MÔN HỌC : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23C3BAN50600601

GV NGUYỄN THỊ THÙY DƯƠNG

DANH SÁCH NHÓM 6 VÀ NỘI DUNG PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC

Số thứ tự theo danh Họ và tên Nội dung công việc Điểm cộng
sách lớp thực hiện
Lâm Hà Thư Ráp bài + thực hiện tính
0396440734 toán yêu cầu 2
Nguyễn Vịnh Khánh Thực hiện tính toán yêu
cầu 2
Huỳnh Văn Nhật Huy Thực hiện tính toán yêu
cầu 2
Trần Huỳnh Hằng Thực hiện tóm tắt đề bài
và làm yêu cầu 1
Huỳnh Lê Hải Vân Thực hiện tóm tắt đề bài
và làm yêu cầu 1
YÊU CẦU 1 : Các phương án vay vốn

 Dự toán chi phí đầu tư theo từng khoản mục chi tiết :
 Giá trị dây chuyền sản xuất : 3600
 Chi phí vận chuyển và lắp đặt : 150
 Chi phí chuyển giao công nghệ : 300
 Công ty HTU dự kiến sử dụng các nguồn sau đây để thực hiện dự án :
 Tiền mặt trên tài khoản thanh toán : 400
 Giả sử HTU trích 50% của 1 HĐ tiền gửi có kỳ hạn 1 năm ( ngày gửi 09/03/2016 ,
ngày đáo hạn 09/03/2017 ) , lãi suất 6%/năm , lĩnh lãi cuối kỳ với số tiền gửi là
1000 ( Tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng M-TP dùng để tài trợ cho các nhu cầu
mua sắm TSCĐ )
 Tiền nhận được vào ngày 05/07/2017 từ HĐ5 trà xanh sấy khô là 1500
 Tổng nhu cầu vốn cho dự án nâng cấp dây chuyền tự động của DN : 3600 + 150 + 300 =
4050
 Vốn đầu tư của HTU : 400 + 500 + 1500 = 2400
 Mức cho vay của ngân hàng : 4050 – 2400 = 1650

Phương án 1: Vay ngắn hạn ( Giả sử vay trong 1 năm )

 Cách thức giải ngân: Một lần toàn bộ số tiền vay

 Điều kiện giải ngân:
o Có vốn tự có tham gia vào phương án tối thiểu 20% tổng chi phí : 810 ( Đủ điều
kiện vay vốn )
 o Phí trả nợ trước hạn 1% giá trị khoản cho vay
o Lãi suất phạt trả chậm bằng 150% lãi suất cho vay
 Số tiền cần vay : 1650

Phương án 2: Vay trung hạn ( Giả sử vay trong 2 năm )

 Cách thức giải ngân: Giải ngân từng đợt theo tiến độ thực hiện dự án
 Số tiền cần vay : 1650
 Điều kiện giải ngân :
o Lãi phát sinh trong thời gian giải ngân sẽ được thu cùng với vốn gốc kể từ thời điểm
bắt đầu thu nợ theo kế hoạch trả nợ.
o Tổng số tiền vay thanh toán ở mỗi kỳ đều nhau, lãi tính theo dư nợ thực tế.
o Định kỳ mỗi năm ngân hàng thu nợ vào cuối kỳ.

YÊU CẦU 2 : Tính toán chi phí các phương án vay vốn và lựa chọn phương án vay vốn ( Lý
giải lý do lựa chọn )

Phương án 1: Vay ngắn hạn ( Giả sử vay trong 1 năm và loại bỏ yếu tố trả trước hạn )

 Lãi suất vay : 10%/năm

 Thời gian vay : 1 năm

 Số tiền vay : 1650

 Chi phí lãi vay :

o Lãi vay trong 1 năm : 1650 * 10% = 165
o Lãi phạt trả chậm ( nếu không may phát sinh ) : 1650 * 15% = 247,5
o Tổng chi phí lãi vay ( bao gồm cả yếu tố rủi ro ) : 165 + 247,5 = 412,5

 Tổng vốn gốc + lãi phát sinh ( bao gồm cả yếu tố rủi ro ) phải trả cho Ngân hàng M-TP =
1650 + 412,5 = 2062,5
 Ngân hàng thu nợ 1 lần vào cuối kỳ , HTU phải trả đúng hạn trong vòng 1 năm ( Ngân hàng
M-TP thu nợ 1 lần vào cuối kỳ ) : 1650 + 165 = 1815

Phương án 2: Vay trung hạn ( Giả sử vay trong 2 năm )

  Giả sử hợp đồng tín dụng được ký kết với mức cho vay là 1650, lãi suất áp dụng trong suốt
thời hạn cho vay là 12,5%/năm và thỏa thuận giải ngân thành 2 đợt như sau :
 Đợt 1 , ngày 25/06/2017 số tiền : 1300
 Đợt 2 , ngày 05/07/2017 số tiền : 350
 Dự án được nghiệm thu vào ngày 15/07/2017 . Giả sử thời gian trả nợ được thỏa thuận
trong hợp đồng là 2 năm , định kỳ trả nợ 3 tháng / lần theo phương thức kỳ khoản cố định,
giả sử ngày trả nợ đầu tiên là ngày 15/08/2017
 Trong phương án này Lãi từ Hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn 1 năm được cộng vào tài khoản
thanh toán , xem khoản tiền được nhận đó như là khoản công ty phải duy trì tiền mặt ở mức
tối thiểu

 Dựa trên kết quả tính toán chi tiết ở Bảng Excel , ta thấy phương án vay trung hạn có tổng chi
phí lãi vay cao hơn phương án vay ngắn hạn. Tuy nhiên, phương án vay trung hạn có ưu điểm là
thời gian vay dài hơn, giúp doanh nghiệp có thể trả nợ dần theo tiến độ thực hiện dự án chứ không
thu 1 lần cuối kỳ như khoản vay ngắn hạn. Do đó, phương án vay trung hạn sẽ phù hợp hơn với
nhu cầu vốn của doanh nghiệp HTU. Ngoài ra , phương án vay trung hạn còn đảm bảo về dòng tiền
để sản xuất , duy trì hoạt động trong công ty ( đủ tiền mua nguyên vật liệu để đáp ứng kịp thời các
đơn hàng của Khách hàng , trả lương nhân viên đúng hạn , …. ), không bị áp lực tài chính. Tuy
nhiên, công ty cần lưu ý rằng phương án vay trung hạn cũng có những rủi ro nhất định. Công ty
cần cân nhắc kỹ khả năng tài chính của mình để đảm bảo có thể trả nợ đúng hạn.