‫اﳌﺠﻠﺪ‪/12‬اﻟﻌ ــﺪد‪ ،(2022) 01 :‬ص ‪1107-1090‬‬

‫ﻣﺠﻠﺔ اﻟﻌﻠﻮم اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻹ ﺴﺎﻧﻴﺔ‬

‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫‪Islamic Banking as a Mechanism for Sustainable Development‬‬
‫ﺷﺎﻛﺮي *‬
‫ﺳﻤﻴﺔ‬
‫‪ 1‬ﻠﻴﺔ ا ﻘﻮق واﻟﻌﻠﻮم اﻟﺴﻴﺎﺳﻴﺔ ﺎﻣﻌﺔ ﻣﺤﻤﺪ ﳌ ن دﺑﺎﻏ ن ﺳﻄﻴﻒ‪-2-‬‬
‫ﺗﺎر ﺦ اﻟ ﺸﺮ‪2022/06/28 :‬‬ ‫ﺗﺎر ﺦ اﻟﻘﺒﻮل‪2022/1/19 :‬‬ ‫ﺗﺎر ﺦ اﻻﺳﺘﻼم‪2018/3/6 :‬‬

‫ﻣ ﺺ‪:‬‬
‫ﻌﺘ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﺆﺳﺴﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﺼﺮﻓﻴﺔ ﻟﺘﺠﻤﻴﻊ اﻷﻣﻮال وﺗﻮﻇﻴﻔ ﺎ ﻧﻄﺎق اﻟﺸﺮ ﻌﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺑ ﻞ أ ﻌﺎد ﺎ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ وﻏ ﺎ‪،‬ﺣﻴﺚ ﺴ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ اﻹﺳﻼم ﺟﻨﺒﺎ إ ﺟﻨﺐ ﻣﻊ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻟﻌﻤﺮاﻧﻴﺔ واﻟﺜﻘﺎﻓﻴﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ ﻣﻤﺎ ﻳﺆدي‬
‫إ إﺣﺪاث ﺗﻮازن ﺑ ن ﻣﺨﺘﻠﻒ اﻟﻌﻮاﻣﻞ و اﻻﺗﺠﺎ ﺎت‪.‬‬
‫ﺪف ﺬﻩ اﻟﺪراﺳﺔ إ اﻟﺘﻌﺮف ﻋ دور اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺧﻼل ﻋﺮض اﻵﻟﻴﺎت اﳌﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻣﻦ ﻃﺮف اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺎﻟﻮﺳﺎﻃﺔ‪ ،‬اﻟﺰ ﺎة واﻟﻮﻗﻒ‪.‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إ‬
‫ﻋﺮض ﺻﻴﻎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺘﺒﻌﺔ ﻣﻦ ﻃﺮف ﺬﻩ اﳌﺼﺎرف ﺎﳌﻀﺎر ﺔ‪،‬اﻟﺴﻠﻢ‪ ،‬اﳌﺰارﻋﺔ‪ ،‬اﻻﺳﺘﺼﻨﺎع واﳌﻐﺎرﺳﺔ‬
‫و ﺻﻴﻎ ﻛﻔﻴﻠﺔ ﺑﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺸﺎرﻊ ﻋﺎﻟﻴﺔ اﻟﺘ ﻠﻔﺔ ﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﺪف اﳌﻘﺎل إ ﻋﺮض دور‬
‫اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﺘﺼﺪي ﻟﻘﻀﺎﻳﺎ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ‪.‬‬
‫ﺬا اﳌﻘﺎل‪ ،‬وذﻟﻚ ﻋﻨﺪ وﺻﻒ اﳌﺼﺮف‬ ‫ﺗﻢ ا ﻤﻊ ﺑ ن اﳌﻨ اﻟﻮﺻﻔﻲ واﳌﻨ اﻟﺘﺤﻠﻴ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻲ وآﻟﻴﺎﺗﮫ ووﺳﺎﺋﻠﺔ وﺻﻴﻎ ﺗﻤﻮ ﻠﮫ وﻛﺬﻟﻚ ﻋﻨﺪ ﺗﺤﻠﻴﻞ اﻟﻨﺼﻮص اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ واﻟﻔﻘ ﻴﺔ اﻟ ﻋﺮﺿﺘﮫ‪،‬‬
‫ﻟﻴﺘﻢ اﻟﻮﺻﻞ اﻷﺧ إ أن اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻮ أ ﻢ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﺳﺘﺪاﻣﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‬
‫واﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻟﺜﻘﺎﻓﻴﺔ وﺣ اﻟﺒﻴ ﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻠﻤﺎت ﻣﻔﺘﺎﺣﻴﺔ‪ :‬اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ،‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺰ ﺎة‪ ،‬اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ‪ ،‬ﺻﻴﻎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪.‬‬

‫‪Abstract:‬‬
‫‪An Islamic bank is a banking financial institution to collect and use funds within the‬‬
‫‪scope of Islamic Sharia to achieve development in all its social, economic, environmental and‬‬
‫‪other dimensions, where economic development in Islam goes hand in hand with social,‬‬

‫*ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي ‪ /‬اﻹﻳﻤﻴﻞ‪soumayachakri@ymail.com :‬‬

‫‪1090‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫‪urban, cultural and environmental development, which leads to a balance between various‬‬
‫‪factors and trends.‬‬
‫‪This study aims to identify the role of Islamic banks in achieving sustainable‬‬
‫‪development by presenting the mechanisms used by the Islamic bank such as mediation,‬‬
‫‪zakat and endowment. The article also aims to present the role of the Islamic Development‬‬
‫‪Bank in addressing the issues of sustainable development in Algeria‬‬
‫‪The descriptive approach and the analytical approach were combined in this article, to‬‬
‫‪conclude that the Islamic bank is the most important mechanism for achieving sustainability‬‬
‫‪in economic, social, cultural and even environmental development.‬‬

‫‪Keywords: Islamic bank, sustainable development, zakat, brokerage, Islamic‬‬

‫‪financing formulas.‬‬
‫‪ ‬ﻣﻘﺪﻣﺔ‬
‫ﺗﻄﻮر ﻣﻔ ﻮم اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻊ ﺗﻄﻮر اﻟﺒﻌﺪ اﻟ ﺸﺮي اﻟﻔﻜﺮ اﻻﻗﺘﺼﺎدي اﻟﺴﺎﺋﺪ ﺣﻴﺚ‬
‫ا ﺘﻢ ﺑﺎﻟﺮﻓﺎ ﻴﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﺧﻼل ا ﻤﺴﻴ ﻴﺎت‪ ،‬ﻟﻴ ﺘﻘﻞ ﺧﻼل اﻟﺴﺘ ﻨﺎت إ اﻻ ﺘﻤﺎم ﺑﺎﻟﺘﻌﻠﻴﻢ‬
‫واﻟﺘﺪر ﺐ‪ ،‬ﺛﻢ اﻟﺴﺒﻌﻴﻨﺎت إ ﺗﺨﻔﻴﻒ ﺣﺪة اﻟﻔﻘﺮ وﺗﺄﻣ ن ﺣﺎﺟﺎت اﻹ ﺴﺎن اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ و اﻟﺜﻤﺎﻧ ﻨﺎت‬
‫ﻋ اﻟﺘﻜﻴﻒ اﻟ ﻴﻜ ﻟﺼﻨﺪوق اﻟﻨﻘﺪ اﻟﺪو ‪ ،‬وﻣﻊ ﺑﺪاﻳﺔ اﻟ ﺴﻌﻴﻨﺎت إ ا ﺎﻧﺐ اﻟ ﺸﺮي اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ أﻳﻦ‬
‫ﺑﺮزت ﻋﺪة ﺗﻄﻮرات ﻟﻠﻤﻔ ﻮم وﺻﻮﻻ إ ﻣﻔ ﻮم اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ واﻟﺬي اﺣﺘﻞ ﻣ ﺎﻧﺎ ﺑﺎرزا ﻋ اﳌﺴﺘﻮى‬
‫اﻟﺪو ‪ ،‬و ﻼﺣﻆ أن ﻣﺼﻄ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ اﺳﺘﺨﺪم ﻷول ﻣﺮة ﻋﺎم ‪ 1980‬اﻹﺳ اﺗﻴﺠﻴﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﺒﻘﺎء ﻣﻦ ﻃﺮف اﻹﺗﺤﺎد اﻟﺪو ﻟ ﻔﺎظ ﻋ اﻟﻄﺒﻴﻌﺔ‪) .‬ﻧﺎﺻﺮ‪ (2010 ،‬واﻟﺬي ﺗﺮﺟﻢ إ اﻟﻌﺮﻴﺔ ﻌﺪة‬
‫ﻣﺴﻤﻴﺎت ﻣ ﺎ ‪ :‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﻘﺎﺑﻠﺔ ﻟﻼﺳﺘﺪاﻣﺔ‪ ،‬ﻟﻼﺳﺘﻤﺮار‪ ،‬اﳌﻮﺻﻮﻟﺔ ‪،‬اﳌﻄﺮدة‪ ،‬اﳌﺘﻮاﺻﻠﺔ‪ ،‬اﻟﺒﻴ ﻴﺔ‪ ،‬اﳌﺤﺘﻤﻠﺔ‬
‫وﻏ ﺎ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻋﺮﻓﺖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﺑﺄ ﺎ‪ ":‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟ ﺗﻠ اﺣﺘﻴﺎﺟﺎت ا ﺎﺿﺮ دون إﺧﻼل ﺑﻘﺪرة‬
‫اﻷﺟﻴﺎل اﻟﻘﺎدﻣﺔ ﻋ ﺗﻠﺒﻴﺔ اﺣﺘﻴﺎﺟﺎ ﺎ"‪ ،‬ﺑ ﻨﻤﺎﻋﺮﻓ ﺎ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺪو ﻓﻴﻤﺎ ﻌﺪ ﺑﺄ ﺎ ‪ ":‬ﺗﻠﻚ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟ‬
‫ﺘﻢ ﺑﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘ ﺎﻓﺆ اﻟﺬي ﻳﻀﻤﻦ إﺗﺎﺣﺔ ﻧﻔﺲ اﻟﻔﺮص ا ﺎﻟﻴﺔ ﻟﻸﺟﻴﺎل اﻟﻘﺎدﻣﺔ و ذﻟﻚ ﺑﻀﻤﺎن ﺛﺒﺎت‬
‫رأس اﳌﺎل اﻟﺸﺎﻣﻞ وز ﺎدات اﳌﺴﺘﻤﺮة ﻋ اﻟﺰﻣﻦ‪) ".‬ﻋﻤﺎر‪(2008 ،‬‬
‫واﺗﻔﻘﺖ دول اﻟﻌﺎﻟﻢ ﻣﺆﺗﻤﺮ اﻷرض ﻋﺎم ‪ 1992‬ﻋ ﻌﺮﻒ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪﻳﻤﺔ اﳌﺒﺪأ‬
‫اﻟﺜﺎﻟﺚ اﻟﺬي أﻗﺮﻩ ﻣﺆﺗﻤﺮ اﻟﺒ ﺌﺔ واﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ري ودي ﺟﺎﻧ و اﻟ از ﻠﻴﺔ ﻋﺎم ‪ 1992‬ﻋ أ ﺎ‪ ":‬ﺿﺮورة إﻧﺠﺎز‬
‫اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺑﺤﻴﺚ ﺗﺘﺤﻘﻖ ﻋ ﺷ ﻞ ﻣ ﺴﺎو ا ﺎﺟﺎت اﻟﺘﻨﻤﻮ ﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ ﻷﺟﻴﺎل ا ﺎﺿﺮ‬ ‫ا ﻖ‬
‫واﳌﺴﺘﻘﺒﻞ"‪(1992 ،développement) .‬‬
‫‪1091‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫ﺗﺠﻤﻊ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﺑﻤﻔ ﻮﻣ ﺎ ا ﺪﻳﺚ ﺑ ن اﻷ ﻌﺎد اﻟﺜﻼﺛﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‬

‫واﻟﺒﻴ ﻴﺔ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﺠﻤﻊ اﻟﺒﻌﺪ اﻻﻗﺘﺼﺎدي اﻟﻨﻤﻮ اﻻﻗﺘﺼﺎدي اﳌﺴﺘﺪﻳﻢ‪ ،‬ﻛﻔﺎءة رأس اﳌﺎل‪ ،‬إﺷﺒﺎع‬
‫اﳌﺴﺎواة اﻟﺘﻮز ﻊ‪،‬‬ ‫ا ﺎﺟﺎت اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ‪ ،‬اﻟﻌﺪاﻟﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‪ .‬أﻣﺎ اﻟﺒﻌﺪ اﻻﺟﺘﻤﺎ ﻓﻌﻨﺎﺻﺮﻩ‬
‫ا ﺮاك اﻻﺟﺘﻤﺎ ‪ ،‬اﳌﺸﺎرﻛﺔ اﻟﺸﻌﺒﻴﺔ‪ ،‬اﻟﺘﻨﻮ ﻊ اﻟﺜﻘﺎ ‪ ،‬اﺳﺘﺪاﻣﺔ اﳌﺆﺳﺴﺎت‪ .‬ﺑ ﻨﻤﺎ ﺸﻤﻞ اﻟﺒﻌﺪ اﻟﺒﻴ‬
‫اﻟﻨﻈﻢ اﻹﻳ ﻮﻟﻮﺟﻴﺔ‪ ،‬اﻟﻄﺎﻗﺔ واﻟﺘﻨﻮع اﻟﺒﻴﻮﻟﻮ ‪ ،‬اﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ اﻟﺒﻴﻮﻟﻮﺟﻴﺔ ‪ ،‬اﻟﻘﺪرة ﻋ اﻟﺘﻜﻴﻴﻒ‪) .‬زﻧﻂ‪،‬‬
‫‪،‬ﻣﺠﻠﺪ ‪ ،35‬ﻋﺪد‪ ،1‬ﺟﺎﻧﻔﻲ ‪ ،2009‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬اﻷردن(‬
‫ﺗﻨﻄﻠﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﻣﻦ اﳌﻨﻈﻮر اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻦ ﻮن اﻹ ﺴﺎن ﻣﺴﺘﺨﻠﻒ اﻷرض ﻹﻋﻤﺎر ﺎ وﻓﻖ‬
‫ﺷﺮ ﻌﺔ ﷲ ﻋﺰ وﺟﻞ أي ﺟﻌﻠ ﺎ ﻣﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﺎ ﺎﻧﺐ اﻷﺧﺮوي ﻋﻤﻼ ﺑﻘﻮﻟﮫ ﻌﺎ ُ‪ ":‬ﱠﺛﻢ َ ْ َﺟﻌ ُﻠﻨ ْﺎﻛﻢ َ َﺧﻼ َﺋِﻒ ِ‬
‫ﻒ ْ ُ َﻌﻤﻠ َﻮن"‪ ).‬اﻵﻳﺔ ‪ 14‬ﻣﻦ ﺳﻮرة ﻳﻮ ﺲ(‬ ‫ِﺪ ِ ْﻢ َ ﻟِْ ُﻨﻨ َﻈَﺮ ْﻛ َﻴ َ‬ ‫ض ﻣِ ْ َﻦ ْﻌ‬ ‫ْ َاﻷْ ر ِ‬
‫اﺳﺘﺨﺪم اﻟﻔﻜﺮ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻔﻆ اﻟﻌﻤﺎرة أو اﻟﺘﻌﻤ ﻟﻠﺪﻻﻟﺔ ﻋ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و ذﻟﻚ‬
‫ﻴﺐ"‪.‬‬‫ﻮا ِ إﻟ ْ ِﻴﮫ ِ ﱠإن َّ ر ِ ﻲَ ِﻗﺮ ٌﺐ ُ ﻣ ِﺠ ٌ‬
‫ﺎﺳﺘﻔِﻐ ُﺮ ُ ُوﻩ ﱠﺛ ُﻢ ُﺗﻮ َ‬
‫اﺳﺘَﻌ ُ َﻤﺮ ْﻛﻢ ﻓِ َ ﺎَ ﻓ ْ َ ْ‬
‫ض َو ْ َ ْ‬
‫ُ َﻮ أ َ ُﺸﺄْﻛﻢ ﻣِ َﻦ َ ْاﻷر ِ‬ ‫ﻗﻮﻟﮫ ﻌﺎ ‪...":‬‬
‫)اﻵﻳﺔ ‪ 61‬ﻣﻦ ﺳﻮرة ﻮد( أي ﺟﻌﻠﻜﻢ ﻋﻤﺎرا ﻟﻸرض و ﻔﻮق ﻣﺪﻟﻮل "اﻟﻌﻤﺎرة" ﻣﺪﻟﻮل اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﻛﻤﺎ ﻌﺮﻓ ﺎ ﺟﻤﻴﻊ اﳌﺠﺎﻻت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ إ ﺷﻤﻮل ﺷ ﻣﺠﺎﻻت ا ﻴﺎة اﻹ ﺴﺎﻧﻴﺔ وﻣﻦ ذﻟﻚ‬
‫ﻗﻮل أﻣ اﳌﺆﻣﻨ ن ﻋ ﺑﻦ أ ﻲ ﻃﺎﻟﺐ ﻟﻨﺎﺋﺒﮫ ﻣﺼﺮ ‪":‬ﻟﻴﻜﻦ ﻧﻈﺮك ﻋﻤﺎرة اﻷرض أﺑﻠﻎ ﻣﻦ ﻧﻈﺮك‬
‫اﺳﺘﺨﺮاج ا ﺮاج‪ ،‬ﻷن ذﻟﻚ ﻻ ﻳﺪرك إﻻ ﺑﺎﻟﻌﻤﺎرة‪ ،‬وﻣﻦ ﻃﻠﺐ ا ﺮاج دون ﻋﻤﺎرة أﺧﺮب اﻟﺒﻼد"‪ ،‬ﻓﺎﻟﻌﻤﺎرة‬
‫اﻻﺳﺘﺨﻼف اﻷرض واﻹ ﻌﺎم ﺑﺎﻟﻨﻌﻢ اﻟﻈﺎ ﺮة ﻣ ﺎ واﻟﺒﺎﻃﻨﺔ واﻟﺘﻤﻜ ن ﻓ ﺎ ﺣﻴﺚ ﺗ ﻮن اﻟﺰراﻋﺔ‬
‫وا ﺮث واﺳﺘﻐﻼل اﳌﺼﺎ و ﻞ ﻣﺎ ﻳﺨﺺ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ‪).‬اﻟﺴﻌﺪي‪(2003 ،‬‬
‫ﺪف اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻦ ﺧﻼل ﻣﺼﻄ اﻟﻌﻤﺎرة اﳌﺴﺘ ﺒﻂ ﻣﻦ اﻵﻳﺔ اﳌﺬ ﻮرة أﻋﻼﻩ إ‬
‫إﻗﺎﻣﺔ ﻣﺠﺘﻤﻊ ﻌﻤﻞ ﻓﻴﮫ اﻟﻌﺒﺎد ﻋ أﺳﺎس ﻣﻦ ﺗﻘﻮى ﷲ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﻌﻤﺎرة‪ ،‬ﻓﻀﻼ ﻋﻦ ا ﻔﺎظ ﻋ‬
‫ا ات واﻟﻨﻌﻢ اﻟ ﺗﺮﺗﺒﻂ ﺎ‪ ،‬و اﻟﻌﻤﻞ ﺸﺮع ﷲ ﻌﺎ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﺣﺪ اﻟﻜﻔﺎﻳﺔ ﻟ ﻤﻴﻊ واﻟﻮﺻﻮل إ‬
‫ﻧﻤﻮ ﻣﺴﺘﻤﺮ ﻟﻠﻄﻴﺒﺎت‪ ،‬وذﻟﻚ ﺑﺎﻻﺳﺘﺨﺪام اﻷﻣﺜﻞ ﻟ ﻞ ﻣﺎ ﺮ ﷲ ﻟﻨﺎ ﻣﻦ ﻣﻮارد‪) .‬ﻋ ‪ 1422 ،‬ه(‬
‫ﻛﻤﺎ ﺗﻢ اﺳﺘﺨﺪام ﻣﺼﻄ اﻟﺘﻤﻜ ن ﻟﻠﺘﺄﻛﻴﺪ ﻋ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﻗﻮﻟﮫ ﻌﺎ ‪":‬‬
‫َ ُ ﻟ ْﻜﻢ ﻓِ َ ﺎ َ َﻣﻌ ِﺎ َﺶ ۗ َ ﻠِﻗ ًﻴﻼ َ ﻣ َﺎ ْ ُﺸ ُﻜﺮ َون") اﻷﻳﺔ ‪ 10‬ﻣﻦ ﺳﻮرة اﻷﻋﺮاف(‪،‬‬ ‫ض َ َو ْ َﺟﻌﻠﻨﺎ‬ ‫َ َ ْوﻟﻘﺪ َ ﱠ ﱠﻣﻜُﻨ ْﺎﻛﻢ ِ ْ َاﻷْ ر ِ‬
‫ﺣﻴﺚ ﺟﺎء ﺗﻔﺴ اﺑﻦ ﻛﺜ أن ﷲ ﻣﻜﻦ ﻟﻌﺒﺎدﻩ إذ ﺟﻌﻞ ﻟ ﻢ اﻷرض ﻗﺮارا وروا وأ ﺎر وﺟﻌﻞ ﻓ ﺎ‬
‫ﻣﻨﺎزل و ﻴﻮت‪ ،‬وأﺑﺎح ﻟ ﻢ ﻣﻨﺎﻓﻌ ﺎ و ﺮ ﻟ ﻢ اﻟ ﺎب ﻹﺧﺮاج أرزاﻗ ﻢ ﻣ ﺎ‪ ،‬وﺟﻌﻞ ﻟ ﻢ ﻓ ﺎ ﻣﻌﺎ ﺶ أي‬
‫ﻣ ﺎﺳﺐ ﻳﻜﺴﺒﻮ ﺎ و ﺘﺠﺮون ﻓ ﺎ و ﺴ ﺒﻮن أﻧﻮاع اﻷﺳﺒﺎب‪ ،‬و ﺗﻔﺴ اﻟﻄ ي أي وﻃﺄﻧﺎ ﻟﻜﻢ أ ﺎ اﻟﻨﺎس‬
‫اﻷرض وﺟﻌﻠﻨﺎ ﺎ ﻟﻜﻢ ﻗﺮارا ﺴﺘﻘﺮون ﻓ ﺎ وﻣ ﺎدا ﺗﻤ ﺪو ﺎ وﻓﺮاﺷﺎ ﺗﻔ ﺷﻮ ﺎ‪ .‬وﺟﺎء ﺗﻔﺴ ﺧﻮاﻃﺮ‬
‫اﻟﺸﻴﺦ ﻣﺤﻤﺪ ﻣﺘﻮ اﻟﺸﻌﺮاوي أن اﳌﻤﻜﻦ ﻮ اﻟﺬي ﻳﺤﺘﻞ اﳌ ﺎن دون زﺣﺰﺣﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻘﺎل ﻣﻜﻨﺘﻚ ﻣﻦ ﻛﺬا‬
‫اﻷرض وﺟﻌﻞ ﻟﻨﺎ ﻓ ﺎ‬ ‫أي أﻋﻄﻴﺘﻚ اﳌ ﺎن و ﻻ أﺣﺪ ﻳﻨﺎزﻋﻚ ﻓﻴﮫ‪ ،‬وﻗﺪ ﻣﻜﻨﻨﺎ ﷲ ﺳﺒﺤﺎﻧﮫ و ﻌﺎ‬
‫وﺳﺎﺋﻞ ﻻﺳﺘﻤﺮار ا ﻴﺎة وﺗﺮﻓ ﺎ‪ ،‬ﻓﺎﻷرض ﻻ ﺗﺒﺨﻞ ﻋﻨﺪ ﺣﺮ ﺎ وﻻ اﻟﺸﻤﺲ ﺑﻀﻮ ﺎ وإﺷﻌﺎﻋ ﺎ وﺣﺮار ﺎ‪،‬‬
‫‪1092‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫اﻷرض ﺑﻘﺪرﺗﻨﺎ ﺑﻞ ﺑﻘﺪرة ﷲ ﻌﺎ و ﻞ اﻷرض وﻣﺎ ﻓ ﺎ‬ ‫و ﻞ ﻣﺎ اﻷرض ﻳﺆدي ﻣ ﻤﺘﮫ‪ ،‬وﻟﻢ ﻧﻤﻜﻦ‬
‫ﻣ ﺮ ﻟﻺ ﺴﺎن ﻷﻧﮫ ﻣﻤﻜﻦ ﻓ ﺎ‪.‬‬
‫ﻳﺘﻢ ﷲ ﻌﺎ ﻌﻤﮫ اﻟﻈﺎ ﺮة ﻣ ﺎ واﻟﺒﺎﻃﻨﺔ ﻟﺘﻤﻜ ن ﻋﺒﺎدﻩ ﻣﻦ اﳌﻌ ﺸﺔ واﳌﺴﻜﻦ ﺑﻘﻮﻟﮫ ‪":‬وﻟﻘﺪ‬
‫ﻣﻜﻨﺎﻛﻢ اﻷرض‪ ".‬أي ﻴﺄﻧﺎ ﺎ ﻟﻜﻢ ﺑﺤﻴﺚ ﺗﺘﻤﻜﻨﻮن ﻣﻦ اﻟﺒﻨﺎء ﻋﻠ ﺎ وزرﻋ ﺎ وﺣﺮ ﺎ و ﻞ وﺟﻮﻩ اﻻﻧﺘﻔﺎع‬
‫ﺎ‪) .‬اﻟﺴﻌﺪي‪(2003 ،‬‬
‫ﻌﺘ ﻣﺼﻄ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﺛﺎﺑﺖ اﻟﻮرود اﳌﻨ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ،‬إذ ﺸﻤﻞ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺑ ﻞ‬
‫أ ﻌﺎد ﺎ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ وﻏ ﺎ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﺴ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ اﻹﺳﻼم ﺟﻨﺒﺎ إ‬
‫ﺟﻨﺐ ﻣﻊ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬اﻟﻌﻤﺮاﻧﻴﺔ‪ ،‬اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‪ ،‬اﻟﺜﻘﺎﻓﻴﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ ﻣﻤﺎ ﻳﺆدي إ إﺣﺪاث ﺗﻮازن‬
‫ﺑ ن ﻣﺨﺘﻠﻒ اﻟﻌﻮاﻣﻞ واﻻﺗﺠﺎ ﺎت‪ .‬ﻛﻤﺎ أن اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺸﻤﻞ ﻞ اﻟﻨﻮا‬
‫اﳌﺎدﻳﺔ ﻣ ﺎ واﻟﺮوﺣﻴﺔ وا ﻠﻘﻴﺔ و ﻮ ﻣﺎ ﻳﻤ ﺎ ﻋﻦ ﻏ ﺎ ﻣﻦ ﻣﻔﺎ ﻴﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪ ،‬ﺣﻴﺚ أ ﺎ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺔ إ ﺴﺎﻧﻴﺔ ﺴ ﺪف اﻹ ﺴﺎن ﺑﺤﺪ ذاﺗﮫ وﺗﻘﺪﻣﮫ دون أن ﺗﺘﻌﺎرض أ ﺪاﻓﮫ اﻟﺪﻧﻴﻮ ﺔ ﻣﻊ اﻟﺮوﺣﻴﺔ‬
‫و ﺬا ﻣﺎ ﺗﻔﺘﻘﺪ إﻟﻴﮫ ﻣﻔﺎ ﻴﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺎﻟﻴﺔ‪) .‬ص‪ ،‬اﻟﻌﺪد‪(99‬‬
‫إذن ﻓﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﻣﻦ اﳌﻨﻈﻮر اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺗﻨﻤﻴﺔ روﺣﻴﺔ ﻌﺒﺪﻳﺔ ﺪف إ ﺗﻨﻤﻴﺔ اﻹ ﺴﺎن وﺗ ﻮ ﻨﮫ‬
‫ﻛﻨﻮاة اﻷﺳﺎس ﳌﺠﺘﻤﻊ ﻳﺮﺗﻜﺰ ﻋ اﻷﺧﻼق واﳌﺒﺎدئ واﻟﺮ ا ﻀﺎري واﳌﺎدي‪ .‬ﻣﻤﺎ ﻳﺠﻌﻞ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺗﺘﻤ ﺑﺎﻟﺸﻤﻮﻟﻴﺔ‪ ،‬اﻹ ﺴﺎﻧﻴﺔ ‪ ،‬اﻟﺘﻮازن‪ ،‬اﻟﻌﺪاﻟﺔ واﻟﻜﻔﺎﻳﺔ‪.‬‬
‫ﻇﻞ اﳌﻨ اﻹﺳﻼﻣﻲ أ ﺎ اﻟﻌﻤﻠﻴﺔ اﻟ ﻳﺘﻢ‬ ‫وﻋﻠﻴﮫ ﻳﻤﻜﻦ أن ﻌﺮف اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬
‫ﺬا اﻟ ﻮن ﻣﻦ ﺛﺮوات ﻃﺒﻴﻌﻴﺔ ﻧﻮاﻣ ﺲ ﻮﻧﻴﺔ و‬ ‫ﺑﻤﻮﺟ ﺎ اﺳﺘﺨﺪام ﻞ اﳌﻮﺟﻮدات أو اﳌﺨﻠﻮﻗﺎت‬
‫وﺳﺎﺋﻞ ﻋﻠﻤﻴﺔ ﺣﺪﻳﺜﺔ و ﻃﺎﻗﺎت ﺸﺮ ﺔ ﻣﻦ أﺟﻞ ﺗﻨﻤﻴﺔ ﺟﻮاﻧﺐ اﻹ ﺴﺎن اﻟﺮوﺣﻴﺔ وا ﻠﻘﻴﺔ واﳌﺎدﻳﺔ‬
‫ﺑﺼﻮرة ﻣﺘﻮازﻧﺔ ﻣﻦ ﻏ إﻓﺮاط أو ﺗﻔﺮ ﻂ ﺟﺎﻧﺐ ﻣﻦ ﺬﻩ ا ﻮاﻧﺐ ﻋ ﺣﺴﺎب ﺟﺎﻧﺐ آﺧﺮ ﺣ‬
‫ﺴﺘﻄﻴﻊ ﺗﻮز ﻊ اﻟﻨﺎﺗﺞ ﺑﻤﺎ ﻳﺤﻘﻖ ﺣﺪ اﻟﻜﻔﺎﻳﺔ اﳌﺘﻨﺎﺳﺐ ﻣﻊ ﻢ ﺬا اﻟﻨﺎﺗﺞ ﻤﻴﻊ أﻓﺮاد اﳌﺠﺘﻤﻊ‬
‫وﺗﻘﻠﻴﻞ ﺴﺐ اﻟﺘﻌﺎون اﻟﻌﺎدي ﺑ ن ﻓﺌﺎت اﳌﺠﺘﻤﻊ‪) .‬زﻧﻂ‪، ،‬ﻣﺠﻠﺪ ‪ ،35‬ﻋﺪد‪ ،1‬ﺟﺎﻧﻔﻲ ‪ ،2009‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫اﻷردن(‬
‫ا ﺘﻢ ﻋﻠﻤﺎء اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ اﳌﻌﺎﺻﺮ ﻦ ﺑﺪراﺳﺔ أ ﻌﺎد ﻋﻼﻗﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﺆﻛﺪﻳﻦ ﻓﻌﺎﻟﻴ ﺎ ﻟ ﺲ ﻓﻘﻂ ﻣﻦ ا ﺎﻧﺐ اﻟﻨﻈﺮي ﺑﻞ وﻣﻦ ا ﺎﻧﺐ اﻟﺘﻄﺒﻴﻘﻲ اﻟﻌﻤ ‪ ،‬ﺣﻴﺚ‬
‫ﺗﺘﺤﺪى اﺳﺲ اﳌﻌﺎﻣﻼت "ﻏ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ " ﻣﻦ ﺣﻴﺚ اﻟﻜﻔﺎءة واﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺔ اﻟﺘﻘﺪم اﻟﻔ واﻷداء و أو‬
‫ﻣﺎ ﺗ ﻮن ﻣﺠﺎﻻت اﻹﺋﺘﻤﺎن واﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﺣﻴﺚ ﺗﻢ ﺗﺤﺮ ﻢ اﻟﺮ ﺎ وﺗﻄﺒﻴﻖ اﳌﺸﺎرﻛﺔ واﳌﻀﺎر ﺔ واﳌﺮاﺑﺤﺔ‬
‫ﻛﺄدوات ﻋﺼﺮ ﺔ وأﻋ ﻛﻔﺎءة وأﻋﻈﻢ أداء‪ ،‬ﺑﺎﳌﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎﻟﻨﻈﺎم اﳌﺼﺮ اﻟﺮ ﻮي ﺣﺸﺪ اﳌﺪﺧﺮات‬
‫وﺗﻮﺟ ﺎ إ اﻻﺳ ﺜﻤﺎراﳌﻨﺘﺞ ‪).‬ص‪ ،‬اﻟﻌﺪد‪(99‬‬
‫وﻣﻤﺎ ﺳﺒﻖ ﻧﻄﺮح إﺷ ﺎﻟﻴﺔ رﺋ ﺴﺔ‪ :‬ﻞ ﻌﺘ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ؟‬
‫‪1093‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫واﻟﺬي ﺗﻨ ﺜﻖ ﻋﻨﮫ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ اﻷﺳﺌﻠﺔ اﻟﻔﺮﻋﻴﺔ أ ﻤ ﺎ‪:‬‬

‫اﻟﻮﺳﺎﺋﻞ أو اﻟﻄﺮق اﳌﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻣﻦ ﻃﺮف اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ؟‬ ‫ﻣﺎ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻛﻴﻒ ﻳﺘﻢ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﻦ أﺟﻞ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ؟‬ ‫‪-‬‬
‫ﻞ ﻳﻘﻮم اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ ﺑﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﻣﺼﺮﻓﺎ إﺳﻼﻣﻲ ﺑﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ وﻣﺎذا ﻋﻦ دﻋﻤﮫ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ؟‬
‫ﻟﻺﺟﺎﺑﺔ ﻋ اﻹﺷ ﺎﻟﻴﺔ اﻟﺮﺋ ﺴﺔ واﻷﺳﺌﻠﺔ اﻟﻔﺮﻋﻴﺔ ﺗﻢ إﺗﺒﺎع ا ﻄﺔ اﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫أوﻻ‪:‬آﻟﻴﺎت ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﻃﺮف اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‬
‫ﺛﺎﻧﻴﺎ ‪:‬اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ وﺳﻴﻠﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬
‫ﺛﺎﻟﺜﺎ ‪:‬دور اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ دﻋﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ‬
‫أوﻻ‪ :‬آﻟﻴﺎت ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﻃﺮف اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻌﺮف اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﺄ ﺎ ﺗﻠﻚ اﳌﻨﻈﻤﺎت اﻟﻘﺎﺋﻤﺔ ﻋ ﺗﺠﻤﻴﻊ اﻷﻣﻮال ﻣﻦ اﳌﺠﺘﻤﻊ وﺗﻮﻇﻴﻔ ﺎ ﺪﻣﺔ‬
‫أﻓﺮاد وﺟ ﺎت ﻟﺒﻨﺎء ﻣﺠﺘﻤﻊ اﻟﺘ ﺎﻓﻞ وﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺮﻓﺎ ﻴﺔ وﺗﻘﺪﻳﻢ ا ﺪﻣﺎت اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻷﺧﺮى ﻣﻊ اﻻﻟ ام‬
‫ﻞ ﻣﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺬﻟﻚ ﺑﻘﻮاﻋﺪ اﻹﺳﻼم وﻣﺎ ﺗﺘﻀﻤﻨﮫ ﻣﻦ ﻣﻌﺎﻳ اﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ودﻳ ﻴﺔ وأﺧﻼﻗﻴﺔ ﺗﺤﻘﻴﻘﺎ ﳌﻔ ﻮم‬
‫اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﺸﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬
‫ﻌﺘ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ أﻛ ﻗﺪرة وﻛﻔﺎءة ﻋ اﺳ ﺜﻤﺎر اﳌﻮارد اﳌﺘﺎﺣﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل اﳌﺸﺎرﻛﺔ‬
‫اﺗﺨﺎذ اﻟﻘﺮار وﺗﺤﻤﻞ اﳌﺴﺆوﻟﻴﺔ‪ ،‬واﺳﺘﺨﺪام ﻣﺒﺪأ ﻣﺸﺎرﻛﺔ ﻛﻔﺎءاﺗﮫ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻻﺳﺘﻘﺮار اﻻﻗﺘﺼﺎدي‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إ ﺗﻨﻮع ﺻﻴﻎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ‪ :‬ﺎﳌﻀﺎر ﺔ‪،‬اﻟﺴﻠﻢ‪ ،‬اﳌﺰارﻋﺔ‪ ،‬اﻻﺳﺘﺼﻨﺎع واﳌﻐﺎرﺳﺔ و ﺻﻴﻎ ﻛﻔﻴﻠﺔ‬
‫ﺑﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺸﺎرﻊ ﻋﺎﻟﻴﺔ اﻟﺘ ﻠﻔﺔ ﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪) .‬درا ‪ (20-21) ،‬ﻧﻮﻓﻤ ‪(2012‬‬
‫ﻓﺎﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺗﻨﻤﻮ ﺔ ﺑﻄﺒﻴﻌ ﺎ إذ ﺗﻘﻮم ﺑﺤﺸﺪ اﳌﻮارد واﳌﺪﺧﺮات اﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﻟﺘﻮﻇﻔ ﺎ‬
‫اﳌﺸﺎرﻊ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻟﺒﻴ ﻴﺔ واﻟ ﺑﺪور ﺎ ﺗﻮﺟ ﺎ إ ﺳﻠﻊ وﺧﺪﻣﺎت ذات ﻧﻔﻊ ﻓﻌﺎل ﻴﺎة‬
‫اﻟﻨﺎس‪ ،‬ﻣﺎ ﻳﺨﺪم اﻟﺘﻮﺟ ﺎت اﻟﺘﻨﻤﻮ ﺔ وأ ﺪاﻓ ﺎ ‪ ).‬ﺎدة‪(2008 ،‬‬
‫ﻌﺪ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﺼﺎرف ﺗﻨﻤﻮ ﺔ ﺪف إ ﻌﺒﺌﺔ اﳌﻮارد وﺗﻮﺟ ﺎ إ ﻃﺎﻟ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ‬
‫ﺪف ﺗﺤﻘﻴﻖ اﳌﺼ ﺔ اﳌﺸ ﻛﺔ‪ ،‬ﻷن ﺪف اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻻ ﻳﻨﺤﺼﺮ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺮ ﺢ‪) .‬ﻣﻄﺮ ‪،‬‬
‫‪(2007‬‬
‫ﺗﺘﺤﻤﻞ اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﺴﺆوﻟﻴﺔ ﺧﺎﺻﺔ اﻟ ﻮض ﺑﻮاﺟﺐ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ واﻟﻌﻤﺎرة اﻷرض‬
‫ﺑﺎﻋﺘﺒﺎر أ ﺎ ﺗﺤﻤﻞ ﻣﺴﺆوﻟﻴﺔ اﳌﺎل وإدارﺗﮫ‪ .‬ﻓﺎﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﮫ ﻃﺒﻴﻌﺔ إﻧﻤﺎﺋﻴﺔ‪ ،‬ﻣﻦ ﺧﻼل ﻌﺒﺌﺔ‬
‫اﳌﺪﺧﺮات وﻣﺤﺎر ﺔ اﻻﻛﺘﻨﺎز وﺗﻮﺟﻴﮫ اﳌﺪﺧﺮات ﻧﺤﻮ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺪﻣﺔ اﳌﺠﺘﻤﻊ ﺑﺼﻮرة ﺗﺘﻔﻖ ﻣﻊ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪ ،‬ﻓ ﻮ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ وﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﺼﺮﻓﻴﺔ ﺴ ﻟﻮﺿﻊ اﳌﺎل وﻇﻴﻔﺘﮫ اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ‬
‫اﳌﺠﺘﻤﻊ‪) .‬ﺣﻠﺲ‪(2005 ،‬‬

‫‪1094‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫ﺗﺘﻤ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ا ﺼﺎﺋﺺ أ ﻤ ﺎ‪ :‬ر ﻂ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﺑﺎﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬

‫ﻟﻠﻤﺠﺘﻤﻊ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺳﻴﺎﺳﺘﮫ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ‪ ،‬وﻓﺘﺢ أﺑﻮاب‬ ‫اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻋﻦ ﻃﺮ ﻖ رﻓﻊ اﳌﺴﺘﻮى اﳌﻌ‬
‫اﻟﺮزق أﻣﺎم اﳌﺠﺘﻤﻊ ﻋﻦ ﻃﺮ ﻖ اﳌﺸﺎر ﻊ واﳌﺆﺳﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ اﻟﺘﺎ ﻌﺔ ﻟﮫ‪ .‬ﻓﺄﺳﺎس اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‬
‫ﻮ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟ ﺗﻘﻮم ﻋ ﻣﺒﺪأ ا ﻔﺎظ ﻋ اﻟﻨﻔﺲ اﻟ ﺸﺮ ﺔ وﺻﻴﺎﻧﺔ ﻛﺮاﻣﺔ اﳌﺴﻠﻢ‪ ،‬ﻟﺬا‬
‫ﺗ ﺒ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻗﻀﻴﺔ اﻟﺘ ﺎﻓﻞ اﻻﺟﺘﻤﺎ ﻋﻨﺪ ﺗﻮﻇﻴﻒ أﻣﻮاﻟ ﺎ‪) .‬اﻟﻘ ‪(2008 ،‬‬
‫زاد اﻻ ﺘﻤﺎم ﺑﺎﻟﺼﻨﺎﻋﺔ اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻌﺪ اﻷزﻣﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ ﻟﺴﻨﺔ ‪ 2008‬اﻟ‬
‫ﻣﺴﺖ اﻷﺳﻮاق اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ‪ ،‬أﻳﻦ ﻧ ﺖ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﺎﻹﺳ ﺎم ا ﺪ ﻣﻦ آﺛﺎر اﻷزﻣﺔ‪ .‬ﻮ ﻣﺎ دﻋﺎ‬
‫ﺬﻩ اﻷزﻣﺔ إ ﻗﺮاءة‬ ‫رﺋ ﺲ ﺗﺤﺮ ﺮ ﻣﺠﻠﺔ " ﺸﺎﻟﻴﻨﺠﺰ" إ اﻟﻘﻮل ﺧﻼل اﻷزﻣﺔ ‪ ":‬أﻇﻦ أﻧﻨﺎ ﺑﺤﺎﺟﺔ أﻛ‬
‫اﻟﻘﺮآن ﺑﺪﻻ ﻣﻦ اﻹﻧﺠﻴﻞ ﻟﻔ ﻢ ﻣﺎ ﻳﺤﺪث ﻟﻨﺎ و ﻤﺼﺎرﻓﻨﺎ ﻷﻧﮫ ﻟﻮ ﺣﺎول اﻟﻘﺎﺋﻤﻮن ﻋ ﻣﺼﺎرﻓﻨﺎ ﺑﺎﺣ ام ﻣﺎ‬
‫ورد اﻟﻘﺮآن ﻣﻦ ﻌﺎﻟﻴﻢ وأﺣ ﺎم وﻃﺒﻘﻮ ﺎ ﻣﺎ ﺣﻞ ﺑﻨﺎ ﻣﺎ ﺣﻞ ﻣﻦ ﻮارث وأزﻣﺎت وﻣﺎ وﺻﻞ ﺑﻨﺎ ا ﺎل إ‬
‫ﺬا اﻟﻮﺿﻊ اﳌﺰري‪ ،‬ﻷن اﻟﻨﻘﻮد ﻻ ﺗﻠﺪ ﻧﻘﻮد"‪) .‬ص‪ ،‬اﻟﻌﺪد‪(99‬‬
‫ﻌﺪ ﻋﺮض أ ﻤﻴﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻳﺠﺐ اﻟﺘﻄﺮق إ وﺳﺎﺋﻞ وآﻟﻴﺎت‬
‫اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ واﻟ ﺗﺘﻤﺜﻞ اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ‪ ،‬اﻟﺰ ﺎة واﻟﻮﻗﻒ‪.‬‬
‫‪-1‬اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‬
‫ﻳﺘﻤﺜﻞ اﻟﺪور اﻷﺳﺎ ﻟﻠﻤﺆﺳﺴﺎت اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻗﻴﺎﻣ ﺎ ﺑﺪور اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ ﺑ ن اﳌﺪﺧﺮ ﻦ واﳌﺴ ﺜﻤﺮ ﻦ‪،‬‬
‫وﻣﻦ ﺧﻼل ﺬﻩ اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ ﺗﺘﺤﺪد ﻣﻌﺎﻳ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺮ وﺗﻮﻇﻴﻒ اﻷﻣﻮال اﳌﺪﺧﺮة واﺳﺘﺨﺪام أﺳﺎﻟﻴﺐ‬
‫ﺗﻮﻇﻴﻒ إﺳﻼﻣﻴﺔ ﻌﻴﺪة ﻋﻦ أﺳﻠﻮب اﻟﻘﺮض ﺑﻔﺎﺋﺪة اﻟﺬي ﺴﺘﺨﺪﻣﮫ اﳌﺼﺎرف اﻟﺘﺠﺎر ﺔ‪ ،‬ﻣﻦ ﺧﻼل‬
‫اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ اﳌﺒﺎﺷﺮ ﺑ ن اﳌﺪﺧﺮ ﻦ واﳌﺴ ﺜﻤﺮ ﻦ ﻻﺧﺘﻼف اﳌﻴﻮل ﺑﺎﻟ ﺴﺒﺔ ﻟﻠﺴﻴﻮﻟﺔ واﳌﺨﺎﻃﺮ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻄﺒﻴﻖ‬
‫ﻌﺒﺌﺔ اﳌﺪﺧﺮات اﳌﺘﻤﺜﻠﺔ اﻟﻮدا ﻊ‪،‬‬ ‫ﺬﻩ اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ اﻟ ﻳﺒﺪأ ﻓ ﺎ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻦ ﺟﺎﻧﺒﮫ‬
‫)ﻣﺤﻤﺪ‪ (2012 ،‬واﻟ ﻌﺮف ﺑﺄ ﺎ اﳌﺎل اﳌﺪﻓﻮع إ ﻣﻦ ﻳﺤﻔﻈﮫ ﺑﻼ ﻋﻮض‪ ،‬أي اﳌﺎل اﻟﺬي ﻳﻮدع ﻋﻨﺪ‬
‫ﺺ ﻷﺟﻞ ا ﻔﻆ‪ ،‬و ﻄﻠﻖ اﻟﺘﻌﺮ ﻒ ﻋ اﻟﻌ ن اﳌﻮدﻋﺔ ذا ﺎ وﻋ اﻟﻌﻘﺪ اﳌﻨﻈﻢ ﻟﻺﻳﺪاع‪،"") .‬‬
‫‪(2012‬‬
‫واﻟ ﺗﻨﻘﺴﻢ إ اﻟﻮدا ﻊ ﺗﺤﺖ اﻟﻄﻠﺐ‪ :‬واﻟ ﻳﺮد ﺎ ﻷ ﺎ ﺎ ﻣ ﻃﺎﻟﺒﻮ ﺎ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﻘﻮم‬
‫اﳌﺼﺮف ﺑﻀﻤﺎ ﺎ واﻟﺘﺼﺮف ﻓ ﺎ ﺗﺤﺖ ﻣﺴﺆوﻟﻴﺘﮫ وﻣﻠﻜﻴ ﻢ‪ ،‬ﻓ ﻮ اﻟﻀﺎﻣﻦ ﻟﻠﻘﺮض إذا أﺗﻠﻒ‪ ،‬واﻟﻮدا ﻊ‬
‫ﻤ ﺎ اﳌﺼﺮف اﻟﺘﻘﻠﻴﺪي ﻓ ﺗﻮدع ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﻋﻤﻼء اﳌﺼﺮف ﳌﺪة ﻣﺘﻔﻖ‬ ‫اﻻدﺧﺎر ﺔ‪ :‬اﻟ ﺗﺘﻤ ﺑﻜ‬
‫ﺎ وإﻻ ﺴﻘﻂ ﺣﻖ اﳌﻮدع ا ﺼﻮل ﻋ اﻟﻌﺎﺋﺪ اﳌﺴﺘﺤﻖ ﻣ ﺎ‪ ،‬أﻣﺎ اﳌﺼﺎرف‬ ‫ﻋﻠ ﺎ‪ ،‬وﻻ ﻳﺠﻮز‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻓ ﺗﻘﻮم ﺑﺎﺳ ﺜﻤﺎر ﺬا اﻟﻨﻮع ﻣﻦ اﻟﻮدا ﻊ واﻗ ﺴﺎم اﻟﻌﺎﺋﺪ ﻣﻊ اﳌﻮدﻋ ن وﻓﻘﺎ ﻷﺳﻠﻮب ﻋﻘﺪ‬
‫اﳌﻀﺎر ﺔ اﻟﺸﺮﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻣﻤﺎ ﻳﺠﻌﻞ اﻟﻮدا ﻊ اﻻدﺧﺎر ﺔ ﺗ ﺴﻢ ﺑﻄﻮل اﻷﺟﻞ ﻣﺠﻤﻮﻋ ﺎ ﺣ و ﻟﻮ ﺎﻧﺖ ﻗﺼ ة‬
‫دﻋﻢ ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻟﺘﻤﻮ ﻦ‬ ‫اﻷﺟﻞ ﺑﻤﻔﺮدا ﺎ و ﺬا ﺴﺘﻔﻴﺪ ﻣ ﺎ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺸ ﻞ رﺋ‬
‫واﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪.‬‬
‫‪1095‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫ﻛﻤﺎ ﻳﻤﻜﻦ ﻟﻠﺰ ﺎة واﻟﻮﻗﻒ أن ﻳ ﻮن ﻟ ﻤﺎ دور ﺟﺪ ﻓﻌﺎل ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﺤﺼﻴﻞ‬
‫اﻟﺰ ﺎة وإﻋﺎدة ﺻﺮﻓ ﺎ ﻣﺼﺎرﻓ ﺎ اﻟﺸﺮﻋﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﺴﺘﻘﺒﻞ اﳌﺼﺮف‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻲ اﳌﺰﻛ ن واﻟﻮاﻗﻔ ن ﺛﻢ ﻳﺘﻠﻘﻰ ﻃﻠﺒﺎت اﳌﺴﺘﺤﻘ ن و ﺒﺤ ﺎ ﺛﻢ ﻳﺼﺮﻓ ﺎ ﳌﺴﺘﺤﻘ ﺎ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻌﺘ ان‬
‫ﻣﻦ أ ﻢ وﺳﺎﺋﻞ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻣﻦ ﺧﻼل اﻟﺰ ﺎة‬
‫ﻌﺮف اﻟﺰ ﺎة ﺑـﺄ ﺎ‪":‬ﻓﺮ ﻀﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺗﻘﺘﻄﻌ ﺎ اﻟﺪوﻟﺔ أو ﻣﻦ ﻳﻨﻮب ﻋ ﺎ ﻣﻦ اﻷ ﺎص اﻟﻌﺎﻣﺔ أو‬
‫اﻷﻓﺮاد ﻗﺴﺮا‪ ،‬و ﺼﻔﺔ ﺎﺋﻴﺔ ودون أن ﻳﻘﺎﺑﻠ ﺎ ﻧﻔﻊ ﻣﻌ ن ﺗﻔﺮﺿ ﺎ اﻟﺪوﻟﺔ ﻟﻠﻤﻘﺪرة اﻟﺘ ﻠﻴﻔﻴﺔ ﻟﻠﻤﻤﻮل‪،‬‬
‫ﻐﻄﻴﺔ اﳌﺼﺎرف اﻟﺜﻤﺎﻧﻴﺔ اﳌﺤﺪدة اﻟﻘﺮآن واﻟﻮﻓﺎء ﺑﻤﻘﺘﻀﻴﺎت اﻟﺴﻴﺎﺳﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬ ‫و ﺴﺘﺨﺪﻣ ﺎ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ"‪) .‬ﻏﺎزي‪( 1991 ،‬‬
‫ﻣﻦ اﻟﺜﺎﺑﺖ ﺗﺎر ﺨﻴﺎ أن اﻟﺰ ﺎة ﻌﺘ ﻣﻮرد ﻣﻦ ﻣﻮارد اﻟﺪوﻟﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ إذ ﻳﻘﻮم اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ‬
‫ﺑﺠﻤﻌ ﺎ وإﻋﺎدة ﺗﻮز ﻌ ﺎ ﻋ اﳌﺴﺘﺤﻘ ن ﻟ ﺎ‪ ،‬ﻓ ﻣﻦ أ ﻢ ﻣﻮارد اﻟﺘ ﺎﻓﻞ اﻻﺟﺘﻤﺎ واﳌﻌ ن اﻟﺪﻓﺎق‬
‫ﺗﺄﻣ ن اﳌﺤﺘﺎﺟ ن ﺣﺎﺟﺎ ﻢ واﻟﻔﻘﺮاء ﻛﻔﺎﻳ ﻢ‪ ،‬واﻟﻌﺎﺟﺰ ﻦ ﻛﻔﺎﻟ ﻢ‪ ،‬وﻗﺪ ﻧ ﺖ ﺗﺠﺮ ﺔ ﺟﺒﺎﻳﺔ اﻟﺪوﻟﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻟﻠﺰ ﺎة اﻟﻌﺼﻮر اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋ اﻟﺘﺎر ﺦ‪ ،‬ﻓ ﺎن ﻟ ﺬﻩ اﻟﺘﺠﺮ ﺔ أﻛ أﺛﺮ ﻣﺤﺎر ﺔ اﻟﻔﻘﺮ‬
‫واﺳ ﺌﺼﺎل ﺟﺬور اﻟﻔﺎﻗﺔ وا ﺮﻣﺎن‪ ،‬ﺣ أﺻﺒﺢ اﳌﺠﺘﻤﻊ اﳌﺴﻠﻢ ﻣﺠﺘﻤﻌﺎ ﻣﻜﻴﻔﺎ ﻣﺘ ﺎﻓﻼ ﻻ ﺗﺠﺪ ﻣﻦ‬
‫أﺑﻨﺎﺋﮫ ﻣﻦ ﺴﺘﺤﻖ ﻛﻔﺎﻟﺔ ﺑ ﺖ اﳌﺎل‪) .‬اﻷر ﻌﺔ‪، ،‬دون ذﻛﺮ ﺳﻨﺔ اﻟ ﺸﺮ( و ﺬﻩ اﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﻌﺘ ﻣﻦ أﺣﺴﻦ‬
‫اﻷﺳﺎﻟﻴﺐ اﻟ ﻌﻜﺲ ﺳﻤﻮ اﻟ ﺸﺮ ﻊ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﺠﻤﻴﻊ اﻟﺰ ﺎة واﻹﻧﻔﺎق ﺳ ﻴﻞ ﷲ وﺗﻮﺟ ﺎ‬
‫ﻣﻤﺎ ﻳﻤﻜﻦ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻦ ﺗﻨﻈﻴﻢ اﻟﻨﻘﻮد اﳌﺘﺪاوﻟﺔ اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﺑﺰ ﺎد ﺎ أو ا ﺪ ﻣ ﺎ‪ ،‬ﻓﺈذا رأى‬
‫ز ﺎدة ﻓﺘﻮﺟﮫ اﻟﺰ ﺎة إ ﻣﺼﺮﻓ ﺎ ﻋ اﳌﺴﺘﻮى اﳌﺤ ‪ ،‬و ﺣﺎﻟﺔ ا ﺪ ﻣﻦ ﻢ اﻟﻨﻘﻮد ﻓﺘﻮﺟﮫ إ ﺑ ﺖ‬
‫ﻣﺎل اﳌﺴﻠﻤ ن‪) .‬ﺳ ﺎم‪ 21-20 ،‬ﻣﺎي ‪(2013‬‬
‫ﺗﺤﻞ اﻟﺰ ﺎة أ ﻢ ﻣﻌﻮق ﻣﻦ ﻣﻌﻮﻗﺎت اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ و ﻮ ﻋﺪم وﺟﻮد اﻷﻣﻮال اﻟﻼزﻣﺔ ﻹﻗﺮاض أ ﺎب‬
‫اﳌﺸﺎرﻊ وذﻟﻚ ﻻﻧﺨﻔﺎض ﻧﺼ ﺐ اﻟﻔﺮد ﻣﻦ اﻟﺪﺧﻞ‪) .‬ﺑﻮﻣﺪﻳﻦ‪ (2013 ،‬ﻛﻤﺎ ﺗﻘﻮم اﻟﺰ ﺎة ﺑﺪور ﺎم‬
‫ﺻﻼح اﻟﻔﺮد واﳌﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﻣﻦ ﺧﻼل اﻹﺳ ﺎم إﻗﺎﻣﺔ ﻣﺠﺘﻤﻊ ﺴﻮدﻩ اﻟﻌﺪل واﳌﺴﺎواة واﻟ اﺣﻢ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻌﻤﻞ‬
‫اﳌﺠﺘﻤﻊ إﻧﺘﺎﺟﺎ واﺳ ﻼ ﺎ ورﻓﺎ ﻴﺔ‪ ،‬وﻣﻦ اﻟﻨﺎﺣﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﻓ‬ ‫ﻋ ﺗﻔﺘ ﺖ اﻟ وات‪ ،‬ﻓﻴﺪور اﳌﺎ‬
‫ﺗﺆدي إ ﺗﻮز ﻊ اﻟﺪﺧﻞ واﻟ وة ‪،‬ﻛﻤﺎ ﺗﺆدي إ ز ﺎدة اﻻﺳ ﺜﻤﺎر واﻟﺪﺧﻞ اﻟﻘﻮﻣﻲ ﺣﻴﺚ أن اﻟﺰ ﺎة‬
‫اﻗﺘﻄﺎع ﺟﺰء ﻣﻌﻠﻮم ﻣﻦ أﻣﻮال اﻷﻏﻨﻴﺎء وﺗﺤﻮ ﻠﮫ إ اﻟﻔﻘﺮاء‪ ،‬أي ﺗﺤﻮ ﻞ اﳌﺎل ﻣﻦ ﻳﺪ ﺗﺼﻞ ﻓ ﺎ اﳌﻨﻔﻌﺔ‬
‫ا ﺪﻳﺔ ﻟﻠﻤﺎل إ ﺣﺪ ﺎ اﻷد ﻰ إ ﻳﺪ ﺗﺼﻞ ﻓ ﺎ اﳌﻨﻔﻌﺔ ا ﺪﻳﺔ إ ﺣﺪ ﺎ اﻷﻗ ‪ ،‬ﻣﻤﺎ ﻳ ﺗﺐ ﻋﻨﮫ‬
‫اﻧﺪﻓﺎع اﻟﻔﻘﺮاء إ ز ﺎدة اﻟﻄﻠﺐ ﻋ اﻟﺴﻠﻊ و ا ﺪﻣﺎت ﻹﺷﺒﺎع ﺣﺎﺟﺎ ﻢ و ﺎﻟﺘﺎ ز ﺎدة اﻟﻄﻠﺐ‬
‫اﻻﺳ ﻼ ﻲ اﻟﻜ واﻟﺬي ﻳﺆدي إ ز ﺎدة اﻟﻘﺪرة اﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ واﻟ ﺑﺪور ﺎ ﺗﺆدي إ ز ﺎدة اﻟﺪﺧﻞ اﻟﻘﻮﻣﻲ‬
‫و ﺎﻟﺘﺎ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪ .‬ﻓﺎﳌﺎل اﻟﺬي ﺴﺘﻮﺟﺐ اﻟﺰ ﺎة ﺸ ط ﻓﻴﮫ أن ﻳ ﻮن ﻣﻤﻠﻮ ﺎ ﻣﻠ ﺎ ﺗﺎﻣﺎ‪ ،‬ﻧﺎﻣﻴﺎ و ﺎﻟﻐﺎ‬
‫ﻟﻠﻨﺼﺎب‪ ،‬ﻓﺎﺿﻼ ﻋﻦ ا ﻮاﺋﺞ اﻷﺻﻠﻴﺔ‪ ،‬ﺳﺎﳌﺎ ﻣﻦ اﻟﺪﻳﻦ‪ ،‬ﺣﺎﺋﻼ ﻋﻠﻴﮫ ا ﻮل‪(2012 ،"") .‬‬
‫‪1096‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫ﺗﺤﻘﻖ اﻟﺰ ﺎة اﻟ اﺑﻂ ﺑ ن اﻷ ﻌﺎد اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ اﻟﺜﻼث ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ )اﻟﺴﻌﺪي‪ (2003 ،‬ﻛﻤﺎ‬
‫ﻳ ‪:‬‬
‫أداة اﻟﺘﻮز ﻊ اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ اﻟﻨﻈﺎم اﻹﺳﻼﻣﻲ وﻟﻀﻤﺎن اﺳﺘﻤﺮار ﺎ واﻟﺪﻗﺔ‬ ‫‪-‬اﻗﺘﺼﺎدﻳﺎ‪ :‬اﻟﺰ ﺎة‬
‫ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺎ ﺟﻌﻠ ﺎ ﷲ ﻌﺎ أﺣﺪ أر ﺎن اﻟﺪﻳﻦ ﺣ ﻻ ﺗ ك ﻟﻠﻘﺮارات اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﻈﺮوف اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‬
‫واﻷ ﻮاء اﻟ ﺼﻴﺔ‪ ،‬و ﺬا ﺗﺘﻤ ﺑﺎﻻﺳﺘﻤﺮار ﺔ وﻋﺪم اﻻﻧﻘﻄﺎع‪ ،‬ﻷ ﺎ ﺣﻖ ﺛﺎﺑﺖ اﳌﺎل ﻳﺠﺐ إﺧﺮاﺟﮫ‬
‫ﻋﻨﺪ اﺳ ﻴﻔﺎء ﺷﺮوﻃﮫ‪ ) .‬ﺎدة‪(2008 ،‬‬
‫ﻣﻦ ﺧﻼل اﻟﺰ ﺎة ﻳﺘﻢ اﻟﺘﻤﻜ ن ﻣﻦ إﻧﺘﺎج اﻟﺴﻠﻊ وا ﺪﻣﺎت ﺸ ﻞ ﻣﺴﺘﻤﺮ واﳌﺤﺎﻓﻈﺔ ﻋ‬
‫اﻟﺘﻮازن اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﺑ ن اﻟﻨﺎﺗﺞ اﻟﻌﺎم واﻟﺪﻳﻦ اﻟﻌﺎم‪.‬‬
‫‪-‬ﺑﻴ ﻴﺎ‪ :‬اﻟﻨﻈﺎم اﳌﺴﺘﺪام ﺑﻴ ﻴﺎ ﻳﺤﺎﻓﻆ ﻋ ﻗﺎﻋﺪة ﺛﺎﺑﺘﺔ ﻣﻦ اﳌﻮارد اﻟﻄﺒﻴﻌﻴﺔ ﺗﺠﻨﺐ اﻻﺳﺘ اف‬
‫اﻟﺰاﺋﺪ ﻟﻠﻤﻮارد اﳌﺘﺠﺪدة و ﻏ اﳌﺘﺠﺪدة ﻛﻤﺎ ﻳﺤﺎﻓﻆ ﻋ اﳌﻮارد اﳌﺎدﻳﺔ واﻟﺒﻴﻮﻟﻮﺟﻴﺔ ‪).‬ﺣﻠﺲ‪(2005 ،‬‬
‫واﻟﺒﺨﻞ وﺗﺪرب اﳌﺴﻠﻢ ﻋ اﻟﺒﺬل واﻹﻧﻔﺎق ﺳ ﻴﻞ‬ ‫‪-‬اﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺎ‪ :‬ﺗﻄ ﺮ اﻟﺰ ﺎة اﳌﺰ ﻲ ﻣﻦ اﻟ‬
‫ﺼﻴﺔ اﻟﻐ ‪ ،‬ﺗﺠﻤﻊ اﳌﺠﺘﻤﻊ ﺑﺮواﺑﻂ اﻟﺘ ﺎﻓﻞ واﻹﻳﺨﺎء وﺗﻤ ﻣﻦ اﳌﺠﺘﻤﻊ اﻟﻔﻘﺮ‬ ‫ﷲ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺗﻨ‬
‫وا ﻞ واﳌﺮض‪ ،‬وﺗﺪﻓﻊ ﻠﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد ﻧﺤﻮ اﻷﻣﺎم ﻟﺘﺄﻣ ن اﻟﻔﻘﺮاء ﺳﺒﻞ اﻟﻌﻤﻞ ووﺳﺎﺋﻞ اﻹﻧﺘﺎج‪ †.‬ﻛﻤﺎ‬
‫ﻛﻔﺎﻟﺔ ﻃﺎﻟﺐ اﻟﻌﻠﻢ‪،‬‬ ‫ﺴﺎ ﻢ اﻟﺰ ﺎة دﻋﻢ ﻣﻌﺎ ﺪ اﻟﻘﺮآن وا ﺎﻣﻌﺎت اﻟﺪﻳ ﻴﺔ إﺿﺎﻓﺔ ﻟﺪور ﺎ اﻟﻜﺒ‬
‫ﻛﻤﺎ ﺴﺎ ﻢ ﻣﺤﻮ اﻷﻣﻴﺔ و ﺸﺮ اﻟﻌﻠﻢ وا ﺪ ﻣﻦ اﻧ ﺸﺎر اﻟﻌﻘﺎﺋﺪ اﻟﻔﺎﺳﺪة واﻷﻓ ﺎر اﳌﻨﺤﺮﻓﺔ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻌﺘ‬
‫ﻣﺼﺪر رزق ﻟﻸﺳﺮة‪ ،‬ﻓﺎﻟﺰ ﺎة ﺿﻤﺎن اﺟﺘﻤﺎ رﻓﻴﻊ ﻟﻢ ﻌﺮف ﻟﮫ اﻟﺘﺎر ﺦ ﻣﺜﻴﻞ ﻓ ﻋﻮن ﻟﺬوي ا ﺎﺟﺎت‬
‫ا ﺎﺻﺔ واﻟﻌﺎﺋﻼت اﻟﻔﻘ ة‪) .‬ص‪ ،‬اﻟﻌﺪد‪(99‬‬
‫‪- -3‬ﻣﻦ ﺧﻼل اﻟﻮﻗﻒ‪ :‬ﻋﺮف اﻟﻮﻗﻒ ﻋﻨﺪ اﻟﺒﺎﺑﻠﻴ ن وﻗﺪﻣﺎء اﳌﺼﺮ ن واﻟﺮوﻣﺎن وا ﺮﻣﺎﻧﻴ ن‪،‬‬
‫وﺗﻄﻮرت ﻓﻜﺮة اﻟﻮﻗﻒ ﻣﻦ ﺣﺼﺮﻩ ﻋ اﳌﺆﺳﺴﺎت اﻟﺪﻳ ﻴﺔ إ ﺷﻤﻮﻟﮫ أﻧﻮاع ﻣﻦ اﳌﺆﺳﺴﺎت ا ﻳﺔ‬
‫واﻟﺘﻨﻤﻮ ﺔ وﻋﺮﻓﺖ اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﻟﻘﻮاﻧ ن أﻧﻈﻤﺔ ﻣﺸﺎ ﺔ ﻟﻠﻮﻗﻒ ﻋ ﻏﺮار " ‪ "the Trust‬اﻟ ﺳﺖ اﻟﻨﻈﺎم‬
‫اﻻﻧﺠﻠﻮأﻣﺮ ﻲ و ﻮ ﺸﺒﮫ اﻟﻮﻗﻒ إ ﺣﺪ ﻌﻴﺪ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻋﺮف اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻔﺮ اﻟﻮﻗﻒ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﳌﺪ ﻲ‬
‫اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﻟﺘﺼﺮﻓﺎت اﻟ ﺸﺒﮫ اﻟﻮﻗﻒ‪ ،‬و ﻈ ﻮر اﻹﺳﻼم ﺗﻄﻮر اﻟﻮﻗﻒ ﺑﺘﻄﻮر ا ﻀﺎرة اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟ‬
‫زﺧﺮت ﺑﻜﻢ ﺎﺋﻞ ﻣﻦ أوﻗﺎف دور اﻟﻌﺒﺎدة واﻟﻌﻠﻢ وﻣﺆﺳﺴﺎت اﻟﺮﻋﺎﻳﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﳌﺮاﻓﻖ اﳌﺪﻧﻴﺔ‪.‬‬
‫)اﻟﻌﻤﺮي‪(,.2009/14/7 ،‬‬
‫ﻋﺮف اﺑﻦ ﻗﺪاﻣﺔ ا ﻨﺒ اﻟﻮﻗﻒ و ﺼﮫ ﻗﻮﻟﮫ أﻧﮫ‪ ":‬ﺗﺤﺒ ﺲ اﻷﺻﻞ و ﺴ ﻴﻞ اﻟﺜﻤﺮة"‪ ،‬و‬
‫ﺬا إﺷﺎرة إ ﻮﻧﮫ ﺻﺪﻗﺔ ﺟﺎر ﺔ ﻋﻦ ﻃﺮ ﻖ دوام إﻧﻔﺎق رﻊ ﺗﻠﻚ اﻟﺼﺪﻗﺔ وﺟﮫ أو أﻛ ﻣﻦ وﺟﻮﻩ اﻟ‬
‫وا ‪ ،‬وﻗﺪ ﻋﺮف اﳌﺠﺘﻤﻊ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻧﻈﺎم اﻟﻮﻗﻒ ﻣﻨﺬ أﻛ ﻣﻦ أر ﻌﺔ ﻋﺸﺮ ﻗﺮﻧﺎ ﺣﻴﺚ ﺎن ﻳﻤﺜﻞ ﻗﺎﻋﺪة‬

‫‪1097‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫اﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ وﻣﻌﻨﻮ ﺔ ﻟﺒﻨﺎء ﻣﺆﺳﺴﺎت اﳌﺠﺘﻤﻊ اﳌﺪ ﻲ ودﻋﻤ ﺎ اﳌﺠﺎﻻت اﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪،‬اﻟﺘﻌﻠﻴﻤﻴﺔ‪،‬اﻟ ﻴﺔ‬
‫وا ﺪﻣﻴﺔ‪ ،‬وﻗﺪ ﺣﻘﻖ ﺗﻨﻤﻴﺔ ﻣﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﻌﻠﻴﻢ و ﺔ و ﺌﺔ وﺧﺪﻣﺔ ﻣﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬وﻗﺪ ورث اﳌﺠﺘﻤﻊ‬
‫اﻟﻌﺮ ﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ ا ﺪﻳﺚ اﻟﻜﺜ ﻣﻦ اﳌﺆﺳﺴﺎت اﳌﺪﻧﻴﺔ اﻟ ﺳﺎ ﻢ ﻧﻈﺎم اﻟﻮﻗﻒ إ ﺸﺎ ﺎ وا ﻔﺎظ‬
‫ﻋﻠ ﺎ ﺎﳌﺪارس واﳌﻜﺘﺒﺎت اﻟﻌﺎﻣﺔ ودور اﻟﺮﻋﺎﻳﺔ اﻟ ﻴﺔ واﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ وﺳﺒﻞ ﻣﻴﺎﻩ اﻟﺸﺮب وﻏ ﻩ ﻣﻦ‬
‫اﳌﻨﺎﻓﻊ اﻟﻌﻤﻮﻣﻴﺔ اﻟ ﻋﻤﻠﺖ ﺻﻤﻴﻢ اﻟﺒﻨﺎء اﻻﺟﺘﻤﺎ ‪) .‬ا ﻴﻮ ‪(2009 ،‬‬
‫إن ﺣﻤﺎﻳﺔ اﻟﺒ ﺌﺔ وا ﻔﺎظ ﻋﻠ ﺎ ﺗﺄ ﻲ ﻗﻤﺔ ﺳﻠﻢ أوﻟﻮ ﺎت ﻣﻘﺎﺻﺪ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ ﻓﺎ ﻔﺎظ ﻋﻠ ﺎ‬
‫ﺣﻔﺎظ ﻋ ﺿﺮورﺗ ن ﻣﻦ ﺿﺮورات ﺬﻩ ا ﻴﺎة ‪ :‬اﻟﻨﻔﺲ واﳌﺎل‪ ،‬وﻣﻦ اﻟﻮاﺟﺒﺎت اﻟ أﻗﺮ ﺎ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﳌﺤﺎﻓﻈﺔ ﻋ ﺎﺗ ن اﻟﻀﺮورﺗ ن‪ ،‬ﻓﺠﻤﻴﻊ اﻟﻮﺳﺎﺋﻞ اﻟ ﻳ ﺒ اﳌﺤﺎﻓﻈﺔ ﻋﻠ ﻤﺎ ﺗﺄﺧﺬ ﺣﻜﻢ‬
‫اﻟﻮاﺟﺐ ﺳﻮاء ﺎﻧﺖ دﻓﺎﻋﺎ أو إﺛﺒﺎﺗﺎ‪ ،‬ﻷﻧﮫ ﻣﺎ ﻻ ﻳﺘﻢ اﻟﻮاﺟﺐ إﻻ ﺑﮫ ﻓ ﻮ واﺟﺐ‪ ،‬وﻣﻦ ﻨﺎ ﺑﺎت ﺟﻠﻴﺎ أن‬
‫اﻟﻮﻗﻒ اﻟﺒﻴ ﻌﺪ ﻣﻦ إﺣﺪى اﻟﻘﺮب اﻟ ﻧﺎدت ﺎ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ وﺣﺜﺖ ﻋﻠ ﺎ‪ ،‬ﻟﺬا ﻳ ﺒ أن ﺗﻮﺟﮫ ﺟ ﻮد‬
‫اﳌﺤﺴﻨ ن واﻟﻮاﻗﻔ ن إ رﻋﺎﻳﺔ ﺬا اﳌﺮﻓﻖ اﻟ ﺎﻣﻢ وﺗﺮﺷﻴﺪ ﻣﺒﺎدراﺗﮫ"‪) .‬اﻟﻌﻤﺮي‪(,.2009/14/7 ،‬‬
‫و ﻤﻜﻦ اﻻﺳﺘﻔﺎدة ﻣﻦ ﺗﻄﺒﻴﻖ اﻟﻮﻗﻒ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻄﺒﻴﻖ ﺻﻴﻎ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‬
‫اﻟﻮﻗﻒ ﻣﻦ ﺧﻼل‪:‬‬
‫أ‪-‬اﺳ ﺒﺪال اﻟﻮﻗﻒ‪ :‬أي ﺑﻴﻊ اﳌﻮﻗﻮف ﻋﻘﺎرا ﺎن أو ﻣﻨﻘﻮﻻ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ وﺷﺮاء ﻋ ن ﺑﻤﺎل اﻟﺒﺪل ﺗ ﻮن‬
‫وﻗﻔﺎ ﻣ ﺎن اﻟﻌ ن اﻟ ﺑﻴﻌﺖ ﻟﻴﻘﻮم ﺑﺪور أﻛ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺗﻤﻮ ﻞ اﳌﺆﺳﺴﺎت واﻷ ﺸﻄﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‬
‫اﳌﺴﺘﺠﺪة‪.‬‬
‫ب‪-‬إﻳﺠﺎر اﻟﻮﻗﻒ‪ :‬و ﻣﻦ أﻛ اﻟﺼﻴﻎ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ ﺷﻴﻮﻋﺎ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﺗﻤﻨﺢ إدارة اﻟﻮﻗﻒ ﺣﺮ ﺔ أﻛ‬
‫ﻣﺤﺎوﻟﺔ اﺳﺘ ﻨﺎف اﻟﻌﻤﻠﻴﺔ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ واﻧﺘﻘﺎﻟ ﺎ ﻣﻦ ﺻﻴﻐﺔ اﻟﺘﺄﺟ إ ﻏ ﺎ ﻣﻦ اﻟﺼﻴﻎ اﻷﺧﺮى وﺗﻘﻴﺪ‬
‫اﻟﺘﺼﺮﻓﺎت و أوﺟﮫ اﻻﺳﺘﻐﻼل ﻟﺪى اﳌﺴﺘﺄﺟﺮ ﺑﻤﺎ ﻳﺘﻼءم ﻣﻊ ﻣﺼ ﺔ اﻟﻮﻗﻒ‪ .‬و ﻘﺼﺪ ﺎ أن ﺗﻘﺪم إدارة‬
‫اﻟﻮﻗﻒ اﻷرض اﻟﻮﻗﻔﻴﺔ ﺔ اﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ ﻣﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﺑﺤﻴﺚ ﺗﺒ ﻋﻠ ﺎ ﻣﺸﺮوﻋﺎ اﺳ ﺜﻤﺎر ﺎ‪ ،‬و ﻌﺪ إﺗﻤﺎم‬
‫اﳌﺸﺮوع ﺗﺒﻘﻰ ا ﺔ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ ﺴﺘﻐﻞ اﳌﺸﺮوع ﻟﺼﺎ ﺎ ﻓ ة ﻣﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬وﺗﺪﻓﻊ ﺧﻼﻟ ﺎ ﺑﺪل اﺳ ﺜﻤﺎر ﺎ‬
‫ﻟﻸرض اﳌﻮﻗﻮﻓﺔ ﻹدارة اﻟﻮﻗﻒ ﺳﻮاء ﺎﻧﺖ ﻣﺼﺮف أو ﻏ ﻩ‪ ،‬و ﻌﺪ اﻧ ﺎء اﳌﺪة اﳌﺘﻔﻖ ﻋﻠ ﺎ ﺗﺆول اﻷرض‬
‫وﻣﺎ أﻗﻴﻢ ﻋﻠ ﺎ ﻣﻦ ﻣﺸﺎرﻊ ﻟﻸوﻗﺎف ﻻﺳﺘﻐﻼﻟ ﺎ ﻛﻴﻒ ﺸﺎء‪.‬‬
‫ج ‪-‬اﳌﺸﺎرﻛﺔ‪ :‬ﻣﻦ ﺧﻼل دﺧﻮل اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﺎﻟﻚ اﻟﻮﻗﻒ ﻣﻊ ﻏ ﻩ ﻣﻦ ا ﺎت اﳌﺴ ﺜﻤﺮة‬
‫ﺳﻮاء ﺎﻧﺖ ﺷﺮ ﻚ ﻋﺎدي أو ﻣﻀﺎرب أو ا ﻤﻊ ﺑﻴ ﻤﺎ‪ ،‬ﺛﻢ ﺗﻮزع ﻋﻮاﺋﺪ اﻷر ﺎح ﻋ ﻣﺠﻤﻮع اﳌﺴﺎ ﻤ ن‬
‫ﺣﺴﺐ ﻣﺴﺎ ﻤﺎ ﻢ‪.‬‬
‫د‪-‬اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻟﻔﻼ ‪ :‬ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻄﺒﻴﻖ ﺻﻴﻐ اﳌﻐﺎرﺳﺔ واﳌﺴﺎﻗﺎة ‪ ،‬ﺣﺴﺐ ﻃﺒﻴﻌﺔ اﻷرض‬
‫اﻟﻮﻗﻔﻴﺔ و ﺘﻢ اﻗ ﺴﺎم ﻧﺎﺗﺞ اﻷرض ﺑ ن اﻟﻮﻗﻒ واﳌﺴ ﺜﻤﺮ ﺑ ﺴﺒﺔ ﻳﺘﻔﻖ ﻋﻠ ﺎ ﻣﺴﺒﻘﺎ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﻴﺎ ‪:‬اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ وﺳﻴﻠﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬
‫ﻳﺘﻤ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺑﺨﺼﺎﺋﺺ ﺗﻤ ﻩ ﻋﻦ ﻏ ﻩ أ ﻤ ﺎ‪ ) :‬ﻴ ‪ 08/7 ،‬أﻓﺮ ﻞ ‪( 2008‬‬
‫‪1098‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫‪ -‬ﻳﺘﻢ ا ﺼﻮل ﻋﻠﻴﮫ دون ﺗ ﻠﻔﺔ‪ :‬أي أن اﳌﺒﻠﻎ ﻳﺨﺼﻢ ﻣﻦ اﻹﻳﺮاد ﻗﺒﻞ اﻟﻮﺻﻮل إ اﻟﺮ ﺢ‪ ،‬ﺬﻩ‬
‫ا ﺎﺻﻴﺔ ﺗﺠﻌﻞ اﳌﺴ ﺜﻤﺮ اﳌﺴﻠﻢ ﻳﺤﻘﻖ ر ﺤﺎ أﻛ ﻣﻦ ﻏ ﻩ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻳﻮﻓﺮ اﳌﺎل ﺑﺼﻴﻎ ﻣﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﻜﺲ‬
‫اﳌﺼﺎرف اﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ اﻟ ﺗﻘﻮم ﻋ اﻹﺋﺘﻤﺎن اﳌﺼﺮ ﻓﻘﻂ أي اﻟﻘﺮوض ﺣﻴﺚ ﻳﺘﻢ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑـ ‪ :‬اﳌﻀﺎر ﺔ واﳌﺸﺎرﻛﺔ و ﻴﻊ اﻹﻳﺠﺎرواﻟﺴﻠﻢ واﳌﺮاﺑﺤﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺮ ﻳﺤﺮر اﻟﻔﺮد ﻣﻦ اﻟ ﻋﺔ اﻷﻧﺎﻧﻴﺔ ﺳﻮاء ﺎن ﻣﻤﻮﻻ أو ﻣﺴ ﺜﻤﺮا ﻣﻦ ﺧﻼل‬
‫ﺣﺼﻮل ﻞ ﻃﺮف ﻋ ا ﺰاء اﳌﺘﻨﺎﺳﺐ اﻟﺬي ﻗﺎم ﺑﮫ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻤﺎ ﻳﺤﻘﻖ ﻋﺪاﻟﺔ ﺗﻮز ﻊ‬
‫ﻧﺘﺎﺋﺞ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪ ،‬ﻓﺈذا ﺗﺤﻘﻖ ر ﺢ ﻳﻮزع ﻋ ﻞ اﻷﻃﺮاف اﳌﺸﺎرﻛﺔ ﺗﺤﻘﻴﻘﮫ ﺣﺴﺐ اﻻﺗﻔﺎق اﳌﺴﺒﻖ و‬
‫اﻟﻌﻜﺲ أي إذا ﺗﺤﻘﻘﺖ ﺧﺴﺎرة وزﻋﺖ ﻛﺬﻟﻚ ﻋ ﻞ اﻷﻃﺮاف اﳌﺸﺎرﻛﺔ ﺗﺤﻘﻴﻘ ﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻳﺘﻤ ﺬا اﻟﺘﻤﻮ ﻞ أﻧﮫ ﻳﻮﺟﮫ إ اﻻﺳ ﺜﻤﺎرات اﳌﺠﺎﻻت اﻟ ﺗﻔﻴﺪ اﳌﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬و أ ﻢ ﻣ ة‬
‫ﻟﻠﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﺠﺎل اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪.‬‬
‫‪-‬ﻳﻮﻇﻒ ا ات ﻣﻦ أﻛ ﻣﻦ ﺟ ﺔ ﻟ ﻜﻢ ﻋ ﺟﺪوى اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪ ،‬و ﺬا ﻻرﺗﺒﺎط ﻣﺼﺎ ﺟ ﺎت‬
‫ﻛﺜ ة ﺬا اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪ ،‬و ﻮ ﻣﺎ ﻌﺰز ﻓﺮص ﻧﺠﺎح اﳌﺸﺮوع و ﻘﻠﻞ ﺴﺐ ﻓﺸﻠﮫ‪.‬‬
‫ﻳﺘﻢ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف اﻻﺳﻼﻣﻴﺔ ﻌﺪة ﺻﻴﻎ ﻣ ﺎ اﳌﻀﺎر ﺔ‪،‬اﳌﺸﺎرﻛﺔ‪ ،‬اﻹﺟﺎرة‪ ،‬اﻻﺳﺘﺼﻨﺎع‬
‫واﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻻﺳﻼﻣﻲ‪.‬‬
‫‪-1‬اﳌﻀﺎر ﺔ‪ :‬إﺣﺪى أ ﻢ ﺻﻮر اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ،‬و اﻷﺳﺎس اﻟﺬي ﺗﻘﻮم‬
‫ﻋﻠﻴﮫ ﻓﻜﺮة اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻗﺒﻮﻟ ﺎ ﻟﻠﻮدا ﻊ و ﺸﻐﻴﻠ ﺎ ﻟ ﺎ‪ ،‬و اﳌﺸﺎرﻛﺔ اﻷر ﺎح وا ﺴﺎﺋﺮ أو‬
‫ﺗﻤﻮ ﻞ رأس اﳌﺎل‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﻘﺪم ﻃﺮف اﳌﺎل و ﻮن ﻨﺎ اﳌﻮدع واﻟﺒﻨﻚ ﻳﻘﻮم ﺑﺎﺳ ﺜﻤﺎر اﳌﺎ ﻣﺸﺎرﻊ ﺗﻔﻴﺪ‬
‫اﳌﺠﺘﻤﻊ ﻋ أﺳﺎس ﺣﺼﺔ ﺷﺎ ﻌﺔ ﻣﻦ اﻷر ﺎح و ﻘﺪم اﻟﻄﺮف اﻵﺧﺮ اﻟﻌﻤﻞ‪ ،‬وﺗﺤﻘﻖ اﳌﻀﺎر ﺔ ﻋﺪة ﻓﻮاﺋﺪ‬
‫ﻟ ﺲ ﻓﻘﻂ ﻟﻠﻤﻀﺎر ن ﺑﻞ ﺴﺎ ﻢ إ ﺸﺎء ﻣﺸﺮوﻋﺎت ﺟﺪﻳﺪة ﺗ ﺘﺞ ﻓﺮص ﺟﺪﻳﺪة ﻟﻠﻌﻤﻞ ﻣﻤﺎ ﻳﺆدي إ‬
‫اﳌﺴﺎﻋﺪة اﻟﺘﻐﻠﺐ ﻋ اﻟﺒﻄﺎﻟﺔ‪) .‬ﺣﻠﺲ‪(2005 ،‬‬
‫أ – ﻌﺮ ﻒ اﳌﻀﺎر ﺔ‪ :‬أن ﻳﺪﻓﻊ رب اﳌﺎل ﻣﺎﻻ إ اﳌﻀﺎرب أﻳﺎ ﺎن ﺗﺎﺟﺮا أو ﺻﺎ ﻌﺎ أو ﻋﺎﻣﻼ‬
‫ﻟﻴﺘﺠﺮ ﻓﻴﮫ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳ ﻮن اﻟﺮ ﺢ ﻣﺸ ﺎ ﺑﻴ ﻤﺎ ﺣﺴﺐ اﻻﺗﻔﺎق ﻋ أن ﺗ ﻮن ا ﺴﺎرة ﻋ رأس اﳌﺎل ﻓﻘﻂ‪،‬‬
‫إﻻ إذا ﺛ ﺖ اﻟﺘﻌﺪي أو اﻟﺘﻘﺼ ﻣﻦ ﺟﺎﻧﺐ اﳌﻀﺎرب‪ .‬وﻋﺮﻓﺖ اﳌﺎدة ‪ 621‬ﻣﻦ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﳌﺪ ﻲ اﻷرد ﻲ ﺷﺮﻛﺔ‬
‫اﳌﻀﺎر ﺔ أ ﺎ ﻋﻘﺪ ﻳﺘﻔﻖ ﺑﻤﻘﺘﻀﺎﻩ رب اﳌﺎل ﻋ ﺗﻘﺪﻳﻢ اﳌﺎل واﳌﻀﺎرب ﺑﺎﻟﺴ واﻟﻌﻤﻞ اﺑﺘﻐﺎء اﻟﺮﺢ"‪،‬‬
‫أﻣﺎ اﳌﻀﺎر ﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻓﺘﻌ دﺧﻮل اﳌﺼﺮف ﺻﻔﻘﺔ ﻣﺤﺪدة ﻣﻊ ﻣﺘﻌﺎﻣﻞ أو أﻛ ‪ ،‬ﺑﺤﻴﺚ‬
‫ﻳﻘﺪم اﳌﺼﺮف اﳌﺎل اﻟﻼزم ﻟﻠﺼﻔﻘﺔ و ﻳﻘﺪم اﳌﺘﻌﺎﻣﻞ ﺟ ﺪﻩ‪ ،‬و ﺼﺒﺢ اﻟﻄﺮﻓﺎن ﺷﺮ ﺎن اﻟﻐﻨﻢ واﻟﻐﺮم‪،‬‬
‫و ﻳ ﻮن اﳌﺼﺮف ﻮ اﻟﺸﺮ ﻚ ﺻﺎﺣﺐ رأس اﳌﺎل‪ ،‬و ﻳ ﻮن اﳌﺘﻌﺎﻣﻞ ﻮ اﻟﺸﺮ ﻚ اﳌﻀﺎرب‪ ،‬ﻓﺈذا ﺗﺤﻘﻖ‬
‫اﻟﺮ ﺢ وزع وﻓﻘﺎ ﻟﻠ ﺴﺐ اﳌﺘﻔﻖ ﻋﻠ ﺎ‪ ،‬وإذا ﺗﺤﻘﻘﺖ ﺧﺴﺎرة ﻳﺘﺤﻤﻞ اﳌﺼﺮف ﺧﺴﺎرة رأﺳﻤﺎﻟﮫ و ﺘﺤﻤﻞ‬
‫اﳌﺘﻌﺎﻣﻞ ﺧﺴﺎرة ﺟ ﺪﻩ ﻓﺤﺴﺐ‪ .‬إﻻ إذ ﺛ ﺖ ﺗﻘﺼ أو ﻌﺪ ﻣﻦ ﺟﺎﻧﺐ اﳌﺘﻌﺎﻣﻞ‪ .‬وﻗﺪ ﺛ ﺖ اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ‬
‫ﺑﺎﳌﻀﺎر ﺔ ﻗﺒﻞ ﻌﺜﺔ اﻟﻨ ﺻ ﷲ ﻋﻠﻴﮫ و ﺳﻠﻢ و ﻌﺪ ﻌﺜﺘﮫ‪ ،‬ﻓﻠﻢ ﻳﻨﻜﺮ ذﻟﻚ ‪).‬اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪(2010 ،‬‬
‫‪1099‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫ب‪ -‬ﻣﺰاﻳﺎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﺑﺎﳌﻀﺎر ﺔ ‪ :‬ﻳﻤﻜﻦ أن ﻧﻘﺴﻤ ﺎ إ ﻣﺰاﻳﺎ ﺗﺠﺎر ﺔ و اﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ و أﺧﺮى‬
‫اﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻣﺰاﻳﺎ ﺗﺠﺎر ﺔ و اﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ ‪ :‬ﻌﺘ اﳌﻀﺎر ﺔ ﻣﻦ أﻓﻀﻞ ﺻﻴﻎ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر‪ ،‬ﻷ ﺎ ﺗﻨﻄﻮي ﻋ ﺗ ﺎﻣﻞ‬ ‫‪‬‬
‫أ ﻢ ﻋﻨﺼﺮي اﻹﻧﺘﺎج اﻟﻌﻤﻞ و رأس اﳌﺎل‪ ،‬ﻳﺤﻘﻖ اﻟﺘﺨﺼﻴﺺ اﻷﻣﺜﻞ ﻟﻠﻤﻮارد اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‪،‬‬
‫ﻛﻤﺎ ﻳﻮﻟﺪ اﳌﺪاﺧﻴﻞ و ﻳﺰ ﺪ ﺎ ﻧ ﻴﺠﺔ ز ﺎدة اﳌﺸﺎرﻊ اﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ ا ﻘﻴﻘﻴﺔ ‪ ،‬ﻣﻤﺎ ﺴ ﻢ‬
‫اﻟﻘﻀﺎء ﻋ ﻣﺸ ﻠﺔ اﻟﺮ ﻮد اﻻﻗﺘﺼﺎدي ‪ ،‬ز ﺎدة اﻟﺪﺧﻞ اﻟﻘﻮﻣﻲ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺣﺸﺪ اﳌﻮارد‬
‫اﳌﺎﻟﻴﺔ واﻟ ﺸﺮ ﺔ واﻟﻮﺻﻮل إ ﺻﻐﺎر اﳌﺰارﻋ ن و اﳌﻨﺘﺠ ن و اﳌﺴ ﺜﻤﺮ ﻦ‪.‬‬
‫اﳌﺰاﻳﺎ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ :‬اﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺣﺪة اﻟﺒﻄﺎﻟﺔ ﺑﺈﻳﺠﺎد ﻓﺮص ﻋﻤﻞ ﺟﺪﻳﺪة ﻳ ﻴﺤ ﺎ ﺗﺄﺳ ﺲ‬ ‫‪‬‬
‫اﳌﺸﺎرﻊ ا ﺪﻳﺪة‪ ،‬ﻋﺪاﻟﺔ ﺗﻮز ﻊ اﻟﻌﺎﺋﺪ ﺑ ن رب اﳌﺎل واﳌﻀﺎرب‪ ،‬ز ﺎدة ﻋﺪد اﳌﻼك‬
‫ﻧ ﻴﺠﺔ ﺗﺤﻮل ﻣﻦ أﺟﺮاء إ ﻣﻼك‪ ،‬ﺗﺤﻘﻴﻖ ﺗﻮازن ﺑ ن ﻃﺒﻘﺎت اﳌﺠﺘﻤﻊ‪.‬‬
‫‪-2‬اﳌﺸﺎرﻛﺔ‪ :‬ﻌﺪ ﻣﻦ اﻟﺼﻴﻎ اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ اﻟ ﺗﻘﻮم ﻋﻠ ﺎ اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪ ،‬ﻓ ﺗ ز ﻓﻜﺮة‬
‫ﻮن اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟ ﺲ ﻣﺠﺮد ﻣﻤﻮل و ﻟﻜﻦ ﻣﺸﺎرك ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻣﻠ ن ﻣﻌﮫ‪ ،‬وأن اﻟﻌﻼﻗﺔ اﻟ ﺗﺮ ﻄﮫ ﻣﻌ ﻢ‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷﺮ ﻚ ﺸﺮ ﻚ ﻻ ﻋﻼﻗﺔ داﺋﻦ ﺑﻤﺪﻳﻦ‪) .‬ﻣﺤﻤﺪ‪(2012 ،‬‬
‫أ – ﻌﺮ ﻒ اﳌﺸﺎرﻛﺔ‪ :‬اﺷ اك اﺛﻨ ن أو أﻛ ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع ﻣﺎ‪ ،‬وﻣﻠﻜﻴﺔ اﻷﻃﺮاف اﳌﻤﻮﻟﺔ‬
‫ﻟﻠﻤﺸﺮوع‪ ،‬وﻧﻈﺮا ﻷن وﻇﻴﻔﺔ اﳌﺼﺮف أﺳﺎﺳﺎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ‪ ،‬وﻟ ﺲ اﻟﺘﻤﻠﻚ‪ ،‬ﻓﺈﻧﮫ ﻳﻤﻜﻦ إﺗﺒﺎع أﺳﻠﻮب‬
‫اﳌﺸﺎرﻛﺔ اﳌﺘﻨﺎﻗﺼﺔ ﺗﻤﻮ ﻞ اﳌﺸﺎرﻊ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﺪﺧﻞ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع ﻋ أﻧﮫ ﺷﺮ ﻚ‬
‫ﻓﻴﮫ‪ ،‬و ﻤﺘﻠﻚ ﺣﺼﺔ رأس اﳌﺎل‪ ،‬و ﺗﺐ ﻟﮫ ﻧﻔﺲ ﺣﻘﻮق واﻟ اﻣﺎت اﻟﺸﺮ ﺎء ﻋ أن ﻳﺘﻢ اﻻﺗﻔﺎق ﻣﺒﺪﺋﻴﺎ‬
‫ﻋ وﺿﻊ آﻟﻴﺔ ﻣﺤﺪدة ﺮوج اﳌﺼﺮف ﻣﻦ اﳌﺸﺮوع و ذﻟﻚ ﺑ ﻴﻊ ﺣﺼﺘﮫ‪.‬‬
‫ب‪ -‬ﺧﺼﺎﺋﺺ اﳌﺸﺎرﻛﺔ‪ :‬ﺗﺘﻤ اﳌﺸﺎرﻛﺔ ﻋﻦ ﻏ ﺎ ﻣﻦ ﺻﻴﻎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﺑﺄ ﺎ ﻻ ﺗﻀﻴﻒ ﺷ ﺌﺎ إ‬
‫ﺗ ﻠﻔﺔ اﳌﺸﺮوع‪ ،‬وإﻧﻤﺎ ﺗﺤﻔﺰ ﻞ اﻷﻃﺮاف ﻹﻧﺠﺎح اﳌﺸﺮوع ﺑﻤﺎ أ ﻢ ﺷﺮ ﺎء ﻓﻴﮫ و ﻧﺘﺎﺋﺠﮫ‪ ،‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إ‬
‫ﺗﺤﻤﻞ اﳌﺨﺎﻃﺮ اﳌﺸ ك ﺑ ﺴﺐ ﻋﺎدﻟﺔ ﺣﺴﺐ ﺴﺐ اﳌﺴﺎ ﻤﺔ رأس اﳌﺎل‪) .‬ﺣﻠﺲ‪(2005 ،‬‬
‫‪-3‬اﻹﺟﺎرة ‪ :‬و ﺴ أﻳﻀﺎ اﻟﺒﻴﻊ اﻟﺘﺄﺟ ي و ﻮ ﻧﻮع ﻣﻦ أﻧﻮاع اﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﻟﺮأس اﳌﺎل اﻟﺜﺎﺑﺖ‪ ،‬ﺣﻴﺚ‬
‫ﻳﺒﺪأ ﻛﻌﻤﻠﻴﺔ ﺗﺄﺟ ﻟﻶﻻت ﺛﻢ ﻳ ﺘ ﺑﺎﻟﺒﻴﻊ إذا أراد اﳌﺴ ﺜﻤﺮ ذﻟﻚ‪ ) ،‬ﻴ ‪ 08/7 ،‬أﻓﺮ ﻞ ‪( 2008‬و ﻮ‬
‫ﺗﻤﻠﻴﻚ ﻣﻨﺎﻓﻊ ﻣﺒﺎﺣﺔ ﻣﺪة ﻣﻌﻠﻮﻣﺔ ﻌﻮض‪ ،‬أو ﻋﻘﺪ ﻋ ﻣﻨﻔﻌﺔ ﻣﺒﺎﺣﺔ ﻣﺪة ﻣﻌﻠﻮﻣﺔ أﻳﻀﺎ‪ ،‬و ﻌﺮف أﻳﻀﺎ‬
‫أ ﺎ ﺑﻴﻊ ﻣﻨﺎﻓﻊ‪ ،‬و ﻧﻈﺎم ﺗﻤﻮ ﻣﺘﻄﻮر ﻟ ﺪﻣﺎت اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ‪ ،‬ﻷﻧﮫ ﻳﺘﺠﺎوب ﻣﻊ اﻻﺣﺘﻴﺎﺟﺎت‬
‫اﻟﺘﻤﻮ ﻠﻴﺔ ﻟﻠﺸﺮ ﺎت اﳌﻨﺘﺠﺔ ﻷﺣﺪث اﻻﺑﺘ ﺎرات ﻣﻦ آﻻت إﻧﺘﺎﺟﻴﺔ و ﻣﻌﺪات‪ ،‬و ﻧﻔﺲ اﻟﻮﻗﺖ ﺗﻘﺪم‬
‫ا ﺪﻣﺎت إ رﺟﺎل اﻷﻋﻤﺎل اﻟﺬﻳﻦ ﻳﺮﻏﺒﻮن ﺗﺠﺪﻳﺪ أﺻﻮﻟ ﻢ اﻟﺮأﺳﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻣﻦ ﺧﻼل ﻋﻤﻠﻴﺔ اﺳ ﺌﺠﺎر‬
‫ﺗﻠﻚ اﻷﺻﻮل ﺑﺪﻓﻌﺎت ﺗﺠﺎر ﺔ ﺗ ﻨﺎﺳﺐ ﻣﻊ ﻗﺪرا ﻢ اﳌﺎﻟﻴﺔ ﻋ اﻟﺴﺪاد‪) .‬ا ﻤﺎش‪(2007 ،‬‬
‫‪-4‬اﻹﺳﺘﺼﻨﺎع ‪ :‬ﻮ ﻋﻘﺪ ﺸ ي ﺑﮫ ا ﺎل ﺷ ﺌﺎ ﻣﻤﺎ ﺻﻨﻊ ﺻﻨﻌﺎ ﻳﻠ م اﻟﺒﺎ ﻊ ﺑﺘﻘﺪﻳﻤﮫ‬
‫ﻣﺼﻨﻮﻋﺎ ﺑﻤﻮاد ﻣﻦ ﻋﻨﺪﻩ ﺑﺄوﺻﺎف ﻣﺨﺼﻮﺻﺔ وﺛﻤﺖ ﻣﺤﺪد‪ ،‬و ﻣﻦ أﺳﺎﻟﻴﺐ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺘﻮاﻓﻘﺔ ﻣﻊ‬
‫‪1100‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ و ﻮ ﻌﺎﻗﺪ ﻋ ﺷﺮاء ﻣﺎ ﺳﻴﺼﻨﻊ ﺣﺴﺐ اﳌﻮاﺻﻔﺎت اﳌﺘﻔﻖ ﻋﻠ ﺎ‪ .‬وﻗﺪ ﻋﺮﻓﮫ اﻟﺪﻛﺘﻮر‬
‫ﺣﺴ ﻋ ﺧﺮ ﻮش‪ " :‬ﻮ ﻋﻘﺪ ﻋ ﻋﻤﻞ ء ﻣﻌ ن اﻟﺬﻣﺔ و ﻮ ﻣﻦ ﻋﻘﻮد اﻟﺒﻴﻮع"‪ ،‬وﺟﺎء ﻗﺮار‬
‫ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻔﻘﮫ اﻹﺳﻼﻣﻲ اﻟﺘﺎ ﻊ ﳌﻨﻈﻤﺔ اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ":‬إن ﻋﻘﺪ اﻹﺳﺘﺼﻨﺎع – و ﻮ ﻋﻘﺪ وارد ﻋ‬
‫اﻟﻌﻤﻞ واﻟﻌ ن اﻟﺬﻣﺔ‪ -‬ﻣﻠﺰم ﻟﻠﻄﺮﻓ ن إذا ﺗﻮاﻓﺮت ﻓﻴﮫ اﻷر ﺎن و اﻟﺸﺮوط‪ .‬وﻗﺪ ﺳﺎ ﻤﺖ ﺻﻴﻐﺔ‬
‫اﻹﺳﺘﺼﻨﺎع ﺑﺎﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﺪول اﳌﻄﺒﻘﺔ ﻟﮫ إ ﺸﺎء اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﳌﺒﺎ ﻲ اﻟﺴﻜﻨﻴﺔ واﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ‬
‫واﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﻏ أن أﺑﺮز ﺎ ﻤﺎ اﳌﻌﺎﻣﻼت ﻮ اﳌﺠﺎل اﻟﻌﻘﺎري‪) .‬ا ﻤﺎش‪(2007 ،‬‬
‫‪-5‬اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪ :‬و ﻮ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺤﻮ ﻞ اﻷﺻﻮل اﳌﻘﺒﻮﻟﺔ ﺷﺮﻋﺎ إ ﺻ ﻮك ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﻔﺼﻮﻟﺔ‬
‫اﻟﺬﻣﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ ﻋﻦ ا ﺔ اﳌ ﺸﺌﺔ ﻟ ﺎ و ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺘﺪاول ﺳﻮق ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺷﺮ ﻄﺔ أن ﻳ ﻮن ﻣﺤﻠ ﺎ ﻏﺎﻟﺒﮫ أﻋﻴﺎﻧﺎ‬
‫وذات آﺟﺎل ﻣﺤﺪدة ﻌﺎﺋﺪ ﻏ ﻣﺤﺪد وﻟﻜﻦ ﻟ ﺲ ﺧﺎﻟﻴﺎ ﻣﻦ اﳌﺨﺎﻃﺮ‪) .‬ا ﻤﺎش‪(2007 ،‬‬
‫أ – ﻌﺮ ﻒ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ :‬ﻮ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﻘﺴﻴﻢ ﻣﻠﻜﻴﺔ اﻷﺻﻮل و اﳌﻮﺟﻮدات اﳌﺎﻟﻴﺔ إ‬
‫أﺟﺰاء ﻳﻤﺜﻞ ﻞ ﻣ ﺎ ﺻ ﺎ ﻗﺎﺑﻼ ﻟﻠﺘﺪاول ﻷﻏﺮاض اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﺳﻮق اﳌﺎل وﻓﻖ اﻟﻀﻮاﺑﻂ و اﳌﻌﺎﻳ‬
‫اﻟﺸﺮﻋﻴﺔ و ﻳﺘﻤ ﻋﻦ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻟﺘﻘﻠﻴﺪي ﺑﺄﻧﮫ ﻳﺮﺗﻜﺰ ﻋ ﻣﻮﺟﻮدات ﺣﻘﻴﻘﻴﺔ ﻣﺘﻮاﻓﻘﺔ ﻣﻊ أﺣ ﺎم‬
‫اﳌﻌﺎﻣﻼت اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋﻜﺲ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻟﺘﻘﻠﻴﺪي اﻟﺬي ﻳﻘﻮم ﻋ اﻟﺪﻳﻮن‪ ،‬ﻓﻤﻦ أ ﻢ ﻣ ﻮﻧﺎت ﺻﻔﻘﺔ‬
‫اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻟﺘﻘﻠﻴﺪي اﻟﺘﻌﺰ ﺰات اﻹﺋﺘﻤﺎﻧﻴﺔ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻓﺎﻟﻮﺿﻊ ﻳﺨﺘﻠﻒ إذ اﻟﻌﻼﻗﺔ ﻟ ﺴﺖ‬
‫ﻋﻼﻗﺔ داﺋ ﻴﺔ إﻧﻤﺎ ﻣﺸﺎرﻛﺔ اﻷﺻﻮل و اﺳﺘﺤﻘﺎق اﻟﺮ ﺢ أو ا ﺴﺎرة‪.‬‬
‫ب‪ -‬أ ﻤﻴﺔ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ :‬ﺴﺎ ﻢ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺗﺤﻘﻴﻖ‬
‫اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ واﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻘﺪﻳﻢ ﺗﻤﻮ ﻞ ﻃﻮ ﻞ وﻣﺘﻮﺳﻂ اﻷﺟﻞ و ﺎﻟﺘﺎ إﻋﺎدة اﻟﺘﻮازن‬
‫ﻟﻠﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻮﻇﻴﻒ اﻷﻣﻮال اﳌﻮدﻋﺔ ﻟﺪ ﺎ ﺻ ﻮك اﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ ﻃﻮ ﻠﺔ اﻷﺟﻞ‪ ،‬ﺣﻴﺚ‬
‫ﻳﻘﻮم اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺑﺘﻘﺪﻳﻢ ﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﻟﻠﻤﺸﺮوﻋﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﺷ اﳌﺠﺎﻻت وﻣﻦ ﺛﻢ إﺻﺪار‬
‫ﺻ ﻮك ﺗﻤﻮ ﻞ واﺳ ﺜﻤﺎرﺧﺎﺻﺔ ﺬﻩ اﻷ ﺸﻄﺔ اﻟﻘﻄﺎﻋﻴﺔ‪) .‬زﺘﻮ ﻲ‪(2010 ،‬‬
‫ﺗﺤﻞ اﻟﺼ ﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ إﺷ ﺎﻟﻴﺔ اﻟﺴﻴﻮﻟﺔ اﻟﻨﻘﺪﻳﺔ واﻟ ﻌﺘ اﳌﺤﺮك اﻷﺳﺎ ﻷي ﺸﺎط‬
‫اﻗﺘﺼﺎدي و ﻮ ﻣﺎ ﻳﻼﺣﻆ اﻷزﻣﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ اﻟ أدت إ ﻧﻀﻮب اﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻣﻤﺎ أدى إ إﻓﻼس اﳌﺼﺎرف‬
‫واﻟﺸﺮ ﺎت و ﻮ ﻣﺎ ﺟﻌﻞ اﻟﺪول اﻟﻜ ى ﺗﻄﺒﻖ اﻟﺼ ﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋ ﻏﺮار اﻟﺴﻮق اﳌﻨﻈﻤﺔ اﻟﻔﺮ ﺴﻴﺔ ‪،‬‬
‫ﻛﻤﺎ أن اﻟﺼ ﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻟ ﺎ اﻟﻘﺪرة ﻋ إﺣﺪاث اﻟﺘﻮازن ﺑ ن اﻻﻗﺘﺼﺎد ا ﻘﻴﻘﻲ واﻻﻗﺘﺼﺎد اﳌﺎ‬
‫ﻋﻜﺲ اﻟﺮ ﺎ اﻟﺬي ﻳﺠﻌﻞ اﻻﻗﺘﺼﺎد ا ﻘﻴﻘﻲ ﻳﻨﻤﻮ ﻋ ﺷ ﻞ ﻣﺘﺘﺎﻟﻴﺔ ﺣﺴﺎﺑﻴﺔ و ﻮ ﻣﺎ أدى إ اﻷزﻣﺔ‬
‫اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ ﺣﻴﺚ ﻃ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﳌﺎ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎ ﻘﻴﻘﻲ‪ ،‬أﻣﺎ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋﻨﺪﻣﺎ ﺴﺘﻌﻤﻞ‬
‫اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ ﻓ ﺸ ط وﺟﻮد أﺻﻮل ﻗﺒﻞ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ ﻣﻊ اﻋﺘﻤﺎد ﺎ ﻋ اﻟﺮﺢ دون اﻟﺮ ﺎ‪) .‬ﺟﺒﺎري‪،‬‬
‫د ﺴﻤ ‪(2014‬‬
‫ﻛﻤﺎ ﻳﻤﻜﻦ ﻵﻟﻴﺔ اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻟﺮﻓﻊ ﻣﻦ ﻣﺴﺘﻮى ﻛﻔﺎءة اﻟﺴﻮق اﳌﺎﻟﻴﺔ و ذﻟﻚ ﻻﻧﺘﻔﺎء اﻟﻐﺶ‬
‫واﻟﻐ ن واﳌﻀﺎر ﺎت اﻟ ﺪاﻣﺔ‪ ،‬ﻣﻤﺎ ﻳﺆدي إ ﺗﻮﺟﻴﮫ اﳌﻮارد ﺑﺎﺗﺠﺎﻩ أ ﺸﻄﺔ ﻳﺘﻮﻗﻊ ﻟ ﺎ اﻟﺮ ﺢ اﻟﺴﺮ ﻊ‪ ،‬ﻣﻤﺎ‬
‫‪1101‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫ﻳﺆﺛﺮ ﻋ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺤﺪﻳﺪ اﻷﺳﻌﺎر اﻟﻌﺎدﻟﺔ و ﺨﻞ ﺑﺎﻟﺘﻮازن ا ﻘﻴﻘﻲ ﳌﺴﺘﻮ ﺎت اﻷﺳﻌﺎر وزﻋﺰﻋﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد‪،‬‬
‫ﺣ ن أن اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻌﻤﻞ ﻋ ﺗﺤﺮ ﻚ اﳌﻮراد اﳌﺎﻟﻴﺔ وﺗﻮﺟ ﺎ إ أ ﺸﻄﺔ اﺳ ﺜﻤﺎر ﺔ‬
‫ﺣﻘﻴﻘﻴﺔ‪ ،‬و ﻧﻔﺲ اﻟﻮﻗﺖ ﻌﻤﻞ ﻋ ﺗﻘﻠﻴﻞ اﳌﻀﺎر ﺎت‪ ،‬و ﻟﻠﺘﺼﻜﻴﻚ دور ﻣ ﻢ ﺗﻄﻮ ﺮ اﻟﺴﻮق اﳌﺎﻟﻴﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺗﻮﺳﻴﻊ و ﻌﻤﻴﻖ أﺳﻮاق اﳌﺎﻟﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل ﻃﺮح أدوات ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺟﺪﻳﺪة ﻟﻠﺘﻌﺎﻣﻞ‬
‫ﻴ ﻞ ﺬﻩ‬ ‫ﺎ ﺗﻠﻚ اﻟﺴﻮق‪ ،‬ﺬا ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إ ﺧﻠﻖ ﻣﺆﺳﺴﺎت ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺟﺪﻳﺪة ﺗﺆدي دور ﻣ ﻢ‬
‫اﻟﻌﻤﻠﻴﺔ )زﺘﻮ ﻲ‪(2010 ،‬‬
‫ﺗﺘﻤ اﻟﺼ ﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﺎﻟﻘﺪرة ﻋ اﻟﺘﺤﻮط ﻣﻦ اﳌﺨﺎﻃﺮ ﺑﺎﻋﺘﺒﺎر ﺎ ﻌﺘﻤﺪ ﻋ اﻟﺸﺮ ﻌﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟ ﺗﺪﻋﻮ إ ﻋﺪم اﳌﺨﺎﻃﺮة واﻟﻘﻤﺎر اﳌﻌﺎﻣﻼت اﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻣﻤﺎ ﻳﺮ ﺢ ﻞ ﻣﻦ اﳌﻘﺮض واﳌﺴ ﺜﻤﺮ‬
‫ﺸﺄن ﻣﻤﺘﻠ ﺎ ﻢ‪) .‬زﺘﻮ ﻲ‪ (2010 ،‬ﺗﻄﺒﻖ اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﻟﺪول اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﻴﻮم ﺬا اﻟﻨﻮع ﻣﻦ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ‪.‬‬
‫)ﺟﺒﺎري‪ ،‬د ﺴﻤ ‪(2014‬‬
‫‪-6‬اﳌﺮاﺑﺤﺔ و أﻛ ﺻﻴﻎ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر اﻟ ﺗ ﺒﻌ ﺎ اﻟﺒﻨﻮك اﻻﺳﻼﻣﻴﺔ ﻟﻘﻠﺔ اﳌﺨﺎﻃﺮة ﻓ ﺎ‪،‬‬
‫)ا ﻤﺎش‪ (2007 ،‬و ﺑﻴﻊ ﺑﺮأس اﳌﺎل ﻣﻊ ز ﺎدة ر ﺢ ﻣﻌﻠﻮم و ﻤﻜﻦ ﺗﻜﻴﻴﻔ ﺎ ﻛﺒﻴﻊ ﻋﻨﺪﻣﺎ ﻳ ﻮن اﻟﺜﻤﻦ‬
‫ﺣﺎﻻ أي ﻳﺄﺧﺬ اﳌﺸ ي اﻟﺴﻠﻌﺔ و ﺪﻓﻊ اﻟﺜﻤﻦ ﺎﻣﻼ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻳﻤﻜﻦ ﺗﻜﻴﻴﻔ ﺎ ﺗﻤﻮ ﻼ ﻋﻨﺪﻣﺎ ﻻ ﻳﺪﻓﻊ اﳌﺸ ي‬
‫ﺛﻤﻦ اﻟﺴﻠﻌﺔ و ﻄﻠﺐ ﺗﺄﺟﻴﻠﮫ إ وﻗﺖ ﻻﺣﻖ‪ ،‬ﺴﺪد ﻣﺮة واﺣﺪة أو ﻋ أﻗﺴﺎط‪ ،‬و ﺻﻴﻐﺔ ﺴﺘﻌﻤﻞ‬
‫ﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﺷﺮاء اﻷﺻﻮل اﻟﺜﺎﺑﺘﺔ وﻛﺬﻟﻚ اﳌﻮاد اﻷوﻟﻴﺔ و اﻷدوات و اﻟﻠﻮازم اﳌﻜﺘ ﻴﺔ‪) ،‬ﳊﻴﻠﺢ‪ 08/7 ،‬أﻓﺮﻳﻞ‬
‫ﺎ ﺗﻤﻠﻚ اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺴﻠﻌﺔ ﺑﻄﺮ ﻘﺔ اﳌﻠﻜﻴﺔ‬ ‫‪( 2008‬و ﻣﻦ ﺑﻴﻮع اﻷﻣﺎﻧﺔ اﻟ ﺸ ط ﻟ‬
‫اﳌﺘﻌﺎرف ﻋﻠ ﺎ اﳌﺠﺘﻤﻊ اﳌﺘﻌﺎﻣﻞ ﻓﻴﮫ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻣﻦ اﳌﻤﻜﻦ أن ﺗﺨﺘﻠﻒ ﺻﻮرة ﻧﻘﻞ اﳌﻠﻜﻴﺔ ﻣﻦ اﻟﻔﺮد‬
‫اﻟﻌﺎدي اﻟﺬي ﻳﺤﺘﺎج إ ﺳﻠﻌﺔ ﻣﻌﻴﻨﺔ ﻋﻦ ﺗﺎﺟﺮ ﻳ م اﻟﺼﻔﻘﺎت‪ ،‬إذ اﻷول ﺳﻠﻌﺘﮫ ﺗ ﻮن ﻣﻠﻤﻮﺳﺔ أي أﻣﺎم‬
‫ﻋﻴ ﻴﮫ ﺣ ن اﻟﺜﺎ ﻲ ﻳﻜﺘﻔﻲ ﺑﻮﺻﻮل ﻣﺴ ﻨﺪات اﻟ ﻦ ﺣﺎﻟﺔ اﻻﺳﺘ اد‪ ،‬و ﻞ ا ﺎﻻت ﻳ ﻮن‬
‫اﳌﺼﺮف ﻣﻠﺰﻣﺎ ﺑﺄي ء ﻣﺨﺎﻟﻒ ﻟﻠﺸﺮوط اﳌﺘﻔﻖ ﻋﻠ ﺎ‪ ،‬و ﻮ ﻳﻀﻤﻦ اﻟﺴﻠﻌﺔ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺘﻠﻒ واﻟﻌﻴﺐ‬
‫واﻟﻐﺮق وا ﺮ ﻖ وﻏ ﺎ‪) .‬ﺣﻠﺲ‪(2005 ،‬‬
‫‪-7‬اﻟﺴﻠﻢ‪ :‬ﻮ ﺑﻴﻊ آﺟﻞ ﻣﻮﺻﻮف اﻟﺬﻣﺔ ﺑﺒﺪل ﻋﺎﺟﻼ‪ ،‬و ﻮ ﻋﻜﺲ اﻟﺒﻴﻊ اﻵﺟﻞ إذ ﻮ ﺑﻴﻊ ء‬
‫ﻏ ﻣﻮﺟﻮد ﺑﺎﻟﺬات‪ ،‬ﺑﺜﻤﻦ ﻣﻘﺒﻮض ا ﺎل ﻋ أن ﻳﻮﺟﺪ اﻟ ء و ﺴﻠﻢ ﻟﻠﻤﺸ ي أﺟﻞ ﻣﻌﻠﻮم‪،‬‬
‫)ا ﻤﺎش‪ (2007 ،‬ﻓﺎﻵﺟﻞ اﳌﻮﺻﻮف اﻟﺴﻠﻌﺔ واﻟﻌﺎﺟﻞ ﻮ اﻟﺜﻤﻦ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﺤﺼﻞ اﳌﺴﻠﻢ إﻟﻴﮫ اﳌﺎل‬
‫اﻟﻼزم ﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﺸﺎﻃﮫ ﻋ أن ﺴﺪد ﻋﻦ ﻃﺮ ﻖ اﻟﺴﻠﻌﺔ اﻟ ﻳ ﺘﺠ ﺎ وﻗﺖ ﻻﺣﻖ ﻳﺘﻔﻖ ﻋﻠﻴﮫ ﺑ ن اﳌﺴﻠﻢ‬
‫واﳌﺴﻠﻢ إﻟﻴﮫ‪ ،‬وﺗﺆدي ﺬﻩ اﻟﺼﻴﻐﺔ إ ﺗﺨﻔﻴﺾ ﺛﻤﻦ اﻟﺴﻠﻌﺔ وﻣﻦ ﺛﻢ ﻛﺒﺢ ﺟﻤﺎح اﻟﺘ ﻢ‪ ،‬ﻓﻴﺤﺼﻞ‬
‫اﳌﺴ ﺜﻤﺮ ﻋ اﳌﺎل دون ﺗ ﻠﻔﺔ‪ ) .‬ﻴ ‪ 08/7 ،‬أﻓﺮ ﻞ ‪( 2008‬‬
‫‪-8‬اﻟﺘﻮرق‪ :‬و ﻮ ا ﺼﻮل ﻋ اﻟﻮرق أي اﻟﻨﻘﻮد وذﻟﻚ ﺑﺄن ﺸ ي ﺳﻠﻌﺔ ﺑﺜﻤﻦ ﻣﺆﺟﻞ ﺛﻢ ﻳ ﻴﻌ ﺎ‬
‫ﻟﻐ ﺑﺎ ﻌ ﺎ ﺑﺜﻤﻦ ﺣﺎﺿﺮ‪) .‬ا ﻤﺎش‪ (2007 ،‬و ﻘﺼﺪ ﺑﺎﻟﺘﻮرق اﳌﺼﺮ ‪ ":‬ﻗﻴﺎم اﳌﺼﺮف ﻌﻤﻞ ﻧﻤﻄﻲ ﻳﺘﻢ‬
‫ﻓﻴﮫ ﺗﺮﺗ ﺐ ﺑﻴﻊ ﺳﻠﻌﺔ ﻣﻦ أﺳﻮاق اﻟﺴﻠﻊ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ أو ﻏ ﺎ‪ ،‬ﻋ اﳌﺴﺘﻮرق ﺑﺜﻤﻦ آﺟﻞ‪ ،‬ﻋ أن ﻳﻠ م‬
‫‪1102‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫ﺑﻴﻌ ﺎ ﻋ ﻣﺸ آﺧﺮ ﺑﺜﻤﻦ‬ ‫اﳌﺼﺮف إﻣﺎ ﺸﺮط اﻟﻌﻘﺪ أو ﺑﺤﻜﻢ اﻟﻌﺮف واﻟﻌﺎدة‪ ،‬ﺑﺄن ﻳﻨﻮب ﻋﻨﮫ‬
‫ﺣﺎﺿﺮ‪ ،‬و ﺴﻠﻴﻢ ﺛﻤ ﺎ ﻟﻠﻤﺴﺘﻮرق‪".‬‬
‫اﳌﺰارﻋﺔ ‪ ،‬اﳌﺴﺎﻗﺎة و اﳌﻐﺎرﺳﺔ ‪:‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﻓﺎﳌﺰارﻋﺔ دﻓﻊ اﻷرض إ ﻣﻦ ﻳﺰرﻋ ﺎ أو ﻌﻤﻞ ﻋﻠ ﺎ واﻟﺰرع ﺑﻴ ﻤﺎ‪ ،‬أﻣﺎ اﳌﺴﺎﻗﺎة ﻓ ﻋﻘﺪ‬
‫ﻋ اﻟﻘﻴﺎم ﺑﺨﺪﻣﺔ ﺮ أو ﻧﺒﺎت ﺑﺠﺰء ﻣﻦ ﻏﻠﺘﮫ‪ ،‬ﺣ ن أن اﳌﻐﺎرﺳﺔ دﻓﻊ اﻷرض ﻣﺪة ﻣﻌﻠﻮﻣﺔ ﻋ‬
‫أن ﻐﺮس ﻓ ﺎ ﻏﺮاﺳﺎ‪ ،‬ﻋ أن ﻣﺎ ﺗﺤﺼﻞ ﻣﻦ ﻏﺮس واﻟﺜﻤﺎرﻳ ﻮن ﺑﻴ ﻤﺎ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻟﺜﺎ ‪:‬دور اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ دﻋﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ‬
‫إن اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ ﻮ ﻣﺆﺳﺴﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ دوﻟﻴﺔ‪ ،‬أ ﺸﺄت ﺗﻄﺒﻴﻘﺎ ﻟﺒﻴﺎن اﻟﻌﺰم اﻟﺼﺎدر ﻋﻦ‬
‫أول ﻣﺆﺗﻤﺮ ﻟﻮزراء ﻣﺎﻟﻴﺔ اﻟﺪول اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﺬي ﻋﻘﺪ ﻣﺪﻳﻨﺔ ﺟﺪة د ﺴﻤ ‪ ،1973‬وﺗﻢ اﻓﺘﺘﺎﺣﮫ‬
‫رﺳﻤﻴﺎ ‪ 20‬أﻛﺘﻮ ﺮ ‪ .1975‬و ﺪف ﺬا اﻟﺒﻨﻚ ﻮ ﺗﺤﻘﻴﻖ ﺗﻨﻤﻴﺔ ﻣﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل دﻋﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﺘﻘﺪم اﻻﺟﺘﻤﺎ ‪ ،‬وﺗﻤﻮ ﻞ اﳌﺸﺮوﻋﺎت اﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ وﻣﺸﺎرﻊ اﻟﺒ اﻟﺘﺤﺘﻴﺔ ذات ا ﺪوى‬
‫اﳌﺎﻟﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﺸ اﻟﻮﺳﺎﺋﻞ ﻣ ﺎ اﳌﺴﺎ ﻤﺔ رأس اﳌﺎل وﺗﻘﺪﻳﻢ اﻟﻘﺮوض ا ﺴﻨﺔ‪ ،‬ﺛﻢ أﺿﻴﻒ‬
‫ﻟ ﺬﻩ اﻟﻘﺮوض ﻻﺣﻘﺎ اﻹﺟﺎرة واﻟﺒﻴﻊ ﻷﺟﻞ واﻻﺳﺘﺼﻨﺎع واﳌﺸﺎرﻛﺔ اﳌﺘﻨﺎﻗﻀﺔ وﻧﺤﻮ ﺎ‪ ،‬وا ﻤﻊ ﺑ ن‬
‫اﻷ ﺸﻄﺔ اﻟﺘﻨﻤﻮ ﺔ وأ ﺸﻄﺔ اﻟﺘﻌﺎون واﻟﺘ ﺎﻣﻞ اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪) .‬اﷲ‪ 11 ، ،‬أﻓﺮﻳﻞ ‪( 2006‬‬
‫ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ و ﺘﺠ ذﻟﻚ اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ‬ ‫وﻗﺪ ﻗﺎم ﺑﺪور ﻛﺒ‬
‫اﳌﺸﺎرﻊ اﳌﻨﺠﺰة ﻣ ﺎ ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع ﻣﻌ ﺪ ﺑﺎﺳﺘﻮر ﺑﺎ ﺰاﺋﺮ اﻟﻌﺎﺻﻤﺔ ﺑﻤﻮﺟﺐ اﳌﺼﺎدﻗﺔ ﻋ اﺗﻔﺎﻗﻴﺔ اﻟﻘﺮض اﳌﻮﻗﻌﺔ ‪5‬‬
‫ﻳﻮﻟﻴﻮ ﺳﻨﺔ ‪ 1981‬ﺑﺠﺪة ﺑ ن ا ﻤ ﻮر ﺔ ا ﺰاﺋﺮ ﺔ اﻟﺪﻳﻤﻘﺮاﻃﻴﺔ اﻟﺸﻌﺒﻴﺔ واﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪).‬اﻧﻈﺮ‬
‫‪ 02‬ﻳﻨﺎﻳﺮ ‪ ،1982‬وزارة اﳌﺎﻟﻴﺔ ا ﺮ ﺪة اﻟﺮﺳﻤﻴﺔ ﻋﺪد ‪ 1‬ﻣﺆرﺧﺔ ‪05‬‬ ‫‪ -‬اﳌﺮﺳﻮم رﻗﻢ ‪ 04-82‬ﻣﻤ‬
‫ﻳﻨﺎﻳﺮ ‪ ،1982‬اﻟﺼﻔﺤﺔ ‪(20‬‬
‫‪ -‬ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع اﻗﺘﻨﺎء ﺗﺠ ات ﺗﺠﺪﻳﺪ ﻣﺤﻄﺎت اﻟ ﺑﺰر ﺰر وﻻﻳﺔ اﻟﻄﺎرف ﺑﻤﻮﺟﺐ اﺗﻔﺎق‬
‫اﻟﻘﺮض اﳌﻮﻗﻊ ‪ 29‬ﻧﻮﻓﻤ ﺳﻨﺔ ‪ 1995‬ﺑ ن ا ﻤ ﻮر ﺔ ا ﺰاﺋﺮ ﺔ اﻟﺪﻳﻤﻘﺮاﻃﻴﺔ اﻟﺸﻌﺒﻴﺔ واﻟﺒﻨﻚ‬
‫‪ 08‬ﻣﺎﻳﻮ ‪ 1996‬ا ﺮ ﺪة اﻟﺮﺳﻤﻴﺔ‬ ‫اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ) .‬أﻧﻈﺮ اﳌﺮﺳﻮم اﻟﺮﺋﺎ رﻗﻢ ‪ 163-96‬ﻣﻤ‬
‫ﻋﺪد ‪ 29‬ﻣﺆرﺧﺔ ‪ 12‬ﻣﺎﻳﻮ ‪ ،1996‬اﻟﺼﻔﺤﺔ ‪ ،10‬ﻳﺘﻀﻤﻦ اﳌﻮاﻓﻘﺔ ﻋ ﻟﺘﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع إﻗﺘﻨﺎء ﺗﺠ ات‬
‫ﺗﺠﺪﻳﺪ ﻣﺤﻄﺎت اﻟ ﺑﺰر ﺰر وﻻﻳﺔ اﻟﻄﺎرف‪(.‬‬
‫‪ -‬ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع ﺣﺼﺮ ﻣﻤﺘﻠ ﺎت اﻷوﻗﺎف ا ﺰاﺋﺮ ﻣﻦ ﺧﻼل اﺗﻔﺎق اﳌﺴﺎﻋﺪة اﻟﻔﻨﻴﺔ )ﻗﺮض‬
‫وﻣﻨﺤﺔ( ﺑ ن ا ﻤ ﻮر ﺔ ا ﺰاﺋﺮ ﺔ اﻟﺪﻳﻤﻘﺮاﻃﻴﺔ اﻟﺸﻌﺒﻴﺔ واﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ).‬أﻧﻈﺮ ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ‬
‫رﻗم ‪ 107-01‬ﻣﻣﺿﻲ ﻓﻲ ‪ 26‬أﺑرﯾل ‪ 2001‬ﯾﺗﺿﻣن اﻟﻣواﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ اﺗﻔﺎق اﻟﻣﺳﺎﻋدة اﻟﻔﻧﯾﺔ )ﻗرض وﻣﻧﺣﺔ(‬
‫اﻟﻣوﻗﻊ ﻓﻲ ‪ 12‬ﺷﻌﺑﺎن ﻋﺎم ‪ 1421‬اﻟﻣواﻓق ‪ 8‬ﻧوﻓﻣﺑر ﺳﻧﺔ ‪ 2000‬ﺑﯾروت )ﻟﺑﻧﺎن( ﺑﯾن اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‬

‫‪1103‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫اﻟدﯾﻣﻘراطﯾﺔ اﻟﺷﻌﺑﯾﺔ واﻟﺑﻧك اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺗﻧﻣﯾﺔ‪ ،‬ﻟﺗﻣوﯾل ﻣﺷروع ﺣﺻر ﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻷوﻗﺎف ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﺟرﯾدة‬
‫اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 25‬ﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ ‪ 29‬أﺑرﯾل ‪ ،2001‬اﻟﺻﻔﺣﺔ(‬
‫ﺎرون )اﳌﺮﺣﻠﺔ اﻷو (‪ ،‬ﺑﻤﻮﺟﺐ اﺗﻔﺎق‬ ‫ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع ﺗﺤﻮ ﻞ ﻣﻴﺎﻩ ﺳﺪ ﺑ‬ ‫‪ -‬اﳌﺴﺎ ﻤﺔ‬
‫اﻟﻘﺮض ﺑ ن ا ﻤ ﻮر ﺔ ا ﺰاﺋﺮ ﺔ اﻟﺪﻳﻤﻘﺮاﻃﻴﺔ اﻟﺸﻌﺒﻴﺔ واﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ).‬أﻧﻈﺮ ‪ -‬اﻟﻣرﺳوم‬
‫اﻟرﺋﺎﺳﻲ رﻗم ‪ 425-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 15‬رﻣﺿﺎن ‪ 1424‬اﻟﻣواﻓق ﻟـ‪10‬ﻧوﻓﻣﺑر ‪ 2003‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻹﻧﻔﺎق ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﻘرض اﻟﻣوﻗﻊ ﻓﻲ ‪ 3‬ﺳﺑﺗﻣﺑر ‪ 2003‬ﺑﺄﻟﻣﺎﻧﯾﺎ ﺑﯾن اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ اﻟدﯾﻣﻘراطﯾﺔ اﻟﺷﻌﺑﯾﺔ واﻟﺑﻧك اﻹﺳﻼﻣﻲ‬
‫ﻟﻠﺗﻧﻣﯾﺔ ﻟﺗﻣوﯾل ﻣﺷروع اﻧﺷﺎء ﻣﺣطﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻟﻣﯾﺎﻩ ﻓﻲ وادي اﻟﻌﺛﻣﺎﻧﯾﺔ ﻓﻲ إطﺎر ﻣﺷروع ﺗوﻓﯾر اﻟﻣﯾﺎﻩ اﻟﺻﺎﻟﺣﺔ‬
‫ﻟﻠﺷرب ﻟوﻻﯾﺔ ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ و ﺟﻧوب ﻣﯾﻠﺔ(‬
‫‪ -‬ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع إ ﺸﺎء ﻣﺤﻄﺔ ﻣﻌﺎ ﺔ اﳌﻴﺎﻩ وادي اﻟﻌﺜﻤﺎﻧﻴﺔ إﻃﺎر ﻣﺸﺮوع إ ﺸﺎء ﻣﺤﻄﺔ‬
‫ﻣﻌﺎ ﺔ اﳌﻴﺎﻩ وادي اﻟﻌﺜﻤﺎﻧﻴﺔ إﻃﺎر ﻣﺸﺮوع ﺗﻮﻓ اﳌﻴﺎﻩ اﻟﺼﺎ ﺔ ﻟﻠﺸﺮب ﻟﻮﻻﻳﺔ ﻗﺴﻨﻄﻴﻨﺔ وﺟﻨﻮب‬
‫ﻣﻴﻠﺔ‪ ) .‬أﻧﻈﺮ اﻟﻣرﺳوم اﻟرﺋﺎﺳﻲ رﻗم ‪ 425-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 15‬رﻣﺿﺎن ‪ 1424‬اﻟﻣواﻓق ﻟـ‪10‬ﻧوﻓﻣﺑر ‪2003‬‬
‫اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻹﻧﻔﺎق ﻋﻠﻰ اﻟﻘرض اﻟﻣوﻗﻊ ﻓﻲ ‪ 3‬ﺳﺑﺗﻣﺑر ‪ 2003‬ﺑﺄﻟﻣﺎﻧﯾﺎ ﺑﯾن اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ اﻟدﯾﻣﻘراطﯾﺔ‬
‫اﻟﺷﻌﺑﯾﺔ واﻟﺑﻧك اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺗﻧﻣﯾﺔ ﻟﺗﻣوﯾل ﻣﺷروع اﻧﺷﺎء ﻣﺣطﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻟﻣﯾﺎﻩ ﻓﻲ وادي اﻟﻌﺛﻣﺎﻧﯾﺔ ﻓﻲ إطﺎر‬
‫ﻣﺷروع ﺗوﻓﯾر اﻟﻣﯾﺎﻩ اﻟﺻﺎﻟﺣﺔ ﻟﻠﺷرب ﻟوﻻﯾﺔ ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ و ﺟﻧوب ﻣﯾﻠﺔ‪(.‬‬
‫ﺗﻤﻮ ﻞ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺗﻨﻤﻴﺔ اﳌﺆﺳﺴﺎت اﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ اﻟﺼﻐ ة واﳌﺘﻮﺳﻄﺔ‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺗﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺮوع اﻟﺘﻘﻠﻴﻞ ﻣﻦ ﺗﺄﺛ اﻷﺧﻄﺎء اﻟﻄﺒﻴﻌﻴﺔ ﻋ اﳌﻨﺎﻃﻖ ا ﻀﺎر ﺔ ﻟﻮﻻﻳﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ا ﺰاﺋﺮ‪.‬‬
‫و ﺳﻨﺔ ‪ 2018‬ﻗﺪر ﻢ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﻘﺪم ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻚ ﺑـ ‪ 50.3‬ﻣﻠﻴﻮن دوﻻر اﻟﺰراﻋﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫و اﻟﻄﺎﻗﺔ ﺑـ ‪ 153.9‬ﻣﻠﻴﻮن دوﻻر واﻟﻨﻘﻞ ﺑـ ‪ 33.2‬ﻣﻠﻴﻮن دوﻻر أﻣﺎ اﳌﻴﺎﻩ واﻟﺼﺮف اﻟﺼ وا ﺪﻣﺎت‬
‫ا ﻀﺮ ﺔ ﻓﻘﺪرت ﺑـ ‪ 171.5‬ﻣﻠﻴﻮن دوﻻرأي ﺑﻤﺠﻤﻮع ‪ 474.1‬ﻣﻠﻴﻮن دوﻻر‪.‬‬
‫ا ﺴﻢ اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ ﻣﻌﺎﻣﻼﺗﮫ ﺑ ـ ‪:‬‬
‫‪-1‬اﻟ م اﻟﺒﻨﻚ ﺟﻤﻴﻊ ﻣﻌﺎﻣﻼﺗﮫ ﺑﺘﻄﺒﻴﻖ أﺣ ﺎم اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪ ،‬و ﻮ ﺬا ﻣﺆﺳﺴﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ‬
‫دوﻟﻴﺔ ﺬا اﳌﺠﺎل ﺣﻴﺚ ﺳﺎ ﻢ ﺑﻔﻌﺎﻟﻴﺔ إ ﺸﺎء ﻋﺪد ﻣﻦ اﳌﺆﺳﺴﺎت اﻟ ﻌﻤﻞ ﻋ ﻣﺴﺎﻧﺪة و ﻌﺰ ﺰ‬
‫ﻣﺴ ة اﻟﻌﻤﻞ اﳌﺼﺮ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻌﺘ اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ ﻧﻤﻮذﺟﺎ ﻳ ﺎد ﻳ ﻮن ﻓﺮ ﺪا ﻣﻦ ﻧﻮﻋﮫ ﻟﻠﺘﻌﺎون ﺑ ن ﺬا اﻟﻌﺪد‬
‫اﻟﻜﺒ ﻟـ ‪ 56‬دوﻟﺔ ﻣﻦ دول ا ﻨﻮب‪.‬‬
‫‪ -3‬ﺗﻤﺜﻞ اﻟﺪول اﻷﻗﻞ ﻧﻤﻮ ﺣﺴﺐ ﺗﺼ ﻴﻒ اﻷﻣﻢ اﳌﺘﺤﺪة ﻧﺤﻮ ﻧﺼﻒ ﻋﻀﻮ ﺔ اﻟﺒﻨﻚ ﻛﻤﺎ ﻳﺆﻛﺪ‬
‫ﻋ ﺿﺮورة إﻋﻄﺎء اﻷوﻟﻮ ﺔ ﳌﺴﺄﻟﺔ اﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺣﺪة اﻟﻔﻘﺮ ﺑﺎﻟﻌﻤﻞ ﻋ ﻣﺴﺎﻋﺪة ﺬﻩ اﻟﺪول‪،‬‬
‫واﺳ ﺪاف اﻟﻔﺌﺎت اﻷﻛ ﺣﺮﻣﺎﻧﺎ‪ ،‬ﻓﻔﻲ ﻣﺠﺎل ﻣﺤﺎر ﺔ اﻟﻔﻘﺮ ﻳﻘﻮم اﻟﺒﻨﻚ ﺑﺘﻤﻮ ﻞ ﻣﺸﺎرﻊ اﻟﺒ ﻴﺔ اﻷﺳﺎﺳﻴﺔ‬

‫‪1104‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫وﻣﺸﺎرﻊ ﺗﻨﻤﻴﺔ اﻟﺰراﻋﺔ وﺗﻠﻚ اﻟ ﺴ ﺪف ﺧﻠﻖ ﻓﺮص اﻟﻌﻤﻞ وز ﺎدة اﻟﺪﺧﻞ وﺗﺤﺴ ن اﳌﺴﺘﻮى‬
‫اﳌﻌ ‪ ،‬ﻛﻤﺎ أﻧﮫ ﻳﻮ أ ﻤﻴﺔ ﻛ ى ﻟﺘﻨﻔﻴﺬ ﻣﺸﺎرﻊ اﻟﺘﻌﻠﻴﻢ واﻟ ﺔ وا ﻔﺎظ ﻋ اﻟﺒ ﺌﺔ وذﻟﻚ ﻋﻦ‬
‫ﻃﺮ ﻖ ﺗﻘﺪﻳﻢ اﻟﻘﺮوض اﳌ ﺴﺮة واﳌﺴﺎﻋﺪة اﻟﻔﻨﻴﺔ ﻟﻠﺪﻋﻢ اﳌﺆﺳ ودﻋﻢ اﻟﻘﺪرات‬

‫ﺬا اﻟﺒﺤﺚ إ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ اﻟﻨﺘﺎﺋﺞ و اﻟﺘﻮﺻﻴﺎت أ ﻤ ﺎ‪:‬‬ ‫ا ﺎﺗﻤﺔ‪ :‬ﺗﻢ اﻟﺘﻮﺻﻞ‬

‫اﻟﻨﺘﺎﺋﺞ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺪف اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ إ ﺟﻤﻊ اﳌﺪﺧﺮات واﻟﻘﻴﺎم ﺑﺘﻘﺪﻳﻢ ا ﺪﻣﺎت وأﻋﻤﺎل اﻻﺳ ﺜﻤﺎر ﻋ‬
‫أﺳﺲ إﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﺒﺎﺣﺔ اﻟﺸﺮع ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﻷ ﺪاف اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﺘﻨﻤﻮ ﺔ ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺴﺘﺨﺪم اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺻﻴﻎ اﻟﺘﻤﻮ ﻞ واﻟﻌﻘﻮد اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﻌﺎﻣﻼ ﺎ ﻣﻦ ﺧﻼل‬
‫اﳌﺮاﺑﺤﺔ واﳌﻀﺎر ﺔ واﳌﺸﺎرﻛﺔ واﻹﺟﺎرة واﻟﺴﻠﻢ واﻹﺳﺘﺼﻨﺎع واﻟﺘﻮرق‪.‬‬
‫‪-‬ﻟﻠﺰ ﺎة واﻟﻮﻗﻒ دور ﻛﺒ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﺧﻼل اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻳﻄﺒﻖ اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ا ﺰاﺋﺮ ﻣﺨﺘﻠﻒ اﳌﺸﺎر ﻊ‪.‬‬

‫اﻟﺘﻮﺻﻴﺎت‪:‬‬
‫اﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋ اﻟﻮﻗﻒ واﻟﺰ ﺎة ﻛﻤﻮارد ﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ واﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠ ﺎ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺗﻄﻮ ﺮ اﳌﺸﺎرﻊ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﻋﻤﺎرة اﻟ ﻮن وﻣﻔ ﻮم اﻻﺳﺘﺨﻼف واﳌﺴﺆوﻟﻴﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ‪.‬‬
‫ﺎﻓﺔ اﳌﻌﺎﻣﻼت‬ ‫ﺿﺮورة ﻗﻴﺎم اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑﺘﻄﺒﻴﻖ أﺣ ﺎم اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ واﺑﺘ ﺎر ﺻﻴﻎ ﻟﻠﺘﻤﻮ ﻞ ﺑﻤﺎ ﻻ ﻳﺘﻌﺎرض ﻣﻊ أﺣ ﺎم اﻟﺸﺮ ﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺿﺮورة اﻟﺘﻔﺎت اﳌﺸﺮع ا ﺰاﺋﺮي إ ﺧﺼﻮﺻﻴﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ وأ ﻤﻴ ﺎ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ واﻟﺘﺄﻛﻴﺪ ﻋ اﺧﺘﻼﻓ ﺎ ﻋﻦ اﻟﻨﻈﺎم اﻟﻘﺎﻧﻮ ﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎرف اﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ‪ ،‬و ﺎﻟﺘﺎ‬
‫ﺿﺮورة إﻳﺠﺎد ﻧﻈﺎم ﻗﺎﻧﻮ ﻲ ﺧﺎص ﺑﺎﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺗﻨﻤﻴﺔ اﻟﻮ اﳌﺼﺮ ﻟﺪى اﳌﺴﺆوﻟ ن وﻟﺪى ﺟﻤﻴﻊ ﺷﺮاﺋﺢ اﳌﺠﺘﻤﻊ وﻟﺪى اﻟﻌﺎﻣﻠ ن ﺑﺎﳌﺼﺎرف‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻟﺘﻮﺿﻴﺢ ﻣﺎ ﺗﺘﻤ ﺑﮫ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋﻦ اﳌﺼﺎرف اﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻷ ﺎ ﺗﺘﻌﺎﻣﻞ وﻓﻘﺎ ﻟﻠﺸﺮ ﻌﺔ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ وﺗﻘﺪم ﺧﺪﻣﺎت أﺣﺴﻦ ﻣﻦ اﳌﺼﺎرف اﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ‪ ،‬وذﻟﻚ ﺑﺈﻗﺎﻣﺔ دورات وﺣﻠﻘﺎت ﻧﻘﺎﺷﻴﺔ‬
‫وورﺷﺎت ﻋﻤﻞ ﻟﻠﻌﺎﻣﻠ ن ﺑﺎﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ وﻟﻠﻤﺴﺆوﻟ ن ﻋﻦ إ ﺸﺎ ﺎ ﻟﺰ ﺎدة ﺧ ﻢ ﺗﻘﺪﻳﻢ ا ﺪﻣﺎت‬
‫واﳌﻨﺘﺠﺎت اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻗﺎﺋﻤﺔ اﳌﺮاﺟﻊ‬
‫‪ -‬ﺗﺘﻢ ﻛﺘﺎﺑﺔ اﳌﺮاﺟﻊ ﻋ ﺻﻔﺤﺔ ﻣﻨﻔﺼﻠﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﻜﺘﺎب‪ :‬اﳌﺆﻟﻒ‪) .‬ﺳﻨﺔ اﻟ ﺸﺮ(‪ .‬ﻋﻨﻮان اﻟﻜﺘﺎب‪.‬رﻗﻢ اﻟﻄﺒﻌﺔ‪ .‬ﻣ ﺎن اﻟ ﺸﺮ‪ .‬داراﻟ ﺸﺮ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﻘﺎل ﺑﻤﺠﻠﺔ‪ :‬اﳌﺆﻟﻒ‪) .‬ﺳﻨﺔ اﻟ ﺸﺮ(‪ .‬ﻋﻨﻮان اﳌﻘﺎل‪ ،‬اﺳﻢ اﳌﺠﻠﺔ‪ .‬اﻟﻌﺪد‪ .‬ﻧﻄﺎق اﻟﺼﻔﺤﺔ‪.‬‬
‫‪1105‬‬
 ‫‪.‬ﺳﻤﻴﺔ ﺷﺎﻛﺮي‬

‫‪-‬اﻟﻘﺮآن اﻟﻜﺮ ﻢ‬
‫‪-2‬اﻟﻜﺘﺐ‪:‬‬
‫أﺣﻤﺪ ﻣﺤﻤﺪ ﻋ ‪ ،‬دور اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ‪ ،‬ﺳﻠﺴﻠﺔ ﻣﺤﺎﺿﺮات اﻟﻌﻠﻤﺎء اﻟﻔﺎﺋﺰ ﻦ ﺑﺠﺎﺋﺰة اﻟﺒﻨﻚ ‪ ،‬رﻗﻢ‬ ‫‪(1‬‬
‫‪ ، 3‬اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ،‬دون ﺳﻨﺔ اﻟ ﺸﺮ‪.‬‬
‫ﺳﺎﻣﻲ ﻳﻮﺳﻒ ﻛﻤﺎل ﻣﺤﻤﺪ‪ ،(2010) ،‬اﻟﺼ ﻮك اﳌﺎﻟﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻷزﻣﺔ –اﳌﺨﺮج‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ اﻟﻌﺮ ﻲ‪ ،‬ﻣﺼﺮ‪.‬‬ ‫‪(2‬‬
‫ﻋﺒﺪ ﷲ ﻧﺎ ﻋﻠﻮان ‪ ،‬اﻟﺰ ﺎة ﻋ ﺿﻮء اﳌﺬا ﺐ اﻷر ﻌﺔ ‪ ،‬دار اﻟﺴﻼم ﻟﻠ ﺸﺮو اﻟﺘﻮز ﻊ ‪ ،‬اﻹﺻﺪار اﻷول ‪،‬دون‬ ‫‪(3‬‬
‫ذﻛﺮ ﺳﻨﺔ اﻟ ﺸﺮ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﺎن ﻧﺎﺻﺮ اﻟﺴﻌﺪي‪ ،(2003)،‬ﺗﻔﺴ اﻟﻘﺮآن اﻟﻜﺮ ﻢ‪ ،‬دار اﺑﻦ ا ﺰم‪ ،‬ﺑ وت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪.‬‬ ‫‪(4‬‬
‫ﻋﻨﺎﻳﺔ ﻏﺎزي ‪ ،(1991)،‬اﻟﻀﺮ ﺒﺔ و اﻟﺰ ﺎة ‪ ،‬ﻣ ﺸﻮرات دار اﻟﻜﺘﺐ ‪ ،‬ا ﺰاﺋﺮ ‪.‬‬ ‫‪(5‬‬
‫‪ -3‬اﳌﻘﺎﻻت ‪:‬‬ ‫‪(6‬‬
‫أﺣﻤﺪ ﺳﺎﻣﻲ ﺷﻮﻛﺖ وﺳﻼم ﻣﺠﻴﺪ ﻓﺎﺧﺮ‪ "،‬دور اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﺸﺎﻣﻠﺔ "‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ ﻠﻴﺔ‬ ‫‪(7‬‬
‫اﻵداب ‪ ،‬اﻟﻌﺪد‪ ، 99‬ص ص )‪.(585-609‬‬
‫اﻟﺴﻌﻴﺪ درا ‪ "، (2012) ،‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻣﻦ ﻣﻨﻈﻮر اﻗﺘﺼﺎدي "‪ ،‬ورﻗﺔ ﺑﺤﺜﻴﺔ اﳌﻠﺘﻘﻰ اﻟﻌﻠ اﻟﺪو‬ ‫‪(8‬‬
‫ﺣﻮل ﺳﻠﻮك اﳌﺆﺳﺴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻇﻞ ر ﺎﻧﺎت اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و اﻟﻌﺪاﻟﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ‪ (20-21)،‬ﻧﻮﻓﻤ‬
‫‪.2012‬‬
‫اﻟﻄﻴﺐ ﻴ ‪"،(2008)،‬اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ ودورﻩ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ "‪ ،‬اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﻠ اﻟﺪو‬ ‫‪(9‬‬
‫ﺣﻮل اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و اﻟﻜﻔﺎءة اﻻﺳﺘﺨﺪاﻣﻴﺔ ﻟﻠﻤﻮارد اﳌﺘﺎﺣﺔ ‪،‬أﻳﺎم ‪ 08/7‬أﻓﺮﻞ ‪ 2008‬ﻠﻴﺔ اﻟﻌﻠﻮم‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ و ﻋﻠﻮم اﻟ ﺴﻴ ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻓﺮﺣﺎت ﻋﺒﺎس ‪ ،‬ﺳﻄﻴﻒ‬
‫أﺣﻤﺪ ﻃﺮﻃﺎر و ﺷﻮ ﺟﺒﺎري ‪" ، (2014)،‬ﻓﻌﺎﻟﻴﺔ اﻟﺼﻜﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﻌﺎ ﺔ اﻷزﻣﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ"‪،‬‬ ‫‪(10‬‬
‫ﻣﺠﻠﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ ‪ ،‬د ﺴﻤ ‪ ، 2014‬ﻣﻮﺟﻮد ﻋ اﳌﻮﻗﻊ اﻻﻟﻜ و ﻲ ‪:‬‬
‫‪http://www.giem.info/article/details/ID/403#.VMetgmiG_7s‬‬
‫ﺸ ﻋﻤﺮ ﻓﻀﻞ ﷲ‪ "،(2006) ،‬ﺗﺠﺮ ﺔ اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﻴﺔ دﻋﻢ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻟﺪول اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ و‬ ‫‪(11‬‬
‫اﻟﺘﺤﺪﻳﺎت اﳌﺴﺘﻘﺒﻠﻴﺔ اﻟ ﺗﺠﺎﺑﮫ اﻟﺼﻨﺎﻋﺔ اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ" ‪،‬ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻔﻘﮫ اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪ ،‬ﻣﻨﺘﺪى اﻟﻔﻜﺮ‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪ ،‬ﺟﺪة ‪ ،‬اﳌﻤﻠﻜﺔ اﻟﻌﺮ ﻴﺔ اﻟﺴﻌﻮدﻳﺔ ‪ 11 ،‬أﻓﺮ ﻞ ‪ ، 2006‬ص ص )‪(.1-24‬‬
‫ﺑﻜﺮ ر ﺤﺎن‪" ،(2010)،‬ﻋﻴﻨﺔ ﻣﻦ اﻟﺼﻴﻎ اﳌ ﻤﺔ ﻟﻠﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ" ‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻟﺪراﺳﺎت اﳌﺎﻟﻴﺔ واﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪ ،‬اﻟﻌﺪد‬ ‫‪(12‬‬
‫اﻷول ‪ ،‬ص ص )‪.(14-20‬‬
‫‪-‬ﺣﺴ ﻋ ﺧﺮ ﻮش‪ "،(2010)،‬دور اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ا ﺪ ﻣﻦ ﺗﺪاﻋﻴﺎت اﻷزﻣﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ "‪،‬ورﻗﺔ‬ ‫‪(13‬‬
‫ﻋﻤﻞ ﻣﻘﺪﻣﺔ إ اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﻠ اﻟﺪو اﻟﺮا ﻊ ‪ ،‬ﻠﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد و اﻟﻌﻠﻮم اﻹدارﺔ ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟ ﻮ ﺖ ‪،‬‬
‫‪16/15‬د ﺴﻤ ‪.2010‬‬
‫ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر ز ﺘﻮ ﻲ‪"، (2010)،‬اﻟﺘﺼﻜﻴﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪ ،‬رﻛﺐ اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻇﻞ اﻷزﻣﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ "‪،‬ورﻗﺔ‬ ‫‪(14‬‬
‫ﺑﺤﺜﻴﺔ ﻣﻘﺪﻣﺔ اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﻠ اﻟﺪو ﺣﻮل ‪ :‬اﻷزﻣﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ و اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ اﳌﻌﺎﺻﺮة ﻣﻦ ﻣﻨﻈﻮر‬
‫اﻗﺘﺼﺎدي إﺳﻼﻣﻲ ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻌﻠﻮم اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﻌﺎﳌﻴﺔ ‪ ،‬ﻋﻤﺎن ‪ ،‬اﻷردن ‪ 2-1 ،‬د ﺴﻤ ‪.2010‬‬
‫ﻋﺜﻤﺎن ﻣﺤﻤﺪ ﻏﻨﻴﻢ و ﻣﺎﺟﺪة أﺑﻮ زﻧﻂ‪ "، (2008)،‬إﺷ ﺎﻟﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻇﻞ اﻟﺜﻘﺎﻓﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‬ ‫‪(15‬‬
‫اﻟﺴﺎﺋﺪة "‪ ،‬دراﺳﺎت ‪ ،‬ا ﺎﻣﻌﺔ اﻷردﻧﻴﺔ ‪،‬ﻣﺠﻠﺪ ‪ ،35‬ﻋﺪد‪ ،1‬ﺟﺎﻧﻔﻲ ‪ ،2008‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬اﻷردن‪.‬‬

‫‪1106‬‬
 ‫اﳌﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ آﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬

‫ﻋﻤﺎري ﻋﻤﺎر‪" ،(2008)،‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و اﻟﻜﻔﺎءة اﻹﺳﺘﺨﺪاﻣﻴﺔ ﻟﻠﻤﻮاد اﳌﺘﺎﺣﺔ "‪ ،‬ورﻗﺔ ﺑﺤﺜﻴﺔ ﻣﻘﺪﻣﺔ‬ ‫‪(16‬‬
‫إﻃﺎر اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﻠ اﻟﺪو ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان ‪ ) :‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و اﻟﻜﻔﺎءة اﻹﺳﺘﺨﺪاﻣﻴﺔ ﻟﻠﻤﻮارد اﳌﺘﺎﺣﺔ (‪،‬‬
‫ﻳﻮﻣﻲ ‪ 8 ،7‬أﻓﺮﻞ ‪.2008‬‬
‫ﻋﻮدة ا ﻴﻮ ‪ " ،(2009)،‬اﻟﻮﻗﻒ اﻟﺒﻴ و اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ‪ :‬ﺑ ن اﻟﻨﻈﺮ ﺔ و اﻟﺘﻄﺒﻴﻖ" ‪ ،‬ورﻗﺔ ﺑﺤﺜﻴﺔ‬ ‫‪(17‬‬
‫اﻷردن ‪ ،‬رؤ ﺔ ﺟﺪﻳﺪة ﳌﻨﻈﻮﻣﺔ اﻟﻮﻗﻒ اﻟﺒﻴ‬ ‫ﻣﻘﺪﻣﺔ ﻟﻮرﺷﺔ ﺣﻮل اﻟﻮﻗﻒ و اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‬
‫واﻹﺳﺘﺪاﻣﺔ إدارة اﻷوﻗﺎف‪ ،‬ﻳﻮم ‪.2009/07/14‬‬
‫ﻓﺆاد ﻣﻄﺮ ‪"(2007) ،‬اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻣﺼﺎرف اﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬اﺳ ﺸﺎرﺔ‪ ،‬ﺗﻨﻤﻮ ﺔ"‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ إﺗﺤﺎد اﳌﺼﺎرف ‪،‬‬ ‫‪(18‬‬
‫أﻛﺘﻮ ﺮ ‪ ، 2007‬ص ‪.100‬‬
‫ﺎﻣﻞ ﺻﻜﺮ اﻟﻘ ‪ ، (2008)،‬دور اﳌﺆﺳﺴﺎت اﳌﺼﺮﻓﻴﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ‪ ،‬داﺋﺮة اﻟﺸﺆون‬ ‫‪(19‬‬
‫اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ و اﻟﻌﻤﻞ ا ي ‪ ،‬إدارة اﻟﺒﺤﻮث ‪ ،‬د ﻲ ‪ ،‬اﻹﻣﺎرات اﻟﻌﺮﻴﺔ اﳌﺘﺤﺪة ‪ ، 2008 ،‬ص ص )‪.(17-29‬‬
‫ﻣﺮاد ﻧﺎﺻﺮ‪" ،‬اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ و ﺗﺤﺪﻳﺎ ﺎ ا ﺰاﺋﺮ"‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻟﺘﻮاﺻﻞ ‪ ،‬ﻋﺪد ‪ ، 26‬ﺟﻮان ‪ ،2010‬ص ص‬ ‫‪(20‬‬
‫)‪.(157-131‬‬
‫ﻣﺤﻤﺪ إﺑﺮا ﻴﻢ ﻣﻘﺪاد وﺳﺎﻟﻢ ﻋﺒﺪ ﷲ ﺣﻠﺲ‪" (2005)،‬دور اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺗﻤﻮ ﻞ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ‬ ‫‪(21‬‬
‫ﻓﻠﺴﻄ ن"‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ ا ﺎﻣﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ‪ ،‬ﺳﻠﺴﻠﺔ اﻟﺪراﺳﺎت اﻹ ﺴﺎﻧﻴﺔ‪ ،‬اﳌﺠﻠﺪ اﻟﺜﺎﻟﺚ ﻋﺸﺮ‪ ،‬اﻟﻌﺪد اﻷول‪،‬‬
‫ص ص )‪.(239-261‬‬
‫ﻣﺤﻤﺪ ﻋ اﻟﻌﻤﺮي‪" (2009)،‬اﻟﺘﺄﺻﻴﻞ اﻟﺸﺮ و ﻮادر ﺗﻘﻨ ن اﻷﺣ ﺎم اﻟﺸﺮﻋﻴﺔ ذات اﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﺎﻟﻮﻗﻒ"‪ ،‬رؤ ﺔ‬ ‫‪(22‬‬
‫ﺟﺪﻳﺪة ﳌﻨﻈﻮﻣﺔ اﻟﻮﻗﻒ اﻟﺒﻴ واﻻﺳﺘﺪاﻣﺔ إدارة اﻷوﻗﺎف‪ ،‬ورﺷﺔ اﻟﻮﻗﻒ واﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫اﻷردن‪ ،‬ﻳﻮم ‪.2009/14/7‬‬
‫‪-‬ﻣﺮﻏﺎد ﻀﺮ وﻋ ﺴﺎوي ﺳ ﺎم‪" (2013)،‬دور اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻌﺰ ﺰ اﻟﺪور اﻟﺘﻨﻤﻮي ﻟﻠﺰ ﺎة ‪-‬دراﺳﺔ‬ ‫‪(23‬‬
‫ﺣﺎﻟﺔ‪ -‬ﺑﻨﻚ ﻧﺎﺻﺮ اﻻﺟﺘﻤﺎ اﳌﺼﺮي"‪ ،‬اﳌﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﺎﻟ اﻟﺪو اﻟﺜﺎ ﻲ ﺣﻮل دور اﻟﺘﻤﻮ ﻞ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻏ اﻟﺮ‬
‫ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﳌﺴﺘﺪاﻣﺔ ﻳﻮﻣﻲ ‪ 21-20‬ﻣﺎي ‪ ، 2013‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺳﻌﺪ دﺣﻠﺐ ‪ ،‬اﻟﺒﻠﻴﺪة ‪ ،‬ا ﺰاﺋﺮ‪.‬‬
‫ﻣﻮ ﻋﺒﺪ اﻟﻌﺰ ﺰ ﺎدة‪ " ، (2008)،‬اﻟﺼ ﻓﺔ اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ و دور ﺎ ﺗﻨﻤﻴﺔ اﻻﺳ ﺜﻤﺎر "‪ ،‬إﺗﺤﺎد اﳌﺼﺎرف‬ ‫‪(24‬‬
‫اﻟﻌﺮﻴﺔ ‪ ،‬اﻟﻌﺪد ‪ ، 30‬ص ‪.20‬‬
‫وﻓﺎء أﺣﻤﺪ ﻣﺤﻤﺪ ‪" (2012)،‬اﻟﻮﺳﺎﻃﺔ اﳌﺎﻟﻴﺔ اﳌﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ "‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻷﺳﺘﺎذ ‪ ،‬اﻟﻌﺪد ‪ ، 201‬ص ص‬ ‫‪(25‬‬
‫)‪(847-833‬‬
‫‪-4‬ﻣﺬﻛﺮات‪:‬‬ ‫‪(26‬‬
‫ﺑﻮ ﻠﻴﺨﺔ ﺑﻮﻣﺪﻳﻦ )‪،(2013‬اﻹﻃﺎر اﳌﺆﺳﺴﺎ ﻲ ﻟﻠﺰ ﺎة و دور ﺎ ﺗﺤﻘﻴﻖ اﻟﺘﻨﻤﻴﺔ اﻹﻗﺘﺼﺎد ا ﺰاﺋﺮي‬ ‫‪(27‬‬
‫‪،‬ﻣﺎﺟﺴﺘ اﻟﻌﻠﻮم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﻠﻴﺔ اﻟﻌﻠﻮم اﻹﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ أ ﻲ ﺑﻜﺮ ﺑﻠﻘﺎﻳﺪ ‪ ،‬ﺗﻠﻤﺴﺎن‪.2013،‬‬
‫ﻟﻨﺎ ﻣﺤﻤﺪ إﺑﺮا ﻴﻢ ا ﻤﺎش )‪ ،(2007‬اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺑ ن اﻟ ﺸﺮ ﻊ اﻟﻀﺮ و اﻟﺰ ﺎة ‪ ،‬ﻣﺎﺟﺴﺘ‬ ‫‪(28‬‬
‫اﳌﻨﺎزﻋﺎت اﻟﻀﺮ ﻴﺔ ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻨﺠﺎح اﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ‪ ،‬ﻠﻴﺔ اﻟﺪراﺳﺎت اﻟﻌﻠﻴﺎ ‪.‬‬

‫‪1107‬‬