Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ CHO VAY

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI

KENYA

Geoffrey Obae.

Khoa Kế toán và Tài chính, Đại học Kenyatta, Kenya.

Tiến sĩ Ambrose Jagongo.

Khoa Kế toán và Tài chính, Đại học Kenyatta, Kenya.

2022

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính (IAJEF) | ISSN 2518-2366

Đã nhận: 1 tháng 7 năm 2022

Xuất bản: ngày 8 tháng 7 năm 2022

Nghiên cứu toàn thời gian

Có sẵn trực tuyến tại: https://iajournals.org/articles/iajef_v3_i7_222_237.pdf

Trích dẫn: Obae, G., Jagongo, A. Thực tiễn quản lý tín dụng và hiệu quả cho vay của các ngân hàng

thương mại ở Kenya. Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính, 3(7), 222-237.

222
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

TRỪU TƯỢNG

Các ngân hàng thương mại hoạt động ở Kenya đã báo tăng đơn vị trên hạn mức tín dụng có thể dẫn đến

cáo hiệu quả hoạt động ảm đạm, với số lượng nợ xấu tăng hiệu suất cho vay thêm 0,356. Ngoài ra, việc

leo thang từ năm 2018 đến năm 2020 như được minh tăng một đơn vị trong thẩm định khách hàng có thể

chứng trong các báo cáo của ngân hàng trung ương. dẫn đến tăng hiệu suất cho vay thêm 0,408. Hơn

nữa, kết quả chỉ ra rằng ở mức độ tin cậy 95 phần

Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng này trung bình ở trăm, tỷ lệ tín dụng (giá trị p = 0,001) và đánh

mức 11%, cao hơn tỷ lệ khuyến nghị của ngân hàng giá khách hàng (p = 0,001) được tìm thấy đáng kể
trung ương là 1%, có thể liên quan đến các hoạt trong mô hình hồi quy. Nghiên cứu kết luận rằng

động quản lý tín dụng không đầy đủ. việc thu nợ có tác động đáng kể đến hiệu quả của

các khoản vay, tốt hơn là nên thu nợ vì thời gian

Phân tích hiện tại tìm cách xác định tác động của thu nợ ngắn hơn

các thông lệ quản lý tín dụng đối với hoạt động

cho vay của các ngân hàng thương mại trong nước.

Nó đặc biệt xem xét các mục tiêu về tác động của sẽ dẫn đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng

phân bổ tín dụng và thẩm định khách hàng đối với thương mại được cải thiện.

hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ở Đánh giá cũng kết luận rằng công tác thẩm định

Kenya. Thiết kế nghiên cứu phù hợp là điều tra mô khách hàng có tác động đáng kể đến hiệu quả tín

tả áp dụng cho 38 ngân hàng thương mại mục tiêu dụng của ngành ngân hàng, ngụ ý rằng sự phát triển

trong cả nước. Công cụ bảng câu hỏi hỗ trợ thu của công tác thẩm định khách hàng sẽ cải thiện hiệu

thập dữ liệu sơ cấp về thực tiễn quản lý tín dụng quả hoạt động cho vay trong ngành ngân hàng. Do

trong khi thông tin thứ cấp về hiệu quả cho vay đó, phân tích kết luận rằng hiệu suất cho vay của

được lấy từ biểu mẫu soát xét tài liệu các ngân hàng thương mại chủ yếu liên quan đến

hiệu quả trong các hoạt động quản lý tín dụng được

các tổ chức tài chính áp dụng. Dựa trên kết quả

đánh giá, nghiên cứu khuyến nghị rằng các thông lệ

dựa trên hồ sơ vay vốn 2018-2020. quản lý tín dụng nên được áp dụng và áp dụng đồng

SPSS (v-21) hỗ trợ phân tích dữ liệu mô tả cũng đều bởi tất cả các ngân hàng thương mại ở Kenya

như suy luận. Kết quả phân tích hồi quy cho thấy để giảm số lượng nợ xấu trong lĩnh vực ngân hàng.

các dự báo trong mô hình có mối tương quan dương

(R = 0,759) với hiệu quả cho vay. Hệ số xác định

(r2) là 0,5761. Các yếu tố dự báo về hạn mức tín

dụng và thẩm định khách hàng đều có ý nghĩa như một

Từ khóa: quản lý tín dụng, định mức tín dụng, thẩm

định khách hàng và hiệu quả cho vay.

223
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

GIỚI THIỆU

Các khoản cho vay cấu thành lượng tài sản lớn hơn của các tổ chức ngân hàng, trong khi tiền lãi sinh

ra từ tín dụng tạo thành nguồn thu nhập chính trên toàn cầu. Hơn nữa, các khoản cho vay chứa đựng mức

độ rủi ro cao và có ảnh hưởng sâu sắc đến khả năng sinh lời, tính thanh khoản cũng như khả năng thanh

toán của ngân hàng thương mại (Barth, Lin, Lin & Song, 2015). Việc thực hiện suôn sẻ các khoản vay

ứng trước cho người đi vay có thể gặp rủi ro lớn do người đi vay không thực hiện nghĩa vụ theo hợp

đồng trong thời hạn quy định. Do đó, để đảm bảo hiệu quả cho vay tối đa của các ngân hàng thương mại,

khôi phục lại hạn mức tín dụng, thẩm định khách hàng, thu hồi nợ và giám sát tín dụng là một trong

những biện pháp quản lý tín dụng quan trọng nhất để đảm bảo hiệu quả của hoạt động cho vay (Keeton &

Morris, 2016).

Quá trình cho vay tạm ứng được dẫn dắt bởi các hoạt động quản lý tín dụng đạt được bằng các chính

sách xác định đúng quy trình cũng như các hướng dẫn để tạo thuận lợi cho quá trình cho vay trong lĩnh

vực ngân hàng thương mại. Nếu các tổ chức ngân hàng không áp dụng các thông lệ quản lý tín dụng phù

hợp, thì họ có nguy cơ gặp phải những người đi vay không tôn trọng nghĩa vụ tài chính của họ (Kofarmata

& Danlami, 2019). Để cho vay diễn ra, các ngân hàng chấp nhận tiền gửi cung cấp một nguồn để cung cấp

các khoản vay cũng như các hình thức ứng trước khác. Các tổ chức tài chính chịu chi phí giữ tiền gửi

và thực hiện các hoạt động cho vay để tạo doanh thu (JoEtta, 2017). Nguồn doanh thu chính của họ bao

gồm tiền lãi, hoa hồng, lợi nhuận và phí.

Thực hành hiệu quả đối với việc quản lý tín dụng là rất quan trọng để cải thiện điểm tín dụng của

người cho vay. Việc thực hiện các thông lệ quản lý tín dụng cho phép đưa vào các yếu tố dự đoán chính

tạo thành nhiều tiêu chí đánh giá năng lực để đạt được kết quả mong muốn (Opiyo, 2016). Quá trình quản

lý tín dụng thiết lập các yếu tố rủi ro đối với quyết định cho vay đối với từng người tìm kiếm khoản

vay, các thông số của sản phẩm cho vay và điều chỉnh trọng số các yếu tố để có kết quả khả quan. Trong

bối cảnh này, kết quả mong muốn là giảm tỷ lệ nợ xấu so với tổng nợ (Wandera, 2017). Điều này đạt được

thông qua việc thực hiện hiệu quả các hoạt động quản lý tín dụng, bao gồm phân bổ tín dụng, thẩm định

khách hàng, thu hồi nợ và giám sát tín dụng cùng các hoạt động khác.

Thực tiễn quản lý tín dụng là yếu tố quyết định hàng đầu đối với chất lượng danh mục tín dụng của

ngân hàng thương mại. Quản lý tín dụng bắt đầu bằng việc cấp một cơ sở tín dụng và không bao giờ

dừng lại cho đến khi khoản thanh toán cuối cùng được hoàn thành. Về mặt kỹ thuật, các giao dịch chỉ

hoàn tất khi thực hiện khoản thanh toán cuối cùng. Việc cho vay hiệu quả đảm bảo rằng những người tìm

kiếm tín dụng tuân theo các hướng dẫn được đặt ra trong kế hoạch trả nợ (Domeher, Musah & Poku,

2017). Tính kịp thời và nhanh chóng trong việc trả nợ là rất quan trọng để bù đắp tổn thất toàn bộ số

tiền lãi mà ngân hàng có thể kiếm được do chi phí cơ hội của tín dụng, giá trị đồng tiền cũng như rủi ro tiềm ẩn.

Mục tiêu của quản lý tín dụng liên quan đến việc bảo vệ danh mục đầu tư của các tổ chức vào người đi

vay cũng như tối đa hóa dòng tiền hoạt động. Cần nhấn mạnh vào việc thực thi nghiêm ngặt các thông lệ

ứng trước tín dụng, thu nợ các khoản trả nợ đến hạn, cũng như các yếu tố rủi ro cao liên quan đến

việc không trả nợ.

224
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Hiệu quả cho vay của các ngân hàng thương mại được đo lường bằng khả năng trả nợ của người đi vay. Khoản vay

không hiệu quả đề cập đến tổng số tiền tạm ứng mà người vay đã không thực hiện ít nhất một khoản thanh toán theo

lịch trình trong khoảng thời gian chín mươi ngày (Mulyungi & Mulyungi, 2020). Nó cũng liên quan đến việc không

thanh toán các khoản thanh toán gốc và lãi theo lịch trình. Các khoản nợ xấu được coi là vỡ nợ hoặc gần như vỡ

nợ và các khoản vay đó được hoàn trả với số tiền thấp hơn đáng kể khi thanh toán đầy đủ. Các khoản nợ không trả

được xuất phát từ các tình huống bất lợi ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người đi vay. Những lý do phổ biến

dẫn đến vỡ nợ bao gồm việc người vay không sẵn sàng trả nợ, tổ chức tài chính lỏng lẻo trong việc theo dõi định

kỳ, các cuộc khủng hoảng không lường trước được như tử vong, bệnh tật hoặc mất việc làm của người vay, hiệu

quả kinh doanh kém, chỉ đạo tín dụng được xử lý để sử dụng ngoài ý muốn và giám sát không đầy đủ hiệu quả hoạt

động cho vay giữa những người khác (Absanto & Aikaruwa, 2013).

Việc áp dụng các thông lệ quản lý tín dụng là rất quan trọng vì chúng giúp định giá các khoản vay một cách thận

trọng cũng như xác định các điều khoản cho vay phù hợp. Do đó, các ngân hàng nên có một hệ thống phân loại các

khoản vay dựa trên rủi ro tín dụng một cách đáng tin cậy để cải thiện tỷ lệ trả nợ của khách hàng (Kisaka, 2016).

Việc thực hiện các thông lệ quản lý tín dụng cho phép các nhà cung cấp khoản vay tính đến tình trạng tài chính

của người tìm kiếm khoản vay cũng như khả năng thanh toán của họ. Hơn nữa, người ta kỳ vọng rằng nó sẽ tính

đến giá trị hiện tại của tài sản thế chấp, độ tin cậy của nó, cũng như các đặc điểm liên quan đến người vay và

cơ sở vật chất ảnh hưởng đến việc thu nợ gốc và lãi (Mburu, Mwangi & Muathe, 2020).

Tuyên bố về vấn đề

Các ngân hàng thương mại trong một quốc gia đóng vai trò chủ đạo trong việc tích lũy vốn, huy động tiết kiệm và

tạo lập tín dụng. Bất chấp vai trò của họ trong việc tạo tín dụng, các ngân hàng thương mại hoạt động ở Kenya

đã đăng các khoản cho vay không đạt hiệu quả trong các khoản cho vay ngày càng leo thang từ năm 2018 đến năm 2020

như đã nêu trong báo cáo CBK (2020). Hiệu suất cho vay của các ngân hàng thương mại được thúc đẩy bởi hiệu quả

CMP của họ vì một phần lớn thu nhập của họ là từ các khoản cho vay nâng cao. Thu nhập từ các khoản cho vay chiếm

trung bình từ 75 đến 80% tổng thu nhập của các ngân hàng thương mại (Mburu, Mwangi & Muathe, 2020). Gần đây,

hiệu suất cho vay của các ngân hàng thương mại là một vấn đề đáng quan tâm, bằng chứng là số vụ vỡ nợ ngày càng

tăng, với tỷ lệ nợ xấu tăng 60%, từ 27,5 tỷ Sh vào năm 2020 lên 43,9 tỷ Sh vào năm 2021 (CBK, 2021). Tỷ lệ vỡ nợ

cũng tăng từ năm 2018 đến 2019, được đại diện bởi Ksh. 25,7 tỷ và Ksh. 31,1 tỷ nợ xấu tương ứng, theo báo cáo

của CBK (2020).

Báo cáo giám sát của Ngân hàng Trung ương (2015) cho thấy tỷ lệ nợ xấu cao trong khu vực ngân hàng thương mại

gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả cho vay và lợi nhuận chung của họ. Xu hướng này không chỉ làm suy yếu

khả năng tồn tại cũng như tính bền vững của các ngân hàng thương mại mà còn làm chệch hướng việc đạt được các

mục tiêu của họ (Mulyungi & Mulyungi, 2020). Việc từ chối các khoản vay đối với MSMEs vì vỡ nợ là một trở ngại

đối với việc đạt được mục tiêu cung cấp tín dụng. Các ngân hàng thương mại ở Kenya rất phổ biến trong việc cho

những người đi vay vay, nhưng một số trong số họ không tiến hành đánh giá tín dụng chuyên sâu trong khi tiến hành

225
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

các khoản vay. Sự phát triển của ngành ngân hàng ở Kenya có liên quan đến các hoạt động quản lý tín

dụng hiệu quả, đảm bảo chỉ những người đi vay có xếp hạng tín dụng tốt mới được vay, giảm các khoản

nợ xấu cũng như hiệu suất tổng thể. Điều này đã thúc đẩy các ngân hàng áp dụng các thông lệ quản lý

tín dụng để loại bỏ các khách hàng có rủi ro cao với điểm xếp hạng tín dụng thấp.

Hầu hết các nghiên cứu trước đây chủ yếu tập trung vào các mô hình tín dụng và quản lý rủi ro tín

dụng mà các ngân hàng thương mại áp dụng để xác định hiệu quả sinh lời của họ (Mburu, Mwangi &

Muathe, 2020; Idris & Nayan, 2016; Kimutai & Ambrose, 2013). Tuy nhiên, chỉ có một số nghiên cứu hạn

chế xem xét hạn mức tín dụng, thẩm định khách hàng, thu nợ và giám sát tín dụng như một số thành

phần quan trọng của thực tiễn quản lý tín dụng và tác động của chúng đối với hoạt động cho vay của

các ngân hàng thương mại ở các nước đang phát triển, chẳng hạn như Kenya ( Kipsang, 2020; Otieno,

Nyagol, & Omnditi, 2016). Nhu cầu có các nghiên cứu thực nghiệm đầy đủ về các thông lệ quản lý tín

dụng cũng như hiệu quả hoạt động cho vay trong lĩnh vực ngân hàng là động lực chính cho đánh giá này

nhằm xác định ảnh hưởng của các thông lệ quản lý tín dụng giữa các ngân hàng thương mại.

Mục tiêu nghiên cứu

Tôi. Để xác định ảnh hưởng của thực hành hạn chế tín dụng đối với hiệu quả cho vay của

ngân hàng thương mại ở Kenya

thứ hai. Để thiết lập ảnh hưởng của thực tiễn thẩm định khách hàng đối với hiệu quả cho vay thương mại

ngân hàng ở Kenya

TỔNG QUAN TÀI LIỆU

Văn học lý luận

Việc đánh giá dựa trên lý thuyết vốn vay của Dennis Holme Robertson (1963),

Stiglitz và Weiss' (1981) và lý thuyết phân bổ tín dụng (CRT) được giải thích chi tiết dưới đây:

Lý thuyết quỹ cho vay

Dennis Holme Robertson (1963) đã phát triển lý thuyết quỹ cho vay (LFT) về lãi suất thị trường. LTF

được hỗ trợ bởi Bertil Gotthard Ohlin (1979) rằng nhu cầu cũng như cung cấp vốn trong nền kinh tế

xác định lãi suất, ở mức mà trong đó nhu cầu bằng nguồn cung. LFT giả định rằng có một sự cạnh tranh

hoàn hảo trên thị trường và mọi người cho vay và người đi vay đều là 'người chấp nhận giá' cũng

như chỉ có một mức lãi suất duy nhất chiếm ưu thế trên thị trường tại một thời điểm cụ thể. Trong

điều kiện phổ biến như vậy, các lực lượng cạnh tranh được dự đoán sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho

thị trường thông thoáng nhanh chóng, vì một mức lãi suất tính cho các khoản vay sẽ trở thành mức lãi

suất cân bằng. Nó cũng có thể là giải phóng mặt bằng thị trường trong tình huống này.

226
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Hơn nữa, LFT ủng hộ rằng lãi suất trả cho các khoản vay được coi là giá tương đương với nhu cầu cung

cấp vốn vay. Biến động lãi suất bắt nguồn từ sự thay đổi trong nguồn vốn sẵn có cho tín dụng, nhu cầu

cho vay hoặc cung ứng cho vay. Khấu trừ từ tuyên bố này là tiền lãi giống như giá làm cân bằng nhu cầu

của các quỹ cho vay với nguồn cung của họ. Hơn nữa, quỹ cho vay biểu thị lượng cầu cũng như lượng

cung trên thị trường tiền tệ tại bất kỳ thời kỳ xác định nào. Khi loại trừ lãi suất hiện hành, cung và

cầu vốn vay phụ thuộc vào hiệu quả của các thông lệ quản lý tín dụng mà các tổ chức cho vay áp dụng.

Sự sẵn có của tiền ngân hàng làm thay đổi bản chất của sự biến động của cung và cầu. Trong một nền kinh

tế mà tiền là tiền giấy hoặc tiền kim loại do ngân hàng trung ương phát hành, mỗi cá nhân phải có một

lượng tiền dự trữ để hỗ trợ tài chính cho các giao dịch. Điều này ngụ ý rằng để yêu cầu tiền, người ta

phải tích lũy một kho tiền mặt. Dựa trên lập luận này, có thể suy ra rằng các chức năng của cung tiền

và cầu của nó là độc lập; ngụ ý rằng lượng tiền lưu thông có thể khác với lượng cầu tiền.

Do đó, sự thay đổi về số lượng này gây ra sự khác biệt về mức giá. Lý thuyết quỹ cho vay giúp kiểm tra

cách thức hạn chế tín dụng ảnh hưởng đến việc tiếp nhận khoản vay ở mức lãi suất hiện hành và hiệu suất

cho vay sau đó. Sự liên quan của LFT đối với hạn chế tín dụng là tiền là cần thiết đối với một thực thể

và bất kỳ ai cần tiền để mua hàng hóa/dịch vụ đều có thể nhận được tiền bằng cách tìm kiếm tín dụng từ

các ngân hàng với mức lãi suất xác định.

Lý thuyết xếp hạng tín dụng

Được phát triển bởi Stiglitz và Weiss vào năm 1981, CRT nhắm vào các thị trường tín dụng có thông tin

bất đối xứng, hạn chế khả năng của các ngân hàng trong việc thu thập thông tin chính xác liên quan đến

những người tìm kiếm khoản vay cũng như đánh giá hành động của họ. CRT giả định rằng một số ngân hàng

thương mại đang tìm cách tối đa hóa lợi nhuận thông qua lãi suất mà họ đặt ra cũng như yêu cầu về tài

sản thế chấp. Mục đích là để hạn chế khả năng vỡ nợ cũng như hạn chế phần lớn những người vay tiềm năng

cố gắng tối đa hóa lợi nhuận của họ đối với các dự án được chọn. Khả năng thành công của dự án là không

chắc chắn đối với các ngân hàng thương mại nhưng lại được các công ty biết đến do thông tin bất đối

xứng. Trong một số tình huống nhất định, người đi vay chuyển sang các dự án có rủi ro tối thiểu sang

các dự án rủi ro hơn, hứa hẹn mang lại lợi nhuận dương tốt nhất nhưng lại cho thấy mức độ tăng trưởng

thấp. Tuy nhiên, tình hình khiến các ngân hàng khó kiểm soát hành động của khách hàng cho vay.

Banerjee (2008) khẳng định rằng các ngân hàng thương mại có được khả năng cạnh tranh thông qua việc

lựa chọn lãi suất cũng như áp dụng lãi suất để sàng lọc rủi ro tốt khỏi rủi ro xấu.

Người vay tìm kiếm các khoản vay có lãi suất cố định để giúp tài trợ cho các dự án có kết quả bình

đẳng, nhưng tình hình buộc những người tìm kiếm khoản vay có điểm tín dụng thấp phải chịu lãi suất cao hơn.

Tuy nhiên, lãi suất cao có thể thí điểm cắt giảm lợi nhuận kỳ vọng của các ngân hàng thương mại do ảnh

hưởng đến sự lựa chọn khó chịu do chất lượng lựa chọn của người xin vay ngày càng giảm và tác động

khuyến khích từ sự thay đổi mô hình của người vay thay đổi từ an toàn sang cao

227
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

dự án rủi ro. Do đó, trạng thái cân bằng diễn ra ở mức lãi suất mà các ngân hàng thương mại tối đa hóa

lợi nhuận kỳ vọng của họ.

Lý thuyết tạo điều kiện cho sự hiểu biết về các yếu tố dẫn đến phân bổ tín dụng thuần túy cũng như phân

bổ lại. Okurut và cộng sự, (2006) xác định các yếu tố thuộc tính có thể quan sát được của người tìm

kiếm khoản vay về lịch sử tín dụng, sự giàu có, tuổi tác, kinh nghiệm cũng như các đặc điểm của khoản

vay như lãi suất, thời hạn cho vay, số tiền được yêu cầu và tài sản thế chấp được cung cấp. Hành vi

hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại được phân loại thành các giai đoạn phân loại sàng lọc, số

lượng, cũng như đánh giá như Lapar và Graham (1988) đề xuất. Việc sàng lọc đánh dấu giai đoạn mà người

quản lý của ngân hàng thương mại phỏng vấn người tìm kiếm khoản vay để xác định khả năng đủ điều kiện

cho khoản vay của họ, phân tích cụ thể nhu cầu vay, mức độ tín nhiệm cũng như các điều khoản có lợi của họ.

Bất chấp sự liên quan của những lời chỉ trích đối với CRT, sự nhấn mạnh sai lệch của nó đối với việc

phân bổ nguồn lực của các ngân hàng trong khi bỏ qua việc tạo ra tiền nội sinh. Wolfson (1996) phản đối

việc các ngân hàng điều chỉnh dự trữ tín dụng phù hợp để đáp ứng nhu cầu. Nhu cầu của những người đi

vay đáng tin cậy được các ngân hàng thương mại ưu tiên và được phục vụ nhanh chóng, được gọi là nhu

cầu hiệu quả (Wolfson, 1996). Sự khác biệt hiện có giữa nhu cầu ban đầu và nhu cầu hiệu quả ngụ ý phân

bổ tín dụng. Một yếu tố ảnh hưởng đến nhận thức của ngân hàng thương mại về khả năng trả nợ trong

tương lai của người tìm kiếm khoản vay có thể dẫn đến việc dịch chuyển đường cầu hiệu quả với sự thay

đổi tương ứng trong hạn mức tín dụng.

đánh giá thực nghiệm

Xếp hạng tín dụng và hiệu suất cho vay

Kofarmata và Danlami (2019) đã sử dụng mô hình logit đa thức để phân tích tỷ lệ tín dụng của nông dân ở

các vùng nông thôn của Bang Kano của Nigeria. Đánh giá cho thấy sự tham gia của nông dân vào các hoạt

động nông nghiệp ảnh hưởng lớn đến việc phân bổ tín dụng và hậu quả là lợi nhuận của trang trại. Trái

ngược với lĩnh vực ngân hàng thương mại, nghiên cứu dựa trên phân bổ tín dụng nông nghiệp, một khoảng

trống cần được lấp đầy.

Domeher, Musah và Poku (2017) đã sử dụng hồi quy logistic đa thức để phân tích tỷ lệ tín dụng giữa các

doanh nghiệp vừa và nhỏ trong bối cảnh của Ghana. Kết quả nghiên cứu cho thấy sự hiện diện của hạn mức

tín dụng trong khu vực DNVVN. Kết quả khẳng định tỷ lệ tín dụng giữa các DNVVN khác nhau và các biến thể

này dựa trên đặc điểm kinh doanh cũng như đặc điểm chủ sở hữu DNVVN. Tuy nhiên, việc áp dụng phương

pháp khảo sát trong nghiên cứu này đã cho thấy việc đánh giá hạn mức tín dụng bị sai lệch theo các phản

hồi thu được. Việc sử dụng phương pháp gián tiếp trong nghiên cứu này bị hạn chế hơn nữa do không có

dữ liệu công khai. Tuy nhiên, phân tích hiện tại có thể lấp đầy khoảng trống này bằng cách sử dụng thông

tin đã công bố về hiệu suất cho vay rút ra từ các báo cáo của CBK và báo cáo hàng năm của các ngân hàng

thương mại tương ứng.

228
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Kisaka (2016) đã sử dụng thiết kế khảo sát cắt ngang để xác định ảnh hưởng của hạn mức tín dụng đối

với hiệu quả của sổ cho vay giữa các ngân hàng thương mại ở Kenya. Dữ liệu sơ cấp bao gồm các

thông lệ xếp hạng tín dụng giữa các ngân hàng thương mại trong khi dữ liệu thứ cấp dựa trên hiệu

suất của dư nợ cho vay. Kết quả phân tích hồi quy cho thấy xếp hạng tín dụng có ảnh hưởng tích cực

đến hiệu quả cho vay, trong đó khả năng chi trả có ảnh hưởng lớn nhất. Có thể suy ra từ phân tích

rằng hạn mức tín dụng là rất quan trọng trong đánh giá rủi ro vì nó giúp giảm thiểu các trường hợp

vỡ nợ. Tuy nhiên, việc sử dụng thiết kế theo mặt cắt ngang là không phù hợp vì dữ liệu về hoạt động

cho vay bao trùm một loạt năm. Sẽ phù hợp để sử dụng thiết kế này nếu chỉ áp dụng bảng câu hỏi trong

thu thập dữ liệu sơ cấp.

Thẩm định khách hàng và hiệu quả cho vay

Mulyungi và Mulyungi (2020) đã nghiên cứu cách thức thẩm định khách hàng ảnh hưởng đến hiệu quả

hoạt động của các tổ chức tài chính. Một thiết kế nghiên cứu mô tả đã được áp dụng trong đánh giá

này dựa trên Bảo lãnh của Ngân hàng Ủy thác Rwanda và kết quả cho thấy việc đánh giá khách hàng và

hiệu quả tài chính có mối quan hệ tích cực. Có thể suy ra từ kết quả rằng việc thẩm định khách hàng

dựa trên tài chính doanh nghiệp và cá nhân cũng như các đặc điểm thể chất có trong các mô hình chấm

điểm tín dụng cũng như việc sử dụng văn phòng tham khảo tín dụng và phân tích rủi ro tín dụng là

rất quan trọng để thiết lập các khách hàng đáng tin cậy phù hợp để cho vay trước. Việc xác định các

chiến lược phù hợp để xác định sự phù hợp của người đi vay làm giảm khả năng vỡ nợ và hiệu suất

tổng thể của khoản vay.

Njeru, Mohhamed và Wachira (2018) đã thực hiện một nghiên cứu điều tra dân số để đánh giá tác động

của việc thẩm định tín dụng đến hiệu quả của các ngân hàng thương mại trong bối cảnh Kenya. Kết

quả đánh giá cho thấy, thẩm định tín dụng quyết định đáng kể đến hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng.

Cho người đi vay vay tiền bằng cách nhấn mạnh vào thông tin quá khứ, lịch sử tín dụng và tham khảo

tín dụng sẽ tăng cường thẩm định tín dụng và hạn chế khả năng vỡ nợ tín dụng.

Aliija và Muhangi (2017) đã áp dụng phương pháp nghiên cứu hỗn hợp để nghiên cứu quản lý thẩm định

khoản vay đối với hiệu quả hoạt động tín dụng của các tổ chức tài chính vi mô (MFI) có hoạt động ở

Uganda. Kết quả cho thấy rằng việc thẩm định khách hàng có liên quan chặt chẽ với hiệu quả tín dụng.

Có thể suy luận từ kết quả nghiên cứu rằng việc củng cố các kỹ thuật thẩm định khách hàng trong các

tổ chức TCVM sẽ giúp chúng hoạt động hiệu quả hơn và sau đó dẫn đến hiệu quả tín dụng tốt hơn. Tuy

nhiên, nghiên cứu này dựa trên khu vực tổ chức tài chính vi mô có cơ cấu cho vay và cơ cấu thể chế
khác với khu vực ngân hàng thương mại.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Thiết kế khảo sát mô tả được áp dụng vì nó xác định các đặc điểm chung của một quần thể hoặc đối

tượng cụ thể theo khuyến nghị của Bryman và Bell (2015). Thiết kế phù hợp với đánh giá này vì nó

giúp xác định nhận thức thực tế của từng cá nhân cũng như giá trị để xác định mức độ liên kết của

tình huống với dân số mục tiêu. Phân tích là cắt ngang khi đánh giá cắt ngang toàn bộ ngân hàng

thương mại

229
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

hoạt động ở Kenya cũng như nhân rộng ra toàn ngành ngân hàng. Cuộc khảo sát bao gồm tất cả 38 ngân

hàng thương mại có trụ sở tại quốc gia này. Một cuộc điều tra dân số đã được sử dụng vì dân số nhỏ,

dưới 100 (≤ 100) theo khuyến nghị của Creswell (2014). Tổng cộng có 38 nhà quản lý tín dụng được

chọn từ 38 ngân hàng này. Dữ liệu sơ cấp về thực tiễn quản lý tín dụng được thu thập thông qua cấu

trúc trong khi dữ liệu thứ cấp về hiệu suất cho vay trong ba năm được thu thập thông qua các tài

liệu đã xuất bản và báo cáo hàng năm của Ngân hàng Trung ương Kenya. tính hợp lệ của nội dung được

xem xét cách một công cụ nghiên cứu đo lường khu vực nội dung được nhắm mục tiêu.

Xây dựng tính hợp lệ đã được hoàn thành bằng cách so sánh giữa các mục trong công cụ nghiên cứu, kỳ

vọng lý thuyết cũng như các tuyên bố giả thuyết để xác định mức độ phù hợp của chúng. Định nghĩa rõ

ràng về các cấu trúc đã được vận hành hóa để phân tích dựa trên việc giải thích các khái niệm chính

xác. Độ tin cậy của công cụ được đo lường thông qua hệ số Cronbach Alpha cho hệ số đạt trên 70%. Dữ

liệu thu thập được mã hóa bằng số để hỗ trợ phân tích thống kê, sử dụng thống kê mô tả về giá trị

trung bình, tỷ lệ phần trăm và độ lệch chuẩn để phân tích dữ liệu thu thập được. Phân tích hồi quy

bội được áp dụng để xác định mối liên hệ giữa CMP và hiệu quả cho vay theo khuyến nghị của Creswell

(2014). Các bảng được sử dụng để trình bày các phát hiện.` Phân tích được tạo ra theo mô hình hồi

quy: Vì hiệu suất cho vay (Y) là một chức năng của các hoạt động quản

lý tín dụng.

Hiệu suất cho vay = f (X1, X2, X3, X4).

Kể từ đây,

Y = βо + β1 x1+ β x2 + ε
Trong đó, Y = Hiệu suất cho vay

βо = Hằng số
X1 = Hạn mức tín dụng
X2 = Thẩm định khách hàng
Ε = Thuật ngữ lỗi
KẾT QUẢ VÀ PHÁT HIỆN NGHIÊN CỨU

Tổng cộng có 38 bảng câu hỏi được đưa ra cho 38 nhà quản lý tín dụng của 38 ngân hàng thương mại ở

Kenya. 38 câu hỏi đã hoàn thành thể hiện tỷ lệ phản hồi là 100 phần trăm. Tỷ lệ phản hồi được coi là

tốt nhất và đáng để phân tích và giải thích dữ liệu.

Các số liệu thống kê mô tả được sử dụng để phân tích các câu trả lời thu được từ các nhà quản lý

tín dụng được đánh giá của các ngân hàng thương mại, Kenya. Điều này liên quan đến việc sử dụng giá

trị trung bình và độ lệch chuẩn để phân tích các hoạt động quản lý tín dụng về hạn mức tín dụng, thẩm

định khách hàng, thu nợ và giám sát tín dụng đối với hiệu suất cho vay. Các câu trả lời được đánh

giá là; 1: rất không đồng ý, 2: không đồng ý, 3: phân vân, 4: đồng ý, 5: rất đồng ý. Điểm số của

những người trả lời trên 3,0 cho thấy mức độ đồng ý cao đối với tác động của các hoạt động quản lý

tín dụng đối với hiệu quả cho vay trong khi điểm dưới 3,0 thể hiện mức độ thấp.

Hạn mức tín dụng

Những người được hỏi được yêu cầu cho biết liệu các ngân hàng của họ có áp dụng hạn mức tín dụng

đối với người đi vay trước khi cho vay hay không để xác định mức độ mà thông lệ này ảnh hưởng đến

hiệu quả cho vay của các tổ chức ngân hàng đó. Bảng 1 cho thấy những phát hiện.

230
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Bảng 1: Thống kê mô tả về hạn mức tín dụng

Tuyên bố N Nghĩa là Độ lệch

(M) chuẩn (SD)

3,82
1. Giới hạn đặt ra cho số tiền ứng trước tối đa 38 0,76
xác định khả năng trả nợ thành công của chúng

tôi 2. Lãi
suất áp dụng cho các khoản vay ảnh hưởng đến hiệu 38 4,07 0,12

quả của các khoản vay

3. Lãi suất của chúng tôi đã góp phần vào tỷ lệ trả 38 2,87 1,94

nợ không trả được nợ cao 4.

Ngưỡng đặt ra các khoản vay do ngân hàng của chúng 38 3,21 0,87

tôi ứng trước đã khóa khách hàng khỏi việc vay tiền với
chúng ta

Nguồn: Dữ liệu khảo sát (2022)

Dựa trên những phát hiện trong Bảng 1 ở trên, khi được hỏi về giới hạn đặt cho số tiền tối đa
của khoản vay tạm ứng xác định sự thành công của việc trả nợ khoản vay của chúng tôi, kết quả

cho thấy (M = 3,82, SD = 0,76), phản ứng với Lãi suất áp dụng cho các khoản vay ảnh hưởng đến
hiệu quả của các khoản vay, kết quả như sau: (M = 4,07, SD = 0,12), liên quan đến lãi suất
dẫn đến tỷ lệ trả nợ không trả được nợ cao, kết quả cho thấy (M = 2,87, SD = 1,94), ngụ ý rằng
các ngân hàng thương mại tính lãi suất ưu đãi không khuyến khích người đi vay tìm kiếm các
khoản vay. Khi được hỏi về ngưỡng cho vay ứng trước của họ do ngân hàng của chúng tôi đã

khóa khách hàng không cho vay (M = 3,21, SD = 0,87).

Những phát hiện trên cho thấy nhiều ngân hàng thương mại áp dụng hạn mức tín dụng trước khi
cấp tín dụng cho họ. Hơn nữa, kết quả đánh giá xác nhận những phát hiện của Absanto và
Aikaruwa (2013) rằng hạn mức tín dụng ảnh hưởng tích cực đến hiệu quả cho vay. Điều này cũng

được hỗ trợ bởi Kisaka (2016) rằng xếp hạng tín dụng ảnh hưởng tích cực đến hiệu suất cho vay.
Thẩm định khách

hàng Những người được hỏi được yêu cầu bình luận về mức độ mà việc thẩm định khách hàng ảnh hưởng

đến hiệu quả cho vay. Bảng 2 trình bày kết quả.
Bảng 2: Tuyên bố thẩm định
khách hàng N Nghĩa là Độ lệch

chuẩn (SD)

1. Số tiền cho vay do ngân hàng của chúng tôi cấp 38 3.04 1,93

quyết định hiệu suất cho vay của chúng tôi

2. Việc hoàn trả khoản vay thực tế bị ảnh hưởng bởi 38 4.02 0,58
tính cách cá nhân của khách hàng.

3. Thẩm định khách hàng giúp ngân hàng giảm 38 4,83 0,12

dư nợ

Nguồn: Dữ liệu khảo sát (2022)

Từ kết quả trong Bảng 2, Số tiền ngân hàng cho vay xác định hiệu suất cho vay (M = 3,04, SD =
1,93), về khả năng hoàn trả khoản vay thực tế bị ảnh hưởng bởi tính cách cá nhân của khách
hàng (M = 4,02, SD = 0,58). Đối với việc thẩm định khách hàng cho phép ngân hàng có dư nợ ít
hơn, kết quả như sau (M = 4,83, S. D = 1,12). Đây là một dấu hiệu rõ ràng

231
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

mà hầu hết các ngân hàng thương mại đều tiến hành thẩm định khách hàng. Hơn nữa, thẩm định khách hàng

ảnh hưởng đến mức độ mà người đi vay thực hiện trả nợ của họ.

Những phát hiện trên phù hợp với Mulyungi và Mulyungi's (2020) rằng thẩm định khách hàng và

hiệu quả tài chính có mối quan hệ tích cực. Tương tự, Njeru, Mohhamed và Wachira (2018) nhận

thấy rằng thẩm định tín dụng quyết định đáng kể hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng. Aliija

và Muhangi (2017) khẳng định thêm rằng việc thẩm định khách hàng có liên quan mật thiết đến

hiệu quả tín dụng.

Tóm tắt mô hình hồi quy

Tóm tắt mô hình trình bày thông tin về khả năng của đường hồi quy để đảo ngược biến thiên

hoàn chỉnh của các biến thể phụ thuộc. Phần hiển thị các liên kết giữa hai biến (R). Bảng 3

trình bày những phát hiện được trình bày.

Bảng 3: Tóm tắt mô hình

Người mẫu Quảng trường RR Hình vuông R đã Tiêu chuẩn lỗi của

điều định giá

.759a .5761 chỉnh .5185 .108

1 a. Dự đoán: (Hằng số), hạn mức tín dụng, thẩm định khách
hàng b. Biến phụ thuộc: hiệu suất cho vay

Các phát hiện trong Bảng 3 cho thấy các dự đoán trong mô hình cung cấp mối tương quan thuận
(R = 0,759) với hiệu suất. Hệ số xác định (r2 ) từ Bảng 3 là 0,5761. Điều đó có nghĩa là độ

biến thiên độc lập của hệ số thể hiện phương sai 57,61 phần trăm. 42,39 phần trăm còn lại có

thể được giải thích bằng các chỉ số khác, không được đưa vào thử nghiệm.

Phân tích phương sai

Phân tích đa dạng cho thấy mối quan hệ giữa hai biến này. Phần này biểu thị số p (“sig” cho

“tầm quan trọng”) của hiệu ứng dự đoán đối với chủ đề linh hoạt. Các giá trị P dưới 0,05

thường được coi là “có ý nghĩa thống kê. Trong đó, mối quan hệ giữa thực tiễn quản lý tín

dụng và hiệu suất cho vay đã được xác định.

Bảng 4 trình bày kết quả.

Bảng 4: ANOVA

Tổng của df Nghĩa là F sig.

hình vuông Quảng trường

hồi quy 61.234 2 30.617 23.912 .001b

Dư 17.112 35 .489
Tổng cộng 78. 346 37

Một. Biến phụ thuộc: hiệu suất cho vay

b. Dự đoán: (Không đổi), hạn mức tín dụng, thẩm định khách hàng, thu nợ, giám sát tín dụng

232
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Từ Bảng 4, kết quả ANOVA, xác suất 0,001 (b ) đã thu được, điều đó có nghĩa là mô hình hồi quy

rất quan trọng trong việc dự đoán mối quan hệ giữa thực tiễn quản lý tín dụng và hiệu quả cho

vay. Các biến độc lập được sử dụng để giải thích liên kết này. Thang đo F được sử dụng để kiểm

tra xem R2 có thể có nó hay không. Giá trị F được tìm thấy trong ANOVA đo lường cơ hội khởi

hành từ một đường thẳng. Thực tiễn quản lý tín dụng và hiệu suất cho vay hàm ý rằng mối quan hệ

này tốt hơn với α = 0,05. Với việc sử dụng Bảng F, Bảng F (5%, 2, 27) thấp hơn F = 23,912, điều

này cũng chỉ ra rằng mô hình này có ý nghĩa.

Kiểm định hệ số

Phần thể hiện hệ số beta của phương trình hồi quy thực tế. Sự chú ý là về "các hệ số bất quy

tắc", bởi vì giai đoạn này bao gồm danh từ chặn y (beta 0) và thuật ngữ giảm dần (beta 1). "Các

hệ số bình thường" không dựa trên phép đo lại biến sao cho tung độ gốc y bằng 0.

Bảng 5: Hệ số hồi quysa Mô hình

không chuẩn hóa Chuẩn hóa d t sig.
hệ số
hệ số
b Tiêu chuẩn Lỗi bản thử nghiệm

(Không thay đổi) .207 .527 1.102 .001

Hạn mức tín dụng .356 .031 .362 3.534 .001

Thẩm định khách .408 .052 .317 3.098 .001

hàng a. Biến phụ thuộc: hiệu suất cho vay

Dựa trên kết quả, mô hình hồi quy sau đây đã thu được.
Y=0,207 + 0,356X1+ 0,408X2+ e Ý

nghĩa;
Trong đó: Y = hiệu suất cho
vay; β0 =
hằng số; X1 = hạn
mức tín dụng, X2 =
thẩm định khách hàng β1, β2, β3, β4 = Hệ số thực hành quản lý tín dụng
ε = thuật ngữ lỗi

Dựa trên các kết quả hồi cứu thể hiện trong Bảng 5 xem xét tất cả các loại thông lệ quản lý tín

dụng với một số 0 không đổi, hiệu suất cho vay sẽ là 0,207. Giữ nguyên một số biến số, việc tăng

đơn vị hạn mức tín dụng có thể dẫn đến tăng hiệu suất cho vay thêm 0,356. Ngoài ra, việc tăng

một đơn vị trong thẩm định khách hàng có thể dẫn đến tăng hiệu suất cho vay thêm 0,408. Phân

tích cũng cho thấy ở mức độ tin cậy 95%, giá trị p cho hạn mức tín dụng (giá trị p = 0,001) nhỏ

hơn 0,05 dẫn đến bác bỏ giả thuyết đã hình thành rằng hạn chế tín dụng không ảnh hưởng đáng kể

đến hiệu quả cho vay của các ngân hàng thương mại . Các kết quả tương tự cũng được tìm thấy

đối với hoạt động thẩm định khách hàng (giá trị p = 0,001), thu hồi nợ (giá trị p = 0,000) và

giám sát tín dụng (giá trị p = 0,001).

Điều này cho thấy ở mức độ tin cậy 95%, giả thuyết vô hiệu đối với hoạt động thẩm định khách

hàng, thu nợ và hạn mức tín dụng đã bị bác bỏ. Điều này dẫn đến kết luận rằng khách hàng

233
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

thực hành thẩm định, thực hành thu nợ và thực hành hạn chế tín dụng có ảnh hưởng đáng kể đến hiệu suất cho vay

của các ngân hàng thương mại ở Kenya.

Kết quả của nghiên cứu này phù hợp với Kisaka (2016), Ata et al. (2015) và Absanto và Aikaruwa (2013) rằng hạn

mức tín dụng ảnh hưởng tích cực và đáng kể đến hiệu quả cho vay. Mulyungi và Mulyungi (2020), Njeru, Mohamed và

Wachira (2018) và Aliija và Muhangi (2017) nhận thấy rằng hoạt động thẩm định tín dụng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu

quả cho vay, tương tự như kết quả của nghiên cứu hiện tại.

KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ

Phần kết luận

Dựa trên những phát hiện, nghiên cứu đã đưa ra kết luận trên cơ sở các mục tiêu và giả thuyết

được xây dựng. Nghiên cứu kết luận rằng thực tiễn quản lý tín dụng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu

suất cho vay của các ngân hàng thương mại ở Kenya. Theo đó, hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM

phụ thuộc vào thông lệ quản lý tín dụng. Thứ hai, nghiên cứu kết luận rằng thực hành hạn mức tín

dụng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả cho vay của các ngân hàng thương mại. Nghiên cứu tiếp tục

kết luận rằng thẩm định khách hàng có ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả tín dụng của ngành ngân

hàng. Điều này chỉ ra rằng sự phát triển của công tác thẩm định khách hàng sẽ cải thiện hiệu quả

hoạt động cho vay trong lĩnh vực ngân hàng. Nghiên cứu một lần nữa kết luận rằng hạn mức tín

dụng có tác động đáng kể đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Điều này có

nghĩa là sự phát triển của hạn mức tín dụng hiệu quả có thể dẫn đến sự phát triển của hoạt động

cho vay lĩnh vực ngân hàng.

khuyến nghị

Nghiên cứu đã đưa ra một số khuyến nghị dựa trên những phát hiện. Các đề xuất sẽ hướng dẫn xây dựng và thực hành

chính sách.

Khuyến nghị về chính sách

Các nhà hoạch định chính sách và cơ quan quản lý khu vực ngân hàng thương mại nên thiết kế các

chính sách hiệu quả để thúc đẩy hoạt động cho vay của các ngân hàng này. Ngân hàng Trung ương

Kenya cũng như Hiệp hội Ngân hàng Kenya nên sử dụng kết quả nghiên cứu để đưa ra quyết định

nhằm cải thiện hiệu quả cho vay hay còn gọi là chất lượng tài sản của các ngân hàng này. Các

quyết định về chính sách giảm thuế và miễn thuế đối với chi phí đào tạo về việc thực hiện các

thông lệ quản lý tín dụng mới nên được xây dựng dựa trên kết quả đánh giá.

Khuyến nghị cho thực hành

Ban lãnh đạo các ngân hàng thương mại trong nước nên mượn kết quả nghiên cứu để thiết lập các

thông lệ quản lý tín dụng quan trọng nhất. Các nhà quản lý cũng nên xác định các yếu tố quyết

định hiệu quả hoạt động cho vay bị ảnh hưởng bởi các hoạt động quản lý tín dụng được đánh giá. Các

234
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

hiểu biết về cách thức thực hành quản lý tín dụng liên quan đến hiệu suất cho vay sẽ cho phép các ngân

hàng thương mại thực hiện các thông lệ quản lý tín dụng hiệu quả nhất để có hiệu quả cho vay tốt hơn.

Những phát hiện này cũng nên được nhân rộng cho các tổ chức tài chính khác trong nước.

Phân tích khuyến nghị rằng tất cả các ngân hàng thương mại ở Kenya nên thường xuyên kiểm tra và cập

nhật các thông lệ liên quan đến thu nợ, thẩm định khách hàng và cũng như giám sát tín dụng để đảm bảo

rằng tất cả các rủi ro tín dụng do vỡ nợ và nợ xấu được xác định và ghi nhận bởi bộ phận tín dụng. bộ

phận ở cấp độ tổ chức. Ngoài ra, phân tích cũng khuyến nghị rằng các ngân hàng thương mại nên có một

hệ thống kiểm soát nội bộ độc lập để vận hành đánh giá sâu hơn về thu hồi nợ của ngân hàng, quy trình

thẩm định khách hàng và hệ thống giám sát tín dụng. Ngoài ra, các ngân hàng thương mại phải xây dựng

các phương thức thẩm định khách hàng phù hợp để giảm rủi ro vỡ nợ. Một kế hoạch tín dụng khách hàng

thích hợp cũng nên có sẵn dựa trên khả năng trả nợ của họ cũng như lòng trung thành của khách hàng.

Các ngân hàng thương mại cũng nên theo dõi các rủi ro mới phát sinh liên quan đến các hoạt động quản

lý tín dụng để hạn chế các tác động bất lợi đến hiệu quả cho vay.

NGƯỜI GIỚI THIỆU

Absanto, G., & Aikaruwa, D. (2013). Phân bổ tín dụng và hiệu suất hoàn trả khoản vay: nghiên cứu điển
hình về hợp tác xã tín dụng và tiết kiệm Victoria. Tạp chí Nghiên cứu Cao cấp Toàn cầu về
Nghiên cứu Quản lý và Kinh doanh, 2(6), 328-341

Aliija, R., & Muhangi, B. (2017). Ảnh hưởng của quản lý quy trình thẩm định khoản vay đối với hiệu quả
tín dụng trong các tổ chức tài chính vi mô (MFI): Trường hợp của các tổ chức TCVM ở Uganda.
Tạp chí khoa học và nghiên cứu quốc tế, 6(4), 453-496

Ata, A., Korpi, M., Ugurlu, M., & Sahin, F. (2015). Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn mức tín dụng đối với
quy trình cho vay thương mại. Tạp chí Kinh tế Kinh doanh và Tài chính, 4(2).

Banerjee, S. (2008). Phân bổ tín dụng với các ngân hàng tân cổ điển và các công ty sản xuất. http://
artsci.wustl.edu/~econgr/gradconference/08/SanjibaniBanerjee.pdf

Barth, J., Lin, C., Lin, P. & Song, F. (2015). Tham nhũng trong việc ngân hàng cho doanh nghiệp vay:
bằng chứng vi mô xuyên quốc gia về vai trò có lợi của cạnh tranh và chia sẻ thông tin. Tạp
chí Kinh tế Tài chính, 91: 361-388.

Boaventura, J., daSilva, R., & Rodrigo, B. (2012). Hiệu suất Tài chính Doanh nghiệp và Hiệu suất Xã hội
Doanh nghiệp: Phát triển Phương pháp luận và Đóng góp Lý thuyết của Nghiên cứu Thực nghiệm.
R. Tiếp theo Vây. – USP, São Paulo, 23(60) tr. 232- 245.

Branzoli, N., & Fringuellotti, F. (2020). Ảnh hưởng của giám sát ngân hàng đối với việc trả nợ. Báo
cáo nhân viên FRB của New York, (923), 1-59

235
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Bryman, A. & Bell, E. (2015). Phương pháp nghiên cứu kinh doanh ( tái bản lần thứ 4). New York, NY: Oxford
Báo chí trường Đại học.

Cenni, S., Monferrà, S., Salotti, V., Sangiorgi, M., & Torluccio, G. (2015). Hạn mức tín dụng và cho vay
theo quan hệ. Quy mô công ty có quan trọng không? Tạp chí Tài chính Ngân hàng, 53, 249-265

Ngân hàng Trung ương Kenya. CBK. (2015). Báo cáo Thường niên Giám sát Ngân hàng 2015.

Ngân hàng Trung ương Kenya. CBK. (2020). Khảo sát Cán bộ Tín dụng của Ngân hàng Trung ương Kenya cho Quý
kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 2020.

Coombs, JE, & Gilley, KM (2005). Quản lý các bên liên quan như là yếu tố dự báo thù lao cho CEO: những tác
động chính và sự tương tác với hiệu quả tài chính. Tạp chí Quản lý Chiến lược, 26(9), 827-840.

Creswell, JW (2014). Thiết kế nghiên cứu: Phương pháp tiếp cận định tính và định lượng. Thousand Oaks,
CA: Ấn phẩm SAGE.

Domeher, D., Musah, G. & Poku, K. (2017), Yếu tố vi mô quyết định mức độ hạn chế tín dụng giữa các doanh
nghiệp vừa và nhỏ ở Ghana. Tạp chí Kinh tế Xã hội Quốc tế, 44(12), 1796-1817.

Haile, F. (2016). Phân bổ tín dụng và hiệu quả trả nợ trong trường hợp Tổ chức tài chính vi mô Ambo Woreda
Eshet. Tạp chí Quốc tế về Nghiên cứu Châu Phi và Châu Á, 23, 48-58 http://viffaconsult.co.ke/wp-
content/uploads/2018/07/2018-SME Finance-Survey-Report.pdf

Idris, CNTT, & Nayan, S. (2016). Vai trò điều tiết của giám sát khoản vay đối với mối quan hệ giữa các biến
số kinh tế vĩ mô và nợ xấu trong hiệp hội các quốc gia Đông Nam Á. Tạp chí quốc tế về kinh
tế và các vấn đề tài chính, 6(2), 402-408 Tạp chí quốc tế về tài chính và kế toán, 2(7.1), 1-23

JoEtta, C. (2017). Quản lý rủi ro tín dụng. McGrawHill Companies, Inc, UME International Kadioglu, E.,
Niyazi, T., & Nurcan, O. (2017). Ảnh hưởng của chất lượng tài sản đến khả năng sinh lời của ngân hàng.
Tạp chí Kinh tế và Tài chính Quốc tế, 9(7), 60-68.

Keeton, W. & Morris, CS (2016). Tại sao khoản lỗ cho vay của các ngân hàng lại khác nhau? Ngân hàng Dự trữ
Liên bang của Thành phố KanMEs. Tạp chí Kinh tế, tháng 5, 3-21.

Cục Thống kê Quốc gia Kenya. KNBS. (2016). 2016 Siêu nhỏ, Nhỏ và Vừa
Báo cáo Cơ bản Khảo sát Doanh nghiệp (MSME).

Kimutai, CJ, & Ambrose, J. (2013). Các yếu tố ảnh hưởng đến hạn mức tín dụng của các ngân hàng thương mại
ở Kenya. Tạp chí Khoa học Xã hội và Nhân văn Quốc tế, 3(20), 244-252

Kipsang, B. (2020). Ảnh hưởng của các chiến lược thu hồi nợ đối với hiệu suất cho vay của các công ty công
nghệ tài chính ở Kenya. Dự án nghiên cứu MBA, Đại học Quốc tế Hoa Kỳ (USIU) Châu Phi

236
Machine Translated by Google

Tạp chí Học thuật Quốc tế về Kinh tế và Tài chính | Tập 3, Số 7, trang 222-237

Kisaka, G. (2016). Ảnh hưởng của các thông lệ xếp hạng tín dụng đối với hiệu suất sổ cho vay của
Các ngân hàng thương mại ở Kenya. Dự án tổng thể, Đại học Nairobi.

Kitonga, P. (2014). Các yếu tố quyết định hiệu quả thu nợ tại các ngân hàng thương mại ở Kenya.

Kofarmata, YI, & Danlami, AH (2019). Các yếu tố quyết định hạn chế tín dụng đối với nông dân nông thôn
ở các khu vực đang phát triển. Tạp chí Tài chính Nông nghiệp, 79(2), 158-173
Lapar, M., & Graham, D. (1988). Xếp hạng tín dụng theo một hệ thống tài chính được bãi bỏ quy định”
Dòng giấy làm việc số 88 – 19.

Mburu, I., Mwangi, L., & Muathe, S. (2020). Thực tiễn Quản lý Tín dụng và Hiệu suất Khoản vay: Bằng
chứng Thực nghiệm từ các Ngân hàng Thương mại ở Kenya. Tạp chí Quốc tế về Các khía cạnh Hiện
tại trong Tài chính, Ngân hàng và Kế toán, 2(1), 51-63.

Migwi, JM (2013). Các chiến lược giám sát và phục hồi tín dụng được các ngân hàng thương mại ở Kenya
áp dụng. Luận án MBA, Đại học Nairobi.

Mulyungi, WD & Mulyungi, MP (2020). Ảnh hưởng của việc thẩm định khách hàng đối với hiệu quả tài chính
của các tổ chức tài chính ở Rwanda: Nghiên cứu điển hình về Ngân hàng ủy thác bảo lãnh Rwanda
PLC. Tạp chí Khoa học và Nghiên cứu Quốc tế, 9(6), 46-49.

Njeru, M., Mohhamed, S., & Wachira, MA (2017). Hiệu quả của hệ thống quản lý tín dụng đối với hoạt động
cho vay của các ngân hàng thương mại ở Kenya. Tạp chí Tài chính và Kế toán Quốc tế, 2(1),
106-122 Njeru, M., Mohhamed, S., & Wachira,
MA (2018). Hiệu quả của việc thẩm định tín dụng đối với hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại
ở Kenya. Tạp chí Quốc tế về Nghiên cứu và Phát triển Kỹ thuật Gần đây (IJRERD), 1(6), 9-14.

Opiyo, I. (2016). Chấm điểm tín dụng và Vai trò của Văn phòng Tham khảo Tín dụng. Nairobi:
Nhà xuất bản Longhorn.

Otieno, S., Nyagol, M., & Onditi, A. (2016). Mối quan hệ giữa quản lý rủi ro tín dụng và hiệu quả tài
chính: bằng chứng thực nghiệm từ các ngân hàng tài chính vi mô ở Kenya. Tạp chí Nghiên cứu
Tài chính Kế toán, 7(6), 2222-2847 Satish, G., & Sumanta, B. (2018). Quản lý hiệu
quả các khoản nợ xấu bằng cách sử dụng
Giám đốc đánh giá tín dụng SAS®. Cary, Hoa Kỳ: Học viện SAS Inc.

Stigiltz, J., & Weis, A. (1981). Phân bổ tín dụng trong các thị trường có thông tin không hoàn hảo. Các
Tạp chí Kinh tế Hoa Kỳ, 71(3), 392-410.

Survey%20Report%20for%20the%20Quarter%20end%20June%202020.pdf

Tư vấn Viffa (2018). Khảo sát tài chính dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ của Kenya năm 2018: Nghiên cứu về những thách thức tài

chính dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ liên quan đến khả năng tiếp cận tài chính và nhu cầu tài chính chung của họ.

Đi lang thang, A. (2017). Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả thu hồi nợ của các ngân hàng thương mại
thông qua thuê ngoài các khoản nợ xấu đối với các công ty tư nhân: Trường hợp của Ngân hàng
TNHH Barclays của Kenya, Nairobi. Dự án MBA, Đại học Nairobi.

237