Professional Documents
Culture Documents
APSB - Cadangan Penubuhan Pusat Bertauliah IHP
APSB - Cadangan Penubuhan Pusat Bertauliah IHP
Kami difahamkan bahawa Tuan berminat untuk membuka Pusat Bertauliah yang akan
menawarkan program Hospitality yang diiktiraf oleh Jabatan Pembangunan Kemahiran (JPK),
Kementerian Sumber Manusia, serta memenuhi syarat-syarat pentauliahan Pusat Bertauliah
dibawah Sistem Persijilan kemahiran Malaysia, berasaskan Standard Kemahiran Pekerjaan
Kebangsaan 2012.
Kami merupakan sebuah Syarikat yang berpengalaman dalam tadbir urus Pusat Bertauliah
ingin menawarkan perkhidmatan konsultansi atau “Project Management Company (PMC) bagi
menubuhkan Pusat Bertauliah yang menyeluruh bermula dari personal, penyediaan Kurikulum
latihan, Kemudahan Infrastuktur, kelengkapan dan peralatan sehingga kelulusan pentauliahan
oleh JPK.
Bersama-sama ini kami sertakan cadangan kami yang dilengkapi dengan latarbelakang, skop
perkhidmatan, matlamat yang akan diperolehi dan sebagainya:
APSB adalah berpengalaman melebihi 20 tahun di dalam bidang latihan kemahiran TVET
dan telah melaksanakan beberapa latihan antaranya:
i)RPEL/PPT HRDF -1300 calon telah lulus mendapat Diploma Kemahiran Malaysia
ii) Pengkhususan di dalam menyediakan latihan bidang hospitaliti dan pelancongan
iii) Program modular
iv) Program Leadership
v) Upskilling dan Reskilling
Sehubungan itu, kami berkeyakinan hasrat dan impian tuan dalam menubuhkan sebuah
akademi akan tercapai .
2.1 Matlamat
Menjadikan IHP sebuah Pusat Latihan yang memberi peluang latihan amali sebenar bertaraf 4-5
bintang .
• Dianggarkan 130,000 bekas pelajar Tingkatan 5 atau 45% pelajar yang menduduki Sijil
Pelajaran Malaysia tidak dapat tempat di Pusat pengajian Tinggi tempatan.
• Pelajar yang gagal dari SPM, universiti, UCEM and SPVM
• Graduan yang tidak bekerja dan minat kepada Latihan kemahiran.
• Mereka yang mahu bertukar atau memulakan karier baharu dalam industri hospitaliti.
2.4 Positioning
Menjadikan IHP sebagai pilihan pelajar dan ibubapa untuk pelajar melanjutkan Latihan
kemahiran vokasional dan menjamin dayamaju karier dimasa hadapan.
I. Merangka Pelan Tindakan (Critical Path Method) bagi mengenal pasti aktiviti,
tugasan, urus tadbir, pengesahan dan pengawalan perjalanan projek.
II. Permohonan pentauliahan personel seperti (Pengurus Pusat Bertauliah (PPB)
Pegawai Pengesahan Dalaman(PPD),Penyelaras ,Pegawai Penilai (PP) dan Tehnical
Advisory Committee(TAC) yang telah ditetapkan oleh IHP.
III. Penyediaan Kurikulum latihan bagi program SKM Tahap 2 dan Tahap 3 dan
dilengkapi dengan Laluan Latihan, NOSS, WIM, Dokumen penilaian teori dan amali
bagi semua modul, Pakej Pembelajaran Kebolehan teras, dan Pelan perlaksanaan
latihan, jadual latihan sepanjang tempoh pelaksanaan program dan jadual penilaian
merangkumi penilaian berterusan dan perperiksaan akhir.
IV. Mengemukakan permohonan pentauliahan premis, pensijilan dan kapasiti bagi
program yang dicadangkan.
V. Merekabentuk pelan susunatur bilik-bilik kuliah, dan mockup bagi perlaksanaan
pembelajaran teori mengikut ketetapan JPK
VI. Mengatur dan menjemput Jabatan Pembangunan Kemahiran untuk membuat
penilaian bagi tujuan kelulusan pentauliahan.
4.0 DOKUMENTASI
Persediaan dokumen yang perlu disediakan untuk proses permohonan adalah seperti
berikut:
4.0 TIMELINE
Tempoh keseluruhan dalam masa 5-6bulan.
i) I551-003-2:2018 Operasi
Pengemasan
JUMLAH 39,000.00
8.5 Anggaran Perbelanjaan pentadbiran dan Pemasaran setiap bulan naik 5% setiap tahun.
5. Bahan Amali
a. Peralatan/ Alat bantu mengajar 100 100 100
b. Nota 100 100 100
c. Barang Pakai Habis 1,210 1,767 3,500
3,440 4,497 5,630
JUMLAH 573 375 938
3. Peny. Pembuatan Makanan (6 bln) 921,700 921,700 1,013,870 1,013,870 1,115,257 4,986,397
4. Pendaftaran dan perperiksaan 154,000 154,000 169,400 169,400 186,340 833,140
Jumlah Pendapatan 1,678,200 1,678,200 1,846,020 1,846,020 2,030,622 9,079,062
Tolak: Kos Jualan
1. Operasi Pengemasan (7 bln) 172,011 180,611 189,642 199,124 209,080 950,467
2. Operasi Makanan & Minuman (12 bln) 112,435 118,057 123,960 130,158 136,666 621,276
3. Peny. Pembuatan Makanan (6 bln) 563,021 591,172 620,731 651,767 684,356 3,111,046
4. Pendaftaran dan perperiksaan 154,000 154,000 169,400 169,400 186,340 833,140
Jumlah Kos Jualan 1,001,467 1,043,840 1,103,732 1,150,449 1,216,441 5,515,929
Untung Kasar 676,733 634,360 742,288 695,571 814,181 3,563,133
Tolak: Perbelanjaan
Belanja Pentadbiran 221,928 233,024 244,676 256,909 269,755 1,226,292
Belanja Pemasaran 67,824 71,215 74,776 78,515 82,440 374,770
Perbelanjaan Lain 0 0 0 0 0 0
Susut Nilai Aset Tetap 115,732 115,732 115,732 115,732 115,732 578,660
Jumlah Perbelanjaan 405,484 419,972 435,184 451,156 467,927 2,179,723
Untung Bersih Sebelum Cukai 271,249 214,388 307,104 244,415 346,254 1,383,411
Cukai 46,112 36,446 52,208 41,551 58,863 235,180
Untung Bersih Selepas Cukai 225,137 177,942 254,897 202,865 287,390 1,148,231
Untung Bersih Terkumpul 225,137 403,079 657,976 860,840 1,148,231 1,148,231
Berpandukan kepada Unjuran Pendapatan seperti yang tertera pada Para 8.3 diatas, Syarikat
dijangka memenuhi kuota setiap batch kemasukan 25 pelatih setiap kelas dan setiap bulan ada
175 pelatih untuk tiga program yang ditawarkan dengan jumlah pendapatan RM1.678 juta bagi
tahun pertama, dan yuran pengajian naik 10% setiap dua tahun. Diakhir tahun kelima, jumlah
pendapatn terkumpul adalah sebnyk RM9.079 juta.
Untuk kos jualan yang merupakan kos penyeliaan dan bahan pengajaran, dianggarkan sebanyak
RM1.01 juta, dan perbelanjaaan pentadbiran, pemasaran dan susut nilai (perbelanjaan tetap)
bagi tahun pertama sebanyak RM405,484.00, dan setelah di tolak, untuk sebelum cukai bagi
tahun pertama RM271,249.00 dan untuk terkumpul pada tahun Lima dijangka RM1.383 juta.
Purata Kos jualan adalah dianggarkan 60% dari pendapatan, dan ini memberi pulangan kasar
lebih kurang 40% peratu dari jualan. Purata perbelanjaan tetap termasuk susut nilai pada tahun
pertama adalah sebanyak RM405,000.00 atau 24% dari pendapatan setiap tahun. Ini akan
Azam Pandan Sdn Bhd (477945-A)
No. 24, Jalan Bulan U5/167, Seksyen U5,
Subang Bestari, 40150 Shah Alam, Selangor
TEL: 03-7840 0516 / 0657
16
memberi keutungan sebelum cukai sebanyak RM265,000.00 atau dalam lingkungan 16% dari
pendapatan sebelum cukai.
PENERIMAAN TUNAI
Modal Pemilik (Tunai) 743,428 - - - - 743,428
1. Operasi Pengemasan (7 bln) 390,000 390,000 429,000 429,000 471,900 2,109,900
2. Operasi Makanan & Minuman (12 bln) 212,500 212,500 233,750 233,750 257,125 1,149,625
3. Peny. Pembuatan Makanan (6 bln) 921,700 921,700 1,013,870 1,013,870 1,115,257 4,986,397
Pendaftaran 154,000 154,000 169,400 169,400 186,340 833,140
JUMLAH PENERIMAAN TUNAI 2,421,628 1,678,200 1,846,020 1,846,020 2,030,622 9,822,490
PEMBAYARAN TUNAI
Belanja Pentadbiran -
Gaji 157,728 165,614 173,895 182,590 191,719 871,547
Belanja Pentadbiran 64,200 67,410 70,781 74,320 78,036 354,746
Belanja Pemasaran -
Gaji 34,224 35,935 37,732 39,619 41,599 189,109
Promosi Iklan 33,600 35,280 37,044 38,896 40,841 185,661
Belanja Operasi -
Belian Tunai 847,467 889,840 934,332 981,049 1,030,101 4,682,789
Pendaftaran 154,000 154,000 169,400 169,400 186,340 833,140
Aset Tetap -
Belian Aset Tetap 578,660 - - - - 578,660
Preliminari 70,000 - - - - 70,000
JUMLAH PEMBAYARAN TUNAI 1,939,879 1,348,080 1,423,184 1,485,873 1,568,636 7,765,651
LEBIHAN/(DEFISIT) 481,749 330,120 422,836 360,147 461,986 2,056,839
BAKI AWAL - 481,749 811,870 1,234,706 1,594,853 -
BAKI AKHIR 481,749 811,870 1,234,706 1,594,853 2,056,839 2,056,839
221,928 233,024 244,676 256,909 269,755 1,226,292
IRR@15% (743,428.23) 481,749 330,120 422,836 360,147 461,986 2,056,839
IRR@15% 61%
Discount Factor 10.0% 0.9091 0.8264 0.7513 0.6830 0.6209
NPV (743,428.23) 437,954.07 272,826.70 317,683.19 245,985.35 286,856.65 817,877.73
Pusat bertauliah dijangka menerima yuran program dari draw down pinjaman PTPK pelatih
dibulan ketiga atau lebih awal lagi sebelum program berakhir. Ini akan memberi kedudukan
aliran wang tunai yang lebih baik kerana kelebihan wang tunai ditangan sementara bayaran kos
operasi dibayar kemudian. Kutipan ini dapat mengurangkan modal pusingan pusat bertauliah.
Unjuran Aliran Wang Tunai diatas menunjukan kedudukan kewangan yang kukuh dengan
kutipan pendapatan tidak termasuk modal pemilik ditahun pertama berjumlah RM1.678 juta
dan bayaran perbelanjaan operasi berjumlah RM1.348 juta, memberi lebihan RM330,000.00
Lebihan ini dijangka berterusan ditahun berikutnya sekira unjuran pendapat pusat bertauliah
dapat dicapai. Jumlah aliran tunai diterima untuk lima tahun mendatang adalah RM9.0 juta dan
bayaran untuk perbelanjaan operasi pula RM7.1 juta, memberi lebihan tunai RM2.06 juta
diakhir tahun Lima.
Bayaran balik pelaburan dijangka akhir tahun dua dan “Internal Rate of Return (IRR) yang
digapai adalah 61%, ini sungguh memberangsangkan kerana dapat menampung faedah
pinjaman tinggi sekiranya menghadapi deflasi. Nilai “Net present value” bagi lebihan aliran
tunai mendatang pada 10% diskaun adalah sebanyak RM817,877.00 setelah ditolak pelaburan
RM743,428.00.
Pada tahun kedua, titik pulangan modal naik ke 66% kerana kenaikan kos operasi dan
perbelanjaan tetap. Titik pulangan modal dijangka` berlegar-legar ditahap 60% hingga 65% dari
jualan untuk lima tahun mendatang dan potensi untuk mencapai unjuran pendapatan adalah
tinggi kerana hanya memerlukan lebih kurang 105 pelatih dari sasaran 175 pelatih.
ANALISA PULANGAN MODAL (BEP) Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 JUMLAH
Pada keselurohannya, sekiranya kos naik 10% atau gagal mencapai sasaran kemasukan pelatih
kurang hingga 20%, operasi pusat bertauliah masih lagi berdaya maju dan memberi
keuntungan.
SENSITIVITY ANALYSIS
Pendapat
Kos naik Pendapatan an
100%
10% kurang 10% kurang
20%
Pendapatan 1,678,200 1,678,200 1,510,380 1,342,560 1,342,560
Kos Jualan 1,001,467 1,101,613 901,320 801,173 1,101,613
Untung Kasar 676,733 576,587 609,060 541,387 240,947
Pulangan Kasar 40% 34% 40% 40% 18%
Jumlah 676,734 576,587 609,060 541,387 240,947
Perbelanjaan Tetap 289,752 289,752 289,752 289,752 289,752
EBIDA 386,982 286,835 319,308 251,635 (48,805)
Susut nilai 115,732 115,732 115,732 115,732 115,732
Untung Sebelum Cukai 271,250 171,103 203,576 135,903 (164,537)
Cukai - -
Untung Selepas Cukai 271,250 171,103 203,576 135,903 (164,537)
Titik Pulangan Modal (BEP) 1,005,541 1,180,193 1,005,541 1,005,541 2,259,366
Titik Pulangan Modal (%) 60% 70% 67% 75% 168%
PRESTASI KEWANGAN
Perkara Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5
KEBERUNTUNGAN
Pendapatan 1,678,200 1,678,200 1,846,020 1,846,020 2,030,622
Untung Kasar 676,733 634,360 742,288 695,571 814,181
Untung Sebelum Cukai 271,249 214,388 307,104 244,415 346,254
Untung Selepas Cukai 225,137 177,942 254,897 202,865 287,390
Untung Terkumpul 225,137 403,079 657,976 860,840 1,148,231
Perbelanjaan Tetap 405,484 419,972 435,184 451,156 467,927
KECAIRAN (KETUNAIAN)
Jumlah Penerimaan Tunai 1,678,200 1,678,200 1,846,020 1,846,020 2,030,622
Jumlah Pembayaran Tunai 1,939,879 1,348,080 1,423,184 1,485,873 1,568,636
Lebihan (Defisit) (261,679) 330,120 422,836 360,147 461,986
Tunai Terkumpul (261,679) 68,442 491,278 851,425 1,313,411
KESELAMATAN
Ekuiti Pemilik 968,565 1,146,507 1,401,404 1,604,269 1,891,659
Aset Tetap 462,928 347,196 231,464 115,732 -
Aset Semasa 481,749 811,870 1,234,706 1,594,853 2,056,839
Liabiliti Jangka Panjang - - - - -
Liabiliti Semasa 46,112 82,558 134,766 176,317 235,180
Modal 743,428 743,428 743,428 743,428 743,428
NISBAH KEWANGAN
Keberuntungan
Pulangan Kasar 40% 38% 40% 38% 40%
Pulangan Daripada Jualan 13% 11% 14% 11% 14%
Pulangan Daripada Ekuiti 23% 16% 18% 13% 15%
Pulangan Daripada Pelaburan 30% 24% 34% 27% 39%
IRR@15% 61%
Kecairan (Ketunaian)
Nisbah Semasa 10.4 9.8 9.2 9.0 8.7
Nisbah Segera (Ujian Asid) 10.4 9.8 9.2 9.0 8.7
Keselamatan
Hutang Kepada Ekuiti 5% 7% 10% 11% 12%
Kami percaya telah mengemukakan satu cadangan yang berdaya maju yang bukan sahaja
meningkatkan jenama Hotel tetapi juga memberi peluang kepada pihak IHP untuk berkongsi
pengalaman dengan kami.
Kami berharap pihak Tuan dapat memberi pertimbangan sewajarnya dan kami bersedia
membentangkan cadangan ini sekiranya diperlukan.
Sekian,Terima Kasih.
Yang Benar,
AZAM PANDAN SDN BHD
MAZMADI B MOHAMAD
Pengurus Besar
ii) 30% penyerahan WIM dan NOSS yang lengkap secara softcopy dan hardcopy
Konsultan bagi membangunkan program Sijil Kemahiran Malaysia seperti yang dinyatakan di
atas.
TANDATANGAN :
NAMA :
JAWATAN :
TARIKH :
COP RASMI :