di tahun ini. Hal ini merupakan salah satu kontributor mulai bertransaksi melalui electronic channel yang
peningkatan revenue IBFI di tahun 2022. ada.
e) Mengembangkan sinergi dengan ekosistem
Pada tahun 2023 IBFI akan terus mencari nasabah Bank yang ada saat ini yaitu perusahaan di bawah
baru dan juga melakukan pendalaman kepada Client grup CT Corp, baik dari sisi produk, nasabah, maupun
Bank dan Non Bank dengan memasarkan Bisnis pemantauan risiko, untuk dapat berkembang
Utama dari IBFI yaitu dalam hal Funding Bank & non bersama, sejalan dengan strategi dan risk appetite
Bank dan Transaksi Trade Financing dari Bank Asing grup CT Corp.
dan Bank Lokal. Selain itu IBFI akan tetap memberi f) Mengantisipasi dan memberi masukan
dukungan untuk tim Global Markets Sales seiring kepada regulator dalam penerbitan regulasi baru
dengan meningkatnya transaksi Treasury. yang membangun pasar keuangan.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 133
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
Pembahasan Analisa kinerja keuangan berikut Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan
berdasarkan Laporan Keuangan PT Bank Mega Tbk dengan opini wajar tanpa pengecualian dan telah
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember disesuaikan dengan Standar Akuntansi Keuangan
2022 dan telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (SAK) di Indonesia.
POSISI KEUANGAN
ASET
dalam juta Rupiah
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
ASET
Kas 901.616 900.919 697 0,08%
Giro pada Bank Indonesia 8.691.986 6.126.614 2.565.372 41,87%
Giro pada Bank Lain
Pihak Berelasi 101 104 (3) -2,88%
Pihak Ketiga 758.672 753.987 4.685 0,62%
Total 758.773 754.091 4.682 0,62%
Cadangan kerugian penurunan nilai ¢ (2.198) 1.045 -47,54%
Total Giro pada bank lain ¢ 751.893 5.727 0,76%
Penempatan pada BI dan bank lain
Pihak Ketiga 9.164.176 9.810.711 (646.535) -6,59%
Efek-efek
Pihak Berelasi 192.200 207.922 (15.722) -7,56%
Pihak Ketiga ¢ 25.480.314 13.505.427 53,00%
Total 39.177.941 25.688.236 13.489.705 52,51%
Cadangan kerugian penurunan nilai (915) (969) 54 -5,57%
Total Efek-efek - neto 39.177.026 25.687.267 13.489.759 52,52%
Efek yang dibeli dengan janji jual kembali
Pihak Berelasi - 630.099 (630.099) -100,00%
Pihak Ketiga 3.254.705 19.156.221 (15.901.516) -83,01%
Total Efek yang dibeli dengan janji jual kembali 3.254.705 19.786.320 (16.531.615) -83,55%
Tagihan GHULYDWLI
Pihak Ketiga 10.119 50.532 (40.413) -79,98%
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
Tagihan Akseptasi
Pihak Ketiga 53.031 525.823 (472.792) -89,91%
Cadangan kerugian penurunan nilai (66) (431) 365 -84,69%
Total Tagihan Akseptasi - neto ¢ 525.392 (472.427) -89,92%
Aset tetap - neto 6.366.743 5.655.825 710.918 12,57%
Aset lain-lain - neto
Pihak Berelasi 13.848 190.193 (176.345) -92,72%
Pihak Ketiga 3.642.318 3.223.448 418.870 12,99%
TOTAL ASET 141.750.449 132.879.390 8.871.059 6,68%
Total aset Bank pada akhir 2022 tercatat sebesar Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
Rp141,75 triliun, meningkat 6,68% dibandingkan (Reverse Repo)
degan periode yang sama tahun sebelumnya yang Jumlah efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
sebesar Rp132,88 triliun. Peningkatan tersebut (reverse repo) Bank pada akhir tahun 2022 sebesar
utamanya disebabkan peningkatan efek-efek Rp3,25 triliun mengalami penurunan sebesar 83,55%
sebesar 13,49 triliun dan kredit yang diberikan yang dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp19,79 triliun.
meningkat sebesar Rp9,55 triliun.
Kredit yang Diberikan
Aset Produktif Sepanjang 2022, Bank mencatat pertumbuhan
Jumlah aset produktif Bank per 31 Desember 2022 jumlah kredit yang diberikan yang cukup baik, yaitu
adalah sebesar Rp122,81 triliun, tumbuh 4,61% dari meningkat 15,84% menjadi sebesar Rp70,29 triliun
tahun sebelumnya Rp117,40 triliun. Pertumbuhan aset dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp60,68 triliun.
produktif tersebut terutama disebabkan peningkatan Peningkatan jumlah kredit yang diberikan tersebut
pada efek-efek dan kredit yang diberikan. utamanya dikontribusi oleh kredit korporasi yang
meningkat sebesar 9,18 triliun.
Kas dan Setara Kas
Posisi kas dan setara kas Bank pada akhir 2022 Aset Tetap
mencapai Rp19,52 triliun, meningkat dibandingkan Jumlah aset tetap - bersih Bank pada akhir 2022
periode yang sama tahun sebelumnya yang tercatat tercatat sebesar Rp6,37 triliun, meningkat sebesar
sebesar Rp17,59 triliun. Peningkatan jumlah kas dan 12,57% dibandingkan posisi akhir 2021 yang sebesar
setara kas tersebut terutama karena peningkatan Rp5,66 triliun, hal ini terutama disebabkan di akhir
Giro pada BI sebesar 2,57 triliun. tahun 2022 Bank melakukan revaluasi atas aset tanah
dan bangunannya
Efek-Efek
Jumlah efek-efek yang dimiliki Bank pada akhir 2022
adalah sebesar Rp39,18 triliun, meningkat sebesar
52,52%% dari posisi akhir 2021 yang tercatat sebesar
Rp25,69 triliun, hal tersebut terutama dikarenakan
peningkatan pada obligasi pemerintah sebesar
Rp13,66 triliun, namun dilain sisi obligasi korporasi
menurun sebesar 211 miliar.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 135
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
LIABILITAS
dalam juta Rupiah
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
LIABILITAS
Liabilitas Segera 245.593 169.559 76.034 44,84%
Simpanan dari Nasabah
Giro
Pihak Berelasi 470.942 473.042 (2.100) -0,44%
Pihak Ketiga ¢ 15.886.768 (3.538.868) -22,28%
Tabungan
Pihak Berelasi 145.624 101.320 44.304 43,73%
Pihak Ketiga 14.585.937 14.350.105 235.832 1,64%
Deposito
Pihak Berelasi 1.827.590 2.717.539 (889.949) -32,75%
Pihak Ketiga 73.571.674 65.378.237 8.193.437 12,53%
Total Deposito 75.399.264 68.095.776 7.303.488 10,73%
Pihak Berelasi 568.738 56.992 511.746 897,93%
Pihak Ketiga 977.958 2.206.690 (1.228.732) -55,68%
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 13.263.387 10.158.035 3.105.352 30,57%
Liabilitas derivatif pihak ketiga 66.818 27.895 38.923 139,53%
Utang pajak penghasilan 143.076 110.754 32.322 29,18%
Pinjaman yang diterima 1.856.213 285.050 1.571.163 551,19%
Utang akseptasi 53.031 525.823 (472.792) -89,91%
Liabilitas pajak tangguhan - neto 48.996 37.090 11.906 32,10%
Liabilitas imbalan pascakerja 241.747 225.277 16.470 7,31%
Obligasi Subordinasi - neto
Pihak Berelasi 38.000 50.000 (12.000) -24,00%
Pihak Ketiga 12.000 - 12.000 -
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain
Pihak Berelasi 5.547 6.564 (1.017) -15,49%
Pihak Ketiga 645.998 968.186 (322.188) -33,28%
TOTAL LIABILITAS 121.116.769 113.734.926 7.381.843 6,49%
Total liabilitas Bank per 31 Desember 2022 dari nasabah yang meningkat sebesar Rp4,04
adalah sebesar Rp121,12 triliun, meningkat 6,49% triliun, efek yang dijual dengan janji dibeli kembali
dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya meningkat sebesar Rp3,11 triliun dan pinjaman yang
sebesar Rp113,73 triliun. Peningkatan jumlah liabilitas diterima meningkat sebesar Rp1,57 triliun.
tersebut terutama disebabkan peningkatan simpanan
EKUITAS
dalam juta Rupiah
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
EKUITAS
Modal Saham 5.870.462 3.481.888 2.388.574 68,60%
Tambahan modal disetor 6.347.491 2.048.761 4.298.730 209,82%
Penghasilan Komprehensif lain 3.141.926 3.139.002 2.924 0,09%
Cadangan umum 1.639 1.587 52 3,28%
Saldo Laba 5.272.162 10.473.226 (5.201.064) -49,66%
TOTAL EKUITAS 20.633.680 19.144.464 1.489.216 7,78%
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 141.750.449 132.879.390 8.871.059 6,68%
Total ekuitas Bank pada akhir 2022 adalah sebesar ekuitas tersebut terutama disebabkan naiknya surplus
Rp20,63 triliun, meningkat 7,78% dari tahun revaluasi aset karena Bank melakukan revaluasi atas
sebelumnya Rp19,14 triliun. Peningkatan jumlah aset tetap dan tanah diakhir 2022.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 137
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
Keuntungan transaksi mata uang asing - neto 128.506 68.044 60.462 88,86%
ARUS KAS
dalam juta Rupiah
PERTUMBUHAN/PENURUNAN
URAIAN 2022 2021
Rp %
ARUS KAS
Kenaikan (penurunan) bersih kas dan setara kas 1.924.216 9.901.178 (7.976.962) -80,57%
Kas dan setara kas pada awal tahun 17.592.335 7.691.157 9.901.178 128,73%
Kas dan setara kas pada akhir tahun 19.516.551 17.592.335 1.924.216 10,94%
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 139
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
Jumlah kas dan setara kas Bank pada akhir 2022 Rasio rentabilitas Bank yang terdiri dari ROA dan
tercatat sebesar Rp19,52 triliun, meningkat 10,94% ROE. Pada 2022, posisi ROA tercatat adalah 4,00%,
dibandingkan posisi awal tahun yang tercatat sebesar sedangkan ROE sebesar 23,15%.
Rp17,59 triliun.
Kolektibilitas Piutang
Arus Kas Bersih Diperoleh Dari Aktivitas Operasi Kolektibilitas piutang dapat diukur dari rasio kredit
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi bermasalah atau Non Performing Loans (NPL). Pada
pada 2022 mencapai sebesar Rp16,56 triliun. Arus kas 2022, rasio NPL bruto mencapai 1,23%, dan NPL
masuk diperoleh dari penerimaan bunga, pendapatan net sebesar 0,91% atau masih dibawah ketentuan
provisi dan komisi, dan pendapatan operasional regulator yang sebesar 5%. Untuk kredit-kredit
lainnya, penerimaan dari penjualan agunan yang bermasalah, Bank melakukan restrukturisasi kredit
diambil alih, penerimaan dari kredit yang telah \DQJ PHOLSXWL PRGL´NDVL SHUV\DUDWDQ NUHGLW DWDX
dihapus buku, simpanan nasabah, dan simpanan dari konversi kredit menjadi saham atau instrumen
bank lain. Sementara dari arus kas keluar digunakan keuangan lainnya.
untuk beban non operasional, pembayaran bunga
dan pembiayaan lainnya, beban operasional lainnya, STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN
pembayaran pajak, penempatan pada BI dan bank STRUKTUR MODAL
lain, pembelian efek, kredit yang diberikan, dan Kebijakan Struktur Modal
pembayaran liabilitas segera. Bank memastikan permodalan pada tingkat yang
memadai dan sesuai dengan persyaratan dan
Arus Kas Bersih digunakan untuk Aktivitas Investasi ketentuan regulator. Permodalan Bank selalu
Jumlah kas bersih yang digunakan untuk aktivitas dijaga guna mendukung pengembangan usaha
investasi di 2022 adalah sebesar Rp13,41 triliun. berkelanjutan. Struktur modal Bank terdiri dari modal
Arus kas masuk diperoleh dari penjualan efek-efek inti (tier 1) dan modal pelengkap (tier 2). Sebagian
dan hasil penjualan aset tetap dengan total sebesar besar struktur modal Bank adalah modal inti. Pada
Rp22,75 triliun. Sedangkan arus kas keluar digunakan tahun 2022 modal inti Bank sebesar Rp19,95 triliun
untuk pembelian efek-efek dan pembelian aset tetap atau 96,97% dari total modal. sedangkan modal
dengan total sebesar Rp36,15 triliun.. pelengkap Bank sebesar Rp623 miliar atau 3,03%
dari total modal.
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas
Pendanaan Bank telah melakukan pengelolaan modal sesuai
Jumlah kas bersih yang digunakan untuk aktivitas dengan regulasi Bank Indonesia dan OJK (Basel
pendanaan di 2022 adalah sebesar Rp1,23 triliun. II dan Basel III) dalam rangka memastikan bahwa
Arus kas masuk diperoleh dari penerimaan pinjaman Bank dapat menjaga kecukupan modalnya untuk
sebesar Rp1,86 triliun, sedangkan arus kas keluar mengatasi risiko-risiko utama pada kegiatan
digunakan untuk pembayaran dividen tunai dan perbankan ,yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko
pembayaran pinjaman diterima masing-masing Operasional, dengan tetap memberikan return bagi
sebesar Rp2,80 triliun dan Rp285 miliar. stakeholder. Untuk perhitungan kecukupan modal
dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko
pasar, Bank menggunakan Pendekatan Standar Basel
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN II (Standardized Approach). Untuk risiko operasional,
KOLEKTIBILITAS PIUTANG Bank mengacu kepada Pendekatan Indikator Dasar
Kemampuan Membayar Utang Basel II (Basic Indicator Approach).
Kemampuan Bank dalam membayar utang atau
memenuhi kewajibannya diukur melalui beberapa Bank memiliki tingkat permodalan yang memadai
rasio, antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas dengan rasio kecukupan modal (Capital Adequacy
dan rasio rentabilitas. Terkait likuiditas Bank telah Ratio/CAR) sebesar 25,41% dan di atas persyaratan
memiliki alat ukur likuiditas. Pada 2022, rasio likuiditas PLQLPXP VHVXDL SUR´O ULVLNR \DQJ GLWHWDSNDQ ROHK
tercermin dari Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank regulator, sehingga memadai untuk mendukung
yang mencapai 68,04% meningkat dibanding tahun rencana bisnis Bank yang diimbangi dengan upaya
2021 sebesar 60,96%. Sedangkan rasio solvabilitas dalam mengantisipasi seluruh risiko yang dihadapi.
dapat dilihat dari rasio permodalan atau Capital Selain perhitungan tersebut, Bank juga
Adequacy Ratio. Pada 2022, CAR Bank berada di memperhitungkan kecukupan permodalan dengan
posisi 25,41% yang berarti di atas ketentuan batas mengacu kepada Pilar 2 Basel II atau yang lebih
minimal dari regulator. Kecukupan modal diperlukan dikenal dengan pendekatan Internal Capital
untuk memenuhi risiko kredit, risiko pasar dan risiko Adequacy Assessment Process (ICAAP). Sesuai
operasional.
STRUKTUR MODAL
dalam juta Rupiah
I Komponen Modal
A. Modal Inti 19.948.673 18.476.388
B. Modal Pelengkap 623.096 549.699
II Jumlah Modal 20.571.769 19.026.087
III Aset Tertimbang Menrut Risiko (ATMR)
Risiko kredit 67.135.848 57.753.938
Risiko pasar 843.854 498.311
Risiko operasional 12.972.988 11.442.195
IV Jumlah ATMR untuk risiko kredit, pasar, dan operasional 80.952.690 69.694.444
Rasio kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) yang tersedia
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit 30,64% 32,94%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan pasar 30,26% 32,66%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan operasional 25,68% 27,50%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko
25,41% 27,30%
operasional
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang diwajibkan berdasarkan
V 10,00% 10,00%
SUR´OULVLNR
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 141
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
TOTAL 319.020
Aset 144,88
Kredit 75,70
DPK 108,95
• Giro 13,77
• Tabungan 16,05
• Deposito 79,13
PBT 5,54
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 143
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN KEUANGAN
Efek-efek
Direksi dan Karyawan Kunci diatas Rp1 miliar 6.440 8.004 0,00454% 0,00602%
Aset Lain-lain
Simpanan Nasabah
Beban Iklan
Pendapatan Sewa
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 145
TOTAL (Rp JUTA) PERSENTASE (%)
URAIAN
2022 2021 2022 2021
PROSPEK USAHA
Bisnis perbankan yang berjalan di sepanjang tahun meningkatkan kompetensi dan kinerja serta pelibatan
2022 perkembangannya dipengaruhi oleh kemajuan pegawai (employee engagement), sehingga dapat
teknologi yang semakin pesat. Kondisi pandemi memenuhi kebutuhan Bank untuk menjalankan
COVID 19 dampaknya masih terasa dan menjadi fungsi bisnisnya. Peningkatan penggunaan teknologi
tantangan tersendiri pada seluruh sektor industri. berbasis digital menjadi salah satu faktor pendorong
Hal tersebut mendorong Bank untuk terus dapat Bank untuk dapat terus mengembangkan sistem
berinovasi dalam melakukan pengelolaan sumber serta infrastruktur berbasis terknologi guna
daya manusia dan organisasi agar dapat sejalan mengelola sumber daya manusia secara efektif dan
dalam mencapai tujuan yang telah ditetapkan serta H´VLHQ'HPRJUD´SHJDZDL\DQJVDDWLQLGLGRPLQDVL
mampu beradaptasi dengan tantangan bisnis saat oleh usia milenial juga menuntut Bank untuk
ini ataupun dimasa mendatang. Pengembangan memperhatikan keselarasan way of working agar
dan penyempurnaan sistem pengelolaan sumber tetap relevan dengan kondisi saat ini, baik internal
daya manusia dilakukan secara konsisten guna ataupun eksternal.
DEMOGRAFI PEGAWAI
Pada akhir tahun 2022, Bank tercatat memiliki setiap proses kerja. Perbandingan antara jumlah
pegawai sebanyak 6.131 orang. Jumlah tersebut pegawai pria dan wanita pada tahun 2022 terlihat
berkurang sebesar 189 orang atau 2,9% dibandingkan berimbang. Proporsi jumlah pegawai wanita
tahun sebelumnya. Hal ini utamanya merupakan mengalami peningkatan dari 51,49% menjadi 53,32%,
dampak dari penggunaan teknologi / digital untuk sedangkan proporsi pegawai pria mengalami
menerapkan penggunaan sistem otomasi dalam penurunan dari 48,51% menjadi 46,68%.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 147
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Pegawai dengan rentang usia 25 hingga 39 tahun pegawai pada rentang usia 25 hingga 29 tahun
mendominasi komposisi pegawai di tahun 2022 yaitu merupakan jumlah pegawai terbanyak yaitu sejumlah
sejumlah 3.957 pegawai atau 64,54% dari seluruh 1.431 pegawai atau sebesar 23,34% dari jumlah
MXPODK SHJDZDL GL %DQN 6HFDUD VSHVL´N MXPODK seluruh pegawai Bank.
2. D1 - D2 27 26
3. D3 - D4 970 992
4. S1 4.727 4.856
Berdasarkan tingkat Pendidikan di tahun 2022 pegawai Bank. Sedangkan untuk pegawai dengan
sebagian besar pegawai berada pada tingkat tingkat pendidikan dibawah S1 secara keseluruhan
pendidikan S1 sampai dengan S3 yaitu sejumlah mengalami penurunan sejumlah 68 orang atau 5,34%
4.925 orang atau sebesar 80,33% dari jumlah seluruh dibandingkan tahun sebelumnya.
Berdasarkan kepangkatan, pada tahun 2022 jumlah Administration, Manager dan Vice President di tahun
SHJDZDL WHUEDQ\DN DGDODK NHSDQJNDWDQ RI´FHU 2022 mengalami kenaikan dibandingkan tahun
yaitu sebanyak 2.353 orang yang tersebar di fungsi sebelumnya, dengan persentase kenaikan terbesar
business (termasuk fungsi collection) dan fungsi ada pada kepangkatan Vice President yakni sebesar
support. Sedangkan pegawai dengan kepangkatan 10%.
STRATEGI PENGEMBANGAN
Untuk terus dapat berkontribusi secara daya manusia yang berbasis multiplatform dan
berkesinambungan, maka program pengembangan digital. Program pengembangan mencakup sumber
sumber daya manusia terus dikembangkan dan daya manusia dan organisasi dengan pelibatan
disempurnakan sepanjang tahun 2022. Proses teknologi yang akan semakin terintegrasi baik dari
pengembangan dan penyempurnaan ini dioptimalkan program maupun proses pelaksanaannya.
dengan penggunaan sistem pengelolaan sumber
Pemenuhan sumber daya manusia ditujukan untuk Pemenuhan kebutuhan sumber daya manusia
memenuhi kebutuhan Bank untuk mengisi posisi– juga dilakukan melalui program pengembangan
posisi kritikal dan posisi lainnya baik di kantor pusat, yang bersifat generalis maupun fungsional yang
kantor wilayah ataupun kantor cabang dengan dikembangkan secara khusus sesuai dengan tujuan
pegawai yang kompeten di bidangnya. Pemenuhan dan kebutuhan yang ada. Peserta program diseleksi
sumber daya manusia tersebut dilakukan melalui melalui tahapan yang ditentukan secara sistematis
sourcing internal dan juga eksternal untuk posisi dengan mengacu kepada kriteria yang telah
manajerial ataupun fungsional baik untuk unit bisnis ditetapkan oleh Bank.
maupun unit support berdasarkan perencanaan yang
ada. Sepanjang tahun 2022 telah dilakukan rangkaian
proses seleksi untuk perekrutan pegawai sejumlah
Sourching channel melalui web-based sourcing 2.304 orang dengan komposisi pegawai Kantor
merupakan sumber yang berkontribusi besar dalam Pusat sejumlah 1.134 orang dan pegawai Kantor
pencarian kandidat melalui sumber eksternal di tahun Wilayah serta Kantor Cabang sebanyak 1.170 orang.
2022. Pelaksanaan program employee referral juga Pemenuhan pegawai di tahun 2022 lebih tinggi
terus dilakukan dengan melibatkan partisipasi aktif 23,74 % dibandingkan tahun sebelumnya.
pegawai.
2022 2021
NO. LOKASI POSISI
JUMLAH % JUMLAH %
JUMLAH
JENIS PROGRAM PENGEMBANGAN
NO.
DI TAHUN 2022
BATCH % PESERTA %
3. )URQWOLQHU7UDLQLQJ3URJUDP )/73 1 3% 23 3%
6. %UDQFK0DQDJHU7UDLQLQJ3URJUDP %073 3 9% 33 4%
8. 2SHUDWLRQ6XSHUYLVRU'HYHORSPHQW3URJUDP 26'3 1 3% 32 4%
9. ,QIRUPDWLRQ7HFKQRORJ\'HYHORSPHQW3URJUDP ,7'3 1 3% 45 5%
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 149
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
PENGEMBANGAN KARIR
Sebagai salah satu upaya untuk mempertahankan ditetapkan oleh Bank. Pengelolaan karir pegawai
sumber daya manusia atau talent yang memiliki dilakukan dengan memperhatikan pengisian
kompetensi serta kualitas yang baik serta untuk posisi melalui promotion from within, dimana
mendapatkan tingkat kinerja pegawai yang optimal, pegawai diberikan pembekalan pelatihan ataupun
Bank secara berkesinambungan melaksanakan pengembangan sesuai dengan kebutuhan yang ada.
program pengembangan karir pegawai yang Karir yang ditempuh di organisasi dapat terjadi di
selaras dengan strategi dan kebutuhan Bank. dalam satu fungsi atau job family yang sama, atau
Program pengembangan karir ini dilaksanakan secara cross function ke area berbeda, dengan
dengan memperhatikan perencanaan karir pegawai peningkatan atau pengembangan potensi dan
dan perhitungan kebutuhan pegawai yang telah kompetensi.
PENGEMBANGAN ORGANISASI
Pelaksanaan program pengembangan organisasi pendukung merupakan hal yang krusial. Sementara
bertujuan untuk mendukung Bank dalam mencapai faktor eksternal seperti perkembangan teknologi
pertumbuhan bisnis sejalan dengan strategi dan digital dan meningkatnya daya saing industri
rencana organisasi. perbankan menjadi hal yang harus diperhatikan.
Dalam pelaksanaannya, faktor internal dan eksternal Fungsi organisasi yang optimal diperlukan untuk
menjadi pertimbangan dalam pengembangan mencapai peningkatan kinerja perusahaan, yang
organisasi ini. Faktor internal seperti sumber daya secara berkesinambungan dilakukan dengan
manusia yang berkualitas dan koordinasi antar penyempurnaan organisasi di setiap lini dan fungsi,
unit kerja individu, baik unit bisnis maupun unit baik unit bisnis maupun unit support.
Sebagai upaya mendukung peningkatan kapabilitas Selain itu, secara rutin Bank juga menyelenggarakan
pegawai agar selaras dengan aspirasi Bank dan berbagai forum atau pelatihan yang terkait dengan
mampu menghadapi tantangan bisnis di dunia ketentuan dan kebijakan dari Regulator, antara lain
perbankan, berbagai program pengembangan dan APU PPT, Strategi Anti Fraud serta Penanganan dan
pelatihan sumber daya manusia telah dilaksanakan Penyelesaian Pengaduan Nasabah yang bertujuan
di sepanjang tahun 2022. Bank berkomitmen untuk untuk memberikan wawasan serta pengetahuan
mendorong peningkatan kompetensi SDM dan terkini.
keterampilan yang dibutuhkan di masa depan untuk
mampu beradaptasi di era digital yang semakin Mengingat pentingnya kemampuan dalam
kompetitif. mengelola risiko perbankan, secara konsisten Bank
PHODNVDQDNDQSHODWLKDQ6HUWL´NDVL0DQDMHPHQ5LVLNR
Selama tahun 2022, Bank telah melaksanakan 1.051 termasuk juga program pemeliharaannya. Demikian
kelas program pelatihan yang diikuti oleh lebih SXOD GHQJDQ SURJUDP VHUWL´NDVL ZDMLE ODLQQ\D
dari 45 ribu peserta, meliputi pelatihan hardskill yang secara rutin dimonitor agar pegawai memiliki
dan softskill yang mencakup pengembangan kompetensi yang sesuai dengan ketentuan, seperti
pengetahuan, ketrampilan dan sikap. Metode yang 6HUWL´NDVL.HSDWXKDQ6HUWL´NDVL7UHDVXU\6HUWL´NDVL
digunakan disesuaikan dengan kebutuhan dan dapat Sistem Pembayaran & Pengelolaan Uang Rupiah,
PHPDNVLPDONDQ HIHNIWL´WDV SHPEHODMDUDQ GLODNXNDQ AAJI, WAPERD dan WPPE.
dengan metode virtual, hybrid, ataupun e-Learning.
Bank telah memanfaatkan perkembangan teknologi Beberapa program yang telah berjalan difokuskan
dan digital agar peningkatan kapasitas pegawai tidak untuk mendukung pencapaian bisnis, di antaranya
terbatas oleh ruang dan waktu tertentu. SURJUDP5HWDLO)XQGLQJ2I´FHUXQWXNPHQGDSDWNDQ
tim sales yang handal dan program Telemarketing
Modul pembelajaran dan pelatihan mencakup 2I´FHU )URQWOLQHU 7UDLQLQJ 3URJUDP VHUWD SURJUDP
modul yang berkaitan langsung dengan fungsi pengembangan bagi calon Pimpinan Cabang yang
bisnis maupun fungsi operasional dan pendukung. secara berkesinambungan dilakukan di tahun 2022.
Modul pembelajaran dan pelatihan mencakup secara berkesinambungan dilakukan di tahun 2022.
modul yang berkaitan langsung dengan fungsi Untuk menunjang operasional, telah dilaksanakan
bisnis maupun fungsi operasional dan pendukung. Operations Support Develepment Program,
Selain itu, secara rutin Bank juga menyelenggarakan Contact Center Training Program serta Information
berbagai forum atau pelatihan yang terkait dengan Technology Development Program untuk bidang
ketentuan dan kebijakan dari Regulator, antara lain Teknologi Informasi.
APU PPT, Strategi Anti Fraud serta Penanganan dan
Penyelesaian Pengaduan Nasabah yang bertujuan Mengingat pentingnya kemampuan dalam
untuk memberikan wawasan serta pengetahuan mengelola risiko perbankan, secara konsisten Bank
terkini. PHODNVDQDNDQSHODWLKDQ6HUWL´NDVL0DQDMHPHQ5LVLNR
termasuk juga program pemeliharaannya. Demikian
Beberapa program yang telah berjalan difokuskan SXOD GHQJDQ SURJUDP VHUWL´NDVL ZDMLE ODLQQ\D
untuk mendukung pencapaian bisnis, di antaranya yang secara rutin dimonitor agar pegawai memiliki
SURJUDP5HWDLO)XQGLQJ2I´FHUXQWXNPHQGDSDWNDQ kompetensi yang sesuai dengan ketentuan, seperti
tim sales yang handal dan program Telemarketing 6HUWL´NDVL.HSDWXKDQ6HUWL´NDVL7UHDVXU\6HUWL´NDVL
2I´FHU )URQWOLQHU 7UDLQLQJ 3URJUDP VHUWD SURJUDP Sistem Pembayaran & Pengelolaan Uang Rupiah,
pengembangan bagi calon Pimpinan Cabang yang AAJI, WAPERD dan WPPE.
6HUWL´NDVL0DQDMHPHQ5LVLNR 24 336
6HUWL´NDVL6LVWHP3HPED\DUDQ 3HQJHORODDQ8DQJ5XSLDK 89 2.109
6HUWL´NDVL7UHDVXU\ 25 46
3URJUDP6HUWL´NDVL
6HUWL´NDVL$$-, 111 218
6HUWL´NDVL%DQFDVVXUDQFH:33( 12 112
6HUWL´NDVL:$3(5' 6 16
5HWDLO)XQGLQJ2I´FHU7UDLQLQJ 9 18
Retail Funding Training Program 11 252
Contact Centre Training Program 3 186
Program Pelatihan
7HOHPDUNHWLQJ2I´FHU7UDLQLQJ3URJUDP 1 191
Branch Manager Training Program 3 33
Frontliner Training Program 1 23
Mega Manager Development Program 4 100
Program
Operation Supervisor Development Program 1 32
Pengembangan
Information Technology Development Program 1 45
3HODWLKDQ VHODLQ3URJUDP6HUWL´NDVL3URJUDP3HODWLKDQGDQ
Program In-House
Program Pengembangan), Workshop, Sosialisasi, OJT dan 497 42.154
Lainnya
Coaching
Program Off-House
%HUEDJDLSURJUDPRIIKRXVHVHODLQ3URJUDP6HUWL´NDVL 253 1.096
Lainnya
JUMLAH 1.051 46.967
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 151
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Program softskills dan motivasional juga diberikan materi kepada seluruh peserta training. Sejalan
kepada para pegawai untuk meningkatkan dengan hal ini, program Training for The Trainers
kemampuan dan produktivitas di era digital, antara (TTT) secara berkesinambungan diberikan kepada
lain melalui program webinar Digital Mindset. Bank para fasilitator internal untuk lebih mendukung
juga menyelenggarakan webinar Smart Financial WHUFDSDLQ\D HIHNWL´WDV SHQJDMDUDQ NKXVXVQ\D GDODP
Program untuk meningkatkan kemampuan mengelola mengikuti perkembangan teknik fasilitasi yang
keuangan dengan bijaksana yang bertujuan agar bersifat virtual dan digital.
pegawai terhindar dari pola hidup konsumtif dan
perilaku fraud. Program belajar mandiri melalui e-Learning secara
intensif terus dilakukan untuk dapat mencakup
Bank senantiasa mendukung terlaksananya program kebutuhan belajar pegawai secara menyeluruh.
untuk mempersiapkan para pemimpin masa depan, Sepanjang tahun 2022 jumlah total peserta e-Learning
melalui Mega Management Development Program dan Online Test mencapai lebih dari 34 ribu pegawai.
(MMDP) secara berkesinambungan, yang mampu Berbagai modul e-Learning telah diimplementasikan
beradaptasi dan berkontribusi secara optimal dan dapat diakses melalui plafform mobile. Selain
di berbagai fungsi kerja serta dapat melakukan modul pengetahuan dan produk perbankan, tersedia
transformasi dan menghadapi dinamika tantangan juga materi wajib dari Regulator seperti Strategi
yang terus terjadi. Hingga saat ini MMDP telah Anti Fraud, Penanganan Pengaduan Nasabah
menghasilkan lulusan yang telah ditempatkan di dan APU/PPT serta materi lainnya seperti modul
berbagai fungsi dan sebagian dari para lulusannya Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
saat ini telah menduduki posisi kunci secara struktural dan Manajemen Risiko Operasional. Di samping itu,
maupun fungsional. telah diimplementasikan juga online test secara
berkala di area frontliner, operations dan collections
Guna menunjang terlaksananya berbagai program untuk mengevaluasi pengetahuan dan keterampilan
pengembangan dan pelatihan internal secara efektif, teknis penunjang di masing-masing area. Metode
perlu juga didukung dengan para fasilitator yang pembelajaran e-Learning akan terus dikembangkan
tidak hanya memiliki pengetahuan dan kemampuan dan diperkaya sesuai dengan kebutuhan Bank di
teknis di bidangnya, tetapi juga kualitas penyampaian masa mendatang.
Proses pengelolaan sumber daya manusia dilaksanakan Pengembangan sistem ini akan terus dilakukan
dengan dukungan sistem otomasi menggunakan menuju sistem sumber daya manusia yang terintegrasi
teknologi digital dengan sistem employee self berbasis multiplatform yang lebih komprehensif
service antara lain performance management, online sehingga lebih informatif, mudah diakses dan
attendance, recruitment online, e-Learning dan lain – mendukung aktivitas sumber daya manusia dengan
lain yang sudah dapat diakses secara multiplatform. lebih efektif. Media informasi dan komunikasi kepada
Pengembangan dan penyempurnaan sistem sumber pegawai masih akan terus dikembangkan dengan
daya manusia yang dilakukan pada tahun 2022 berbasis teknologi. Perubahan ini berjalan secara
dilakukan dengan optimalisasi sistem employee berkesinambungan seiring dengan perkembangan
self service dan enhance proses yang telah ada organisasi untuk terus dapat meningkatkan kualitas
VHSHUWLWHUVHGLDQ\D´WXUSHQJDMXDQGRNXPHQVXUDW layanan dan pengalaman pegawai sebagai pelanggan
keterangan, pengajuan Corporate User Group (CUG), (customer experience).
pendaftaran kepersertaan Asuransi, Carry Over Cuti
Tahunan, modul Know Your Employee (KYE) serta
modul Sentralisasi Pelaporan SPT Pajak.
Transaksi digital perbankan terus bertumbuh 3HQLQJNDWDQ ´WXU SDGD /D\DQDQ (OHFWURQLF
dengan pesat, terutama sejak merebaknya pandemi Banking Personal:
COVID-19 di awal tahun2020, dan transaksi a. 3HQLQJNDWDQ´WXUSHPEXNDDQUHNHQLQJVHFDUD
perbankan tanpa harus mengunjungi kantor cabang online dengan pengecekan liveness dan
ataupun ATM telah menjadi standar baru. Bank Mega biometric.
terus meningkatkan pengalaman digital terbaik bagi b. Peningkatan fasilitas digital branch service
nasabah melalui inovasi produk yang memenuhi dimana nasabah bisa mendaftarkan transaksi
kebutuhan dan gaya hidup nasabah. Bank secara terlebih dahulu sebelum datang ke cabang,
konsisten berinvestasi dalam Teknologi Informasi seperti permintaan tarik tunai, dan setor tunai.
(TI) serta Sistem Keamanan untuk memastikan c. Pengembangan yang dilakukan untuk
keandalan, stabilitas, dan keamanan sistemnya. PHOHQJNDSL´WXUGDQOD\DQDQ\DQJVXGDKDGD
VDDWLQLDQWDUDODLQVHEDJDLEHULNXW
Sepanjang tahun 2022, Bank melakukan a) Top Up Voucher Game
pengembangan teknologi informasi yang dapat E 3HQDPEDKDQ/D\DQDQ3HPED\DUDQ
PHQLQJNDWNDQOD\DQDQNHSDGDQDVDEDKVHSHUWL i. Pajak Samsat Online Nasional (sebanyak
33 daerah)
ii. PBB (penambahan sebanyak 28 daerah)
iii. PDAM (penambahan sebanyak 6 daerah
iv. Donasi (sebanyak 34 jenis donasi)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 153
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 155
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO DESKRIPSI
3. Total Modal
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan
14.
giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempa-
14b.
tan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan
14c. giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penem-
14d. patan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 157
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO DESKRIPSI
Analisis Kualitatif
Modal
Modal 31 Desember 2022 meningkat dibandingkan dengan 30 September 2022 sebesar Rp2.706 milyar terutama
dari laba tahun berjalan sebesar Rp1.412 milyar, dilain sisi nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia
untuk dijual mengalami kenaikan sebesar 548 milyar. Pada akhir tahun 2022 Bank melakukan revaluasi atas
aset tetap yang menyebabkan saldo surplus revaluasi aset tetap mengalami peningkatan sebesar Rp531 milyar.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 159
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Tabel 2: Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai Standar
Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
Kategori Risiko
a b
Nilai tercatat
INDONESIA sebagaimana
Nilai tercatat
tercantum
berdasarkan prinsip
dalam publikasi
kehati-hatian
laporan
keuangan
ASET
Kas dan Penempatan pada Bank Indonesia 18.757.778 18.757.778
Penempatan pada bank lain 758.773 758.773
Portofolio aset yang diperdagangkan - -
Aset keuangan yang ditetapkan pada nilai wajar 1.520.017 1.520.017
Instrumen derivatif 10.119 10.119
Pinjaman kepada Bank 246.124 246.124
Pinjaman kepada nasabah 70.043.233 70.043.233
5HYHUVHUHSXUFKDVH dan yang terkait VHFXUHGOHQGLQJ 3.254.705 3.254.705
Instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
23.836.725 23.836.725
komprehensif lainnya
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 13.821.199 13.821.199
Tagihan akseptasi 53.031 53.031
Penyertaan 650 650
Cadangan kerugian penurunan nilai (607.075) (607.075)
Aset tetap dan inventaris 6.366.743 6.366.743
Aset lain-lain 3.688.427 3.688.427
Total Aset 141.750.449 141.750.449
KEWAJIBAN
Pinjaman yang diterima dari Bank 1.856.213 1.856.213.00
Kewajiban dari Bank lainnya 1.546.696 1.546.696
Rekening Nasabah 102.949.667 102.949.667
5HSXUFKDVHDJUHHPHQWV dan yang terkait
13.263.387 13.263.387
VHFXUHGERUURZLQJV
Instrumen derivatif 66.818 66.818
Utang akseptasi 53.031 53.031
Obligasi subordinasi 50.000 50.000
Analisis Kualitatif
Nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan mayoritas terdiri dari nilai tercatat
yang sesuai dengan kerangka risiko kredit.
Tidak mengacu
Sesuai kerangka pada persyaratan
Sesuai kerangka risiko Sesuai kerangka Sesuai kerangka
counterparty credit permodalan atau
kredit sekuritisasi risiko pasar
risk berdasarkan
pengurangan modal
17.856.163 - - - -
758.773 - - - -
- - - - -
- - - 1.547.194 -
92.484 - - 8.510 -
246.124 - - - -
70.196.816 - - - -
- 3.254.705 - - -
24.408.067 - - - -
13.390.000 557.812 - - -
53.031 - - - -
650 - - - -
(218.323) - - - -
5.669.242 - - - -
3.212.428 - - - -
135.665.455 3.812.517 - 1.555.704 -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 65.399 -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 65.399 -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 161
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Tabel 3: Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Nilai Eksposur
sesuai Ketentuan OJK
a b c d e
Item sesuai:
INDONESIA
Total Kerangka Kerangka Kerangka Kerangka
risiko sekuritisasi Counterparty risiko
kredit credit risk pasar
PERMODALAN
Tabel 4: Penjelasan Mengenai Perbedaan antara Nilai Eksposur sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
dengan Kententuan OJK
Nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan telah memperhitungkan prinsip standar
kehati-hatian sehingga tidak terdapat perbedaan pada kedua nilai tesebut. Nilai tercatat sesuai masing-masing
risiko merupakan nilai yang sesuai dengan POJK Perhitungan Kerangka Risiko Kredit, Perhitungan Kerangka
Aset Sekuritisasi, Kerangka Counterparty Credit Risk, dan Kerangka Risiko Pasar.
NO. REF.
JUMLAH
NO KOMPONEN (BAHASA INDONESIA) (yang Berasal dari
(dalam Jutaan rupiah)
neraca Konsolidasi 1)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 163
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO. REF.
JUMLAH
NO KOMPONEN (BAHASA INDONESIA) (yang Berasal dari
(dalam Jutaan rupiah)
neraca Konsolidasi 1)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 165
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO. REF.
JUMLAH
NO KOMPONEN (BAHASA INDONESIA) (yang Berasal dari
(dalam Jutaan rupiah)
neraca Konsolidasi 1)
Analisis Kualitatif
Modal 31 Desember 2022 meningkat dibandingkan dengan 31 Desember 2021 sebesar Rp1.546 milyar,
peningkatan tersebut berasal dari Tier 1 Capital sebesar Rp1.472 miliar dan Tier 2 Capital sebesar Rp73 miliar.
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) posisi Desember 2022 sebesar 25,41% masih di atas
ketentuan yang dipersyaratkan Regulator sebesar 10,00%, Rasio ini mengalami penurunan sebesar 1,89% bila
dibandingkan dengan posisi Desember 2021 yang sebesar 27,30%, hal ini terutama karena peningkatan ATMR
kredit sebesar Rp9.382 miliar dan ATMR Operasional sebesar RpRp1.531 miliar.
NERACA PUBLIKSI
DENGAN
CAKUPAN
NO POS - POS NERACA PUBLIKASI NO. REFF
BERDASARKAN
KETENTUAN
KEHATI-HATIAN
ASET
1. Kas 901.616 901.616
2. Penempatan pada Bank Indonesia 17.856.162 17.856.162
3. Penempatan pada bank lain 758.773 758.773
4. Tagihan spot dan derivatif 10.119 10.119
5. Surat berharga yang dimiliki 25.356.742 25.356.742
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
6. 13.821.199 13.821.199
kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli
7. 3.254.705 3.254.705
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
8. Tagihan akseptasi 53.031 53.031
9. Kredit yang diberikan 70.289.357 70.289.357
10. Pembiayaan syariah - -
Penyertaan modal 650
11. a. Diperhitungkan dalam KPMM - -
b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM - 650
12. Aset keuangan lainnya 1.251.890 1.251.890
Cadangan kerugian penurunan nilai aset
keuangan -/-
13. a. Surat berharga (915) (915)
b. Kredit (572.030) (572.030)
c. Lainnya (34.130) (34.130)
Aset tidak berwujud
a. Goodwill - - 5
14.
b. Aset tidak berwujud lainnya 329.247 329.247 6
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (298.464) (298.464) 6
Aset tetap dan inventaris 7.669.801 7.669.801
15. Akumulasi penyusutan aset tetap dan
(1.333.841) (1.333.841)
inventaris -/-
Aset non produktif
3HQ\HVXDLDQEHUGDVDUNDQNHWHQWXDQVSHVL´N
14.703 14.703
nasional
16. a. Properti terbengkalai 1.391.294 1.391.294
b. Aguan yang diambil alih - -
c. Rekening tunda - -
d. Aset antar kantor 1.030.540 1.030.540
17. Aset lainnya - - 7
TOTAL ASET 141.750.449 141.750.449
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 167
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NERACA PUBLIKSI
DENGAN
CAKUPAN
NO POS - POS NERACA PUBLIKASI NO. REFF
BERDASARKAN
KETENTUAN
KEHATI-HATIAN
NERACA PUBLIKSI
DENGAN
CAKUPAN
NO POS - POS NERACA PUBLIKASI NO. REFF
BERDASARKAN
KETENTUAN
KEHATI-HATIAN
Analisis Kualitatif
Permodalan Bank dihitung mengikuti ketentuan POJK No.11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dan memastikan bahwa Bank memiliki struktur permodalan
\DQJVHKDWGDQVHVXDLGHQJDQSUR´OULVLNRWDUJHWELVQLVGDQNHWHQWXDQSHUPRGDODQGDUL5HJXODWRU
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 169
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
INFORMASI
NO KETERANGAN
KUANTITATIF/KUALITATIF
a. Instrumen modal yang diterbitkan oleh Bank b. Sebagai bagian dari entitas perbankan di
adalah Obligasi subordinasi dengan nama Indonesia, Bank selalu berupaya untuk memenuhi
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mega, Tbk Tahun ketentuan yang berlaku dari regulator. Pada 31
2020, jangka waktu obligasi subordinasi tersebut Desember 2021 dan 2020, modal Bank dihitung
adalah 5 tahun dan suku bunga 9%. Obligasi mengikuti ketentuan POJK No.11/POJK.03/2016
subordinasi Bank diterbitkan untuk memenuhi tanggal 29 Januari 2016 tentang Kewajiban
ketentuan POJK no.14POJK.03/2017 tanggal 4 Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.
April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan)
bagi Bank Sistemik.
MANAJEMEN RISIKO
Pelaksanaan Manajemen Risiko diatur dalam Dalam ruang lingkup bank-wide, PT Bank Mega,
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/ Tbk memiliki Komite Manajemen Risiko (KMR) yang
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam
bagi Bank Umum. melakukan pengawasan aktif terkait pengelolaan
risiko. Pada struktur Dewan Komisaris terdapat
Pengelolaan risiko di PT Bank Mega, Tbk berada Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan
di bawah koordinasi Direktorat Risk, dimana Nominasi, serta Komite Audit, sementara di dalam
direktorat ini membawahi 11 (sebelas) Unit Kerja, Dewan Direksi sendiri terdapat Komite Eksekutif
yaitu Operational Risk Management, Credit Risk \DQJ WHUGLUL GDUL .RPLWH 0DQDMHPHQ 5LVLNR .RPLWH
Management, Market, Liquidity & Integrated Risk Kebijakan Perkreditan, Komite Produk, Komite
Management, National Credit Review, Restructure & Teknologi Informasi, Komite Sumber Daya Manusia,
Control, National Credit Appraisal, Credit Collection Komite Aset & Kewajiban (Assets & Liabilities
& Remedial, Credit Asset Recovery, Collection Committee), serta Komite Manajemen Krisis.
Strategy & Support, CCPL Collection, CCPL Remedial
dan CCPL Recovery. Dalam ruang lingkup group-wide, PT Bank Mega,
Tbk merupakan Entitas Utama dalam Penerapan
Unit kerja Credit Risk Management, Operational Risk Manajemen Risiko Terintegrasi di Konglomerasi
Management, Market, Liquidity & Integrated Risk Keuangan Mega Corpora dan unit kerja Market,
Management, National Credit Appraisal, National Liquidity & Integrated Risk Management sebagai
Credit Review, Restructure & Control, bersama Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi
dengan unit kerja Good Corporate Governance, (SKMRT). Selain itu juga terdapat Komite Manajemen
Banking Fraud, Anti Money Laundering, Corporate Risiko Terintegrasi (KMRT) yang dilaksanakan setiap
Legal, Customer Care Center, Unit Process triwulan.
Management & Operation Control, dan unit kerja
WHUNDLWODLQQ\DEHUWXJDVXQWXNPHODNXNDQLGHQWL´NDVL
mengkaji dan mengawasi semua risiko utama Bank
sesuai dengan kebijakan dan prosedur manajemen
risiko yang telah ditetapkan. Fungsi pengendalian
risiko terletak pada unit kerja Internal Audit (IADT).
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 171
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RASIO PENGUNGKIT
Tabel 10: Laporan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit dan laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
PERIODE
NO KETERANGAN
T T-1
5. (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (606.160) (598.499)
9. Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif 78.318 135.860
PERIODE
NO KETERANGAN
T T-1
Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah
penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting
28. 17.467.715 13.059.683
transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas
dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross,
setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale
29. 17.075.905 14.885.267
accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan
liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 173
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Dengan Total Eksposur Rasio Pengungkit sebesar Rasio Pengungkit Bank Mega masih lebih besar dari
Rp 142,3 Triliun dan Total Modal Inti sebesar Rp 19,3 nilai minimum Rasio Pengungkit yang sebesar 3%.
Triliun, maka didapatkan Rasio Pengungkit sebesar Sedangkan dalam pengungkapan Rasio Pengungkit
13.58% meningkat dari posisi sebelumnya sebesar rata-rata, didapat Total Eksposur Rasio Pengungkit
13.56%, mayoritas akibat peningkatan total eksposur sebesar Rp 142,7 Triliun sehingga didapatkan Rasio
secara umum sebesar Rp 15 T serta peningkatan Pengungkit sebesar 13.55% dan masih lebih besar
modal sebesar Rp 2 T dari posisi sebelumnya. daripada nilai minimum Rasio Pengungkit (3%).
ANALISIS KUALITATIF
Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi (sebelum dikurangi CKPN) adalah sebesar
Rp 141,741 Triliun. Setelah disesuaikan dengan eksposur transaksi derivatif, SFT, TRA, faktor pengurang modal
dan CKPN maka nilai total eksposur untuk Rasio Pengungkit sebesar Rp 142,320 Triliun. Terdapat tambahan
penyesuaian eksposur sebesar Rp 578,9 Milyar dalam total eksposur Rasio Pengungkit.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 175
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RISIKO KREDIT
Tabel 11: Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
31 DESEMBER 2022
KATEGORI
NO. TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH
PORTOFOLIO
JAKARTA BANDUNG SURABAYA SEMARANG MEDAN MAKASSAR BANJARMASIN
Tagihan Kepada
1. 59.631.253 - - - - - -
Pemerintah
Tagihan Kepada
2. Entitas Sektor 465.497 - - - - - -
Publik
Tagihan Kepada
Bank Pembangunan
3. Multilateral - - - - - - -
dan Lembaga
Internasional
Tagihan Kepada
4. 1.694.686 - 11 - 6 2.211 1.384
Bank
Kredit Beragun
5. 209.074 29.656 16.301 4.885 41.299 10.128 14.537
Rumah Tinggal
Kredit Beragun
6. 837 - 91.621 387.166 - 1.323 360
Properti Komersial
Kredit Pegawai/
7. 335 - - - - 2.927 -
Pensiunan
Tagihan Kepada
Usaha
8. Mikro, Usaha Kecil 15.754.505 88.282 75.433 70.284 48.994 121.689 98.785
dan
Portofolio Ritel
Tagihan kepada
9. 51.643.135 140.586 321.245 490.832 178.592 49.762 68.480
Korporasi
31 DESEMBER 2021
- - - - - - - - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 177
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
Tagihan Kepada
1. 23.249.339 925.315 651.748 22.300.347 12.504.503 59.631.253
Pemerintah
Tagihan Kepada
2. Entitas Sektor - - - 465.497 - 465.497
Publik
Tagihan Kepada
Bank Pembangunan
3. Multilateral - - - - - -
dan Lembaga
Internasional
Tagihan Kepada
4. 679.537 13.558 246.431 - 758.773 1.698.298
Bank
Kredit Beragun
5. 16.172 61.791 79.836 168.081 - 325.880
Rumah Tinggal
Kredit Beragun
6. 3.529 34.819 547 442.412 - 481.307
Properti Komersial
Kredit Pegawai/
7. 804 327 843 1.288 - 3.262
Pensiunan
Tagihan Kepada
Usaha Mikro, Usaha
8. 3.384.002 8.508.410 3.954.792 410.768 - 16.257.972
Kecil dan Portofolio
Ritel
Tagihan kepada
9. 3.696.682 4.436.884 20.716.138 24.042.928 - 52.892.632
Korporasi
31 DESEMBER 2021
- - - - - -
- - - - 9.164.423 9.164.423
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 179
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
TAGIHAN
KEPADA BANK
NO. SEKTOR EKONOMI TAGIHAN TAGIHAN
PEMBANGUNAN TAGIHAN KREDIT BERAGUN
KEPADA KEPADA ENTITAS
MULTILATERAL KEPADA BANK RUMAH TINGGAL
PEMERINTAH SEKTOR PUBLIK
DAN LEMBAGA
INTERNASIONAL
5. Industri Pengolahan - - - - -
8. Konstruksi - - - - -
Adaministrasi Pemerintahan,
17. - - - - -
Perthanan dan Jaminan Sosial Wajib
18. Pendidikan - - - - -
TAGIHAN KEPADA
USAHA MIKRO,
KREDIT BERAGUN TAGIHAN YANG
KREDIT PEGAWAI/ USAHA KECIL TAGIHAN KEPADA
PROPERTI TELAH JATUH ASET LAINNYA
PENSIUNAN DAN KORPORASI
KOMERSIAL TEMPO
PORTOFOLIO
RITEL
- - 13.475 6.102.289 21 -
- - 2.178 400.125 - -
- - 8.522 2.461 - -
- - 9.669 27.817 - -
- - 19.621 16.455 - -
- - - - - -
- - 10.635 - - -
- - 5.738 - - -
- - 4.856 - - -
- - - - - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 181
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2021
TAGIHAN
KEPADA BANK
NO. SEKTOR EKONOMI TAGIHAN TAGIHAN
PEMBANGUNAN TAGIHAN KREDIT BERAGUN
KEPADA KEPADA ENTITAS
MULTILATERAL KEPADA BANK RUMAH TINGGAL
PEMERINTAH SEKTOR PUBLIK
DAN LEMBAGA
INTERNASIONAL
5. Industri Pengolahan - - - - -
8. Konstruksi - - - - -
Adaministrasi Pemerintahan,
17. - - - - -
Perthanan dan Jaminan Sosial Wajib
18. Pendidikan - - - - -
TAGIHAN KEPADA
USAHA MIKRO,
KREDIT BERAGUN TAGIHAN YANG
KREDIT PEGAWAI/ USAHA KECIL TAGIHAN KEPADA
PROPERTI TELAH JATUH ASET LAINNYA
PENSIUNAN DAN KORPORASI
KOMERSIAL TEMPO
PORTOFOLIO
RITEL
- - 6.241.646 - 158.806 -
- - 70.293 4.430.088 - -
- - 2.480 511.018 - -
- - 5.808 -
- - 3.101 8.420.231 - -
- - 11.909 15 -
- - - - - -
- - 4.770 - -
- - 8.800 9.973 - -
- - 9.129 - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 183
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
KATEGORI
NO. TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH
PORTOFOLIO
JAKARTA BANDUNG SURABAYA SEMARANG MEDAN MAKASSAR BANJARMASIN
Tagihan yang
mengalami
2. peningkatan dan 3.234.070 16.594 169.512 5.649 8.380 58.109 13.441
pemburukan risiko
kredit
a. Belum jatuh tempo 2.444.570 10.537 115.285 3.309 4.362 56.201 11.587
. b. Telah jatuh tempo 789.501 6.058 54.227 2.340 4.019 1.909 1.854
Cadangan kerugian
3. penurunan nilai 271.317 585 2.159 1.083 378 1.906 396
(CKPN) - Stage 1
Cadangan kerugian
4. penurunan nilai 72.326 520 3.630 224 240 1.216 558
(CKPN) - Stage 2
Cadangan kerugian
5. penurunan nilai 243.396 2.069 2.359 799 1.372 628 616
(CKPN) - Stage 3
31 DESEMBER 2021
TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH
TOTAL JAKARTA BANDUNG SURABAYA SEMARANG MEDAN MAKASSAR BANJARMASIN TOTAL
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 185
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
WILAYAH
TAGIHAN YANG MENGALAMI CADANGAN CADANGAN CADANGAN
NO. SEKTOR EKONOMI TAGIHAN
PENURUNAN NILAI KERUGIAN KERUGIAN KERUGIAN
PENURUNAN PENURUNAN PENURUNAN
BELUM TELAH NILAI (CKPN) NILAI (CKPN) NILAI (CKPN)
JATUH TEMPO JATUH TEMPO
- STAGE 1 - STAGE 2 - STAGE 3
Pertanian, Kehutanan
1. 6.116.261 821 31 7.309 66 10
dan Perikanan
Pertambangan dan
3. 6.605.696 - 60.910 7.731 - 14.894
Penggalian
Bukan Lapangan
4. 76.756.480 155.300 173.378 119.505 43.149 99.055
Usaha Lainnya
Pengadaan Listrik,
6. Gas, Uap/ Air Panas 402.304 - - 486 - -
dan Udara Dingin
Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan
7. 10.993 6.973 - 203 87 -
dan Daur Ulang
Sampah, adan
Aktivitas Remediasi
Perdagangan Besar
dan Eceran; Reparasi
9. 1.518.906 92.177 21.070 2.293 3.752 5.507
dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
Pengangkutan dan
10. 9.071.675 702.295 246.458 17.316 9.942 57.656
dan Pergudangan
Penyediaan
Akomodasi dan
11. 1.588.725 66.948 - 3.535 559 -
Penyediaan Makan
Minum
Informasi dan
12. 16.018.268 234 3.267 18.934 19 1.116
Komunikasi
Aktivitas Keuangan
13. 2.374.982 - 214.078 2.055 - 56.430
dan Asuransi
Aktivitas Profesional,
15. 37.484 243 - 39 19 -
Ilmiah dan Teknis
Aktivitas
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
16. 36.076 4.767 - 124 274 -
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha
Lainnya
31 DESEMBER 2021
WILAYAH
TAGIHAN YANG MENGALAMI CADANGAN CADANGAN CADANGAN
TAGIHAN PENURUNAN NILAI KERUGIAN KERUGIAN KERUGIAN TAGIHAN
YANG PENURUNAN PENURUNAN PENURUNAN YANG
TAGIHAN
DIHAPUS BELUM TELAH NILAI (CKPN) NILAI (CKPN) NILAI (CKPN) DIHAPUS
BUKU JATUH TEMPO JATUH TEMPO BUKU
- STAGE 1 - STAGE 2 - STAGE 3
- 513.499 - - 333 - - -
- 5.808 176 - 21 13 - -
- 11.924 779 15 45 83 0 -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 187
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
WILAYAH
TAGIHAN YANG MENGALAMI CADANGAN CADANGAN CADANGAN
TAGIHAN
NO. SEKTOR EKONOMI PENURUNAN NILAI KERUGIAN KERUGIAN KERUGIAN
PENURUNAN PENURUNAN PENURUNAN
BELUM TELAH NILAI (CKPN) NILAI (CKPN) NILAI (CKPN)
JATUH TEMPO JATUH TEMPO
- STAGE 1 - STAGE 2 - STAGE 3
Adaministrasi
Pemerintahan,
17. - - - - - -
Perthanan dan
Jaminan Sosial Wajib
Aktivitas Kesehatan
19. Manusia dan 43.596 431 1.515 60 38 518
Aktivitas Sosial
Kesenian, Hiburan
20. 126.520 - 989 148 - 338
dan Rekreasi
Aktivitas Jasa
21. 5.738 - - 4 - -
Lainnya
Aktivitas Rumah
22. Tangga Sebagai 4.856 55 - 7 2 -
Pemberi Kerja
Aktivitas Badan
Internasional
23. - 820 - - - -
dan Badan Ekstra
Internasional Lainnya
31 DESEMBER 2022
NO. SEKTOR EKONOMI WILAYAH
STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3
(1) (2) (3) (4) (5)
1. Saldo awal CKPN 181,667 141,665 220,736
Pembentukan (pemulihan) CKPN pada
2.
periode berjalan (Net)
2.a Pembentukan CKPN pada Periode
94,675 (62,952) 115,851
Berjalan
2.b Pemuluhan CKPN pada Periode Berjalan - - -
CKPN yang digunakan untuk melakukan
hapus
3. - - (415,211)
buku atas tagihan pada periode berjalan
(-/-)
Pembentukan
4. (pemulihan) lainnya pada 1,484 - 329,861
periode berjalan
- - - - - - - -
- 4.770 710 - 12 48 - -
- 18.774 600 - 35 59 - -
- 9.304.163 44 - 103 3 - -
- 9.159 29 - 25 1 - -
- - 132 - 32 9 - -
- - - - - - - -
31 DESEMBER 2021
WILAYAH
STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3
(6) (7) (8)
259,705 69,522 130,222
- - -
- - (327,410)
65 - 305,522
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 189
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Tabel 17: Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat -
Bank Secara Individu
LEMBAGA
PERINGKAT JANGKA PANJANG
PEMERINGKAT
Standard and
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB
Poor’s
Fitch Rating AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB
NO. KATEGORI PORTFOLIO
Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3
id
PT Pemeringkat
idAAA idAA+ s.d idAA- idA+ s.d idAid BBB+ s.d id
Efek Indonesia
BBB-
7. Kredit Pegawai/Pensiunan
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- A-1 A-2 A-3 Kurang dari A-3
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- F1+ s.d F1 F2 F3 Kurang dari F3
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3 Kurang dari B3 P-1 P-2 P-3 Kurang dari P-3
TANPA
TOTAL
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari PERINGKAT
F2(idn) F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
[Idr]BB+ s.d [Idr]B+ s.d Kurang dari [Idr]A1+ s.d [Idr]A3+ s.d Kurang dari
[Idr]A2+ s.d A2
[Idr]BB- [Idr]B- [Idr]B- [Idr]A1 [Idr] A3 [Idr]A3
id
id B+ s.d id B- Kurang dari idB- idA1 idA2 idA3 s.d id A4 Kurang dari idA4
BB+ s.d id BB-
- - - - - - - 37.962.572 59.631.252
- - - - - - - 465.497 465.497
- - - - - - - - -
- - - - - - - 273.875 1.698.298
325.880 325.880
481.307 481.307
3.262 3.262
16.257.972 16.257.972
- - - - - - - 52.887.385 52.892.632
641.584 641.584
8.882.319 8.882.319
- - - - - - - 118.181.653 141.280.003
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 191
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
LEMBAGA
PERINGKAT JANGKA PANJANG
PEMERINGKAT
Standard and
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB
Poor’s
Fitch Rating AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB
NO. KATEGORI PORTFOLIO
Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3
id
PT Pemeringkat
idAAA idAA+ s.d idAA- idA+ s.d idAid BBB+ s.d id
Efek Indonesia
BBB-
7. Kredit Pegawai/Pensiunan
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- A-1 A-2 A-3 Kurang dari A-3
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- F1+ s.d F1 F2 F3 Kurang dari F3
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3 Kurang dari B3 P-1 P-2 P-3 Kurang dari P-3
TANPA
TOTAL
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari PERINGKAT
F2(idn) F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
[Idr]BB+ s.d [Idr]B+ s.d Kurang dari [Idr]A1+ s.d [Idr]A3+ s.d Kurang dari
[Idr]A2+ s.d A2
[Idr]BB- [Idr]B- [Idr]B- [Idr]A1 [Idr] A3 [Idr]A3
id
id B+ s.d id B- Kurang dari idB- idA1 idA2 idA3 s.d id A4 Kurang dari idA4
BB+ s.d id BB-
- - - - - - - 35.723.645 58.927.027
- - - - - - - 369.788 442.082
- - - - - - - - -
- - - - - - - 346.441 1.902.342
352.645 352.645
476.368 476.368
6.140 6.140
15.203.820 15.203.820
- - - - - - - 44.206.764 44.484.920
559.686 559.686
9.164.423 9.164.423
- - - - - - - 71.617.871 110.471.754
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 193
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO. KATEGORI PORTOFOLIO TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT
TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT LAINNYA ATMR BEBAN MODAL
- - - - -
- - - 225 22.52
- - - - -
- - - 349,277 34,927.70
- - - 95,313 9,531.34
- 481,307 - 481,307 48,130.68
- - - 1,631 163.09
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 36,886 3,688.56
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 195
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
NO. KATEGORI PORTOFOLIO TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT
TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT LAINNYA ATMR BEBAN MODAL
- - - - -
- - - 36.307 3.631
- - - - -
- - - 375.650 37.565
- - - 103.212 10.321
- 476.368 - 476.368 47.637
- - - 3.070 307
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 33.770 3.377
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 197
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
39.140.707 - - - 39.140.707
- - - - -
1.556.291 - - - 1.556.291
- - - - -
- - - - -
- - - - -
168.849 - - - 168.849
- - - - -
- - - - -
- - - - -
19.786.320 - - - 19.786.320
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
19.786.320 - - - - 19.786.320
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 199
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Tabel 20: Pengungkapan Perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan
Pendekatan Standar - Bank Secara Individu
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(1) (2) (3) (4) (5)
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(1) (2) (3) (4) (5)
7. Kredit Pegawai/Pensiunan - - -
31 DESEMBER 2021
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(6) (7) (8)
39.140.707 - -
- - -
9.164.423 8.929.669
31 DESEMBER 2021
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(6) (7) (8)
- - -
- -
- - -
- -
- -
- - -
- -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 201
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(1) (2) (3) (4) (5)
TOTAL 3.812.517 - -
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
(1) (2) (3) (4) (5)
2. 1RQGHOLYHU\YHUVXVSD\PHQW - -
TOTAL - - -
e. Eksposur Sekuritisasi
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK
(1) (2) (3) (4)
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang
1. dihitung dengan Metode ([WHUQDO5DWLQJ -
%DVH$SSURDFK
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang
2. dihitung dengan Metode 6WDQGDUGL]HG -
$SSURDFK (SA)
Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor
3. -
Pengurang Modal Inti Utama
TOTAL - -
19.786.320 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
19.786.320 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
18.319
- 18.319
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 203
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
)$.7253(1*85$1*$7055,6,.2.5(',7
Selisih lebih antara cadangan umum PPA atas aset
(B) - (B) -
produktif yang wajib dihitung dan 1,25% ATMR
untuk Risiko Kredit
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak lawan (&RXQWHUSDUW\ &UHGLW 5LVN) saat ini terdiri dari Reverse
Repo Pemerintah dan Transaksi Derivatif yang berasal dari Kategori Portofolio Tagihan Kepada Bank dan
Tagihan kepada Korporasi.
Bank melakukan pengelolaan risiko ini secara komprehensif salah satunya dengan melakukan pemantauan pada
ekposur &RXQWHUSDUW\&UHGLW5LVNsetiap bulannya termasuk pengukuran nilai 3RWHQWLDO)XWXUH([SRVXUH (PFE)
serta melakukan stress test terhadap &UHGLW9DOXDWLRQ$GMXVWPHQW(CVA) setidaknya satu kali dalam setahun
yang dilaporkan ke Regulator.
31 DESEMBER 2022
ALPHA
POTENTIAL DIGUNAKAN
NO URAIAN REPLACEMENT
FUTURE UNTUK TAGIHAN
COST EEPE ATMR
EXPOSURE PERHITUNGAN BERSIH
(RC)
(PFE) REGULATORY
EAD
TOTAL
Analisis Kualitatif
Eksposur &RXQWHUSDUW\&UHGLW5LVN Des 2022 terdiri dari tagihan Derivatif yang berasal dari Tagihan pada Bank
dan Tagihan pada Korporasi.
31 DESEMBER 2022
NO URAIAN REPLACEMENT COST
ATMR
(RC)
Total portfolios berdasarkan $GYDQFHG&9$FDSLWDO
N/A N/A
FKDUJH
Analisis Kualitatif
Jika dibandingkan dengan periode sebelumnya (Des-22), Tagihan Bersih dan ATMR berdasarkan 6WDQGDUGLVHG
CVA &DSLWDO &KDUJH menurun. Penyebab utama dari penurunan tersebut berasal dari penurunan transaksi
derivatif pada Bank
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 205
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
31 DESEMBER 2022
KATEGORI PORTOFOLIO
0% 10% 20% 50%
Aset lainnya - - - -
Analisis Kualitatif
Eksposur &RXQWHUSDUW\&UHGLW5LVN pada Desember 2022 terdapat pada Tagihan pada Pemerintah yang berasal
dari instrumen Reverse Repo dan Tagihan kepada Bank Lain serta Tagihan kepada Korporasi yang berasal dari
Instrumen Derivatif
Pada posisi Desember 2022, Bank tidak memiliki tagihan bersih derivatif kredit baik untuk proteksi yang dibeli
maupun proteksi yang dijual.
Pada posisi 31 Desember 2022, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada %DQNLQJ%RRN.
- - - - 3.812.517
- - - - -
- - - - -
- - - - 89.446
- - - - -
- 3.038 - - 3.038
- - - - -
- - - - -
- 3.038 - - 3.905.001
Pada posisi 31 Desember 2022, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada 7UDGLQJ%RRN.
Tabel 29: Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak
sebagai Originator atau Sponsor
Pada posisi 31 Desember 2022, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada %DQNLQJ %RRN dan terkait
Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Originator atau Sponsor.
Tabel 30: Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak
sebagai Investor
Pada posisi 31 Desember 2022, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada %DQNLQJ %RRN dan terkait
Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Investo
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Kredit
dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban Tugas dan Tanggung Jawab (a) Komisaris dan
kepada Bank. Manajemen Risiko Kredit merupakan Direksi, (b) Satuan Kerja Manajemen Risiko, (c) Unit
tanggung jawab integral dari manajemen dan Pendukung, (d) Komite Kredit, (e) Komite Manajemen
personil pada setiap tingkatan yang wajib tercermin Risiko, (f) Komite Pemantau Risiko, dan (g) Komite
pada kegiatan sehari-hari melalui budaya sadar Kebijakan Perkreditan semuanya telah diatur dalam
risiko. Setiap pihak yang terkait dalam perencanaan, Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank Mega.
pengambilan keputusan, pelaksanaan proses
persetujuan kredit wajib melakukan analisa dan Unit kerja independen telah dibentuk untuk melakukan
mitigasi atas Risiko Kredit sesuai dengan fungsi dan evaluasi, pemantauan dan pelaporan berbagai risiko
tanggung jawabnya masing - masing. secara independen. Unit kerja tersebut dirancang
untuk berfungsi secara independen dari unit bisnis.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 207
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Prinsip yang diterapkan Bank dalam menjalankan PTKB dilaporkan secara periodik kepada Otoritas
aktivitas manajemen Risiko Kredit didasarkan pada Jasa Keuangan dan diukur dengan menggunakan
kebijakan Risiko Kredit internal yang dituangkan pendekatan risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR)
dalam Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank yang terdiri dari 2 (dua) bagian, yaitu Risiko Inheren
Mega. Kebijakan tersebut merupakan pedoman dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Kredit.
strategi manajemen Risiko Kredit untuk aktivitas Indikator inheren tersebut dikelompokkan menjadi
\DQJPHPLOLNLHNVSRVXU5LVLNR.UHGLW\DQJVLJQL´NDQ empat kategori besar yaitu Komposisi Portofolio Aset
pengelolaan risiko konsentrasi kredit, serta dan Tingkat Konsentrasi, Kualitas Penyediaan Dana
mekanisme pengukuran dan pengendalian Risiko dan Kecukupan Pencadangan, Strategi Penyediaan
Kredit. Dana dan Sumber Timbulnya Penyediaan Dana, dan
Faktor Eksternal.
Pengelolaan risiko konsentrasi kredit dilakukan
PHODOXL GLYHUVL´NDVL SRUWRIROLR NUHGLW SDGD EHUEDJDL Sepanjang tahun 2021, dimana pandemi COVID-19
ZLOD\DK JHRJUD´V LQGXVWUL SURGXN NUHGLW GDQ masih terjadi, kredit Bank bergerak ekspansif diiringi
debitur perseorangan maupun grup usaha sebagai dengan manajemen risiko yang komprehensif. Secara
upaya untuk meminimalisasi Risiko Kredit. Bank umum, Bank masih selektif dalam pencairan kredit
telah memiliki limit pembiayaan berdasarkan sektor baru, dimana Bank memprioritaskan pemberian kredit
ekonomi pada semua segmen. kepada debitur yang dianggap memiliki Backbone
yang kuat. Bank juga megeluarkan kebijakan internal
Mekanisme pengukuran dan pengendalian Risiko tentang stimulus perekonomian akibat dampak
Kredit dilakukan dengan menggunakan berbagai pandemi COVID-19 sebagai pedoman penyelamatan
tools analisa, termasuk rating dan scoring system kredit untuk debitur terdampak pandemi COVID-19.
sebagai salah satu alat bantu memutus kredit, sistem
kewenangan pemutus kredit, analisa Risiko Kredit
lain berbasis perhitungan kuantitatif, serta threshold
OHYHO 5LVLNR .UHGLW GDODP SHUKLWXQJDQ SUR´O ULVLNR
berdasarkan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
(PTKB).
RISIKO PASAR
Tabel 32: Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
31 DESEMBER 2022
NO. KATEGORI PORTOFOLIO BANK KONSOLIDASI
BEBAN MODAL ATMR BEBAN MODAL ATMR
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
D5LVLNR6SHVL´N - - - -
3. Risiko Ekuitas *) - - - -
5. Risiko Option 8 97 - -
31 DESEMBER 2021
BANK KONSOLIDASI
ATMR ATMR ATMR ATMR
(7) (8) (9) (10)
- -
- - - -
32.775 409.689 - -
6.909 86.363 - -
- - - -
- - - -
181 2.259 - -
39.865 498.311 - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 209
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan Risiko Pasar (dilakukan dengan pendekatan data
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, historis, statistik, expertise judgement dan business
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi perspective).
pasar, termasuk perubahan harga option. Risiko Pasar
meliputi antara lain Risiko suku bunga, Risiko nilai Bank juga melakukan pengukuran dan pelaporan
tukar, Risiko ekuitas, dan Risiko komoditas. Risiko secara periodik ke Otoritas Jasa Keuangan dalam
suku bunga, Risiko nilai tukar, dan Risiko komoditas pengelolaan Risiko Pasar berdasarkan parameter
dapat berasal baik dari posisi trading book maupun Risiko Pasar pada Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
posisi banking book. (PTKB) dengan menggunakan pendekatan risiko
(Risk-based Bank Rating/RBBR) yang terdiri dari 2
Penerapan Manajemen Risiko Pasar bagian, yaitu Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan
Penetapan struktur organisasi, perangkat dan Manajemen Risiko. Indikator inheren tersebut
kelengkapan unit/fungsi yang terkait dengan dikelompokkan menjadi 3 (tiga) kategori besar yaitu
penerapan manajemen risiko untuk Risiko Pasar harus volume dan komposisi portofolio, kerugian potensial
disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas risiko suku bunga dalam banking book, dan strategi
kegiatan usaha Bank. bisnis Bank dan kebijakan Bank.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar
efektif, Bank menyusun tugas dan tanggung jawab Pengukuran Risiko Pasar pada trading book untuk nilai
yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha, tukar dan suku bunga dihitung dengan perhitungan
ukuran dan kompleksitas serta kemampuan Bank. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Penanggung jawab pengelolaan risiko pasar adalah menggunakan Metode Standar secara bulanan
secara umum terletak pada setiap unit kerja yang sebagaimana diatur dalam ketentuan regulator. Bank
memiliki aktivitas yang terekspos terhadap Risiko juga telah mengimplementasikan ketentuan regulator
Pasar, dan secara khusus terletak pada unit kerja PHQJHQDL SHUKLWXQJDQ ULVLNR VXNX EXQJD VSHVL´N
Treasury dan Global Markets sebagai pengelola Risiko yang dibobot berdasarkan kategori portofolio dan
Pasar Bank secara keseluruhan. Dalam melaksanakan rating surat berharga.
pengelolaan tersebut unit kerja Treasury dan Global
Markets dibantu oleh unit kerja Market, Liquidity & Pengukuran Risiko Pasar dari sisi suku bunga pada
Integrated Risk Management (MIRG), yang secara banking book menggunakan pengukuran IRRBB
independen memberikan masukan dan analisa yang (Interest Rate Risk in Banking Book) secara bulanan
REMHNWLI GDODP SURVHV LGHQWL´NDVL SHQJXNXUDQ Risiko suku bunga dilihat berdasarkan perspektif yaitu
pemantauan dan pengelolaan Risiko Pasar. kerugian maksimum dari Economic Value of Equity
(EVE) tehadap Modal dan Earning Perspective (NII)
Pembagian kewenangan dan tanggung jawab Dewan terhadap Target Laba.
Komisaris dan Direksi, unit kerja Market, Liquidity
& Integrated Risk Management (MIRG), Komite Pengukuran Risiko Pasar dari sisi nilai tukar melalui
Manajemen Risiko (KMR) dan Asset and Liability perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) secara harian
Management Committee (ALCO), Unit Pendukung sesuai ketentuan regulator.
yang terdiri dari Internal Audit, Unit Bisnis dan Unit
Kerja Operasional telah diatur dalam Kebijakan Cakupan Portofolio dalam KPMM
Manajemen Risiko Pasar. Cakupan portofolio (trading dan banking book) yang
diperhitungkan dalam KPMM dengan menggunakan
Pengelolaan Portofolio Trading Book Metode Standar, sesuai dengan ketentuan OJK.
dan Banking Book Perhitungan dalam KPMM terdiri dari Risiko suku
Pengelolaan portofolio trading book dan banking EXQJD ULVLNRVSHVL´N ULVLNRXPXP GDQ5LVLNRQLODL
book, serta metode valuasi yang digunakan juga WXNDU5LVLNRVXNXEXQJDVSHVL´NGLDSOLNDVLNDQGHQJDQ
telah di atur dalam Kebijakan Manajemen Risiko berdasarkan pada Peraturan OJK mengenai Pedoman
Pasar. Pengelolaan dan pengendalian Risiko Pasar Penggunaan Metode Standar dalam Perhitungan
melalui penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar KPMM Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko
dilakukan secara periodik. Limit tersebut meliputi Pasar.
Limit Risiko Pasar dan threshold level risiko untuk
3HQLODLDQ7LQJNDW.HVHKDWDQ%DQN 37.% SDGD3UR´O 5LVLNR VXNX EXQJD VSHVL´N GLKLWXQJ GHQJDQ
menggunakan data surat berharga (trading book)
ANALISIS KUALITATIF
'H´QLVL,55%%XQWXN3HQJXNXUDQGDQ3HQJHQGDOLDQ5LVLNR6XNX%XQJD
IRRBB merupakan risiko yang timbul akibat perubahan nilai suku bunga yang menyebabkan perubahan nilai kini (present
YDOXH GDQSHQHWDSDQDUXVNDVSDGDPDVDPHQGDWDQJ WLPLQJRIIXWXUHFDVKµRZ \DQJPHPSHQJDUXKLQLODLHNRQRPLV
(economic value) dari aset, liabilities, dan transaksi rekening administratif Bank serta menyebabkan perubahan pada
nilai pendapatan bunga bersih (net interest income). Karena efeknya yang mempengaruhi nilai ekonomis maupun
SHQGDSDWDQ PDND %DQN SHUOX PHODNXNDQ LGHQWL´NDVL ULVLNR VHFDUD DNXUDW VHUWD SHUKLWXQJDQ GDQ SHODSRUDQ ,55%%
kepada OJK sesuai dengan standar dan acuan yang diatur sehingga dapat melakukan tindak lanjut perbaikan yang
sesuai.
Bank menyusun Strategi Manajemen Risiko serta Mitigasi Risiko dengan menetapkan tingkat Risiko yang akan diambil
(risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) yang sejalan dengan strategi bisnis Bank serta kebijakan dan prosedur
untuk mengendalikan IRRBB. Bentuk kebijakan dan prosedur memberikan gambaran mengenai delegasi kekuasaan,
wewenang dan tanggung jawab untuk setiap jenjang jabatan maupun strategi lindung nilai (hedging). Selain itu Bank
perlu memperhatikan gap risk, basis risk, atau posisi tertentu dengan opsi yang melekat (embedded options) dan
opsi yang eksplisit (explicit options). Selanjutnya kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko IRRBB perlu dikaji ulang
minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
3HULRGLVDVL3HUKLWXQJDQ,55%%GDQ3HQJXNXUDQ6SHVL´N\DQJ'LJXQDNDQ%DQNXQWXN0HQJXNXU6HQVLWLYLWDVWHUKDGDS
IRRBB
Berdasarkan aturan dari regulator, Bank melakukan perhitungan IRRBB setiap 3 (tiga) bulan sekali sesuai dengan periode
SHODSRUDQ3UR´O5LVLNR3DVDUGDQSHODSRUDQ7LQJNDW.HVHKDWDQ%DQN1DPXQ%DQNWHWDSPHODNXNDQSHUKLWXQJDQ,55%%
VHFDUD EXODQDQ VHEDJDL EHQWXN SHQJHQGDOLDQ ULVLNR 3HQJXNXUDQ VSHVL´N GLJXQDNDQ XQWXN LQVWUXPHQ DVHW PDXSXQ
liabilitas yang memiliki sifat behavioural seperti Credit Prepayment Rate (CPR) pada eksposur Kredit, Term Deposit
Redemption Ratio (TDRR) pada eksposur Deposito, dan sifat behavioral Non Maturity Deposit (NMD) pada eksposur
7DEXQJDQ DWDXSXQ *LUR GHQJDQ PHQJJXQDNDQ GDWD KLVWRULV 6HODLQ LWX MXJD PHPSHUKLWXQJNDQ SUR\HNVL FDVKµRZ
SHPED\DUDQDQJVXUDQEXODQDQXQWXNLQVWUXPHQ.UHGLWGHQJDQMHQLVVXNXEXQJDWHWDS ´[HGUDWH VHGDQJNDQXQWXN
.UHGLWGHQJDQMHQLVVXNXEXQJDPHQJDPEDQJ µRDWLQJUDWH GLWHWDSNDQPHPLOLNLMDQJNDZDNWXUHSULFLQJSDGD VDWX
bulan.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 211
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
4. Skenario Shock Suku Bunga dan Skenario Stress yang Digunakan Bank dalam Perhitungan IRRBB dengan Menggunakan
EVE dan NII
Berdasarkan ketentuan regulator, Bank menerapkan 6 (enam) jenis skenario shock suku bunga untuk perhitungan
'EVE, yaitu Parallel Up, Parallel Down, Steepener, Flattener, Short Rates Up, dan Short Rates Down. Sedangkan untuk
perhitungan 'NII menggunakan 2 (dua) skenario shock, yaitu Parallel Up dan Parallel Down. Dalam proses scenario
shock suku bunga, Bank menggunakan 2 (dua) jenis mata uang, yaitu mata uang Rupiah dan mata uang valuta asing
dengan menggunakan pendekatan mata uang US Dollar. Untuk skenario shock suku bunga dengan jenis Parallel, Bank
menggunakan besaran perubahan nilai suku bunga sebesar 400 bps untuk Rupiah dan 200 bps untuk US Dollar.
Sedangkan dalam kondisi short menggunakan besaran perubahan nilai suku bunga masing-masing 500 bps (Rupiah)
dan 300 bps (US Dollar) serta untuk kondisi long menggunakan besaran perubahan nilai suku bunga masing-masing
350 bps (Rupiah) dan 150 bps (US Dollar). Seluruh besaran tersebut mengikuti aturan dari regulator.
$VXPVL 3HPRGHODQ \DQJ %HUGDPSDN VHFDUD 6LJQL´NDQ GDODP 3HUKLWXQJDQ ,55%% \DQJ PDQD $VXPVL WHUVHEXW
Berbeda dari Perhitungan IRRBB dengan Pendekatan Standar
Seluruh asumsi pemodelan yang dilakukan oleh Bank dalam perhitungan IRRBB telah sesuai dengan pendekatan
standar maupun acuan yang telah ditetapkan oleh Regulator. Sehingga untuk saat ini Bank tidak memiliki asumsi
pemodelan khusus yang memiliki pendekatan yang berbeda dari pendekatan standar.
6. Lindung Nilai (hedging) terhadap IRRBB (apabila ada) dan Perlakuan Akuntansi terkait
Saat ini Bank tidak melakukan tindakan lindung nilai (hedging) terhadap IRRBB.
7. Penjelasan Komprehensif mengenai Asumsi Utama Pemodelan dan Parametric yang Digunakan untuk Menghitung
EVE dan 1,,
G 0HWRGH$JUHJDVLDQWDU0DWD8DQJGDQ.RUHODVL6XNX%XQJDDQWDU0DWD8DQJ\DQJ6LJQL´NDQ
Bank perlu melakukan agregasi perhitungan EVE antar masing-masing mata uang agar diperoleh nilai konsolidasi dari
seluruh mata uang yang menggambarkan kondisi Bank secara umum. Bank mengambil nilai agregasi sebesar 50% yang
akan digunakan untuk membobot (weighted) nilai perhitungan EVE pada mata uang valuta asing. Dimana aturan
yang digunakan adalah jika nilai EVE pada perhitungan valuta asing mengalami keuntungan maka hanya diambil 50%
dari nilai EVE tersebut untuk dijumlahkan dengan nilai EVE mata uang Rupiah. Namun hal ini tidak berlaku jika nilai
EVE mata uang valuta asing mengalami kerugian.
8. Informasi Lainnya
Tidak ada
ANALISIS KUALITATIF
1. Rata-rata Jangka Waktu Penyesuaian Suku Bunga (repricing maturity) yang Diterapkan untuk NMD
Bank mengikuti aturan dari regulator dengan menetapkan rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing
maturity) untuk NMD pada kisaran 5 Tahun untuk NMD Transaksional, 4,5 Tahun untuk NMD Non-Transaksional, dan 4
Tahun untuk NMD Korporasi.
2. Jangka Waktu Penyesuaian Suku Bunga (repricing maturity) Terlama yang Diterapkan untuk NMD
Bank mengikuti aturan dari regulator dengan menerapkan jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity)
untuk NMD pada kisaran 5 Tahun untuk NMD Transaksional, 4,5 Tahun untuk NMD Non-Transaksional, dan 4 Tahun
untuk NMD Korporasi.
Tabel 35: Laporan Perhitungan Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
(dalam jutaan Rupiah)
31 DESEMBER 2022
'EVE 'EVE 'NII 'NII
NO SKENARIO SHOCK
31 Desember 30 September 31 Desember 30 September
2022 2022 2022 2022
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 213
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
INDIVIDUAL
Triwulan IV 2022
Total +LJK4XDOLW\/LTXLG$VVHW
2. 38.112.377
(HQLA)
b. Simpanan/Pendanaan kurang
21.565.985 2.156.599
stabil
INDIVIDUAL
65 hari
38.993.075
31.388.958 2.557.947
11.618.968 580.948
19.769.990 1.976.999
43.049.736 25.430.770
4.537.718 1.019.772
38.512.018 24.410.999
- -
463.073 403.646
22.418 22.418
- -
- -
- -
- -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 215
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
INDIVIDUAL
Triwulan IV 2022
.HWHUDQJDQ
1
$GMXVWHGYDOXHV dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (KDLUFXW), tingkat penarikan (run-off rate), dan
tingkat penerimaan (LQµRZ UDWH) serta batas maksimum komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA
Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
Analisis Kualitatif
• /LTXLGLW\ &RYHUDJH 5DWLR posisi Triwulan IV 2022 sebesar 144,61% di atas ketentuan yang dipersyaratkan
Regulator yaitu 100% (POJK Nomor 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan
Likuiditas (/LTXLGLW\&RYHUDJH5DWLR) Bagi Bank Umum).
• Liquidity &RYHUDJH 5DWLR posisi Triwulan IV 2022 sebesar 144,61% mengalami penurunan sebesar 13,76%
apabila dibandingkan dengan posisi Triwulan III 2022 sebesar 145,92%. Penurunan rasio ini disebabkan oleh
1. Penurunan +LJK4XDOLW\/LTXLG$VVHW (HQLA ) sebesar Rp880,7 miliar.
2. Penurunan &DVK2XWµRZ sebesar Rp149,1 miliar.
3. Peningkatan &DVK,QµRZ sebesar Rp217,7 miliar.
• Komposisi rata-rata HQLA Bank Mega selama Triwulan IV 2022 didominasi oleh surat berharga Pemerintah
73% (setelah pembobotan).
61.265 1.838
379.391 379.391
28.392.364
1.677.007 -
3.320.595 1.481.356
348.428 188.827
1.670.183
38.993.075
26.722.181
145,92%
Analisis Kualitatif
• Konsentrasi rata-rata sumber pendanaan pada posisi Triwulan IV 2022 yang berasal dari nasabah ritel
sebesar 9% dan nasabah korporasi sebesar 89% (setelah pembobotan).
• Eksposur derivatif Triwulan IV 2022 sebesar net long Rp0,7 miliar.
• Bank Mega telah memiliki strategi pengelolaan risiko likuiditas antara lain dilakukan dengan pemantauan risk
limit likuiditas (DSSHWLWHOLPLW WROHUDQFHOLPLW), perhitungan proyeksi arus kas, 0DWXULW\3UR´OH%HKDYLRXUDO,
perhitungan Aset Likuid terhadap 1RQ&RUH'HSRVLW, /LTXLGLW\&RYHUDJH5DWLR (LCR), 1HW6WDEOH)XQGLQJ
Ratio (NSFR), stress testing likuiditas dan pengelolaan likuiditas yang ditetapkan dalam rapat komite ALCO
dan dilaksanakan oleh unit kerja terkait baik )XQGLQJ, /HQGLQJ, dan Treasury.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 217
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
4.099.060 - - - 2.049.530
- - - - -
25.990 40.829 -
1.330.958 - - - 48.996
81.002.745
2.051.811
758.773 - - - 379.387
- - - - -
- 246.124 - - 36.919
- - - - -
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 219
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
Analisis Kualitatif
• NSFR (Net Stable Funding Ratio) Bank Mega posisi Desember 2022 sebesar 110,16% diatas ketentuan yang
dipersyaratkan Regulator yaitu 100% (POJK Nomor 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio
Pendanaan Stabil Bersih (Net Stabe Funding Ratio) Bagi Bank Umum.
• NSFR (Net Stable Funding Ratio) Bank Mega posisi Desember 2022 sebesar 110,16% meningkat sebesar
10,84% dibandingkan posisi September 2022 sebesar 99,32%. Hal ini disebabkan peningkatan ASF (Available
Stable Funding) sebesar Rp5,51T yang berasal dari peningkatan simpanan yang berasal dari nasabah
perorangan, nasabah usaha mikro, dan usaha kecil sebesar Rp2,86T (setelah pembobotan), peningkatan
pada modal sebesar Rp2,55T (setelah pembobotan), dan penurunan pada pendanaan nasabah korporasi
sebesar Rp110,93M (setelah pembobotan). Selain itu terdapat penurunan RSF (Required Stable Funding)
sebesar 2,48T berasal dari penurunan Total HQLA sebesar Rp4,69T (setelah pembobotan). Namun juga
terdapat peningkatan pinjaman serta surat berharga kategori lancar dan dalam perhatian khusus sebesar
Rp2,06T (setelah pembobotan), dan peningkatan aset lainnya sebesar Rp183,30M.
- - - - -
- -
- -
10.119 10.119
- -
32.552.671 233.342
73.529.491
110,16%
Analisis Kualitatif
• Komposisi ASF posisi Desember 2022 didominasi oleh simpanan yang berasal dari nasabah perorangan,
nasabah usaha mikro, dan usaha kecil sebesar 50,01%; simpanan yang berasal dari pendanaan nasabah
korporasi sebesar 24,49%; dan modal sebesar 25,43%. Sedangkan komposisi RSF posisi Desember 2022
terutama berasal dari pinjaman serta surat berharga kategori lancar dan dalam perhatian khusus sebesar
82,00%.
• Terdapat liabilities yang memiliki ketergantungan dengan aset tertentu sebesar Rp13,26T dalam bentuk
transaksi Repo.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 221
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RISIKO LIKUIDITAS
a b c d
Penempatan pada BI
Surat Berharga
111.000 - 38.762.999 38.873.999
Pemerintah
Surat Berharga
- - 414.942 414.942
Korporasi
Analisis Kualitatif
• Aset Terikat ((QFXPEHUHG$VVHW) merupakan aset yang dimiliki oleh Bank, namun terbatas untuk kebutuhan
likuiditas secara legal maupun kontraktual. Aset Terikat juga tidak termasuk aset yang disimpan atau
diperjanjikan dengan Bank Indonesia yang belum digunakan untuk menghasilkan likuiditas. Saat ini, Bank
memiliki aset terikat yang terdiri dari Repo sebesar Rp13,39 triliun (jangka waktu jatuh tempo rata-rata di
bawah 6 bulan) dan Surat Berharga Pemerintah dengan status diblokir sebesar Rp111 miliar.
• Saat ini, Bank memiliki aset yang disimpan atau diperjanjikan dengan Bank Indonesia berupa GWM
Primer sebesar Rp7,32 triliun, GWM RIM sebesar Rp1,37 triliun dan GWM PLM sebesar Rp5,05 triliun. Aset
yang disimpan di Bank Indonesia tersebut belum digunakan untuk menghasilkan likuiditas namun tetap
diperhitungkan sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam POJK /LTXLGLW\&RYHUDJH5DWLR (LCR).
• Aset Tidak Terikat merupakan aset yang memenuhi syarat sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam POJK
/LTXLGLW\&RYHUDJH5DWLR (LCR). Saat ini Bank memiliki aset tidak terikat berupa Kas, FASBI, Surat Berharga
Pemerintah, Surat Berharga Korporasi, dan Reverse Repo.
PENGUNGKAPAN KUALITATIF
Tata kelola pengelolaan risiko likuiditas, termasuk: toleransi risiko; struktur dan tanggung jawab pengelolaan risiko likuiditas;
1. pelaporan likuiditas internal; dan komunikasi strategi, kebijakan dan praktik risiko likuiditas di seluruh lini bisnis dan dengan dewan
direksi.
a. Toleransi Risiko
Bank menetapkan limit toleransi (ULVNWROHUDQFH) & risk appetite Risiko Likuiditas yang konsisten dan relevan dengan bisnis serta
kompleksitas kegiatan usaha Bank. Limit tersebut meliputi antara lain limit /LTXLGLW\&RYHUDJH5DWLR (LCR), limit 1HW6WDEOH)XQGLQJ
Ratio (NSFR), limit Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM), limit PLVPDWFK arus kas baik dalam jangka pendek maupun jangka
panjang termasuk arus kas yang berasal dari rekening administratif, limit konsentrasi pada aset dan kewajiban, dan rasio-rasio
likuiditas lainnya. Penetapan limit toleransi dilakukan agar Bank dapat mengelola likuiditas pada kondisi normal maupun krisis.
Penetapan besaran limit risk appetite dan ULVNWROHUDQFH diajukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan disetujui oleh
Dewan Direksi dan Komisaris melalui Komite Manajemen Risiko (KMR). Apabila terjadi pelampauan limit, maka Satuan Kerja
Manajemen Risiko (SKMR) akan berkoordinasi dengan Unit Bisnis terkait untuk menyusun DFWLRQSODQ.
d. Kebijakan dan Praktik Risiko Likuiditas di Seluruh Lini Bisnis dan dengan Dewan Direksi
Dalam prakteknya, Unit Bisnis yang terekspos oleh Risiko Likuiditas akan menyampaikan informasi mengenai kondisi indikator
makroekonomi dan proyeksi bisnis melalui rapat $VVHW DQG /LDELOLW\ &RPPLWWHH (ALCO) serta dapat mengajukan besaran limit
dan toleransi risiko yang terkait dengan Risiko Likuiditas kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk dikaji dan diajukan
ke Komite Manajemen Risiko untuk mendapatkan persetujuan. Unit Bisnis terkait juga menyusun DFWLRQ SODQ, mengembangkan
ULVNFXOWXUH yang kuat, serta menerapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas yang telah ditetapkan
oleh Dewan Direksi. Selanjutnya Dewan Direksi akan memantau dan memastikan bahwa penerapan manajemen risiko untuk Risiko
Likuiditas telah berjalan sesuai dengan tujuan dan karakteristik Bank dengan dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
6WUDWHJLSHQGDQDDQWHUPDVXNNHELMDNDQVXPEHUGLYHUVL´NDVLGDQWHQRUSHQGDQDDQGDQDSDNDKVWUDWHJLSHQGDQDDQQ\DWHUSXVDWDWDX
2.
terdesentralisasi.
Secara umum, Bank akan menyusun strategi pendanaan sebagai bagian dari upaya pengendalian Risiko Likuiditas. Strategi tersebut
PHQFDNXSVWUDWHJLGLYHUVL´NDVLVXPEHUGDQMDQJNDZDNWXSHQGDQDDQ\DQJGLNDLWNDQGHQJDQNDUDNWHULVWLNGDQUHQFDQDELVQLV%DQN+DO
ini tercantum dalam limit risiko Untuk Risiko Likuiditas terkait dengan konsentrasi pendanaan seperti konsentrasi Deposito terhadap
Total DPK, konsentrasi DPK special rate terhadap Total DPK, konsentrasi DPK Korporasi terhadap Total DPK, serta konsentrasi Kewajiban
,QWHUEDQN.
Bank melakukan mitigasi risiko likuiditas dengan cara memantau limit-limit risiko likuiditas yang telah ditetapkan oleh manajemen Bank.
Apabila limit tersebut mengalami pelampauan (EUHDFK), maka Satuan Kerja Manajemen Risiko berkordinasi dengan Unit Bisnis Terkait
untuk melakukanDFWLRQSODQ.
Stress Testing Likuiditas digunakan untuk mengetahui kemampuan Bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dalam kondisi krisis
dengan menggunakan skenario stress test VHFDUDVSHVL´N %DQNVSHFL´FVFHQDULR) maupun stress pada pasar (general market stress
VFHQDULR).
Dalam rangka pengendalian likuiditas dalam kondisi krisis, dibentuk suatu organisasi /LTXLGLW\&ULVLV&HQWHU0DQDJHPHQW (LCCM) yang
memiliki tugas dan tanggung jawab melakukan pemantauan secara FRQWLQXH mengenai kondisi likuiditas bank. Apabila kondisi likuiditas
bank berada dalam kriteria risiko high, maka Bank akan mengaktifkan Rencana Pendanaan Darurat.
Alat ukur atau metrik yang disesuaikan yang menilai struktur neraca bank atau arus kas proyeksi dan posisi likuiditas masa depan,
6.
dengan memperhitungkan risiko transaksi rekening administratif yang khusus untuk bank tersebut.
Pengukuran yang digunakan Bank dalam melakukan proyeksi arus kas yaitu dengan melihat kegiatan bisnis utama bank berdasarkan
pendekatan informasi bisnis, remaining maturity (FRQWUDFWXDO) maupun EHKDYLRUDOdalam RQ RIIEDODQFHVKHHW. Selain itu, bank juga
melakukan Rencana Pendanaan/Penggunaan (RPP) dalam pengelolaan likuiditas jangka pendek.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 223
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RISIKO OPERASIONAL
31 DESEMEBER 2022
PENDEKATAN PENDAPATAN BRUTO
NO.
YANG DIGUNAKAN (RATA - RATA BEBAN MODAL ATMR
3 TAHUN TERAKHIR)*)
(1) (2) (3) (4) (5)
*) Untuk bank yang menggunakan Pendekatan Indikator Dasar dalam menghitung Risiko Operasional
Risiko Operasional adalah risiko yang disebabkan • Membantu direksi dalam menyusun Kebijakan
ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses Manajemen Risiko Operasional.
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau • Mendesain dan menerapkan perangkat untuk
adanya problem eksternal yang mempengaruhi menilai Risiko Operasional dan pelaporan dan
operasional Bank. Dengan diterbitkannya Peraturan melakukan koordinasi aktivitas manajemen risiko
OJK tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank operasional pada seluruh lintas unit kerja.
Umum, maka sejak saat itu pula Bank Mega secara 0HQ\XVXQODSRUDQSUR´O5LVLNR2SHUDVLRQDO
serius menerapkan manajemen Risiko Operasional • Melakukan pendampingan kepada unit bisnis
dengan selalu melakukan penyempurnaan bentuk mengenai isu manajemen Risiko Operasional, dan
implementasinya di seluruh aktivitas Bank, baik yang pelatihan manajemen Risiko Operasional.
melekat di aktivitas transaksional di kantor cabang
maupun aktivitas support yang berada di kantor Dalam pelaksanaannya Unit Kerja 2SHUDWLRQDO 5LVN
pusat. Management berkoordinasi dengan Satuan Kerja
Internal Audit, Unit Kerja Process Management &
Organisasi Manajemen Risiko Operasional Operations Control, Unit Kerja Kepatuhan serta
Untuk meningkatkan efektivitas implementasi Unit Kerja terkait lainnya dengan melakukan rapat
manajemen Risiko Operasional tersebut Bank rutin untuk membahas isu-isu Risiko Operasional
telah membangun organisasi manajemen risiko yang material agar risiko-risiko tersebut dapat
operasional dengan tugas dan tanggung jawab dikendalikan secara dini.
yang telah dirumuskan dengan jelas, mulai dari
level cabang, regional maupun kantor pusat. Di sisi lain, Bank juga telah membentuk Support
Fungsi dan tugas dari organisasi tersebut selalu Group Komite Manajemen Risiko (KMR) untuk bidang
di-review untuk diselaraskan dengan peningkatan Risiko Operasional yang tugasnya adalah membantu
efektivitas koordinasi serta meningkatkan ketajaman .05 GDODP PHQJLGHQWL´NDVL ULVLNR RSHUDVLRQDO
SHODNVDQDDQLGHQWL´NDVLULVLNR khususnya terkait dengan proses pengelolaan risiko
yang dilakukan oleh risk owner. Support Group ini
Di level kantor pusat, Bank telah membentuk Unit MXJD EHUIXQJVL VHEDJDL ´OWHU DWDV LVXLVX ULVLNR \DQJ
Kerja 2SHUDWLRQDO 5LVN 0DQDJHPHQW yang berada akan dibawa ke rapat KMR, sehingga hanya isu-isu
dibawah koordinasi Satuan Kerja Manajemen Risiko. krusial dan material yang dicarikan solusinya di forum
Unit Kerja ini memiliki tugas membantu direksi dalam rapat KMR.
mengelola Risiko Operasional, memantau proses
pelaksanaan manajemen risiko operasional secara
menyeluruh, memastikan kebijakan manajemen risiko
operasional berjalan pada seluruh tingkat organisasi.
Adapun beberapa tugas-tugas tersebut antara lain
VHEDJDLEHULNXW
31 DESEMBER 2021
Pendapatan Bruto
(Rata-rata 3 tahun BEBAN MODAL ATMR
terakhir)*) a
(6) (7) (8)
0HNDQLVPH ,GHQWL´NDVL GDQ 3HQJXNXUDQ 5LVLNR Di sisi lain, pengukuran risiko yang terkait dengan
Operasional perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Bank menggunakan alat bantu 2SHUDWLRQDO 5LVN atas Risiko Operasional saat ini Bank menggunakan
2QOLQH 7HVW (OPRIST) untuk mengukur tingkat pendekatan %DVLF ,QGLFDWRU $SSURDFK (BIA) dan
penguasaan jajaran pegawai kantor cabang terhadap mempersiapkan pendekatan 6WDQGDU $SSURDFK
kebijakan dan prosedur, kewenangan dan produk. (SA) yang akan diimplementasikan sesuai ketentuan
,GHQWL´NDVL ULVLNR GHQJDQ FDUD PHOLKDW WLQJNDW regulator.
penguasaan pegawai terhadap kebijakan dan
prosedur dipandang merupakan salah satu cara yang Mekanisme Mitigasi Risiko Operasional
efektif untuk melihat potensi risiko dari kesalahan Dalam rangka melakukan mitigasi atau pengendalian
pelaksanaan proses operasional. Risiko Operasional yang melekat di aktivitas
operasional, Bank secara periodik melakukan review
Selain itu telah dilaksanakan pula E-Learning terhadap Kebijakan dan Standar Prosedur Operasi
Manajemen Risiko Operasional bagi seluruh (SOP) untuk memastikan kecukupan Kebijakan dan
pegawai untuk mengukur pemahaman pegawai SOP tersebut sebagai pedoman kerja mengingat
mengenai manajemen Risiko Operasional. Melalui aktivitas bisnis bank semakin berkembang. Selain
penyelenggaraan E-Learning dapat dilihat tingkat itu Bank juga melakukan pendelegasian wewenang
kesadaran Risiko Operasional sekaligus memberikan terutama pada transaksi di cabang berupa limit
refreshment kepada pegawai. transaksi, sehingga memudahkan proses pelayanan
nasabah tanpa mengabaikan aspek risiko.
Secara EDQNZLGHLGHQWL´NDVLULVLNRGDQSHQJXNXUDQ
dilakukan terhadap beberapa indikator utama yang Pemisahan fungsi dan tugas atau VHJUHJDWLRQRIGXW\
dipandang dapat mewakili risiko operasional Bank. selalu dilakukan terhadap seluruh aktivitas operasional
Indikator tersebut dikelompokkan menjadi 5 (lima) baik terhadap aktivitas yang bersifat transaksional
kategori besar yakni Karakteristik dan Kompleksitas maupun aktivitas non transaksional termasuk proses
Bisnis, Sumber Daya Manusia, Teknologi Informasi reporting. Di dalamnya termasuk penerapan GXDO
dan Infrastruktur Pendukung, )UDXG dan Kejadian FRQWURO guna memastikan validasi transaksi. Metode
(NVWHUQDO+DVLODNKLUGDULLGHQWL´NDVLGDQSHQJXNXUDQ pengendalian Risiko Operasional lain seperti VHFXULW\
WHUVHEXWEHUXSDSUR´O5LVLNR2SHUDVLRQDO%DQN\DQJ system, peningkatan dan kapabilitas Sumber Daya
dilaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan setiap triwulan. Manusia juga selalu dilakukan untuk meminimalisir
Risiko Operasional sehingga Bank terhindari dari
kerugian.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 225
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RISIKO HUKUM
Risiko Hukum muncul karena adanya tuntutan Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum
hukum dan/atau adanya kelemahan aspek yuridis. Pengendalian Risiko Hukum dilakukan sejak pertama
Risiko Hukum dapat menimbulkan dampak kerugian kali Bank melakukan kerjasama bisnis dengan nasabah
\DQJ VLJQL´NDQ DSDELOD WLGDN GLNHOROD GHQJDQ baik dalam bentuk OLDELOLW\, kredit maupun aktivitas
PHPDGDL,GHQWL´NDVLULVLNRKXNXPVHFDUDGLQLVDQJDW jasa lainnya. Kelengkapan dokumen administrasi
membantu dalam mengelola risiko hukum sehingga menjadi syarat penting dalam pembukaan rekening
tidak menimbulkan kerugian di luar toleransi Bank. maupun dalam transaksi perbankan, sehingga
apabila nasabah tidak dapat menyediakan dokumen
Organisasi Manajemen Risiko Hukum dimaksud maka Bank tidak dapat melakukan
Bank memandang Risiko Hukum merupakan jenis transaksi tersebut.
risiko yang harus dikelola dengan serius mengingat
GDPSDNQ\D GDSDW PHUXJLNDQ VHFDUD VLJQL´NDQ Seluruh aktivitas pelayanan Bank kepada nasabah
Bertolak dari pandangan tersebut Bank telah apabila tidak dilakukan dengan baik dapat
membentuk organisasi manajemen Risiko Hukum menimbulkan komplain nasabah yang pada
baik di level kantor pusat, maupun kantor regional. gilirannya dapat menimbulkan permasalahan hukum.
Di kantor pusat, Bank telah memiliki Unit Kerja Sehingga untuk menghindari hal-hal tersebut maka
&RUSRUDWH/HJDO yang berfungsi sebagai OHJDOZDWFK Bank telah melengkapi setiap aktivitas pelayanan
yang tugasnya antara lain menangani permasalahan kepada nasabah dengan kebijakan dan prosedur
hukum yang dihadapi Bank, memberikan opini legal yang memadai, sehingga setiap pegawai Bank dapat
terhadap Perjanjian Kerjasama yang akan dilakukan melayani transaksi nasabah dengan lebih prudent.
Bank, memberikan analisis hukum terkait peluncuran
produk dan aktivitas baru. Unit Kerja &RUSRUDWH/HJDO Di sisi lain, dalam rangka melakukan pengendalian
bertanggung jawab kepada Direktur Utama. Risiko Hukum khususnya dalam penerbitan produk
dan aktivitas baru Unit Kerja &RUSRUDWH /HJDO selalu
Di Kantor Regional fungsi legal ditangani oleh Legal melakukan review terhadap Perjanjian Kerjasama
Manager yang berada dibawah koordinasi Regional yang salah satu tujuannya adalah untuk memastikan
2SHUDWLRQDO 0DQDJHU. Keberadaan unit kerja ini posisi hukum Bank berada di posisi yang benar.
dipandang sangat membantu dalam menangani Selain itu, Unit Kerja &RUSRUDWH /HJDO secara rutin
permasalahan hukum yang di wilayah kerja kantor melakukan pelatihan terkait dengan manajemen
regional bersangkutan sehingga apabila terjadi Risiko Hukum kepada pegawai terutama yang
permasalahan hukum dapat segera ditangani. Di terkait dengan transaksi nasabah baik bidang OLDELOLW\
kantor cabang, fungsi legal ditangani oleh Legal maupun perkreditan. Hal ini dimaksudkan untuk
2I´FHU. meningkatkan kompetensi pegawai dalam mengelola
Risiko Hukum.
Risiko Reputasi adalah Risiko akibat menurunnya di sistem/aplikasi tersebut kemudian melakukan
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan koordinasi dengan unit kerja terkait untuk mecari
(VWDNHKROGHU) yang bersumber dari persepsi negatif solusi penyelesaiannya.
terhadap Bank. Risiko Reputasi dapat bersumber dari
berbagai aktivitas bisnis Bank misalnya pemberitaan Kebijakan dan Mekanisme Dalam Rangka
negatif di media massa, pelanggaran etika bisnis, dan Meningkatkan Pelayanan Kepada Nasabah
keluhan nasabah; atau kelemahan-kelemahan pada Untuk menjaga reputasi, Bank selalu melakukan
tata kelola, budaya perusahaan, dan praktik bisnis upaya-upaya meningkatkan pelayanan kepada
Bank. Mengingat Risiko Reputasi sangat berhubungan nasabah. Apabila nasabah merasa seluruh
dengan nasabah, maka apabila tidak dikelola dengan kepentingannya terpenuhi maka mereka diharapkan
baik, Risiko Reputasi memiliki dampak yang sangat memberikan kontribusi yang positif terhadap reputasi
VLJQL´NDQ DQWDUD ODLQ WHUMDGLQ\D UXVK \DQJ SDGD Bank. Peningkatan kompetensi kepada pegawai
akhirnya Bank ditinggalkan nasabahnya. yang langsung bersentuhan dengan nasabah
merupakan salah satu cara yang efektif dalam
Organisasi Manajemen Risiko Reputasi meningkatkan pelayanan. Hal ini dilakukan Bank
Sebagai lembaga bisnis yang aktivitas bisnisnya dengan memberikan training secara rutin kepada
bertumpu pada kepercayaan masyarakat, maka petugas Teller, &XVWRPHU 6HUYLFH maupun tenaga
nama baik atau reputasi yang baik memiliki peran marketing khususnya mengenai cara-cara melayani
yang sangat penting bagi Bank. Reputasi dalam nasabah, maupun meningkatkan pemahaman mereka
bentuk kepercayaan masyarakat perlu dibangun terhadap produk-produk Bank.
dalam jangka waktu yang panjang sehingga perlu
pengelolaan yang baik. Dengan berpedoman kepada Selain itu, Bank selalu menerapkan Prinsip
hal tersebut, Bank memiliki unit kerja yang bertugas Transparansi Informasi kepada nasabah. Dalam
mengelola Risiko Reputasi yakni &RUSRUDWH $IIDLU kaitan ini Bank selalu memberikan informasi kepada
dimana secara teknis pelaksanaannya dilakukan nasabah atas manfaat, risiko maupun biaya pada
oleh tim &RUSRUDWH &RPPXQLFDWLRQ. Unit kerja ini setiap produk serta layanan yang disediakan
bertugas memantau berita-berita negatif di media Bank. Sehingga nasabah mendapatkan informasi
massa dan menangani setiap komplain nasabah di yang berimbang atas produk atau layanan yang
media massa, serta menjalankan fungsi kehumasan dimanfaatkan.
dan merespon pemberitaan negatif atau kejadian
lainnya yang mempengaruhi reputasi Bank dan dapat Pengelolaan Risiko Reputasi pada Saat Krisis
menyebabkan kerugian Bank. Selain itu, Unit Kerja ini Kondisi krisis merupakan kondisi yang paling tidak
juga bertugas mengkomunikasikan informasi yang diharapkan oleh semua jenis perusahaan termasuk
dibutuhkan investor, nasabah, kreditur, asosiasi, dan Bank, karena kondisi ini dapat menjadi faktor
masyarakat. penghancur atas reputasi yang telah dibangun oleh
Bank. Untuk itu diperlukan langkah-langkah yang
Selain itu, Bank telah memiliki departemen &XVWRPHU tepat dalam mengelola kondisi krisis termasuk cara
&DUH yang memiliki tugas untuk menangani keluhan/ mengkomunikasikannya kepada nasabah untuk
komplain nasabah yang diterima oleh kantor menghindari timbulnya persepsi negatif terhadap
cabang. Secara teknis, setiap keluhan nasabah yang Bank. Peran pengelolaan Risiko Reputasi Bank pada
disampaikan ke kantor cabang akan dilaporkan oleh masa krisis ditangani oleh unit kerja &RUSRUDWH$IIDLU
cabang terkait ke &XVWRPHU &DUH melalui sistem/ dengan mendapatkan arahan langsung dari Direktur
aplikasi yang telah disiapkan. Selanjutnya &XVWRPHU Utama. Beberapa strategi yang dapat dilakukan oleh
&DUH secara rutin memonitor komplain yang ada Bank adalah menjaga hubungan baik dengan media
massa secara profesional, memberikan pengertian
dan edukasi yang memadai kepada masyarakat/
nasabah mengenai kondisi krisis sehingga nasabah
dapat memperoleh informasi yang benar. Hal ini
untuk menghindari terjadinya kepanikan nasabah.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 227
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS
RISIKO STRATEJIK
Risiko Stratejik adalah risiko ketidaktepatan dalam 8SD\D XQWXN 0HQJLGHQWL´NDVL GDQ 0HUHVSRQ
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan Perubahan Lingkungan Bisnis
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi Salah satu hal yang harus diperhatikan dalam
perubahan lingkungan bisnis. Sehingga, ketepatan pengelolaan Risiko Stratejik adalah seberapa cepat
strategi yang disusun oleh sebuah Bank merupakan Bank dapat merespon dengan positif setiap kali
kunci utama dalam mencapai tujuan yang ditetapkan. terjadi perubahan lingkungan bisnis baik dalam skala
Mengingat pentingnya keberadaan strategi tersebut nasional maupun adanya perubahan lingkungan
maka Bank selalu memantau implementasinya dan internasional. Terkait dengan hal tersebut Bank
mengevaluasi kelemahan/penyimpangan yang selalu menyesuaikan setiap strategi bisnis yang
terjadi untuk segera diperbaiki. akan dirumuskan dengan perkembangan lingkungan
dimaksud. Salah satu bentuknya adalah Bank
Secara umum strategi Bank telah dirumuskan dan lebih memfokuskan pengembangan bisnis dengan
dituangkan ke dalam Dokumen Rencana Bisnis mengintegrasikan dengan bisnis grup, tentunya
yang wajib dilaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan dengan selalu mematuhi peraturan perundang-
setiap akhir tahun. Pada dokumen tersebut target undangan baik internal maupun eksternal. Layanan
dan sasaran Bank ditetapkan baik pada sisi aset, kepada nasabah utama (SULRULW\EDQNLQJ) pada saat
kewajiban maupun produk dan aktivitas baru yang ini dipandang masih memiliki peluang yang besar
akan diterbitkan. Deviasi yang terjadi pada tahap untuk dikembangkan. Strategi promosi dengan
pelaksanaannya merupakan risiko yang harus dikelola mensinergikan produk kredit maupun produk DPK
agar tidak menimbulkan kerugian Bank. yang kemudian ditawarkan terutama kepada nasabah
prima terus dilakukan untuk menjaga loyalitas
Organisasi Manajemen Risiko Stratejik nasabah serta untuk mengakuisisi nasabah baru.
Seluruh unit bisnis dan unit pendukung bertanggung
jawab membantu Direksi dalam menyusun Mekanisme untuk Mengukur Kemajuan yang Dicapai
perencanaan stratejik, dan mengimplementasikan dari Rencana Bisnis yang Ditetapkan
strategi secara efektif. Bank memiliki Unit Kerja Pengendalian Risiko Stratejik selalu dilakukan oleh
Financial Control yang salah satu tugasnya adalah seluruh unit kerja terutama oleh unit kerja bisnis
memantau pencapaian target bisnis Bank. Selain itu, baik pada level cabang, area bisnis sampai dengan
pengelolaan Risiko Stratejik Bank difokuskan pada kantor pusat. Setiap minggu kantor cabang selaku
pencapaian target-target yang telah ditetapkan melakukan evaluasi terhadap pencapaian bisnisnya.
sebagai bentuk monitoring atas kesesuaian strategi Demikian juga untuk area bisnis dan kantor pusat
yang telah dijalankan Bank. dilakukan setiap minggu. Cakupan evaluasi selain
terhadap pencapaian target yang telah ditetapkan,
juga termasuk mencari solusi atas kendala-kendala
yang dihadapi di lapangan. Semua langkah tersebut
dilakukan untuk menjaga agar strategi Bank
dapat dilaksanakan sesuai dengan apa yang telah
ditetapkan, atau dengan kata lain meminimalkan
Risiko Stratejik.
Risiko Kepatuhan adalah Risiko akibat Bank tidak Strategi dan Efektivitas Penerapan Manajemen
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan Risiko Kepatuhan
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. Keberadaan Unit Kerja CGCG telah independen
Risiko Kepatuhan dapat bersumber antara lain dari terhadap unit kerja bisnis maupun support sehingga
perilaku hukum yakni perilaku/aktivitas Bank yang lebih efektif dalam melaksanakan tugas dan
menyimpang atau melanggar dari ketentuan atau fungsinya. Terkait dengan hal tersebut, dalam rangka
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan menyusun maupun mereview kebijakan internal baik
perilaku organisasi yakni perilaku/aktivitas Bank yang berupa kebijakan operasional maupun Standard
menyimpang atau bertentangan dari standar yang Operating Procedure (SOP) Bank selalu memastikan
berlaku secara umum. Risiko Kepatuhan memiliki tidak ada peraturan dari eksternal yang dilanggar.
GDPSDN\DQJVDQJDWVLJQL´NDQDSDELODWLGDNGLNHOROD Secara teknis, setiap kebijakan yang diterbitkan harus
dengan memadai karena dampaknya dapat berupa dilakukan review oleh Unit Kerja Kepatuhan. Di sisi
denda maupun sanksi yang berat.Terkait dengan hal lain dalam pelaksanaan transaksi pelayanan kepada
tersebut, Bank selalu memperhatikan bahwa Risiko nasabah petugas yang melaksanakan transaksi
Kepatuhan adalah risiko yang perlu dikelola dengan tersebut wajib memastikan kelengkapan dokumen
serius. dan kebenaran dokumentasi. Hal ini dilakukan sebagai
langkah antisipatif sehingga Bank tidak terekspose
Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan Risiko Kepatuhan.
Bertolak dari pandangan tersebut, Bank membentuk
Unit Kerja yang secara khusus menangani kepatuhan Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko
yakni Unit Kerja Compliance & Good Corporate Kepatuhan
Governance (CGCG) yang berada di Kantor Dalam rangka pelaksanaan pemantauan risiko
Pusat. Dalam rangka mengelola risiko kepatuhan, kepatuhan Satuan Kerja Audit Internal dan Unit Kerja
melalui Unit Kerja ini, Bank selalu memastikan tidak Operational Control maupun Unit Kerja Credit Control
melanggar rambu-rambu yang berlaku baik berupa memiliki peran yang sangat penting. Ketiga Unit kerja
ketentuan internal maupun regulasi eksternal. tersebut sesuai peran dan tugasnya, bekerjasama
Monitoring pelaksanaan seluruh kewajiban pelaporan bahu-membahu dalam melakukan pemantauan Risiko
yang harus dilakukan Bank kepada regulator. Unit Kepatuhan terhadap seluruh unit kerja baik bisnis
Kerja CGCG bertanggung jawab kepada Direktur maupun support. Di sisi lain, untuk mengoptimalkan
Kepatuhan (Direktur Compliance & Human Capital). aspek pengendalian internal, Bank secara rutin
melakukan training kepada pegawai terkait dengan
aspek kepatuhan khususnya terhadap pegawai baru
maupun kepada pegawai yang telah lama bekerja. Di
level kantor cabang secara rutin minimal seminggu
VHNDOL GLODNXNDQ PRUQLQJ EULH´QJ \DNQL IRUXP
diskusi khususnya untuk membahas kebijakan yang
diterbitkan kantor pusat maupun aturan eksternal.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R A N TA H U N A N 2 0 2 2 229
o5.
Di tengah kondisi ekonomi global dan domestik Penerapan GCG di Bank Mega dilakukan mulai dari
yang penuh gejolak, tantangan dan ketidakpastian tingkat jajaran Dewan Komisaris, Direksi, hingga
selama hampir tiga tahun terakhir ini, penerapan unit organisasi terbawah, dengan memperhatikan
tata kelola perusahaan yang baik semakin diperlukan peraturan dan regulasi yang berlaku. Selain itu, untuk
guna memastikan kelanjutan kegiatan usaha yang memastikan bahwa proses tata kelola dilaksanakan
berkesinambungan. Bank Mega pun teguh dalam secara baik. Bank secara berkala melakukan review
komitmennya untuk menerapkan tata kelola dan perbaikan terhadap pelaksanaan tata kelola
perusahaan yang baik dalam setiap aspek bisnis dan sebagai salah satu wujud komitmen peningkatan
seluruh struktur organisasi Bank. kualitas penerapan tata kelola di seluruh lini
organisasi Bank.
Penerapan GCG Bank Mega mengacu kepada beberapa peraturan yang ditetapkan oleh regulator antara lain:
UNDANG - UNDANG : 1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 10 tahun 1998 tentang Perubahan
atas Undang-Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan
2. Undang-Undang No. 40 Tahun 2017 Tentang Perseroan terbatas
PERATURAN OJK : 3. POJK No. 17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan
4. POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi
Konglomerasi Keuangan
5. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten
atau Perusahaan Publik
6. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi
Emiten atau Perusahaan Publik
7. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau
Perusahaan Publik
8. POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan
Publik
9. POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
10. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan atas Informasi atau Fakta
Material oleh Emiten atau Perusahaan Publik
11. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan & Pedoman Pelaksanaan
Kerja Komite Audit
12. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan & Pedoman Piagam Unit
Audit Internal
13. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi
Bank Umum
14. POJK No. 55/POJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
Umum
15. POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
16. POJK No.10/POJK.04/2017 tentang Perubahan POJK 32/POJK.04/2014
tentang Rencana dan Penyelenggaraan RUPS Perusahaan Terbuka
17. POJK No.46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank
Umum
18. POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Pada Bank
Umum
19. POJK No.39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi
Bank Umum
SURAT EDARAN OJK : 20. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Terbuka
21. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi
Bank Umum
22. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum
LAINNYA : 23. Anggaran Dasar Bank
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 233
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
Mengacu pada ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku, prinsip-prinsip GCG yang diterapkan oleh
Bank Mega diuraikan sebagai berikut:
Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.
No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Selain itu, Bank Mega juga telah memiliki komite
Struktur GCG Bank Mega terdiri dari Rapat Umum yang membantu fungsi serta pelaksanaan tugas dan
Pemegang Saham (“RUPS”), Dewan Komisaris dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi dalam
Direksi, sesuai dengan Anggaran Dasar Bank serta mengelola Bank.
SEKRETARIS PERUSAHAAN
KOMITE-KOMITE
DEWAN KOMISARIS KOMITE PADA DIREKSI
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 235
TATA KELOLA PERUSAHAAN
STRUKTUR TATA KELOLA
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan Selain itu RUPS juga merupakan media komunikasi
organ tertinggi yang mempunyai hak dan antara Direksi dan Dewan Komisaris dengan para
kewenangan yang tidak dimiliki Direksi dan Dewan pemegang saham melalui kesempatan tanya jawab
Komisaris dalam batasan yang ditentukan dalam yang diberikan kepada seluruh pemegang saham
ketentuan peraturan perundangan dan Anggaran yang hadir pada setiap mata acara RUPS.
Dasar Perusahaan.
JENIS RUPS
Di dalam Perubahan Anggaran Dasar Bank, dijelaskan 2. RUPS Luar Biasa
adanya 2 (dua) jenis RUPS: Pelaksanaan RUPS Luar biasa dapat
1. RUPS Tahunan diselenggarakan kapan saja sesuai keperluan
RUPS ini dilaksanakan paling lambat 6 (enam) Perseroan oleh Direksi ataupun Dewan Komisaris,
bulan setelah berakhirnya tahun buku. Agenda atas permintaan dari Pemegang Saham.
utama RUPS Tahunan terdiri dari pengajuan
Laporan Keuangan dan Laporan Tahunan dari
Direksi untuk disahkan dan disetujui oleh
Pemegang Saham, melakukan penunjukan Kantor
Akuntan Publik untuk tahun depan, memutuskan
penggunaan laba, pengangkatan anggota Direksi
atau anggota Dewan Komisaris dan memutuskan
hal-hal lain yang diperlukan.
WEWENANG RUPS
RUPS mempunyai wewenang yang tidak diberikan tanggung jawab (acquit et decharge) kepada
kepada Direksi atau Dewan Komisaris, dalam batas anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas
yang ditentukan dalam Undang-Undang UU 40 tahun tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah
2007 tentang Perseroan Terbatas dan/atau Anggaran dilakukannya masing-masing
Dasar Bank. 8. Memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi
Wewenang RUPS antara lain adalah : XQWXNPHQHQWXNDQGDQPHPED\DUGLYLGHQ´QDO
1. Mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dan 9. Mengambil keputusan-keputusan menyangkut
Direksi struktur organisasi misalnya perubahan Anggaran
2. Mengesahkan perubahan Anggaran Dasar Dasar, penggabungan, peleburan, pemisahan,
3. Memberikan persetujuan atas Laporan Direksi, 10. Pembubaran dan likuidasi Perseroan. Mengangkat
Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan/atau mengubah susunan anggota Direksi dan
serta Laporan Keuangan Perseroan Dewan Komisaris
4. Menetapkan alokasi penggunaan laba 11. Memutuskan remunerasi yakni: penetapan gaji,
5. Menunjuk dan menetapkan biaya jasa akuntan tunjangan lain serta honorarium Direksi dan
publik Dewan Komisaris Perseroan
6. Menetapkan jumlah dan jenis kompensasi serta 12. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang
fasilitas pengurus mengandung benturan kepentingan
7. Menyetujui Laporan Tahunan termasuk 13. Memberikan kuasa dan kewenangan kepada
Laporan Keuangan Perseroan dan Laporan Tugas Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan
Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan serta Publik (KAP) dengan memperhatikan
memberikan pelunasan dan pembebasan rekomendasi dari Komite Audit.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 237
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN
TATA TERTIB
PENYELENGGARAAN RUPS TAHUNAN
2022
1. Mematuhi protokol kesehatan seperti 6. Sesuai dengan ketentuan pasal 16 ayat 4
menggunakan masker, memiliki suhu tubuh Anggaran Dasar Perseroan, tiap saham
GLEDZDK Ð& GDQ PHQJLNXWL DUDKDQ SDQLWLD memberikan hak kepada pemegangnya untuk
Rapat dalam menerapkan kebijakan physical mengeluarkan suara dalam Rapat.
distancing di tempat Rapat baik sebelum Rapat 7. Apabila seorang Pemegang Saham mempunyai
dimulai, pada saat Rapat, maupun setelah Rapat lebih dari satu saham, ia diminta untuk memberikan
selesai. suara satu kali saja dan suaranya itu mewakili seluruh
2. Selama Rapat, peserta diharapkan untuk tidak jumlah saham yang dimilikinya.
meninggalkan Ruang Rapat dan tidak melakukan 8. Dalam hal musyawarah untuk mufakat tidak
pembicaraan sesama peserta yang dapat tercapai, maka Rapat dapat mengambil keputusan
mengganggu jalannya Rapat. Jika ada Pemegang yang sah berdasarkan pemungutan suara dengan
Saham yang meninggalkan ruangan Rapat pada suara setuju lebih dari 1/2 (satu per dua) dari
saat pemungutan suara dilakukan, maka yang jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah dalam
bersangkutan dianggap menyetujui keputusan Rapat untuk mata acara pertama, mata acara
Rapat. kedua, mata acara keempat, mata acara kelima
3. Pimpinan Rapat berhak meminta agar mereka dan mata acara keenam.
yang hadir membuktikan kewenangannya untuk 9. Bagi Pemegang Saham yang memberikan
menghadiri Rapat. kuasanya melalui e-Proxy, proses pemberian
4. Pimpinan Rapat atau pihak yang ditunjuk oleh suara dari Pemegang Saham tersebut telah
Pimpinan Rapat akan memberikan penjelasan dilakukan sesuai ketentuan dan tata cara yang
sesuai mata acara Rapat. berlaku pada fasilitas Electronic General Meeting
5. Sesuai dengan Pasal 87 ayat (1) Undang-Undang System KSEI (eASY.KSEI), sehingga pada saat
No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas pengambilan keputusan dalam Rapat tidak perlu
(‘’UUPT’’) dan Pasal 16 ayat 8 Anggaran Dasar lagi memberikan suaranya.
Perseroan, semua keputusan diambil berdasarkan
musyawarah untuk mufakat.
DEWAN KOMISARIS
DIREKSI
100% 0% 0%
1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi mengenai Pengurusan Perseroan selama tahun
buku 2021, serta Laporan Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2021
2. Menerima dan men-sah-kan Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 yang termasuk didalamnya Neraca
dan perhitungan Laba-Rugi yang telah diaudit Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi,
Keputusan Rapat
Tjahjo & Rekan sebagaimana dalam laporannya No. 00017/2.1051/AU.1/07/1671-1/1/I/2022 tanggal 18
Januari 2022
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya kepada para anggota Direksi dan
Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku tahun 2021
sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Keuangan tersebut.
Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir tanggal 31
Tindak Lanjut/ Realisasi
Desember 2022
Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
MATA ACARA RAPAT KEDUA
2021.
100% 0% 0%
1. Menetapkan seluruh Laba bersih Perseroan tahun buku 2021 yaitu Rp 4.008.051.552.365,- (empat triliun
delapan miliar lima puluh satu juta lima ratus lima puluh dua ribu tiga ratus enam puluh lima Rupiah)
digunakan sebagai berikut:
(a) Sebesar Rp 51.552.365,- (lima puluh satu juta lima ratus lima puluh dua ribu tiga ratus enam puluh
lima Rupiah) disisihkan sebagai dana cadangan guna memenuhi ketentuan Pasal 70 UUPT;
(b) Sebesar Rp 2.800.000.000.000,- (dua triliun delapan ratus miliar Rupiah) akan dibagikan kepada
pemegang saham sebagai dividen tunai;
(c) Sisanya sebesar Rp 1.208.000.000.000,- (satu triliun dua ratus delapan miliar Rupiah) akan
Keputusan Rapat
dibukukansebagai saldo laba.
2. Menyetujui pembagian dividen tunai tersebut dilakukan dengan ketentuan:
7DWDFDUDGDQMDGZDOSHPEDJLDQGLYLGHQWXQDLDNDQGLWHWDSNDQNHPXGLDQ
3HPED\DUDQDWDVGLYLGHQWXQDLWHUVHEXWDNDQGLSRWRQJSDMDNVHVXDLGHQJDQSHUDWXUDQSHUSDMDNDQ\DQJ
berlaku.
3. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk mengatur tata cara dan jadwal
pembayaran dividen tunai tersebut serta mengumumkannya sesuai dengan ketentuan peraturan
perundangan yang berlaku.
1. Menetapkan seluruh Laba bersih Perseroan tahun buku 2021 yaitu Rp 4.008.051.552.365,- (empat triliun
delapan miliar lima puluh satu juta lima ratus lima puluh dua ribu tiga ratus enam puluh lima Rupiah)
2. Menyetujui pembagian dividen tunai dan telah dibagikan pada tanggal 23 Maret 2022
Tindak Lanjut/ Realisasi
3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk mengatur tata cara dan jadwal pembayaran
dividen tunai tersebut serta mengumumkannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundangan yang
berlaku.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 239
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN
Laporan Direksi atas Rencana Kerja (Business Plan) Perseroan Tahun 2022 dan Laporan Rencana Aksi
MATA ACARA RAPAT KETIGA
Keuangan Berkelanjutan.
100% 0% 0%
Untuk mata acara Rapat Ketiga tidak diambil keputusan Rapat karena sifatnya hanya untuk dikomunikasikan
Keputusan Rapat
kepada pemegang saham mengenai Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan untuk tahun 2022.
Penunjukan Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit atas laporan keuangan Perseroan Tahun
MATA ACARA RAPAT KEEMPAT
Buku 2022.
100% 0% 0%
Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dan dengan memperhatikan rekomendasi dari
Komite Audit, untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, yang akan
Keputusan Rapat
melakukan audit terhadap keuangan Perseroan tahun buku 2022, untuk mendapatkan auditor dengan
kualitas dan harga terbaik.
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan tanggal 25 Februari 2022,
Tindak Lanjut/ Realisasi Dewan Komisaris telah menunjuk Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan untuk
mengaudit Laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku 2022.
MATA ACARA RAPAT KELIMA Pengangkatan Kembali Sebagian Anggota Dewan Komisaris Perseroan.
99,99% 0% 0,01%
1. Menyetujui pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris Perseroan dengan susunan sebagai berikut:
Komisaris Utama : Chairul Tanjung
Wakil Komisaris Utama : Yungky Setiawan
Komisaris (Independen) : Achjadi Ranuwisastra
Keputusan Rapat
Komisaris (Independen) : Lambock V. Nahattands
2. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan keputusan Rapat ini dalam
akta notaris dan melaporkan perubahan susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan kepada instansi
yang berwenang.
Pengangkatan kembali tersebut berlaku efektif terhitung sejak saat Rapat ini ditutup sampai dengan Rapat
Tindak Lanjut/ Realisasi Umum Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan pada tahun 2027 (dua ribu dua puluh tujuh),
dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.
MATA ACARA RAPAT KEENAM Penetapan honorarium dan tunjangan lainnya bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun 2022.
100% 0% 0%
1. Menetapkan budget honorarium bersih bagi seluruh anggota Dewan Komisaris sebesar
Rp 1.330.000.000,- (satu miliar tiga ratus tiga puluh juta Rupiah) per bulan, pajak ditanggung Perseroan,
dan memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan
Keputusan Rapat pembagiannya serta tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Dewan Komisaris, yang berlaku
sampai dengan diputuskan lain dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya..
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk dan atas nama Rapat
menetapkan gaji dan tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan.
1. Menetapkan budget honorarium bersih bagi seluruh anggota Dewan Komisaris sebesar Rp 1.330.000.000,-
(satu miliar tiga ratus tiga puluh juta Rupiah) per bulan, pajak ditanggung Perseroan
Tindak Lanjut/ Realisasi
2. Memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk dan atas nama Rapat menetapkan gaji dan
tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan.
100% 0% 0%
1. Menyetujui Saldo Laba per tanggal 31 Desember 2021 sebesar Rp 10.473.225.801.996,- (sepuluh triliun
empat ratus tujuh puluh tiga miliar dua ratus dua puluh lima juta delapan ratus satu ribu sembilan ratus
sembilan puluh enam Rupiah), ditetapkan untuk dikapitalisasi sebesar Rp 6.687.313.326.500,- (enam triliun
enam ratus delapan puluh tujuh miliar tiga ratus tiga belas juta tiga ratus dua puluh enam ribu lima ratus
Rupiah) dengan menerbitkan Saham Bonus sebanyak 689.413.745 (enam ratus delapan puluh sembilan
juta empat ratus tiga belas ribu tujuh ratus empat puluh lima) saham dengan nilai nominal Rp 500,- (lima
ratus Rupiah) per saham dengan harga penerbitan sebesar Rp 9.700,- (sembilan ribu tujuh ratus Rupiah),
yang akan dibagikan kepada Pemegang Saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham Perseroan
dan/atau sub rekening efek di KSEI pada penutupan perdagangan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal
11 Maret 2022, dimana setiap pemegang 1.000 (seribu) saham Perseroan akan memperoleh 99 (sembilan
puluh sembilan) Saham Bonus yang berasal dari Kapitalisasi Saldo Laba.
2. Menyetujui tambahan modal disetor (agio saham) per tanggal 31 Desember 2021 sebesar
Rp 2.045.188.787.850,- (dua triliun empat puluh lima miliar seratus delapan puluh delapan juta tujuh
ratus delapan puluh tujuh ribu delapan ratus lima puluh Rupiah) ditetapkan untuk dikapitalisasi sebesar
Keputusan Rapat
Rp 2.043.868.022.500,- (dua trilliun empat puluh tiga miliar delapan ratus enam puluh delapan juta
dua puluh dua ribu lima ratus Rupiah) dengan nilai nominal Rp 500,- (lima ratus Rupiah) per saham
dengan harga penerbitan Saham Bonus sama dengan nilai nominal saham yakni sebesar Rp 500,- (lima
ratus Rupiah) per saham, dengan jumlah Saham Bonus sebanyak 4.087.736.045 (empat miliar delapan
puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh enam ribu empat puluh lima) saham yang akan dibagikan kepada
Pemegang Saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham Perseroan dan/atau Sub Rekening Efek
di KSEI pada penutupan perdagangan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Maret 2022 dimana setiap
pemegang 1.000 (seribu) saham Perseroan akan memperoleh 587 (lima ratus delapan puluh tujuh) Saham
Bonus yang berasal dari kapitalisasi Agio Saham.
3. Menyetujui memberikan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan jadwal dan tata cara
pembagian Saham Bonus dengan memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku, termasuk tidak
terbatas untuk menyelesaikan kewajiban perpajakan dari Pemegang Saham atas penerimaan Saham
Bonus yang diterima oleh Pemegang Saham dari Dividen Tunai yang akan diterima oleh Pemegang Saham
untuk tahun buku 2021 yang telah diputuskan pada mata acara Rapat Kedua.
100% 0% 0%
0HQ\HWXMXL SHUXEDKDQ 3DVDO $QJJDUDQ 'DVDU 3HUVHURDQ JXQD PHQ\HVXDLNDQ GHQJDQ .ODVL´NDVL %DNX
Lapangan Usaha tahun 2020 serta dengan tetap memperhatikan kegiatan usaha Bank Umum sesuai
dengan Undang-Undang Perbankan serta peraturan pelaksanaan yang terkait.
2. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan modal
ditempatkan dan disetor Perseroan dari pembagian Saham Bonus yang berasal dari kapitalisasi Saldo
Laba dan kapitalisasi Tambahan Modal Disetor (Agio Saham).
Keputusan Rapat 3. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk melakukan perubahan
atas ketentuan Pasal 3 dan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar dimaksud sesuai dengan keputusan Rapat,
menyatakan keputusan rapat ini dalam akta notaris termasuk untuk menyusun kembali seluruh ketentuan
anggaran dasar dalam satu akta notaris jika diperlukan serta untuk mengurus persetujuan dan pelaporan
perubahan anggaran dasar tersebut ke Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dan
melakukan setiap tindakan yang diperlukan untuk terlaksananya perubahan ketentuan anggaran dasar
Perseroan.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 241
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN
1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi mengenai Pengurusan Perseroan
selama tahun buku 2020, serta Laporan Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020
2. Menerima dan men-sah-kan Laporan Keuangan Tahun Buku 2020 yang termasuk
didalamnya Neraca dan perhitungan Laba-Rugi yang telah diaudit Kantor Akuntan
1. Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan sebagaimana dalam laporannya Telah direalisasikan
No. 00018/2.1051/AU.1/07/0269-2/1/I/2021 tanggal 20 Januari 2021
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya kepada para
anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang telah
dijalankan selama tahun buku tahun 2020 sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin
dalam Laporan Keuangan tersebut.
1. Menetapkan seluruh Laba bersih Perseroan tahun buku 2020 yaitu Rp3.008.311.307.204,-
(tiga triliun delapan miliar tiga ratus sebelas juta tiga ratus tujuh ribu dua ratus empat
Rupiah) digunakan sebagai berikut:
6HEHVDU 5S VHEHODV MXWD WLJD UDWXV WXMXK ULEX GXD UDWXV HPSDW 5XSLDK
disisihkan sebagai dana cadangan guna memenuhi ketentuan Pasal 70 UUPT
6HEHVDU 5S GXD WULOLXQ VHUDWXV PLOLDU 5XSLDK DNDQ GLEDJLNDQ
kepada pemegang saham sebagai dividen tunai
6LVDQ\D VHEHVDU 5S VHPELODQ UDWXV GHODSDQ PLOLDU WLJD UDWXV MXWD
2. Telah direalisasikan
Rupiah) akan dibukukan sebagai saldo laba.
2. Menyetujui pembagian dividen tunai tersebut dilakukan dengan ketentuan:
7DWDFDUDGDQMDGZDOSHPEDJLDQGLYLGHQWXQDLDNDQGLWHWDSNDQNHPXGLDQ
3HPED\DUDQDWDVGLYLGHQWXQDLWHUVHEXWDNDQGLSRWRQJSDMDNVHVXDLGHQJDQSHUDWXUDQ
perpajakan yang berlaku.
3. Menyetujui untuk memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk mengatur
tata cara dan jadwal pembayaran dividen tunai tersebut serta mengumumkannya sesuai
dengan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.
Untuk mata acara Rapat Ketiga tidak diambil keputusan Rapat karena sifatnya hanya untuk
3. dikomunikasikan kepada pemegang saham mengenai Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Telah direalisasikan
Perseroan untuk tahun 2021.
Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dan dengan memperhatikan
rekomendasi dari Komite Audit, untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di
4. Telah direalisasikan
Otoritas Jasa Keuangan, yang akan melakukan audit terhadap keuangan Perseroan tahun
buku 2021, untuk mendapatkan auditor dengan kualitas dan harga terbaik.
1. Menetapkan budget honorarium bersih bagi seluruh anggota Dewan Komisaris sebesar
Rp1.370.000.000,- (satu miliar tiga ratus tujuh puluh juta Rupiah) per bulan, pajak
ditanggung Perseroan, dan memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris
Perseroan untuk menetapkan pembagiannya serta tunjangan lainnya bagi masing-masing
5. Telah direalisasikan
anggota Dewan Komisaris, yang berlaku sampai dengan diputuskan lain dalam Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya..
2. Memberi wewenang dan kekuasaan kepada Dewan Komisaris untuk dan atas nama Rapat
menetapkan gaji dan tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan.
1. Menyetujui pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan yang telah disusun
dalam Dokumen Recovery Plan tahun 2020 dan disampaikan kepada OJK dalam rangka
memenuhi ketentuan POJK Nomor 14/POJK.03/2017.
2. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan
salah satu atau beberapa opsi dalam pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan
tersebut dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris, termasuk
6. apabila terjadi situasi dan kondisi yang mendesak, dimana Direksi Perseroan harus Telah direalisasikan
melaksanakan salah satu atau beberapa opsi dalam pengkinian Rencana Aksi Perseroan
yang memerlukan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham, dengan syarat tetap
memperhatikan ketentuan peraturan perundangan di sektor Pasar Modal mengingat
Perseroan merupakan Perusahaan Terbuka..
3. Menyatakan pemberian kuasa dan wewenang tersebut berlaku terhitung sejak usul yang
diajukan dalam acara ini diterima dan disetujui oleh Rapat ini.
1. Menyetujui perubahan Pasal 11, Pasal 12, Pasal 13, Pasal 14, Pasal 15, Pasal 16, Pasal 26, Pasal
27 dan Pasal 28 Anggaran Dasar Perseroan guna penyesuaian dengan ketentuan POJK
Nomor 15/POJK.04/2020 dan POJK Nomor 16/POJK.04/2020.
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk melakukan
perubahan Pasal 11, Pasal 12, Pasal 13, Pasal 14, Pasal 15, Pasal 16, Pasal 26, Pasal 27
7. dan Pasal 28 Anggaran Dasar dimaksud sesuai dengan keputusan Rapat, menyatakan Telah direalisasikan
keputusan rapat ini dalam akta notaris termasuk untuk menyusun kembali seluruh
ketentuan anggaran dasar dalam satu akta notaris, jika diperlukan serta untuk mengurus
pelaporan perubahan anggaran dasar tersebut ke Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dan melakukan setiap tindakan yang diperlukan untuk terlaksananya
perubahan ketentuan anggaran dasar Perseroan.
Sebagai salah satu organ utama dalam struktur Bentuk pengawasan Dewan Komisaris dilakukan
GCG Bank Mega, Dewan Komisaris memiliki fungsi melalui pemberian nasihat kepada Direksi sesuai
kewenangan dalam menjalankan pengawasan atas dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
pengelolaan Bank yang dijalankan oleh Direksi. dan Anggaran Dasar Bank.
DASAR HUKUM
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/
Perseroan Terbatas. POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 tentang
2. Peraturan otoritas Jasa Keuangan No. 33/ Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
POJK.04/2014 Tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau perusahaan publik.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 243
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DEWAN KOMISARIS
Per 31 Desember 2022, susunan dan komposisi anggota Dewan Komisaris Bank Mega adalah sebagai berikut:
Selama tahun 2022, rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris PT Bank Mega, Tbk adalah sebagai berikut:
BANK/PERUSAHAAN
NAMA JABATAN
NAMA JABATAN
Komisaris Utama PT CT Corp Komisaris Utama
PT Para Rekan Investama Komisaris Utama
PT Mega Corpora Komisaris Utama
CHAIRUL TANJUNG PT Trans Corpora Komisaris Utama
PT Trans Airways Komisaris Utama
PT Private Investment Indonesia Komisaris Utama
PT Rekan Investama Indonesia Komisaris Utama
Wakil Komisaris Utama PT. Trans Fashion Indonesia Komisaris Utama
PT. Trans Retail Indonesia Komisaris Utama
PT. Trans Retail Komisaris Utama
PT. Trans Mart Komisaris Utama
PT. Trans Grosir Indonesia Komisaris Utama
PT. Trans Distributor Komisaris Utama
PT. Trans Importir Komisaris Utama
PT. Alfa Retailindo Komisaris Utama
PT. Trans Indo Treding Komisaris Utama
PT. Trans Indo Importir Komisaris Utama
PT. Trans Living Indonesia Komisaris Utama
PT. Transindo Digital Ritel Komisaris Utama
YUNGKY SETIAWAN
PT. Metro Outlet Indonesia Komisaris Utama
PT. Trans Food Oriental Komisaris Utama
PT. Trans Rasa Nippon Komisaris Utama
PT. Trans Rasa Oriental Komisaris Utama
PT. Trans Pizza Resto Komisaris Utama
PT. Trans Rasa Bali Komisaris Utama
PT. Trans Impor Indonesia Komisaris Utama
PT. Trans Indo Distributor Komisaris Utama
PT. Metropolitan Retailmart Komisaris
PT. Sistem Pembayaran Digital Komisaris
PT. Trans Ice Komisaris
PT. Trans F & B Komisaris
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 245
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DEWAN KOMISARIS
BANK/PERUSAHAAN
NAMA JABATAN
NAMA JABATAN
Menko Bidang Hukum dan
Staf Khusus
Perundang-undangan di Kementerian
Koordinator Bidang Kemaritiman dan
LAMBOCK V NAHATTANDS Komisaris Independen
Investasi Republik Indonesia.
Rangkap jabatan Chairul Tanjung dan Yungky Rangkap jabatan Komisaris Independen atas nama
Setiawan dilakukan dalam rangka melaksanakan Lambock V Nahattands sesuai dengan ketentuan
fungsi pengawasan pada perusahaan dalam group rangkap jabatan sebagaimana dimaksud pada pasal
usaha sebagaimana surat penugasan dari Pemegang 28 dalam POJK No.55/POJK.03/2016 tanggal 7
Saham Pengendali (ultimate shareholders), sesuai Desember 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi
dengan ketentuan rangkap jabatan sebagaimana Bank Umum.
dimaksud pada pasal 28 dalam POJK No.55/
POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Entitas
sebagaimana tertuang dalam Board Manual antara Utama dalam penerapan Konglomerasi Keuangan,
lain: paling minimal:
1. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi 1. Dewan Komisaris wajlb melakukan pengawasan
kebijakan strategi Bank agar sesuai dengan tujuan atas penerapan Tata Kelola Terintegrasi dan
Bank dengan memperhatikan ketentuan dan Manajemen Risiko Terintegrasi.
peraturan yang berlaku pada industri perbankan. 2. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
2. Memastikan Direksi telah melaksanakan prinsip Entitas Utama dalam rangka melakukan
kehati-hatian dalam kegiatan usaha Bank. pengawasan atas penerapan Tata Ketola
3. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan Terintegrasi minimal meliputi:
Prinsip Tata Kelola yang baik dalam setiap 0HQJDZDVLSHQHUDSDQ7DWD.HOROD7HULQWHJUDVL
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau pada masing-masing Layanan Jasa Keuangan.
jenjang organisasi. 0HQJDZDVL SHODNVDQDDQ WXJDV GDQ WDQJJXQJ
4. Memastikan penerapan manajemen risiko telah jawab Direksi Entitas Utama, serta memberikan
memadai sesuai dengan Kebijakan Manajemen arahan atau nasihat kepada Direksi Entitas
Risiko dan Strategi Manajemen Risiko. Utama atas pelaksanaan pedoman Tata Kelola
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti Terintegrasi dan Manajemen Risiko
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Terintegrasi.
Audit Internal, auditor eksternal, hasil pengawasan 0HQJHYDOXDVL 3HGRPDQ 7DWD .HOROD
Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan/ Terintegrasi dan mengarahkan dalam rangka
atau hasil pengawasan otoritas lain. penyempurnaan.
6. Melakukan evaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan
Bank paling kurang 2 (dua) kali dalam satu tahun Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Entitas
dengan memberikan saran-saran dalam rangka Utama dalam rangka melakukan pengawasan atas
meningkatkan kualitas pelaksanaan fungsi penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi paling
kepatuhan Bank kepada Direktur Utama dengan minimal mellputi:
tembusan kepada Direktur yang membawahkan 1. Memastikan penerapan Manajemen Risiko
fungsi kepatuhan. Terintegrasi sesuai dengan karakteristik dan
7. Menumbuhkan budaya kepatuhan dan budaya kompleksitas usaha Konglomerasi Keuangan.
anti fraud pada seluruh jajaran organisasi. 2. Memastikan penerapan Manajemen Risiko pada
masing masing LJK dalam Konglomerasi
Keuangan.
Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
tanggung jawabnya sesuai kewenangan yang diatur Komisaris pada tahun 2022 antara lain :
dalam Anggaran Dasar Bank dan bertanggung jawab
dalam pengawasan atas pengelolaan Perseroan yang 1. Melakukan pengawasan atas kebijakan Direksi
dijalankan oleh Direksi. dalam menjalankan usaha Bank, serta memastikan
Direksi telah melaksanakan prinsip kehati-hatian
Dewan Komisaris memiliki Board Manual (Board dalam kegiatan usaha Bank dan terselenggaranya
Manual Dewan Komisaris) yang merupakan pedoman pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelola dalam
dan tata tertib kerja yang antara lain mengatur : tugas setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh
dan tanggung jawab Dewan Komisaris, etika kerja tingkatan atau jenjang organisasi.
dan waktu kerja, serta rapat Dewan Komisaris. Board 2. Menyetujui dan mengevaluasi Rencana Bisnis
Manual tersebut disusun berdasarkan ketentuan Bank (RBB) dan Rencana Korporasi.
OJK, Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan 3. Menyetujui Kebijakan Manajemen Risiko serta
perundang-undangan yang berlaku. memastikan penerapan manajemen risiko telah
memadai sesuai dengan Kebijakan Manajemen
Risiko dan Strategi Manajemen Risiko.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 247
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DEWAN KOMISARIS
4. Memutuskan permohonan atas usulan Direksi 7. Menumbuhkan budaya sadar risiko, budaya
yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan kepatuhan dan budaya anti fraud pada seluruh
usaha tertentu yang melampaui kewenangan jajaran organisasi.
Direksi. 8. Memberikan rekomendasi penunjukan Kantor
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti Akuntan Publik (KAP) Periode Tahun Buku 2022.
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan 9. Dalam pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi,
Kerja Audit Intern Bank, Auditor Eksternal, hasil Dewan Komisaris juga telah melakukan
pengawasan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa pengawasan atas tugas dan tanggung jawab
Keuangan serta hasil pengawasan otoritas lain. Direksi dalam pelaksanaan Tata Kelola
6. Melakukan evaluasi pelaksanaan Fungsi Terintegrasi. Dalam menjalankan tugas tersebut,
Kepatuhan Bank setiap semester dengan Dewan Komisaris telah membentuk Komite Tata
memberikan saran-saran dalam rangka Kelola Terintegrasi.
meningkatkan kualitas pelaksanaan Fungsi 10. Memantau pelaksanaan penerapan Manajemen
Kepatuhan Bank kepada Direktur Utama dengan Risiko Terintegrasi sesuai dengan Kebijakan
tembusan kepada Direktur yang membawahkan Manajemen Risiko Terintegrasi.
Fungsi Kepatuhan.
Selama tahun 2022, Dewan Komisaris telah menyampaikan rekomendasi kepada Direksi melalui Memo Dinas
Dewan Komisaris berikut ini :
Dewan Komisaris telah menyampaikan Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan pada RUPST untuk
tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2021 (Risalah RUPST No. 9 tanggal 25 Februari 2022).
PENGEMBANGAN KOMPETENSI
Untuk menunjang Dewan Komisaris dalam Bank telah mengikuti program pelatihan dan
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, pengembangan kompetensi sebagai berikut:
sepanjang tahun 2022 anggota Dewan Komisaris
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 249
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS INDEPENDEN
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 2. Seluruh Komisaris Independen tidak saling
No. 55/POJK.03/2016 jumlah minimal Komisaris memiliki hubungan kepemilikan, hubungan
Independen adalah 50% dari total Komisaris. Jumlah kepengurusan, hubungan keuangan, dan
Komisaris Independen Bank Mega per 31 Desember hubungan keluarga dengan anggota Komisaris
2022 adalah 2 (dua) orang atau 50% dari total 4 lain, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali.
(empat) orang anggota Dewan Komisaris.
Independensi Komisaris Independen tersebut telah
Selain itu, seluruh Komisaris Independen telah dituangkan dalam bentuk Surat Pernyataan mengenai
memenuhi ketentuan OJK, antara lain : independensi dan kepemilikan saham.
Direksi merupakan organ Perseroan yang berwenang Direksi Perseroan memiliki tanggung jawab dalam
dan bertanggung jawab secara kolektif atas hal pengambilan keputusan untuk pelaksanaan
kepengurusan Perseroan sesuai dengan maksud operasional Perseroan dan aktivitas usaha sehari -
dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik hari Perseroan, sedangkan masing - masing anggota
di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan Direksi lainnya berhak melakukan pengambilan
ketentuan Anggaran Dasar. keputusan berdasarkan tugas dan tanggung jawab
masing-masing Direksi dengan penugasan dan
keahliannya, namun pelaksanaan tugas oleh masing
- masing anggota Direksi tetap menjadi tanggung
jawab bersama.
DASAR HUKUM
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/
Perseroan Terbatas. POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 tentang
2. Peraturan otoritas Jasa Keuangan No. 33/ Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
POJK.04/2014 Tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau perusahaan publik.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 251
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DIREKSI
Pada akhir tahun 2022, susunan dan komposisi keanggotaan Direksi Bank Mega adalah sebagai berikut:
MARTIN MULWANTO Direktur Treasury & International Banking 28 Februari 2019 28 Februari 2019
LAY DIZA LARENTIE Direktur Consumer Banking 28 Februari 2019 28 Februari 2019
KRITERIA PENGANGKATAN
Persyaratan Integritas yang harus dipenuhi, antara bidang operasional Bank dan paling rendah
lain: sebagai Pejabat Eksekutif Bank .
1. Memiliki akhlak dan moral yang baik, paling 5. Memiliki pengetahuan mengenai tugas dan
sedikit ditunjukkan dengan sikap mematuhi tanggung jawab entitas utama serta pemahaman
ketentuan yang berlaku, termasuk tidak pemah mengenai kegiatan bisnis utama dan risiko utama
dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana LJK dalam konglomerasi keuangan.
dalam jangka waktu tertentu sebelum dicalonkan. 6. 0HPLOLNL 6HUWL´NDVL 0DQDMHPHQ 5LVLNR VDPSDL
2. Cakap melakukan perbuatan hukum. dengan level 5, untuk Direktur Utama dan Direktur
3. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan dari Bank yang membawahi Core Risk Taking
perundang - undangan dan mendukung kebijakan Unit, Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan
regulator yang berlaku Kerja Audit Internal, dan Satuan Kerja Kepatuhan.
4. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
operasional Bank yang sehat. Persyaratan Reputasi Keuangan dan Non Keuangan
5. Tidak sedang dalam proses hukum dan/atau yang harus dipenuhi, antara lain:
SURVHV XML NHPDPSXDQ GDQ NHSDWXWDQ ´W DQG 1. Tidak memiliki kredit macet
proper test) pada suatu Bank. 2. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi
6. Tidak termasuk sebagai pihak yang dilarang Dewan Direksi yang dinyatakan bersalah
untuk menjadi Direksi. menyebabkan suatu perseroan dinyatakan pailit,
7. Memiliki komitmen untuk tidak melakukan dan/ dalam jangka waktu 5 (lima) tahun terakhir
atau mengulangi perbuatan dan/atau tindakan sebelum dicalonkan.
tertentu, bagi calon Direksi yang pernah memiliki 3. Tidak pernah menjadi anggota Dewan Komisaris
predikat tidak lulus dalam uji kemampuan dan dan/atau Direksi yang selama menjabat:
kepatutan dan telah menjalani masa sanksi. a. pernah dihukum karena melakukan tindak
8. predikat tidak lulus dalam uji kemampuan dan pidana yang merugikan keuangan negara
kepatutan dan telah menjalani masa sanksi. dan/atau yang berkaitan dengan sektor
keuangan
Persyaratan Kompetensi yang harus dipenuhi antara b. pernah tidak menyelenggarakan RUPS
lain: tahunan
1. Memiliki pengetahuan di bidang perbankan dan/ c. pertanggungjawabannya sebagai Direksi
atau bidang keuangan yang memadai dan relevan pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah
dengan Jabatannya. tidak memberikan pertanggungjawaban
2. Memiliki pengalaman dan keahlian di bidang sebagai Direksi kepada RUPS
perbankan dan/atau bidang keuangan. d. Pernah menyebabkan perusahaan yang
3. Memiliki kemampuan untuk melakukan memperoleh izin, persetujuan, atau
pengelolaan strategis dalam rangka e. Pendaftaran dari Otoritas Jasa Keuangan
pengembangan Bank yang sehat. tidak memenuhi kewajiban menyampaikan
4. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki Laporan Tahunan dan/atau Laporan Keuangan
pengalaman paling sedikit 5 (lima) tahun di kepada Otoritas Jasa Keuangan.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 253
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DIREKSI
SEMESTER I SEMESTER II
BIDANG
FREK PESERTA FREK PESERTA
In house 235 18.988 338 25.354
Off house 172 779 248 630
6HUWL´NDVL0DQDMHPHQ5LVLNR 16 189 8 147
DPTP 18 473 16 407
E-learning * 12 5.975 15 28.250
TOTAL 453 26.404 625 54.788
*termasuk On Line test
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 255
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DIREKSI
BANK/PERUSAHAAN
NAMA JABATAN
NAMA JABATAN
MARTIN MULWANTO Direktur Treasury & International Banking Tidak Ada Tidak Ada
LAY DIZA LARENTIE Direktur Consumer Banking Tidak Ada Tidak Ada
Seluruh anggota Direksi tidak memiliki rangkap Seluruh anggota Direksi tidak saling memiliki
jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat hubungan kepemilikan, hubungan kepengurusan,
Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau lembaga hubungan keuangan, dan hubungan keluarga dengan
lain. anggota Direksi lain, Komisaris dan Pemegang
Saham Pengendali. Masing-masing anggota Direksi
telah menandatangani Surat Pernyataan mengenai
independensi dan kepemilikan saham.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 257
TATA KELOLA PERUSAHAAN
DIREKSI
2022 RGE Bankers Forum: Leading the Bioeconomy from its Core
Refreshment SMR: Integrating GRC and Strategic Planning
Second Half Economic Forecasting 2022 : Mewaspadai Signal Resesi dan Debitur
Nakal
3. MADI DARMADI LAZUARDI Forum Diskusi Makroprudensial dengan topik: Arah Intermediasi Perbankan 2023 di
Tengah Tantangan Dinamika Global
Sarasehan 100 Ekonom Indonesia - Normalisasi Kebijakan Menuju Pemulihan
Ekonomi Indonesia
ICT Solution Day 2022 - Modernizing and Securing Digital Platform to Prepare for
Indonesia Industry 4.0
Diskusi Perkembangan Pasar Uang Domestik
Refreshment SMR: Menyikapi Perpanjangan Restrukturisasi Sebagai Upaya
Mendukung Pertumbuhan Ekonomi dan Improving Corporate Risk Management and
4. MARTIN MULWANTO Governance Thru Digital Transformation
Invest Asean 2022, Asean Framing a Future
Sarasehan 100 Ekonom Indonesia - Normalisasi Kebijakan Menuju Pemulihan
Ekonomi Indonesia
Visa Indonesia Client Forum 2022 - Accelerating Recovery: Synergies in Payment
and Money Movement
5. C. GUNTUR TRIYUDIANTO Seminar Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan: Implikasi Undang-Undang
Perlindungan Data Pribadi Terhadap Aspek Perlindungan Konsumen di Sektor Jasa
Keuangan
BARa CRO Roundtable : Business Prospect & Risk in 2023
6. INDIVARA ERNI Sarasehan 100 Ekonom Indonesia - Normalisasi Kebijakan Menuju Pemulihan
Ekonomi Indonesia
Bank Mega & Visa - Corporate Card Workshop
7. LAY DIZA LARENTIE Sharing Prospek & Tantangan Industri Keuangan di Tengah Ancaman Resesi dan
Serangan Siber
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi serta penetapan besaran remunerasi bagi anggota Dewan
Komisaris dan Direksi merupakan wewenang pemegang saham melalui mekanisme RUPS.
Pelaksanaan penerapan Tata Kelola Remunerasi PT Dalam pelaksanaan Kebijakan Remunerasi tersebut,
Bank Mega, Tbk telah diatur dalam Surat Keputusan Bank telah membentuk Komite Remunerasi &
Direksi SK. 081/DIRBM-HCRO/18 perihal Revisi Nominasi sesuai dengan peraturan OJK. Pembahasan
Pertama Kebijakan Tata Kelola Remunerasi PT Bank mengenai Komite Remunerasi dan Nominasi
Mega, Tbk. Kebijakan tersebut diberlakukan mulai disampaikan pada bab tersendiri.
tanggal 01 Januari 2017 (sesuai dengan ketentuan
yang diatur dalam POJK No.45/POJK.03/2015
tanggal 23 Desember 2015 dan SE OJK No. 40/
SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi
Bagi Bank Umum). Ketentuan ini mulai berlaku untuk
perhitungan remunerasi tahun 2017 yang dibayarkan
di tahun 2018.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 259
TATA KELOLA PERUSAHAAN
NOMINASI DAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS YANG DITERIMA OLEH DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
REMUNERASI VARIABEL
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris, dan pegawai yang menerima remunerasi yang bersifat variabel selama 1
(satu) tahun dan total nominal :
Dewan Komisaris 4
Direksi 7
Group Head 7
Regional Head 8
*) Selective Division Head yang dikategorikan MRT dapat disesuaikan setiap tahunnya berdasarkan Keputusan Manajemen.
1. Tunai Rp 158.853
Remunerasi yang bersifat variabel untuk Material Risk jangka waktu 3 (tiga) tahun yang diberikan secara
Takers diberikan dalam bentuk tunai (100%) dengan prorata dengan skema sesuai tabel dibawah ini.
masa penangguhan dilakukan secara bertahap dalam
Komisaris
80% 6.66% 6.66% 6.66%
Direksi
Group Head
Pembayaran bonus yang di tangguhkan tahun pembayaran langsung dan seterusnya sampai
ke 1 dibayarkan pada tahun berikutnya setelah dengan pembayaran tahun ke 3.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 261
TATA KELOLA PERUSAHAAN
NOMINASI DAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
INFORMASI KUANTITATIF
Rp 10,575 - - -
RASIO GAJI
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah di Bank Mega pada tahun 2022 adalah sebagai berikut:
a. Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah adalah 46,4 : 1
b. Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah adalah 2,98 : 1
c. Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah adalah 4,04 : 1
d. Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai tertinggi adalah 3,5 : 1
PESANGON
Jumlah pegawai yang terkena pemutusan hubungan kerja dan total nominal pesangon yang dibayarkan :
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, berupa rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi maupun
Dewan Komisaris dan Direksi Bank menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris dengan mengundang Direksi
rapat untuk membahan hal-hal yang terkait dengan atau rapat gabungan.
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, baik
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 263
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
RAPAT GABUNGAN
Dewan Komisaris dan Direksi mengadakan rapat dengan mengirimkan undangan rapat gabungan
bersama jika dipandang perlu atau berdasarkan beserta materi rapat minimal 3 (tiga) hari sebelum
kebutuhan atau atas permintaan Dewan Komisaris rapat.
Sepanjang tahun 2022, Dewan Komisaris dan Direksi telah melaksanakan 35 (tiga puluh lima) kali rapat dengan
frekuensi kehadiran rapat sebagai berikut:
RAPAT DIREKSI
Direksi wajib melakukan rapat secara berkala anggota Direksi. Rapat dipimpin oleh Direktur Utama
sedikitnya 1 (satu) kali dalam sebulan dan dapat dan segala keputusan dianggap sah dan mengikat
dilaksanakan sewaktu-waktu di luar rapat yang sudah apabila dihadiri dan/atau diwakili oleh setengah dari
dijadwalkan atas permintaan dari 1 (satu) atau lebih jumlah anggota Direksi yang sedang menjabat.
Sepanjang tahun 2022, Direksi telah melaksanakan 49 (empat puluh sembilan) kali rapat dengan frekuensi
kehadiran rapat sebagai berikut:
Direktur Treasury
MARTIN MULWANTO X X X X X X X X X X X X
& International Banking
Komisaris Utama, Bapak Chairul Tanjung merupakan Pemegang Saham Pengendali Terakhir PT Bank Mega, Tbk.
6HOXUXK DQJJRWD 'HZDQ .RPLVDULV GDQ 'LUHNVL %DQN 0HJD WLGDN PHPLOLNL KXEXQJDQ D´OLDVL GHQJDQ DQJJRWD
Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali, kecuali Bapak Chairul Tanjung
yang menjabat sebagai Komisaris Utama sekaligus Pemegang Saham Pengendali Terakhir PT Bank Mega, Tbk.
<XQJNL6HWLDZDQPHPLOLNLKXEXQJDQD´OLDVL NHSHQJXUXVDQ GHQJDQ3HPHJDQJ6DKDP3HQJHQGDOL
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 265
TATA KELOLA PERUSAHAAN
KOMITE - KOMITE
DEWAN KOMISARIS
A. KOMITE AUDIT
Komite Audit merupakan Komite yang dibentuk dan 6XUDW .HSXWXVDQ 'LUHNVL 1R 6.
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris untuk DIRBM/22 tanggal 25 Februari 2022 tentang
membantu tugas dan fungsi Dewan Komisaris terkait Komite Audit PT. Bank Mega, Tbk.
dengan pelaksanaan audit. Pelaksanaan tugas Komite 6XUDW .HSXWXVDQ 'HZDQ .RPLVDULV 1R
Audit dilakukan dengan memberikan opini secara DEKOM/III/20 tanggal 18 Maret 2020 tentang
independen mengenai hal-hal yang memerlukan Piagam Komite Audit (Audit Committee
perhatian Dewan Komisaris sesuai dengan prinsip- Charter).
prinsip Tata Kelola dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku. 2. Jumlah dan Komposisi Anggota Komite Audit
Komite Audit beranggotakan 3 (tiga) orang,
1. Dasar Hukum Pembentukan dengan komposisi keanggotaan pada akhir tahun
3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 2022 terdiri atas 1 (satu) orang Komisaris
POJK.03/2016 tanggal 07 Desember 2016 Independen sebagai Ketua merangkap anggota
tentang Pelaksanaan Tata Kelola Bank Umum. dan 2 (dua) orang anggota Komite Audit dari
3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R pihak independen, dengan susunan sebagai
POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 berikut :
tentang Pembentukan dan Pedoman
Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
BIDANG RANGKAP
NAMA JABATAN PENGANGKATAN
KEAHLIAN JABATAN
Keuangan &
PURWO JUNIANTO Anggota 01 Maret 2022 -
Perbankan
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 267
TATA KELOLA PERUSAHAAN
TANGGAL AGENDA
20 Januari 22 Closing Meeting dengan Audit External (Crowe) Presentasi Pelaksanaan Audit
Tahun Buku 2021
26 Januari 22 1. Evaluasi Terhadap Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega Tbk. Periode
Semester II Tahun 2021
2. Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal dan
Eksternal Semester II Tahun 2021
28 Januari 22 Evaluasi Rencana Kerja dan Anggaran IADT PT. Bank Mega, Tbk. Tahun 2022
20 April 22 Evaluasi Laporan Audit Triwulan I/2022
18 Mei 22 Evaluasi Kesesuaian Laporan Keuangan PT. Bank Mega, Tbk. dengan Standar
Akuntansi untuk Posisi 31 Desember 2021 dan 31 Maret 2022
25 Mei 22 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Audit Laporan Keuangan PT. Bank Mega, Tbk. oleh
Kantor Akuntan Publik (KAP) Tahun Buku 2021
22 Juli 22 1. Evaluasi Terhadap Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode
Semester I Tahun 2022
2. Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal &
External Semester I Tahun 2022
12 Agustus 22 Usulan Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) periode Tahun Buku 2022
28 September 22 Kick Off Meeting Dengan Audit External (CROWE) Untuk Pelaksanaan Audit
Laporan Keuangan Tahun Buku 2022
14 Oktober 22 Evaluasi Laporan Audit Triwulan III Tahun 2022
BIDANG RANGKAP
NAMA JABATAN PENGANGKATAN
KEAHLIAN JABATAN
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko telah
Pemantau Risiko tertuang dalam Surat Keputusan menandatangani surat pernyataan Independen
Dewan Komisaris No.007/DEKOM/III/20 tanggal 18 yang didokumentasikan oleh Sekretaris
Maret 2020 tentang Piagam Komite Pemantau Risiko. Perusahaan.
Pedoman tersebut disusun berdasarkan ketentuan
OJK yang berlaku. 4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau
Risiko
3. Independensi Komite Pemantau Risiko Komite Pemantau Risiko telah membantu
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko berasal pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan
dari pihak independen yang tidak memiliki oleh Dewan Komisaris terhadap Direksi beserta
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan jajarannya dalam hal penerapan manajemen risiko
saham, dan/ atau hubungan keluarga dengan dengan memberikan pendapat dan rekomendasi
Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau pemegang kepada Dewan Komisaris mengenai Kebijakan
saham pengendali atau hubungan dengan Bank, Manajemen Risiko dan pelaksanaannya, yaitu:
yang dapat mempengaruhi kemampuan a. Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan
bertindak independen. Anggota Komite yang manajemen risiko dengan pelaksanaan
berasal dari pihak independen tidak ada yang kebijakan tersebut
berasal dari mantan anggota direksi atau pejabat b. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan
eksekutif yang berasal dari bank yang sama. tugas Komite Manajemen Risiko dan
Satuan Kerja Manajemen Risiko guna
memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 269
TATA KELOLA PERUSAHAAN
5. Program Kerja dan Realisasi Kerja Komite saran-saran mengenai berbagai aktivitas
Pemantau Risiko manajemen risiko yang dilakukan oleh Bank,
Selama tahun 2022, Komite Pemantau Risiko antara lain:
telah melakukan pembahasan dan menyampaikan
7HODKGLODNXNDQHYDOXDVL3UR´O5LVLNR%DQN0HJD
untuk triwulan IV/2021, triwulan I/2022, triwulan
II/2022 dan triwulan III/2022.
1. 0HQJHYDOXDVL3UR´O5LVLNR%DQN0HJD
3UR´O5LVLNRWHODKGLVXVXQVHVXDLGHQJDQNHWHQ-
WXDQGDUL5HJXODWRU3UR´O5LVLNR%DQNUHODWLI
stabil selama tahun 2022, yaitu pada tingkat low
to moderate.
Menilai efektivitas Komite Manajemen Risiko KMRT pada Konglomerasi Keuangan Mega
3.
Terintegrasi Corpora telah berjalan sesuai dengan ketentuan.
3UR´O5LVLNR.RQJORPHUDVLGDSDWGLSHUWDKDQNDQ
pada tingkat low to moderate sampai dengan
Oktober tahun 2022.
TANGGAL AGENDA
04 Februari 22 (YDOXDVL3UR´O5LVLNR7ULZXODQ,9
18 Mei 22 (YDOXDVL3UR´O5LVLNR7ULZXODQ,
19 Agustus 22 (YDOXDVL3UR´O5LVLNR7ULZXODQ,,
28 Oktober 22 (YDOXDVL3UR´O5LVLNR7ULZXODQ,,,
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 271
TATA KELOLA PERUSAHAAN
BIDANG
NAMA JABATAN PENGANGKATAN RANGKAP JABATAN
KEAHLIAN
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite 3. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite
Remunerasi dan Nominasi tertuang dalam Surat Remunerasi dan Nominasi
Keputusan Dewan Komisaris No.005/DEKOM/III/20 Komite Remunerasi dan Nominasi telah
tanggal 18 Maret 2020 tentang Pedoman dan Tata membantu pelaksanaan fungsi pengawasan dan
Tertib Remunerasi dan Nominasi. Pedoman tersebut pembinaan oleh Dewan Komisaris terhadap
disusun berdasarkan ketentuan OJK yang berlaku. Direksi beserta jajarannya dalam hal penerapan
kebijakan remunerasi dan nominasi dengan
Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan pendapat dan rekomendasi kepada
telah menandatangi surat pernyataan independensi Dewan Komisaris meliputi:
yang didokumentasikan oleh Sekretaris Perusahaan. 1. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap
kebijakan remunerasi pegawai secara
keseluruhan kepada Dewan Komisaris.
2. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap
kebijakan remunerasi Dewan Komisaris dan
Direksi secara keseluruhan kepada Dewan
Komisaris.
Evaluasi Penerapan Kebijakan Remunerasi Semester 1 Hasil evaluasi disampaikan kepada Dewan
3.
Tahun 2022 Komisaris.
Evaluasi Penerapan Kebijakan Remunerasi Semester 2 Hasil evaluasi disampaikan kepada Dewan
4.
Tahun 2022 Komisaris.
5. Pelaksanaan Rapat Komite Remunerasi Komite Remunerasi dan Nominasi (100% tingkat
& Nominasi kehadiran anggota Komite). Hasil keputusan
Selama tahun 2022, Komite Remunerasi dan Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
Nominasi telah melaksanakan rapat sebanyak dituangkan dalam suatu risalah rapat dan
4 (empat) kali dan dihadiri oleh seluruh anggota didokumentasikan dengan baik.
TANGGAL AGENDA
04 Maret 22 Usulan Honorarium/Gaji dan Tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2022
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 273
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Untuk membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, Direksi membentuk beberapa Komite Eksekutif
sebagai berikut :
Dalam rangka Konglomerasi Keuangan Mega Corpora, Bank sebagai Entitas Utama untuk menjalankan tugas
dan tanggung jawabnya, telah membentuk Komite sebagai berikut :
Tugas dan Tanggung Jawab serta Aktivitas Komite kontinjensi untuk mengantisipasi
Eksekutif Tahun 2022 terjadinya kondisi tidak normal.
2. Penyempurnaan proses Manajemen Risiko
A. KOMITE MANAJEMEN RISIKO secara berkala maupun bersifat insidentil
sebagai akibat dari suatu perubahan
a. Tugas dan Tanggung Jawab Komite kondisi eksternal dan internal Bank yang
Manajemen Risiko mempengaruhi kecukupan permodalan,
Wewenang dan tanggung jawab Komite 3UR´O 5LVLNR %DQN GDQ WLGDN HIHNWLIQ\D
Manajemen Risiko adalah melakukan evaluasi penerapan Manajemen Risiko berdasarkan
dan memberikan rekomendasi kepada hasil evaluasi.
Direktur Utama terkait Manajemen Risiko 3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan
yang paling kurang meliputi: bisnis yang menyimpang dari prosedur
1. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko normal, seperti pelampauan ekspansi
serta perubahannya, termasuk strategi XVDKD \DQJ VLJQL´NDQ GLEDQGLQJNDQ
Manajemen Risiko, tingkat risiko dengan rencana bisnis Bank yang telah
yang diambil, dan toleransi Risiko, ditetapkan sebelumnya, atau pengambilan
kerangka Manajemen Risiko sertarencana posisi/eksposur Risiko yang melampaui
limit yang telah ditetapkan.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 275
TATA KELOLA PERUSAHAAN
KOMITE - KOMITE PADA DIREKSI
a. Tugas dan tanggung Jawab Komite ALCO 4. Penentuan tingkat suku bunga dan/atau
1. Menetapkan target keuangan jangka Pricing untuk semua produk dan jasa
pendek dan jangka panjang. Bank.
2. Memastikan bahwa target keuangan yang
ditetapkan Bank mendapatkan b. Aktivitas ALCO tahun 2022
persetujuan dari Komisaris Bank. Komite ALCO telah mengadakan rapat
3. Menetapkan strategi ALMA (Aset and dengan pembahasan hal-hal sebagai berikut :
Liabilities Management) dan menjaga
agar dalam pelaksanaannya Bank tetap
menjaga Bank Wide Risk Level pada
tingkat yang sesuai risk appetite.
1. Economic Indicator : Dampak varian Omicron Covid-19, kondisi makro baik global maupun domestik.
2. Risk Management : Pembahasan risk limit dan risk tolerance dari beberapa indikator keuangan LDR, LCR, NSFR,
Rasio Permodalan dan indikator keuangan lainnya.
1. 3HQJNLQLDQNHWHQWXDQ3HPEHULDQ.UHGLW.RQVXPHUNKXVXV3HJDZDL%DQN0HJD
.HZHQDQJDQSHMDEDWGLELGDQJSHUNUHGLWDQ
3HQJNLQLDQ%XNX3HGRPDQ.DUWX.UHGLW
2. .HZHQDQJDQSHMDEDWGLELGDQJSHUNUHGLWDQ
3HQJNLQLDQ%XNX3HGRPDQ.DUWX.UHGLW
3HQJNLQLDQ7UDQVDNVL/&,PSRUGDQ6.%'1
3. 6WLPXOXV3HUHNRQRPLDQ1DVLRQDOVHEDJDL.HELMDNDQ&RXQWHUF\FOLFDO'DPSDN3HQ\HEDUDQ&RYLG
3HQJNLQLDQ7UDQVDNVL/&,PSRUGDQ6.%'1
3HQJNLQLDQ%XNX3HGRPDQ.DUWX.UHGLW
3HQ\HOHVDLDQ.DUWX.UHGLW'DQ$WDX3HUVRQDO/RDQ6HFDUD%HUWDKDS
.RPLWH.UHGLW%DQN0HJD
4. 3HQJNLQLDQ7UDQVDNVL/&,PSRUGDQ6.%'1
.RPLWH.UHGLW%DQN0HJD
5. 3HQJJXQDDQ6FRUHFDUG)DVLOLWDV,QWHUEDQN
)DVLOLWDV,QWHUEDQN
6. 3HQJJXQDDQ6FRUHFDUG)DVLOLWDV,QWHUEDQN
)DVLOLWDV,QWHUEDQN
.RPLWH5HVWUXNWXULVDVL.UHGLW7HUNDLW&RYLG
7. )DVLOLWDV.UHGLW%DFN7R%DFN
6WDQGDU3URVHGXU2SHUDVL3HPEHULDQ.UHGLW8.0
6WDQGDU3URVHGXU2SHUDVL3HPEHULDQ.UHGLW.RQVXPHU
6WDQGDU3URVHGXU2SHUDVL3HPEHULDQ.UHGLW.RPHUVLDO
6WDQGDU3URVHGXU2SHUDVL3HPEHULDQ.UHGLW.RUSRUDVL
6WDQGDU3URVHGXU2SHUDVL3HPEHULDQ.UHGLW.HUMD6DPD3HPELD\DDQSDGD6HJPHQ.UHGLW,QGLUHFW&KDQQHO
)DVLOLWDV7UDGLQJ/LQHGDQ&UHGLW/LQHXQWXN%DGDQ8VDKD1RQ%DQN
3HUXEDKDQ3HUWDPD%XNX.HELMDNDQ3HUNUHGLWDQ%DQN 6.',5%0
8. 3HUXEDKDQ3HUWDPD%XNX3HGRPDQ.UHGLW,QGLUHFW&KDQQHO 6.',5%0
9. 3HQJNLQLDQNHWHQWXDQ/DSRUDQ)DVLOLWDV.UHGLW /).
3HQJNLQLDQ6WLPXOXV3HUHNRQRPLDQ1DVLRQDOVHEDJDL.HELMDNDQ&RXQWHUF\FOLFDO'DPSDN3HQ\HEDUDQ&RYLG
Selama Pandemi Covid-19, proses persetujuan beberapa kebijakan perkreditan (baru/pengkinian) dilakukan
secara sirkulasi.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 277
TATA KELOLA PERUSAHAAN
KOMITE - KOMITE PADA DIREKSI
5. Virtual Card
F. KOMITE PRODUK
a. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Produk 5. Menyampaikan setiap laporan rencana dan
1. Memastikan bahwa produk atau aktivitas realisasi penerbitan produk atau aktivitas baru
baru yang akan dikembangkan, sudah Bank yang dibuat oleh inisiator kepada OJK
sesuai dengan rencana dan strategi Bank sesuai dengan ketentuan.
serta risiko-risiko yang dihadapi. 6. Melakukan evaluasi atas produk dan aktivitas
2. Memberikan persetujuan serta Bank.
rekomendasi Produk atau Aktivitas Baru 7. Memonitor pelaksanaan evaluasi produk yang
yang diajukan. dilakukan oleh inisiator/pemilik produk
3. Memastikan kelengkapan dokumen
dalam proses persetujuan prinsip usulan
produk dan registrasi setiap pengajuan b. Aktivitas Komite Produk Tahun 2022
produk atau aktivitas baru. Selama tahun 2022, Komite Produk telah
4. Melakukan pemantauan terhadap melakukan rapat untuk membahas hal-hal
pemenuhan ketentuan-ketentuan sebagai berikut :
sehubungan dengan penerbitan produk
atau aktivitas baru.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 279
TATA KELOLA PERUSAHAAN
KOMITE - KOMITE PADA DIREKSI
H. KOMITE KREDIT
a. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit 4. Menolak permintaan dan/atau pengaruh
1. Memberikan keputusan atas permohonan pihak-pihak yang berkepentingan dengan
kredit sesuai dengan kewenangannya. pemohon kredit untuk memberikan
2. Melakukan koordinasi dengan Komite persetujuan kredit yang bersifat formalitas;
yang membidangi pengelolaan Asset dan 5. Menaati dan mengikuti seluruh ketentuan
Liabilities. yang ada baik ketentuan dari Regulator,
3. Melaksanakan tugasnya dengan penuh maupun ketentuan internal Bank.
tanggung jawab terutama dalam kaitannya
dengan pemberian persetujuan kredit
yang objektif, jujur, dan seksama. b. Aktivitas Komite Kredit Tahun 2022.
Kredit Korporasi 70 2 3 75
Kredit Komersial 32 7 17 56
Kredit Indirect
16 3 - 19
Channel
Kredit UKM - KUM 391 5 14 410
Kredit UKM - KUK - - 10 10
Kredit Konsumer 85 2 1 88
Kredit Treasury &
143 - - 143
International Banking
TOTAL 737 19 45 801
2. ALCO 15 Lengkap
4. IT 5 Lengkap
5. SDM 7 Lengkap
6. Produk :
6%'9 3 Lengkap
530* 7 Lengkap
&30$ 13 Lengkap
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 281
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PENERAPAN KEPATUHAN
A. STRUKTUR KEPATUHAN
Bank Mega telah menunjuk Direktur yang Terhadap laporan tersebut, OJK telah
membawahkan fungsi kepatuhan (Direktur menanggapi melalui surat No. S-188/
Compliance & Human Capital) dan Satuan Kerja PB.312/2022 tanggal 7 September 2022
Kepatuhan (Compliance & GCG) yang independen perihal Hasil Evaluasi atas Laporan Kepatuhan
dari satuan kerja operasional. Struktur Organisasi dan Laporan Strategi Anti Fraud Semester I
Direktorat Compliance & Human Capital mengacu Tahun 2022 PT. Bank Mega, Tbk.
pada Surat Keputusan No.025/DIRBM/21 tanggal 29 b. Laporan Kepatuhan Semester II - 2022 melalui
Maret 2021 dan berlaku efektif sejak tanggal 1 April Surat No.004/DIR-CHC/2023 tanggal 24
2021. Januari 2023.
Dalam menjalankan fungsi kepatuhan, Direktur 2. Laporan kepada Direktur Utama (tembusan
Kepatuhan bersama Satuan Kerja Kepatuhan telah kepada Dewan Komisaris) :
menyampaikan Laporan Kepatuhan sebagai berikut : a. Laporan Kepatuhan Triwulan I Tahun 2022
melalui Memo Dinas No.MD.029/DIR-CHC/22
1. Laporan kepada OJK : Tanggal 26 April 2022.
a. Laporan Kepatuhan Semester I - 2022 melalui b. Laporan Kepatuhan Triwulan III Tahun 2022
Surat No.041/DIR-CHC/2022 tanggal 28 Juli melalui Memo Dinas No.MD.065/DIR-CHC/22
2022. Tanggal 25 Oktober 2022.
C. PELAKSANAAN FUNGSI
KEPATUHAN
Untuk penerapan fungsi Kepatuhan, Satuan Kerja a. Sosialisasi secara langsung yang telah
Kepatuhan dalam hal ini adalah Compliance & Good dilakukan adalah sebagai berikut :
Corporate Governance (CGCG), telah melakukan hal- 1) Menjadi fasilitator dalam program training
hal sebagai berikut : seperti training untuk pegawai baru
(New Employee Induction Program) serta
1. Pengkajian Rancangan Kebijakan pegawai yang mengikuti program
a. Melakukan pengkajian terhadap rancangan pengembangan karier (development
kebijakan produk & operasional, termasuk program) seperti : Mega Management
kebijakan produk Bank baru. Development Program (MMDP), Operation
b. Melakukan pengkajian terhadap rancangan Supervisor Development Program
kebijakan perkreditan, termasuk kebijakan (OSDP), dan IT Development Program
produk Bank baru. (ITDP).
c. Melakukan pengkajian terhadap rancangan
kebijakan terkait penerapan fungsi kepatuhan 2) Menyelenggarakan sosialisasi / training
dan tata kelola. Peningkatan Penerapan Budaya
Kepatuhan dan Tata Kelola untuk Pejabat
2. Pemantauan Pemberian Kredit Kantor Regional dan Kantor Cabang
a. Melakukan review proposal pengajuan kredit dengan materi pembahasan :
dengan plafond tertentu dan proposal )XQJVL.HSDWXKDQGDQ7DWD.HOROD
kerjasama dalam rangka penyaluran kredit 6WUDWHJL$QWL)UDXG
(pembiayaan bersama dan lain-lain). 3HQHUDSDQ$38337
b. Melakukan pemantauan terhadap kualitas b. Sosialisasi secara tidak langsung dilakukan
kredit. dengan cara sebagai berikut :
c. Pemantauan pencapaian Rasio Pembiayaan 1) Melalui media website internal Bank Mega
Inklusif Makroprudensial (RPIM) dan kredit yang dapat diakses oleh seluruh pegawai
kepada usaha produktif. 2) Membuat Memo Dinas ke seluruh unit kerja
dan Kantor Cabang / Cabang Pembantu
3. Pelaksanaan Sosialisasi Ketentuan tentang ketentuan internal dan eksternal
Sebagai upaya meningkatkan awareness pegawai yang diterbitkan setiap bulan. Selama
terhadap risiko kepatuhan dan menumbuhkan tahun 2022 telah dibuat 12 Memo Dinas
serta mewujudkan terlaksananya budaya dimaksud.
kepatuhan pada seluruh tingkatan organisasi dan 3) Membuat Memo Dinas reminder kepada
kegiatan usaha Bank. Bank dalam hal ini unit kerja unit kerja terkait implementasi suatu
CGCG telah melaksanakan langkah-langkah ketentuan yang memerlukan review
sebagai berikut : ketentuan internal dan/atau pembuatan
action plan penerapannya. Selama tahun
2022 telah dibuat 40 Memo Dinas
reminder.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 283
TATA KELOLA PERUSAHAAN
KOMITE KEPATUHAN
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 285
TATA KELOLA PERUSAHAAN
SEKRETARIS PERUSAHAAN
4 07 December 2022 Laporan Hutang Valas Periode 30 November 2022 OJK ; BEI
5 07 December 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per November 2022 OJK ; BEI
7 10 November 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Oktober 2022 OJK ; BEI
8 10 November 2022 Laporan Hutang Valas Periode 31 Oktober 2022 OJK ; BEI
10 31 Oktober 2022 Publikasi Laporan Keuangan PT Bank Mega per 30 September 2022 OJK ; BEI
11 31 Oktober 2022 Penyampaian Laporan Keuangan Interim September 2022 OJK ; BEI
12 10 Oktober 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham September 2022 OJK ; BEI
15 08 September 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Agustus 2022 OJK ; BEI
17 15 Agustus 2022 Publikasi Laporan Keuangan PT Mega Corpora dan Entitas Anak per 31 Juli 2022 OJK ; BEI
19 15 Agustus 2022 Penyampaian bukti iklan publikasi laporan keuangan PT Mega Corpora & Entitas Anak OJK ; BEI
20 08 Agustus2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Juli 2022 OJK ; BEI
22 29 Juli 2022 Publikasi Laporan Keuangan PT Bank Mega Tbk Per 30 Juni 2022 OJK ; BEI
23 29 Juli 2022 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Juni 2022 OJK ; BEI
25 12 Juli 2022 Laporan Struktur Organisasi PT. Bank Mega Tbk. per Juli 2022 OJK
26 11 Juli 2022 Laporan Hutang Valas Periode 30 Juni 2022 OJK ; BEI
27 08 Juli 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Juni 2022 OJK ; BEI
28 09 Juni 2022 Laporan Hutang Valas Periode 31 Mei 2022 OJK ; BEI
31 10 Mei 2022 Laporan Hutang Valas Periode 30 April 2022 OJK ; BEI
32 09 Mei 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per April 2022 OJK ; BEI
Penyampaian Annual Report PT MEGA CORPORA(Perusahaan Induk PT BANK MEGA Tbk) Tahun
33 09 Mei 2022 OJK ; BEI
2021
34 28 April 2022 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Maret 2022 OJK ; BEI
35 28 April 2022 Iklan Laporan Keuangan PT. Bank Mega Tbk per 31 Maret 2022 OJK ; BEI
36 08 April 2022 Laporan Hutang Valas Periode 31 Maret 2022 OJK ; BEI
37 07 April 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Maret 2022 OJK ; BEI
42 31 Maret 2022 Iklan Keterbukaan Informasi atas Laporan Keuangan PT Mega Corpora dan Entitas Anak OJK ; BEI
43 24 Maret 2022 Penyampaian Revisi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2021 PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
46 16 Maret 2022 Instruksi Pendistribusian Saham Bonus atas saham PT Bank Mega Tbk (MEGA) KSEI
Instruksi Pendistribusian Dividen Tunai dan Dividen Saham atas saham PT Bank Mega, Tbk
47 16 Maret 2022 KSEI
(MEGA)
Permohonan Pencatatan Saham Tambahan Dalam Rangka Kapitalisasi Saldo Laba dan Kapitalisasi
53 02 Maret 2022 Tambahan Modal Disetor (Agio Saham) per Tanggal 31 Desember 2021 yang akan dibagikan OJK ; BEI
sebagai Saham Bonus kepada para Pemegang Saham Perseroan
58 10 Februari 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham per Januari 2022 OJK ; BEI
59 10 Februari 2022 Laporan Hutang Valas Periode 31 Januari 2022 OJK ; BEI
60 03 Februari 2022 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2021 PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
Permohonan Persetujuan Awal Rencana Pencatatan Saham Tambahan dalam Rangka Kapitalisasi
63 03 Februari 2022 Saldo Laba dan Kapitalisasi Tambahan Modal Disetor (Agio Saham) per tanggal 31 Desember 2021 OJK ; BEI
yang akan dibagikan sebagai saham bonus kepada para pemegang saham persero
Pengumuman Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Penyampaian Keterbukaan Informasi
65 19 Januari 2022 OJK ; BEI
Rencana Pembagian Saham Bonus PT Bank Mega Tbk
66 12 Januari 2022 Pemberitahuan RUPS Tahunan PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
67 07 Januari 2022 Laporan Hutang Valas Periode 31 Desember 2021 OJK ; BEI
68 07 Januari 2022 Laporan Kegiatan Registrasi Saham Per Desember 2021 OJK ; BEI
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 287
TATA KELOLA PERUSAHAAN
INTERNAL AUDIT
Siaran Pers
NO JUDUL TANGGAL
2 Rups - Bank Mega Bagikan Dividen Tunai Sebesar Rp2,8 Triliun Dan Saham Bonus Yang Berasal Dari Kapital- 25-Feb
isasi Saldo Laba Dan Agio Saham
3 Mega Travel Fair Kembali Digelar Dengan Berbagai Tawaran Menarik 25-Mar
7 Meriah Bareng Mega Kembali Hadir Dengan Hadiah Undian Yang Semakin Bernilai 6-Jul
8 Bank Mega Meresmikan Relokasi Kantor Regional Surabaya Dan Kantor Cabang Surabaya – Trans Icon 5-Aug
9 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Jakarta 14-Aug
10 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Surabaya 11-Sep
11 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Samarinda 18-Sep
13 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Bandung 25-Sep
14 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Makassar 25-Sep
16 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Semarang 2-Oct
18 %DQN0HJD0HQHULPD6HUWL´NDVL,VR 11-Oct
19 Pengundian Pemegang Kartu Kredit Mega Visa Menonton Fifa World Cup 2022 Di Qatar 12-Oct
20 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Medan 16-Oct
21 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Denpasar 30-Oct
22 Dapatkan Beragam Keuntungan Pada Program “Meriah Bareng Mega” - Pontianak 30-Oct
23 Visa Dan Bank Mega Memberangkatkan Pemegang Kartu Kredit Mega Visa Menyaksikan Secara Langsung 18-Nov
Pertandingan Fifa World Cup 2022™ Di Qatar
Salah satu bagian penting dari sistem pengendalian Piagam Audit Internal
internal Bank Mega adalah Audit Internal. Unit ini Selain berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
menjalankan peran penting dalam melindungi dan tersebut, IADT telah memiliki Internal Audit Charter
meningkatkan aktivitas operasional usaha Bank yang telah dikinikan pada tanggal 18 April 2022
Mega. yang menetapkan misi, tujuan, cakupan aktivitas,
kedudukan, kewenangan, tugas, dan tanggung jawab
Dasar Hukum Internal Audit.
Audit Internal Bank Mega menjalankan fungsi dan
tugasnya berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Kedudukan dan Struktur Audit Internal
Keuangan (OJK) No. 1/POJK.03/2019 tentang Internal Audit (IADT) secara struktur berada di
Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum. bawah Direktur Utama dan independen terhadap
satuan kerja operasional.
INTERNAL AUDIT
SECRETARY
AUDIT PLANNING
REGIONAL AUDIT HEAD OFFICE AUDIT IT AUDIT ASSURANCE &
HEAD HEAD HEAD INTEGRATION
HEAD
AUDIT PLANNING
REGIONAL AUDIT HEAD OFFICE AUDIT IT AUDIT ASSURANCE &
AUDITOR AUDITOR AUDITOR INTEGRATION
SPECIALIST
Kepala Audit Internal bertanggung jawab secara menginformasikan berbagai hal yang berhubungan
langsung kepada Direktur Utama, dan dalam dengan audit.
pelaksanaan tugasnya Internal Audit menyampaikan
laporan kepada Direktur Utama atau Dewan Sepanjang tahun 2022 IADT Head langsung
Komisaris, dan salinannya disampaikan kepada berkomunikasi secara intens dengan Direksi, Dewan
Dewan Komisaris, Komite Audit dan Direktur Komisaris, dan Komite Audit untuk menginformasikan
Kepatuhan. Kepala IADT diangkat dan diberhentikan berbagai hal yang berhubungan dengan kegiatan
oleh Direktur Utama setelah mendapat persetujuan audit. Selain itu, IADT Head mengirimkan Laporan
dari Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan Bulanan Rekapitulasi Temuan Audit kepada Direktur
rekomendasi Komite Audit, serta dilaporkan Utama, Dewan Komisaris, dan Komite Audit.
kepada Otoritas Jasa Keuangan. Internal Auditor
bertanggung jawab secara berjenjang melalui Dalam melaksanakan tugasnya, setiap anggota
Pemimpin Bagian Audit kepada Kepala IADT. Internal Audit wajib membuat pernyataan tidak
PHPLOLNL KXEXQJDQ NHOXDUJD´QDQVLDONHSHQWLQJDQ
3UR´O.HSDOD$XGLW,QWHUQDO lain dengan obyek audit dan/atau pihak yang akan
3UR´O NHSDOD ,$'7 \DQJ GLMDEDW ROHK $OR\VLXV $U\ diperiksa (auditee) yang berpotensi mempengaruhi
Satrio sejak tanggal 1 Oktober 2022, dapat dilihat objektivitas pemeriksaan.
SDGDEDJLDQ3UR´O3HMDEDW(NVHNXWLIGDODP%DE3UR´O
Perusahaan dalam buku Laporan Tahunan ini. Selama tahun 2022, IADT telah melaksanakan
fungsi dan kegiatan audit secara independen. Tidak
Independensi dan Objektivitas Audit Internal terdapat benturan kepentingan, maupun pembatasan
Untuk menjaga independensi dan mendukung cakupan dan akses terhadap data, personel ataupun
kelancaran audit, Kepala IADT berkomunikasi properti yang dapat mempengaruhi objektivitas
langsung dengan Direktur Utama, selain juga pelaksanaan audit.
dengan Dewan Komisaris dan Komite Audit untuk
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 289
TATA KELOLA PERUSAHAAN
INTERNAL AUDIT
a. Memantau pelaksanaan audit intern pada Dewan Komisaris Entitas Utama serta Direktur
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan yang membawahkan fungsi Kepatuhan Entitas
(LJK) terelasi dalam Konglomerasi Keuangan; Utama.
b. Menyampaikan laporan pemantauan
pelaksanaan audit terintegrasi kepada Direktur Jumlah Auditor
yang ditunjuk untuk melakukan pengawasan Pada akhir Desember 2022 IADT telah didukung
LJK dalam Konglomerasi Keuangan dan dengan sumber daya yang sebagian besar telah
WHUVHUWL´NDVLPDQDMHPHQULVLNRVHEDJDLEHULNXW
Kesiapan Industri Jasa Keuangan dalam Mendukung Literasi Digital Konsumen Jasa Keuangan 8
Tantangan dan Mitigasi Kejahatan serta Peningkatan Keamanan Siber di Industri Jasa Keuangan 2
Virtual Sosialisasi Pengenalan Penerapan Sistem Keamanan Informasi Berbasis ISO 27001:2013 6
Sistem Pembayaran Digital Lintas Negara dan Pengembangan Mata Uang Digital Bank Sentral 3
7UDLQLQJ3HPEHNDODQGDQ8MLDQ6HUWL´NDVL0DQDMHPHQ5LVLNR/HYHO%DWFK 1
Workshop Pedoman Audit Pemeriksaan Kualitas Data SCV dan Keandalan Sistem 2
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 291
TATA KELOLA PERUSAHAAN
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Penulisan Pelaporan Hasil Pemeriksaan yang Efektif untuk Tim Operations Control dan Satuan Kerja 5
Audit Intern
Pelaksanaan Kegiatan IADT tahun 2022 Hasil audit disampaikan dalam Laporan Hasil Audit
Sepanjang tahun 2022 IADT telah melaksanakan (LHA) yang berisi seluruh temuan dan tanggapan
tugas dan kewajiban sesuai dengan amanah yang dari auditee (pihak-pihak yang diaudit) serta
dimandatkan oleh Manajemen, Otoritas Jasa komitmen auditee untuk menyelesaikan temuan
Keuangan, dan Bank Indonesia. audit yang dimaksud dalam jangka waktu yang telah
ditetapkan. Sebagai tindak lanjut atas hasil audit/
Selama periode tersebut telah dicatat sejumlah pemeriksaan tersebut, IADT meminta bukti perbaikan
pencapaian penting yang sangat menunjang yang dilakukan dengan menggunakan dokumen
terciptanya iklim kerja yang prudent dan selaras pendukung.
dengan semangat penerapan tata kelola perusahaan
serta manajemen risiko yang kokoh dalam struktur Tindak lanjut tersebut akan terus dilakukan hingga
organisasi bisnis yang terus berkembang dewasa seluruh permasalahan dapat diselesaikan oleh
ini. Secara kongkrit, berikut beberapa pencapaian auditee.
tersebut:
1. Melakukan Audit bidang operasional dan bisnis Rencana Audit 2023
terhadap 75 Kantor Regional/ Kantor Cabang/ Sepanjang tahun 2023 IADT akan melaksanakan
Kantor Cabang Pembantu audit sebanyak 116 obyek audit, sebagai berikut:
2. Melakukan Audit terhadap 30 Divisi, Audit a) Kategori pemeriksaan sesuai Mandatory
Tematik, dan Audit Mandatory menurut Regulator Regulator sebanyak 19 obyek.
di Kantor Pusat Non Operasional (KPNO) b) Kategori pemeriksaan reguler di kantor pusat dan
3. Melakukan Audit terhadap Mega Oto Joint mitra sebanyak 30 obyek.
Financing (MOJF) pada 5 Kantor Mitra c) Kategori pemeriksaan tematik sebanyak 7 obyek.
4. Melakukan Audit APU PPT, Risk Manajemen, Anti d) Kategori pemeriksaan Kantor Regional sebanyak
Fraud, serta Pelayanan dan Perlindungan 3 kantor.
Konsumen terhadap 3 Kantor Cabang/Kantor e) Kategori pemeriksaan Kantor Cabang sebanyak 2
Cabang Pembantu kantor.
5. Melakukan Audit bidang Teknologi System f) Kategori pemeriksaan Kantor Cabang Pembantu
Informasi (TSI) atas 7 Mandatory Regulator, 2 sebanyak 55 kantor.
tematik Penyedia Jasa Teknologi Informasi (PJTI),
5 aplikasi, dan 12 Kantor Cabang Pembantu.
6. Melakukan monitoring terhadap temuan hasil
audit pada seluruh auditee.
7. Melakukan pemantauan pelaksanaan audit intern
terhadap 10 Lembaga Jasa Keuangan (LJK) pada
group Mega Corpora.
8. Bertindak selaku Counterpart Bank Indonesia/
Otoritas Jasa Keuangan.
Bank Mega telah memiliki kebijakan, sistem dan pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang
prosedur yang tertulis dan jelas untuk penyediaan Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank (BMPK) dan
dana kepada pihak terkait dan penyediaaan dana telah memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun
besar (large exposure). Bank dalam pelaksanaan perundang-undangan yang berlaku. Selama tahun
penyediaan dana kepada pihak terkait dan 2022 tidak terdapat pelanggaran/pelampauan BMPK.
penyediaan dana besar (large exposure) berpedoman
JUMLAH
NO. PENYEDIAAN DANA NOMINAL
DEBITUR
(JUTAAN RUPIAH)
DEWAN KOMISARIS
DIREKSI
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 293
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
URAIAN SINGKAT MENGENAI PERMASALAHAN HUKUM TERSEBUT DI ATAS ADALAH SEBAGAI BERIKUT:
Uraian singkat mengenai permasalahan hukum tersebut di atas adalah sebagai berikut:
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa menyewa lt.
PT. Bank Mega Tbk 14-Dec-2021 1-Feb-2022 Rp143.692.500
Trihastanto (Facility Dasar
1 Management Head)
Yuwono Waluyo
Sewa menyewa
PT. Bank Mega Syariah (Direktur Utama) & 2-Feb-2022 24-Mar-2026 Rp1.604.250.000
lantai 2
Slamet Riyadi (Direktur)
Emmy Haryanti
(Direktur Utama)
PT. Bank Mega Syariah
& Yuwono Waluyo
(Direktur) Sewa Menyewa
Gedung Bank
2 Dimas Prasetyo Mega KC Bogor
PT. Bank Mega, Tbk (PRFS Head) & Yudi Lt. 8 27-Dec-2022 26-Dec-2027 Rp4.224.132.000
Trihastanto (FM Head)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 295
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
Emmy Haryanti
(Direktur Utama)
PT Bank Mega Syariah Sewa Menyewa
& Yuwono Waluyo
(Direktur) Gedung Bank
6 Mega, KC
Dimas Prasetyo Surabaya Darmo
(PRFS Head) & Yudi Lt 1 & 2
PT Bank Mega Tbk 2-May-2022 1-May-2027 Rp3.922.176.000
Trihastanto (Facility
Management Head)
Yuwono Waluyo
PT Bank Mega Syariah (Direktur Utama) &
Slamet Riyadi (Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa lt. menyewa
1 Management Head) 25-Mar-2021 1-Feb-2022 Rp3.385.370.000
3A
PT. Para Bandung Yaya Sukaryadi
Propertindo (Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility
Management Head) 25 Maret 2021 24 Maret 2022
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Gedung KC Bank
3. Management Head) 15-Mar-2021 14-Mar-2026 Rp255.960.000
Mega Pekanbaru
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Lt 5
Mega (Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Gedung KC Bank
4. Management Head) 10-Jun-2020 9-Jun-2025 Rp136,620,000
Mega Jambi
PT Asuransi Umum H. Lukman Siregar, Wiltop Lt 3
Mega SH.MM.MH (Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa Menyewa
Management Head) Menara Bank
5. 20-Jun-2018 19-Jun-2023 Rp1,080,000,000
Lukman Siregar Mega Bandung,
PT Asuransi Umum (Direktur) Fang Lantai 3
Mega Verawati Tandyo
(Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk 1-Apr-2021 31-Mar-2024
Trihastanto (Facility Menara Bank
6. Management Head) Rp437.702.400
Mega Semarang,
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Lantai 7
17-Dec-2017 16-Dec-2022
Mega (Direktur)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 297
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk Rp432.630.000
Trihastanto ( Facility Menara Bank
8. Management Head) 3-Mar-2021 2-Dec-2025
Mega Makassar
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Lantai 1
Rp434.809.200
Mega (Wakil Direktur Utama)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto ( Facility KC S Parman
9. Management Head) 1-Mar-2021 31-Mar-2024 Rp434.809.200
Banjarmasin,
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Lantai 2
Mega (Wakil Direktur Utama)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto ( Facility Sewa Menyewa
10. Management Head) 4-Nov-2021 3-Nov-2021 Rp236.628.000
KC Palu, Lantai 2
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan
Mega (Wakil Direktur Utama)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto ( Facility Gedung KCP Bank
11. Management Head) 25-Oct-2021 24-Oct-2021 Rp91.800.000
Mega Sorong
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Lantai Dasar
Mega (Wakil Direktur Utama)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi Sewa Menyewa
PT Bank Mega Tbk
Trihastanto ( Facility Gedung KCP Bank
12. Management Head) 9-May-2021 8-May-2021 Rp287.280.000
Mega Manado
PT Asuransi Umum Hardianto Wirawan Calaca Lt. 3
Mega (Wakil Direktur Utama)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa Menyewa
Management Head) Menara Bank
2. 25-Aug-2021 24-Aug-2023 Rp212.724.000
Yimmy Lesmana Mega Bandung,
PT. Mega Capital (Direktur Utama) Lantai 3
Sekuritas & Nany Susilowati
(Direktur)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 299
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa Menyewa
Management Head) Menara Bank
3. 1-Apr-2019 6-Nov-2022 Rp470.579.040
Yimmy Lesmana Mega Semarang,
PT. Mega Capital (Direktur Utama) Lantai 7
Sekuritas & Nany Susilowati
(Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa Menyewa
Management Head) Menara Bank
4. 7-Nov-2022 6-Nov-2027 Rp505.764.000
Yimmy Lesmana Mega Semarang,
PT. Mega Capital (Direktur Utama) Lantai Dasar
Sekuritas & Nany Susilowati
(Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk Sewa Menyewa
Trihastanto (Facility
Management Head) Gedung Bank
5. Mega, KCP 25-Aug-2021 24-Jun-2022 Rp1,080,000,000
Yimmy Lesmana Yogyakarta
PT. Mega Capital (Direktur Utama) Gejayan, Lt 3
Sekuritas & Nany Susilowati
(Direktur)
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility Sewa Menyewa
Management Head) KC S Parman
6. 1-Aug-2020 31-Jul-2022 Rp87.931.200
Yimmy Lesmana Banjarmasin,
PT. Mega Capital (Direktur Utama) Lantai Dasar
Sekuritas & Nany Susilowati
(Direktur)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 301
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
%DQN0HJDGHQJDQ3LKDN7HUD´OLDVLODLQQ\D
Paulus Tangkilisan
PT. Bank Mega Tbk (PRFM Head) & Herman
Irawan (FM Head) Sewa menyewa lt.
4. 9-Jan-2015 8-Jan-2035 Rp236.628.000
(PT. Trans Retail LG (Food Court)
6KD´H%LQ6KDPVXGGLQ
Indonesia) Trans
(Presiden Direktur)
Mini
Yungky Setiawan
PT Bank Mega Tbk (Direktur) & Suwartini Sewa Menyewa
8. (Direktur) Lahan KC 1-Aug-2003 31-Jul-2023 Rp956.245.476
PT. Televisi Dudi Hendrakusuma Palembang
Transformasi Indonesia (Direktur)
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 303
TATA KELOLA PERUSAHAAN
PERKARA HUKUM
Dimas Prasetyo
(PRFS Head) & Yudi
PT. Bank Mega Tbk
Trihastanto (Facility
Mgt Head) Sewa Rack Box Rp. 4.200,-/box/
4. 1-Sep-2022 31-Mar-2025
Yimmy Lesmana Arsip Setu bulan
PT. Allo Bank Indonesia (Direktur Utama)
Tbk & Nany Susilowati
(Direktur)
HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT) PENERAPAN TATA KELOLA SEMESTER I - 2022
HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT) PENERAPAN TATA KELOLA SEMESTER II - 2022
Prudential Meeting dengan OJK yang dilaksanakan pada tanggal 8 Maret 2022, dan OJK memberikan penilaian
Tata Kelola dengan nilai 2 (Baik). Selanjutnya OJK telah mengirimkan surat No.SR-13/PB.312/2022 tanggal 22
Maret 2022 perihal Tindak Lanjut atas Hasil Pembahasan Prudential Meeting Bank Saudara. Untuk Penilaian Tata
Kelola semester I dan II Tahun 2022, OJK belum memberikan penilainnya.
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka memuat praktik tata kelola perusahaan yang baik sesuai dengan
praktik internasional mencakup 5 (lima) aspek, dan 8 (delapan) prinsip tata kelola perusahaan yang baik, serta
25 (dua puluh lima) rekomendasi penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Penerapan
pada Bank Mega adalah sebagai berikut :
Prinsip 1
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
Rekomendasi:
1) Bank memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara
Comply
terbuka maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan
pemegang saham.
2) Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Bank hadir dalam RUPS
Comply
Tahunan.
3) Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Bank paling sedikit selama
Comply
1 (satu) tahun.
Prinsip 2
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Bank dengan Pemegang Saham atau Investor.
Rekomendasi :
Comply
4) Bank memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor.
Prinsip 3
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris.
Rekomendasi :
6) Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Comply
Bank.
Prinsip 4
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris.
Rekomendasi :
8) Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) Comply
untuk menilai kinerja Dewan Komisaris.
11) Komite Remunerasi & Nominasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses
Comply
Nominasi anggota Direksi
Prinsip 5
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi.
Rekomendasi :
14) Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki
Comply
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Prinsip 6
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi.
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 305
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Rekomendasi :
15) Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai Comply
kinerja Direksi.
16) Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Direksi
Comply
diungkapkan melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka.
Prinsip 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan.
19) Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. Comply
E. Keterbukaan Informasi
Prinsip 8
Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi.
Rekomendasi :
Saat ini hanya menggunakan
24) Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara
situs web dan media sosial.
lebih luas selain Situs Web sebagai media keterbukaan informasi.
Dalam rangka Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi, 3. Pemantauan pemenuhan hasil rapat/rekomendasi
Bank Mega sebagai Entitas Utama telah Komite Tata Kelola Terintegrasi.
melaksanakan pemantauan pelaksanaan tata kelola 4. Melaksanakan sharing knowledge sebanyak 2
pada LJK (Lembaga Jasa Keuangan) terelasi pada (dua) kali selama tahun 2022 :
konglomerasi keuangan Mega Corpora. Upaya-upaya $XGLW7HPDWLN3HUOLQGXQJDQ.RQVXPHQ
yang dilakukan untuk meningkatkan pelaksanaan 7UDQVDNVL$´OLDVLGDQ6LQHUJL3HUEDQNDQ
Tata Kelola Terintegrasi, antara lain sebagai berikut: 5. Pelaksanaan pengawasan Tata Kelola Terintegrasi
1. Melaksanakan rapat koordinasi dengan Anggota oleh Dewan Komisaris Entitas Utama, dibantu
Support Group Tata Kelola Terintegrasi dalam oleh Komite Tata Kelola Terintegrasi. Selama
Konglomerasi Keuangan PT Mega Corpora tahun 2022 Dewan Komisaris Entitas Utama telah
sebanyak 2 (dua) kali selama tahun 2022. mengadakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali, 2
2. Melaksanakan Rapat Komite Tata Kelola (dua) diantaranya membahas tentang Penerapan
Terintegrasi, selama tahun 2022 telah dilakukan Tata Kelola Terintegrasi.
sebanyak 2 (dua) kali rapat.
Bank Mega sebagai Entitas Utama telah 3. Laporan Self Assesment Tata Kelola Terintegrasi
menyampaikan Laporan terkait Pelaksanaan Tata Konglomerasi Keuangan PT. Mega Corpora
Kelola Terintegrasi kepada OJK melalui aplikasi Semester I Tahun 2022 (Surat No.046/DIR-
SIPENA : CHC/22 tanggal 9 Agustus 2022 perihal Laporan
1. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi
Tahun 2021 (surat No.033/DIR-CHC/21 tanggal 23 Konglomerasi Keuangan PT. Mega Corpora
Mei 2022 perihal Laporan Tata Kelola Terintegrasi Semester I Tahun 2022 & Laporan Pemantauan
Konglomerasi Keuangan PT. Mega Corpora Sinergi Bank Mega Syariah dan Bank Mega).
Tahun 2021). Laporan tersebut telah diterima Untuk laporan self assessment Tata Kelola
dan diadministrasikan oleh OJK (surat No.S-107/ Terintegrasi semester II - 2022 akan disampaikan
PB.31/2022 tanggal 16 Agustus 2022). kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan
2. Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi yang berlaku.
Semester II Tahun 2021 (Surat No.008/DIR-
CHC/22 tanggal 11 Februari 2022 perihal Laporan
Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi
Konglomerasi Keuangan PT. Mega Corpora
Semester II - 2021 & Laporan Pemantauan Sinergi
Bank Mega Syariah dan Bank Mega).
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 307
o6.
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL PERUSAHAAN
Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Berlandaskan pada komitmen tersebut, Bank
yang secara konsisten dilakukan Bank Mega Mega secara konsisten telah menjalankan program
merupakan wujud komitmen Bank untuk memberikan tanggung jawab sosial dan lingkungan. Bank
manfaat dan nilai tambah bagi seluruh pemangku menyediakan anggaran khusus untuk menjalankan
kepentingan. berbagai program sesuai dengan rencana yang telah
ditetapkan.
Bank Mega berkomitmen untuk menjalankan
pengembangan usaha yang tidak semata untuk Pembahasan terkait kegiatan tanggung jawab sosial
PHQJHMDU NHXQWXQJDQ ´QDQVLDO EHODND %DQN KDUXV dan lingkungan Bank Mega dan pelaksanaan prinsip
juga dapat memberikan manfaat bagi seluruh keuangan berkelanjutan Bank Mega dapat dilihat
pemangku kepentingan. Sejalan dengan itu, Bank pada Laporan Keberlanjutan yang dibuat dalam buku
Mega juga berkomitmen untuk turut berpartisipasi yang terpisah namun menjadi bagian yang tidak
aktif dalam upaya pelestarian lingkungan sesuai terpisahkan dari Laporan Tahunan ini.
dengan kapasitasnya.
Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen
1.
elektronik.
Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas
2. yang berwarna terang, berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak
dengan kualitas yang baik.
/DSRUDQ7DKXQDQGDSDWPHQ\DMLNDQLQIRUPDVLEHUXSDJDPEDUJUD´NWDEHOGDQDWDX
3. diagram dengan mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah
dibaca dan dipahami
Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen elektronik merupakan Laporan
4.
Tahunan yang dikonversi dalam portable document format (PDF).
I. KETENTUAN UMUM
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 311
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
B. INFORMASI SAHAM
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam
bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a. Jumlah saham yang beredar;
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan
d. Volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Informasi pada huruf b),
huruf c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan Terbuka dan
sahamnya tercatat di Bursa Efek;
2. Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi
saham sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b. Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham;
c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan d) harga saham sebelum
dan sesudah aksi korporasi;
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik
menjelaskan alasan penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut; dan
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung
hingga akhir periode Laporan Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan
tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut;
C. LAPORAN DIREKSI
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan
Publik;
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau
Perusahaan Publik;
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan
Publik; dan
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik;
2. Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan
3. Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
5. Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun
buku, serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6. Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah operasional merupakan wilayah
atau daerah pelaksanaan kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional
perusahaan dengan nama dan jabatan;
7. Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai
dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada)
dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan;
8. Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang
berkaitan dengan penerapan keuangan berkelanjutan;
3UR´O'LUHNVLSDOLQJVHGLNLWPHPXDW
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
b. Foto terbaru;
c. Usia;
d. Kewarganegaraan;
H 5LZD\DWSHQGLGLNDQGDQDWDXVHUWL´NDVL
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
'DVDUKXNXPSHQJDQJNDWDQVHEDJDLDQJJRWD'LUHNVLSDGD(PLWHQDWDX3HUXVDKDDQ
Publik yang bersangkutan;
5DQJNDSMDEDWDQEDLNVHEDJDLDQJJRWD'LUHNVLDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVGDQDWDX
anggota komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap jabatan, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
3HQJDODPDQNHUMDEHVHUWDSHULRGHZDNWXQ\DEDLNGLGDODPPDXSXQGLOXDU(PLWHQDWDX
Perusahaan Publik;
J +XEXQJDQD´OLDVLGHQJDQDQJJRWD'LUHNVLODLQQ\DDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVSHPHJDQJ
saham utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada
SHPLOLNLQGLYLGXPHOLSXWLQDPDSLKDN\DQJWHUD´OLDVL'DODPKDODQJJRWD'LUHNVLWLGDN
PHPLOLNLKXEXQJDQD´OLDVLPDND
Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut; dan
h. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
3UR´O'HZDQ.RPLVDULVSDOLQJVHGLNLWPHPXDW
a. Nama dan jabatan;
b. Foto terbaru;
c. Usia;
d. Kewarganegaraan;
H 5LZD\DWSHQGLGLNDQGDQDWDXVHUWL´NDVL
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
'DVDUKXNXPSHQJDQJNDWDQVHEDJDLDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULV
'DVDUKXNXPSHQJDQJNDWDQSHUWDPDNDOLVHEDJDLDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULV\DQJ
merupakan komisaris independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
bersangkutan;
5DQJNDSMDEDWDQEDLNVHEDJDLDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVDQJJRWD'LUHNVLGDQDWDX
anggota komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki rangkap
jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
3HQJDODPDQNHUMDEHVHUWDSHULRGHZDNWXQ\DEDLNGLGDODPPDXSXQGLOXDU(PLWHQDWDX
Perusahaan Publik;
J +XEXQJDQD´OLDVLGHQJDQDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVODLQQ\DSHPHJDQJVDKDPXWDPDGDQ
pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi
QDPDSLKDN\DQJWHUD´OLDVL'DODPKDODQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVWLGDNPHPLOLNLKXEXQJDQ
D´OLDVLPDND(PLWHQDWDX3HUXVDKDDQ3XEOLNPHQJXQJNDSNDQKDOWHUVHEXW
h Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah
menjabat lebih dari 2 (dua) periode; dan
i. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak
terdapat perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai
hal tersebut;
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 313
11. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
yang terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan
Tahunan, susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi
dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
12. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status
ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan
dalam bentuk tabel.
13. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku,
yang terdiri dari informasi mengenai: a) pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau
lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik; b) anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/
atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, maka diungkapkan mengenai
hal tersebut; dan c) kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham
yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan
Publik; Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
14. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku,
termasuk informasi mengenai pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham
untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki
kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut.
15. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan
NODVL´NDVLD NHSHPLOLNDQLQVWLWXVLORNDOE NHSHPLOLNDQLQVWLWXVLDVLQJF NHSHPLOLNDQLQGLYLGX
lokal; dan d) kepemilikan individu asing;
16. Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik,
baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam
bentuk skema atau bagan;
17. Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten
atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase
kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi entitas anak, perusahaan
asosiasi, perusahaan ventura bersama; Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai
alamat entitas anak tersebut.
18. Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal
pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau
Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan saham
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan
efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada);
19. Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang
belum jatuh tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan,
tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika
ada);
20. Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta
jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: a) nama dan alamat; b) periode penugasan; c) informasi
jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit
untuk masing - masing penugasan yang diberikan selama tahun buku; dan e) dalam hal AP dan
KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka
diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP
dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya dapat disajikan dalam bentuk tabel.
21. Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP.
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua)
tahun buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan
tersebut, paling sedikit mengenai:
a. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
c. Ekuitas;
d. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba
(rugi) komprehensif; dan
e. arus kas;
4. Tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan
rasio yang relevan;
5. Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital
structure) tersebut disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
6. Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan
paling sedikit meliputi:
a. Tujuan dari ikatan tersebut;
b. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut;
c. Mata uang yang menjadi denominasi; dan
d. Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari
posisi mata uang asing yang terkait;
7. Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir,
paling sedikit meliputi:
a. Jenis investasi barang modal;
b. Tujuan investasi barang modal; dan
c. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada);
9. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi
secara umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data
yang layak dipercaya;
10. Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai
(realisasi), mengenai:
a. Pendapatan/penjualan;
b. Laba (rugi);
c. Struktur modal (capital structure); atau
d. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
11. Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun
mendatang, mengenai:
a. Pendapatan/penjualan;
b. Laba (rugi);
c. Struktur modal (capital structure);
d. Kebijakan dividen; atau
e. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
12. Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar;
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 315
13. Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit:
a. Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan
terhadap laba bersih;
b. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
c. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan
d. Jumlah dividen per tahun yang dibayar; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam
bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2
(dua) tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
15. Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi,
SHQJJDEXQJDQSHOHEXUDQXVDKDDNXLVLVLUHVWUXNWXULVDVLXWDQJPRGDOWUDQVDNVL$´OLDVLGDQ
transaksi yang mengandung benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain
memuat:
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b. Nama pihak yang melakukan transaksi;
F 6LIDWKXEXQJDQ$´OLDVL MLNDDGD
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
e. Pemenuhan ketentuan terkait;
I 'DODPKDOWHUGDSDWKXEXQJDQD´OLDVLVHODLQPHQJXQJNDSNDQLQIRUPDVLVHEDJDLPDQD
dimaksud dalam huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga
mengungkapkan informasi:
3HUQ\DWDDQ'LUHNVLEDKZDWUDQVDNVLD´OLDVLWHODKPHODOXLSURVHGXU\DQJPHPDGDLXQWXN
PHPDVWLNDQEDKZDWUDQVDNVLD´OLDVLGLODNVDQDNDQVHVXDLGHQJDQSUDNWLNELVQLV\DQJ
berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar
(armslength principle); dan
3HUDQ'HZDQ.RPLVDULVGDQNRPLWHDXGLWGDODPPHODNXNDQSURVHGXU\DQJPHPDGDL
XQWXNPHPDVWLNDQEDKZDWUDQVDNVLD´OLDVLGLODNVDQDNDQVHVXDLGHQJDQSUDNWLNELVQLV
yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang
wajar (armslength principle);
J 8QWXNWUDQVDNVLD´OLDVLDWDXWUDQVDNVLPDWHULDO\DQJPHUXSDNDQNHJLDWDQXVDKD\DQJ
dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin,
EHUXODQJGDQDWDXEHUNHODQMXWDQGLWDPEDKNDQSHQMHODVDQEDKZDWUDQVDNVLD´OLDVLDWDX
transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau
EHUNHODQMXWDQ'DODPKDOWUDQVDNVLD´OLDVLDWDXWUDQVDNVLPDWHULDOGLPDNVXGWHODK
diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan
pengungkapan dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
K 8QWXNSHQJXQJNDSDQWUDQVDNVLD´OLDVLGDQDWDXWUDQVDNVLEHQWXUDQNHSHQWLQJDQ\DQJ
PHUXSDNDQKDVLOSHODNVDQDDQWUDQVDNVLD´OLDVLGDQDWDXWUDQVDNVLEHQWXUDQNHSHQWLQJDQ
yang telah disetujui pemegang saham independen, ditambahkan informasi mengenai
WDQJJDOSHODNVDQDDQ5836\DQJPHQ\HWXMXLWUDQVDNVLD´OLDVLGDQDWDXWUDQVDNVLEHQWXUDQ
kepentingan tersebut;
L 'DODPKDOWLGDNWHUGDSDWWUDQVDNVLD´OLDVLGDQDWDXWUDQVDNVLEHQWXUDQNHSHQWLQJDQPDND
diungkapkan mengenai hal tersebut;
3HUXEDKDQNHWHQWXDQSHUDWXUDQSHUXQGDQJXQGDQJDQ\DQJEHUSHQJDUXKVLJQL´NDQWHUKDGDS
Emiten atau Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17. Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada);
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 317
4. Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
b. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
3URVHGXUSHQHWDSDQUHPXQHUDVL'LUHNVLGDQ'HZDQ.RPLVDULV
6WUXNWXUUHPXQHUDVL'LUHNVLGDQ'HZDQ.RPLVDULVVHSHUWLJDMLWXQMDQJDQWDQWLHP
bonus dan lainnya; dan
%HVDUQ\DUHPXQHUDVLPDVLQJPDVLQJDQJJRWD'LUHNVLGDQDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULV
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
5. Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan
usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit
memuat:
a. Nama;
b. Dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
c. Periode penugasan dewan pengawas syariah;
d. Tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah; dan
e. Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip
syariah di pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
7. Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
memuat:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b. Usia;
c. Kewarganegaraan;
d. Riwayat pendidikan;
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
'DVDUKXNXPSHQXQMXNDQVHEDJDLDQJJRWDNRPLWH
5DQJNDSMDEDWDQEDLNVHEDJDLDQJJRWD'HZDQ.RPLVDULVDQJJRWD'LUHNVLGDQDWDX
anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
3HQJDODPDQNHUMDEHVHUWDSHULRGHZDNWXQ\DEDLNGLGDODPPDXSXQGLOXDU(PLWHQDWDX
Perusahaan Publik;
f. Periode dan masa jabatan anggota komite;
g. Pernyataan independensi komite;
h. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada);
i. Uraian tugas dan tanggung jawab;
j. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter);
k. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat
tersebut;
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
m. Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik
cukup mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan
huruf l) dan mengungkapkan:
$ODVDQWLGDNGLEHQWXNQ\DNRPLWHGDQ
3LKDN\DQJPHODNVDQDNDQIXQJVLQRPLQDVLGDQUHPXQHUDVL
11. Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang -
undangan lainnya; dan
b. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan
c. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian
internal;
12. Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
mengenai:
a. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b. Jenis risiko dan cara pengelolaannya;
c. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; dan
d. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem
manajemen risiko;
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 319
13. Perkara penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a. Pokok perkara/gugatan;
b. Status penyelesaian perkara/gugatan; dan
c. Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
14. Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik,
anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada
tahun buku (jika ada);
15. Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
a. Pokok-pokok kode etik;
b. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan
c. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
16. Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja
kepada manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik
(jika ada), antara lain berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management
stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan
(employee stock ownership program/ESOP); Dalam hal pemberian kompensasi berupa
program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP)
dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/
ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat:
a. Jumlah saham dan/atau opsi;
b. Jangka waktu pelaksanaan;
c. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d. Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
18. Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau
Perusahaan Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a. Cara penyampaian laporan pelanggaran;
b. Perlindungan bagi pelapor;
c. Penanganan pengaduan;
d. Pihak yang mengelola pengaduan; dan
e. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
-XPODKSHQJDGXDQ\DQJPDVXNGDQGLSURVHVGDODPWDKXQEXNXGDQ
7LQGDNODQMXWSHQJDGXDQ
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran
(whistleblowing system), maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
19. Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa
NLFNEDFNV IUDXGVXDSGDQDWDXJUDWL´NDVLGDODP(PLWHQDWDX3HUXVDKDDQ3XEOLNGDQ
b. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; Dalam
hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan
alasan tidak dimilikinya kebijakan dimaksud.
20. Penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek
bersifat ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau
b. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif
pelaksanaannya (jika ada).
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman
Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan
Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan
dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi
yang diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a. Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan
b. Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report)
Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka
dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi
mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan
Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan; dan
P T. B A N K ME G A Tb k . L A P O R AN TA H U N A N 2 0 2 2 321
PT BANK MEGA TBK
LAPORAN KEUANGAN
TANGGAL 31 DESEMBER 2022
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL TERSEBUT
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
FINANCIAL STATEMENTS
AS AT DECEMBER 31, 2022 AND
FOR THE YEAR THEN ENDED
WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
(MATA UANG RUPIAH/RUPIAH CURRENCY)
Halaman/
Page
Daftar Isi Table of Contents
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain........................................................... 4-5 ................................................Comprehensive Income
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2022 2021
ASET ASSETS
Giro pada bank lain 2,6 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 2,39 101 104 Related parties
Pihak ketiga 758.672 753.987 Third parties
70.311.303 60.740.894
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan (21.946) (63.479) Unearned interest income
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
1
The original financial statements included herein
are in Indonesian language.
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2022 2021
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (66) (431) losses
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
2
The original financial statements included herein
are in Indonesian language.
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2022 2021
Liabilitas pajak tangguhan - neto 2,21 48.996 37.090 Deferred tax liabilities - net
Post-employment benefits
Liabilitas imbalan pasca-kerja 2,36 241.747 225.277 liability
Obligasi subordinasi 2, 23 Subordinated bonds
Pihak berelasi 2, 39 38.000 50.000 Related parties
Pihak ketiga 12.000 - Third parties
Beban yang masih harus 2,24 Accrued expenses
dibayar dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Pihak berelasi 2,39 5.547 6.564 Related parties
Pihak ketiga 645.998 968.186 Third parties
TOTAL LIABILITAS 121.116.769 113.734.926 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp500
Rp500 (nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal dasar - 27.000.000.000 Authorized capital - 27,000,000,000
saham shares
Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid-up capital
penuh 11.740.923.365 saham 11,740,923,365 shares
pada tanggal 31 Desember 2022 in December 31, 2022 and
dan 6.963.775.206 saham pada 6,963,775,206 shares
tanggal 31 Desember 2021 1,25 5.870.462 3.481.888 in December 31, 2021
Tambahan modal disetor - neto 2,26 6.347.491 2.048.761 Additional paid-in capital - net
Penghasilan komprehensif lain 2,8,13,21,36 3.141.926 3.139.002 Other comprehensive income
Cadangan umum 27 1.639 1.587 General reserve
Saldo laba 5.272.162 10.473.226 Retained earnings
TOTAL EKUITAS 20.633.680 19.144.464 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 141.750.449 132.879.390 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
3
The original financial statements included herein
are in Indonesian language.
PENDAPATAN OPERASIONAL
LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Provisi dan komisi 2,30 1.925.229 2.120.386 Fees and commissions
Keuntungan penjualan efek-efek - neto 2 430.738 946.302 Gain on sale of securities - net
Keuntungan transaksi mata uang Gain on foreign exchange
asing - neto 2 128.506 68.044 transactions - net
Keuntungan (kerugian) perubahan nilai Gain (loss) from the changes in fair
wajar instrumen keuangan - neto 2 1.466 (4.029) value of financial instruments - net
Lain-lain 11.339 9.072 Others
Total pendapatan operasional
lainnya 2.497.278 3.139.775 Total other operating income
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Provisi dan komisi 2,30 (11.749) (10.731) Fees and commissions
Beban cadangan kerugian Provision for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan on financial assets and
dan aset non-keuangan - neto 2,31 (147.840) (104.083) non-financial assets - net
General and administrative
Beban umum dan administrasi 32,39 (1.846.500) (1.600.044) expenses
Salary expenses and
Beban gaji dan tunjangan lainnya 2,33,39,40 (1.358.753) (1.322.686) other allowances
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 5.028.070 4.952.616 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK - NETO 2,21 (975.392) (944.565) TAX EXPENSE - NET
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
4
The original financial statements included herein
are in Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
5
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
Keuntungan/
(Kerugian) yang
Belum Direalisasi
atas Perubahan
Nilai Wajar Efek-efek
yang Diukur pada
Nilai Wajar Melalui
Penghasilan
Pengukuran Komprehensif Lain -
Kembali atas Neto/
Liabilitas Imbalan Unrealized Gain/
Modal Tambahan Surplus Pasca-kerja - Neto/ (Loss) on Changes
Ditempatkan dan Modal - Neto Revaluasi Remeasurement in Fair Value Total Penghasilan
Disetor Penuh/ Disetor/ Cadangan Aset Tetap-Neto/ of Post- Through Other Komprehensif Lain/
Issued Additional Umum/ Saldo Laba/ Revaluation employment Comprehensive Total Other
Catatan/ and Fully Paid-in- General Retained Surplus of Benefits Income Comprehensive Total Ekuitas/
Notes Paid-up Capital Capital - Net Reserve Earnings Fixed Assets-Net Liability - net - Net Income Total Equity
Saldo 1 Januari 2021 3.481.888 2.048.761 1.576 8.331.574 3.462.511 (9.413) 891.253 4.344.351 18.208.150 Balance as at January 1, 2021
Laba tahun berjalan 2021 - - - 4.008.051 - - - - 4.008.051 Income for the year 2021
Saldo 31 Desember 2021 3.481.888 2.048.761 1.587 10.473.226 3.228.899 (49.143) (40.754) 3.139.002 19.144.464 Balance as at December 31, 2021
Laba tahun berjalan 2022 - - - 4.052.678 - - - - 4.052.678 Income for the year 2022
Saldo 31 Desember 2022 5.870.462 6.347.491 1.639 5.272.162 3.584.877 (88.248) (354.703) 3.141.926 20.633.680 Balance as at December 31, 2022
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
keuangan secara keseluruhan. statement taken as a whole.
6
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of these financial statements.
7
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of these financial statements.
8
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. Establishment of the Bank and General
Information
PT Bank Mega Tbk didirikan di negara Republik PT Bank Mega Tbk was established in the
Indonesia dengan nama PT Bank Karman Republic of Indonesia under the business name
berdasarkan akta pendirian No. 32 tanggal of PT Bank Karman based on Notarial Deed
15 April 1969 yang kemudian diubah dengan No. 32 dated April 15, 1969 which was
akta tanggal 26 November 1969 No. 47, kedua amended by Notarial Deed No. 47 dated
akta tersebut dibuat di hadapan Mr. Oe Siang November 26, 1969, both deeds were effected
Djie, notaris di Surabaya. Akta pendirian ini by Mr. Oe Siang Djie, notary in Surabaya. The
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik deed of establishment was approved by the
Indonesia dalam Surat Keputusan Minister of Justice of the Republic of Indonesia
No. J.A 5/8/1 tanggal 16 Januari 1970 dan telah in its Decision Letter No. J.A 5/8/1 dated
diumumkan dalam Tambahan No. 55 pada January 16, 1970 and was published in
Berita Negara Republik Indonesia No. 13. Supplement No. 55 to the State Gazette of the
Anggaran dasar Bank telah mengalami Republic of Indonesia No. 13. The articles of
beberapa kali perubahan, perubahan terakhir association have been amended several times,
dilakukan dengan Akta Notaris Dharma with the latest amendment effected by Notarial
Akhyuzi, S.H., No. 17 tanggal 23 Maret 2022 Deed No. 17 of Dharma Akhyuzi, S.H., dated
mengenai perubahan modal ditempatkan dan March 23, 2022, regarding changes in issued
disetor. Perubahan tersebut telah diterima dan and paid-up capital. The amendment has been
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi accepted and recorded by the Minister of Law
Manusia Republik Indonesia dalam Surat and Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0195605 in Decree No. AHU-AH.01.03-0195605, dated
tanggal 23 Maret 2022. Perubahan ini juga telah March 23, 2022. This change has also been
didaftarkan dalam Daftar Perseroan dengan registered in the Register of Companies with
No. AHU-0057461.AH.01.11.Tahun 2022 No. AHU-0057461.AH.01.11 Year 2022, dated
tanggal 23 Maret 2022. March 23, 2022.
Bank mulai beroperasi secara komersial sejak The Bank started its commercial operations in
tahun 1969 di Surabaya. Pada tahun 1992 1969 in Surabaya. In 1992, the Bank changed
nama Bank berubah menjadi PT Mega Bank its name to PT Mega Bank and on
dan pada tanggal 17 Januari 2000 berubah January 17, 2000 was changed to PT Bank
menjadi PT Bank Mega Tbk. Mega Tbk.
PT Mega Corpora adalah entitas induk dari PT Mega Corpora is the parent entity of the
Bank. Entitas induk terakhir Bank adalah Bank. The ultimate holding entity of the Bank is
CT Corpora. CT Corpora.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Bank, According to Article 3 of the Bank’s articles of
ruang lingkup kegiatan usaha Bank adalah association, the Bank is engaged in general
menjalankan kegiatan umum perbankan. banking activities. The Bank was granted with
Bank memperoleh izin usaha sebagai bank the license to conduct general banking activities
umum berdasarkan Surat keputusan Menteri based on the decision letter of the Minister of
Keuangan Republik Indonesia No. D.15.6.5.48 Finance of the Republic of Indonesia
tanggal 14 Agustus 1969. Pada tanggal No. D.15.6.5.48 dated August 14, 1969. On
2 Agustus 2000, Bank memperoleh izin untuk August 2, 2000, the Bank was granted with the
menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai license to conduct custodian activities by the
wali amanat dari Badan Pengawas Pasar Modal Capital Market and Financial Institution
- Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”). Bank Supervisory Agency ("BAPEPAM-LK").
juga memperoleh izin untuk menjalankan The Bank was also granted with the license to
aktivitas sebagai bank devisa berdasarkan conduct foreign exchange activities based on
surat keputusan Deputi Gubernur Senior Bank the decision letter of Senior Deputy Governor of
Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 tanggal Bank Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 dated
31 Januari 2001. January 31, 2001.
9
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. Establishment of the Bank and General
(lanjutan) Information (continued)
Kantor Pusat Bank berlokasi di Menara Bank The Bank’s Head Office is located at Menara
Mega JI. Kapten Tendean 12-14A, Jakarta. Bank Mega, Jl. Kapten Tendean 12-14A,
Bank memiliki kantor sebagai berikut (tidak Jakarta. The Bank has the following offices
diaudit): (unaudited):
31 Desember/December 31
2022 2021
Kantor Wilayah 8 8 Regional Offices
Kantor Fungsional 2 2 Functional Offices
Kantor Cabang 55 54 Branches
Kantor Cabang Pembantu 326 322 Sub-branches
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya Share Capital
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 17 Januari 2000 January 17, 2000, which was notarized under
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Notarial Deed No. 9 of lmas Fatimah, S.H., the
Fatimah, S.H., No 9. Bank telah melakukan Bank conducted an initial public offering of its
penawaran umum saham perdana kepada 112,500,000 shares with par value of
masyarakat sebanyak 112.500.000 saham Rp500 (full amount) per share at offering price
dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per of Rp1,200 (full amount) per share.
saham dan harga penawaran Rp1.200 (nilai On March 15, 2000, in accordance with the
penuh) per saham. Pada tanggal 15 Maret 2000 letter from the chairman of BAPEPAM-LK
sesuai dengan surat ketua BAPEPAM-LK No. S-493/PM/2000, the Bank’s Registration
No. S-493/PM/2000, Pernyataan Pendaftaran Statement for the initial public offering became
Bank untuk menerbitkan saham kepada effective and on April 17, 2000, the shares were
masyarakat di Indonesia menjadi efektif dan listed and traded in the Indonesia Stock
pada tanggal 17 April 2000 saham-saham yang Exchange.
ditawarkan tersebut dicatat dan
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholder held on March 29,
diselenggarakan pada tanggal 29 Maret 2001, 2001, which was notarized under Notarial Deed
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas No. 21 of lmas Fatimah, S.H., the Bank
Fatimah, S.H., No. 21, Bank telah membagikan declared bonus shares of Rp69,526 by issuing
saham bonus sebesar Rp69.526 dengan 139,052,000 bonus shares at par value of
menerbitkan sejumlah 139.052.000 saham Rp500 (full amount) per share which came from
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) additional paid-in capital and declared stock
per saham yang berasal dari tambahan modal dividends of Rp63,785 or 56,698,000 shares
disetor - agio saham dan membagikan dividen which came from retained earnings using the
saham sebesar Rp63.785 atau sejumlah closing price of the Bank’s shares published by
56.698.000 saham yang berasal dari saldo laba the Indonesian Stock Exchange on March 28,
dengan menggunakan harga penutupan saham 2001, at Rp1,125 (full amount) per share.
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal Accordingly, the issued and fully paid-up capital
28 Maret 2001 yaitu sebesar Rp1.125 (nilai of the Bank increased to Rp379,125 which
penuh) per saham. Dengan demikian, modal represent 758,250,000 shares.
saham ditempatkan dan disetor penuh
meningkat menjadi Rp379.125 yang terdiri dari
758.250.000 saham.
10
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on May 22, 2002,
diselenggarakan pada tanggal 22 Mei 2002 which was notarized under Notarial Deed
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas No. 33 of Imas Fatimah, S.H., the Bank offered
Fatimah, S.H., No. 33, Bank telah melakukan Limited Public Offering I with Pre-emptive
Penawaran Umum Terbatas I dengan Hak Rights of 181,980,000 shares at par value of
Memesan Efek Terlebih Dahulu seluruhnya Rp500 (full amount) per share at offering price
181.980.000 saham dengan nilai nominal of Rp1,100 (full amount) per share.
Rp500 (nilai penuh) per saham dan harga
penawaran sebesar Rp1.100 (nilai penuh) per
saham.
Dengan Penawaran Umum Terbatas ini, modal With this Limited Public Offering, the issued and
saham ditempatkan dan disetor penuh menjadi fully paid-up share capital of the Bank became
sebesar Rp470.115 yang terdiri dari Rp470,115 representing 940,230,000 shares.
940.230.000 saham. Penawaran Umum The Limited Public Offering I with Pre-emptive
Terbatas I dengan Hak Memesan Efek Terlebih Rights became effective through the chairman
Dahulu tersebut telah memperoleh pernyataan of BAPEPAM-LK’s letter No. S-1023/PM/2002
efektif dari ketua BAPEPAM-LK pada tanggal dated May 20, 2002.
20 Mei 2002 melalui surat No.S-1023/PM/2002.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on March 10,
diselenggarakan pada tanggal 10 Maret 2005 2005, which was notarized under Notarial Deed
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas No. 22 of Imas Fatimah, S.H., the Bank
Fatimah, S.H., No. 22, Bank telah membagikan declared bonus shares of Rp141,034 by issuing
saham bonus sebesar Rp141.034 dengan 282,068,998 bonus shares at par value of
menerbitkan sejumlah 282.068.998 saham Rp500 (full amount) per share, which came
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) from aditional paid-in capital and declared stock
per saham yang berasal dari tambahan modal dividends of Rp477,260 representing
disetor - agio saham dan membagikan dividen 203,089,644 shares, which came from retained
saham sebesar Rp477.260 atau sejumlah earnings using the closing price published by
203.089.644 saham yang berasal dari saldo the Indonesian Stock Exchange on
laba dengan menggunakan harga penutupan March 9, 2005, at Rp2,350 (full amount) per
saham Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal share. Accordingly, the issued and fully paid-in
9 Maret 2005 yaitu sebesar Rp2.350 (nilai share capital increased to Rp712,694 which
penuh) per saham. Dengan demikian, modal represent 1,425,388,642 shares.
saham ditempatkan dan disetor penuh
meningkat menjadi Rp712.694 yang terdiri dari
1.425.388.642 saham.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on March 24,
diselenggarakan pada tanggal 24 Maret 2006 2006, as notarized under Notarial Deed No. 98
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas of Imas Fatimah, S.H., it is resolved to offer
Fatimah, S.H., No. 98, disetujui untuk Limited Public Offering Il with Pre-emptive
melakukan Penawaran Umum Terbatas II Rights representing 200,054,546 shares at par
dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu value of Rp500 (full amount) per share at
sejumlah 200.054.546 saham dengan nilai offering price of Rp2,500 (full amount) per
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dengan share. With this Limited Public Offering II, the
harga penawaran sebesar Rp2.500 (nilai issued and fully paid-in share capital of the
penuh) per saham. Dengan Penerbitan Umum Bank became Rp812,722 which represent
Terbatas II ini, modal saham ditempatkan dan 1,625,443,188 shares.
disetor penuh menjadi sebesar Rp812.722
yang terdiri dari 1.625.443.188 saham.
11
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Pendaftaran Umum Terbatas II dengan Hak The Limited Public Offering II with Pre-emptive
Memesan Efek Terlebih Dahulu tersebut telah Rights became effective through the chairman
memperoleh pernyataan efektif dari ketua of BAPEPAM-LK letter No. S-702/PM/2006
BAPEPAM-LK pada tanggal 23 Maret 2006 dated March 23, 2006.
melaIui surat No. S-702/PM/2006.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada Shareholders held on May 20, 2009 as
tanggal 20 Mei 2009 yang diaktakan dengan notarized under Notarial Deed No. 49 on the
Akta Notaris Imas Fatimah, S.H., No. 49 pada same date by lmas Fatimah, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian bonus shares at a maximum of
saham bonus sebanyak-banyaknya 1,555,781,337 shares which came from
1.555.781.337 saham yang berasal dari additional paid-in capital amounted to
kapitalisasi agio saham sebesar Rp777.890 Rp777,890 which was distributed proportionaly
yang dibagikan kepada para pemegang saham to the listed shareholders (Recording Date) with
secara proporsional dengan ketentuan saham a ratio of 67 new shares with par value of Rp500
bonus akan dibagikan kepada pemegang (full amount) per share for every 70 shares
saham yang tercatat pada daftar pemegang owned by each shareholder, provided that any
saham yang berhak (Recording Date) dengan remaining fractional shares due to the division
rasio setiap pemegang 70 saham berhak based on the ratio are returned to the Bank.
mendapatkan 67 saham baru dengan harga With the declaration of these bonus shares, the
sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) issued and fully paid-in share capital of the
setiap saham dengan ketentuan apabila Bank became Rp1,590,612 which represent
terdapat sisa pecahan saham akibat 3,181,224,188 shares.
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada
Bank. Dengan pembagian saham bonus ini,
modal saham ditempatkan dan disetor penuh
menjadi sebesar Rp1.590.612 yang terdiri dari
3.181.224.188 saham.
12
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on May 12, 2011 as
12 Mei 2011 yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 02 on the
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 02 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 464,731,862 stock dividends
dividen saham sebanyak 464.731.862 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp1,603,325 with par
sebesar Rp1.603.325 dengan harga sebesar value of Rp500 (full amount) per share,
nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap provided that any remaining fractional
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa shares are returned to the Bank. With the
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan declaration of these stock dividends, the issued
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut and fully paid-in share capital of the Bank
dikembalikan kepada Bank. Dengan became Rp1,822,978 which represent
pembagian dividen saham ini, modal saham 3,645,956,050 shares.
ditempatkan dan disetor penuh menjadi
sebesar Rp1.822.978 yang terdiri dari
3.645.956.050 saham.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on April 17, 2013, as
17 April 2013 yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 08 on the
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 08 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 167,713,978 stock dividends
dividen saham sebanyak 167.713.978 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp684,568 with par value
sebesar Rp684.568 dengan harga sebesar nilai of Rp500 (full amount) per share, provided that
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap any remaining fractional shares are returned to
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa the Bank.
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut
dikembalikan kepada Bank.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on April 17, 2013
diselenggarakan pada tanggal 17 April 2013, as notarized under notarial deed No. 09 on the
yang diaktakan dengan Akta Notaris Dharma same date by Dharma Akhyuzi, S.H., the Bank
Akhyuzi, S.H., No. 09 pada tanggal yang sama, declared bonus shares at a maximum of
Bank telah membagikan saham bonus 2,741,758,949 shares which came from
maksimum sebanyak 2.741.758.949 saham additional paid-in capital maximum amounted
yang berasal dari tambahan modal disetor to Rp1,370,959 which was distributed
maksimum sebesar Rp1.370.959 yang proportionaly to the shareholders with a ratio of
dibagikan kepada para pemegang saham 376 bonus shares with par value of Rp500 (full
secara proporsional dengan rasio pembagian amount) per share for every 500 shares owned
setiap pemegang 500 saham memperoleh 376 by each shareholder, and declared stock
saham bonus dengan harga sebesar nilai dividends at a maximum of 408,347,077 stock
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham dividends which came from retained earnings
dan membagikan dividen saham maksimum with a ratio for every 500 shares owned by each
sebanyak 408.347.077 dividen saham yang shareholder received 56 shares which was
berasal dari saldo laba dengan rasio distributed proportionally at an amount
pembagian setiap pemegang 500 saham not to exceed Rp1,664,849 using the closing
memperoleh 56 saham yang dibagikan secara price of the Bank’s shares published
proporsional maksimum sebesar Rp1.664.849 by the Indonesia Stock Exchange on
13
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
dengan menggunakan harga penutupan saham April 16, 2013 at Rp4,050 (full amount) per
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal 16 April share, provided that any remaining fractional
2013 yaitu sebesar Rp4.050 (nilai penuh) per shares are returned to the Bank. With the
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa declaration of these bonus shares and stock
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan dividends, the issued and fully paid-in share
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut capital of the Bank became Rp3,481,888 which
dikembalikan kepada Bank. Dengan represent 6,963,775,206 shares.
pembagian saham bonus dan dividen saham
ini, modal saham ditempatkan dan disetor
penuh menjadi sebesar Rp3.481.888 yang
terdiri dari 6.963.775.206 saham.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of the Annual General
Pemegang Saham Tahunan yang Meeting of Shareholders held on February 25,
diselenggarakan pada tanggal 25 Februari 2022, which was notarized under Notarial Deed
2022, yang diaktakan dengan akta notaris No.09 of Dharma Akhyuzi, S.H., on the same
Dharma Akhyuzi, S.H., No. 09 pada tanggal date, the Bank declared bonus shares of
yang sama, Bank telah membagikan saham Rp2,043,868 by issuing 4,087,736,045 bonus
bonus sebanyak 4.087.736.045 saham pada shares at par value of Rp500 (full amount) per
harga sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai share, which came from additional paid-in
penuh) setiap saham, yang berasal dari capital which were distributed to shareholders
tambahan modal disetor sebesar Rp2.043.868 in proportion to the distribution ratio for each
yang dibagikan kepada para pemegang saham holder of 1,000 shares receiving 587 bonus
secara proporsional dengan rasio pembagian shares and declared stock dividends of
setiap pemegang 1.000 saham memperoleh 689,413,745 shares which came from the
587 saham bonus dengan harga sebesar nilai retained earnings with a distribution ratio for
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham each holder of 1,000 shares obtaining 99
dan membagikan dividen saham sebanyak shares distributed proportionally in the amount
689.413.745 saham yang berasal dari of Rp6,687,304 using the closing price of the
kapitalisasi saldo laba dengan rasio pembagian Bank's shares on the Indonesia Stock
setiap pemegang 1.000 saham memperoleh 99 Exchange dated March 11, 2022, at Rp9,700
saham yang dibagikan secara proporsional (full amount) per share, provided that any
sebesar Rp6.687.304 dengan menggunakan remaining fractional shares are returned to the
harga penutupan saham Bank di Bursa Efek Bank. With the declaration of these bonus
Indonesia tanggal 11 Maret 2022 yaitu Rp9.700 shares and stock dividends, the issued and fully
(nilai penuh) per saham, dengan ketentuan paid-in share capital of the Bank became
apabila terdapat sisa pecahan saham akibat Rp5,870,462 which represent 11,740,923,365
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka shares.
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada
Bank. Dengan pembagian saham bonus dan
dividen saham ini, modal saham ditempatkan
dan disetor penuh menjadi sebesar
Rp5.870.462 yang terdiri dari 11.740.923.365
saham.
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan c. Boards of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan Committee and Employees
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Commissioners and Directors as at
adalah sebagai berikut: December 31, 2022 and 2021 is as follows:
14
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan c. Boards of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan (lanjutan) Committee and Employees (continued)
2022 2021
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Bank’s Audit Committee
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai as at December 31, 2022 and 2021 is as
berikut follows:
2022 2021
Pembentukan Komite Audit Bank telah The establishment of Bank’s Audit Committee
dilakukan sesuai dengan Peraturan OJK has complied with OJK Regulation
No. 55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember No. 55/POJK.04/2015 dated December 29,
2015. 2015.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Boards of Commissioners and Directors as
31 Desember 2022 ditentukan berdasarkan at December 31, 2022 were appointed based
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada on the decision of Annual General Meeting of
tanggal 25 Februari 2022, yang berita acaranya Shareholders held on February 25, 2022, the
telah diaktakan dengan akta notaris No. 09, minutes of which were notarized through
Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal yang Notarial Deed No. 09 of Dharma Akhyuzi, S.H.,
sama. on the same date.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Boards of Commissioners and Directors as
31 Desember 2021 ditentukan berdasarkan at December 31, 2021 were appointed based
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada on the decision of Annual General Meeting of
tanggal 19 Februari 2021, yang berita acaranya Shareholders held on February 19, 2021, the
telah diaktakan dengan Akta Notaris No. 04, minutes of which were notarized through
Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal yang Notarial Deed No. 04 of Dharma Akhyuzi, S.H.,
sama. on the same date.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Boards of Commissioners and Directors as
31 Desember 2022 dan 2021 telah memperoleh at December 31, 2022 and 2021 were approved
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan by Financial Services Authority (OJK).
(OJK).
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As at December 31, 2022 and 2021, the Bank
Bank memiliki karyawan tetap masing-masing has 4,553 and 4,775 permanent employees
4.553 dan 4.775 orang (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
15
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The management of the Bank is responsible for
penyusunan laporan keuangan ini, yang the preparation of these financial statements,
diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh which were completed and authorized
Direksi pada tanggal 27 Januari 2023. by the Board of Directors for issue on
January 27, 2023.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam The principal accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti preparing the financial statements of the Bank are
dijabarkan di bawah ini: set out below:
Laporan keuangan telah disusun sesuai dengan The financial statements have been prepared in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (“SAK”), accordance with Indonesian Financial Accounting
yang mencakup Pernyataan dan interpretasi yang Standards (“SAK”) which comprise the Statements
diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi and interpretations issued by the Financial
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK”) dan Accounting Standards Board of Indonesian Institute
Peraturan Nomor VIII.G.7 tentang Pedoman of Accountants (“DSAK”) and the Regulation
Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan number VIII.G.7 on the Guidelines on Financial
yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan Statement Presentation and Disclosures issued by
(“OJK”). the Financial Services Authority (“OJK”).
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared
perolehan, kecuali untuk aset keuangan yang under the historical cost convention except for
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan financial assets at fair value through
komprehensif lain dan aset dan liabilitas comprehensive income, financial assets and
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui liabilities measured at fair value through profit
laba rugi dan seluruh instrumen derivatif yang and loss and all of the derivative instruments
diukur berdasarkan nilai wajar dan aset tanah measured at fair value and land and building
dan gedung yang diukur pada nilai wajar sejak assets measured at fair value since
31 Desember 2015. Laporan keuangan disusun December 31, 2015. The financial statements
berdasarkan prinsip akuntansi berbasis akrual, have been prepared based on accrual principal,
kecuali laporan arus kas. excluding the statement of cash flows.
Laporan arus kas disusun dengan The statements of cash flows were prepared
menggunakan metode langsung dengan based on the direct method with cash flows
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas classified into cash flows from operating,
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan investing and financing activities. For the
laporan arus kas, kas dan setara kas mencakup purpose of the statements of cash flows, cash
kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada and cash equivalents include cash, current
bank lain, penempatan pada Bank Indonesia accounts with Bank Indonesia and other banks,
dan bank lain, Sertifikat Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other
Sertifikat Deposito Bank Indonesia yang jatuh banks, Certificates of Bank Indonesia and
tempo dalam 3 (tiga) bulan sejak tanggal Deposits Certificates of Bank Indonesia
perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai maturing within 3 (three) months or less from
jaminan untuk pinjaman serta tidak dibatasi the acquisition date as long as they are not
penggunaannya. being pledged as collateral for borrowing nor
restricted.
16
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pos-pos dalam penghasilan komprehensif The items under other comprehensive income
lainnya disajikan terpisah antara akun - akun are presented separately between items to be
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan reclassified to profit or loss and those items not
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke to be reclassified to profit or loss.
laba rugi.
Nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan The reported amounts of assets and
pengungkapan atas aset dan liabilitas liabilities and disclosure of contingent
kontinjensi pada tanggal laporan assets and liabilities at the date of the
keuangan, financial statements,
Jumlah pendapatan dan beban selama The reported amounts of revenues and
periode pelaporan. expenses during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current
dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin events and activities, actual results may differ
berbeda dengan jumlah yang diestimasi from those estimates.
semula.
Secara khusus, informasi mengenai hal-hal In particular, information about significant areas
penting yang terkait dengan ketidakpastian of estimation uncertainty and critical judgments
estimasi dan pertimbangan-pertimbangan in applying accounting policies that have
penting dalam penerapan kebijakan akuntansi significant effect on the amount recognized in
yang memiliki dampak yang signifikan terhadap the financial statements are described in
jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Note 3.
dijelaskan di Catatan 3.
Mata uang penyajian yang digunakan pada The presentation currency used in the financial
laporan keuangan adalah Rupiah, yang statements is Indonesian Rupiah, which is the
merupakan mata uang fungsional Bank. functional currency of the Bank.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, Figures in the financial statements are rounded
kecuali dinyatakan lain, dibulatkan menjadi to and stated in millions of Rupiah unless
jutaan Rupiah. otherwise stated.
Bank telah menyusun laporan keuangan The Bank has prepared the financial statements
dengan dasar bahwa Bank akan terus on the basis that it will continue to operate as
mempertahankan kelangsungan usaha going concern.
17
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Berikut ini adalah standar akuntansi keuangan, The followings are financial accounting
perubahan dan interpretasi standar akuntansi standard, amendments and interpretation of
keuangan yang berlaku efektif sejak 1 Januari financial accounting standard which become
2022: effective starting January 1, 2022:
Implementasi dari standar-standar tersebut The implementation of the above standards did
tidak menghasilkan perubahan substansial not result in substantial changes to the Bank’s
terhadap kebijakan akuntansi Bank dan tidak accounting policies and had no material impact
memiliki dampak yang material terhadap to the financial statements for current or prior
laporan keuangan di tahun berjalan atau tahun financial years.
sebelumnya.
Pada bulan April 2022, DSAK-IAI menerbitkan In April 2022, DSAK-IAI issued an explanatory
materi penjelasan melalui siaran pers atas material through a press release regarding
persyaratan pengatribusian imbalan pada attribution of benefits to periods of service in
periode jasa sesuai PSAK 24: Imbalan Kerja accordance with PSAK 24: Employee Benefits
yang diadopsi dari IAS 19 Employee Benefits. which was adopted from IAS 19: Employee
Materi penjelasan tersebut menyampaikan Benefits. The explanatory material conveyed
informasi bahwa pola fakta umum dari program the information that the fact pattern of the
pensiun berbasis Undang-undang pension program based on the Labor Law
Ketenagakerjaan yang berlaku di Indonesia currently enacted in Indonesia is similar to
saat ini memiliki pola fakta serupa dengan yang those responded and concluded in the IFRS
ditanggapi dan disimpulkan dalam IFRS Interpretation Committee (“IFRIC”) Agenda
Interpretation Committee (“IFRIC”) Agenda Decision Attributing Benefit to Periods of
Decision Attributing Benefit to Periods of Service (IAS 19).
Service (IAS 19).
Perusahaan telah menerapkan materi The Company has implemented the said
penjelasan tersebut dan, dengan demikian, explanatory material and accordingly, changed
mengubah kebijakan akuntansi mengenai its accounting policy regarding attribution of
atribusi imbalan kerja pada periode jasa. benefits to periods of service. The
Penerapan ini tidak berdampak material implementation has no material impact on the
terhadap jumlah yang dilaporkan pada periode amounts reported for the previous financial
keuangan sebelumnya. periods.
18
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing b. Transactions and balances in foreign
currency
Transaksi dalam mata uang asing dicatat dalam Transactions in foreign currencies are recorded
Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada in Rupiah based on the rates prevailing at the
saat transaksi dilakukan. Pada tanggal transaction dates. On the reporting date,
pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam monetary assets and liabilities denominated in
mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah foreign currencies are converted into Rupiah
berdasarkan kurs tengah Reuters pukul 16.00 based on the Reuters’ middle rate at 16.00
WIB. Laba atau rugi selisih kurs yang terjadi Western Indonesian Time. Exchange gains or
dikreditkan atau dibebankan pada laporan laba losses from foreign exchange transactions are
rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun credited or charged to the current year
yang bersangkutan. statement of profit or loss and other
comprehensive income.
Kurs mata uang asing utama yang digunakan The major exchange rates used to translate
untuk menjabarkan mata uang asing ke dalam foreign currencies into Rupiah were as follows
Rupiah adalah sebagai berikut (nilai penuh): (full amount):
31 Desember/December 31
2022 2021
1 Poundsterling Inggris 18.786,09 19.250,86 1 Great Britain Poundsterling
1 Euro Eropa 16.581,72 16.112,46 1 European Euro
1 Franc Swiss 16.827,00 15.585,02 1 Swiss Franc
1 Dolar Amerika Serikat 15.567,50 14.252,50 1 United States Dollar
1 Dolar Australia 10.557,88 10.346,61 1 Australian Dollar
1 Dolar Singapura 11.592,88 10.554,67 1 Singapore Dollar
1 Dolar Selandia Baru 9.851,12 9.732,32 1 New Zealand Dollar
1 Yuan China 2.238,91 2.235,72 1 Chinese Yuan
1 Dolar Hong Kong 1.996,55 1.828,03 1 Hong Kong Dollar
1 Yen Jepang 117,81 123,77 1 Japanese Yen
Segmen operasi adalah komponen dari Bank An operating segment is a component of the
yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang Bank that engages in business activities from
menghasilkan pendapatan dan menimbulkan which it may earn revenues and incur
beban, termasuk pendapatan dan beban yang expenses, including revenues and expenses
terkait dengan transaksi dengan komponen lain that relate to transactions with any of the Bank’s
Bank, dimana hasil operasinya dikaji ulang other components, whose operating results are
secara berkala oleh pengambil keputusan reviewed regularly by the Bank’s chief
utama dalam operasional Bank untuk membuat operating decision maker to make decision
keputusan mengenai sumber daya yang akan about resources allocated to the segment and
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai assess its performance, and for which discrete
kinerjanya, serta tersedia informasi keuangan financial information is available. Segment
yang dapat dipisahkan. Hasil segmen yang results that are reported to the Bank’s chief
dilaporkan kepada pengambil keputusan operating decision maker include items directly
operasional Bank meliputi komponen- attributable to a segment, as well as those that
komponen yang dapat diatribusikan secara can be allocated on a reasonable basis.
langsung kepada suatu segmen, dan
komponen-komponen yang dapat dialokasikan
dengan dasar yang wajar.
19
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Dalam menjalankan usahanya, Bank In the normal course of its business, the Bank
melakukan transaksi dengan pihak-pihak enters into transactions with related parties
berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK which are defined under SFAS No. 7 regarding
No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak “Related Party Disclosures”.
Berelasi”.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan Transactions with related parties are made on
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah terms agreed by both parties, where such
pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin requirements may not be the same as other
tidak sama dengan transaksi lain yang transactions undertaken with third parties.
dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak Material transactions and balances with related
berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang parties are disclosed in the notes to the financial
material dengan pihak-pihak berelasi statements and the relevant details have been
diungkapkan dalam catatan atas laporan presented in Note 39 of the financial
keuangan yang relevan dan rinciannya telah statements.
disajikan dalam Catatan 39 atas laporan
keuangan.
Sesuai dengan PSAK No. 38 (Revisi 2012) Based on SFAS No. 38 (Revised 2012)
tentang “Kombinasi Bisnis Entitas regarding “Business Combination of Entities
Sepengendali”, transaksi kombinasi bisnis Under Common Control”, the business
entitas sepengendali berupa pengalihan bisnis combination transactions between entities
yang dilakukan dalam rangka reorganisasi under common control on business transfer that
entitas-entitas yang berada dalam suatu are conducted in connection with the
kelompok usaha yang sama, bukan merupakan reorganization of entities under common
perubahan kepemilikan dalam arti substansi control, do not constitute a change of ownership
ekonomi, sehingga transaksi demikian tidak within the meaning of economic substance,
dapat menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh therefore such transactions would not result in
kelompok perusahaan ataupun bagi entitas gain or loss to the Group or to the individual
individual dalam kelompok usaha tersebut. entity within the Group. Differences in values of
Selisih nilai transaksi kombinasi bisnis entitas business combination of entities under common
sepengendali disajikan pada akun Tambahan control is presented in Additional Paid-Up
Modal Disetor. Capital.
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, The Bank’s financial assets mainly consist of
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, cash, current accounts with Bank Indonesia,
penempatan pada Bank Indonesia dan bank current accounts with other banks, placements
lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan with Bank Indonesia and other banks,
janji dijual kembali, tagihan derivatif, kredit yang securities, securities purchased under
diberikan, tagihan akseptasi, bunga yang masih agreement to resell, derivative receivables,
akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa loans, acceptance receivable, interest
dan aset yang diblokir yang dicatat dalam aset receivables, security deposits, rent receivables
lain-lain. and restricted assets which are presented as
part of other assets.
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial liabilities mainly consist of
liabilitas segera, simpanan dari nasabah, obligations due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, efek-efek yang dijual customers, deposits from other banks,
dengan janji dibeli kembali, liabilitas derivatif, securities sold under repurchase agreements,
utang akseptasi, utang bunga, pinjaman derivative payable, acceptance payable,
diterima, obligasi subordinasi dan setoran interest payables, fund borrowings,
jaminan yang dicatat dalam liabilitas lain-lain. subordinated bonds and security deposits
which are presented as part of other liabilities.
20
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
Aset keuangan dikelola dalam model Financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to collect
mendapatkan arus kas kontraktual dan contractual cash flow and sell financial
menjual aset keuangan; dan assets; and
Persyaratan kontraktual dari aset The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
21
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Saat pengakuan awal Bank dapat At initial recognition, the Bank can make an
membuat penetapan yang tidak dapat irrevocable determination to measure
dibatalkan untuk mengukur aset yang assets that meet the requirements to be
memenuhi persyaratan untuk diukur pada measured at amortized cost or fair value
biaya perolehan diamortisasi atau nilai through other comprehensive income at
wajar melalui penghasilan komprehensif fair value through profit or loss, if the
lain pada nilai wajar melalui laba rugi, determination eliminates or significantly
apabila penetapan tersebut mengeliminasi reduces the measurement or recognition
atau secara signifikan mengurangi inconsistencies (sometimes referred to as
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan ”accounting mismatch”).
(kadang disebut sebagai ”accounting
mismatch”).
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a
mencerminkan bagaimana kelompok aset level that reflects how Bank’s financial
keuangan dikelola bersama-sama untuk assets are managed together to achieve
mencapai tujuan bisnis tertentu. certain business objectives.
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas carried out by considering, but not limited
pada, hal-hal berikut: to, the following:
Bagaimana kinerja dari model bisnis How the performance of the business
dan aset keuangan yang dimiliki dalam model and financial assets held in the
model bisnis dievaluasi dan dilaporkan business model are evaluated and
kepada personil manajemen kunci reported to the Bank’s key
Bank; management personnel;
Apakah risiko yang memengaruhi What risks affect the performance of the
kinerja dari model bisnis (termasuk aset business model (including financial
keuangan yang dimiliki dalam model assets held in the business model) and
bisnis) dan khususnya bagaimana cara specifically how the financial assets are
aset keuangan tersebut dikelola; managed; and
Bagaimana penilaian kinerja pengelola How to evaluate the performance of
aset keuangan (sebagai contoh, managers of financial assets (for
apakah penilaian kinerja berdasarkan example, whether performance
nilai wajar dari aset yang dikelola atau appraisals are based on the fair value
arus kas kontraktual yang diperoleh). of the assets being managed or the
contractual cash flows obtained).
Aset keuangan yang dimiliki untuk Financial assets held for trading or
diperdagangkan atau dikelola dan managed and which performance
penilaian kinerjanya berdasarkan nilai appraisals based on fair value are
wajar diukur pada nilai wajar melalui laba measured at fair value through profit or
rugi. loss.
Derivatif juga dikategorikan dalam Derivatives are also categorized under this
kelompok ini, kecuali derivatif yang classification unless they are designated
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai as effective hedging instruments.
efektif.
22
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Untuk tujuan penilaian ini, pokok For the purpose of this valuation, principal
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset is defined as the fair value of financial
keuangan pada saat pengakuan awal. assets at initial recognition. Interest is
Bunga didefinisikan sebagai imbalan untuk defined as compensation for the time value
nilai waktu atas uang dan risiko kredit of money and credit risk in relation to the
terkait jumlah pokok terutang pada periode principal amount owed over a certain
waktu tertentu dan juga risiko dan biaya period of time and also the risk and
peminjaman standar, dan juga marjin laba. standard borrowing costs, as well as profit
margins.
23
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Bank pada awalnya mengakui kredit yang The Bank initially recognizes loans and
diberikan serta simpanan pada tanggal deposits on the date of origination.
perolehan. Pembelian dan penjualan aset Regular way purchases and sales of
keuangan yang lazim (regular) diakui pada financial assets are recognized on the
tanggal perdagangan dimana Bank trade date at which the Bank commits to
memiliki komitmen untuk membeli atau purchase or sell the asset. All other
menjual aset tersebut. Semua aset dan financial assets and liabilities are initially
liabilitas keuangan lainnya pada awalnya recognized on the trade date at which the
diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank becomes a party to the contractual
Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan provisions of the instruments.
kontraktual instrumen tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset atau A financial asset or liability is initially
liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus (for an item not
ditambah (untuk item yang tidak diukur valued at fair value through profit and loss
pada nilai wajar melalui laba rugi setelah at initial recognition) transaction costs
pengakuan awal) biaya transaksi yang subsequently measured at fair value that
dapat diatribusikan secara langsung atas are directly attributable to the acquisition
perolehan aset keuangan atau penerbitan of financial assets or issuance of financial
liabilitas keuangan. Pengukuran aset dan liabilities. The subsequent measurement
liabilitas keuangan setelah pengakuan of financial assets and liabilities depends
awal tergantung pada klasifikasi aset on their classifications.
keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan a financial liability and are incremental
merupakan biaya tambahan yang tidak costs that would not have been incurred if
akan terjadi apabila instrumen keuangan the instrument had not been acquired or
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. issued. In the case of financial assets,
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui recognized initially, while for financial
pada awal pengakuan aset, sedangkan liabilities, transaction costs are deducted
untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt recognized
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui initially.
pada awal pengakuan liabilitas.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transaction costs are amortized over
selama umur instrumen berdasarkan the terms of the instruments based on the
metode suku bunga efektif dan dicatat effective interest method and are recorded
sebagai bagian dari pendapatan bunga as part of interest income for transaction
untuk biaya transaksi sehubungan dengan costs related to financial assets or interest
aset keuangan atau sebagai bagian dari expense for transaction costs related to
beban bunga untuk biaya transaksi financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
24
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat risks and rewards of ownership of a
atas kepemilikan aset keuangan, Bank financial asset, the Bank derecognizes the
menghentikan pengakuan aset tersebut asset if it does not retain control over the
jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian asset. The rights and obligations retained
atas aset tersebut. Hak dan kewajiban in the transfer are recognized separately
yang timbul atau yang masih dimiliki dalam as assets and liabilities as appropriate. In
transfer tersebut diakui secara terpisah transfers in which control over the asset is
sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer retained, the Bank continues to recognize
dimana pengendalian atas aset masih the asset to the extent of its continuing
dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang involvement, determined by the extent to
ditransfer tersebut sebesar keterlibatan which it is exposed to changes in the value
berkelanjutan, dimana tingkat of the transferred asset.
keberlanjutan Bank dalam aset yang
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
25
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Bank menghapusbukukan saldo kredit dan The Bank writes off a loan and investment
efek utang untuk tujuan investasi, dan debt security balance, and any related
cadangan kerugian penurunan nilai terkait, allowance for impairment losses, when the
pada saat Bank menentukan bahwa kredit Bank determines that the loan or security
atau efek-efek tersebut tidak dapat ditagih. is uncollectible. This determination is
Keputusan ini diambil setelah reached after considering information
mempertimbangkan informasi seperti telah such as the occurrence of significant
terjadinya perubahan signifikan pada changes in the borrowers/issuers financial
posisi keuangan debitur/penerbit sehingga position such that the borrower/issuer can
debitur/penerbit tidak lagi dapat melunasi no longer pay the obligation, or that
liabilitasnya, atau hasil penjualan agunan proceeds from collateral will not be
tidak akan cukup untuk melunasi seluruh sufficient to pay back the entire exposure.
ekposur kredit yang diberikan.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities
saling hapus dan nilai netonya dilaporkan are offset and the net amount is reported
di laporan posisi keuangan jika, dan hanya in the statement of financial position if,
jika, saat ini terdapat hak yang berkekuatan and only if, there is currently an
hukum untuk saling hapus jumlah enforceable legal rights to offset the
keduanya dan terdapat intensi untuk recognized amounts and there is an
diselesaikan secara neto, atau untuk intention to settle on a net basis, or to
merealisasikan aset dan menyelesaikan realize the assets and settle the liabilities
liabilitas secara bersamaan. simultaneously.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by
oleh standar akuntansi. accounting standards.
26
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortized cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal dikurangi pembayaran recognition, minus principal repayments,
pokok, ditambah atau dikurangi dengan plus or minus the cumulative amortization
amortisasi kumulatif dengan menggunakan using the effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh recognized and the maturity amount,
temponya, dan dikurangi cadangan minus allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction
mengalihkan suatu liabilitas dalam between market participants at the
transaksi teratur antara pelaku pasar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
- Di pasar utama untuk aset dan liabilitas - In the principal market for the asset or
tersebut; atau liability, or
- Jika tidak terdapat pasar utama, - In the absence of a principal market, in
dipasar yang paling menguntungkan the most advantageous market for the
untuk aset atau liabilitas tersebut. asset or liability.
Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or a liability is
menggunakan asumsi yang akan digunakan measured using the assumptions that
pelaku pasar ketika menentukan harga aset market participants would use when
dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pricing the asset or liability, assuming that
pelaku pasar bertindak dalam kepentingan market participants act in their economic
ekonomik terbaiknya. best interest.
27
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
(vii) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (vii) Fair value measurement (continued)
Bank menggunakan teknik penilaian yang The Bank uses valuation techniques that
sesuai dalam keadaan dan dimana data are appropriate in the circumstances and
yang memadai tersedia untuk mengukur for which sufficient data are available to
nilai wajar, memaksimalkan penggunaan measure fair value, maximizing the use
input yang dapat diobservasi yang relevan of relevant observable inputs and
dan meminimalkan penggunaan input yang minimizing the use of unobservable
tidak dapat diobservasi. inputs.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar All assets and liabilities for which fair
diukur atau diungkapkan dalam laporan value is measured or disclosed in the
keuangan dapat dikategorikan pada level financial statements are categorized
hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan within the fair value hierarchy, described
input terendah yang signifikan atas as follows, based on the lowest level
pengukuran nilai wajar secara input that is significant to the fair value
keseluruhan: measurement as a whole:
- Level 1 : harga kuotasian (tanpa - Level 1: quoted (unadjusted) market
penyesuaian) di pasar aktif prices in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identical assets or liabilities.
identik.
- Level 2 : input selain harga kuotasian - Level 2 : inputs other than quoted
yang termasuk dalam Level 1 prices included within Level 1
yang dapat diobservasi untuk that are observable for the
aset dan liabilitas baik secara asset or liability either directly
langsung (misalnya harga) atau (example, price) or indirectly.
secara tidak langsung.
- Level 3: input untuk aset dan liabilitas - Level 3 : inputs for the asset and
yang bukan berdasarkan data liability that are not based on
pasar yang dapat diobservasi observable market data
(input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan secara berulang, Bank recognized in the financial statements on
menentukan apakah terjadi transfer a recurring basis, the Bank determines
antara level di dalam hirarki dengan cara whether transfers have occurred between
mengevaluasi kategori (berdasarkan input levels in the hierarchy by re-assessing
level terendah yang signifikan dalam categorization (based on the lowest level
pengukuran nilai wajar) setiap akhir input that is significant to the fair value
periode pelaporan. measurement as a whole) at the end of
each reporting period.
Bank mereklasifikasi aset keuangan jiika The Bank reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
28
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi value classification through profit or loss to
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
pada wajar. fair value.
f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain f. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain setelah Subsequent to initial recognition, current
perolehan awal dinilai sebesar biaya perolehan accounts with Bank Indonesia and other banks
diamortisasi dengan menggunakan metode are measured at their amortized cost using the
suku bunga efektif (EIR). Cadangan kerugian effective interest rate (EIR) method. Allowance
penurunan nilai untuk giro pada bank lain diukur for impairment losses for current account with
bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan other bank is assessed if there is an indication
menggunakan metodologi penurunan nilai of impairment using the impairment
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2m. methodology as disclosed in Note 2m.
29
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank g. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain merupakan penanaman dana dalam bentuk banks consist of call money, Bank Indonesia
call money, Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit Facilities and time deposits.
dan deposito berjangka.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan Placements with Bank Indonesia are stated at
sebesar saldo penempatan dikurangi dengan the outstanding balances, less unearned
pendapatan bunga yang ditangguhkan. interest income.
Penempatan pada bank lain pada awalnya Placements with other banks are initially
diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi measured at fair value plus incremental direct
yang dapat diatribusikan secara langsung dan transaction cost directly attributable to obtain
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh the financial asset, and subsequently measured
aset keuangan tersebut, dan setelah at their amortized cost using the effective
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan interest rate (EIR) method. Allowance for
diamortisasi menggunakan metode suku bunga impairment losses is assessed if there is an
efektif (EIR). Cadangan kerugian penurunan indication of impairment using the impairment
nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai methodology as disclosed in Note 2m.
dengan menggunakan metodologi penurunan
nilai sebagaimana diungkapkan dalam
Catatan 2m.
h. Efek-efek h. Securities
Efek-efek pada awalnya diukur pada nilai wajar Securities are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi, kecuali aset plus transaction costs, except for financial
keuangan yang diklasifikasikan pada nilai wajar assets classified as fair value through profit or
melalui laba rugi dimana biaya transaksi diakui loss where the transaction costs are recognized
langsung ke laporan laba rugi dan penghasilan directly to the statement of profit or loss and
komprehensif lain. Pengukuran setelah other comprehensive income. Subsequent
pengakuan awal tergantung pada measurement depends on their classification.
klasifikasinya.
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar 1. Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
30
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar 1. Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
(lanjutan) (continued)
pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui stated at fair value. Interest income is
dalam laporan laba rugi dan penghasilan recognized in the statement of profit or loss
komprehensif lain menggunakan metode and other comprehensive income using the
suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih effective interest method. Foreign exchange
kurs atas surat-surat berharga diakui pada gains or losses on securities are recognized
laporan laba rugi dan penghasilan in the statement of profit or loss and other
komprehensif lain. comprehensive income.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui Other fair value changes are recognized
langsung dalam ekuitas sampai surat-surat directly in equity until the securities is sold or
berharga dijual atau mengalami penurunan impaired, whereby the cumulative gains and
nilai, dimana akumulasi keuntungan dan losses previously recognized in the equity
kerugian yang sebelumnya diakui dalam are recognized in the statement of profit or
ekuitas diakui dalam laporan laba rugi dan loss and other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
2. Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar 2. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi through profit or loss
Keuntungan atau kerugian yang belum Unrealized gains or losses resulting from
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan changes in fair values are recognized in the
nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba current year statement of other
rugi dan penghasilan komprehensif lain comprehensive income. The interest income
tahun berjalan. Pendapatan bunga dari from marketable securities is recorded in the
surat- surat berharga dicatat dalam laporan statement of profit or loss and other
laba rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income according to the
lain sesuai dengan persyaratan dalam terms of the contract.
kontrak.
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank In the normal course of business, the Bank
melakukan transaksi instrumen keuangan enters into transactions involving derivative
derivatif seperti kontrak tunai dan berjangka financial instruments such as foreign currency
mata uang asing, swap mata uang asing, cross spot and forward contracts, foreign currency
currency swaps, dan swap suku bunga. Seluruh swaps, cross currency swaps and interest rate
instrumen derivatif yang diadakan Bank adalah swaps. All derivative instruments entered by the
untuk diperdagangkan dan untuk tujuan lindung Bank were for trading as well for hedging the
nilai terhadap risiko bank atas net open Banks exposures to net open position, interest
position, risiko interest gap, risiko maturity gap gap risk, maturity gap risk, and other risks in the
dan risiko lainnya dalam kegiatan operasional Banks daily operations and did not qualify for
Bank dan tidak memenuhi kriteria akuntansi hedge accounting. Derivative financial
lindung nilai. Instrumen keuangan derivatif instruments are stated at fair value and the
dicatat pada nilai wajarnya dan perubahan nilai changes in fair value of these derivative
wajar dari instrumen derivatif ini dibebankan financial instruments are charged or credited to
atau dikreditkan dalam laporan laba rugi dan the statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain tahun yang comprehensive income for the year.
bersangkutan.
31
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
j. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual j. Securities purchased under agreement to
kembali dan efek-efek yang dijual dengan resell and securities sold under
janji dibeli kembali repurchased agreements
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to
(reverse repo) diakui sebesar harga jual resell (reverse repo) are recognized in the
kembali efek yang bersangkutan, dikurangi amount of the resale price of the related
pendapatan bunga yang belum diamortisasi. securities, less unamortized interest. The
Selisih antara harga beli dengan harga jual difference between purchase price and the
diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang selling price is treated as unamortized interest
belum diamortisasi dan diakui sebagai and is recognized as interest income in
pendapatan bunga sesuai dengan jangka waktu accordance with the period since the securities
efek dibeli hingga dijual kembali dengan are purchased until they are resold by using
menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). effective interest rate (EIR) method. The
Efek yang dibeli tidak dibukukan sebagai aset securities received are not recorded as assets
dalam laporan posisi keuangan karena on the statements of financial position because
kepemilikan efek tetap berada pada pihak the ownership of the securities remains with the
penjual. seller.
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchased (repo)
(repo) diakui sebesar harga pembelian kembali agreements are recognized at the agreed
yang disepakati dikurangi beban bunga yang repurchase price less unamortized interest. The
belum diamortisasi. Beban bunga yang belum unamortized interest represents the difference
diamortisasi merupakan selisih antara harga between the selling price and the agreed
jual dengan harga beli kembali yang disepakati repurchase price and is recognized as interest
dan diakui sebagai beban bunga selama jangka expense during the period from the sale of
waktu sejak efek dijual hingga dibeli kembali securities to the date of repurchase by using
dengan menggunakan metode suku bunga Effective Interest Rate (EIR) method. The
efektif (EIR). Efek yang dijual tetap dicatat securities sold are recorded as assets on the
sebagai aset dalam laporan posisi keuangan statements of financial position because in
karena secara substansi kepemilikan efek tetap substance the ownership of the securities
berada pada pihak Bank sebagai penjual. remains with the Bank as the seller.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchased agreement
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan are classified as financial liabilities measured at
yang diukur dengan biaya perolehan amortized cost.
diamortisasi.
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang incremental transaction costs which can be
dapat diatribusikan secara langsung dan directly attributable and are additional costs to
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh obtain those financial assets, and subsequently
aset keuangan tersebut, dan setelah measured at their amortized cost using the
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan effective interest method. Allowance for
diamortisasi dengan menggunakan metode impairment losses is assessed if there is an
suku bunga efektif. Cadangan kerugian atas indication of impairment using the impairment
penurunan nilai dilakukan bila terdapat bukti methodology as disclosed in Note 2m.
objektif penurunan nilai dengan menggunakan
metodologi penurunan nilai sebagaimana
diungkapkan dalam Catatan 2m.
32
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there are no realistic
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai prospects of collection or when the Bank’s
pengembalian pinjaman atau hubungan normal normal relationship with the collateralized
antara Bank dan debitur dengan jaminan telah borrowers has ceased to exist. When loans are
berakhir. Pinjaman yang tidak dapat dilunasi deemed uncollectible, they are written-off
dihapusbukukan dengan mendebit cadangan against the related allowance for impairment
kerugian penurunan nilai. Pelunasan kemudian losses. Subsequent recoveries of loans
atas pinjaman yang telah dihapusbukukan written-off are credited to the allowance for
sebelumnya, dikreditkan ke cadangan kerugian impairment losses from loans in the statement
penurunan nilai pinjaman di laporan posisi of financial position.
keuangan.
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit Losses on loan restructuring in respect of
yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan modification of the terms of the loans are
kredit diakui bila nilai tunai penerimaan kas recognized only if the cash value of total future
masa depan yang telah ditentukan dalam cash receipt specified in the new terms of the
persyaratan kredit yang baru, termasuk loan, including both receipt designated as
penerimaan yang diperuntukan sebagai bunga interest and those designated as loan principal,
maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai are less than the recorded amounts of loans
kredit yang diberikan yang tercatat sebelum before restructuring.
restrukturisasi.
Untuk restrukturisasi kredit bermasalah dengan For non-performing restructured loan which
cara konversi kredit yang diberikan menjadi involves a conversion of loan into equity or
saham atau instrumen keuangan lainnya, other financial instrument, a loss on loan
kerugian dari restrukturisasi kredit diakui hanya restructuring is recognized only if the fair value
apabila nilai wajar penyertaan saham atau of the equity investment or other financial
instrumen keuangan yang diterima dikurangi instrument received, reduced by estimated
estimasi biaya untuk menjualnya, adalah costs to sell the equity or other financial
kurang dari nilai tercatat kredit yang diberikan. instrument, is less than the carrying value of the
loan.
Dalam kegiatan bisnis biasa, Bank memberikan In the ordinary course of business, the Bank
jaminan keuangan, seperti letters of credit, bank provides financial guarantees, consisting of
garansi dan akseptasi. letters of credit, bank guarantees and
acceptances.
Setelah pengakuan awal, tagihan dan utang After initial recognition, acceptance receivables
akseptasi dicatat pada biaya perolehan and payables are carried at amortized cost.
diamortisasi.
Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan Allowances for impairment losses are assessed
bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan if there is an indication of impairment by using
menggunakan metodologi penurunan nilai the impairment methodology as disclosed in
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2m. Note 2m.
33
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan assets
Bank menganggap instrumen utang memiliki The Bank considers debt instruments to have
risiko kredit yang rendah ketika peringkat risiko low credit risk when the credit risk rating is at
kreditnya setara dengan definisi investment par with the globally understood definition of
grade yang dipahami secara global. investment grade.
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit weighted probability of a credit loss measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
- aset keuangan yang tidak memburuk pada - Financial assets that do not deteriorate at
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, the expected credit loss
ekspektasian diukur sebesar selisih antara is measured at the difference between the
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu present value of all cash shortages (i.e. the
selisih antara arus kas yang terutang difference between the cash flows owed to
kepada Bank sesuai dengan kontrak dan the Bank in accordance with the contract
arus kas yang diperkirakan akan diterima and the cash flows expected to be received
oleh Bank); by the Bank);
- aset keuangan yang memburuk pada - Financial assets that deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit loss is
ekspektasian diukur sebesar selisih antara measured at the difference between the
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas gross carrying amount and the present
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
Bank mengklasifikasikan kredit yang diberikan The Bank classifed the loans into 3 stages in
menjadi 3 tahap/stage sesuai dengan accordance with its significant increase in credit
peningkatan risiko kredit secara signifikan sejak risk since their initial recognition.
pengakuan awalnya.
34
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
KKE diakui pada saat pengakuan awal ECL are recognized at the time of initial
instrumen keuangan dan merepresentasikan recognition of a financial instrument and
kekurangan kas sepanjang umur aset yang represent the lifetime cash shortfalls arising
timbul dari kemungkinan gagal bayar di masa from possible default events up to 12 months
yang akan datang dalam kurun waktu 12 bulan into the future from the reporting date. ECL
sejak tanggal pelaporan. KKE terus ditentukan continue to be determined on this basis until
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko there is either a significant increase in the credit
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut risk of an instrument or the instrument becomes
atau instrumen tersebut telah mengalami credit-impaired. If an instrument is no longer
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrument considered to exhibit a significant increase in
tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan credit risk, ECL will revert to being determined
risiko kredit yang signifikan, maka KKE dihitung on a 12-month basis.
kembali berdasarkan basis 12 bulan.
Peningkatan Risiko Kredit yang Signifikan Significant Increase in Credit Risk (Stage 2)
(Stage 2)
35
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit impaired and
penurunan nilai dan kerugian kredit lifetime expected credit losses recognized, if
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, jika there is observed objective evidence of
terdapat bukti objektif penurunan nilai yang impairment. These factors are similar to the
dapat diobservasi. Faktor-faktor yang indicators of objective evidence of impairment
diobservasi ini serupa dengan indikator bukti under SFAS 55, which includes, amongst other
objektif penurunan nilai pada PSAK 55, factors, assets in default or experiencing
termasuk antara lain aset gagal bayar atau significant financial difficulty, or experiencing
mengalami kesulitan keuangan yang signifikan forbearance on impaired credit.
atau mengalami forbearance atas kredit yang
mengalami penurunan nilai.
Aset keuangan yang mengalami penurunan Financial assets that are credit impaired or in
nilai kredit atau gagal bayar merupakan aset default represent those that are at least 90 days
yang setidaknya telah memiliki tunggakan lebih past due in respect of principal and/or interest.
dari 90 hari atas pokok dan/atau bunga. Aset Financial assets are also considered to be
keuangan juga dianggap mengalami credit impaired where the debtors are unlikely
penurunan nilai kredit di mana debitur to pay on the occurrence of one or more
kemungkinan besar tidak akan membayar observable events that have a detrimental
dengan terjadinya satu atau lebih kejadian yang impact on the estimated future cash flows of the
teramati yang memiliki dampak menurunkan financial asset. Loss provisions against credit
jumlah estimasi arus kas masa depan dari aset impaired financial assets are determined based
keuangan tersebut. Cadangan kerugian on an assessment of the recoverable cash
penurunan nilai terhadap aset keuangan yang flows under a range of scenarios, including the
mengalami penurunan nilai ditentukan realisation of any collateral held where
berdasarkan penilaian terhadap arus kas yang appropriate.
dapat dipulihkan berdasarkan sejumlah
skenario, termasuk realisasi jaminan yang
dimiliki jika memungkinkan.
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
- Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan - If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing assets,
maka arus kas yang diperkirakan yang then the estimated cash flows arising from
timbul dari aset keuangan yang dimodifikasi the modified financial assets are included in
dimasukkan dalam perhitungan kekurangan the calculation of cash shortages of existing
kas dari aset yang ada. assets.
36
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada whether the financial assets recorded at
biaya perolehan diamortisasi dan aset amortized cost and the financial assets of debt
keuangan instrumen utang yang dicatat pada instruments which are recorded at fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income are
lain mengalami penurunan nilai kredit credit- impaired (worsening). Financial assets
(memburuk). Aset keuangan memburuk ketika deteriorate when one or more events that have
satu atau lebih peristiwa yang memiliki an adverse effect on the estimated future cash
dampak merugikan atas estimasi arus kas flows of the financial assets have occurred.
masa depan dari aset keuangan telah terjadi.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami Evidence that financial assets become credit
penurunan nilai kredit (memburuk) termasuk impaired including observable data regarding
data yang dapat diobservasi mengenai the following events:
peristiwa berikut ini:
- Kesulitan keuangan signifikan yang - Significant financial difficulties
dialami penerbit atau pihak peminjam; experienced by the issuer or the borrower;
- Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa - Breach of contract, such as a default or
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; arrears;
- Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan - The lender, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reasons in relation to the financial
dengan kesulitan keuangan yang dialami difficulties experienced by the borrower,
pihak peminjam, telah memberikan has given concessions to the borrower
konsesi pada pihak peminjam yang tidak which is not possible if the borrower does
mungkin diberikan jika pihak peminjam not experience such difficulties;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
- Terjadi kemungkinan bahwa pihak - It is probable that the borrower will enter
peminjam akan dinyatakan pailit atau bankruptcy or the other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization; or
lainnya; atau
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan - Loss of an active market for financial
akibat kesulitan keuangan. assets due to financial difficulties.
- Pembelian atau penerbitan aset - Purchase or issuance financial asset at
keuangan dengan diskon sangat besar significant discount which reflect the credit
yang mencerminkan kerugian kredit yang loss that occurs.
terjadi.
37
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are catergorized as POCI if
apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai there is objective evidence of impairment at
pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada penyisihan kerugian allowance for credit losses is recognized
kredit yang diakui karena harga pembelian atau because the purchase price or value has
nilainya telah termasuk estimasi kerugian kredit included lifetime estimated credit losses.
sepanjang umurnya. Selanjutnya, perubahan Furthermore, changes in lifetime credit losses,
kerugian kredit sepanjang umurnya, apakah whether positive or negative, are recognized in
positif atau negatif, diakui dalam laporan laba the statement of profit or loss as part of the
rugi sebagai bagian dari cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
- aset keuangan yang diukur pada biaya - Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi, penyisihan cost, allowance for expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian disajikan is presented as a deduction from the gross
sebagai pengurang dari jumlah tercatat carrying amount of the asset;
bruto aset;
- komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial guarantee
keuangan, penyisihan kerugian kredit contracts, allowance for expected credit
ekspektasian disajikan sebagai provisi; losses is presented as a provision;
- instrumen utang yang diukur pada nilai - Debt instruments measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses are
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of financial
posisi keuangan karena jumlah tercatat position because the carrying amounts of
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. these assets are at their fair values.
Namun demikian penyisihan kerugian However, allowance for expected credit
kredit ekspektasian diungkapkan dan losses is disclosed and recognized in other
diakui dalam penghasilan komprehensif comprehensive income.
lain.
38
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan The Bank determines that loans should be
yang harus dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment through individual
secara individual jika pinjaman yang diberikan evaluation if loans are classified as Stage 3 and
diklasifikasikan sebagai Stage 3 dan dianggap considered individually significant. The Bank
signifikan secara individual. Bank menghitung assesses ECL by estimating the expected
KKE dengan mengestimasi arus kas future cash flow from the loans.
ekspektasian dari pinjaman yang diberikan.
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan The Bank determines that loans should be
yang harus dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment through individual
secara individual jika pinjaman yang diberikan evaluation if loans are classified as Stage 1,
diklasifikasikan sebagai Stage 1, Stage 2 dan Stage 2 and Stage 3 which are not considered
Stage 3 yang tidak dianggap signifikan secara individually significant. The Bank assesses
individual. Bank menghitung KKE ECL using collective approach with the risk
menggunakan pendekatan kolektif dengan parameter modelling that incorporates a
model parameter risiko yang menggunakan number of key parameters, including the
beberapa parameter utama, antara lain Probability of Default (“PD”), Loss Given
Probability of Default (“PD”), Loss Given Default (“LGD”), Exposure at Default (“EAD”),
Default (“LGD”), Exposure at Default (“EAD”), and discount rate after taking into consideration
dan tingkat diskonto setelah memperhitungkan forward-looking information, including
informasi perkiraan masa depan, termasuk macroeconomic factors.
faktor makroekonomi.
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated models
yang menggunakan matriks PD, LGD dan EAD. that utilise the PD, LGD and EAD metrics.
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 up to 12 months from the reporting date
bulan dari tanggal laporan (Stage 1) atau (Stage 1) or over the lifetime of the product
sepanjang umur (Stage 2 dan 3) dan (Stage 2 and 3) and incorporated to the
digabungkan pada dampak asumsi impact of forward-looking economic
ekonomi masa depan yang memiliki risiko assumptions that have an effect on credit
kredit. PD diestimasikan pada point in time risk. PD is estimated at a point in time that
di mana hal ini berfluktuasi sejalan dengan means it will fluctuate in line with the
siklus ekonomi. economic cycle.
39
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul The loss that is expected to arise on
dari debitur yang mengalami gagal bayar default, incorporating the impact of
dengan menggabungkan dampak dari relevant forward looking economic
asumsi ekonomi masa depan yang relevan assumptions (if any), which represents the
(jika ada) di mana hal ini mewakili difference between the contractual cash
perbedaan antara arus kas kontraktual flows due and those that the Bank expects
yang akan jatuh tempo dengan arus kas to receive. The Bank estimates LGD
yang diharapkan untuk diterima. Bank based on the historical recovery rates and
mengestimasikan LGD berdasarkan data considers the recovery of any collateral
historis dari tingkat pemulihan dan that is integral to the financial assets,
memperhitungkan pemulihan yang berasal taking into account forward looking
dari jaminan terhadap aset keuangan economic assumptions if relevant.
dengan mempertimbangkan asumsi
ekonomi di masa depan jika relevan.
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at
gagal bayar dengan mempertimbangkan the time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates
menggabungkan dampak penarikan the impact of drawdowns of committed
fasilitas yang committed, pembayaran facilities, repayments of principal and
pokok dan bunga, amortisasi dan interest, amortisation and early payments,
pembayaran dipercepat, bersama dengan together with the impact of forward-
dampak asumsi ekonomi masa depan jika looking economic assumptions if relevant.
relevan.
Untuk menentukan kerugian kredit To determine the expected credit loss, these
ekspektasian komponen-komponen ini akan components are multiplied together and
diperhitungkan secara bersama-sama dan discounted to the balance sheet date using the
didiskontokan ke tanggal laporan keuangan effective interest rate as the discount rate.
menggunakan diskonto berdasarkan suku
bunga efektif.
40
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written off
pinjaman yang diberikan tersebut dihapusbuku against the related allowance for impairment
dengan menjurnal balik cadangan kerugian loss. Such loans are written off after all the
penurunan nilai. Pinjaman yang diberikan necessary procedures have been completed
tersebut dapat dihapus buku setelah semua and the amount of the loss has been
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan determined.
jumlah kerugian telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang The recoveries of written-off financial assets in
telah dihapusbukukan pada tahun berjalan the current year are credited by adjusting the
dikreditkan dengan menyesuaikan akun allowance for impairment losses accounts.
cadangan kerugian penurunan nilai. Recoveries of written-off financial assets from
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang previous years are recorded as operational
telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya income other than interest income.
dicatat sebagai pendapatan operasional selain
pendapatan bunga.
Nilai tercatat dari aset yang bukan aset The carrying amounts of the Bank’s non-
keuangan Bank, kecuali aset pajak tangguhan, financial assets, other than deferred tax assets,
ditelaah setiap tanggal pelaporan untuk are reviewed at each reporting date to
menentukan apakah terdapat indikasi determine whether there is any indication of
penurunan nilai. Jika indikasi tersebut ada, impairment. If any such indication exists then
maka nilai yang dapat dipulihkan dari aset the asset’s recoverable amount will be
tersebut akan diestimasi. estimated.
Nilai yang dapat diperoleh kembali dari suatu The recoverable amount of an asset or cash
aset atau unit penghasil kas adalah sebesar generating unit is the greater of its value in use
jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya and its fair value less costs to sell. In assessing
dan nilai wajar aset atau unit penghasil kas value in use, the estimated future cash flows
dikurangi biaya untuk menjual. Dalam menilai are discounted to their present value using pre-
nilai pakai, estimasi arus kas masa depan tax discount rate that reflects current market
didiskontokan ke nilai sekarang dengan assessments of the time value of money and
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak the risks specific to the asset.
yang mencerminkan penilaian pasar saat ini
terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik
terhadap aset tersebut.
41
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- m. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Cadangan penurunan nilai diakui pada tahun Allowance for impairment loss recognized in
sebelumnya dinilai pada setiap tanggal prior year is assessed at each reporting date for
pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa any indications that the loss has decreased or
kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. no longer exists. An impairment loss is reversed
Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika if there has been a change in the estimates
terdapat perubahan estimasi yang digunakan used to determine the recoverable amount.
dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.
Cadangan kerugian penurunan nilai dijurnal Allowance for impairment losses is reversed
balik hanya hingga nilai tercatat aset tidak only to the extent that the asset’s carrying
melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, amount does not exceed the carrying amount
dikurangi dengan depresiasi atau amortisasi, that would have been determined, net of
jika cadangan penurunan nilai tidak pernah depreciation or amortization, if no impairment
diakui. loss had been recognized.
Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk The Bank is not required to provide an
cadangan kerugian penurunan nilai untuk aset allowance for impairment losses for non-
non produktif, namun Bank tetap harus productive assets, but the Bank should still
menghitung cadangan kerugian penurunan nilai calculate the impairment losses in accordance
mengacu pada standar akuntansi yang berlaku with the applicable accounting standards (see
(lihat Catatan 14b). Note 14b).
n. Aset tetap, aset hak guna dan liabilitas sewa n. Fixed assets, right-of-use assets and lease
liabilities
Bank menerapkan kebijakan akuntansi model Bank applies revaluation model as accounting
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan policy for land and buildings. For fixed assets
bangunan. Untuk aset tetap selain tanah dan other than land and buildings, it applies cost
bangunan menggunakan model biaya. model.
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are stated at fair value, less
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk subsequent depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings is performed by
bangunan dilakukan oleh penilai independen external independent valuers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuations are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure that the fair value
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar of a revalued asset does not differ materially
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara from its carrying amount. Any accumulated
material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi depreciation at the date of revaluation is
penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi eliminated against the gross carrying amount of
terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai the asset, and the net amount is restated to the
netonya disajikan kembali sebesar nilai revalued amount of the asset.
revaluasian aset tetap.
42
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
n. Aset tetap, aset hak guna dan liabilitas sewa n. Fixed assets, right-of-use assets and lease
(lanjutan) liabilities (continued)
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revaluate on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara annual basis, whereas if the fair value of the
tahunan, sedangkan jika nilai wajar dari aset revaluated asset does not change significantly,
yang direvaluasi tidak mengalami perubahan it is necessary to revaluate every 3 years, taking
yang signifikan dan fluktuatif, maka perlu the conditions of the related year into
dilakukan revaluasi setiap 3 tahun sekali, considerations.
dengan mempertimbangkan kondisi pada tahun
tersebut.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increase in the carrying amount arising from
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recorded in
“Surplus Revaluasi Aset Tetap” dan disajikan “Revaluation Surplus of Fixed Assets” and
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain”. presented as “Other Comprehensive Income”.
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari Decrease in carrying amount as a result of
revaluasi, jika ada, dicatat sebagai beban pada revaluation, if any, is recorded as expenses in
tahun berjalan. Apabila aset tersebut memiliki the current year. If the asset does have balance
saldo “Surplus Revaluasi Aset Tetap” maka on its “Revaluation Surplus of Fixed Assets”,
selisih penurunan nilai tercatat tersebut loss from revaluation of fixed asset is charged
dibebankan terhadap “Surplus Revaluasi Aset to “Revaluation Surplus of Fixed Assets” which
Tetap” yang disajikan sebagai “Penghasilan is presented as “Other Comprehensive Income”
Komprehensif Lain” dan sisanya diakui sebagai and the remaining balance is charged to current
beban tahun berjalan. year’s expenses.
Surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo The amount of the surplus transferred would be
laba adalah sebesar perbedaan biaya the difference between depreciation based on
perolehan awalnya. Pemindahan surplus the revalued carrying amount of the asset and
revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui depreciation based on the asset’s original cost.
laba rugi. Transfer from revaluation surplus to retained
earnings is not made through profit and loss.
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, pada Fixed assets, except land and buildings, are
awalnya dinyatakan sebesar harga perolehan. initially recognized at cost. Acquisition cost
Biaya perolehan mencakup harga pembelian includes purchase price and expenditures
dan semua pengeluaran-pengeluaran yang directly attributable to bring the assets to the
terkait secara langsung untuk membawa aset location and condition necessary for it to be
tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan capable of operating in the manner attended by
untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi management. Subsequent to initial
sebagaimana ditentukan oleh manajemen. measurement, fixed assets are measured using
Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur cost model, carried at its cost less accumulated
dengan model biaya, dicatat pada harga depreciation and accumulated impairment
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan losses.
akumulasi kerugian penurunan nilai aset.
43
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
n. Aset tetap, aset hak guna dan liabilitas sewa n. Fixed assets, right-of-use assets and lease
(lanjutan) liabilities (continued)
Tanah, termasuk biaya pengurusan legal hak Land, including legal cost incurred when the
atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali, land was first acquired, is recognized as part of
diakui sebagai bagian dari biaya perolehan aset the land acquisition cost and not amortized. The
tanah dan tidak diamortisasi. Biaya pengurusan cost of the extension or renewal of legal right
perpanjangan atau pembaruan legal hak atas over land is deferred and amortized over the life
tanah ditangguhkan dan diamortisasi of legal life or economic life of the land,
sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomi whichever is shorter.
tanah, mana yang lebih pendek.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung Depreciations of fixed assets other than land
dengan menggunakan metode garis lurus atau are calculated on a straight-line or double
saldo menurun berganda berdasarkan taksiran declining balance method based on the
masa manfaat aset tetap sebagai berikut: estimated useful lives of the assets as follows:
Masa Manfaat (tahun)/
Useful Lives (year)
Bangunan 20 Buildings
Peralatan dan perabot kantor, kendaraan Office equipment and furniture and fixtures,
dan perbaikan gedung 4-8 vehicles and building improvements
Beban perbaikan dan pemeliharaan Normal repair and maintenance expenses are
dibebankan pada laporan laba rugi dan charged to the statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain; sedangkan other comprehensive income; while renovation
renovasi dan penambahan yang jumlahnya and betterments, which are significant and
signifikan dan memperpanjang masa manfaat prolong the useful life of assets, are capitalized
dikapitalisasi ke aset tetap yang bersangkutan. to the respective assets. The carrying amount
Nilai tercatat serta akumulasi penyusutan atas and the related accumulated depreciation of
aset tetap yang tidak digunakan lagi atau dijual, fixed assets which are not utilized anymore or
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang sold, are removed from the related Bank of
bersangkutan, dan laba atau ruginya diakui assets, and the gains or losses are recognized
dalam laporan laba rugi dan penghasilan in the statements of profit or loss and other
komprehensif lain. comprehensive income.
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang Construction in progress consists of assets that
masih dalam proses pembangunan dan belum are still in progress of construction and are not
siap untuk digunakan, serta dimaksudkan untuk ready for use yet and are intended to be used
dipergunakan dalam kegiatan usaha. Aset ini for business activity. This account is recorded
dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan based on the amount paid and transferred to
dan dipindahkan ke aset tetap yang the respective fixed assets when completed
bersangkutan pada saat selesai dan siap and ready to use.
digunakan.
44
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
n. Aset tetap, aset hak guna dan liabilitas sewa n. Fixed assets, right-of-use assets and lease
(lanjutan) liabilities (continued)
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed asset is derecognized upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising on derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai disposal proceeds and the carrying amount of
perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan the asset) is included in the statements of profit
dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan and other comprehensive income in the period
dalam laporan laba rugi dan penghasilan such asset is derecognized.
komprehensif lain pada periode aset tersebut
dihentikan pengakuannya.
Pada setiap akhir tahun buku, Bank melakukan The residual values, useful lives and methods
penelaahan atas nilai residu, masa manfaat dan of depreciation of fixed asset are reviewed by
metode penyusutan dan disesuaikan secara Bank and adjusted prospectively, if appropriate,
prospektif. at the end of each year.
Aset hak guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Bank can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use asset
imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
sewa dengan jangka waktu kurang atau Leases with a term of less or equal to 12
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat months and there is no call option;
opsi beli;
sewa atas aset dengan nilai rendah. Leases of low value assets.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
Bank memiliki hak untuk mengoperasikan The Bank has the right to operate the
aset; dan assets; and
Bank telah mendesain aset dengan cara The Bank has designed the assets in a way
menetapkan sebelumnya bagaimana dan that predetermine how and for what
untuk tujuan apa aset akan digunakan purpose it will be used.
selama periode penggunaan.
45
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Aset hak guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(continued)
Bank mengakui liabilitas sewa sebesar jumlah The Bank recognized lease liabilities at the
pembayaran sewa yang masih harus dibayar amount of lease payments accrued to the end
hingga akhir masa sewa yang didiskontokan of the lease term which is discounted using the
dengan menggunakan suku bunga pinjaman incremental borrowing rate. While the right-of-
inkremental. Sedangkan aset hak guna use assets includes the amount of lease
mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, liabilities recognized, initial direct costs paid,
biaya langsung awal yang dibayarkan, biaya restoration costs and lease payments on or
pemulihan dan pembayaran sewa yang before the start date of the lease, less lease
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai incentives received. Right-of-use are
sewa, dikurangi insentif sewa yang diterima. depreciated using the straight-line method over
Aset hak guna disusutkan dengan metode garis the shorter period between the lease term and
lurus selama jangka waktu yang lebih pendek the estimated useful life of the asset.
antara masa sewa dengan estimasi masa
manfaat aset.
Jika kepemilikan aset sewa dialihkan ke Bank If the ownership of lease asset is transferred to
pada akhir masa sewa atau pembayaran sewa the Bank at the end of the lease term or the
mencerminkan pelaksanaan opsi pembelian, lease payments reflect the exercise of the
penyusutan dihitung menggunakan estimasi purchase option, depreciation is calculated
masa manfaat ekonomis aset. Aset hak guna using the estimated useful life of the assets.
diuji penurunan nilainya sesuai dengan PSAK Right-of-use assets are tested for impairment in
No. 48 tentang “Penurunan Nilai Aset’. accordance with SFAS No. 48 regarding
“Impairment of Assets”.
Pada tanggal dimulainya sewa, Bank mengakui On the initial lease date, the Bank recognized
liabilitas sewa yang diukur pada nilai kini dari lease liabilities which measured at the present
pembayaran sewa masa depan yang akan value of future lease payments that will be paid
dibayarkan selama masa sewa. Pembayaran over the lease term. Lease payments include
sewa termasuk pembayaran tetap (termasuk fixed payments (including substantially fixed
pembayaran tetap secara- substansi) dikurangi payments), less lease incentive receivables,
piutang insentif sewa, pembayaran sewa variable lease payments that depends on index
variabel yang bergantung pada indeks atau or interest rate, and the expected amount to be
suku bunga, dan jumlah yang diharapkan akan paid in a residual value guarantee. Lease
dibayar dalam jaminan nilai residu. payments also include the reasonable exercise
Pembayaran sewa juga termasuk harga price for the purchase option if it is determined
eksekusi opsi pembelian yang wajar jika to be made by the Bank and the payment of a
dipastikan akan dilakukan oleh Bank dan penalty to terminate the lease, if the lease term
pembayaran penalti untuk mengakhiri sewa, reflects the Bank exercising the lease
jika jangka waktu sewa mencerminkan Bank termination option. Variable lease payments
mengeksekusi opsi penghentian sewa. that are not depends on an index or interest
Pembayaran sewa variabel yang tidak rate are recognized as an expense in the
bergantung pada indeks atau suku bunga period in which the event or condition that
diakui sebagai beban pada periode di mana triggers the payment occurs.
peristiwa atau kondisi yang memicu
pembayaran terjadi.
46
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Aset hak guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(continued)
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Bank menggunakan suku bunga payments, the Bank uses the lessee’s
pinjaman inkremental penyewa pada tanggal incremental borrowing rate at the inception
dimulainya sewa karena suku bunga implisit date of the lease since the interest rate implicit
dalam sewa tidak dapat ditentukan. Setelah in the lease cannot be determined. After the
tanggal dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa inception date of the lease, the amount of the
ditingkatkan untuk mencerminkan lease liability is increased to reflect the interest
pertambahan bunga dan dikurangi increase and less lease payments made.
pembayaran sewa yang dilakukan. Selain itu, Furthermore, the lease liabilities carrying
jumlah tercatat liabilitas sewa diukur kembali amount is remeasured if there are
jika terdapat modifikasi, perubahan jangka modifications, changes in term of the lease,
waktu sewa, perubahan pembayaran sewa, lease payments, or the valuation of the option
atau perubahan dalam penilaian opsi untuk to purchase the underlying asset.
membeli aset pendasar.
Sewa jangka pendek (dengan jangka waktu Short-term leases (with term of less or equal to
kurang atau sama dengan 12 bulan) dan sewa 12 months) and leases of low-value assets,
aset bernilai rendah, serta elemen-elemen and elements of those leases, partially or
sewa tersebut, sebagian atau seluruhnya tidak entirely not applying the recognition principles
menerapkan prinsip-prinsip pengakuan yang stipulated by SFAS No. 73 will be treated the
ditentukan oleh PSAK No. 73 akan same as operating leases in PSAK No. 30. The
diperlakukan sama dengan sewa operasi pada Bank will recognize these lease payments on a
PSAK No. 30. Bank akan mengakui straight-line basis during the lease period on
pembayaran sewa tersebut dengan dasar garis the statement of profit or loss and other
lurus selama masa sewa dalam laporan laba comprehensive income. This expense is
rugi dan penghasilan komprehensif lain. Beban recorded under general and administrative
ini dicatat pada beban umum dan administrasi expenses in profit or loss.
dalam laporan laba rugi.
Penerapan pencatatan PSAK No. 73 berlaku The recording implementation of SFAS No. 73
untuk seluruh sewa (kecuali sebagaimana yang is applied for all leases (except as stated
disebutkan sebelumnya), yaitu sebagai berikut: earlier), as follows:
a. Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian a. Presents right-of-use assets as part of fixed
dari aset tetap dan liabilitas sewa disajikan assets and lease liabilities presented as
sebagai bagian dari liabilitas lain-lain part of other liabilities in the statement of
dalam laporan posisi keuangan, yang financial position which measured at the
diukur pada nilai kini dari pembayaran present value of the future lease payments;
sewa masa depan;
b. Mencatat penyusutan aset hak-guna dan b. Records depreciation of right-of-use assets
bunga atas liabilitas sewa dalam laporan and interest on lease liabilities in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif; statement of profit or loss and other
dan comprehensive income; and
c. Memisahkan jumlah total pembayaran ke c. Separates the total amount of cash paid
bagian pokok (disajikan dalam kegiatan into principal portion (presented within
pendanaan) dan bunga (disajikan dalam financing activities) and interest (presented
kegiatan operasional) dalam laporan arus within operating activities) in the statement
kas. of cash flows.
47
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun Foreclosed assets are presented in the other
aset lain-lain. assets account.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar Foreclosed assets are stated at net realizable
nilai realisasi bersih atau sebesar nilai value or stated at loan outstanding amount,
outstanding kredit yang diberikan, mana yang whichever is lower. Net realizable value is the
lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai fair value of the foreclosed assets less
wajar agunan yang diambil alih dikurangi estimated costs of disposing the assets. The
dengan estimasi biaya untuk menjual agunan excess of loan receivable over the net
tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realizable value of the foreclosed assets is
realisasi neto dari agunan yang diambil alih charged to allowance for loan impairment
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian losses.
penurunan nilai kredit.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih The difference between the value of the
dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed assets and the proceeds from the
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. sale of such property is recorded as a gain or
loss when the property is sold.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian assets regularly. An allowance for possible
penurunan nilai pada agunan yang diambil alih losses on foreclosed assets are provided based
dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan on the decline in value of foreclosed assets.
yang diambil alih.
Beban-beban sehubungan dengan perolehan Expenses in relation with the acquisition and
dan pemeliharaan agunan yang diambil alih maintenance of foreclosed assets are charged
dibebankan pada laporan laba rugi dan in the current year of statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan and other comprehensive income as incurred.
pada saat terjadinya.
Terdiri dari aset yang tidak material yang tidak Represent immaterial assets that cannot be
dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. classified under the above accounts. Other
Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat, assets are stated at carrying amount, which is
yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan cost less accumulated amortization, allowance
akumulasi amortisasi, penurunan nilai atau for impairment losses or possible losses.
cadangan kerugian.
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank Obligations due immediately represent the
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Bank’s liabilities to beneficiaries that are
dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi payable immediately in accordance with the
amanat atau perjanjian yang ditetapkan demand from the beneficiaries or as agreed
sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan upon by the Bank’s and the beneficiaries.
sebesar nilai liabilitas Bank kepada pemberi Obligation due immediately are stated at
amanat. outstanding payables to the beneficiaries.
48
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
r. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari r. Deposits from customer and deposits from
Bank lain other banks
Simpanan dari nasabah dan simpanan dari Deposits from customer and deposits from
bank lain pada awalnya diukur pada nilai wajar other banks are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi yang dapat plus directly attributable transaction costs and
diatribusikan secara langsung dan setelah subsequently measured at their amortized cost
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan using the effective interest method.
diamortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
Pendapatan dan beban bunga diakui dalam Interest income and expenses are recognized
laporan laba rugi dan penghasilan in the statements of profit or loss and other
komprehensif lain dengan menggunakan comprehensive income using the effective
metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif interest rate method. The effective interest rate
adalah suku bunga yang secara tepat is the rate that exactly discounts the estimated
mendiskontokan estimasi pembayaran dan future cash payments and receipts through the
penerimaan kas di masa datang selama expected life of the financial asset or financial
perkiraan umur dari aset keuangan atau liability (or, where appropriate, a shorter period)
liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, to the carrying amount of the financial asset or
digunakan periode yang lebih singkat) untuk financial liability. When calculating the effective
memperoleh nilai tercatat dari aset keuangan interest rate, the Bank estimates future cash
atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung flows considering all contractual terms of the
suku bunga efektif, Bank mengestimasi financial instrument but not future credit losses.
arus kas di masa datang dengan
mempertimbangkan seluruh persyaratan
kontraktual dalam instrumen keuangan
tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi (Catatan 2e.ii) dan seluruh includes transaction costs (Note 2e.ii) and all
imbalan/provisi dan bentuk lain yang fees and points paid or received that are an
dibayarkan atau diterima yang merupakan integral part of the effective interest rate.
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other
komprehensif lain meliputi: comprehensive income include:
a. Pendapatan dan beban bunga atas aset a. Interest income and expense on financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar assets measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income as well as
serta aset keuangan dan liabilitas financial assets and financial liabilities
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya recorded at amortized cost are recognized
perolehan diamortisasi, diakui pada in the statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan menggunakan effective interest method.
metode suku bunga efektif.
49
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
s. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) s. Interest income and expense (continued)
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a financial
adalah biaya perolehan diamortisasi aset asset is the amortized cost of a financial
keuangan sebelum disesuaikan dengan asset before adjusting for allowance for
cadangan penurunan nilai. impairment.
Untuk aset keuangan yang memburuk For financial assets that deteriorated after
setelah pengakuan awal, pendapatan initial recognition, interest income is
bunga dihitung dengan menerapkan calculated by applying an effective interest
tingkat bunga efektif terhadap biaya rate to the amortized cost of the financial
perolehan diamortisasi dari aset assets. If the asset no longer deteriorates,
keuangan tersebut. Jika aset tersebut the calculation of interest income will be
tidak lagi memburuk, maka perhitungan calculated by applying an effective interest
pendapatan bunga akan dihitung dengan rate to the gross carrying amount of the
menerapkan tingkat bunga efektif financial asset.
terhadap nilai tercatat bruto dari aset
keuangan tersebut.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari b. Gains and losses arising from changes in
perubahan nilai wajar atas aset keuangan the fair value of fair value through other
yang dikasifikasikan dalam kelompok nilai comprehensive income financial assets
wajar melalui penghasilan komprehensif other than foreign exchange gains or
lain diakui secara langsung dalam laporan losses on debt instrument are recognized
laba rugi komprehensif (merupakan directly in other comprehensive income
bagian dari ekuitas) sampai aset (as part of equity), until the financial asset
keuangan tersebut dihentikan is derecognized or impaired, except gain
pengakuannya atau adanya penurunan or loss arising from changes in exchanges
nilai, kecuali keuntungan atau kerugian rate for debt instrument.
akibat perubahan nilai tukar untuk
instrumen utang.
50
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Fees and commission income and expenses
signifikan dan merupakan bagian tak that are significant and integral to the effective
terpisahkan dari suku bunga efektif atas aset interest rate on financial asset or financial
keuangan atau liabilitas keuangan dimasukkan liability are included in the measurement of the
ke dalam perhitungan suku bunga efektif. effective interest rate.
Pendapatan provisi dan komisi lainnya Other fees and commission income, including
termasuk provisi yang terkait dengan kegiatan credit related fees, export-import related fees,
perkreditan, kegiatan ekspor-impor, provisi syndication lead arranger fees, and provision
sebagai pengatur sindikasi dan provisi atas jasa for services are recognized when the related
diakui pada saat jasa tersebut dilakukan. services are performed.
Beban provisi dan komisi lainnya sehubungan Other fees and commission expense related
dengan transaksi antar bank diakui sebagai mainly to inter-bank transaction are recognized
beban pada saat jasa tersebut diterima. as expense when the service are received.
Apabila pinjaman diselesaikan sebelum jatuh The outstanding balances of unamortized fees
tempo, maka saldo pendapatan provisi dan and commissions on loans terminated or settled
komisi yang belum diamortisasi diakui pada prior to maturity are recognized as income
saat pinjaman diselesaikan. when the loans are settled.
u. Keuntungan (kerugian) perubahan nilai u. Gain (loss) from changes in fair value of
wajar aset keuangan financial assets
Keuntungan (kerugian) perubahan nilai wajar Gain (loss) from changes in fair value of
instrumen keuangan merupakan perubahan financial instruments represent changes in fair
nilai wajar dari efek-efek dan instrumen derivatif value of securities and derivative instruments
yang ditetapkan pada nilai wajar melalui laba designated at fair value through profit or loss.
rugi.
v. Provisi v. Provisions
Provisi diakui jika, sebagai akibat peristiwa A provision is recognized if, as a result of a past
masa lalu, Bank memiliki kewajiban kini, baik event, the Bank has a present legal or
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif, constructive obligation that can be estimated
yang dapat diestimasi secara andal, dan reliably, and it is probable that an outflow of
kemungkinan besar penyelesaian kewajiban economic benefits will be required to settle the
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber obligation.
daya yang mengandung manfaat ekonomi.
51
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Bank tidak memiliki kewajiban hukum atau The Bank has no legal or constructive
konstruktif untuk membayar iuran lebih obligations to pay further contributions if
lanjut jika entitas tersebut tidak memiliki the fund does not hold sufficient assets to
aset yang cukup untuk membayar seluruh pay all employees the benefits relating to
imbalan atas jasa yang diberikan pekerja employee service in the current and prior
pada periode berjalan dan tahun-tahun periods. A defined benefit plan is a
sebelumnya. Program imbalan pasti pension plan that is not a defined
adalah program pensiun yang bukan contribution plan. Typically, defined
merupakan program iuran pasti. Program benefit plans define an amount of pension
imbalan pasti adalah program pensiun benefit that an employee will receive upon
yang menentukan jumlah imbalan pensiun retirement, usually dependent on one or
yang akan diterima seorang pekerja pada more factors such as age, years of service
saat pensiun, biasanya berdasarkan pada and compensation.
satu atau lebih faktor seperti usia, masa
kerja, dan kompensasi.
52
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti The present value of the defined benefit
ditentukan dengan mendiskontokan arus obligation is determined by discounting
kas keluar yang diestimasi dengan the estimated future cash outflows using
menggunakan tingkat bunga obligasi the interest rates of high-quality corporate
korporat berkualitas tinggi dalam bonds that are denominated in the
denominasi mata uang dimana imbalan currency in which the benefits will be paid,
akan dibayarkan dan memiliki jangka and that have terms of maturity
waktu jatuh tempo mendekati jangka waktu approximating the terms of the related
kewajiban pensiun. Apabila tidak terdapat pension obligations. When there is no
pasar aktif untuk obligasi korporat tersebut, deep market for such bonds, the market
digunakan bunga obligasi pemerintah. rates of government bonds are used.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba Past service costs are recognized
rugi. Keuntungan dan kerugian atas immediately in profit or loss. Gains or
kurtailmen atau penyelesaian suatu losses on the curtailment or settlement of
program imbalan pasti diakui pada saat a defined benefit plan are recognized
kurtailmen atau penyelesaian tersebut when the curtailment or settlement occurs.
terjadi.
x. Perpajakan x. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan The tax expense comprises current and
tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba deferred tax. Tax is recognized in the
rugi dan penghasilan komprehensif lain. statements of profit or loss and other
comprehensive income.
Pajak penghasilan tangguhan disajikan dengan Deferred income tax is determined using the
menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, for all temporary differences
perbedaan temporer yang muncul antara dasar arises between the tax bases of assets and
pengenaan pajak atas aset dan liabilitas liabilities and their carrying values for financial
dengan nilai tercatatnya dalam rangka reporting purposes at each reporting date.
kebutuhan laporan keuangan pada setiap Currently enacted or substantially enacted tax
tanggal pelaporan. Tarif pajak yang berlaku rates are used to determine deferred income
digunakan dalam menentukan pajak tax.
penghasilan tangguhan.
53
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Aset pajak tangguhan diakui apabila terdapat Deferred tax assets are recognized to the extent
kemungkinan besar bahwa jumlah laba 54ating that it is probable that future taxable profit will
pada masa 54ating akan memadai untuk be available to compensate the deferred tax
mengkompensasi aset pajak tangguhan yang assets that arise from temporary differences.
muncul akibat perbedaan temporer tersebut.
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a temporary
merupakan perbedaan temporer sehingga difference that gives rise to a deferred tax
menimbulkan liabilitas atau aset pajak liability or asset, except for certain asset such
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti as land, which realization is taxed with final tax
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata income for the year with the weighted average
tertimbang jumlah saham biasa yang number of outstanding common shares issued
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun and are fully paid-up during the year, after
yang bersangkutan, setelah memperhitungkan considering effect of stock dividends and bonus
pembagian dividen saham dan saham bonus shares distribution that applied retrospectively.
yang diterapkan secara restrospektif.
Program loyalitas pelanggan digunakan Bank Customer loyalty program is used by the Bank
untuk memberikan insentif kepada pelanggan to provide customers with incentives to buy
untuk membeli barang atau jasa entitas. Jika their goods or services. If a customer buys
pelanggan membeli barang atau jasa, maka goods or services, the Bank grants the
Bank akan memberikan poin penghargaan customer award credits (often described as
kepada pelanggan (seringkali disebut sebagai “points”). The customer can redeem the award
“poin”). Pelanggan dapat menukar poin credits for awards such as free or discounted
penghargaan tersebut dengan barang atau jasa goods or services. This interpretation applies to
secara gratis atau dengan potongan harga. customer loyalty award credits that:
Interpretasi ini berlaku untuk poin penghargaan
loyalitas pelanggan yang:
a. diberikan oleh Bank kepada pelanggannya a. the Bank grants its customers as part of a
sebagai bagian dari transaksi penjualan sales transaction, i.e. a sale of goods,
yaitu penjualan barang, pemberian jasa, rendering of services or use by a customer
atau penggunaan aset entitas oleh of entity’s assets; and
pelanggan; dan
b. bergantung pada pemenuhan terhadap b. subject to fulfilment of any further qualifying
setiap kondisi lebih lanjut yang disyaratkan, conditions, the customers can redeem for
pelanggan dapat menukar barang atau free or discounted goods or services in the
jasa secara gratis atau dengan potongan future.
harga di masa depan.
54
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Dalam sewa menyewa operasi, Bank sebagai Under an operating lease, the Bank as a lessor
lessor mengakui aset untuk sewa operasi di presents assets subject to operating leases in
laporan posisi keuangan sesuai sifat aset its statements of financial position according to
tersebut. Bank mencatat aset tersebut sebagai the nature of the asset. The Bank recorded
aset sewa operasi yang disusutkan dengan those assets as assets under operating leases
menggunakan metode garis lurus selama umur which is depreciated using straight-line method
manfaat aset tersebut. Biaya langsung awal over the estimated useful lives of the assets.
sehubungan proses negosiasi sewa operasi Initial direct costs incurred in negotiating an
ditambahkan ke jumlah tercatat dari aset operating lease are added to the carrying
sewaan dan diakui sebagai beban selama masa amount of the leased asset and recognized
sewa dengan dasar yang sama dengan over the lease term on the same basis as rental
pendapatan sewa. Rental kontinjen, apabila income. Contingent rents, if any, are
ada, diakui sebagai pendapatan pada tahun- recognized as revenue in the years in which
tahun terjadinya. they are earned.
Bank sebagai lessee Bank as lessee
Kebijakan akuntansi sehubungan dengan The accounting policy related to the adoption of
penerapan PSAK 73 dimana Bank adalah PSAK 73 where Bank is the lessee has been
sebagai lessee diungkapkan pada Catatan 2n disclosed in Note 2n to the financial statements.
atas laporan keuangan.
Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank, In the process of applying the Bank’s accounting
manajemen telah melakukan pertimbangan policies, management has exercised professional
profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah judgments and estimates in determining the
yang diakui dalam laporan keuangan. Beberapa amounts recognized in the financial statements. The
pertimbangan profesional dan estimasi yang several significant uses of the professional
signifikan adalah sebagai berikut: judgments and estimates are as follows:
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
Saat mengukur ECL, Bank menggunakan When measuring ECL the Bank uses reasonable
informasi masa depan yang wajar dan dapat and supportable forward-looking information,
didukung, yang didasarkan pada asumsi untuk which is based on assumptions for the future
pergerakan masa depan dari berbagai movement of different economic drivers and how
penggerak ekonomi dan bagaimana penggerak these drivers will affect each other.
ini akan saling mempengaruhi.
Loss given default adalah estimasi kerugian Loss given default is an estimate of the loss
yang timbul karena gagal bayar. Perhitungan arising on default. It is based on the difference
didasarkan pada perbedaan antara arus kas between the contractual cash flows due and
kontraktual terutang dan yang diharapkan akan those that the lender would expect to receive,
diterima, dengan mempertimbangkan arus kas taking into account cash flows from collateral and
dari agunan dan peningkatan kredit integral. integral credit increase.
Probability of default merupakan input utama Probability of default constitutes a key input in
dalam mengukur ECL. Probability of default measuring ECL. Probability of default is an
adalah perkiraan kemungkinan gagal bayar estimate of the likelihood of default over a given
selama jangka waktu tertentu, yang time horizon, the calculation of which includes
penghitungannya mencakup data historis, historical data, assumptions and expectations of
asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. future conditions.
55
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Dalam mengestimasi masa sewa dari masing- When estimating the lease term of the
masing perjanjian sewa, manajemen respective lease arrangement, management
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan considers all facts and circumstances that
yang memberikan insentif ekonomik untuk create an economic incentive to exercise an
mengeksekusi opsi perpanjangan, atau untuk extension option, or not to exercise a
tidak mengeksekusi opsi penghentian, termasuk termination option, including any expected
perubahan fakta atau keadaan yang changes in facts and circumstances from the
diekspektasi dari tanggal permulaan hingga commencement date until the exercise date of
tanggal eksekusi opsi. Opsi perpanjangan (atau the option. Extension options (or periods after
periode setelah opsi penghentian) hanya termination options) are only included in the
diperhitungkan dalam masa sewa jika sewa lease term if the lease is reasonably certain to
cukup pasti akan diperpanjang (atau tidak be extended (or not terminated).
dihentikan).
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Atas Aset Allowance for Impairment Losses on Financial
Keuangan Assets
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Financial assets accounted for at amortized
keuangan yang dicatat pada biaya perolehan cost are evaluated for impairment on the basis
diamortisasi dijelaskan di Catatan 2m. described in Note 2m.
Cadangan kerugian penurunan nilai terkait The specific counterparty component of the
dengan pihak lawan spesifik dalam seluruh total allowances for impairment applies to claim
cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk evaluated individually for impairment and is
atas tagihan yang penurunan nilainya based upon management’s best estimate of the
dievaluasi secara individual berdasarkan present value of the cash flows that are
estimasi terbaik manajemen atas nilai tunai expected to be received. In estimating these
arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam cash flows, management makes judgments
mengestimasi arus kas ini, manajemen about the counterparty’s financial situation and
membuat pertimbangan mengenai kondisi the net realizable value of any underlying
keuangan dari pihak lawan dan nilai bersih collateral. Each impaired asset is assessed on
yang dapat direalisasi dari agunan yang its merits, and the workout strategy and
diterima. Setiap aset yang mengalami estimated cash flows considered recoverable
penurunan nilai dievaluasi, dan strategi are independently approved by the Credit Risk
penyelesaiannya serta estimasi arus kas yang unit.
dinilai dapat diperoleh kembali secara
independen disetujui oleh bagian Risiko Kredit.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai Collectively assessed allowance for impairment
secara kolektif meliputi kerugian kredit yang losses cover credit losses inherent in portfolios
melekat pada portofolio tagihan dengan of claims with similar economic characteristics
karakteristik ekonomi yang serupa ketika when there is an objective evidence to suggest
terdapat bukti obyektif bahwa telah terjadi that they contain impaired receivables, but the
penurunan nilai tagihan dalam portofolio individual impaired items cannot yet be
tersebut namun penurunan nilai secara individu identified. In assessing the need for collectively
belum dapat diidentifikasi. Dalam menentukan assessed allowance for impairment losses
perlunya membentuk cadangan kerugian allowances, management considers factors
penurunan nilai kredit secara kolektif, such as credit quality, portfolio size, credit
manajemen mempertimbangkan faktor-faktor concentrations and economic factors. In order
seperti kualitas kredit, besarnya portofolio, to estimate the required allowance,
konsentrasi kredit dan faktor-faktor ekonomi. assumptions are made to define the way
Dalam mengestimasi cadangan yang inherent losses are modeled and to determine
diperlukan, asumsi-asumsi dibuat untuk the required input parameters, based on
menentukan model kerugian bawaan dan untuk historical experience and current economic
menentukan parameter input yang diperlukan, conditions.
berdasarkan pengalaman historis dan kondisi
ekonomi saat ini.
56
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Atas Aset Allowance for Impairment Losses on Financial
Keuangan (lanjutan) assets (continued)
Ketepatan dari cadangan ini bergantung pada The accuracy of the allowances depends on
seberapa tepat estimasi arus kas masa depan how well these estimates of future cash flows
untuk menentukan cadangan individual serta for specific counterparty allowances and the
asumsi model dan parameter yang digunakan model assumptions and parameters used in
dalam menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
Dalam menentukan nilai wajar atas aset In determining the fair value for financial assets
keuangan dan liabilitas keuangan dimana tidak and liabilities for which there is no observable
terdapat harga pasar yang dapat diobservasi, market price, Bank should use the valuation
Bank harus menggunakan teknik penilaian techniques as described in Note 2e. For
seperti dijelaskan pada Catatan 2e. Untuk financial instruments that are infrequently trade
instrumen keuangan yang jarang and have little price transparency, fair value is
diperdagangkan dan tidak memiliki harga yang less objective, and requires varying degrees of
transparan, nilai wajarnya menjadi kurang judgment depending on liquidity, concentration,
obyektif dan karenanya, membutuhkan tingkat uncertainly of market factors, pricing
pertimbangan yang beragam, tergantung pada assumptions and other risks affecting the
likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian faktor specific instrument.
pasar, asumsi penentuan harga, dan risiko
lainnya yang mempengaruhi instrumen
tertentu.
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference.
temporer yang boleh dikurangkan.
57
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai on its selection of certain assumptions used by
independen dalam menghitung jumlah-jumlah the independent appraisal in calculating such
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: amounts. Those assumptions include among
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan others: discount rate, exchange rate, inflation
tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. Bank rate and revenue and cost increase rate. The
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah Bank believes that its assumptions are
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam reasonable and appropriate and significant
asumsi yang ditetapkan Bank dapat differences in the Bank’s assumptions may
mempengaruhi secara material nilai aset tetap materially affect the valuation of its revalued
yang direvaluasi. Penjelasan lebih rinci fixed assets. Further details are disclosed in
diungkapkan dalam Catatan 13. Note 13.
Penentuan liabilitas imbalan kerja Bank The determination of the Bank’s employee
bergantung pada pemilihan asumsi yang benefits liability is dependent on its selection of
digunakan oleh aktuaris independen dan certain assumptions used by the independent
manajemen Bank dalam menghitung jumlah- actuaries and the Bank’s management in
jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk calculating such amounts. Those assumptions
antara lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan include among others, discount rates, future
gaji tahunan, tingkat pengunduran diri annual salary increase, annual employee turn-
karyawan tahunan, tingkat kecacatan, umur over rate, disability rate, retirement age and
pensiun dan tingkat kematian. mortality rate.
Bank mengakui liabilitas atas pajak The Bank recognizes liabilities for corporate
penghasilan badan berdasarkan estimasi income tax based on estimation of whether
apakah akan terdapat tambahan pajak additional corporate income tax will be due.
penghasilan badan.
Bank sedang menghadapi kasus hukum. The Bank is facing legal case. As at
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2020, December 31, 2020, legal proceedings against
proses hukum terhadap pihak ketiga yaitu a third party, PT Elnusa Tbk, received the final
PT Elnusa Tbk sudah mendapat putusan tetap decision from the court. However, the outcome
dari Pengadilan. Akan tetapi, hasil putusan of the decision could not yet be executed as
tersebut masih belum dapat dilaksanakan there are still ongoing appeal and extra-judicial
dikarenakan masih ada perkara perlawanan settlements (Note 40).
yang masih berjalan dan upaya perdamaian
yang sedang berlangsung (Catatan 40).
Bank akan membukukan kerugian atas The Bank will recognize the loss on lawsuit
tuntutan hukum tersebut pada saat hasil when the result of the final decision from those
keputusan final atas status hukum tersebut cases are awarded and the loss will be
diperoleh dan akan dicatat pada laba rugi pada recorded at the profit or loss in the period in
periode dimana hasil keputusan atas upaya which such final legal decision is determined.
perdamaian tersebut sudah final dan bisa
dilaksanakan.
58
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pertimbangan akuntansi yang penting dalam Critical accounting judgments made in applying
menerapkan kebijakan akuntansi Bank the Bank’s accounting policies include:
meliputi:
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar determining and disclosing the fair value of
dari instrumen keuangan (Catatan 44): financial instruments (Note 44):
Kebijakan akuntansi Bank untuk pengukuran The Bank’s accounting policy on fair value
nilai wajar dibahas di Catatan 2. measurements is discussed in Note 2.
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas Fair values of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif liabilities that are traded in active markets are
didasarkan pada kuotasi harga pasar atau based on quoted market prices or dealer price
kuotasi dari harga dealer. Untuk seluruh quotations. For all other financial instruments,
instrumen keuangan lainnya, Bank the Bank determines fair values using valuation
menentukan nilai wajar dengan menggunakan techniques. Valuation techniques include net
teknik penilaian. Teknik penilaian termasuk
present value and discounted cash flow
model nilai sekarang dan arus kas yang
didiskontokan, dan perbandingan dengan models, and comparison to similar instruments
instrumen yang sejenis dimana terdapat harga for which market observable prices exist.
pasar yang dapat diobservasi. Asumsi dan Assumptions and inputs used in valuation
input yang digunakan dalam teknik penilaian techniques include risk-free and benchmark
termasuk suku bunga bebas risiko (risk-free) interest rates, credit spreads and other variable
dan suku bunga acuan, credit spread dan used in estimating discount rates, bond prices,
variabel lainnya yang digunakan dalam foreign currency exchange rates, and price
mengestimasi tingkat diskonto, harga obligasi, volatilities and correlations.
kurs mata uang asing, serta tingkat kerentanan
dan korelasi harga yang diharapkan.
Tujuan dari teknik penilaian adalah penentuan The objective of valuation techniques is to
nilai wajar yang mencerminkan harga dari arrive at a fair value determination that reflects
instrumen keuangan pada tanggal pelaporan the price of the financial instrument at the
yang akan ditentukan oleh para partisipan di reporting date that would have been
pasar dalam suatu transaksi yang wajar. determined by market participants acting at
arm’s length.
59
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pertimbangan akuntansi yang penting dalam Critical accounting judgments made in applying
menerapkan kebijakan akuntansi Bank the Bank’s accounting policies include:
meliputi: (lanjutan) (continued)
60
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pertimbangan akuntansi yang penting dalam Critical accounting judgments made in applying
menerapkan kebijakan akuntansi Bank the Bank’s accounting policies include:
meliputi: (lanjutan) (continued)
Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan Financial Asset and Liability Classification
Kebijakan akuntansi Bank menetapkan The Bank’s accounting policies determine the
klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu classifications of certain assets and liabilities as
sebagai aset dan liabilitas keuangan dengan financial assets and liabilities by considering
mempertimbangkan definisi yang ditetapkan the definition set forth in SFAS 71.
PSAK 71.
Rincian klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Details of the Bank’s classification are
Bank disajikan di Catatan 44 atas laporan presented in Note 44 of the financial
keuangan. statements.
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset The Bank assesses impairment of assets
apabila terdapat kejadian atau perubahan whenever events or changes in circumstances
keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai that would indicates that the carrying amount of
tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. an asset may not be recoverable. The factors
Faktor-faktor penting yang dapat that the Bank considers important which could
menyebabkan penelaahan penurunan nilai trigger an impairment review include the
adalah sebagai berikut: following:
Bank mengakui kerugian penurunan nilai The Bank recognizes an impairment loss
apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang whenever the carrying amount of an asset
dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah exceeds its recoverable amount. The
nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurang recoverable amount is the higher of an asset’s
biaya untuk menjual dengan nilai pakai aset (or cash-generating unit’s) fair value less costs
(atau unit penghasil kas). Jumlah terpulihkan to sell and its value in use. Recoverable
diestimasi untuk aset individual atau, jika tidak amounts are estimated for individual assets or,
memungkinkan, untuk unit penghasil kas yang if it is not possible, for the cash-generating unit
mana aset tersebut merupakan bagian daripada to which the asset belongs.
unit tersebut.
61
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
4. KAS 4. CASH
31 Desember/December 31
2022 2021
Kas dalam Rupiah termasuk jumlah kas pada Cash in Rupiah includes cash in Automatic Teller
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) masing-masing Machines (ATM) amounting to Rp90,327 and
sejumlah Rp90.327 dan Rp108.829 pada tanggal- Rp108,829 as at December 31, 2022 and 2021,
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. respectively.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification and fair
diungkapkan pada Catatan 44. value was disclosed in Note 44.
2022 2021
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain minimum statutory
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam reserves (GWM) in Rupiah for conventional
kegiatannya sebagai bank umum dan GWM dalam banking activities and statutory reserves in foreign
mata uang asing dalam kegiatannya melakukan currencies for foreign exchange transactions.
transaksi mata uang asing.
62
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Giro As at December 31, 2022 and 2021, the Bank’s
Wajib Minimum (GWM) Bank telah dihitung sesuai Minimum Statutory Reserve are calculated based on
dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur Board of Governors Member Regulations (PADG),
(PADG) yang telah mengalami beberapa kali which were amended several times, most recently by
perubahan, terakhir dengan PADG No.24/3/ PADG No.24/3/PADG/2022 dated March 1, 2022,
PADG/2022 tanggal 1 Maret 2022 tentang concerning The Eighth Amendment of No. 20/10/
Perubahan Kedelapan Atas PADG No.20/10/ PADG/2018 concerning Minimum Statutory Reserve
PADG/2018 tentang Giro Wajib Minimum Dalam of Conventional Commercial Banks, Sharia Banks,
Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum and Sharia Business Units and, PADG
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha No.24/8/PADG/2022, dated June 30, 2022
Syariah, PADG No.24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni concerning Regulations for the Implementation of
2022 tentang Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign
Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Currency for Conventional Commercial Banks,
Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Sharia Commercial Banks, and Sharia Business
Syariah, dan Unit Usaha Syariah dan PADG Units, and PADG No.24/12/PADG/2022 dated
No.24/12/PADG/2022 tanggal 20 Juli 2022 tentang July 20, 2022, concerning Regulations for
Peraturan Pelaksanaan Insentif Bagi Bank Yang Implementation of Incentives for Banks Providing
Memberikan Penyediaan Dana Untuk Kegiatan Provision of Funds For Certain and Inclusive
Ekonomi Tertentu dan Inklusif. Rasio GWM serta Economic Activities. The Minimum Statutory
rasio PLM yang harus dipenuhi oleh Bank adalah Reserves ratio and the PLM ratio that must be
sebagai berikut: fullfilled by the Bank are as follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 9,00% 3,50% Primary Reserves -
Harian 0,00% 0,50% Daily
Rata-rata 9,00% 3,00% Average
- PLM (d/h GWM Sekunder) 6,00% 6,00% PLM (Formerly Statutory Reserve) -
GWM Primer adalah simpanan minimum yang wajib Primary Minimum Statutory Reserve is a minimum
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening reserve that should be maintained by the Bank in
Giro pada Bank Indonesia. GWM Sekunder dan Current Accounts with Bank Indonesia. Secondary
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) Minimum Statutory Reserve and Macroprudential
adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara Liquidity Buffer are the minimum reserves that should
oleh Bank berupa SBI, Surat Utang Negara (SUN), be maintained by the Bank which comprised of
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) dan/atau Certificates of Bank Indonesia (SBI), Government
excess reserve yang merupakan kelebihan saldo Debenture Debt (SUN), Sharia Government
Rekening Giro Rupiah Bank dari GWM Primer, Securities (SBSN), and/or excess reserve which
GWM Loan to Funding Ratio (LFR) dan Rasio represent the excess reserve of the Bank’s Current
Intermediasi Makroprudensial (RIM). GWM LFR dan Accounts in Rupiah over the Primary Minimum
RIM adalah tambahan simpanan minimum yang Statutory Reserve, Minimum Statutory Reserve on
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Loan to Funding Ratio (LFR) and Macroprudential
Rekening Giro pada Bank Indonesia, jika LFR dan Intermediation Ratio (RIM). Minimum Statutory
RIM Bank dibawah minimum LFR dan RIM target Reserve on LFR and RIM is the additional reserve
Bank Indonesia 31 Desember 2022 dan 2021 that should be maintained by the Bank in the form of
adalah 84% atau jika di atas maksimum LFR dan Current Accounts with Bank Indonesia, if the Bank’s
RIM target BI 31 Desember 2022 dan 2021 adalah LFR and RIM is below the minimum of LFR and RIM
94% dan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum targeted by Bank Indonesia as at December 31, 2022
(KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif BI and 2021 were 84% or if the Bank’s LFR and RIM is
sebesar 14%. above the maximum of LFR and RIM targeted by BI
as at December 31, 2022 and 2021 were 94% and
the Capital Adequacy Ratio (CAR) is below BI
requirement of 14%.
63
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio Giro Wajib Minimum untuk rekening Rupiah The ratio of the Minimum Statutory Reserve
dan mata uang asing pada tanggal 31 Desember requirement for its Rupiah and foreign currencies
2022 dan 2021 masing-masing sebesar: accounts as at December 31, 2022 and 2021, are as
follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 9,47% 6,68% Primary Reserves -
Harian 0,00% 0,50% Daily
Rata-rata *) 7,85% 3,04% Average
- RIM (d/h GWM LFR) 1,62% 3,14% RIM (Formerly LFR Reserve) -
- PLM (d/h GWM Sekunder) 33,92% 43,57% PLM (Formerly Secondary Reserves) -
*) Perhitungan GWM rata-rata 31 Desember 2022 telah memperhitungkan *) The calculation of the average of the Minimum Statutory Reserve
insentif sektor prioritas dan insentif RPIM yang diterima oleh Bank. requirement for December 31, 2022, has taken into account priority sector
incentives and RPIM incentives received by the Bank.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai Note 45e. Information with regards to the
wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value is disclosed in Note 44.
64
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
2022 2021
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 100 Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 1 4 Sulawesi Tengah
101 104
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 22.327 26.553 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Papua 2.104 10 Papua
PT Standard Chartered Bank PT Standard Chartered Bank
Indonesia 26 25 Indonesia
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 12 128 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 8 10 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Lainnya 1.486 139 Others
25.963 26.865
Total - Rupiah 26.064 26.969 Total - Rupiah
65
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
31 Desember/December 31
2022 2021
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third Parties
JP Morgan Chase, New York 251.169 225.517 JP Morgan Chase, New York
Citibank N.A., New York 92.421 105.929 Citibank N.A., New York
United Overseas Bank (UOB), United Overseas Bank (UOB),
Singapura 61.874 49.407 Singapore
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 50.585 43.048 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 49.251 91.385 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank,
New York 44.694 42.811 Standard Chartered Bank, New York
Standard Chartered Bank, London 38.528 10.169 Standard Chartered Bank, London
ANZ Banking Bank Ltd., ANZ Banking Bank Ltd.,
Melbourne 31.369 31.712 Melbourne
ING Belgium 31.020 14.639 ING Belgium
Citibank N.A., Jakarta 17.496 85.198 Citibank N.A., Jakarta
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
Singapura 11.977 6.894 Singapore
PT Bank ICBC Indonesia 10.149 619 PT Bank ICBC Indonesia
ANZ Banking Bank Ltd., ANZ Banking Bank Ltd.,
Selandia Baru 9.523 1.402 New Zealand
Bank of China, Jakarta 9.342 710 Bank of China, Jakarta
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Tokyo 9.274 5.879 Corporation, Tokyo
Development Bank of Singapore Development Bank of Singapore,
(DBS), Singapura 7.500 4.633 (DBS) Singapore
Standard Chartered Bank,
Hong Kong 4.252 2.176 Standard Chartered Bank, Hong Kong
Credit Suisse AG, Zurich 2.285 4.994 Credit Suisse AG, Zurich
Total - mata uang asing 732.709 727.122 Total - foreign currencies
Total 758.773 754.091 Total
Giro pada bank lain dalam mata uang Rupiah Current accounts with other banks in Rupiah (except
(kecuali giro Rupiah pada bank lain untuk wilayah for Rupiah current accounts with other banks in East
Indonesia Bagian Timur), Dolar Hong Kong, Yen Region of Indonesia), Hong Kong Dollar, Japanese
Jepang, Dolar Selandia Baru, Franc Swiss, Yen, New Zealand Dollar, Swiss Franc, Great Britain
Poundsterling Inggris dan Euro Eropa tidak Poundsterling and European Euro are non-interest
mendapatkan bunga. Tingkat suku bunga rata-rata bearing accounts. The average interest rates per
setahun untuk giro pada bank lain dalam Rupiah annum for current accounts with other banks in
dan mata uang asing lainnya adalah sebagai Rupiah and other foreign currencies are as follows:
berikut:
66
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on Bank’s management’s review and
manajemen Bank, seluruh giro pada bank lain evaluation, all current account with other banks are
digolongkan lancar. classified as current.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas The movement of the allowance for impairment
giro pada bank lain dihitung dengan menggunakan losses of current account with other banks
kerugian kredit ekspektasi 12 bulan, adalah sebagai computed based on 12-Month ECL, is as follows:
berikut:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31
2022 2021
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believed that allowance
kerugian penurunan nilai untuk tahun 2022 dan for impairment losses in 2022 and 2021 is adequate.
2021 telah memadai.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities are disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value are disclosed in
Note 44.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As at December 31, 2022 and 2021, there were no
terdapat giro pada bank lain yang dijaminkan. current accounts with other banks which were
pledged.
67
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks as
terdiri dari: follows:
2022 2021
7.498.454 9.098.086
Mata uang asing - Dolar AS Foreign currency - US Dollar
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
Deposito berjangka Bank
Indonesia 107.000.000 1.665.722 50.000.000 712.625 Term Deposits of Bank Indonesia
1.665.722 712.625
b. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank b. Placements with Bank Indonesia and other
lain kepada pihak berelasi diungkapkan pada banks with related parties are disclosed in
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo Note 39. Information in respect of maturities are
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi disclosed in Note 45e. Information with regard
mengenai klasifikasi dan nilai wajar to the classification and fair value are disclosed
diungkapkan pada Catatan 44. in Note 44.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk penempatan adalah sebagai berikut: placements were as follows:
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh penempatan pada bank evaluation, all placement with other banks were
lain digolongkan lancar. classified as current.
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believed that allowance for
kerugian penurunan nilai untuk tahun 2022 dan impairment losses in 2022 and 2021 were not
2021 tidak diperlukan. required.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 tidak As at December 31, 2022 and 2021, there were no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain yang dijaminkan. which were pledged.
68
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES
2022 2021
69
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
2022 2021
Peringkat/ Peringkat/
Rating Total Rating Total
Total - nilai wajar melalui penghasian Total - fair value through other
komprehensif lain 414.942 625.492 comprehensive income
Lembaga pemeringkat untuk obligasi yang The rating agency for bonds issued by
diterbitkan oleh PT Bank Pan Indonesia Tbk, PT Bank Pan Indonesia Tbk, PT Jasa Marga
PT Jasa Marga (Persero) Tbk, PT Bank Rakyat (Persero) Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia
Indonesia (Persero) Tbk, PT Indonesia Power, (Persero) Tbk, PT Indonesia Power, PT Timah
PT Timah (Persero) Tbk, dan PT Indah Kiat (Persero) Tbk, and PT Indah Kiat Pulp & Paper
Pulp & Paper Tbk adalah PT Pefindo. Tbk was PT Pefindo.
Lembaga pemeringkat untuk obligasi yang The rating agency for bonds issued by
diterbitkan oleh PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Sulawesi Utara dan Gorontalo adalah PT Fitch Utara dan Gorontalo was PT Fitch Ratings
Ratings Indonesia. Indonesia.
c. Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang c. The weighted average interest rates per annum
setahun untuk obligasi korporasi adalah for corporate bonds are as follows:
sebagai berikut:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
d. Pada tanggal 31 Desember 2022, Obligasi d. As at December 31, 2022, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Rupiah yang Bonds in Rupiah classified as fair value through
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba profit or loss and fair value through other
rugi dan nilai wajar melalui pendapatan comprehensive income will mature on various
komprehensif lain akan jatuh tempo pada dates between 2023 to 2051 with interest rates
berbagai tanggal antara tahun 2023 sampai between 4.95% to 11.00% per annum.
dengan 2051 dengan tingkat suku bunga
berkisar antara 4,95% sampai dengan 11,00%
per tahun.
70
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pada tanggal 31 Desember 2021, Obligasi As at December 31, 2021, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Rupiah yang Bonds in Rupiah classified as fair value through
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba profit or loss and fair value through other
rugi dan nilai wajar melalui pendapatan comprehensive income will mature on various
komprehensif lain akan jatuh tempo pada dates between 2022 to 2051 with interest rates
berbagai tanggal antara tahun 2022 sampai between 4.95% to 11.00% per annum.
dengan 2051 dengan tingkat suku bunga
berkisar antara 4,95% sampai dengan 11,00%
per tahun.
Pembayaran bunga atas obligasi pemerintah The interest payment of the fixed rate
dengan suku bunga tetap tersebut dilakukan government bonds is collectible every
setiap 6 bulan, dimana Bank Indonesia 6 months, with Bank Indonesia acting as the
bertindak selaku agen pembayaran. payment agent.
e. Pada tanggal 31 Desember 2022, Obligasi e. As at December 31, 2022, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Dolar Amerika Serikat Bonds in United States Dollar classified as fair
yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss and fair value
laba rugi dan nilai wajar melalui pendapatan through other comprehensive income will
komprehensif lain akan jatuh tempo pada mature on various dates between 2024 to 2071
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai with interest rates ranging from 1.85% to 5.95%
dengan 2071 dengan tingkat suku bunga per annum.
berkisar antara 1,85% sampai dengan 5,95%
per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2021, Obligasi As at December 31, 2021, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Dolar Amerika Serikat Bonds in United States Dollar classified as fair
yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss and fair value
laba rugi dan nilai wajar melalui pendapatan through other comprehensive income will
komprehensif lain akan jatuh tempo pada mature on various dates between 2024 to 2071
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai with interest rates ranging from 2.15% to 4.75%
dengan 2071 dengan tingkat suku bunga per annum.
berkisar antara 2,15% sampai dengan 4,75%
per tahun.
Pembayaran bunga atas obligasi pemerintah The interest payment of the fixed rate
dengan suku bunga tetap tersebut dilakukan government bonds is collectible every 6
setiap 6 bulan, dimana Bank Indonesia months, with Bank Indonesia acting as the
bertindak selaku agen pembayaran. payment agent.
f. Informasi mengenai jatuh tempo efek-efek f. Information in respect of maturities for securities
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi are disclosed in Note 45e. Information with
mengenai klasifikasi dan nilai wajar regards to the classification and fair value are
diungkapkan pada Catatan 44. disclosed in Note 44.
71
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
g. Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum g. Unrealized gains (loss) from changes in fair
direalisasi atas efek-efek yang diklasifikasikan values through other comprehensive income
sebagai nilai wajar melalui pendapatan securities are as follows:
komprehensif lain adalah sebagai berikut:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Total sebelum pajak tangguhan (437.905) (50.313) Total before deferred tax
Pajak tangguhan 83.202 9.559 Deferred tax
h. Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi h. Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh efek-efek pada evaluation, all securities as at December 31,
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 2022 and 2021 were classified as current.
digolongkan lancar.
i. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai i. The movement of the allowance for impairment
atas efek-efek dihitung dengan menggunakan losses of securities computed based on 12-
kerugian kredit ekspektasi 12 bulan, adalah Month ECL, is as follows:
sebagai berikut:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31
2022 2021
j. Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, j. As at December 31, 2022 and 2021, there were
tidak terdapat efek-efek yang dijaminkan. no securities which were pledged.
72
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Detail akun ini adalah sebagai berikut: The details of this account are as follows:
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak ketiga/
Third Parties
Bank 26 Desember/ 2 Januari/
Indonesia Obligasi Pemerintah/ December 26, January 2,
Government bonds 500.000 2022 2023 481.677 (73) 481.604
Bank 29 Desember/ 5 Januari/
Indonesia Obligasi Pemerintah/ December 29, January 5,
Government bonds 500.000 2022 2023 476.189 (291) 475.898
Bank 30 Desember/ 6 Januari/
Indonesia Obligasi Pemerintah/ December 30, January 6,
Government bonds 2.400.000 2022 2023 2.298.958 (1.755) 2.297.203
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak Berelasi/
Related Parties
PT Allo Bank 20 Desember/ 3 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 20, January 3,
Government bonds 300.000 2021 2022 310.102 (56) 310.046
PT Allo Bank 28 Desember/ 10 Januari/
Indonesial Tbk Obligasi Pemerintah/ December 28, January 10,
Government bonds 200.000 2021 2022 189.718 (154) 189.564
PT Allo Bank 31 Desember/ 4 Januari/
Indonesial Tbk Obligasi Pemerintah/ December 31, January 4,
Government bonds 125.000 2021 2022 130.519 (30) 130.489
Pihak ketiga/
Third Parties
PT Bank Pan 8 Desember/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 8, January 4,
Government bonds 548.000 2021 2022 501.630 (147) 501.483
PT Bank Pan 15 Desember/ 5 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 15, January 5,
Government bonds 1.095.000 2021 2022 1.001.063 (389) 1.000.674
PT Bank Pan 20 Desember/ 10 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 20, January 10,
Government bonds 550.000 2021 2022 501.631 (439) 501.192
PT Bank Pan 23 Desember/ 6 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 23, January 6,
Government bonds 547.000 2021 2022 501.133 (233) 500.900
PT Bank Pan 28 Desember/ 11 Januari/
Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah/ December 28, January 11,
Government bonds 820.000 2021 2022 751.929 (701) 751.228
PT Bank 8 Desember/ 7 Januari/
Nationalnobu Tbk Obligasi Pemerintah/ December 8, January 7,
Government bonds 480.000 2021 2022 432.638 (254) 432.384
Bank 8 Desember/ 5 Januari/
Indonesia Obligasi Pemerintah/ December 8, January 5,
Government bonds 152.446 2021 2022 159.951 (54) 159.897
Bank 10 Desember/ 7 Januari/
Indonesia Obligasi Pemerintah/ December 10, January 7,
Government bonds 1.100.000 2021 2022 1.044.952 (523) 1.044.429
73
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believes that allowance for
kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Desember impairment losses as at December 31, 2022 and
2022 dan 2021 tidak diperlukan. 2021 is not required.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As at December 31, 2022 and 2021, there were no
terdapat efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under the agreement to resell
kembali yang dijaminkan. which are pledged.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities are disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value are disclosed in Note 44.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under agreement to resell for
kembali untuk tahun yang berakhir 31 Desember the years ended December 31, 2022 and 2021 were
2022 dan 2021 masing-masing adalah 5,50% dan 5.50% and 3.36%, respectively.
3,36%.
74
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE
Ikhtisar atas tagihan derivatif dan liabilitas derivatif The summary of derivative receivable and derivative
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah payable as at December 31, 2022 and 2021 is as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2022
Nilai nosional Nilai Wajar/Fair Value
(kontrak) (ekuivalen
dengan Rp)/ Tagihan Liabilitas
Notional amount derivatif/ derivatif/
(contract) Derivative Derivative
Transaksi (equivalent to Rp) receivable payable Transactions
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan derivatif pada evaluation, all derivatives receivables as at
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 digolongkan December 31, 2022 and 2021 are classified as
lancar. current.
75
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE
(continued)
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities are disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value are disclosed in
Note 44.
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believed that allowance
kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Desember for impairment losses as at December 31, 2022 and
2022 dan 2021 tidak diperlukan. 2021 were not required.
a. Berdasarkan jenis kredit dan mata uang a. Based on type of loans and currency
31 Desember/December 31
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Rupiah: Rupiah:
Investasi 532.179 9.754 Investment
Modal kerja 174.677 152.211 Working capital
Konsumsi 52.779 43.679 Consumer
759.635 205.644
57.227.090 43.207.007
12.203.316 17.328.243
Total kredit pihak ketiga 69.430.406 60.535.250 Total third parties loans
Total 70.311.303 60.740.894 Total
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan (21.946) (63.479) Unearned interest income
Total 70.289.357 60.677.415 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (572.030) (507.139) Allowance for impairment losses
Total kredit yang diberikan
- neto 69.717.327 60.170.276 Total loans - net
76
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
a. Berdasarkan jenis kredit dan mata uang a. Based on type of loans and currency
(lanjutan) (continued)
Rasio kredit bermasalah Bank adalah sebagai The Bank’s non-performing loan ratios are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Jasa usaha 11.865.246 516.966 18.129 - 195.890 12.596.231 Business services
Konstruksi 9.601.654 54.026 682 69.972 38.324 9.764.658 Construction
Pengangkutan,
pergudangan dan Transportation, warehouse
komunikasi 7.949.787 700.729 54.369 41.356 153.887 8.900.128 and communication
Pertanian, perburuan
dan sarana Agriculture, hunting and
pertanian 6.098.819 819 - - 31 6.099.669 agriculture improvement
Perindustrian 4.232.636 893.111 - 50 255 5.126.052 Industrial
Pertambangan 4.373.223 - 1.331 - 60.910 4.435.464 Mining
Perdagangan, restoran
dan perhotelan 1.712.733 157.012 473 2.260 18.218 1.890.696 Trading, restaurant and hotel
Listrik, gas dan air 396.264 94 - - - 396.358 Electricity, gas and water
Jasa sosial 259.454 6.314 - - 1.838 267.606 Social services
Lain-lain 7.906.044 403.162 61.176 105.068 34.413 8.509.863 Others
12.324.578 - - - - 12.324.578
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (21.946) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (572.030) impairment losses
77
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Konstruksi 9.808.951 377.971 - - - 10.186.922 Construction
Pengangkutan,
pergudangan dan Transportation, warehouse
komunikasi 7.129.061 844.461 2.166 5.419 257.203 8.238.310 and communication
Jasa usaha 5.077.423 517.812 15 - 188.614 5.783.864 Business services
Perindustrian 2.942.548 858.655 289 - - 3.801.492 Industrial
Pertanian, perburuan
dan sarana Agriculture, hunting and
pertanian 3.696.630 1.319 - 180 - 3.698.129 agriculture improvement
Pertambangan 1.915.051 - - 24 60.910 1.975.985 Mining
Perdagangan, restoran
dan perhotelan 1.248.396 24.795 108 450 500 1.274.249 Trading, restaurant and hotel
Listrik, gas dan air 417.053 176 - - - 417.229 Electricity, gas and water
Jasa sosial 245.769 6.216 169 91 1.949 254.194 Social services
Lain-lain 7.318.315 303.850 53.242 98.059 8.811 7.782.277 Others
17.328.243 - - - - 17.328.243
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (63.479) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (507.139) impairment losses
Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit By term loan based on loan agreement before
sebelum dikurangi pendapatan bunga yang unearned interest income and allowance for
ditangguhkan dan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 10.630.188 11.445.779 Less than 1 year
1 - 2 tahun 2.216.535 1.900.237 1 - 2 years
>2 - 5 tahun 18.765.541 8.800.131 >2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 26.374.461 21.266.504 More than 5 years
57.986.725 43.412.651
Mata uang asing Foreign currencies
Kurang dari 1 tahun 256.629 728.180 Less than 1 year
1 - 2 tahun - 13.810 1 - 2 years
>2 - 5 tahun 11.120.670 15.486.329 >2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 947.279 1.099.924 More than 5 years
12.324.578 17.328.243
Total 70.311.303 60.740.894 Total
78
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Kredit yang diberikan ke pihak berelasi Loans to related parties are disclosed in
diungkapkan pada Catatan 39. Informasi Note 39. Information in respect of maturities are
mengenai jatuh tempo diungkapkan pada disclosed in Note 45e. Information with regards
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi to the classification and fair are disclosed in
dan nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. Note 44.
Berikut ini adalah informasi lainnya sehubungan Other information relating to loans were as
dengan kredit yang diberikan: follows:
a) Kredit yang diberikan dalam mata uang a) Loans in foreign currencies were
asing terdiri dari Dolar Amerika Serikat dan denominated in United States Dollar and
Dolar Singapura. Singapore Dollar.
b) Kredit yang diberikan dijamin dengan b) Loans are secured with cash collaterals
agunan tunai berupa giro (Catatan 16), consisting of current accounts (Note 16),
tabungan (Catatan 17), deposito berjangka saving deposits (Note 17), time deposits
(Catatan 18), agunan yang diikat dengan (Note 18), collaterals bonded by security
hak tanggungan atau surat kuasa untuk right or powers of attorney to sell and by
menjual dan jaminan lain yang umumnya other guarantees generally accepted by
diterima oleh perbankan. banks.
d. Suku bunga rata-rata tertimbang setahun atas d. The weighted average interest rates per annum
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: for loans are as follows:
Rupiah Rupiah
Investasi 11,41% 11,17% Investment
Modal kerja 10,87% 11,14% Working capital
Konsumsi 11,62% 11,96% Consumer
Mata uang asing Foreign currencies
Investasi 7,97% 7,04% Investment
Modal kerja 9,07% 8,95% Working capital
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kartu kredit 6.208.581 6.412.765 Credit card
Kredit kendaraan bermotor 1.883.941 902.922 Motor vehicle loans
Kredit pemilikan rumah 241.356 257.247 Housing loans
Kredit perorangan lainnya 175.985 209.345 Other personal loans
79
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
f. Rincian kredit yang diberikan pada pihak f. Details of loans to related parties (before
berelasi (sebelum cadangan kerugian allowance for impairment losses) are as follows
penurunan nilai) adalah sebagai berikut (Note 39):
(Catatan 39):
31 Desember/December 31
2022 2021
Pinjaman direksi dan karyawan Bank Loans to the Bank’s directors and employees
merupakan kredit yang diberikan untuk represent loans granted for car loans, housing
pembelian kendaraan dan rumah serta kartu loans and credit cards with terms ranging from
kredit dengan jangka waktu yang berkisar 1 (one) to 15 (fifteen) years with an average
antara 1 (satu) sampai dengan 15 (lima belas) loan interest of between 0%-9.50% per annum
tahun dengan suku bunga setahun rata-rata in 2022 and 2021, respectively, which are
berkisar antara 0%-9,50% untuk tahun 2022 collected through monthly payroll deductions.
dan 2021, yang dilunasi melalui pemotongan As at December 31, 2022 and 2021, loans to
gaji setiap bulan. Pada tanggal 31 Desember the Bank’s director and employees are
2022 dan 2021, pinjaman direksi dan karyawan classified as current.
bank tersebut digolongkan lancar.
g. Rincian kredit yang direstrukturisasi, yang g. Summary of restructured loan, which consists of
terdiri dari modifikasi persyaratan kredit dan modification of credit terms and extension of
perpanjangan jatuh tempo, pada maturity dates as at December 31, 2022 and
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai 2021 were as follows:
berikut:
31 Desember/December 31
2022 2021
4.913.969 7.472.077
Termasuk dalam saldo 31 Desember 2022 dan Included in the balance of December 31, 2022
2021, kredit yang direstrukturisasi masing- and 2021, restructured loans amounting to
masing sebesar Rp3.844.195 dan Rp3,844,195 and Rp6,018,423, which are
Rp6.018.423 merupakan kredit yang restructured loans related to the impact of the
direstruktur terkait dampak dari pandemi Covid-19 pandemic.
Covid-19.
80
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
h. Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, h. As at December 31, 2022 and 2021, total loans
jumlah kredit yang telah dihentikan pengakuan which interest income therein have ceased to
pendapatan bunganya (kredit bermasalah) accrue (non-performing loans) amounted to
masing-masing sebesar Rp858.632 dan Rp858,632 and Rp678,199, or representing
Rp678.199 atau meliputi 1,23% dan 1,12% dari 1.23% and 1.12% of total loans, respectively.
jumlah kredit yang diberikan.
Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang Syndicated loans represent loans provided to
diberikan kepada debitur berdasarkan debtors based on syndication agreements with
perjanjian pembiayaan bersama dengan bank - other banks.
bank lain.
Keikutsertaan bank dalam pinjaman sindikasi Bank’s participation in syndicated loans with
dengan bank-bank lain adalah sebesar other banks amounted to Rp4,539,994 and
Rp4.539.994 dan Rp4.331.619 masing-masing Rp4,331,619 as at December 31, 2022 and
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. 2021, respectively.
31 Desember/December 31
2022 2021
j. Perincian pinjaman bermasalah dan cadangan j. Details of non-performing loans and allowance
kerugian penurunan nilai berdasarkan sektor for impairment losses based on economic
ekonomi adalah sebagai berikut: sector are as follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Cadangan Cadangan
Kerugian Kerugian
Penurunan Penurunan
Nilai/ Nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ Impairment Pokok/ Impairment
Principal Losses Principal Losses
Pengangkutan,
pergudangan Transportation, warehouse
dan komunikasi 249.612 58.773 264.788 61.974 and communication
Jasa usaha 214.019 56.430 188.629 50.692 Business services
Konstruksi 108.978 7.062 - - Construction
Pertambangan 62.241 15.352 60.934 9.254 Mining
Perdagangan, restoran
dan perhotelan 20.951 5.507 1.058 382 Trading, restaurant and hotel
Jasa sosial 1.838 856 2.209 809 Social services
Perindustrian 305 101 289 71 Industrial
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting and
dan sarana pertanian 31 10 180 60 agriculture improvement
Lain-lain 200.657 74.236 160.112 64.603 Others
81
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
k. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai k. The movement of the allowance for impairment
atas kredit yang diberikan adalah sebagai losses of loans is as follows:
berikut:
31 Desember 2022/December 31,2022
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit allowance for impairment losses on loans was
yang diberikan telah memadai. adequate.
82
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
l. Kredit yang disalurkan dengan sistem l. Joint financing loans as at December 31, 2022
pembiayaan bersama (joint financing) pada and 2021 amounted to Rp9,360,185 and
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 masing- Rp8,190,564, respectively, which were made
masing sebesar Rp9.360.185 dan Rp8.190.564 on a with recourse or without recourse basis.
yang dilakukan dengan dan tanpa tanggung
renteng (with and without recourse).
Jumlah kredit dengan pola pembiayaan The balances of the joint financing loans with
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi related parties are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2022 2021
Seluruh kredit dengan pola pembiayaan Joint financing facilities with the related parties
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi are made on a without recourse basis.
tersebut dilakukan secara tanpa tanggung
renteng (without recourse).
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As at December 31, 2022 and 2021 the
jumlah pembiayaan bersama yang dilakukan balances of joint financing loans which were
secara tanpa tanggung renteng (without made on a without recourse basis amounted to
recourse) adalah masing-masing sebesar Rp9,240,445 and Rp7,968,456, respectively.
Rp9.240.445 dan Rp7.968.456. Risiko kredit The Bank is exposed to credit risk based on the
yang ditanggung oleh Bank adalah sesuai percentage of credit financing contributed by
dengan porsi kredit yang dibiayai oleh Bank the Bank, which ranged from 90% to 99% as
yang berkisar antara 90% sampai dengan 99% stipulated in the joint financing agreement.
sebagaimana disebutkan dalam perjanjian.
m. Ikhtisar perubahan kredit yang dihapusbukukan m. The changes in cumulative written-off loans are
adalah sebagai berikut: as follows:
83
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
n. Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, n. As at December 31, 2022 and 2021, there were
tidak terdapat pelanggaran maupun no any breach nor violation of Legal Lending
pelampauan Batas Maksimum Pemberian Limit (LLL) to related parties and third parties as
Kredit (BMPK) kepada pihak berelasi dan pihak required by The Financial Service Authority
ketiga sesuai dengan peraturan yang regulations.
ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan.
o. Rasio kredit Usaha, Mikro, Kecil & Menengah o. Ratio of Micro, Small and Medium Enterprise
(UMKM) terhadap kredit yang diberikan pada (UMKM) credits to loans as at December 31,
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah 2022 and 2021 are 13.85% and 16.02%,
masing-masing sebesar 13,85% dan 16,02%. respectively.
12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI 12. ACCEPTANCE RECEIVABLE AND PAYABLE
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan pihak, Details of acceptance receivable based on the
mata uang dan pihak berelasi: counterparty, currency and related parties:
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Nasabah - 316.634 Debtors
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan sisa The details of acceptances receivable based on
umur jatuh tempo adalah sebagai berikut the remaining period to maturity date are as
(Catatan 45e): follows (Note 45e):
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
1 - 3 bulan - 316.634 1 - 3 months
- 316.634
84
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI (lanjutan) 12. ACCEPTANCE RECEIVABLE AND PAYABLE
(continued)
2022 2021
53.031 209.189
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank - 316.634 Bank
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan akseptasi pada evaluation, all acceptance receivable as at
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 digolongkan December 31, 2022 and 2021 were classified as
lancar. current.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas The movement of the allowance for impairment
tagihan akseptasi dengan menggunakan kerugian losses of acceptance receivable computed based on
kredit ekspektasi 12 bulan, adalah sebagai berikut: 12-Months ECL, is as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31
2022 2021
Saldo awal 259 172 431 446 202 648 Beginning balance
Pemulihan Reversal of
penyisihan selama tahun provision during the
berjalan (Catatan 31) (259) (113) (372) (187) (33) (220) year (Note 31)
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs - 7 7 - 3 3 differences
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believed that allowance
kerugian penurunan nilai untuk tahun 2022 dan for impairment losses in 2022 and 2021 is
2021 telah memadai. adequate.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value is disclosed in Note 44.
85
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Revaluasi dan
Saldo Awal/ eliminasi/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluations Ending
Balance Addition Deduction Reclassification and eliminations Balance
Total biaya perolehan 7.417.231 283.730 (40.748) - 126.674 7.786.887 Total cost
Aset hak guna sewa 176.871 35.290 - - - 212.161 Right of use of assets
Total akumulasi penyusutan (1.825.439) (227.196) 40.671 - 540.044 (1.471.920) Total accumulated depreciation
Aset hak guna sewa (112.838) (47.547) - - - (160.385) Right of use of assets
Aset hak guna sewa 136.864 40.007 - - 176.871 Right of use of assets
Total akumulasi penyusutan (1.623.143) (214.082) 11.786 - (1.825.439) Total accumulated depreciation
Aset hak guna sewa (59.479) (53.359) - - (112.838) Right of use of assets
86
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Beban penyusutan yang dibebankan pada tahun The depreciation expense for the years ended
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember December 31, 2022 and 2021 amounted to
2022 dan 2021 masing-masing sebesar Rp227.196 Rp227,196 and Rp214,082, respectively (Note 32).
dan Rp214.082 (Catatan 32).
Pada tanggal 31 Desember 2022, hak atas tanah As at December 31, 2022, land titles are in the form
yang dimiliki oleh Bank merupakan Hak Guna of “Hak Guna Bangunan” (HGB) and “Hak Milik Atas
Bangunan (HGB) dan Hak Milik atas Satuan Rumah Satuan Rumah Susun” (HMASRS - Strata title) with
Susun (HMASRS) dengan sisa umur hak atas tanah remaining terms for the related landrights ownership
tersebut berkisar antara 4 bulan sampai dengan 29 ranging from 4 months to 29 years and renewable
tahun dan dapat diperpanjang. Pada tanggal upon their expiry. As at December 31, 2022, land of
31 Desember 2022, tanah dengan luas sebesar 9,434 m2 are in the process of merging, certificates
9.434 m2 masih dalam pengurusan penggabungan correction and transfer of title into the Bank’s name
dan pembetulan sertifikat serta balik nama menjadi by the National Landrights Agency - the Republic of
atas nama Bank di Badan Pertanahan Nasional Indonesia (BPN-RI).
Republik Indonesia (BPN-RI).
Manajemen berpendapat bahwa kepemilikan hak Management believes the ownership of land rights
atas tanah tersebut dapat diperbaharui/diperpanjang can be renewed/extended on maturity.
pada saat jatuh tempo.
Ruangan kantor yang disewakan kepada pihak Office spaces that are rented out to related parties
berelasi (Catatan 14a) disajikan sebagai bagian dari (Note 14a) were presented as part of fixed assets
aset tetap karena nilai buku dari ruangan yang since the book value of rented spaces were not
disewakan tersebut tidak signifikan. significant.
Aset tetap, kecuali aset dalam penyelesaian dan Fixed assets, except for construction in progress
tanah, diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan and land, were covered by insurance against fire
risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu and other risks under certain blanket policies with
dengan nilai pertanggungan masing-masing insured amount of Rp2,446,432 and Rp2,411,976
sebesar Rp2.446.432 dan Rp2.411.976 pada as at December 31, 2022 and 2021, respectively.
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. Manajemen The Bank’s management believed that the
Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan insurance coverage was adequate to cover possible
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan losses on the assets insured.
kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Persentase tingkat penyelesaian aset dalam The percentage of completion of the constructions in
penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2022 progress as at December 31, 2022 ranges from
berkisar antara 15% - 99% (2021: 15% - 99%) dari 15% - 99% (2021: 15% - 99%) of the contract values
nilai kontrak (tidak diaudit). Aset dalam (unaudited). Constructions in progress consist of
penyelesaian terdiri dari bangunan dan peralatan buildings and furniture and fixtures and are estimated
kantor dan diperkirakan akan selesai dalam waktu to be completed in less than 1 year up to 2 years after
kurang dari 1 sampai 2 tahun setelah tanggal the statement of financial position date.
laporan posisi keuangan.
Manajemen tidak mengantisipasi akan ada kesulitan The management does not anticipate any difficulties
dalam penyelesaian pembangunan pada waktu in the completion of the above facilities at targeted
yang ditargetkan. time.
87
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Aset tetap dalam penyelesaian terdiri dari: Constructions in-progress consist of the following:
Persentase
Penyelesaian
(tidak diaudit)/ Perkiraan Waktu
Completion Penyelesaian/
Percentage Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2022 (unaudited) Carrying Value Completion December 31, 2022
Persentase
Penyelesaian
(tidak diaudit)/ Perkiraan Waktu
Completion Penyelesaian/
Percentage Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2021 (unaudited) Carrying Value Completion December 31, 2021
Perhitungan laba atas pelepasan aset tetap adalah Calculations of gains from disposal of fixed assets
sebagai berikut: are as follows:
Laba atas pelepasan aset tetap 317 514 Gains from disposal of fixed assets
Laba yang timbul dari hasil penjualan aset tetap Gains from disposal of fixed assets were recognized
dicatat sebagai bagian dari akun “Pendapatan Non- as part of “Non-Operating Income - Net” in the
Operasional - Neto” pada laporan laba rugi dan statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak terdapat The Bank’s management believes that there was no
indikasi penurunan nilai atas aset tetap di atas pada impairment indication on the above fixed assets as
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. at December 31, 2022 and 2021.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As at December 31, 2022 and 2021, the gross
jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang amount of fixed assets which have been fully
telah disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still being used amounted to
masing-masing adalah sebesar Rp1.188.210 dan Rp1,188,210 and Rp1,124,744, respectively.
Rp1.124.744.
88
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pada tanggal 31 Desember 2015, Bank melakukan On December 31, 2015, the Bank changed its
perubahan kebijakan akuntansi atas tanah dan accounting policy for land and buildings from cost
bangunan dari sebelumnya menggunakan model model to revalution model.
biaya menjadi model revaluasi.
Berdasarkan keputusan Ketua Badan Pengawas Based on Decision of Chairman of Bapepam and LK
Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, about
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang the presentation and disclosure in financial report of
Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan issuer or a public company in point 27.e, by
Emiten atau Perusahaan Publik butir 27.e, dengan considering the book value of fixed assets (land and
mempertimbangkan nilai buku aset tetap (tanah dan buildings) that have been conducted revaluation in
bangunan) yang telah dilakukan revaluasi pada 2018, therefore on December 31, 2022, the Bank
tahun 2018, maka per tanggal 31 Desember 2022 assigned registered independent appraisers to
Bank telah menugaskan perusahaan jasa penilai appraise (revaluate) its fixed assets (land and
terdaftar untuk melaksanakan penilaian (revaluasi) buildings). The Bank has revalued the value of its
aset tetap (tanah dan bangunan). Bank melakukan land and buildings not for tax purpose rather for the
penilaian kembali atas tanah dan bangunan tersebut compliance of the aforementioned Bapepam and LK
bukan untuk tujuan perpajakan tetapi hanya untuk regulation.
pemenuhan ketentuan Bapepam dan LK tersebut.
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The valuations of land and building are performed
penilai independen eksternal KJPP Ruky, Safrudin by KJPP Ruky, Safrudin & Rekan as external
& Rekan, dalam laporannya tertanggal independent valuer, on its report dated
29 Desember 2022. December 29, 2022.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Valuation Standards, determined based on
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan reference to recent market transactions done on
yang lazim. Metode penilaian yang dipakai adalah arm’s length terms and appropriate requirements.
metode data pasar, metode biaya dan metode The valuation methods used are market value
pendapatan. approach, cost approach and income approach.
Informasi mengenai penilaian kembali aset tetap Information on the revaluation of land and buildings
pada tanggal 31 Desember 2022 untuk kelompok as at December 31, 2022 performed by the Bank are
aset tanah dan bangunan yang dilakukan oleh Bank as follows:
adalah sebagai berikut:
Penilaian kembali yang dilakukan atas tanah The revaluation of land resulted in an increase in the
menghasilkan jumlah kenaikan nilai tercatat sebesar carrying amount of land amounting to Rp260,792.
Rp260.792. Kenaikan nilai tanah seluruhnya dicatat The increase in the carrying amount of land is
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain”. recognized as “Other Comprehensive Income”.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Increase in carrying amount of buildings from the
bangunan dicatat sebesar Rp405.926. Kenaikan revaluation of building is recorded at Rp405,926.
nilai tanah seluruhnya dicatat sebagai “Penghasilan The increase in the carrying amount of land is
Komprehensif Lain”. recognized as “Other Comprehensive Income”.
89
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Secara total kenaikan nilai tercatat yang timbul dari In total, the increase in the carrying amount from
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recognized in
“Penghasilan Komprehensif Lain” adalah sebesar “Other Comprehensive Income” amounted to
Rp666.718. Rp666,718.
Perubahan cadangan revaluasi aset neto setelah The movements in the asset revaluation reserve net
pajak adalah sebagai berikut: of tax are as follows:
2022 2021
Ketentuan penyusutan fiskal aset tetap setelah The provision on the fiscal depreciation of fixed
penilaian kembali dengan tujuan perpajakan dimulai assets after revaluation for tax purposes is valid
sejak tanggal 1 Januari 2016. from January 1, 2016.
2022 2021
Total pihak berelasi 12.809 1.039 13.848 190.193 - 190.193 Total related parties
Total pihak ketiga 3.596.451 45.867 3.642.318 3.167.712 55.736 3.223.448 Total third parties
90
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
a. Piutang sewa dari pihak berelasi merupakan a. Rent receivables from related parties represent
piutang dari hasil sewa ruangan kantor Bank office space lease receivables of Bank Mega
Mega kepada PT Mega Capital Sekuritas (d/h office to PT Mega Capital Sekuritas
PT Mega Capital Indonesia), PT Para Bandung (d/h PT Mega Capital Indonesia), PT Para
Propertindo, PT Asuransi Umum Mega, Bandung Propertindo, PT Asuransi Umum
PT Trans Retail Indonesia, PT PFI Mega Life Mega, PT Trans Retail Indonesia, PT PFI Mega
Insurance, PT Duta Visual Nusantara TV 7, Life Insurance, PT Duta Visual Nusantara TV 7,
PT Bank Mega Syariah, PT Mega Asset PT Bank Mega Syariah, PT Mega Asset
Management, PT Indonusa Telemedia, PT Jasa Management, PT Indonusa Telemedia, PT Jasa
Swadaya Utama, PT Mega Central Finance, Swadaya Utama, PT Mega Central Finance,
PT Trans Coffee, PT Trans Kalla Makassar, PT Trans Coffee, PT Trans Kalla Makassar,
PT Trans Studio, PT Trans E Produksi, PT Trans Studio, PT Trans E Produksi,
PT Trans Rekreasindo, PT Trans Burger, PT Trans Rekreasindo, PT Trans Burger,
PT Mega Capital Investama, PT Trans Ice, PT Mega Capital Investama, PT Trans Ice,
PT Detik TV Dua, PT Anta Express Tour & PT Detik TV Dua, PT Anta Express Tour &
Travel Service, PT Alfa Retailindo, PT Trans Travel Service, PT Alfa Retailindo, PT Trans
Fashion Indonesia, PT Mega Finance dan Fashion Indonesia, PT Mega Finance and
PT Allo Bank Indonesia Tbk. Jumlah PT Allo Bank Indonesia Tbk. The rent income
pendapatan sewa yang diperoleh untuk tahun recognized amounted to Rp37,025 and
2022 dan 2021 masing-masing sebesar Rp24,993 in 2022 and 2021, respectively, and
Rp37.025 dan Rp24.993 dan dicatat sebagai were recorded as part of “Non-Operating
bagian dari akun “Pendapatan (Beban) Non- Income (Expense)” in the statements of profit or
Operasional” pada laporan laba rugi dan loss and other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain (Catatan 34). (Note 34).
b. Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, b. As at December 31, 2022 and 2021, foreclosed
agunan yang diambil alih berdasarkan assets based on collectibility are as follows:
kolektibilitas adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2022 2021
Lancar 946.302 883.352 Current
Kurang lancar 73.082 74.129 Sub standard
Diragukan 370.112 370.112 Doubtful
Macet 10.937 13.487 Loss
Saldo akhir tahun 1.400.433 1.341.080 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai (9.139) (8.749) Allowance for impairment losses
Neto 1.391.294 1.332.331 Net
91
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas allowance for impairment losses of foreclosed
agunan yang diambil alih telah memadai dan assets was adequate and recorded at its net
nilai tercatat agunan yang diambil alih tersebut realizable value.
merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.
c. Sehubungan dengan kasus PT Elnusa Tbk, c. In relation with the case of PT Elnusa Tbk, the
Bank telah memblokir Surat Utang Negara Bank has put certain Government Debenture
(“SUN”) sebesar Rp111.000 seperti yang Debt (“SUN”) as restricted asset amounting to
diwajibkan dalam Surat Bank Indonesia Rp111,000 as required by Bank Indonesia (“BI’)
No. 13/26/DPBI1/PPBI1-2/Rahasia tanggal under Letter No. 13/26/DPBI1/PPBI1-
24 Mei 2011. Karena pemblokiran tersebut, 2/Rahasia dated May 24, 2011. Because of this
Surat Utang Negara tersebut disajikan sebagai restriction, such Government Debenture Debt
aset lain-lain dan bukan sebagai bagian dari were presented as part of other assets and not
efek-efek (Catatan 40). as securities (Note 40).
d. Pada tahun 2020, Bank menandatangani d. In 2020, the Bank signed a sale and purchase
perjanjian jual beli dengan PT Trans Properti agreement with PT Trans Properti Indonesia, a
Indonesia yang merupakan pihak berelasi, related party, to purchase a strata office unit at
untuk membeli unit office strata di Trans Icon Trans Icon Surabaya for Rp180,527 with
Tower Surabaya sebesar Rp180.527 dengan payment in installments starting from August
pembayaran secara angsuran mulai dari 2020 to February 2021. This transaction has
Agustus 2020 sampai dengan Februari 2021. received a proper transaction opinion to be
Transaksi ini telah mendapat opini transaksi carried out commercially by KJPP Rizki
wajar untuk dilaksanakan secara komersial oleh Djunaedy and Partners who are Property and
KJPP Rizki Djunaedy dan Rekan yang Business Appraisal Services registered with
merupakan Jasa Penilai Properti dan Bisnis OJK with report number No. 00002/2.0017-
yang terdaftar di OJK dengan laporan 19/KL/06/0300/1/VIII/2020 dated August 3,
No. 00002/2.0017-19/KL/06/0300/1/VIII/2020 2020. As at December 31, 2022 these assets
tanggal 3 Agustus 2020. Pada 31 Desember have been recorded in the Bank's fixed assets,
2022 aset tersebut telah dicatat dalam aset respectively.
tetap Bank.
Liabilitas segera terutama terdiri dari transaksi Obligations due immediately mainly consist of
kliring atau transfer nasabah yang belum clearing transactions or unsettled customers’ money
diselesaikan dan titipan pembayaran pajak yang transfer and deposit of tax payments which has not
belum dilimpahkan ke rekening Kantor yet been transferred to the account of Kantor
Perbendaharaan dan Kas Negara (”KPKN”) Perbendaharaan dan Kas Negara (“KPKN”) in
sehubungan dengan kegiatan operasional Bank relation with the Bank’s function as Collecting Bank.
sebagai Bank Persepsi.
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 39) 378.678 92.264 470.942 361.031 112.011 473.042 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 8.922.598 3.425.302 12.347.900 5.523.040 10.363.728 15.886.768 Third parties
92
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Giro dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Current accounts in foreign currencies consist of
Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar Singapura, United States Dollar, Australian Dollar, Singapore
Euro Eropa, Poundsterling Inggris, Yuan Cina dan Dollar, European Euro, Great Britain Poundsterling,
Yen Jepang. Chinese Yuan, and Japanese Yen.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk giro The weighted average of interest rate per annum for
adalah sebagai berikut: current accounts are as follows:
Giro yang digunakan sebagai jaminan atas fasilitas- Demand deposits that are pledged as collaterals for
fasilitas kredit, bank garansi dan Letters of Credit loans, bank guarantees and Letters of Credit issued
yang diberikan oleh Bank kepada nasabah atau by the Bank to customers or blocked were Rp59,112
yang diblokir pada tanggal 31 Desember 2022 dan and Rp23,932 as at December 31, 2022 and 2021,
2021 masing-masing sebesar Rp59.112 dan respectively.
Rp23.932.
Giro dari pihak berelasi diungkapkan pada Demand deposits from related parties were
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo disclosed in Note 39. Information in respect of
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi mengenai maturities are disclosed in Note 45e. Information
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada with regards to the classification and fair value are
Catatan 44. disclosed in Note 44.
Rupiah: Rupiah:
Mega Dana 65.222 6.027.482 6.092.704 36.187 5.851.835 5.888.022 Mega Dana
Mega Perdana 1.077 3.020.903 3.021.980 1 2.831.997 2.831.998 Mega Perdana
Mega Ultima 37.146 1.161.698 1.198.844 14.242 1.550.908 1.565.150 Mega Ultima
Mega Maxi 6.378 1.030.579 1.036.957 3.513 1.145.840 1.149.353 Mega Maxi
Mega Peduli 607 518.069 518.676 1.035 576.339 577.374 Mega Peduli
Mega Rencana 1.587 383.705 385.292 1.862 462.573 464.435 Mega Rencana
Mega Salary 24.863 52.437 77.300 38.513 59.378 97.891 Mega Salary
Tabunganku 6 69.874 69.880 8 83.569 83.577 Tabunganku
Mega Absolut - - - - 5.073 5.073 Mega Absolut
Mega Proteksi - 118 118 - 135 135 Mega Proteksi
Mega Prestasi - 11 11 - 13 13 Mega Prestasi
Mata uang asing: Foreign currency:
Mega Valas 8.738 2.321.061 2.329.799 5.959 1.782.445 1.788.404 Mega Valas
93
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Tabungan dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Saving deposits in foreign currencies consist of
Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar Singapura, United States Dollar, Australian Dollar, Singapore
Euro Eropa, Poundsterling Inggris, Yen Jepang, Dollar, European Euro, Great Britain Poundsterling,
Yuan Cina, Dolar New Zealand dan Franc Swiss. Japanese Yen, Chinese Yuan, New Zealand Dollar
and Swiss Franc.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per annum for
tabungan adalah sebagai berikut: saving deposits are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Rupiah 1,15% 1,68% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Yuan Cina 0,10% 0,19% Chinese Yuan
Dolar Australia 0,04% 0,12% Australian Dollar
Dolar Amerika Serikat 0,12% 0,12% United States Dollar
Dolar Singapura 0,04% 0,10% Singapore Dollar
Dolar New Zealand 0,02% 0,09% New Zealand Dollar
Pada tanggal 31 Desember 2022 tidak ada As at December 31, 2022 there were no saving
tabungan yang digunakan sebagai jaminan atas deposits that are pledged as collaterals for loans,
fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi dan Letters of bank guarantees and Letters of Credits issued by
Credit yang diberikan oleh Bank kepada nasabah the Bank to customers or blocked, while were Rp510
atau yang diblokir, sedangkan pada tanggal as at December 31, 2021, respectively.
31 Desember 2021 adalah sebesar Rp510.
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan pada Saving deposits from related parties were disclosed
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo in Note 39. Information in respect of maturities are
tabungan yang diberikan diungkapkan pada Catatan disclosed in Note 45e. Information with regards to
45e. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar the classification and fair value are disclosed in
tabungan yang diberikan diungkapkan pada Note 44.
Catatan 44.
31 Desember/December 31
2022 2021
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Foreign
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Pihak berelasi (Catatan 39) 481.220 1.346.370 1.827.590 526.441 2.191.098 2.717.539 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 67.889.399 5.682.275 73.571.674 59.489.674 5.888.563 65.378.237 Third parties
94
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Deposito berjangka yang digunakan sebagai Time deposits that are pledged as collaterals for
jaminan atas fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi loans, bank guarantees and Letters of Credit issued
dan Letter of Credit yang diberikan oleh Bank by the Bank to customers or blocked were
kepada nasabah atau yang diblokir pada tanggal Rp683,860 and Rp2,799,201 as at December 31,
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing 2022 and 2021, respectively.
sebesar Rp683.860 dan Rp2.799.201.
Deposito berjangka dalam mata uang asing terdiri Time deposits in foreign currencies consist of United
dari Dolar Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar States Dollar, Australian Dollar, Singapore Dollar
Singapura dan Euro Eropa. and European Euro.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average interest rates per annum of
untuk deposito berjangka adalah sebagai berikut: time deposits are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan Time deposits from related parties were disclosed in
pada Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo Note 39. Information in respect of maturities are
deposito berjangka yang diberikan diungkapkan disclosed in Note 45e. Information with regards to
pada Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi the classification and fair value are disclosed in
dan nilai wajar deposito berjangka yang diberikan Note 44.
diungkapkan pada Catatan 44.
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Rincian simpanan dari bank lain adalah sebagai The details of deposits from other banks are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 513.329 4.977 Current accounts
Deposito berjangka 50.000 50.000 Time deposits
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 416.406 956.528 Time deposits
Tabungan 116.921 208.719 Saving deposits
Giro 55.443 42.605 Current accounts
Call money - 500.000 Call money
1.152.099 1.762.829
394.597 500.853
95
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
Informasi mengenai jatuh tempo simpanan dari bank Information in respect of maturities of deposit from
lain yang diberikan diungkapkan pada Catatan 45e. other banks were disclosed in Note 45e. Information
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar with regards to the classification and fair value of
simpanan dari bank lain yang diberikan diungkapkan deposits from other banks were disclosed in
pada Catatan 44. Note 44.
Simpanan yang diterima dari pihak berelasi The outstanding balances of deposits from related
merupakan simpanan dari PT Bank Mega Syariah, parties represents deposits from PT Bank Mega
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Syariah, PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Gorontalo, PT Bank Pembangunan Daerah Utara dan Gorontalo, PT Bank Pembangunan
Sulawesi Tengah dan PT Allo Bank Indonesia Tbk. Daerah Sulawesi Tengah and PT Allo Bank
Indonesia Tbk.
Suku bunga rata-rata tertimbang tahunan simpanan The weighted average of interest rate per annum of
dari bank lain adalah sebagai berikut: deposits from other banks are as follows:
Rupiah Rupiah
Giro 3,30% 3,37% Current accounts
Tabungan 1,62% 2,52% Saving deposits
Deposito 3,26% 3,47% Time deposits
Call Money - 3,10% Call Money
Valuta Asing Foreign currency
Call money - USD 1,39% 0,08% Call money - USD
Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank lain The classification of deposits from other banks
berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh based on their remaining period to maturity are as
tempo adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2022
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months -
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 398.406 14.500 3.500 416.406 Time deposits
Call money - - - - Call money
Tabungan 116.921 - - 116.921 Saving deposits
Giro 55.443 - - 55.443 Current accounts
96
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
31 Desember/December 31, 2021
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months -
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 907.777 46.751 2.000 956.528 Time deposits
Call money 500.000 - - 500.000 Call money
Tabungan 208.719 - - 208.719 Saving deposits
Giro 42.605 - - 42.605 Current accounts
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As at December 31, 2022 and 2021, there were no
terdapat simpanan dari bank lain yang dijaminkan. deposits from other banks which were pledged.
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED
DIBELI KEMBALI AGREEMENT
31 Desember/December 31, 2022
97
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED
DIBELI KEMBALI (lanjutan) AGREEMENT (continued)
31 Desember/December 31, 2021
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk efek-efek yang dijual dengan janji dibeli securities sold under repurchased agreement for the
kembali untuk tahun berakhir pada year ending December 31, 2022 and 2021 were
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing adalah 3.90% and 3.78%, respectively.
3,90% dan 3,78%.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities are disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value are disclosed in Note 44.
a. Utang pajak penghasilan terdiri dari: a. Income tax payable consists of:
31 Desember/December 31
2022 2021
98
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
2022 2021
Bank melakukan pembayaran sebesar Rp16.555 The Bank made a payment of Rp16,555 for
untuk Pajak Penghasilan Badan, Pajak Corporate Income Tax, Value Added Tax and
Pertambahan Nilai dan Pajak Penghasilan Pasal Income Tax Articles 21 and 26, in connection
21 dan 26, sehubungan Surat Pemintaan with the Letter of Request for Explanation of
Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Tax Data and/or Information for the Year 2018.
Pajak untuk tahun pajak 2018.
d. Rekonsiliasi antara laba akuntansi sebelum d. The reconciliation between accounting income
beban pajak ke laba kena pajak untuk tahun yang before tax expense to taxable income for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan years ended December 31, 2022 and 2021 are
2021 adalah sebagai berikut: as follows:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
99
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
d. Rekonsiliasi antara laba akuntansi sebelum d. The reconciliation between accounting income
beban pajak ke laba kena pajak untuk tahun yang before tax expense to taxable income for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan years ended December 31, 2022 and 2021 are
2021 adalah sebagai berikut (lanjutan): as follows (continued):
Beban pajak penghasilan badan 941.243 936.368 Corporate income tax expense
Dikurangi: pajak penghasilan
dibayar dimuka (798.167) (825.614) Less: prepayment of income tax
Utang pajak penghasilan badan 143.076 110.754 Corporate income tax payable
Laba kena pajak Perusahaan untuk tahun fiskal Taxable income of the Bank for fiscal years
2022 dan 2021 hasil rekonsiliasi, seperti yang 2022 and 2021 resulting from the reconciliation
tercantum dalam tabel diatas menjadi dasar as shown in the table above will be the basis for
dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan filing the Corporate Annual Tax Returns
PPh Badan yang disampaikan ke Kantor Pajak. submitted to the Tax Office.
e. Rekonsiliasi antara laba akuntansi Bank sebelum e. The reconciliation between the Bank’s
pajak dikali tarif pajak yang berlaku dengan accounting income before tax multiplied by the
beban pajak adalah sebagai berikut: enacted tax rate applicable to income tax
expense are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Government issued
menerbitkan Undang-Undang No. 7 Tahun 2021 Law No. 7 of 2021 concerning the
tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan Harmonization of Tax Regulations, one of the
dimana salah satu klausa dalam peraturan ini clauses in the regulation governs the
adalah penyesuaian tarif pajak badan untuk adjustment of tax rate to 22% for the year 2022,
tahun 2022 dan seterusnya menjadi 22%. Bagi onwards. For any taxpayer who meets the
wajib pajak yang memenuhi ketentuan Peraturan Regulation of Minister of Finance
Menteri Keuangan No. 238/PMK.03/2008 No. 238/PMK.03/2008 dated December 30,
tanggal 30 Desember 2008 dapat memperoleh 2008 are eligible of the tax deduction facility
fasilitas penurunan tarif pajak sebesar 3%. of 3%.
100
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Berdasarkan PMK 238/2008, perseroan terbuka Under the PMK 238/2008, domestic public
dalam negeri dapat memperoleh penurunan tarif companies can apply for tax reduction of 5%
Pajak Penghasilan sebesar 5% lebih rendah dari lower than the highest income tax rate as stated
tarif tertinggi Pajak Penghasilan sebagaimana in point 1b of article 17 of the Income Tax Law
diatur dalam Pasal 17 ayat 1b (“Undang-undang if the following criteria are met:
Pajak Penghasilan”), jika memenuhi kriteria yang
ditentukan, sebagai berikut:
2. Masing-masing pihak hanya boleh memiliki 2. Each party can only own less than 5%
saham kurang dari 5% (lima persen) dari shares of the total paid-up shares within a
keseluruhan saham yang disetor dalam minimum of 6 (six) months or 183 (one
waktu paling singkat 6 (enam) bulan atau hundred eighty three) calendar days in 1
183 (seratus delapan puluh tiga) hari (one) tax/fiscal year.
kalender dalam jangka waktu 1 (satu)
tahun pajak.
3. Wajib Pajak harus melampirkan Surat 3. The Tax Payer should attach the
Keterangan dari Biro Administrasi Efek Declaration Letter (“Surat Keterangan”)
pada Surat Pemberitahuan Tahunan PPh from the Securities Administration Bureau
WP Badan dengan melampirkan formulir (“Biro Administrasi Efek”) to the Annual
X.H.1-6 sebagaimana diatur dalam Income Tax Return of the Tax Payer with
Peraturan BAPEPAM - LK Nomor X.H.1 the form X.H.1-6 as provided in BAPEPAM
untuk setiap tahun pajak terkait. - LK Regulation No. X.H.1 for each
respective tax/fiscal year.
Peraturan ini berlaku efektif sejak tanggal This regulation was effective on December 30,
30 Desember 2008 dan harus diterapkan secara 2008 and shall be applied retrospectively
retroaktif sejak tanggal 1 Januari 2008. starting from January 1, 2008.
Manajemen berkeyakinan bahwa Bank telah Management believe that the Bank has
memenuhi kriteria-kriteria tersebut di atas dan complied with the above mentioned criteria;
oleh karena itu Bank telah menerapkan accordingly, the Bank has applied the tax
penurunan tarif pajak dalam perhitungan pajak reduction in its 2022 and 2021 income tax
penghasilan tahun 2022 dan 2021. calculation.
f. Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh f. Deferred tax is calculated based on temporary
dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat differences between the carrying value of total
aset dan liabilitas menurut laporan posisi assets and liabilities recorded according to the
keuangan komersial dengan dasar pengenaan commercial statements of financial positions and
pajak aset dan liabilitas. Rincian dari aset tax bases of assets and liabilities. Details of
(liabilitas) pajak tangguhan adalah sebagai deferred tax assets (liabilities) are as follows:
berikut:
101
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Aset pajak tangguhan 58.624 (4.049) 82.815 137.390 Deferred tax assets
Liabilitas Pajak Tangguhan (95.714) (13.545) (77.127) (186.386) Deferred tax liabilities
(Dibebankan)
Dikreditkan
Saldo ke Laporan (Dibebankan) Saldo
Awal/ Laba Rugi/ Dikreditkan Akhir/
Beginning (Charged) ke Ekuitas/ Ending
Balance Credited to Credited Balance
2021 Profit or Loss to Equity 2021
Aset pajak tangguhan (167.473) (1.842) 227.939 58.624 Deferred tax assets
Manajemen Bank berpendapat bahwa seluruh aset The Bank’s management believes that the total
pajak tangguhan dapat terpulihkan di tahun-tahun deferred tax assets can be recovered in future
mendatang. years.
102
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Pada tahun 2022 dan 2021, pinjaman yang diterima In 2022 and 2021, the Bank received fund
oleh Bank adalah sebagai berikut: borrowings were as follows:
Rupiah Rupiah
PT Bank Pembangunan 31 Oktober/ 25 Oktober/ PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat October 31, October 25, Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk. 2022 2024 6,67 - 1.000.000 dan Banten Tbk.
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Rakyat 7 Juli/ 3 Januari/ PT Bank Rakyat
Indonesia July 7, January 3, Indonesia
(Persero) Tbk. . 2022 2023 2,51 40.000.000 622.700 (Persero) Tbk.
PT Bank Pembangunan 28 Desember/ 27 Januari/ PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat December 28, January 27, Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk. 2022 2023 4,50 15.000.000 233.513 dan Banten Tbk.
Informasi mengenai jatuh tempo pinjaman yang Information in respect of maturities of fund
diterima diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi borrowings is disclosed in Note 45e. Information
mengenai klasifikasi dan nilai wajar pinjaman yang with regards to the classification and fair value of
diterima diungkapkan pada Catatan 44. fund borrowings is disclosed in Note 44.
Merupakan obligasi subordinasi yang diterbitkan This account represents subordinated bonds issued
oleh Bank dengan rincian sebagai berikut: by the Bank with details as follows:
31 Desember 2022/December 31, 2022
50.000
103
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
50.000
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, obligasi As at December 31, 2022 and 2021, the
subordinasi yang dimiliki oleh pihak berelasi masing- subordinated bonds owned by related parties
masing sebesar Rp38.000 dan Rp50.000 amounted to Rp38,000 and Rp50,000 (Note 39).
(Catatan 39).
Penerbitan obligasi subordinasi tersebut untuk The issuance of the subordinated bonds is to comply
memenuhi ketentuan POJK No.14/POJK.03/2017 with the provisions of POJK No.14/POJK.03 / 2017
tanggal 4 April 2017 tentang Rencana Aksi dated April 4, 2017 concerning the Recovery Plan
(Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik. Report for Systemic Bank.
24. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 24. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
31 Desember/December 31
2022 2021
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi Information on related parties transactions and
dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 39 maturities are disclosed in Notes 39 and 45e.
dan 45e.
104
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Susunan pemegang saham Bank berdasarkan As at December 31, 2022 and 2021, the composition
informasi yang diterima dari PT Datindo Entrycom of the Bank’s shareholders and their respective
selaku Biro Administrasi Efek Bank pada tanggal shareholdings based on the report of
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai PT Datindo Entrycom, the Bank’s Share
berikut: Administrative Bureau, is as follows:
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Jumlah Persentase
saham/ pemilikan/ Jumlah
Number Percentage of nominal/
Pemegang saham of shares ownership Nominal value Shareholders
31 Desember 2021/
December 31, 2021
Jumlah Persentase
saham/ pemilikan/ Jumlah
Number Percentage of nominal/
Pemegang saham of shares ownership Nominal value Shareholders
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, akun As at December 31, 2022 and 2021, additional paid-
tambahan modal disetor terdiri dari: up capital consists of :
31 Desember/December 31
2022 2021
105
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
26. TAMBAHAN MODAL DISETOR (lanjutan) 26. ADDITIONAL PAID-UP CAPITAL (continued)
31 Desember/December 31
2022 2021
27. PENGGUNAAN LABA NETO DAN CADANGAN 27. APPROPRIATION OF NET INCOME AND
UMUM GENERAL RESERVE
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan In the Bank’s Annual General Meeting of
Bank yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on February 25, 2022, which was
25 Februari 2022, yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 09 by Dharma
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 09, para Akhyuzi, S.H., the shareholders agreed to declare
pemegang saham setuju untuk menetapkan cash dividends amounting to Rp2,800,000 and
pembagian dividen tunai sebesar Rp2.800.000 dan declared of 689,412,727 shares of stock dividends
membagikan dividen saham sejumlah 689.412.727 which came from the capitalization of retained
saham yang berasal dari kapitalisasi saldo laba earnings at an amount not to exceed Rp6,687,304
maksimum sebesar Rp6.687.304 dengan harga with par value of Rp500 (full amount) per share,
sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) provided that any remaining fractional shares are
setiap saham, dengan ketentuan apabila terdapat returned to the Bank, and also set the general
sisa pecahan saham akibat pembagian berdasarkan reserves amounting to Rp52 to comply with Article
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut 70 of Limited Liability Company Law.
dikembalikan kepada Bank, dan juga menetapkan
dana cadangan umum sebesar Rp52 untuk
memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-Undang
Perseroan Terbatas.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan In the Bank’s Annual General Meeting of
Bank yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on February 19, 2021, which was
19 Februari 2021, yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 04 by Dharma
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 04, para Akhyuzi, S.H., the shareholders agreed to declare
pemegang saham setuju untuk menetapkan cash dividends amounting to Rp2,100,000 and also
pembagian dividen tunai sebesar Rp2.100.000 dan set the general reserves amounting to Rp11 to
juga menetapkan dana cadangan umum sebesar comply with Article 70 of Limited Liability Company
Rp11 untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang- Law.
Undang Perseroan Terbatas.
106
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
27. PENGGUNAAN LABA NETO DAN CADANGAN 27. APPROPRIATION OF NET INCOME AND
UMUM (lanjutan) GENERAL RESERVE (continued)
Bank telah membentuk cadangan umum dengan The Bank set-up a general reserves totalling
jumlah masing-masing sebesar Rp1.639 dan Rp1,639 and Rp1,587 as at December 31, 2022 and
Rp1.587 pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, 2021, respectively, in accordance with the
sesuai dengan Undang-undang No. 40 tahun 2007 Indonesian Limited Company Law No. 40,
mengenai Perseroan Terbatas, yang mengharuskan year 2007 which requires companies to set up a
perusahaan-perusahaan untuk membuat cadangan general reserve amounting to at least 20% of the
umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari issued and fully paid share capital. The regulation
jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. did not set period of time over which this amount
Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka should be provided.
waktu untuk pembentukan cadangan tersebut.
Pendapatan bunga diperoleh dari: Interest income was derived from the following:
2022 2021
Jumlah pendapatan bunga yang dihitung dengan Total interest income calculated using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif yang interest method derived from financial assets
berasal dari aset keuangan yang diklasifikasikan classified as amortized cost/loans and receivables
sebagai biaya perolehan yang diamortisasi/ amounted to Rp6,655,837 and Rp5,471,713 for the
pinjaman dan piutang masing-masing sebesar years ended 2022 and 2021, respectively.
Rp6.655.837 dan Rp5.471.713 untuk tahun 2022
dan 2021.
Akun ini merupakan beban bunga dan pembiayaan This account represents interest expense and other
lainnya yang timbul atas: financing charges incurred on the following:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
107
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Sehubungan dengan liabilitas bank umum yang In connection with the commercial bank obligations
dijamin oleh Program Penjaminan Pemerintah, guaranteed by Government Guarantee Program,
Pemerintah Republik Indonesia telah mendirikan, the Indonesian Government has established an
sebuah lembaga independen berdasarkan Undang- independent institution in accordance with the
undang Republik Indonesia No. 24 tahun 2004 Republic of Indonesia Law No. 24 year 2004 dated
tanggal 22 September 2004. Berdasarkan peraturan September 22, 2004. Under this Law, The Deposit
ini, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) menjamin Guarantee Institution (Lembaga Penjamin
dana masyarakat termasuk dana dari bank lain Simpanan/LPS), guarantees third parties deposits
dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, including deposits from other banks in the form of
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang demand deposits, time deposits, certificates of
dipersamakan dengan itu. deposit, saving deposits and/or other equivalent
forms.
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik On October 13, 2008, the President of the Republic
Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah of Indonesia approved Government Regulation
No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan No. 66 Year 2008 regarding the amount of deposits
yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan tersebut, guaranteed by LPS. Based on such regulation, the
nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah customers’ guaranteed deposit in a Bank which was
pada satu Bank yang semula berdasarkan previously regulated under Law No. 24 Year 2004
Undang-undang No. 24 Tahun 2004 ditetapkan amounted to a maximum of Rp100,000,000 (full
maksimum Rp100.000.000 (nilai penuh) diubah amount) was amended to a maximum of
menjadi maksimum Rp2.000.000.000 (nilai penuh). Rp2,000,000,000 (full amount). As at December 31,
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Bank 2022 and 2021, Bank was a participant of above
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. guarantee program.
Bank telah melakukan pembayaran premi Program The Bank has paid the premium on the Government
Penjaminan Pemerintah Terhadap Kewajiban Guarantee Program for Obligation of Commercial
Pembayaran Bank Umum masing-masing sebesar Banks amounting to Rp195,572 and Rp162,323 for
Rp195.572 dan Rp162.323 untuk tahun 2022 dan the year ended in 2022 and 2021, respectively,
2021 yang dicatat sebagai beban pembiayaan which was recorded as other financing charges.
lainnya.
30. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI - NETO 30. FEES AND COMMISSIONS INCOME - NET
Beban provisi dan komisi (11.749) (10.731) Fees and commissions expense
Pendapatan provisi dan komisi - neto 1.913.480 2.109.655 Fees and commissions income - net
108
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
31. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN 31. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON
NILAI ASET KEUANGAN DAN ASET NON- FINANCIAL ASSETS AND NON-FINANCIAL
KEUANGAN - NETO ASSETS - NET
Akun ini merupakan penambahan cadangan This account represents additional provision for
kerugian penurunan nilai selama tahun berakhir impairment losses incurred during the year ended
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 atas: December 31, 2022 and 2021 on:
2022 2021
147.450 100.789
Beban umum dan administrasi terdiri dari: General and administrative expenses consist of:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Beban usaha kartu kredit 716.211 524.683 Credit card business expenses
Penyusutan aset tetap (Catatan 13) 227.196 214.082 Depreciation of fixed assets (Note 13)
Outsource 187.292 185.019 Outsource
Iklan dan promosi 149.799 123.312 Advertising and promotions
Komunikasi 97.038 100.154 Communication
Pungutan oleh Otoritas Jasa Keuangan 69.100 50.500 Levies by the Financial Service Authority
Pemeliharaan dan perbaikan 65.275 66.388 Repairs and maintenance
Listrik dan air 56.073 53.208 Electricity and water
Penyusutan aset hak guna sewa
(Catatan 13) 47.547 53.359 Depreciation of leased assets (Note 13)
Transportasi 38.510 39.408 Transportation
Sewa 27.796 34.930 Rent
Perlengkapan kantor 19.811 33.753 Office supplies
Pajak dan perizinan 16.679 16.709 Taxes and licenses
Asuransi 11.346 11.451 Insurance
Perjalanan dinas 9.564 5.271 Travelling
Iuran ATM Bersama 7.420 11.886 ATM Bersama contribution
Bank koresponden 4.093 4.267 Corespondence bank
Lain-lain 95.750 71.664 Others
Total 1.846.500 1.600.044 Total
109
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
33. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN LAINNYA 33. SALARY EXPENSES AND OTHER ALLOWANCES
Beban gaji dan tunjangan lainnya terdiri dari: Salary expenses and other allowances consist of:
Remunerasi yang telah diberikan kepada Remuneration incurred for the Key
Manajemen kunci (Dewan Direksi dan Dewan management (Board of Directors and Board of
Komisaris) (Catatan 39) dan Komite Audit Bank Commissioner) (Note 39) and Bank’s Audit
adalah sebagai berikut: Committee are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended December 31, 2022
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/Other
Jumlah kepala/ Remunerasi/ allowance and
Headcount Remuneration benefits Total
Sub - total manajemen kunci 11 87.183 257 87.439 Sub - total key management
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/Other
Jumlah kepala/ Remunerasi/ allowance and
Headcount Remuneration benefits Total
Sub - total manajemen kunci 12 99.753 397 100.150 Sub - total key management
110
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
31 Desember/December 31
2022 2021
Komitmen Commitments
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Pembelian spot dan derivatif Outstanding spot and
yang masih berjalan 2.574.238 4.959.500 derivatives purchased
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
SKBDN yang masih berjalan - (166.792) Outstanding SKBDN
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) Bank kepada The Bank’s unused loan facilities (uncommitted)
nasabah yang belum digunakan pada tanggal granted to customers as at December 31, 2022 and
31 Desember 2022 dan 2021 adalah masing-masing 2021 amounted to Rp27,837,694 and
sebesar Rp27.837.694 dan Rp28.925.173. Rp28,925,173, respectively.
111
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Bank menyediakan imbalan kerja Bank mencatat The Bank determines obligation for post-
liabilitas imbalan pasti atas imbalan pasca-kerja employment benefits based on actuarial calculation
(post-employment benefit) berdasarkan perhitungan performed by an independent actuary, Kantor
aktuaria yang dilakukan oleh aktuaris independen, Konsultan Aktuaria V. Agus Basuki, based on its
Kantor Konsultan Aktuaria V. Agus Basuki, reports dated January 10, 2023 and January 12,
berdasarkan laporannya masing-masing pada 2022, for 2022 and 2021, respectively. Obligation for
tanggal 10 Januari 2023 dan 12 Januari 2022 untuk post-employment benefits are calculated using the
tahun 2022 dan 2021. Liabilitas imbalan pasti atas “Projected Unit Credit” method with the following
imbalan pasca-kerja (post-employment benefit) significant assumptions:
tersebut dihitung dengan menggunakan metode
“Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi signifikan
sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2022 2021
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi dan Expenses recognized in the statement of profit or
penghasilan komprehensif lain adalah sebagai loss and other comprehensive income were as
berikut: follows:
2022 2021
112
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Mutasi nilai kini liabilitas imbalan kerja adalah The movements in the present value of liabilities for
sebagai berikut: employee benefits are as follows:
Mutasi keuntungan (kerugian) aktuarial yang diakui The movements in the balance of actuarial gain
sebagai penghasilan komprehensif lain, bruto pajak (loss) charged to other comprehensive income,
tangguhan: gross of deferred tax:
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas The following table demonstrates the sensitivity to a
kemungkinan perubahan tingkat diskonto dan reasonably possible change in discount rates and
tingkat kenaikan gaji sebesar 1%, dengan variabel salary increment rate amounting to 1%, with all
lain dianggap tetap, terhadap nilai kini liabilitas other variables held constant, of the present value
imbalan kerja karyawan: of employee benefits liability:
31 Desember/December 31, 2022
113
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari imbalan Expected maturity analysis of undiscounted post-
paska-kerja yang tidak terdiskonto pada tanggal employment benefit as at December 31, 2022 and
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai 2021 are as follows:
berikut:
31 Desember/Year Ended
December 31
2022 2021
Dalam waktu 12 bulan berikutnya 103.925 99.620 Within the next 12 months
Antara 2 sampai 5 tahun 160.080 139.777 Between 2 to 5 years
Antara 5 sampai 10 tahun 209.585 186.904 Between 5 to 10 years
Di atas 10 tahun 1.865.066 1.768.161 Beyond 10 years
Total 2.338.656 2.194.461 Total
37. LABA PER SAHAM DASAR 37. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is calculated by dividing
tahun berjalan yang tersedia bagi pemegang saham the income for the year attributable to shareholders
dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa by the weighted average number of outstanding
yang beredar pada tahun bersangkutan. common shares during the year.
114
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Bank menganalisa segmen secara geografis The Bank performs geographical segment analysis
dimana manajemen menelaah laporan internal whereby management reviews monthly
manajemen secara bulanan untuk masing-masing management internal report for each area.
area. Berikut adalah ringkasan yang menjelaskan The following summary describes each of the
tiap-tiap area geografis Bank: Bank’s geographical area :
Kantor Pusat terdiri dari Treasury, Card Center Head Office consists of Treasury, Card Center
dan unit-unit fungsional dimana didalamnya and other functional divisions, whereas it
termasuk aset, liabilitas, pendapatan dan beban includes assets, liabilities, income and
yang tidak dapat dialokasikan. expenses that cannot be allocated.
Wilayah Jakarta terdiri dari seluruh kantor Jakarta region consists of all branches and sub-
cabang dan kantor cabang pembantu di branches in Jabodetabek and Banten province.
Jabodetabek dan provinsi Banten.
Wilayah Bandung terdiri dari seluruh kantor Bandung region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in West Java.
di provinsi Jawa Barat.
Wilayah Medan terdiri dari seluruh kantor Medan region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Sumatera and Batam.
di Sumatera dan Batam.
Wilayah Semarang terdiri dari seluruh kantor Semarang region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Central Java.
di provinsi Jawa Tengah.
Wilayah Surabaya terdiri dari seluruh kantor Surabaya region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in East Java, Bali and Nusa
di provinsi Jawa Timur, Bali dan Nusa Tenggara.
Tenggara.
Wilayah Makassar terdiri dari seluruh kantor Makassar region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Sulawesi, Maluku and Papua.
di Sulawesi, Maluku dan Papua.
Wilayah Banjarmasin terdiri dari seluruh kantor Banjarmasin region consists of all branches
cabang dan kantor cabang pembantu and sub-branches in Kalimantan.
di Kalimantan.
Kinerja diukur berdasarkan laba segmen sebelum Performance is measured based on segment profit
pajak penghasilan, seperti yang disajikan di dalam before income tax, as included in the internal
laporan internal manajemen yang ditelaah oleh management reports that are reviewed by the
manajemen Bank. Informasi mengenai hasil dari tiap management of the Bank. Information regarding the
area geografis disajikan di bawah ini: results of each geographical area are included
below:
115
The original financial statements included herein are in Indonesian language.
Inter-segment
Pendapatan antar-segmen 3.289.090 3.350.252 292.448 359.302 136.185 405.634 243.762 215.638 8.292.311 (8.292.311) - revenue
Inter-segment
Beban antar-segmen (8.037.459) (111.004) (16.058) (16.377) (60.094) (29.312) (10.768) (11.239) (8.292.311) 8.292.311 - expenses
Total segment
Total pendapatan segmen 5.590.778 1.690.711 174.287 205.084 147.116 259.617 147.775 139.287 8.354.655 - 8.354.655 revenue
Laba operasi 3.112.190 1.412.081 87.413 106.206 76.063 83.834 55.007 68.768 5.001.562 5.001.562 Operating income
Reportable segment
Aset segmen 131.936.222 74.981.144 5.864.959 6.687.787 3.705.720 8.973.416 4.825.899 3.850.902 240.826.049 (99.075.600) 141.750.449 assets
Reportable segment
Liabilitas segmen (113.650.162) (73.473.589) (5.730.942) (6.519.136) (3.578.961) (8.818.895) (4.690.585) (3.730.099) (220.192.369) 99.075.600 (121.116.769) liabilities
116
The original financial statements included herein are in Indonesian language.
Inter-segment
Pendapatan antar-segmen 2.895.851 3.024.511 279.712 414.806 168.153 509.318 268.637 267.298 7.828.286 (7.828.286) - revenue
Inter-segment
Beban antar-segmen (7.529.613) (125.292) (21.125) (19.650) (70.638) (30.060) (12.830) (19.078) (7.828.286) 7.828.286 - expenses
Total segment
Total pendapatan segmen 5.405.878 1.473.532 166.936 201.182 153.053 269.902 148.352 151.285 7.970.120 - 7.970.120 revenue
Laba operasi 3.242.371 1.184.003 83.322 102.138 77.166 111.255 59.101 83.951 4.943.307 - 4.943.307 Operating income
Reportable segment
Aset segmen 123.875.603 70.678.249 5.800.277 6.495.889 3.358.618 8.420.471 4.691.642 4.247.155 227.567.904 (94,688.514) 132.879.390 assets
Reportable segment
Liabilitas segmen (106.435.209 ) (69.497.152) (5.716.608) (6.392.806) (3.279.720) (8.308.223 ) (4.630.924) (4.162.798) (208.423.440) 94.688.514 (113.734.926) liabilities
117
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Eliminasi transaksi antar segmen usaha timbul The elimination of intersegment transactions arose
karena pelaporan segmen internal Bank mengambil because the Bank’s internal segment reporting
informasi segmen berdasarkan setiap wilayah captures segment information were based on each
independen yang mungkin mencakup transaksi independent regions which may include
antar segmen usaha seperti pinjaman ke segmen intersegment transaction such as borrowings to
usaha yang lain. another segment.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, Details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: the Bank’s confidentiality policy, are as follows:
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Giro pada bank lain (Catatan 6): Current accounts with other banks (Note 6):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 0,00007% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 1 0,00000% Sulawesi Tengah
Total giro pada bank lain 101 0,00007% Total current accounts with other banks
118
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: (lanjutan) the Bank’s confidentiality policy, were as follows:
(continued)
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 568.738 0,4696% Deposits from other banks (Note 19)
Obligasi subordinasi (Catatan 23) 38.000 0,0314% Subordinated bonds (Note 23)
Beban yang masih harus dibayar dan 5.547 0,0046% Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 24) (Note 24)
Pendapatan bunga 82.508 0,9098% Interest income
Total beban asuransi kesehatan karyawan 21.364 1,5723% Total employee’s health insurance
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 35): Commitment liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 2.348 - PT Trans Retail Indonesia
119
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2022
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Liabilitas kontinjensi - neto (Catatan 35): Contingent liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 63.500 - PT Trans Retail Indonesia
PT Trans Fashion Indonesia 59.439 - PT Trans Fashion Indonesia
PT Alfa Retailindo 5.537 - PT Alfa Retailindo
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 1,553 - Others - below Rp1 billion
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Giro pada bank lain (Catatan 6): Current accounts with other banks (Note 6):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 0,00008% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 4 0,00000% Sulawesi Tengah
Total giro pada bank lain 104 0,00008% Total current accounts with other banks
120
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut : (lanjutan) the Bank’s confidentiality policy, were as follows :
(continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2021
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 24) 6.564 0,006% (Note 24)
Total beban asuransi kesehatan karyawan 22.087 1,67% Total employees health insurance
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 35) : Commitment liabilities - net (Note 35) :
PT Trans Retail Indonesia 3.388 - PT Trans Retail Indonesia
121
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2021
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Liabilitas kontinjensi - neto (Catatan 35) : Contingent liabilities - net (Note 35) :
PT Trans Fashion Indonesia 81.891 - PT Trans Fashion Indonesia
PT Trans Retail Indonesia 55.000 - PT Trans Retail Indonesia
PT Indonusa Telemedia 42.758 - PT Indonusa Telemedia
PT Televisi Transformasi Indonesia 38.819 - PT Televisi Transformasi Indonesia
PT Alfa Retailindo 5.069 - PT Alfa Retailindo
PT Trans News Corpora 2.479 - PT Trans News Corpora
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 1.961 - Others - below Rp1 billion
Pada tanggal 6 Juni 2022, PT Bank Mega Tbk On June 6, 2022, PT Bank Mega Tbk (”Bank”)
(“Bank”) telah menandatangani Perjanjian entered into Assets and Liabilities Transfer
Pengalihan Aset dan Liabilitas dengan PT Allo Bank Agreement with PT Allo Bank Indonesia Tbk
Indonesia Tbk (“Allo Bank”) dimana Allo Bank (”Allo Bank”) whereas Allo Bank transferred its third
mengalihkan aset dan liabilitas pihak ketiga kepada party assets and liabilities to the Bank with total
Bank dengan total nilai aset yang di transfer sebesar transferred assets amounting to Rp908,131 which
Rp908.131 yang terdiri dari kredit sebesar consisted of loans amounted to Rp698,093,
Rp698.093, agunan yang diambil alih (AYDA) foreclosed assets (AYDA) amounted to Rp175,356,
sebesar Rp175.356, aset tetap dan inventaris kantor fixed assets and office supplies amounted to
sebesar Rp19.979 dan properti terbengkalai Rp19,979 and abandoned properties amounted to
sebesar Rp14.703. Sedangkan untuk total nilai Rp14,703. Meanwhile, the total transferred liabilities
liabilitas yang dialihkan sebesar Rp566.294 yang amounting to Rp566,294 which consisted of demand
terdiri dari giro sebesar Rp43.022, tabungan deposits amounted to Rp43,022, savings amounted
sebesar Rp48.433 dan deposito (termasuk bunga to Rp48,433 and deposits (including accrued
yang masih harus dibayar) sebesar Rp474.839. Nilai interest) amounted to Rp474,839. The transfer
pengalihan tersebut telah mendapat pendapat amount has obtained fairness opinion from Public
kewajaran dari Kantor Jasa Penilai Publik Toto Appraisal Office Toto Suharto dan Rekan (”KJPP”)
Suharto dan Rekan (“KJPP”) yang dalam Laporan in Fairness Opinion Report No. 00148/2.0055-
Pendapat Kewajaran No. 00148/2.0055- 00/BS/07/0060/1/IV/2022 dated April 12, 2022.
00/BS/07/0060/1/IV/2022 tertanggal 12 April 2022.
Manajemen Bank berkeyakinan tidak terdapat The Bank’s management believed that there were
transaksi dengan pihak berelasi yang mengandung no related parties transactions which give rise to
benturan kepentingan sebagaimana diatur dalam conflict of interest as defined in BAPEPAM-LK
Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.E.1 tentang Regulation No. IX.E.1 regarding Conflict of Interest
Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. on Certain Transactions.
Keterangan: Description:
a. Persentase dari giro pada bank lain, a. Percentages of current account with other
penempatan pada Bank Indonesia dan bank banks, placement with Bank Indonesia and
lain, efek-efek, derivatif, kredit yang diberikan, other banks, securities, derivative, loans,
tagihan akseptasi dan aset lain-lain dihitung acceptance receivable and other assets are
terhadap jumlah aset pada masing-masing computed based on total assets at each
tanggal laporan posisi keuangan. statements of financial position date.
122
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
c. Persentase dari pendapatan bunga dihitung c. Percentages of interest income are computed
terhadap jumlah pendapatan bunga untuk based on total interest income for each related
masing-masing tahun yang bersangkutan. year.
d. Persentase dari beban bunga dihitung terhadap d. Percentages of interest expenses are computed
jumlah beban bunga dan pembiayaan lainnya based on total interest expenses and other
untuk masing-masing tahun yang financing charges for each related year.
bersangkutan.
e. Persentase dari beban asuransi kesehatan e. Percentages of employee’s health insurance
karyawan dihitung terhadap jumlah beban expense are computed based on total
karyawan untuk masing-masing tahun yang personnel expenses for each related year.
bersangkutan.
f. Persentase dari pendapatan sewa dihitung f. Percentages of rent income are computed
terhadap jumlah pendapatan non-operasional based on total non-operating income for each
untuk masing-masing tahun yang related year.
bersangkutan.
g. Persentase dari beban iklan dihitung terhadap g. Percentages of advertising expense are
jumlah beban umum dan administrasi untuk computed based on total general and
masing-masing tahun yang bersangkutan. administrative expense for each related year.
h. Persentase dari pembelian/penjualan surat h. Percentages of purchase/sale of securities are
berharga dihitung terhadap total computed based on total purchase/sale of
pembelian/penjualan surat berharga selama marketable securities during the year.
tahun berjalan.
Sifat hubungan dengan pihak berelasi : The nature of relationship with related parties :
- Hubungan kepemilikan/pemegang saham - Related due to the same ownership/
yang sama shareholders
PT Televisi Transformasi Indonesia PT Televisi Transformasi Indonesia
PT Duta Visual Nusantara TV 7 PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Para Bandung Propertindo PT Para Bandung Propertindo
PT Mega Capital Sekuritas PT Mega Capital Sekuritas
PT Bank Mega Syariah PT Bank Mega Syariah
PT Asuransi Umum Mega PT Asuransi Umum Mega
PT Mega Corpora PT Mega Corpora
PT Trans Property PT Trans Property
PT Trans Corpora PT Trans Corpora
PT CT Corpora PT CT Corpora
PT Batam Indah Investindo PT Batam Indah Investindo
PT Trans Coffee PT Trans Coffee
PT Mega Central Finance PT Mega Central Finance
PT Anta Express Tour & Travel Service PT Anta Express Tour & Travel Service
Tbk Tbk
PT Trans Airways PT Trans Airways
PT Trans Media Corpora PT Trans Media Corpora
PT Trans Rekan Media PT Trans Rekan Media
PT Trans Entertainment PT Trans Entertainment
PT Trans Fashion Indonesia PT Trans Fashion Indonesia
PT Trans Lifestyle PT Trans Lifestyle
PT Para Inti Energy PT Para Inti Energy
PT Para Energy Investindo PT Para Energy Investindo
PT Trans Kalla Makassar PT Trans Kalla Makassar
PT Trans Studio PT Trans Studio
PT Trans Ice PT Trans Ice
PT Mega Auto Finance PT Mega Auto Finance
123
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi : The nature of relationship with related parties :
(lanjutan) (continued)
124
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi : The nature of relationship with related parties :
(lanjutan) (continued)
125
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi : The nature of relationship with related parties :
(lanjutan) (continued)
126
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi: (lanjutan) The nature of relationship with related parties:
(continued)
127
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi: (lanjutan) The nature of relationship with related parties:
(continued)
Dalam menjalankan usahanya, Bank telah In the ordinary course of its business, the Bank
memberikan remunerasi, tunjangan dan has given remuneration, other allowances and
fasilitas lainnya kepada Direksi dan Dewan benefits to Directors and Board of
Komisaris yang dicatat sebagai bagian dari Commissioners which were recorded as part of
beban gaji dan tunjangan lainnya (Catatan 33). salary expenses and other allowances
(Note 33).
Antara April 2009 sampai dengan Juli 2010, telah Between April 2009 and July 2010, there was a fraud
terjadi pembobolan dana PT Elnusa Tbk sebesar case of PT Elnusa Tbk fund amounting to
Rp111.000 dengan melibatkan oknum Bank Rp111,000 involving officers of the Bank and also
maupun oknum PT Elnusa Tbk dan pihak-pihak personnel of PT Elnusa Tbk and other parties.
lainnya.
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The incident has led to the following cases:
kasus-kasus sebagai berikut:
Dalam perkara tindak pidana korupsi pihak In the criminal corruption case, the
Kejaksaan, berdasarkan hasil penyidikannya, Indonesian attorney, based on its
mengindikasikan adanya korupsi dana investigation indicated that there is a fund
PT Elnusa Tbk di Bank yang melibatkan oknum corruption occured in Bank, involving the
dari PT Elnusa Tbk sendiri. Berdasarkan hasil personnel from PT Elnusa Tbk itself. Based
pemeriksaan di tingkat Pengadilan Negeri, on the investigation in the Indonesian District
128
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The incident has led to the following cases
kasus-kasus sebagai berikut (lanjutan): (continued):
Pengadilan Tinggi dan di tingkat Kasasi terbukti Court, High Court and Court of Cassation, it
bahwa kasus ini adalah merupakan tindak was proven that this current case is indeed a
pidana korupsi. Kasus ini telah diproses hingga corruption. This case has been processed up
tingkat Mahkamah Agung R.I. yang artinya to Indonesia Supreme Court of Justice, which
terhadap perkara tersebut telah mempunyai means this case has a fixed and binding power
kekuatan tetap dan mengikat (final and binding) and because of that, the attorney must execute
dan karenanya pihak Kejaksaan wajib untuk the final verdict regarding the case.
segera melaksanakan (eksekusi) terhadap
keputusan tersebut.
Keputusan tersebut diputuskan pada tanggal The verdict was decided on August 29, 2012
29 Agustus 2012 melalui Rapat through the Consultative Meeting of Indonesia
Permusyawaratan Mahkamah Agung R.I., Supreme Court of Justice whereby the court
dimana Mahkamah Agung telah memutuskan decided and verdict all the defendants as guilty
dan menyatakan Para Terdakwa bersalah of violating the law on corruption and were
melakukan perbuatan melawan hukum berupa required to return all the money to the State
tindak pidana korupsi dan wajib untuk and PT Elnusa Tbk.
mengembalikan dana (yang di korupsinya)
kepada Negara cq PT Elnusa Tbk.
Atas putusan tersebut Kejaksaan Negeri selaku Based on the verdict of district attorneys as the
pihak eksekutor/pelaksana eksekusi, wajib executor of the verdict, they must exercise the
menjalankan proses eksekusi terhadap seluruh execution process to all the material or money
barang atau harta kekayaan yang telah disita that had been confiscated by court which will
oleh pengadilan untuk kemudian dilakukan be auctioned whereby the proceeds therein
pelelangan dan hasilnya masing-masing akan would be returned to the State and PT Elnusa
diserahkan kepada Negara cq PT Elnusa Tbk. Tbk. If the confiscated material is not enough
Apabila harta kekayaan yang disita ternyata tidak to cover the corruption amount that need to be
mencukupi untuk mengembalikan dana returned to PT Elnusa Tbk, the court will seize
PT Elnusa Tbk yang dikorupsi, maka pihak and confiscate all the property that are owned
Kejaksaan akan melakukan perampasan dan by the defendant in order to return the fund that
penyitaan terhadap seluruh harta kekayaan para has been corrupted to the State and
terdakwa/terpidana guna mengembalikan dana PT Elnusa Tbk.
yang dikorupsinya tersebut kepada Negara cq
PT Elnusa Tbk.
Bahwa kemudian salah satu terdakwa dalam Eventually, one of the defendant in corruption
kasus tipikor yakni Santun Nainggolan, telah case, namely Santun Nainggolan, has
mengajukan upaya hukum Peninjauan Kembali submitted a legal effort of Judicial Review to
kepada Mahkamah Agung R.I. terhadap putusan Indonesia Supreme Court of Justice in
kasasi dalam perkara tipikor tersebut, Mahkamah response to the Cassation’s decision in the
Agung Republik Indonesia pada tanggal corruption case, Indonesia Supreme Court of
6 Januari 2016 telah memutuskan Menolak Justice on January 6, 2016 decided to decline
Permohonan Peninjauan Kembali dari Santun the appeal of Judicial Review from Santun
Nainggolan. Nainggolan.
Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan Until the completion date of these financial
keuangan ini, tidak terdapat informasi baru statements, there is no information update
terkait kasus tindak pidana korupsi ini. regarding this corruption case.
129
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The incident has led to the following cases
kasus-kasus sebagai berikut (lanjutan): (continued):
Bank telah menjadi pihak tergugat dalam kasus The Bank has been the defendant of the civil
perdata yang diajukan oleh PT Elnusa Tbk (pihak case against PT Elnusa Tbk (the plaintiff), in
penggugat), dimana penggugat mengajukan which the plaintiff filed a case against law
gugatan perbuatan melawan hukum terhadap towards the Bank due to an indication of
Bank karena adanya pemalsuan sertifikat certification of deposit forgery amounting to
deposito berjangka dengan gugatan material Rp111,000. On March 22, 2012, the South
sebesar Rp111.000. Pada tanggal 22 Maret Jakarta Disctrict Court of Justice granted the
2012, Majelis Hakim Pengadilan Negeri Jakarta plaintiff charges and obligated the Bank to
Selatan mengabulkan sebagian gugatan return the plaintiff’s fund plus a certain amount
penggugat dan menghukum Bank untuk of interest.
mengembalikan dana milik penggugat beserta
sejumlah bunga tertentu.
Terkait dengan keputusan Pengadilan Negeri In relation to the decision of the South Jakarta
Jakarta Selatan tersebut, Bank telah District Court, the Bank filed a legal appeal up
mengajukan upaya hukum hingga peninjauan to judicial review to the Indonesia Supreme
kembali ke Mahkamah Agung R.I. yang berakhir Court which resulted in rejection of the judicial
dengan penolakan dan guna mempertahankan review submitted by the Bank and to protect its
haknya, Bank pada tanggal 19 September 2016 right, the Bank, on September 19, 2016 had
telah mengajukan gugatan perlawanan melalui filed a tierce opposition through South Jakarta
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan atas District Court against execution appeal filed by
permohonan eksekusi yang diajukan oleh PT Elnusa Tbk which has been followed by an
PT Elnusa Tbk yang dilanjutkan dengan appeal to the Jakarta High Court, in which an
pengajuan banding ke Pengadilan Tinggi appeal was received on December 8, 2017.
Jakarta, dimana memori banding tersebut Until now, the judicial process is on the stage
diterima pada tanggal 8 Desember 2017. examination at appeal level in DKI Jakarta
Hingga saat ini proses peradilan masih berjalan High Court.
dalam tahap pemeriksaan di tingkat banding di
Pengadilan Tinggi DKI Jakarta.
Pada tanggal 10 Mei 2017, melalui surat On May 10, 2017, through letter No. W10-U3/
No. W10-U3/1882/Hk.02/5/2017 Perihal 1882/Hk.02/5/2017 Regarding the Postponed
Penundaan Lelang, Ketua Pengadilan Negeri Auction, the Head of South Jakarta District
Jakarta Selatan telah menunda pelaksanaan Court has postponed the execution of the
(eksekusi) lelang (hingga pemberitahuan lebih auction (until further notice from the South
lanjut dari Pengadilan Negeri Jakarta Selatan) Jakarta District Court) due to the ongoing tierce
dikarenakan masih adanya perkara perlawanan opposition and peaceful settlement effort.
yang masih berjalan dan adanya upaya
perdamaian yang sedang berlangsung.
Bahwa Mahkamah Agung dalam putusannya The Supreme Court, in its decision towards the
terhadap perkara tipikor menyatakan bahwa corruption case decided that the defendants
para terpidana dinyatakan bersalah telah were found guilty of commiting unlawful action
melakukan perbuatan melanggar hukum of corruption and because of that, each of the
berupa tindak pidana korupsi dan karenanya defendants will be sentenced to imprisonment
masing-masing pelaku dihukum penjara sesuai which terms was parralel to level of action
dengan tingkat perbuatannya dan pada saat taken. At the same time, all the defendants
yang bersamaan para terpidana wajib untuk must return and pay compensations to the
mengembalikan dan membayar ganti State and PT Elnusa Tbk. While in the civil
rugi/denda kepada Negara cq. PT Elnusa Tbk. case submitted by PT Elnusa Tbk, the Bank is
Di lain pihak dalam perkara gugatan perdata found guilty of committing unlawful action and
yang diajukan PT Elnusa Tbk, Bank dinyatakan is required to pay the fine of Rp111,000 to
telah melakukan perbuatan melanggar hukum PT Elnusa Tbk.
dan wajib untuk membayar kepada PT Elnusa
Tbk sebesar Rp111.000.
130
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
41. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 41. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
UANG ASING FOREIGN CURRENCY
Posisi aset (sebelum dikurangi dengan cadangan Monetary asset (before deducting the allowance for
kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter impairment losses) and liability position
dalam mata uang asing adalah sebagai berikut: denominated in foreign currencies are as follows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Aset Assets
Kas (Catatan 4) 212.024 149.723 Cash (Note 4)
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with Bank Indonesia
(Catatan 5) 636.711 885.080 (Note 5)
Current accounts with other
Giro pada bank lain (Catatan 6) 732.709 727.122 banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 7) 1.665.722 712.625 and other banks (Note 7)
Efek-efek (Catatan 8) 208.688 170.358 Securities (Note 8)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 10.119 50.532 Derivatives receivable (Note 10)
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 12.324.578 17.328.243 Loans (Note 11)
Tagihan akseptasi (Catatan 12) 53.031 209.189 Acceptance receivable (Note 12)
Aset lain-lain (Catatan 14) 46.906 55.736 Other assets (Note 14)
Total 15.890.488 20.288.608 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 6.304 2.930 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposit from customers
(Catatan 16, 17 dan 18) 12.876.010 20.343.804 (Notes 16, 17 and 18)
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
(Catatan 19) 394.597 500.853 (Note 19)
Liabilitas derivatif (Catatan 10) 66.818 27.895 Derivatives payable (Note 10)
Utang akseptasi (Catatan 12) 53.031 209.189 Acceptance payable (Note 12)
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses
lain-lain (Catatan 24) 157.384 27.590 and other liabilities (Note 24)
Pinjaman diterima (Catatan 22) 856.213 285.050 Fund borrowings (Note 22)
Total 14.410.357 21.397.311 Total
Posisi aset (liabilitas) - neto 1.480.131 (1.108.703) Asset (Liabilities) position - net
131
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
41. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 41. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
UANG ASING (lanjutan) FOREIGN CURRENCY (continued)
Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank adalah sebagai The Bank’s Net Open Position (“NOP”) was as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2022
Dolar Amerika Serikat 1.127.463.056 1.127.847.266 17.551.781 17.557.762 5.981 United States Dollar
Yen Jepang 1.370.255.697 1.455.678.373 161.430 171.493 10.063 Japanese Yen
Dolar Singapura 10.458.313 10.934.022 121.242 126.757 5.515 Singapore Dollar
Euro Eropa 11.768.779 12.208.792 195.147 202.443 7.296 European Euro
Dolar Hong Kong 5.645.938 6.155.767 11.272 12.290 1.018 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 962.762 710.515 9.484 6.999 2.485 New Zealand Dollar
Poundsterling Inggris 6.457.514 6.538.189 121.311 122.827 1.516 Great Britain Poundsterling
Yuan China 10.779.209 6.958.333 24.134 15.579 8.555 Chinese Yuan
Franc Swiss 134.109 132.412 2.257 2.228 29 Swiss Franc
Dolar Australia 28.672.377 28.570.674 302.720 301.646 1.074 Australian Dollar
Dolar Amerika Serikat 1.693.890.727 1.697.247.953 24.142.178 24.190.027 47.849 United States Dollar
Yen Jepang 1.419.714.198 1.567.736.288 175.718 194.039 18.321 Japanese Yen
Dolar Singapura 9.940.488 10.395.921 104.919 109.726 4.807 Singapore Dollar
Euro Eropa 25.183.183 25.148.494 405.763 405.204 559 European Euro
Dolar Hong Kong 2.543.150 3.119.091 4.649 5.702 1.053 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 143.561 235.442 1.397 2.291 894 New Zealand Dollar
Poundsterling Inggris 5.869.003 5.833.603 112.983 112.302 681 Great Britain Poundsterling
Yuan China 592.405 3.542.281 1.324 7.919 6.595 Chinese Yuan
Franc Swiss 319.369 72.088 4.978 1.124 3.854 Swiss Franc
Dolar Australia 25.341.072 25.171.899 262.194 260.444 1.750 Australian Dollar
132
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Bank memperoleh izin untuk menyelenggarakan The Bank was granted with the license to conduct
kegiatan usaha sebagai wali amanat dari trusteeship activity from BAPEPAM-LK based on the
BAPEPAM-LK berdasarkan surat keputusan decision letter No. 20/STTD-WA/PM/2000 dated
No. 20/STTD-WA/PM/2000 pada tanggal 2 Agustus August 2, 2000. The services provided by the Bank
2000. Jasa-jasa yang dilakukan oleh Bank sebagai as a trustee are as follows:
wali amanat adalah sebagai berikut:
a. Mewakili kepentingan pemegang obligasi baik a. Represents the bondholders in any court and
di dalam dan di luar pengadilan dalam outside the court on any legal actions that are
melakukan tindakan hukum yang berkaitan related to the bondholders’ interest;
dengan kepentingan pemegang obligasi;
c. Memberikan laporan kepada Otoritas Jasa c. Reports directly to Financial Services Authority,
Keuangan, Bursa Efek dan pemegang obligasi Stock Exchange and to the bondholders,
baik secara langsung atau melalui Bursa Efek directly or through Stock Exchange when the
dalam hal emiten telah cidera janji atau terjadi issuer has not complied with the agreement or
keadaan yang dapat membahayakan any condition that will be disadvantageous to
kepentingan pemegang obligasi; the bondholders;
Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2022, Bank For the year ended December 31, 2022, the Bank
bertindak sebagai Wali Amanat atas 103 emisi acted as Trustee for 103 bonds issuance, 37
obligasi, 37 emisi Medium-Term Notes dan 30 emisi Medium-Term Notes Issuance and 30 sukuk
sukuk sedangkan pada tahun yang berakhir Issuance while for the year ended December 31,
31 Desember 2021, Bank bertindak sebagai Wali 2021, the Bank acted as Trustee for 113 bonds
Amanat atas 113 emisi obligasi, 66 emisi Medium- issuance, 66 Medium-Term Notes Issuance and 29
Term Notes dan 29 emisi sukuk. Jumlah nilai sukuk. The total value of the bonds issued amounted
obligasi yang diterbitkan adalah sebesar to Rp108,020,374 and USD23,333 up to
Rp108.020.374 dan USD23.333 sampai dengan December 31, 2022 and Rp114,605,439 and
31 Desember 2022 dan sebesar Rp114.605.439 USD25,000 up to December 31, 2021.
dan USD25.000 sampai dengan 31 Desember 2021.
Bank dapat bertindak sebagai Bank Kustodian The Bank is allowed to act as Custodian Bank based
berdasarkan surat izin dari Badan Pengawas Pasar on the license from the Capital Market Supervisory
Modal dan Lembaga Keuangan No. KEP-01/PM/ Agency and Financial Institution based on the letter
Kstd/2001 tanggal 18 Januari 2001. No. KEP-01/PM/Kstd/2001 dated January 18, 2001.
133
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
43. KEGIATAN JASA KUSTODIAN (lanjutan) 43. CUSTODIAN SERVICES ACTIVITIES (continued)
Jasa-jasa kustodian yang diberikan Bank terdiri dari: The custodian services provided by the Bank are as
follows:
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, nilai As at December 31, 2022 and 2021, the value of the
portofolio dalam administrasi kustodian Bank portfolio under administration of the Bank’s
masing-masing sebesar Rp44.723.440 dan custodian amounted to Rp44,723,440 and
Rp53.748.871. Rp53,748,871, respectively.
Tabel dibawah menyajikan perbandingan antara The table below summarizes the comparison
nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan between the carrying amounts and fair values of all
liabilitas keuangan disajikan per kategori dari financial assets and liabilities presented per
instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan category of financial instruments. The fair values
adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia disclosed are based on relevant information
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, dan available as at December 31, 2022 and 2021, and
tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan not updated to reflect changes in market conditions
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah which have occurred after this date.
tanggal ini.
31 Desember/December 31
2022 2021
134
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Tabel berikut menyajikan perbandingan antara nilai The next table summarises the comparison between
tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas the carrying amounts and fair values of all financial
keuangan disajikan per kategori dari instrumen assets and liabilities presented per category of
keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah financial instruments. The fair values disclosed are
berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada based on relevant information available as at
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, dan tidak December 31, 2022 and 2021, and not updated to
diperbaharui untuk mencerminkan perubahan reflect changes in market conditions which have
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah occurred after this date. (continued)
tanggal ini. (lanjutan)
31 Desember/December 31
2022 2021
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent
jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga dan aset yang receivables, sale of securities receivables and restricted assets
diblokir
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari utang **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payables,
bunga, kewajiban pembelian surat berharga dan setoran jaminan. liabilities from purchase of securities and security deposits.
135
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk The following methods and assumptions are used to
perkiraan nilai wajar: estimate the fair value:
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu Fair values of certain financial assets and liabilities
selain derivatif dan kredit yang diberikan mendekati other than derivatives and loans are approximately
nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut the same with their carrying amounts due to the
memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat short-term maturities of these financial instruments
dan/atau suku bunganya sering ditinjau ulang. and/or repriced frequently.
Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif dihitung The fair value of derivative receivable and payable
berdasarkan metodologi yang dijelaskan dalam are calculated based on methodology as disclosed
Catatan 2i dan 10. in Notes 2i and 10.
Nilai wajar dari kredit yang diberikan dinilai The fair value of loans are determined by
menggunakan diskonto arus kas berdasarkan discounting cash flows using current market interest
tingkat suku bunga pasar terkini. rate.
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of assets
aset dan liabilitas: and liabilities:
- Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) - Level 1 : quoted (unadjusted) market prices
di pasar aktif untuk aset atau liabilitas in active market for identical assets
yang identik. or liabilities.
- Level 2 : input selain harga kuotasian yang - Level 2 : inputs other than quoted prices
termasuk dalam Level 1 yang dapat included within Level 1 that are
diobservasi untuk aset dan liabilitas observable for the asset or liability
baik secara langsung (misalnya harga) either directly (example, price) or
atau secara tidak langsung; indirectly;
- Level 3 : input untuk aset dan liabilitas yang - Level 3 : inputs for the asset and liability that
bukan berdasarkan data pasar yang are not based on observable
dapat diobservasi (input yang market data (unobservable inputs).
tidak dapat diobservasi).
Tabel di bawah ini menunjukkan aset dan liabilitas The table below show the assets and liabilities
yang diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan measured at fair value categorized according to the
berdasarkan hirarki nilai wajar: fair value hierarchy:
136
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan aset dan liabilitas The table below show the assets and liabilities
yang diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan measured at fair value Banked according to the fair
berdasarkan hirarki nilai wajar: (lanjutan) value hierarchy: (continued)
31 Desember/December 31, 2021
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui laba rugi 857.899 857.899 - - through profit and loss
Tagihan derivatif 50.532 - 50.532 - Derivative receivable
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 24.829.368 24.829.368 - - comprehensive income
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 25.737.799 25.687.267 50.532 - at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Kredit yang diberikan 60.170.276 - 59.908.574 169.093 Loans
Agunan yang diambil alih 1.332.331 - - 1.332.331 Foreclosed assets
Aset tetap 5.434.651 - - 5.434.651 Fixed Assets
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 66.937.258 - 59.908.574 6.936.075 fair value are disclosed
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at
pada nilai wajar fair value
Liabilitas derivatif 27.895 - 27.895 - Derivative payable
Total liabilitas yang diukur Total liabilities measured at
pada nilai wajar 27.895 - 27.895 - fair value
Nilai wajar dari tanah dan bangunan dihitung Fair values of land and buildings are calculated
dengan menggunakan pendekatan perbandingan using the comparable market approach, income
pasar, pendekatan pendapatan, dan pendekatan approach and cost approach.
biaya yang dihasilkan oleh aset.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama There were no transfer between level during the
tahun berjalan. year.
Bertolak dari ketentuan tersebut serta Starting from this regulated policy as well as
kebutuhan internal Bank, maka Bank telah internal requirement, the Bank has
melaksanakan manajemen risiko sesuai implemented risk management in accordance
dengan cakupan aktivitasnya. Guna with the scope of their activities. In order to
menyempurnakan pelaksanaan manajemen enhance the implementation of risk
risiko, Bank selalu mengembangkan tools management, the Bank always develops tools
dan/atau metodologi yang digunakan, and/or methodology that are used, evaluate
mengevaluasi dan memperbaiki setiap and correct any weakness in the process,
137
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Pendahuluan dan Gambaran Umum (lanjutan) a. Introduction and Overviews (continued)
kelemahan pada proses, maupun terhadap and the development of human resources as
pengembangan sumber daya manusia sebagai the key to the implementation of risk
kunci implementasi manajemen risiko. Hal ini management. It is important considering that
penting dilakukan mengingat faktor risiko yang risk factors inline with the the dynamic nature of
memiliki sifat dinamis mengikuti perkembangan the development on the banking business
praktek bisnis perbankan itu sendiri. practice itself.
Upaya perbaikan implementasi manajemen The effort of improving the implementation of
risiko tersebut difokuskan pada lima hal utama, risk management is focused on five main
yaitu Identifikasi, Pengukuran, Pengawasan, points, namely Identification, Measurement,
Pengendalian, dan Pelaporan. Monitoring, Control, and Reporting.
Bank memiliki eksposur terhadap risiko-risiko The Bank has exposure to the following risks
instrumen keuangan sebagai berikut: from financial instruments:
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko Pasar Market Risk
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko Operasional Operational Risk
b. Kerangka Manajemen Risiko b. Risk Management Framework
Manajemen risiko Bank dikelola oleh Direktorat Risk management of the Bank is manage by the
Risiko dengan didukung oleh unit kerja control of Risk Directorate. There are 12
dibawahnya. Ada 12 (dua belas) Unit Kerja (twelve) Units under Risk Directorate:
pendukung Direktorat Risiko, yaitu:
Operational Risk Management Operational Risk Management
Credit Risk Management Credit Risk Management
Market, Liquidity, & Integrated Risk Market, Liquidity, & Integrated Risk
Management Management
IT & Cyber Risk Management IT & Cyber Risk Management
National Credit Review, Restructure & National Credit Review, Restructure &
Control Control
National Credit Appraisal National Credit Appraisal
Credit Collection & Remedial Credit Collection & Remedial
Credit Asset Recovery Credit Asset Recovery
Collection Strategy & Support Collection Strategy & Support
Credit Card & Personal Loan Collection Credit Card & Personal Loan Collection
Credit Card & Personal Loan Remedial Credit Card & Personal Loan Remedial
Credit Card & Personal Loan Recovery Credit Card & Personal Loan Recovery
138
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Komite-komite ini bertanggung jawab untuk These committees are responsible for
mengembangkan dan memantau kebijakan developing and monitoring the Bank’s risk
manajemen risiko Bank pada masing-masing management policy in their respective areas.
area. Komite-komite tersebut melaporkan All committees report regularly to the Boards of
aktivitas mereka secara berkala kepada Dewan Commissioners and Directors.
Komisaris dan Direksi.
Kebijakan manajemen risiko Bank dibentuk The Bank’s risk management policies are
untuk mengidentifikasi dan menganalisa established to identify and analyze the risks
risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk faced by the Bank, to set appropriate risk limits
menentukan batasan dan pengendalian risiko and controls, and to monitor risks and
yang sesuai dan untuk mengawasi risiko yang adherence to limits. Risk management policies
sesuai dan kepatuhan terhadap batasan yang and systems are reviewed regularly to reflect
telah ditetapkan. Kebijakan dan sistem changes in market conditions, products and
manajemen risiko dikaji secara berkala untuk services offered. The Bank, through its training
mencerminkan perubahan pada kondisi pasar, and management standards and procedures,
produk dan jasa yang ditawarkan. Bank melalui aims to develop a disciplined and constructive
pelatihan serta standar dan prosedur control environment, in which all employees
pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan understand their roles and obligations.
lingkungan pengendalian yang teratur dan
konstruktif, dimana seluruh karyawan
memahami peran dan tanggung jawab mereka.
Bank menerapkan pengelolaan risiko yang Effective risk management is adopted, hence,
efektif, dimana praktek-praktek yang sehat the sound practices are embedded in the
melekat pada sistem utama dan proses bisnis Bank’s core systems and business processes,
yang ada di Bank yang memungkinkan thus allowing self-management of risk by
pengelolaan manajemen risiko oleh respective business units, in which risk
masing-masing satuan bisnis karena management is a responsibility of all
pengelolaan risiko adalah tanggung jawab dari employees at all levels in the organizational
semua pegawai pada semua level di organisasi. hierarchy. The Bank also adopts a strong and
Bank juga menerapkan budaya kesadaran yang proactive risk awareness mindset, which is
kuat dan proaktif atas risiko, yang merupakan fundamental in attaining consistent and
dasar untuk mencapai manajemen risiko yang effective risk management.
konsisten dan efektif.
Unit Kerja Independen telah dibentuk untuk Independent Working Units have been formed
melakukan evaluasi, pemantauan dan to facilitate independent evaluation, various
pelaporan berbagai risiko secara independen. risks monitoring and reporting. These divisions
Unit kerja tersebut dirancang untuk berfungsi are designed to function independently of the
secara independen dari unit bisnis (second line business units (second line of defense).
of defense).
139
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
140
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Beberapa kebijakan internal yang terkait Several internal risk management policies
manajemen risiko yang ditinjau atau diterbitkan which have been released or reviewed up to
Bank sampai dengan 2022 antara lain sebagai 2022 are as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
141
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Klasifikasi Tier Satuan Kerja Berdasarkan Business Units Tier Classification Based on
Aktivitas Bisnis Business Activity
Kebijakan Rencana Resolusi (Resolution Resolution Plan Policy
Plan)
Penetapan Anggota Organisasi Business Establisment of Business Continuity
Continuity Management (BCM) Management (BCM) Organization
Members
Pembuatan Dokumen Business Continuity Creating Business Continuity Plan (BCP)
Plan (BCP) Document
Sistem Peringatan Dini Indikator Eksternal External Indicator Early Warning System
Monitoring
Pemantauan Kewajaran Harga Pasar (Off- Fairness of Market Price Monitoring for
Market) Transaksi Forex Forex Transaction
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Minimum Capital Requirement according to
sesuai Profil Risiko Risk Profile
Penetapan Risk Limit Management Determination of Treasury Management
Treasury Risk Limit
Pedoman Penyusunan Profil Maturitas Guidelines for Compilation a Behavioral
Behavioral Maturity Profile
Prosedur Marked to Market (MtM) Marked To Market (MtM) Procedure for
Transaksi Cross Currency Swap (CCS), Cross Currency Swap (CCS), Interest Rate
Interest Rate Swap (IRS), dan Overnight Swap (IRS), and Overnight Index Swap
Index Swap (OIS) (OIS) Transaction
Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai National Economic Stimulus as a
Kebijakan Countercyclical Dampak Countercyclical Policy on the Impact of the
Penyebaran Coronavirus Disease 2019 Spread of Coronavirus Disease 2019
i-Deb Checking untuk Fasilitas Kredit (Non i-Deb Checking for Non Credit Card Facility
Kartu Kredit)
Prosedur i-Deb Checking i-Deb Checking Procedure
Penyelesaian Kartu Kredit dan/atau Gradually Repayment of Credit Card and/or
Personal Loan Secara Bertahap Personal Loan
Pra Checklist Dokumen Kredit Credit Document Pre Checklist
Penetapan Rating Eksternal Determination of External Rating
Buku Pedoman Kredit Konsumer Guideline for Consumer Credit
Buku Pedoman Kredit Usaha Kecil Guideline for SME Credit
Menengah
Buku Pedoman Kredit Komersial Guideline for Commercial Credit
Buku Pedoman Kredit Indirect Channel Guideline for Indirect Channel Credit
Buku Pedoman Kredit Korporasi Guideline for Corporate Credit
Komite Restrukturisasi Kredit Credit Restructure Committee
Kebijakan Manajeman Risiko Teknologi Information Technology Risk Management
Informasi Policy
Kebijakan Keamanan Informasi Information Security Policy
Pedoman Kerja IT & Cyber Risk IT & Cyber Risk Management Work
Management Guidelines
Pemberian Kredit Pada Segmen Kredit Consumer Loan (Non Credit Card ) for
Konsumer Khusus Pegawai Bank Mega Bank Mega Employee
(Non Kartu Kredit)
Ketentuan Pemberian Fasilitas Kredit Cash Collateral Loan Facility
dengan Agunan Tunai
142
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Beberapa kebijakan internal yang terkait Several internal risk management policies
manajemen risiko yang ditinjau atau diterbitkan which have been released or reviewed up to
Bank sampai dengan 2022 antara lain sebagai 2022 are as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
Pemberian Fasilitas Kartu Kredit/Personal Credit Card and Personal Loan Facility for
Loan Bank Mega untuk Karyawan Allo Allo Bank Employee
Bank
Ketentuan Pemberian Pinjaman dengan Time Deposit Collateral Loan Facility
Jaminan Deposito (PJD)
Pemberian Fasilitas Kredit Back to Back Back to Back Credit Facility
Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit Consumer Credit Facility
Konsumer
Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit UKM SME Credit Facility
Fasilitas Trading Line dan Credit Line untuk Trading Line and Credit Line Facility for
Badan Usaha Non Bank Non Bank Institution
Pemberian Kredit pada Segmen Komersial Commercial Credit Facility
Perubahan Pertama Buku Kebijakan First Amendment of Book of Bank Mega
Perkreditan Bank Mega Credit Policy
Perubahan Pertama Buku Pedoman Kredit First Amendment of Book of Indirect
Indirect Channel Channel Credit Policy
Pemberian Kredit/Kerja Sama Pembiayaan Credit Facility / Financing Cooperation of
pada Segmen Indirect Channel Indirect Channel Segment
Pemberian Kredit pada Segmen Korporasi Corporate Credit Facility
Kewenangan Pejabat di Bidang Official Authority in Credit Sector
Perkreditan
Hapus Buku dan Hapus Tagih Kredit Credit Write off and Cut Loss
Penggunaan Scorecard Fasilitas Interbank Scorecard of Interbank Facility
Komite Kredit Konsumer Khusus Fasilitas Consumer Credit Committee for Bank
Kredit Pegawai Bank Mega Mega Employee Credit Facility
Komite Restrukturisasi Kredit Terkait Credit Restructurisation Committee of
Coronavirus Disease 2019 Coronavirus Disease 2019
Penggunaan Scorecard Counterparty Non Scorecard for Non Bank Counterparty
Bank
Persyaratan dan Proses Aplikasi Kartu Requirements and Application Process of
Kredit Konsumer Consumer Credit Card
Persyaratan dan Proses Aplikasi Kartu Requirements and Application Process of
Kredit Bisnis Business Credit Card
Persyaratan dan Proses Aplikasi Mega Requirements and Application Process of
Cash Line Mega Cash Line
Persyaratan dan Proses Fasilitas Kartu Requirements and Application Process of
Kredit Secured (Secured Card) Secured Credit Card
Persetujuan Kartu Kredit Konsumer dan Approval of Consumer Credit Card and
Kartu Kredit Bisnis Business Credit Card
Persetujuan Mega Cash Line Approval of Mega Cash Line
Maintenance Account dan data Kartu Kredit Credit Card or Personal Loan Account and
atau Personal Loan Data Maintenance
Persetujuan Proses Account Maintenance Approval of Credit Card or Personal Loan
Kartu Kredit atau Personal Loan Account Maintenance
Buku Pedoman Kartu Kredit Guideline for Credit Card
143
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Sebagian besar kebijakan tersebut merupakan The majority of the aforementioned policies are
hasil reviu dari kebijakan yang telah ada. Upaya the result of a review of existing policies. The
reviu dilakukan untuk menyempurnakan review was conducted with the intention of
kebijakan dikarenakan adanya perubahan dari improving the policies due to changes in
peraturan Bank Indonesia & Otoritas Jasa regulation from the Bank Indonesia and
Keuangan (OJK) maupun perubahan pada Financial Services Authority (OJK) regulations
kondisi pasar maupun produk dan jasa yang and change in market conditions or in products
ditawarkan Bank. and services offered by the Bank.
Bank saat ini juga melakukan persiapan Currently, the Bank is also preparing for
terhadap perubahan perhitungan ATMR Kredit changes to the calculation of RWA Credit using
dengan pendekatan standar yang mengacu a standard approach that refers to SEOJK
pada SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 tentang No.24/SEOJK.03/2021 about Calculation of
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk-Weighted Assets for Credit Risk Based on
Untuk Risiko Kredit Berdasarkan Pendekatan the Standard Approach for Commercial Banks.
Standar Bagi Bank umum. Bank saat ini sedang The Bank is currently preparing a simulation of
mempersiapkan simulasi dampak penerapan the impact of implementation and infrastructure
dan infrastruktur baik secara sistem maupun both in terms of system and human capital to
SDM terkait perhitungan ATMR Kredit yang the calculation of the new RWA Credit within the
baru dalam rangka Basel 3 reforms yang akan framework of the Basel 3 reforms which will be
diterapkan mulai Januari 2023. implemented from January 2023.
Secara umum, pelaksanaan manajemen risiko In general, the implementation of credit risk
kredit selama tahun 2022 difokuskan pada hal- management in 2022 was focused on:
hal berikut:
Peningkatkan kesadaran dan kompetensi Increasing awareness and competencies of
sumber daya manusia dalam bidang human resources in lending and credit risk
perkreditan dan risiko kredit. aspect.
Pengembangan peran Satuan Kerja Developing the roles of Risk Management
Manajemen Risiko (SKMR). unit.
Pengembangan tools untuk menilai rating Development of tools to measure Bank and
dari counterparty baik Bank maupun Non Non Bank counterparty rating.
Bank.
Pengembangan model scoring untuk kartu Development of scoring model for Credit
kredit dan personal loan. Card and Personal Loan.
Persiapan implementasi perhitungan ATMR Preparation of Credit RWA Calculation
Kredit sesuai dengan Basel 3 reforms. based on Basel 3 reforms.
Pengendalian kualitas portofolio kredit Controlling credit portfolio quality affected
akibat dampak pandemi Covid-19. by Covid-19 pandemic.
Melakukan peninjauan terhadap kebijakan- Review Bank Mega credit policy so they are
kebijakan Bank terkait perkreditan agar in line with economic condition during
sejalan dengan kondisi ekonomi di masa Covid-19 pandemic.
pandemi Covid-19.
Peningkatan intensitas pengendalian dan Increased intensity of control and
pengawasan indikator yang terkait dengan monitoring of indicators related to efforts to
upaya perbaikan Profil Risiko Bank dalam improve the Risk Profile of Banks within
PTKB. RBBR.
Peningkatkan kesadaran dan kompetensi Increasing awareness and competencies of
sumber daya manusia dalam bidang human resources in lending and credit risk
perkreditan dan risiko kredit. aspect.
144
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Prinsip yang diterapkan oleh Bank untuk The principle by which the Bank conducts their
menjalankan aktivitas manajemen risiko kredit credit risk management activities is governed
didasarkan pada kebijakan risiko kredit yang by credit risk policy that incorporates Bank
mencakup persyaratan peraturan Bank Indonesia’s regulatory requirements, Financial
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan Services Authority as well as internal policies.
kebijakan-kebijakan internal. Kebijakan internal Internal policies are reviewed periodically in
direviu secara berkala agar sejalan dengan accordance with changes in the regulatory
perkembangan terkini peraturan, lingkungan requirements, business environment and
bisnis dan perubahan-perubahan yang terjadi changes resulting from the Bank’s business
karena pertumbuhan bisnis Bank dan kondisi growth and global economic condition
ekonomi global terutama rekomendasi Komite especially the Basel Committee
Basel. recommendations.
Untuk kredit yang diberikan, Bank For the loans, Bank uses the collateral to
menggunakan agunan untuk meminimalkan minimize the credit risk. Loans in Bank are
risiko kredit. Berdasarkan klasifikasi, kredit classified into two major category:
Bank dapat dibedakan menjadi dua kelompok
besar, yaitu:
1. Secured loans 1. Secured loans
2. Unsecured loans 2. Unsecured loans
Untuk Secured loans, Bank menetapkan jenis For secured loans, Bank determined the type
dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema and value of collateral according to the loan
kredit. Jenis dari agunan terdiri dari: scheme. Types of collateral are as follows:
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land, buildings
bangunan dan BPKB kendaraan motor. and proof of vehicle ownership.
b. Cash collateral, antara lain simpanan b. Cash collateral, such as deposits (savings,
(tabungan, giro dan deposito berjangka, current accounts, time deposit, gold)
emas), financial collateral (surat berharga). financial collateral (securities).
c. Lainnya, antara lain jaminan pemerintah, c. Others, such as guarantees, government
garansi dan lembaga penjamin. guarantees and guarantee institution.
Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank akan In times of default, Bank will use the collateral
menggunakan agunan tersebut sebagai pilihan as the last resort in recovering its investment.
terakhir untuk pemenuhan kewajiban
counterparty.
Unsecured loans terdiri dari fully unsecured Unsecured loans consist of fully unsecured
loans dan partially secured loans seperti kredit loans and partially secured loans such as loans
untuk karyawan golongan berpenghasilan tetap for fixed income employees (especially for
(khususnya kredit karyawan). Dalam employee’s loan). In their obligations payment,
pembayaran kewajibannya, partially secured partially secured loans are generally made
loans umumnya dilakukan melalui pemotongan through automatic payroll deduction.
penghasilan secara otomatis.
Dengan demikian, meskipun kredit tersebut Although it is included in the unsecured loans
termasuk dalam kategori unsecured loans category, the risk level of partially secured
namun tingkat risiko dari partially secured loans loans is lower than the carrying value. As for
tidak sebesar nilai tercatat kredit. Sedangkan fully unsecured loan, the risk level is equal to
untuk fully unsecured loans, tingkat risiko the carrying value. For Unsecured loans, banks
adalah sebesar nilai tercatat kredit. Untuk have also used various Know Your Customer
Unsecured loan bank juga telah menggunakan (KYC) identification and validation processes
berbagai proses identifikasi dan validasi Know as well as the use of scoring models to mitigate
Your Customer (KYC) serta penggunaan the credit risk of unsecured loan debtors.
scoring model untuk memitigasi risiko kredit
debitur-debitur unsecured loan.
145
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Perekonomian di tahun 2022 mengalami The economy in 2022 has improved compared
perbaikan dibanding tahun-tahun sebelumnya, to previous years, in line with the easing of
sejalan dengan pelonggaran PPKM serta PPKM and the high coverage of Covid-19
tingginya cakupan vaksinasi Covid-19. vaccinations. Year on year economic growth
Pertumbuhan ekonomi year on year sepanjang throughout 2022 has returned to normal in the
tahun 2022 sudah kembali normal di kisaran range of 5%, improving compared to economic
5%, membaik dibanding pertumbuhan ekonomi growth in 2021 which was 3.69%. Economic
tahun 2021 yaitu sebesar 3,69%. Pertumbuhan growth in each quarter also continued to
ekonomi di tiap kuartal juga terus mengalami increase where in quarters 1 to 3, Indonesia's
peningkatan dimana pada kuartal 1 hingga economic growth was 5.02%, 5.45% and 5.72%
kuartal 3 pertumbuhan ekonomi Indonesia respectively.
masing-masing sebesar 5,02%, 5,45% dan
5,72%.
Di tengah momentum perbaikan ekonomi, Bank Amid the momentum of economic
berupaya untuk terus meningkatkan improvement, the Bank seeks to continue to
pertumbuhan kredit dengan memfokuskan increase credit growth by focusing on credit
pertumbuhan kredit kepada debitur-debitur growth for large debtors, especially in the
besar terutama di segmen Korporasi dan Corporate and Indirect Channel (Executing and
segmen Indirect Channel (Executing dan Joint Joint Financing) segments.
Financing).
Selain itu, Bank juga tetap berupaya untuk In addition, the Bank also continues to strive to
menjaga kualitas portofolio kredit agar tetap maintain the quality of the credit portfolio so that
berada di level risk appetite dan risk tolerance it remains at the level of the Bank's risk appetite
Bank antara lain melalui: and risk tolerance, among others through:
1. Booking kredit yang selektif untuk 1. Selective credit bookings to ensure credit
memastikan kualitas kredit debitur dengan quality with a focus on strong backbone
fokus pada debitur-debitur yang memiliki debtors and are in economic sectors that
backbone yang kuat serta berada pada are not/slightly affected by the Covid-19
sektor ekonomi yang tidak/sedikit pandemic.
terdampak pandemi Covid-19.
2. Penerapan early warning signal melalui 2. Implementation of early warning signals
watchlist debitur restruktur Covid-19 serta through watchlist of restructured Covid-19
secara berkala melakukan stress test atas debtors and conduct stress tests on the
portfolio restruktur Covid-19. restructuring portfolio of Covid-19
periodically.
OJK sebagai regulator telah mengeluarkan OJK as a regulator has issued National
kebijakan Stimulus Perekonomian Nasional Economic Stimulus as a Countercyclical Policy
sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak on the Impact of the Spread of Coronavirus
Penyebaran Coronavirus Disease 2019 (POJK Disease 2019 (POJK Covid-19) that consist of
Covid-19) yang terdiri dari penilaian kualitas credit quality assessment that only based on
kredit yang hanya berdasarkan ketepatan repayment date for loan up to Rp10 Billion and
pembayaran pokok dan/atau bunga untuk increasing of credit quality to current for credit
plafon sampai dengan Rp10 Miliar serta that restrcutured due to Covid-19 during POJK
kebijakan peningkatan kualitas kredit menjadi validity period which is until March 31, 2023.
lancar setelah direstrukturisasi akibat Covid-19
selama masa berlakunya POJK, yaitu sampai
31 Maret 2023.
Bank telah menindaklanjuti terbitnya POJK The Bank has followed up on the issuance of
tersebut dengan membuat maupun the POJK by making and adjusting credit
menyesuaikan kebijakan-kebijakan perkreditan policies which aim to improve the quality of the
yang mendukung upaya perbaikan kualitas loan portfolio during the pandemic since 2020
portofolio kredit di masa pandemi sejak tahun and are still being reviewed and updated
2020 dan tetap direviu dan dikinikan secara regularly. These policies include:
berkala. Kebijakan-kebijakan tersebut
diantaranya:
146
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit difokuskan pada Credit risk management focused on the
persiapan infrastruktur untuk mendukung preparation of infrastructures to support the
strategi bisnis Bank, yang mencakup aspek- Bank’s strategic business, which covers the
aspek berikut: following aspects:
• Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Active supervision of the Board of
Direksi. Commissioners and Board of Directors.
• Kecukupan kebijakan, prosedur, dan The adequacy of policies, procedures and
penetapan limit. limits.
• Kecukupan dan kualitas sumber daya The adequacy and quality of human
manusia. resources.
• Kecukupan modal risiko kredit dengan The adequacy of credit risk capital with a
standardized approach. standardized approach.
• Kecukupan pencadangan atas portofolio The adequacy of productive assets
aset produktif yang dimiliki. impairment.
• Pengukuran risiko kredit terhadap risiko Measurement of credit risk to inherent risk
inheren dan sistem pengendalian risiko and the risk control system in the form of a
berupa profil risiko kredit komposit. composite credit risk profile.
• Pengukuran tingkat risiko debitur dengan Measurement of the risk level of debtors by
menggunakan rating dan scoring. using rating and scoring.
• Pemantauan komposisi dan kondisi setiap Monitoring the composition and condition of
debitur atau counterparty pada seluruh each debtor or counterparty in all bank
portfolio bank. portfolios.
• Pemantauan eksposur risiko kredit secara Monitoring credit risk exposures regularly
berkala dan terus menerus serta membuat and making reports related to the
laporan terkait perkembangan dan development and causes of credit risk
penyebab risiko kredit secara berkala ke regularly to the Risk Management
Komite Manajemen Risiko dan Direksi. Committee and Directors.
• Batas wewenang pemutusan kredit. Credit determination limits.
• Sistem pengendalian internal yang Comprehensive internal control system.
menyeluruh.
Bank sudah menerapkan pengukuran risiko The Bank has implemented Basel II risk
kredit Basel II dengan menggunakan measurement using standardized approach.
pendekatan standar.
Di samping itu, Bank telah menerapkan PSAK Moreover, Bank has implemented SFAS No. 71
No. 71 dalam perhitungan Cadangan Kerugian in calculating Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (CKPN). Cadangan Kerugian (CKPN). Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (CKPN) dihitung untuk (CKPN) calculated for financial instrument that
instrumen keuangan yang tergolong dalam were classified in amortized cost (AC) and fair
biaya perolehan yang diamortisasi (AC) serta value through other comprehensive income
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif (FVOCI) such as Interbank Placement,
lain (FVOCI). Diantaranya adalah Penempatan securities, loans, Bank Guarantee, and trade
pada Bank, Surat Berharga, Kredit yang finance product such as Letter of Credit (L/C)
Diberikan, Bank Garansi, serta produk-produk and SKBDN.
Trade Finance seperti Letter of Credit (L/C) dan
SKBDN.
147
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
148
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also measures and reports
pelaporan secara periodik ke Otoritas Jasa periodically to Financial Services Authority
Keuangan (OJK) dalam pengelolaan risiko (OJK) in terms of credit risk management based
kredit berdasarkan parameter risiko kredit pada on the credit risk parameters of Assessment of
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) Bank Soundness Level (PTKB) using
dengan menggunakan pendekatan risiko Risk-based Bank Rating (RBBR) which consist
(Risk-based Bank Rating/RBBR) yang terdiri of 2 (two) categories:
dari 2 (dua) bagian, yaitu:
Komposisi portofolio aset dan tingkat Asset portfolio compositions and level
konsentrasi kredit. of credit concentration.
Kualitas penyediaan dana dan Funding procurement quality and
kecukupan pencadangan. provision adequacy.
Strategi penyediaan dana dan sumber Funding procurement strategy and
timbulnya penyediaan dana. resources.
Faktor eksternal. External factors.
(i) Eksposur Maksimum terhadap Risiko (i) Maximum Exposure to Credit Risk
Kredit
Untuk aset keuangan yang diakui pada For financial assets recognized in the
laporan posisi keuangan, eksposur statement of financial position, the
maksimum atas risiko kredit setara dengan maximum exposure to credit risk is
nilai tercatatnya. equivalent to its carrying value.
Dalam penerbitan bank garansi dan letters For guarantees and irrevocable letters of
of credit yang tidak dapat dibatalkan, credit issued, the maximum exposure to
eksposur maksimum atas risiko kredit credit risk is the maximum amount that the
adalah nilai maksimum yang harus Bank would have to pay if the obligations
dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul of the guarantees and irrevocable letters of
kewajiban atas penerbitan bank garansi credit issued are called upon. For credit
dan letters of credit yang tidak dapat commitments, the maximum exposure to
dibatalkan. Untuk komitmen kredit, credit risk is the full amount of the undrawn
eksposur maksimum atas risiko kredit committed credit facilities granted to
adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum customers.
ditarik dari fasilitas kredit yang telah
disepakati (committed) yang diberikan
kepada nasabah.
Tabel berikut menyajikan eksposur The following table presents the Bank’s
maksimum risiko kredit Bank atas maximum exposure to credit risk of its
instrumen keuangan pada laporan posisi financial instruments on the statements of
keuangan dan rekening administratif tanpa financial position and administrative
memperhitungkan agunan kredit atau accounts without taking into account of any
jaminan kredit lainnya. collateral held or other credit enhancement.
149
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Eksposur Maksimum terhadap Risiko (i) Maximum Exposure to Credit Risk
Kredit (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 31
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan *) Other assets - net consist of interest receivables, security
diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan deposits, rent receivables, sale of securities receivables
penjualan surat berharga dan aset yang diblokir and restricted assets
(ii) Analisis Risiko Konsentrasi Kredit (ii) Concentration of Credit Risk Analysis
Tabel di bawah ini menunjukkan eksposur The table below shows the net maximum
maksimum bersih (setelah exposure (after considering collateral) to
memperhitungkan agunan) atas risiko credit risk of securities purchased under
kredit untuk efek-efek yang dibeli dengan agreement to resell as at December 31,
janji dijual kembali pada tanggal 2022 and 2021:
31 Desember 2022 dan 2021:
Eksposur
Maksimum/ Eksposur
Maximum Agunan/ - Neto/
Exposure Collateral Net Exposure
2022 2022
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 3.254.705 3.256.824 - agreement to resell
2021 2021
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 19.786.320 19.800.803 - agreement to resell
150
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Analisis Risiko Konsentrasi Kredit (ii) Concentration of Credit Risk Analysis
(lanjutan) (continued)
Risiko konsentrasi kredit dapat terjadi bila Concentrations of credit risk arise when a
sejumlah nasabah bergerak di bidang number of customers are engaged in
usaha yang sejenis, atau memiliki kegiatan similar business activities or activities
usaha berada di dalam wilayah geografis within the same geographic region, or
yang sama, atau memiliki karakteristik when they have similar characteristics that
yang serupa yang dapat menyebabkan would cause their ability to meet
kemampuan nasabah untuk memenuhi contractual obligations to be similarly
kewajiban atas perjanjian kredit sama- affected by changes in economic or other
sama terpengaruh oleh perubahan conditions.
ekonomi ataupun kondisi lainnya.
151
The original financial statements included herein are in Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur: Credit risk concentration by counterparties:
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptance diberikan/ Other and
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Total 9.450.759 9.164.176 39.177.941 3.254.705 10.119 53.031 70.289.357 1.348.412 679.914 133.428.414 Total
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent receivables, sale of securities
penjualan surat berharga dan aset yang diblokir receivables and restricted assets
152
The original financial statements included herein are in Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur: (lanjutan) Credit risk concentration by counterparties: (continued)
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptance diberikan/ Other and
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Total 6.880.705 9.810.711 25.688.236 19.786.320 50.532 525.823 60.677.415 1.111.186 671.064 125.201.992 Total
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent receivables, sale of securities
penjualan surat berharga dan aset yang diblokir receivables and restricted assets
153
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets
mengalami penurunan nilai
1. Efek-efek 1. Securities
31 Desember/December 31, 2022
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan As at December 31, 2022 and 2021,
2021, aset keuangan ini mengalami these financial assets are impaired
penurunan nilai secara individual either individually or collectively in
maupun kolektif sesuai ketentuan accordance with SFAS No. 71,
dalam PSAK No. 71, Otoritas Jasa Financial Service Authority and Bank
Keuangan dan Peraturan Bank Indonesia regulations.
Indonesia.
154
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets (continued)
mengalami penurunan nilai (lanjutan)
Ikhtisar kredit yang diberikan pada Loans as at December 31, 2022 and
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 2021, are summarized as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2022
Pendapatan
bunga yang
ditangguhkan (21.910) - (36) (21.946) Unearned interest income
Cadangan
kerugian
penurunan Allowance for
nilai (353.703) (164.112) (54.215) (572.030) impairment losses
Pendapatan
bunga yang
ditangguhkan (63.457) - (22) (63.479) Unearned interest income
Cadangan
kerugian
penurunan Allowance for
nilai (319.294) (141.250) (46.595) (507.139) impairment losses
155
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko Kredit (lanjutan) c. Credit Risk (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets (continued)
mengalami penurunan nilai (lanjutan)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment
berdasarkan jenis kredit yang diberikan pada losses by type of loans as at December 31,
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021: 2022 and 2021:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2022/
Year Ended December 31, 2022
Pembiayaan
Usaha Kecil/ Bersama
Korporasi/ Komersial/ Small Konsumsi/ Joint/ Kartu Kredit/
Corporate Commercial Enterprises Consumer Financing Credit Card Total
Saldo per
31 Desember Balance as at
2021 191.722 7.899 2.855 2.413 80.139 222.111 507.139 December 31, 2021
Penambahan
(pemulihan)
penyisihan Additional
selama tahun (reversal) provision
berjalan during the year
(Catatan 11) 27.605 (14.169) (13.555) (4.537) 34.148 119.265 148.757 (Note 11)
Penerimaan
kembali
kredit yang Recoveries of
telah previously
dihapusbukukan - 37.919 14.096 7.697 140 270.009 329.861 written-off loans
Penghapusbukuan
selama tahun Write-off during
berjalan - (3.242) (1.705) (3.455) (21.387) (385.422) (415.211) the year
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs 1.484 - - - - 1.484 differences
Saldo per
31 Desember Balance as at
2022 220.811 28.407 1.691 2.118 93.040 225.963 572.030 December 31, 2022
Cadangan
kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Individu 154.839 9.273 - - - - 164.112 Individual
Kolektif 65.972 19.134 1.691 2.118 93.040 225.963 407.918 collective
Pembiayaan
Usaha Kecil/ Bersama
Korporasi/ Komersial/ Small Konsumsi/ Joint/ Kartu Kredit/
Corporate Commercial Enterprises Consumer Financing Credit Card Total
Saldo per
31 Desember Balance as at
2020 145.790 16.068 4.500 3.146 85.340 204.605 459.449 December 31, 2020
Penambahan
(pemulihan)
penyisihan Additional
selama tahun (reversal) provision
berjalan during the year
(Catatan 11) 45.856 (14.194) (16.439) (2.274) 16.630 39.934 69.513 (Note 11)
Penerimaan
kembali
kredit yang Recoveries of
telah previously
dihapusbukukan - 24.689 19.099 4.511 8 257.215 305.522 written-off loans
Penghapusbukuan
selama tahun Write-off during
berjalan - (18.653) (4.305) (2.970) (21.839) (279.643) (327.410) the year
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs 76 (11) - - - - 65 differences
Saldo per
31 Desember Balance as at
2021 191.722 7.899 2.855 2.413 80.139 222.111 507.139 December 31, 2021
Cadangan
kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Individu 138.447 2.803 - - - - 141.250 Individual
Kolektif 53.275 5.096 2.855 2.413 80.139 222.111 365.889 collective
156
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Tabel di bawah menunjukkan kualitas (iv) The table below shows credit quality per
kredit per jenis aset keuangan yang belum class of financial assets that are neither
jatuh tempo dan tidak mengalami past due nor impaired (gross of unearned
penurunan nilai (sebelum pendapatan interest income and allowance for
bunga yang ditangguhkan dan cadangan impairment losses):
kerugian penurunan nilai):
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan *) Other assets - net consist of interest receivables, security
diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan deposits, rent receivables, sale of securities receivables and
surat berharga dan aset yang diblokir restricted assets
157
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Tabel di bawah menunjukkan kualitas (iv) The table below shows credit quality per
kredit per jenis aset keuangan yang belum class of financial assets that are neither
jatuh tempo dan tidak mengalami past due nor impaired (gross of unearned
penurunan nilai (sebelum pendapatan interest income and allowance for
bunga yang ditangguhkan dan cadangan impairment losses): (continued)
kerugian penurunan nilai): (lanjutan)
31 Desember/Desember 31, 2021
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan *) Other assets - net consist of interest receivables, security
diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan deposits, rent receivables, sale of securities receivables and
surat berharga dan aset yang diblokir restricted assets
Kualitas kredit didefinisikan sebagai The credit quality are defined as follows:
berikut:
(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada (a) Current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain yaitu giro atau placements with Bank Indonesia and
penempatan pada institusi other banks are current accounts or
Pemerintah, transaksi dengan placements with the Government
bank yang memiliki reputasi baik institution, transaction with reputable
dengan tingkat kemungkinan gagal banks with low probability of
bayar atas kewajiban yang rendah. insolvency.
158
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows:
(lanjutan) (continued)
(b) Kredit yang diberikan, bunga yang masih (b) Loans, interest receivables and third party
akan diterima, dan tagihan kepada pihak receivables are borrowers with very
ketiga yaitu debitur dengan riwayat satisfactory track record of loan repayment
pembayaran yang sangat baik dan tidak and whose accounts did not turn past due
pernah menunggak sepanjang jangka during the term of the loan; borrowers with
waktu kredit; debitur dengan tingkat high degree of stability and diversity; has
stabilitas dan keragaman yang tinggi access to raise substantial amounts of
memiliki akses setiap saat untuk funds through public market any time; very
memperoleh pendanaan dalam jumlah strong debt service capability and has
besar dari pasar terbuka; memiliki conservative balance sheet ratios.
kemampuan membayar yang kuat dan
rasio-rasio neraca yang konservatif.
(c) Efek-efek yaitu efek-efek yang dikeluarkan (c) Securities are securities issued by
oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi Government, investment grade securities
yang termasuk dalam investment grade and bonds with a rating of at least BBB-
dengan rating minimal BBB- (Pefindo) atau (Pefindo) or Baa3 (Moody’s).
Baa3 (Moody’s).
(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank (a) Current accounts with Bank Indonesia,
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan current accounts with other banks,
bank lain yaitu giro atau penempatan pada placements with Bank Indonesia and other
bank lokal yang tidak terdaftar di bursa. banks are current accounts or placements
with the local banks not listed in the stock
exchange.
(b) Kredit yang diberikan, bunga yang masih (b) Loans, interests receivables and third party
akan diterima, dan tagihan kepada pihak receivables are borrowers who have an
ketiga yaitu debitur dengan riwayat average track record of loan repayment and
pembayaran yang baik dan tidak pernah whose account did not turn past due for 90
menunggak 90 hari atau lebih; memiliki days and over; has limited access to public
akses terbatas ke pasar modal atau ke capital markets or to alternative financial
pasar keuangan lainnya; tingkat market; volatility of earnings and overall
pendapatan dan kinerja keseluruhan tidak performance; debt service capability is
stabil; memiliki kemampuan membayar adequate.
yang cukup.
(c) Efek-efek yaitu efek-efek yang dikeluarkan (c) Securities are securities issued by
oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi Government, investment grade securities
dengan rating antara idBB+ sampai dengan and bonds with a rating between idBB+ to
idB (Pefindo) atau Ba1 sampai dengan B2 idB (Pefindo) or Ba1 to B2 (Moody’s).
(Moody’s).
159
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Analisis umur kredit yang jatuh tempo (v) The aging analysis of past due but not
tetapi tidak mengalami penurunan nilai impaired loans as at December 31, 2022
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 and 2021 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2022
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Dari tabel konsentrasi risiko kredit As shown in table credit risk concentration
berdasarkan jenis debitur, konsentrasi by counterparty, concentration of credit risk
risiko kredit naik terutama pada segmen is increased specifically in corporate and
korporasi dan pembiayaan lainnya, joint financing, meanwhile risk
sementara itu konsentrasi kredit pada concentration in other retail segment such
segmen ritel lainnya seperti kartu kredit, as credit card, consumer and small
konsumer dan usaha kecil justru enterprises are decreased.
mengalami penurunan.
160
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar adalah risiko perubahan harga Market risk is the risk that changes in market
pasar, seperti tingkat suku bunga, nilai tukar prices, such as interest rates, foreign exchange
mata uang asing, dan credit spreads (tidak rates and credit spreads (not relating to
berhubungan dengan peringkat kredit pemberi changes in the obligor’s/issuer’s credit
kredit) akan mempengaruhi pendapatan Bank standing) will affect the Bank’s income or the
atau nilai instrumen keuangan yang dimiliki. value of its holdings of financial instruments.
Tujuan pengelolaan risiko pasar adalah untuk The objective of market risk management is to
mengelola dan mengendalikan eksposur risiko manage and control market risk exposures
pasar dalam batasan parameter yang dapat within acceptable parameters, while optimizing
diterima dengan mengoptimalkan tingkat the return of risk.
pengembalian.
Dalam pengelolaan risiko, Bank menggunakan In the control of risk, the Bank is using internal
kertas kerja internal dan sistem dalam working papers, tools and systems to monitor
melakukan proses pengawasan pergerakan market indicator movements. The tools and
pasar. Berbagai perangkat dan sistem systems enable the Bank to identify, measure,
membuat Bank dapat mengidentifikasi, and monitor sensitivity of market risks on
mengukur dan mengawasi sensitivitas risiko exchange rates and interest rates, both for
pasar untuk nilai tukar dan suku bunga, baik trading book and banking book portfolios.
untuk portofolio trading book dan banking book, Hence, risks that might arise can be mitigated
sehingga risiko yang mungkin muncul dapat and does not significantly affect the Bank’s
dimitigasi dan tidak mempengaruhi permodalan capital.
Bank secara signifikan.
Pengukuran Risiko Pasar tersebut, meliputi: The Measurement of Market Risk includes:
1) Pengukuran Risiko Pasar nilai tukar pada 1) Measurement of Market Risk on the
trading book dan banking book melalui exchange rate in the trading book and
perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) dan banking book through the calculation of
Pengukuran Risiko Pasar nilai tukar dan the Net Open Position (NOP) and
suku bunga pada trading book dihitung Measurement of Market Risk Exchange
dengan perhitungan Kewajiban rates and interest rates in the trading book
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) are calculated by calculating the Minimum
menggunakan Metode Standar secara Capital Requirement (KPMM) using the
bulanan; Standard Method on a monthly basis;
2) Pengukuran Risiko Pasar suku bunga pada 2) Measurement of market interest rate risk
banking book dengan menggunakan in the banking book by using the IRRBB
Perhitungan IRRBB (Interest Rate Risk In (Interest Rate Risk in Banking Book)
Banking Book) yang sesuai dengan SEOJK calculation in accordance with SEOJK
No.12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan No.12/SEOJK.03/2018 concerning the
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko Implementation of Risk Management and
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Risk Measurement in a Standard
Bunga dalam Banking Book bagi Bank Approach to Interest Rate Risk in the
Umum. Risiko Suku Bunga dilihat Banking Book for Commercial Banks.
berdasarkan perspektif yaitu Economic Interest Rate Risk is seen based on the
Value dan Earnings (NII); perspective of Economic Value, and
Earnings (NII);
3) Pengukuran dan pelaporan secara periodik 3) Measurement and Reporting periodically
ke Regulator dalam pengelolaan risiko to Regulator in market risk management
pasar yang mengacu kepada SEOJK which refer to SEOJK No.14/SEOJK.03/
No.14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian 2017 about Risk Based Bank Rating;
Tingkat Kesehatan Bank (PTKB);
4) Pengukuran Potensi Keuntungan atau 4) Measurement Potential Profit or Loss
Kerugian (Valuasi) Portfolio Surat Berharga (Valuation) portfolio of securities based on
berdasarkan harga pasar sesuai dengan market price accordance with SFAS 68.
PSAK 68.
161
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Kategori utama dari risiko pasar adalah: The primary categories of market risk are:
(lanjutan) (continued)
Bank memiliki eksposur nilai tukar akibat The Bank is exposed to foreign exchange
adanya transaksi dalam mata uang asing currency risk through transactions in
dan volatilitas yang melekat pada opsi nilai foreign currencies and implied volatilities
tukar. on foreign exchange options.
Posisi Devisa Neto (PDN) Bank dihitung The Bank’s Net Open Position (NOP) was
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia calculated based on Bank Indonesia’s
yang berlaku. Sesuai dengan peraturan, prevailing regulations. In accordance with
Bank harus memenuhi ketentuan PDN the regulations, the Banks are required to
keseluruhan (include Domestic Non maintain its aggregate and statements of
Deliverable Forward/DNDF) dan untuk financial position NOP (include Domestic
laporan posisi keuangan setinggi-tingginya Non Deliverable Forward/DNDF) at the
20% dari jumlah modal. maximum 20% of its capital.
Posisi Devisa Neto (PDN) Bank dapat The Bank’s Net Open Position (NOP) can
dilihat pada Catatan 41. be seen in Note 41.
Bank telah memiliki Aplikasi Manajemen The Bank has Market Risk Management
Risiko Pasar untuk mendukung proses Application to support the implementation
Manajemen Risiko Pasar dalam rangka of Market Risk Management process in
pengelolaan Risiko Pasar. order to manage market risk.
Proses pengendalian Risiko Pasar melalui Market Risk limit as a part of risk controlling
penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar process is set and reviewed periodically.
dilakukan secara periodik. Limit-limit The Market Risk limits are as follows:
tersebut meliputi:
a. Limit Risiko Pasar pada trading book a. Market Risk limits on trading book
b. Limit Risiko Pasar Nilai Tukar b. The Market Risk limits for exchange
rate:
Limit Posisi Devisa Neto (PDN) include Net Open Position (PDN) include
DNDF (Domestic Non deliverable DNDF (Domestic Non deliverable
Forward) terhadap modal sebesar 5% Forward) Limit on capital of 5% for risk
untuk risk appetite dan 10% untuk risk appetite and 10% for risk tolerance.
tolerance.
Sensitivitas risiko pasar digunakan untuk Sensitivity of market risk is used to indicate
menunjukkan seberapa besar modal yang how much capital needed to cover the
dibutuhkan untuk meng-cover potential potential loss of market risk that may occur.
loss risiko pasar yang mungkin terjadi. It is done to measure and monitor exhange
Analisa sensitivitas Risiko Pasar yang rate and interest rate on trading book
dilakukan untuk mengukur dan mengawasi portfolio. It consists of:
nilai tukar dan suku bunga pada portofolio
trading book. Sensitivitas risiko pasar
mencakup:
162
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
Perhitungan excess modal Bank dilakukan The calculation of the Bank’s excess
dengan menghitung modal bank secara capital is conducted by calculating the
total dan menguranginya dengan 12,50% Bank’s total capital and reduce with
dari total ATMR (Kredit + Pasar + 12.50% of the total risk weighted assets
Operasional). Excess modal ini yang (RWA) (Credit + Market + Operational).
kemudian dibagi terhadap masing-masing This excess capital is then divided by the
risiko pasar nilai tukar dan suku bunga respective market exchange risk and
untuk melihat berapa besar kemampuan interest rate risk to measure the Bank’s
coverage modal Bank (diluar regulatory capital-coverage-ability(exclude regulatory
requirement) apabila terjadi kerugian requirement) in the event of loss of the
sebesar risiko yang telah dihitung. amount to the risk that has been
calculated.
Tabel dibawah ini menunjukkan excess The table below shows the Bank's excess
modal Bank (tidak diaudit): capital (unaudited):
12,50%*Total
Total Modal/ ATMR/ Excess Modal/
Total Capital 12.50%*Total RWA Excess Capital
Sensitivitas Risiko Pasar Nilai Tukar Sensitivity of Market Risk in Interest Rate
Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas The table below shows the Bank's
risiko pasar nilai tukar Bank (tidak diaudit): sensitivity of market risk in exhange rate
(unaudited):
Excess
Modal/ Sensitivitas Risiko Nilai Tukar/
Excess PDN/ Sensitivity of Market Risk in
Capital NOP Exchange Rate
Kurs USD/IDR
163
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko Pasar (lanjutan) d. Market Risk (continued)
Sensitivitas Risiko
Suku Bunga/
Excess Modal/ Risiko Suku Bunga/ Sensitivity of Market
Excess Capital Interest Rate Risk Risk in Interest Rate
Sensitivitas risiko suku bunga pada Sensitivity of interest rate risk in banking
banking book menggunakan pendekatan book using IRRBB approach (Interest Rate
IRRBB (Interest Rate Risk in Banking Risk in Banking Book) which refers to
Book) yang mengacu kepada SEOJK SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 concerning
No.12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan the Implementation of Risk Management
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko and Risk Measurement Standard Approach
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku to Interest Rate Risk in the Banking Book
Bunga dalam Banking Book bagi Bank for Commercial Banks .
Umum.
Berdasarkan regulasi OJK tersebut, Bank Based on the OJK regulations, the Bank
menerapkan 6 (enam) jenis skenario shock applies 6 (six) types of interest rate shock
suku bunga untuk perhitungan kerugian scenarios to calculate maximum loss from
maksimum dari Nilai Ekonomi dari Ekuitas Economic Values of Equity (EVE) to capital
(Economic Value of Equity atau EVE) Tier-1 on IRRBB, namely Parallel Up,
terhadap modal Tier-1 pada IRRBB, yaitu Parallel Down, Steepener, Flattener, Short
Parallel Up, Parallel Down, Steepener, Rates Up, and Short Rates Down. As for
Flattener, Short Rates Up, dan Short Rates the calculation maximum loss of Net
Down. Sedangkan untuk perhitungan Interest Income (NII) to projection income
kerugian maksimum Pendapatan Bunga on IRRBB uses 2 (two) shock scenarios,
Neto (Net Interest Income atau NII) namely Parallel Up and Parallel Down. In
terhadap target laba pada IRRBB each calculation, both changes in ∆EVE to
menggunakan 2 (dua) skenario shock, yaitu capital Tier-1 as well as ∆NII to projection
Parallel Up dan Parallel Down. Pada income, the scenario used as the
masing-masing perhitungan, baik ∆EVE maximum loss value is the scenario that
terhadap modal Tier-1 maupun ∆NII provides the highest loss value in
164
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) (ii) Interest Rate Risk (continued)
terhadap target laba, skenario yang The IRRBB exposure based on ∆NII to
digunakan sebagai nilai kerugian projection income is at 16.86% on
maksimum adalah skenario yang December 31, 2022. The level of the ∆NII
memberikan nilai kerugian tertinggi ratio is at the Bank's threshold 15%-20% of
Eksposur IRRBB berdasarkan ∆NII the Projection Income or is at a Low to
terhadap Target Laba 16,86% untuk posisi Moderate risk rating. Meanwhile, IRRBB
31 Desember 2022. Tingkat rasio ∆NII exposure based on ∆EVE to Capital is
tersebut berada pada threshold Bank 28.99% for the position of December 31,
<15%-20% dari Target Laba atau berada 2022. The level of the ∆EVE ratio is at the
pada peringkat risiko Low to Moderate. Bank's threshold >20% of Tier-1 capital or
Sedangkan eksposur IRRBB berdasarkan is at a High risk rating, which indicates that
∆EVE terhadap Modal 28,99% untuk posisi the structure of assets and liabilities Banks
31 Desember 2022. Tingkat rasio ∆EVE are sensitive to changes in market interest
tersebut berada pada threshold Bank >20% rates.
dari modal Tier-1 atau berada pada
peringkat risiko High, yang menunjukkan
bahwa struktur aset dan liabilitas Bank
sensitif terhadap perubahaan suku bunga
pasar.
Tabel berikut ini menyajikan portofolio The table below summarizes the banking
banking book pada nilai tercatatnya book portfolios at their carrying amounts
(sebelum cadangan kerugian penurunan (before allowance for impairment losses),
nilai), yang dikategorikan berdasarkan categorized by the earlier of contractual
mana yang lebih awal antara tanggal repricing or maturity dates:
repricing atau tanggal jatuh tempo
kontraktual:
31 Desember/December 31, 2022
165
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) (ii) Interest Rate Risk (continued)
31 Desember/December 31, 2021
Tabel dibawah merupakan ikhtisar dari The table below summarize the weighted
rata-rata suku bunga efektif untuk setiap average effective interest rates for each
instrumen keuangan: financial instrument:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year ended
December 31
2022 2021
Aset Assets
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 2,95% 2,96% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 5,87% 5,85% Government bonds
Obligasi korporasi 7,59% 7,96% Corporate bonds
Kredit yang diberikan Loans
Kredit Usaha Kecil 18,35% 17,39% Small Enterprises loans
Kartu kredit 14,87% 17,90% Credit card
Kredit lainnya 10,05% 9,44% Other loans
Mata uang asing Foreign currencies
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 0,02% 0,01% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 3,49% 3,01% Government bonds
Kredit yang diberikan 7,97% 6,72% Loans
166
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) (ii) Interest Rate Risk (continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year ended
December 31
2022 2021
Liabilitas Liabilities
Rupiah Rupiah
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 1,69% 2,04% Current accounts
Tabungan 1,15% 1,68% Saving deposits
Deposito berjangka 3,63% 4,19% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money - 3,10% Interbank call money
Giro 3,30% 3,37% Current accounts
Tabungan 1,62% 2,52% Saving deposits
Deposito berjangka 3,26% 3,47% Time deposits
Mata uang asing Foreign currencies
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 0,70% 0,40% Current account
Tabungan 0,08% 0,10% Saving deposits
Deposito berjangka 1,27% 0,93% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 1,39% 0,08% Call money
Bank melakukan pengukuran dan pelaporan The Bank conduct measurement and reporting
risiko pasar secara periodik ke Regulator dalam periodically to Regulator in managing market
mengelola risiko pasar yang mengacu kepada risk based on SEOJK No.14/SEOJK.03/2017
SEOJK No.14/SEOJK.03/2017 tentang about the market risk parameters in Bank
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) Soundness Assessment (BSA) using risk
dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk- approach (Risk-based Bank Rating/RBBR),
based Bank Rating/ RBBR) yang terdiri dari 2 consisting of 2 parts:
bagian, yaitu:
Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan Liquidity risk is the risk caused by the Bank’s
oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi inability to meet its obligation associated with
kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup financial liabilities at due date and cover
posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan position created from market. Liquidity risk is
risiko yang terpenting pada bank umum dan the most important risk for commercial bank
perlu dikelola secara berkesinambungan. and as such needs to be managed on an on-
going basis.
167
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Selain itu, pengelolaan aset dan liabilitas Bank Moreover, monitoring over the Bank’s assets
dilakukan melalui rapat ALCO yang and liabilities is addressed through ALCO
dilaksanakan setiap 1 (satu) bulan sekali. meeting held once in every month. The meeting
Pembahasan difokuskan pada penyelarasan focuses on aligning short-term and long-term
strategi jangka pendek dan jangka panjang strategy of the Bank with national economic
Bank dengan kondisi perekonomian nasional, conditions, especially the adjustments to the
terutama penyesuaian kondisi likuiditas Bank. Bank’s liquidity conditions.
Bank juga menyusun kebijakan pengelolaan The Bank’s also developed liquidity
risiko likuiditas yang memaparkan tanggung management policy defines the responsibilities,
jawab, pengelolaan dan pendekatan strategis management and strategic approach to be
yang diambil untuk menjamin ketersediaan taken to ensure that sufficient liquidity is
likuiditas yang cukup untuk memenuhi maintained to meet the Bank’s contractual or
kewajiban bank secara kontraktual maupun regulatory obligations.
yang disyaratkan oleh regulator.
Selain itu, dengan telah dikeluarkannya Furthermore, with the issuance of Regulation of
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 42/ the Financial Services Authority No.42/
POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 POJK.03/2015 dated December 23, 2015
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio concerning the Obligation of Liquidity Coverage
Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio for Commercial Banks and the Regulation
Ratio) Bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas of the Financial Services Authority
Jasa Keuangan No.32/POJK.03/2016 tentang No.32/POJK.03/2016 concerning Amendment
Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa to the Rules of the Financial Services Authority
Keuangan No.6/POJK.03/2015 tentang No.6/POJK.03/ 2015 on Transparency and
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Publication of Bank Reports. The Bank has
Bank telah menyampaikan laporan LCR submitted LCR (individual) reports on a monthly
individual secara bulanan ke Otoritas Jasa basis to the Financial Services Authority and
Keuangan dan mempublikasikan laporan LCR publishes quarterly LCR reports (individual) on
triwulanan individual pada situs web Bank. LCR the Bank's website. Based on the calculation,
Bank (individual) selalu terjaga di atas batas the Bank's LCR (individually) shall always be
minimum rasio LCR sebesar 100%. maintained above the minimum LCR ratio that
Berdasarkan perhitungan, LCR rata-rata harian is 100%. Based on the calculation, the average
pada posisi 31 Desember 2022 sebesar daily LCR at December 31, 2022 amounted to
151,07% dan triwulanan posisi 31 Desember 151.07%, respectively and quarterly LCR at
2022 sebesar 144,61%. December 31, 2022 amounted to 144.61%.
Terkait dengan POJK Nomor 50/POJK.03/2017 Related with the regulation of the Financial
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Services Authority No.50/POJK.03/2017
Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding concerning the Obligation of Net Stable
Ratio) Bagi Bank Umum, Bank menyampaikan Funding Ratio for Commercial Banks, the Bank
laporan NSFR secara triwulanan (individual) ke has submitted NSFR report on quarterly
Otoritas Jasa Keuangan dan mempublikasikan (individual) to Financial Services Authority and
laporan NSFR triwulanan (individual) pada situs published NSFR report to Bank's website.
web Bank. Berdasarkan perhitungan, NSFR Based on the calculation, the Bank's NSFR
Bank pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar (individually) as at December 31, 2022
110,16%, berada diatas minimum NSFR yaitu amounted to 110.16%, respectively which is
100%. above the minimum NSFR that is 100%.
168
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Bank bergantung pada simpanan dari nasabah The Bank relies on deposits from customers
dan simpanan dari bank lain sebagai sumber and deposits from other banks as its primary
pendanaan utama yang memiliki masa jatuh sources of funding which generally have shorter
tempo yang pendek dan sebagian besar dapat maturities and a large proportion of them are
ditarik sewaktu-waktu. Pendanaan dengan repayable on demand. The short-term nature of
jangka waktu yang pendek tersebut these deposits increases the Bank’s liquidity
meningkatkan risiko likuiditas Bank, oleh risk, therefore, the Bank actively manages this
karena itu, Bank secara aktif mengelola risiko risk through maintaining competitive pricing and
tersebut dengan memberikan tingkat suku constant monitoring of market trends.
bunga yang bersaing dan secara terus-
menerus memantau pergerakan pasar.
Adapun pemantauan risiko likuiditas tersebut The monitoring of liquidity risk includes:
antara lain: Pemantauan Giro Wajib Minimum Monitoring of Statutory Reserves (GWM),
(GWM), Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
Stable Funding Ratio (NSFR), Aset Likuid Funding Ratio (NSFR), Liquid Assets to Non
terhadap Non Core Deposit (AL/NCD), Aset Core Deposits (AL/NCD), Liquid Assets to Third
Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK), Party Funds (AL/DPK), Macroprudential
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM), Intermediation Ratio (RIM), Cash Flow
Proyeksi Arus Kas (cashflow), dan Contingency Projection, and Contingency Funding Plan
Funding Plan (CFP). Pemantauan rasio (CFP). Monitoring of this ratio is reported
tersebut dilaporkan secara rutin kepada pihak regularly to management and regulators.
manajemen dan regulator.
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Bank Indonesia reporting to the Bank Indonesia periodically on
mengenai pengelolaan risiko likuiditas liquidity risk management based on liquidity risk
mengacu kepada parameter risiko likuiditas parameters Bank Soundness Assessment
dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (BSA) using risk approach (Risk-based Bank
(PTKB) dengan menggunakan pendekatan Ratings/RBBR) which consists of 2 parts:
risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR) yang
terdiri dari 2 bagian, yaitu:
169
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Selain itu, Bank juga melakukan pengukuran Furthermore, the Bank’s also measure and
dan mengelola Risiko Likuiditas seperti rasio managing liquidity risk such as the ratio of
aset likuid terhadap total simpanan dari liquid assets to total funding from customers. As
nasabah. Pada akhir tahun 2022 dan 2021, at the end of 2022 and 2021, the reported ratio
rasio dari aset likuid dibandingkan dengan total of liquid assets to total funding from customers
simpanan dari nasabah yang dilaporkan were 55.51% and 41.47%.
masing-masing adalah sebesar 55,51% dan
41,47%.
31 Desember/December 31
2022 2021
Kas dan setara kas 19.516.551 17.592.335 Cash and cash equivalents
Efek-efek investasi selain yang Securities, excluding items
diklasifikasikan classified as cash and
sebagai kas dan setara kas 39.177.941 25.688.236 cash equivalents
Simpanan dari bank lain (1.546.696) (2.263.682) Deposits from other banks
57.147.796 41.016.889
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows an analysis of maturities
tempo nilai tercatat dari aset keuangan of the carrying amount of financial assets
(sebelum pendapatan bunga yang (before unearned interest income and
ditangguhkan dan cadangan kerugian allowance for impairment losses) and financial
penurunan nilai) dan liabilitas keuangan Bank liabilities of the Bank as at December 31, 2022
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, and 2021, based on remaining term to
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai contractual maturity:
tanggal jatuh tempo kontraktual:
170
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
ASET ASSETS
Kas 901.616 901.616 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8.691.986 8.691.986 - - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 758.773 758.773 - - - - - other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 9.164.176 - 9.164.176 - - - - and other banks
Efek-efek 39.177.941 - - 203.213 2.841.217 2.976.917 33.156.594 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased under
kembali 3.254.705 - 3.254.705 - - resell agreement
Tagihan derivatif 10.119 - 10.119 - - Derivative receivables
Kredit yang diberikan -
bruto 70.311.303 - 6.646.718 921.135 5.005.189 33.086.770 24.651.491 Loans - gross
Tagihan akseptasi 53.031 - - 37.129 15.902 - - Acceptance receivable
Aset lain-lain *) 1.348.412 21.666 1.215.746 - 111.000 - - Other assets *)
Obligations due
Liabilitas segera (245.593) - (245.593) - - - immediately
Simpanan dari
nasabah (102.949.667) (27.165.111) (56.230.623) (15.447.397) (3.876.342) (215.407) (14.787) Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain (1.546.696) (691.102) (837.594) (14.500) (3.500) - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (66 818) - (66.818) - - - - Derivative payable
Liabilitas akseptasi (53.031) - - (37.129) (15.902) - - Acceptance payable
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali (13.263.387) - (2.806.550) - (10.456.857) - - repurchased agreements
Pinjaman yang diterima (1.856.213) - (856.213) - - (1.000.000) - Fund borrowings
Obligasi subordinasi (50.000) - - - (50.000) - Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) (422.597) - (422 597) - - - - other liabilities**)
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits,
setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga rent receivables, sale of securities receivables and restricted assets
dan aset yang diblokir
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payable,
utang bunga, liabilitas pembelian surat berharga, kewajiban sewa liabilities from purchase of securities, lease obligations and security
guna usaha dan setoran jaminan deposits
ASET ASSETS
Kas 900.919 900.919 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 6.126.614 6.126.614 - - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 754.091 754.091 - - - - - other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 9.810.711 - 9.810.711 - - - - and other banks
Efek-efek 25.688.236 - - 17.377 911.679 4.357.792 20.401.388 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased under
kembali 19.786.320 - 19.786.320 - - resell agreement
Tagihan derivatif 50.532 - 50.532 - - Derivative receivables
Kredit yang diberikan -
bruto 60.740.894 - 6.612.602 - 6.784.286 26.011.628 21.332.378 Loans - gross
Tagihan akseptasi 525.823 - 10.484 418.765 96.574 - - Acceptance receivable
Aset lain-lain *) 1.111.186 21.094 979.092 - 111.000 - - Other assets *)
171
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Obligations due
Liabilitas segera (169.559) - (169.559) - - - - immediately
Simpanan dari
nasabah (98.907.011) (30.346.801) (47.783.690) (17.946.907) (2.554.492) (244.657) (30.464) Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain (2.263.682) (258.315) (1.956.616) (46.751) (2.000) - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (27.895) - (27.895) - - - - Derivative payable
Utang akseptasi (525.823) - (10.484) (418.765) (96.574) - - Acceptance payable
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali (10.158.035) - (2.754.494) (6.387.555) (1.015.986) - - repurchased agreements
Pinjaman yang diterima (285.050) - (285.050) - - - - Fund borrowings
Obligasi subordinasi (50.000) - - - (50.000) - Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) (844.018) - (844.018) - - - - other liabilities**)
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets – net consist of interest receivables, security deposits,
setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga rent receivables, sale of securities receivables and restricted assets
dan aset yang diblokir
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payable,
utang bunga, liabilitas pembelian surat berharga, kewajiban sewa liabilities from purchase of securities, lease obligations and security
guna usaha dan setoran jaminan deposits
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berdasarkan pada undiscounted cash flows based on undiscounted cash flows (unaudited).
(tidak diaudit).
31Desember/December 31, 2022
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Liabilitas segera 245.593 - 245.593 - - - - immediately
Simpanan dari
nasabah 103.485.566 27.165.111 56.536.999 15.582.775 3.970.487 215.407 14.787 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 1.550.020 691.102 840.778 14.583 3.557 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 13.263.387 - 2.806.549 - 10.456.838 - - repurchased agreements
Liabilitas derivatif 66.818 - 66.818 - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi 53.031 - 10.484 37.129 15.902 - - Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 1.864.233 - 864.233 - - 1.000.000 - Fund borrowings
Obligasi subordinasi 50.416 - 416 - - 50.000 - Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 104.600 - 104.600 - - - - other liabilities**)
Total 120.683.664 27.856.213 61.465.986 15.634.487 14.446.784 1.265.407 14.787 Total
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of liabilities from
liabilitas pembelian surat berharga dan setoran jaminan purchase of securities and security deposits
172
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
31Desember/December 31, 2021
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Liabilitas segera 169.559 - 169.559 - - - - immediately
Simpanan dari
nasabah 99.244.707 30.346.801 47.974.647 18.060.032 2.588.106 244.657 30.464 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 2.268.238 258.316 1.960.872 47.013 2.037 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 10.158.035 - 2.754.494 6.387.555 1.015.986 - - repurchased agreements
Liabilitas derivatif 27.895 - 27.895 - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi 525.823 - 10.484 418.765 96.574 - - Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 285.057 - 285.057 - - - - Fund borrowings
Obligasi subordinasi 50.416 - 416 - - 50.000 - Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 648.382 - 648.382 - - - - other liabilities**)
Total 113.378.112 30.605.117 53.831.806 24.913.365 3.702.703 294.657 30.464 Total
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of liabilities from
liabilitas pembelian surat berharga dan setoran jaminan purchase of securities and security deposits
Bank telah mengembangkan aplikasi The Bank has developed an application called
Operational Risk Online Test (OPRIST) untuk Operational Risk Online Test (OPRIST), to
menyelenggarakan tes online kepada pegawai provide online test for branch’s employees and
kantor cabang serta sebagian pegawai kantor also some of Head Office employees. Its
pusat. Tujuannya adalah untuk mengukur purpose is to measure the employees’
penguasaan dan pemahaman terhadap mastership and understanding towards the
Kebijakan & Prosedur serta Pengetahuan policy and procedure, and product knowledge.
Produk. OPRIST dilakukan secara rutin. Bank regularly holds OPRIST.
173
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
OPRIST juga akan dilakukan secara tematik, OPRIST will also be carried out thematically, i.e
yakni materi tes difokuskan ke proses-proses the exam materials are focused on high-risk
operasional di kantor cabang yang dianggap operational processes in the branches. In
berisiko tinggi. Selain itu, Bank juga telah addition, the Bank has conducted Operational
menyelenggarakan e-learning dengan modul Risk Management e-learning since 2018. All
Operational Risk Management sejak tahun employees have to participate in the e-
2018. E-learning Operational Risk Management Learning.
tersebut diikuti oleh seluruh pegawai Bank.
Bank telah memiliki Kebijakan Business The Bank has a Business Continuity
Continuity Management (BCM) yang secara Management (BCM) policy which
komprehensif menangani berbagai comprehensively address various disorders/
gangguan/bencana akibat perbuatan manusia, disasters by man, social and/or nature, e.g. fire,
sosial dan/atau alam, misalkan kebakaran, earthquake, flood, demonstrations, and others.
gempa bumi, banjir, demonstrasi, dan lain-lain. This policy was developed to ensure that
Kebijakan ini disusun untuk menjamin kegiatan business operations and the Bank’s critical
operasional bisnis dan sumber daya kritikal resource can still function despite the
Bank tetap dapat berfungsi walaupun terjadi disruption/disaster or build resilience and the
gangguan/bencana atau membangun resiliensi ability to respond effectively to a disaster
(ketahanan) dan kemampuan untuk memberi situation in order to protect the interests of the
respon secara efektif terhadap suatu kondisi stakeholders, reputation and the Bank’s name.
bencana guna melindungi kepentingan para
stakeholders, reputasi dan nama baik Bank.
Untuk melengkapi hal di atas, Bank juga telah On the other hand, Bank also has emergency
memiliki prosedur tanggap darurat terkait procedure related to life safety in the condition
keselamatan jiwa pada kondisi krisis serta of crisis and Disaster Recovery Center (DRC)
Disaster Recovery Center (DRC) sebagai Pusat as the Bank IT Recovery Center to assure the
Recovery Teknologi Informasi Bank apabila continuity of the Bank’s operations if the
terjadi gangguan infrastruktur pada data center infrastructure of the data center at Head Office
di Kantor Pusat. Guna memastikan kesiapan is disrupted. To ensure DRC readiness, the
DRC, Bank menyelenggarakan uji coba secara Bank has been doing the periodically test.
periodik.
174
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
RCSA digunakan untuk membantu Risk owner RCSA is used to help risk owner to manage
dalam melakukan proses manajemen risiko operational risks which include identifying and
operasional yang mencakup identifikasi dan measuring operational risk predictively.
pengukuran risiko operasional secara prediktf. Meanwhile RED is a tool that functions as a risk
Sedangkan RED merupakan tools yang events database, which is used for Bank’s
berfungsi sebagai database peristiwa risiko, learning data. Furthermore KRI, a helping tool
yang digunakan untuk data pembelajaran Bank. which gives earlier information regarding
Selanjutnya, KRI adalah alat bantu yang symptoms and risks which have inclining trend.
memberikan informasi secara dini mengenai
gejala maupun risiko yang trennya
menunjukkan peningkatan.
Selanjutnya, Komite Produk yang dibentuk In addition, the Bank had optimized Product
telah dioptimalkan fungsinya, yakni selain Committee’s function to identify and mitigate
mengidentifikasi dan memitigasi risiko yang risks which might be found in new products and
melekat pada produk dan aktivitas baru, juga services launched, and to evaluate
melakukan evaluasi terhadap kinerja produk- performance of existing products.
produk yang telah diluncurkan.
Guna memudahkan langkah-langkah mitigasi In order to ease steps to mitigate product risks
risiko produk oleh unit-unit kerja yang terkait, by related units, the Bank has developed risk
Bank telah menyusun pedoman pengelolaan management guidance for certain products,
risiko untuk produk-produk tertentu, antara lain among others, bancassurance and mutual
bancassurance dan reksa dana. funds.
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Otoritas Jasa reporting to the Financial Services Authority
Keuangan mengenai pengelolaan risiko periodically on operational risk management
operasional mengacu kepada parameter risiko based on operational risk parameters Bank
operasional dalam Penilaian Tingkat Soundness Assessment (BSA) using risk
Kesehatan Bank (PTKB) dengan menggunakan approach (Risk-based Bank Ratings/RBBR)
pendekatan risiko (Risk-based Bank which consists of 2 parts:
Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 bagian, yaitu:
175
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Disisi lain, untuk pengukuran risiko yang terkait On the other hand, for the measurement of risk
dengan perhitungan Aset Tertimbang Menurut related to the calculation of Risk-Weighted
Risiko (ATMR) atas Risiko Operasional, saat ini Assets (RWA) for Operational Risk, the Bank
Bank menggunakan pendekatan Basic currently uses the Basic Indicator Approach
Indicator Approach (BIA) dan mempersiapkan (BIA) and is preparing to implement the
pendekatan Standar Approach (SA) sesuai Standard Approach (SA) in accordance with
SEOJK No. 6/SEOJK.03/2020 yang sudah SEOJK Regulation No. 6/SEOJK.03/2020. The
dilakukan uji coba laporan sebanyak 2 kali di Bank has conducted 2 trial reports for the
tahun 2021 dan 2022 untuk perhitungan ATMR calculation of RWA for Operational Risk using
Risiko Operasional menggunakan metoda the new method in 2021 and 2022. The
baru. Metoda perhitungan ATMR calculation method using the Standard
menggunakan Pendekatan Standar akan mulai Approach will be implemented in 2023.
diimplementasikan pada tahun 2023.
Sementara itu, Bank juga memperkuat Meanwhile, Bank also strenghten the internal
pengendalian internal melalui forum control through the forum with routine meetings
pengendalian internal dengan melakukan rapat to discuss operational risk material issues so it
rutin untuk membahas isu-isu Risiko can be controlled early.
Operasional yang material agar risiko-risiko
tersebut dapat dikendalikan secara dini.
46. PEMENUHAN KETENTUAN BATAS MAKSIMUM 46. COMPLIANCE WITH LEGAL LENDING LIMIT
PEMBERIAN KREDIT (BMPK) (LLL) REQUIREMENT
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As at December 31, 2022 and 2021, there was no
terdapat pelampauan BMPK oleh pihak terkait breach of LLL to both related and non-related
maupun tidak terkait. parties.
Sesuai dengan peraturan yang berlaku, batas Under the prevailing regulation, the maximum
maksimum pemberian kredit kepada pihak tidak lending limit to non-related parties should not
terkait harus tidak melebihi 20% dari modal Bank. exceed 20% of the Bank’s capital.
176
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
Dalam pengelolaan modal, Bank diwajibkan untuk In capital management, the Bank is required to
menjaga dan menguatkan posisi modal yang maintain and strengthen the capital position that
mendukung pertumbuhan bisnis serta menjaga supports business growth and maintains the
kepercayaan investor, deposan, pelanggan, dan confidence of investors, depositors, customers and
pasar sebagaimana tercermin dari implementasi the market as reflected in the implementation of
POJK No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban POJK No. 11/POJK.03/2016 regarding Minimum
Penyediaan Modal Minimum untuk Bank Umum. Capital Adequacy Requirement for Commercial
Bank telah memperhitungkan peraturan baru ini Banks. The Bank has taken into account on this new
dalam mengevaluasi dan mengelola kecukupan regulation in evaluating and managing its capital
modalnya. Implementasi Bank terhadap peraturan adequacy. The Bank's implementation of this
ini menjadi bukti komitmen Bank untuk menjaga regulation is proof of the Bank's commitment to
struktur modal yang kuat dan tangguh, sesuai maintain a strong and resilient capital structure, in
dengan persyaratan regulasi dan praktik terbaik accordance with regulatory requirements and
industri. industry best practices.
Berdasarkan POJK Nomor 11/POJK.03/2016 Bank Based on POJK Regulation Number 11/POJK.
membagi modal menjadi 2 (dua) bagian yang terdiri 03/2016, the Bank divides its capital into two parts:
atas:
1. Modal Tier 1 yang meliputi modal inti utama 1. Tier 1 capital which includes primary core
(Common Equity Tier 1) dan modal inti capital (Common Equity Tier 1) and additional
tambahan (Additional Tier 1). core capital (Additional Tier 1).
2. Modal Tier 2. 2. Tier 2 capital
Dalam konteks perhitungan kecukupan modal, Bank In the context of calculating capital adequacy, Bank
diwajibkan untuk menghitung Aset Tertimbang is required to calculate Risk-Weighted Assets
Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko Operasional, (RWA) for Operational, Market, and Credit risks as
Pasar, dan Kredit sebagai komponen dalam a component in the calculation of Capital Adequacy
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Ration (CAR). In order to calculate the capital
(KPMM). Dalam rangka menghitung beban modal charge and RWA for operational risk, Bank currently
dan ATMR risiko operasional, Bank saat ini telah applies the Basic Indicator Approach (BIA) in
menerapkan metode Basic Indicator Approach (BIA) accordance with Financial Services Authority (OJK)
yang sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2016 on the
Keuangan (OJK) Nomor 24/SEOJK.03/2016 tentang Calculation of RWA for Operational Risk using the
Perhitungan ATMR untuk risiko operasional dengan Basic Indicator Approach (BIA).
menggunakan Pendekatan Indikator Dasar (PID).
Selain itu, Bank juga telah melakukan Uji Coba Furthermore, Bank has also conducted 2 trial runs
sebanyak 2 kali untuk melakukan perhitungan for the calculation of operational risk capital charge
beban modal risiko operasional dengan using the Standardized Approach (SA) in
menggunakan Standardized Approach (SA) sesuai accordance with the provisions of SEOJK No. 06/
dengan ketentuan SEOJK Nomor 06/SEOJK/03/ SEOJK/03/2020 on the Calculation of Risk-
2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Weighted Assets (RWA) for Operational Risk using
Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional dengan the Standardized Approach, which will be effective
menggunakan Pendekatan Standar yang akan in January 2023.
efektif diterapkan pada bulan Januari 2023.
Untuk perhitungan ATMR Risiko Pasar, Bank For the calculation of RWA for market risk, Bank
menggunakan Metode Standar (Standard Method) uses the Standard Method, which refers to SEOJK
yang mengacu pada SEOJK No.38/SEOJK. No.38/SEOJK.03/2016 on the Guidelines for the
03/2016 tentang Pedoman Penggunaan Metode Use of the Standard Method in the Calculation of
Standar Dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Minimum Capital Requirements for Commercial
Modal Minimum Bank Umum Dengan Banks with Consideration of Market Risk.
Memperhitungkan Risiko Pasar.
177
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Dalam perhitungan ATMR Risiko Kredit, In the calculation of RWA for credit risk, the
penyusunan dan perhitungan ATMR mengacu preparation and calculation of RWA refers to
pada SEOJK No.42/SEOJK.03/2016 tentang SEOJK No.42/SEOJK.03/2016 on the Guidelines
Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut for the Calculation of Risk-Weighted Assets for
Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Credit Risk using the Standardized Approach as
Pendekatan Standar sebagaimana telah diubah amended by SEOJK No.11/SEOJK.03/2018 on the
dengan SEOJK No.11/SEOJK.03/2018 tentang Amendment to SEOJK No.42/SEOJK.03/2016.
Perubahan atas SEOJK No.42/SEOJK.03/2016. Effective from January 2023, the preparation and
Efektif mulai Januari 2023, penyusunan dan calculation of credit RWA will change and refer to
perhitungan ATMR Kredit akan berubah dan SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 on the Calculation
mengacu pada SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 of Risk-Weighted Assets for Credit Risk using the
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Standardized Approach which has adopted Basel 3
Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan reforms. During 2022, Bank has conducted 3 trial
Pendekatan Standar yang telah mengadopsi Basel runs of the new credit RWA calculation for
3 reform. Selama tahun 2022, Bank telah December 2021, June 2022, and December 2022
melakukan uji coba atas perhitungan ATMR Risiko positions in accordance with the provisions.
Kredit terbaru tersebut sebanyak 3 kali untuk posisi
Desember 2021, Juni 2022, dan Desember 2022
sesuai dengan ketentuan.
Kewajiban Bank dalam penyediaan modal The Bank's obligation in providing minimum capital
minimum sesuai profil risiko sebagaimana diatur according to risk profile as regulated in POJK
dalam POJK Nomor 11/POJK.03/2016 adalah Number 11/POJK.03/2016 is as follows:
sebagai berikut:
a. 8% dari ATMR untuk Bank dengan profil risiko a. 8% of the RWA for Bank with a risk profile rating
peringkat 1; of 1;
b. 9% s.d kurang dari 10% dari ATMR untuk Bank b. 9% until less than 10% of the RWA for bank with
dengan profil risiko peringkat 2; a risk profile rating of 2;
c. 10% s.d kurang dari 11% dari ATMR untuk c. 10% until less than 11% of the RWA for bank
Bank dengan profil risiko peringkat 3; with a risk profile rating of 3;
d. 11% s.d 14% dari ATMR untuk Bank dengan d. 11% until 14% of RWA for bank with risk profile
profil risiko peringkat 4 atau peringkat 5. ratings of 4 or 5.
178
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 rasio As at December 31, 2022 and 2021, the ratio of
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Capital Adequacy Ratio (CAR) for the bank is
Bank dihitung berdasarkan POJK Nomor calculated based on POJK Regulation Number
11/POJK.03/2016 dengan perhitungan sebagai 11/POJK.03/2016 with the following calculation:
berikut:
31 Desember/December 31
2022 2021
Bank Bank
Dengan memperhitungkan risiko
kredit, resiko pasar dan risiko With credit risk, market risk and
operasional operational risk
- Aset Tertimbang Menurut Risiko 80.952.690 69.694.444 Risk Weighted Average -
- Jumlah modal 20.571.769 19.026.087 Total capital -
- Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum 25,41% 27,30% Capital Adequacy Ratio -
Tambahan modal sebagai penyangga (buffer) yang Additional capital as a buffer which shall be
wajib dibentuk oleh Bank adalah: established by the Bank are:
a. Capital Conservation Buffer sebesar 2,5% dari a. Capital Conservation Buffer amounting to 2.5%
ATMR. of RWA.
b. Countercyclical Buffer sebesar 0% (nol persen) b. Countercyclical Buffer in the amount of 0%
sampai dengan 2,5% (dua koma lima persen) (zero percent) up to 2.5% (two point five
dari ATMR. percent) from RWA.
c. Capital Surcharge untuk D-SIB sebesar 1% c. Capital Surcharge for D-SIB in the amount of
(satu persen) sampai dengan 2,5% (dua koma 1% (one percent) to 2.5% (two point five
lima persen) dari ATMR Bank yang berdampak percent) from RWA of Banks with systemic
sistemik. impact.
Pemenuhan modal sebagai penyangga (buffer) Fulfillment of capital as a buffer should be met by
harus dipenuhi dengan menggunakan komponen using components of common equity Tier 1.
modal inti utama (Common Equity Tier 1).
179
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia The Bank has fulfilled Bank Indonesia’s regulation
yang berlaku tentang Kewajiban Penyediaan Modal regarding Capital Adequacy Ratio and Calculation
Minimum dan Perhitungan Aset Tertimbang Menurut of Risk-Weighted Assets.
Risiko.
48. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 48. SUPPLEMENTAL CASH FLOW INFORMATION
a. Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak a. Investing and financing activities not affecting
mempengaruhi arus kas: cash flows:
31 Desember/December 31
2022 2021
Ketika menentukan apakah risiko gagal bayar pada When determining whether the risk of default on
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instruments has increased significantly
signifikan sejak pengakuan awal, Bank since initial recognition, the Bank considers
mempertimbangkan informasi yang wajar dan reasonable and supported relevant information that
terdukung, serta relevan yang tersedia tanpa biaya is available without excessive costs or efforts. This
atau upaya yang berlebihan. Hal tersebut mencakup includes quantitative and qualitative information and
informasi dan analisa kuantitatif dan kualitatif, analysis, based on historical experience and credit
berdasarkan pada pengalaman historis dan penilaian expert assessments and including forward-looking
pakar kredit dan termasuk perkiraan masa depan estimates.
(forward-looking).
Tujuan dari penilaian ini adalah untuk The purpose of this assessment is to identify
mengidentifikasi apakah peningkatan risiko kredit whether a significant increase in credit risk of
secara signifikan atas eksposur telah terjadi dengan exposure has occurred by comparing:
membandingkan:
Probability of default (PD) atas umur tersisa Probability of default (PD) for the remaining age
pada tanggal pelaporan; dengan at the reporting date; with
Probability of default (PD) atas umur tersisa Probability of default (PD) for the estimated
yang di estimasi pada saat pengakuan awal remaining age at initial recognition of the
eksposur (jika relevan, disesuaikan dengan exposure (if relevant, adjusted for change in
perubahan ekspektasi pembayaran dimuka). expectations of prepayment).
180
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Peningkatan Risiko Kredit secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk (continued)
(lanjutan)
Bank menggunakan kriteria berikut dalam Bank use these criteria for determining whether
menentukan apakah peningkatan risiko kredit secara there has been a significant increase in credit:
signifikan atas eksposur telah terjadi:
pengujian kuantitatif berdasarkan perubahan quantitative test based on movement in
probability of default (PD) probability of default (PD)
indikator kualitatif qualitative indicators
tertunggak lebih dari 30 hari a backstop of 30 days past due
Bank mengalokasikan setiap eksposur ke credit risk The Bank allocated each exposure to credit risk
grades berdasarkan variasi data yang ditentukan grades based on a variety of data that is determined
untuk memprediksi risiko gagal bayar dan to predict the risk of default and apply credit
menerapkan pengalaman atas kredit. Credit risk experience judgement. Credit risk grades are
grades ditetapkan menggunakan faktor kualitatif dan determined using qualitative and quantitative factors
kuantitatif yang dapat mengindikasikan risiko gagal that can indicate the risk of default. These factors
bayar. Faktor-faktor ini bervariasi tergantung pada vary depending on the nature of the exposure and the
sifat eksposur dan jenis peminjam. type of borrower.
Credit risk grades ditetapkan dan dikalibrasi Credit risk grades are determined and calibrated in
sedemikian rupa sehingga risiko terjadinya gagal such a way that the risk of default is increasing
bayar meningkat secara eksponensial seiring exponentially as credit risk rating decreases, for
dengan penurunan rating risiko kredit, sebagai example, the difference between credit risk rating
contoh, selisih antara credit risk rating grades 1 dan grades 1 and 2 is smaller than the difference between
2 lebih kecil dari pada selisih antara credit risk rating credit risk rating grades 2 and 3.
grades 2 dan 3.
Setiap eksposur dialokasikan ke credit risk grades Each exposure is allocated to credit risk grades at
pada pengakuan awal berdasarkan informasi yang initial recognition based on available information
tersedia tentang peminjam. Eksposur ini dipantau about the borrower. This exposure is monitored on an
secara berkelanjutan, dan dapat mengakibatkan ongoing basis, and can result in the exposure being
eksposur dipindahkan ke credit risk grades yang transferred to different credit risk grades. Monitoring
berbeda. Pemantauan biasanya menggunakan data usually uses the following data: financial statements,
berikut: laporan keuangan, penggunaan fasilitas use of credit facilities and estimates of economic
kredit dan estimasi kondisi ekonomi. conditions.
Credit risk grades adalah input utama dalam Credit risk grades are the main input in determining
penentuan struktur PD term structure atas eksposur. the PD term structure of the exposure. The Bank
Bank mengumpulkan informasi kinerja dan gagal collects performance and default information about
bayar tentang eksposur risiko kredit yang dianalisa credit risk exposures, which are analyzed by product
berdasarkan jenis produk dan peminjam serta and borrower type as well as credit risk assessment.
penilaian risiko kredit. Untuk beberapa portofolio For some portfolios especially treasury products,
terutama produk treasury, informasi yang dibeli dari information purchased from external credit assessors
penilai kredit eksternal juga digunakan. is also used.
Bank menggunakan model statistik untuk The Bank uses a statistical model to analyze the
menganalisa data yang dikumpulkan dan collected data and produce an estimate of the
menghasilkan perkiraan probability of default (PD) probability of default (PD) for the remaining life and
atas umur tersisa dan bagaimana hal ini diperkirakan how this is expected to change as a result of the
akan berubah sebagai akibat dari berlalunya waktu. passage of time.
181
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Analisa ini mencakup identifikasi dan kalibrasi This analysis includes the identification and calibration
hubungan antara perubahan tingkat gagal bayar dan of the relationship between changes in default rates
perubahan dalam faktor-faktor makro ekonomi utama and changes in key macroeconomic factors on the
pada risiko gagal bayar. Untuk sebagian besar risk of default. For most exposures, the main
eksposur, indikator makro ekonomi utama meliputi: macroeconomic indicators include: GDP growth,
pertumbuhan PDB, suku bunga acuan dan tingkat benchmark interest rates and the unemployment rate.
pengangguran.
Bank mempergunakan sejumlah kriteria untuk The Bank uses several criteria for determining that
menentukan telah terjadi peningkatan risiko kredit credit risk has increased significantly.
secara signifikan.
Kriteria tersebut ditetapkan menggunakan faktor The criteria are determined using qualitative and
kuantitatif dan kualitatif termasuk penentuan quantitative factors including determination based on
berdasarkan status hari tunggakan yang dapat arrear day status that can indicate significant increase
mengindikasikan telah terjadi peningkatan risiko in credit risk since initial recognition.
kredit yang signifikan terhadap saat awal diberikan.
Bank dimungkinkan menggunakan penilaian dari The Bank can also use the judgment of credit analysts
analis kredit dan pengalaman historis yang relevan, and, if possible, relevant historical experience, in
dalam menentukan bahwa eksposur mungkin saja determining that the exposure may have experienced
telah mengalami peningkatan risiko kredit yang a significant increase in credit risk based on certain
signifikan berdasarkan indikator kualitatif tertentu qualitative indicators that are considered to indicate
yang dianggap dapat mengindikasikan hal tersebut this there the effects may not be fully reflected in
dimana pengaruhnya mungkin belum sepenuhnya quantitative analysis in acomprehensive manner on a
tercermin pada saat dilakukan analisis kuantitatif. timely manner.
Bank menentukan bahwa peningkatan resiko kredit The Bank determines that a significant increase in
secara signifikan belum terjadi apabila masih kurang credit risk has not occurred if it is still less than 30 days
dari 30 hari tunggakan. Hari tunggakan ditentukan in arrears. Arrear days are determined by counting the
dengan menghitung jumlah hari sejak tanggal jatuh number of days from the initial due date where full
tempo awal dimana pembayaran penuh belum payment has not been received.
diterima.
Bank memantau efektifitas kriteria yang digunakan The Bank monitors the effectiveness of the criteria
dalam mengidentifikasi peningkatan risiko kredit used in identifying significant increases in credit risk
yang signifikan dengan cara reviu berkala. by periodic review.
182
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Ketika ketentuan kontraktual pinjaman dimodifikasi When the contractual terms of the loan are modified
dan tidak mengakibatkan penghentian pengakuan, and do not result in termination of recognition,
penentuan terjadinya peningkatan risiko kredit determining the occurrence of a significant increase in
secara signifikan dilakukan dengan cara credit risk is done by comparing:
membandingkan:
sisa PD sepanjang umur pada tanggal PD remainder life at reporting date based on
pelaporan berdasarkan ketentuan yang modified provision; with
dimodifikasi; dengan
sisa PD sepanjang umur yang diestimasi Residual PD throughout the estimated age
berdasarkan data pada saat pengakuan awal based on data at initial recognition and initial
dan ketentuan kontraktual awal. contractual provisions.
Bank menganggap aset keuangan dalam keadaan The Bank considers financial assets as default
default/gagal bayar ketika: when:
Debitur telah melewati jatuh tempo lebih dari 90 The debtors have past due more than 90 days
hari atas kewajiban kredit material apapun for any material credit obligations to the Bank.
kepada Bank.
Dalam menilai apakah debitur dalam keadaan In assessing whether a debtor is in default, the Bank
default/gagal bayar, Bank mempertimbangkan considers the following indicators:
indikator berikut:
Kualitatif seperti pelanggaran persyaratan Qualitative such as violations of the terms of the
penjanjian (covenants); agreement (covenants);
Kuantitatif seperti status tunggakan; dan Quantitative such as arrears status; and
Berdasarkan data yang dikembangkan secara Based on data developed internally and
internal dan diperoleh dari sumber eksternal. obtained from external sources.
Input, Asumsi, dan Teknik yang digunakan dalam Inputs, Assumptions, and Techniques used in
mengestimasi penurunan nilai. estimating impairment.
Bank menggunakan informasi forward-looking dalam The Bank uses forward-looking information in
menilai apakah telah terjadinya peningkatan risiko assessing whether there has been a significant
kredit secara signifikan dan pengukuran kerugian increase in credit risk and measurement of expected
kredit ekspektasian. Berdasarkan saran dari Komite credit losses. Based on advice from the Risk
Manajemen Risiko dan pertimbangan berbagai Management Committee and consideration of
informasi aktual dan perkiraan eksternal, Bank various actual information and external forecast, the
merumuskan pandangan dasar (base case) tentang Bank formulated a base case for the movement of
pergerakan variabel ekonomi yang relevan dimasa relevant economic variables in future as well as
depan serta perkiraan skenario lain yang mungkin forecasts of other possible scenarios. This process
terjadi. Proses ini meliputi pengembangan dua atau involves developing two or more additional
lebih skenario ekonomi tambahan dan economic scenarios and considering the relative
mempertimbangkan probabilitas relatif dari keluaran probabilities of the possible outputs. External
(output) yang mungkin. Informasi eksternal information includes economic data and estimateds
mencakup data ekonomi dan perkiraan yang published by, such as government agencies and
diterbitkan oleh, seperti badan pemerintah dan analis selected private sector analysts.
sektor swasta.
183
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Input, Asumsi, dan Teknik yang digunakan dalam Inputs, Assumptions, and Techniques used in
mengestimasi penurunan nilai (lanjutan) estimating impairment (continued)
Pandangan dasar (base case) mencerminkan The base case reflects the output with the highest
keluaran dengan probabilitas yang paling tinggi. probability. Another scenario, reflects more
Skenario yang lain, mencerminkan keluaran yang optimistic outputs and more pessimistic outputs.
lebih optimis dan keluaran yang lebih pesimis.
Skenario ekonomi yang dirumuskan menggunakan The economic scenario is formulated using the
kisaran indikator utama berikut: following range of key indicators:
2022 2023
Tingkat pengangguran/Unemployment Kisaran antara 5,50% hingga 6,50%/ Kisaran antara 5,50% hingga 6,50%/
Range between 5.50% to 6.50% Range between 5.50% to 6.50%
Suku bunga/Interest rates Kisaran 3,50% hingga 5,50%/Range Kisaran antara 4,50% hingga 6,25%/
between 3.50% to 5.50% Range between 4.50% to 6.25%
Inflasi/Inflaton rate Kisaran antara 2,00% hingga 6,00%/ Kisaran antara 2,00% hingga 4,00%/
Range between 2.00% to 6.00% Range between 2.00% to 4.00%
Brent Oil Price Kisaran antara USD 85 hingga USD 120/ Kisaran antara USD 85 hingga USD 110/
Range between USD 85 to USD 120 Range between USD 85 to USD 110
Input utama dalam pengukuran kerugian kredit The main inputs in measuring expected credit loss
ekspektasian adalah variabel berikut: are the following variables:
Probability of default (PD) Probability of default (PD)
Loss of given default (LGD) Loss of given default (LGD)
Exposure at default (EAD) Exposure at default (EAD)
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik These parameters generally come from statistical
yang dikembangkan secara internal dan data historis models that are developed internally and other
lainnya. Parameter ini disesuaikan untuk historical data. This parameter is adjusted to reflect
mencerminkan informasi forward-looking. forward-looking information.
Estimasi PD adalah estimasi pada tanggal tertentu, PD estimation is an estimate on a certain date,
yang dihitung berdasarkan model peringkat statistik, which is calculated based on a statistical ranking
dan dinilai menggunakan rating yang disesuaikan model, and is assessed using a rating that is
dengan berbagai kategori dari debitur dan eksposur. adjusted to various categories of debtors and
Model statistik ini didasarkan pada data yang disusun exposures. This statistical model is based on data
secara internal yang terdiri dari faktor kuantitatif dan compiled internally consisting of quantitative and
kualitatif. qualitative factors.
LGD adalah besarnya kerugian jika terjadi gagal LGD is the amount of loss if there is a default. LGD
bayar. Parameter LGD diestimasi secara historis parameters are historically estimated based on the
berdasarkan tingkat pemulihan atas klaim terhadap level of recovery of claims against debtors who
debitur yang gagal bayar. Model LGD default. The LGD model considers collateral and the
mempertimbangkan jaminan dan biaya pemulihan cost of recovering any collateral that is an integral
setiap jaminan yang merupakan bagian integral dari part of a financial asset.
asset keuangan.
184
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
EAD merepresentasikan estimasi eksposur jika EAD represents the estimated exposure in case of
terjadi gagal bayar. EAD suatu aset keuangan adalah default. EAD of a financial asset is the gross
jumlah tercatat bruto. Untuk komitmen pinjaman dan carrying amount. For loan commitments and
jaminan keuangan, EAD mencakup jumlah yang financial guarantees, EAD includes the amount that
telah ditarik, serta jumlah potensial di masa depan has been withdrawn, as well as potential future
yang akan ditarik, yang diestimasi berdasarkan amounts to be withdrawn, which are estimated
pengamatan historis dan perkiraan berwawasan ke based on historical observations and forward-
depan (forward-looking). looking estimates.
Ketika pemodelan parameter dilakukan secara When parameter modeling is done collectively,
kolektif, instrumen keuangan dikelompokkan financial instruments are Banked according to the
berdasarkan kesamaan karakteristik risiko yang similarity of risk characteristics which include:
meliputi:
jenis instrumen; type of instrument;
peringkat risiko kredit; credit risk rating;
jenis agunan; type of collateral;
tanggal pengakuan awal; date of initial recognition;
sisa waktu jatuh tempo. remaining due date.
a. Analisis risiko kredit berdasarkan internal rating a. Credit risk analysis based on internal rating
grades: grades:
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit Nilai/ Nilai/ Purchases of
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 Bulan/12- ECL not ECL-Credit Financial
Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total/Total
185
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
a. Analisis risiko kredit berdasarkan internal rating a. Credit risk analysis based on internal rating
grades: (lanjutan) grades: (continued)
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit Nilai/ Nilai/ Purchases of
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 Bulan/12- ECL not ECL-Credit Financial
Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total/Total
Cadangan kerugian kredit untuk aset keuangan Allowance for credit losses for financial assets
yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui classified as fair value through other
penghasilan komprehensif lain tidak diakui pada comprehensive income is not recognized in the
laporan posisi keuangan karena nilai tercatat statement of financial position because the
aset keuangan tersebut adalah nilai wajar. carrying value of the financial assets is fair
value.
186
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
b. Analisis risiko kredit berdasarkan probability of b. Credit risk analysis based on probability of
default: default:
31 Desember/December 31, 2022
187
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
c. Analisis risiko kredit berdasarkan external rating c. Credit risk analysis based on external rating
grades: grades:
31 Desember/December 31, 2022
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit nilai / Nilai / Purchases or
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 bulan/12- ECL not ECL-Credit Financial
Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total/Total
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit nilai / Nilai / Purchases or
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 bulan/12- ECL not ECL-Credit Financial
Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total/Total
188
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
49. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Analisa Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit Loss for
Ekspektasian Terhadap Kondisi Ekonomi Masa Future Economic Conditions
Depan
Asumsi ekonomi yang disajikan berikut ini disusun The economic assumptions presented below are
secara internal untuk keperluan perhitungan prepared internally for the purpose of calculating
kerugian kredit ekspektasian. expected credit losses.
Aset Keuangan
yang Diukur
pada Nilai
Wajar Melalui
Aset Keuangan Penghasilan
yang Diukur Komprehensif
pada Biaya Lain/Financial
Perolehan di Assets
Amortisasi / Measured at
Financial Fair Value
Rasio Kerugian Kredit Ekspektasian Terhadap Assets through Other
Aset Keuangan/ECL Ratio to Measured at Comprehensive
Financial Assets Amortized Cost Income Total/Total
189
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Dampak pandemi COVID-19 masih terus melanda The impact of COVID-19 pandemic is still continuing
beberapa bisnis di Indonesia. Namun, Pemerintah to affect several businesses in Indonesia. However,
telah mengambil beberapa upaya, antara lain the Government has took some efforts, such as
dengan mendorong tingkat vaksinasi, membuka increase the vaccination rate, reopen business and
kembali kegiatan bisnis dan aktivitas sosial, social activities, as well as stipulated regulations in
termasuk menetapkan beberapa peraturan untuk order to improve the economic condition in
meningkatkan kondisi ekonomi di Indonesia. Indonesia. The management has assessed the
Manajemen juga telah melakukan analisa terhadap impact of this pandemic to the Bank’s operations and
dampak pandemi terhadap operasi dan rencana overall business plan. In respect to this matter, for
bisnis Bank secara keseluruhan. Terkait dengan hal the year ended December 31, 2022, the Bank’s
ini, untuk tahun yang berakhir pada tanggal financial performance showed an increase
31 Desember 2022, kinerja keuangan Bank compared to the prior year. Management does not
menunjukkan peningkatan dibandingkan dengan foresee any adverse impact in business due to
tahun sebelumnya. Manajemen tidak melihat adanya COVID-19 pandemic or may cast significant doubt
dampak yang merugikan terhadap bisnis on the Bank’s ability to continue as a going concern.
sehubungan dengan pandemi COVID-19 ataupun
menimbulkan keraguan signifikan atas kemampuan
Bank untuk mempertahankan kelangsungan
usahanya.
Standar akuntansi dan interpretasi yang telah The standards and interpretations that are issued by
disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan the Indonesian Financial Accounting Standards
(DSAK), tetapi belum berlaku efektif untuk laporan Board (DSAK), but not yet effective for current
keuangan tahun berjalan diungkapkan di bawah ini. financial statements are disclosed below.
Mulai efektif pada atau setelah 1 Januari 2022 Effective beginning on or after January 1, 2022
190
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
51. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) 51. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Mulai efektif pada atau setelah 1 Januari 2023 Effective beginning on or after January 1, 2023
Mulai efektif pada atau setelah 1 Januari 2025 Effective beginning on or after January 1, 2025
- PSAK 74: “Kontrak Asuransi”; dan - SFAS 74: “Insurance Contract”; and
- Amandemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi” terkait - Amendment of SFAS 74: “Insurance Contract”
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 - regarding Initial Application of SFAS 74 and SFAS
Informasi Komparatif. 71 - Comparative Information
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih As at the authorization date of this financial
mempelajari dampak yang mungkin timbul dari statements, the Bank is still evaluating the potential
penerapan standar baru dan revisi tersebut serta impact of these new and revised standards to the
pengaruhnya pada laporan keuangan Bank. Bank’s financial statements.
191
ANNUAL REPORT 2022