Emis 3530922 2023-11-10

EMIS
12TH FLOOR 30 CROWN PLACE

London, EC2A 4EB, United Kingdom
www.emis.com
Business Report Generated on 10 November 2023
"POGON SZCZECIN" S.A.
EMISid: 3530922
PL DUNS: 522527258
NIP: 8522514742
KRS: 0000285971
REGON: 320394706
Headquarters
Ul. Karlowicza 28 Szczecin; Zachodniopomorskie; Poland;
Map
Postal Code: 71-102
Tel: +48 (91) 4872030
Fax: +48 (91) 4872232
Website: http://www.pogonszczecin.pl
Main Activities: Sports Teams and Clubs
Copyright © 2023 EMIS, all rights reserved. An ISI Emerging Markets Group Company.
EMIS Business Report, Generated on 2023-11-10
Table of Contents
Table of Contents 2
Zestawienie danych spółki 3
Dane Kontaktowe 3
Klasyfikacja Przemysłu NAICS 3
Ocena finansowa EMIS 3
Władze firmy 3
Beneficjenci rzeczywiści 3
Kluczowe Informacje Finansowe 4
Podobne spółki 5
Sprawozdania Finansowe 6
Roczne Sprawozdania 6
Wskaźniki Finansowe 10
Wiadomości i raporty 13
Aktualności 13
EMIS - Analiza Kredytowa 14

Podsumowanie 14
Ocena finansowa EMIS 14
Ocena EMIS Benchmark 16
Limit kredytowy EMIS 16
EMIS Credit Analytics Assumptions 19
Ostrzeżenie 20
Copyright © 2023 EMIS, all rights reserved. An ISI Emerging Markets Group Company. Page 2 of 20
Zestawienie danych spółki - Dane Kontaktowe

Pełna nazwa: "Pogoń Szczecin" S.A. Siedziba
Ul. Karłowicza 28 Szczecin; Zachodniopomorskie; Polska;
Poprzednia nazwa: Pogoń Szczecin S.A. (2023) Mapa

Kod pocztowy: 71-102
Status: Nienotowana na giełdzie Tel.: +48 (91) 4872030

Fax: +48 (91) 4872232
Forma prawna: Spółka akcyjna Strona www: http://www.pogonszczecin.pl
Status działalności: Prowadzi działalność operacyjną
EMISid: 3530922
PL DUNS: 522527258
NIP: 8522514742
KRS: 0000285971
REGON: 320394706
Data założenia: 2007
Zestawienie danych spółki - Klasyfikacja Przemysłu NAICS
Główne obszary działalności: Drużyny sportowe i kluby

(711211)
Pozostała działalność: Działalność wspomagająca transport drogowy (4884) | Periodyk wydawców (51112) | Przetwarzanie Danych, Hosting, i
Powiązane Usługi (518) | Posiadacze Nieruchomości (5311) | Wypożyczalnia artykułów rekreacyjnych (532284) | Reklama, public relations i
działalność pokrewna (5418) | Usługi związane z architekturą krajobrazu (56173) | Hotele (z wyjątkiem kasynowych hoteli) i moteli (72111) |
Restauracje i inne miejsca do jedzenia (72251)
Zestawienie danych spółki - Ocena finansowa EMIS
Ocena finansowa EMIS

Ocena finansowa EMIS została zmianiona przez
Warunki:
Negative Net Worth

Ujemny Zysk Netto
Negative Operating Profit
Zestawienie danych spółki - Władze firmy
Jarosław Grzegorz Mroczek Prezes
Dariusz Edward Adamczuk Członek zarządu
Łukasz Władysław Machiński Członek zarządu
Dariusz Sałata Członek Rady Nadzorczej
Jacek Krzysztof Wiśniewski Członek Rady Nadzorczej
Jacek Roman Członek Rady Nadzorczej
Jan Kozłowski Członek Rady Nadzorczej
Szczepan Stempiński Członek Rady Nadzorczej
Tomasz Mariusz Brzozowski Członek Rady Nadzorczej
Zestawienie danych spółki - Beneficjenci rzeczywiści
Jacek Roman
Data urodzenia: 25-04-1966

Prawo własności: Indirect Ownership
Obywatelstwo: Polska
Miejsce zamieszkania: Polska

Suma udziałów: Nie podano
Pośrednie uprawnienie
POSIADA 29,48% UDZIAŁÓW W EPA SP. Z O.O., KTÓRA POSIADA 95,15% AKCJI W POGOŃ SZCZECIN S.A.
Jarosław Grzegorz Mroczek
POSIADA 41,04% UDZIAŁÓW W EPA SP. Z O. O., KTÓRA POSIADA 95,15% AKCJI W POGOŃ SZCZECIN S.A.
Tomasz Jacek Adamczyk


POSIADA 29,48% UDZIAŁÓW W EPA SP. Z O. O., KTÓRA POSIADA 95,15% AKCJI W POGOŃ SZCZECIN S.A.
Zestawienie danych spółki - Kluczowe Informacje Finansowe
OKRES OBRACHUNKOWY Y-2019 INDIV. Y-2020 INDIV. Y-2021 INDIV. Y-2022 INDIV.
Przychody ogółem 46,433 46,313 55,841 91,180
Przychody netto ze sprzedaży 39,413 41,626 42,728 80,341
Marża zysku brutto ze

0 0 0 0
sprzedaży
Zysk z działalności
2,011 -1,816 2,480 -215
operacyjnej
Marża z wyniku operacyjnego 5.10% -4.36% 5.80% -0.27%
EBITDA 4,783 1,810 5,314 3,109
EBITDA/Przychody netto ze
12.14% 4.35% 12.44% 3.87%
sprzedaży
Zysk netto (strata netto) 871 -2,421 1,756 -3,077
Rentowność netto 2.21% -5.81% 4.11% -3.83%
Aktywa ogółem 23,076 18,408 23,215 23,805
Aktywa obrotowe 15,028 12,438 16,872 13,603
Zobowiązania ogółem 46,479 44,522 36,953 40,967
Dług netto 14,675 16,653 15,580 7,554
OKRES OBRACHUNKOWY Y-2019 INDIV. Y-2020 INDIV. Y-2021 INDIV. Y-2022 INDIV.
Przepływy środków
pieniężnych z działalności 234 744 2,577 17,051
operacyjnej
National Court Register National Court Register National Court Register National Court Register
Dostawca
repository repository repository repository
Uwaga: dane w PLN tys..
Zestawienie danych spółki - Podobne spółki
Drużyny sportowe i kluby

ZYSK STOPA STOPA ZWROTU Z
ZYSK Z ZYSK
PRZYCHODY NETTO ZWROTU Z KAPITAŁU DATA CENY ROK
FIRMY DZIAŁALNOŚCI NA
OGÓŁEM (STRATA AKTYWÓW WŁASNEGO (ROE) ODNIESIENIA OBROTOWY
OPERACYJNEJ AKCJĘ
NETTO) (%) (%)
Legia Warszawa
185,484 7,464 -11,666 -7.86 11.24 2022
S.A.
Kks Lech Poznan

96,211 -15,144 -15,672 -13.62 -60.55 2022
S.A.
"Pogon Szczecin"
91,180 -215 -3,077 -12.93 17.93 2022
S.A.
Rks Rakow
57,403 -18,239 -19,595 -62.26 80.61 2022
Czestochowa S.A.
Lechia Gdansk S.A. 57,402 2,732 1,273 12.08 -7.45 2022
Gornik Zabrze S.A. 42,943 -175 -2,307 -14.02 6.66 2022
Zaglebie Lubin S.A. 42,434 -14,068 -13,735 -21.87 -26.59 2022
Miejski Klub
Sportowy "Cracovia" 37,715 -24,883 -27,356 -37.72 164.19 2022
Sportowa S.A.
Wroclawski Klub
Sportowy "Slask 37,605 -19,941 -20,627 -129.35 202.78 2022
Wroclaw" S.A.
Ks Active Lifestyle
37,496 402 -791 -5.04 4.39 2022
Sp. z o.o.
Uwaga: dane w PLN tys..
Sprawozdania Finansowe - Roczne Sprawozdania - Szablon EMIS Global

Źródło:
Szczegóły raportowania
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
Roczne, Roczne, Roczne, Roczne, Roczne,

Rodzaj raportu
Jednostkowe Jednostkowe Jednostkowe Jednostkowe Jednostkowe
Koniec okresu 2018-06-28 2019-06-28 2020-06-30 2021-06-28 2022-06-28
National Court National Court National Court National Court National Court
Dostawca
Register repository Register repository Register repository Register repository Register repository
Jednostki tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN
Rachunek zysków i strat
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
Kurs konwersji (IFRS) 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Przychody ogółem 36,901.63 46,432.56 46,313.33 55,840.92 91,180.47
Przychody netto ze sprzedaży 31,023.69 39,412.51 41,625.86 42,727.89 80,340.59
Surowce i materiały zużyte -2,077.80 -2,163.07 -3,040.54 -5,206.64 -8,084.91
Świadczenia pracownicze -8,724.68 -7,788.99 -7,772.97 -9,747.81 -13,119.00
Wynagrodzenia -8,060.64 -7,153.06 -7,054.69 -8,805.71 -11,845.02
Koszty z tytułu ubezpieczenia

-664.03 -635.93 -718.28 -942.10 -1,273.98
społecznego
Podatki i inne obciążenia -205.30 -237.12 -716.04 -300.34 -623.84
Pozostałe koszty według rodzaju -18,912.54 -27,977.58 -29,534.59 -32,421.99 -63,797.67
Amortyzacja -1,602.85 -2,772.27 -3,626.28 -2,833.93 -3,323.90
Wynik netto z pozostałej działalności

3,485.06 3,537.53 1,248.32 10,262.50 8,393.95
operacyjnej
Pozostały zysk z działalności operacyjnej 5,877.95 7,020.04 4,687.46 13,113.03 10,839.87
Pozostałe koszty operacyjne -2,392.89 -3,482.51 -3,439.15 -2,850.53 -2,445.93
Zysk z działalności operacyjnej 2,985.58 2,011.02 -1,816.25 2,479.66 -214.79
EBITDA 4,588.43 4,783.29 1,810.03 5,313.60 3,109.11
Wynik z działalności finansowej -627.64 -1,202.03 -859.01 -716.93 -2,862.54
Przychody finansowe 142.09 0.00 585.67 104.93 15.96
Przychody z odsetek 0.20 0.00 1.07 50.70 15.96
Pozostałe przychody finansowe 141.89 0.00 584.60 54.22 0.00
Wydatki finansowe -769.74 -1,202.03 -1,444.68 -821.86 -2,878.50
Koszty odsetek -769.20 -968.99 -1,444.68 -750.00 -1,061.97
Pozostałe wydatki finansowe -0.54 -233.04 0.00 -71.86 -1,816.53
Zysk brutto 2,357.94 808.99 -2,675.25 1,762.73 -3,077.33
Zysk netto 2,357.94 808.99 -2,675.25 1,762.73 -3,077.33
Inne Pozycje Nadzwyczajne 224.44 -61.84 -254.72 7.14 0.00
Zysk netto (strata netto) 2,133.50 870.83 -2,420.54 1,755.60 -3,077.33
- Zysk (strata) przypadający właścicielom 2,133.50 870.83 -2,420.54 1,755.60 -3,077.33
Bilans
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
Aktywa ogółem 16,588.86 23,076.37 18,408.12 23,215.43 23,804.96
Aktywa trwałe 5,894.11 8,048.08 5,970.30 6,343.70 10,202.21
Rzeczowe aktywa trwałe 585.77 1,740.69 1,207.16 2,138.79 3,345.32
Nieruchomości 0.00 0.00 0.00 209.35 614.99
Pojazdy i urządzenia 442.86 1,295.43 799.91 1,348.77 1,033.16
Pozostałe składniki majątku 142.92 445.26 407.25 580.67 1,697.16
Środki trwałe w budowie 0.00 0.00 315.05 382.82 121.40
Wartości niematerialne i prawne oraz

4,994.25 5,932.46 4,107.62 3,281.70 5,960.19
wartość firmy
Pozostałe wartości niematerialne i

4,994.25 5,932.46 4,107.62 3,281.70 5,960.19
prawne
Inwestycje długoterminowe 108.00 58.00 58.00 58.00 61.76
Udziały i akcje w jednostkach

50.00 0.00 0.00 0.00 10.20
podporządkowanych
Aktywa finansowe dostępne do

0.00 58.00 0.00 0.00 0.00
sprzedaży
Pozostałe długoterminowe aktywa

58.00 0.00 58.00 58.00 51.56
finansowe
Rozliczenia międzyokresowe 206.09 316.93 282.47 482.39 713.55
Aktywa z tytułu odroczonego podatku

206.09 316.93 282.47 482.39 713.55
dochodowego
Aktywa obrotowe 10,694.75 15,028.30 12,437.82 16,871.73 13,602.76
Zapasy 276.23 321.90 333.71 857.27 2,681.22
Pozostałe zapasy 276.23 321.90 333.71 857.27 2,681.22
Należności handlowe i inne 9,646.21 11,476.32 9,449.41 6,575.71 9,778.01
Należności handlowe 8,535.68 9,461.04 7,970.54 2,957.58 2,999.66
Pozostałe należności krótkoterminowe 1,040.18 1,924.70 1,253.57 3,503.10 3,469.52
Należności z budżetu państwa 70.35 90.58 225.30 115.04 3,308.84
Zaliczki, rozliczenia międzyokresowe i

697.13 86.61 1,431.71 9,149.51 566.24
pozostałe aktywa
Krótkoterminowe aktywa finansowe 0.00 0.00 0.00 54.00 42.00
Aktywa finansowe trzymane do wykupu 0.00 0.00 0.00 54.00 42.00
Gotówka i ekwiwalenty 75.18 3,143.47 1,222.99 235.23 535.28
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach 58.66 3,118.66 1,210.96 228.97 518.95
Depozyty krótkoterminowe 16.52 24.80 12.03 6.26 16.34
Pasywa ogółem 16,588.86 23,076.37 18,408.12 23,215.43 23,804.96
Kapitał własny ogółem -23,602.38 -23,402.55 -26,113.86 -13,737.39 -17,162.22
Kapitał własny spółki dominującej -23,602.38 -23,402.55 -26,113.86 -13,737.39 -17,162.22
Wyemitowany kapitał 14,102.00 14,102.00 14,102.00 24,589.00 24,589.00
Zyski zatrzymane -39,837.88 -38,586.72 -38,076.34 -40,363.00 -38,954.90
Wynik finansowy (zysk / strata) 2,133.50 870.83 -2,420.54 1,755.60 -3,077.33
Pozostałe składowe kapitału własnego 0.00 211.35 281.01 281.01 281.01
Zobowiązania ogółem 40,191.24 46,478.92 44,521.99 36,952.82 40,967.18
Zobowiązania długoterminowe 16,361.07 10,763.83 15,496.03 3,513.22 6,924.22
Długoterminowe kredyty i pożyczki 4,024.67 3,750.00 9,585.00 0.00 0.00
Pozostałe długoterminowe zobowiązania

310.06 4,355.77 190.22 1,335.96 2,192.35
finansowe
Rezerwy z tytułu pozostałych

2,796.77 1,144.52 520.41 1,624.90 4,731.86
zobowiązań i obciążeń
Pozostałe zobowiąznia długoterminowe 9,229.57 1,513.54 5,200.40 552.36 0.00
Zobowiązania krótkoterminowe 23,830.17 35,715.09 29,025.96 33,439.60 34,042.96
Pożyczki krótkoterminowe 3,130.34 5,078.70 4,128.07 14,137.37 5,352.59
Pozostałe finansowe zobowiązania

1,577.69 4,634.04 3,972.33 342.20 544.47
krótkookresowe
Zobowiązania handlowe i inne 14,699.40 22,160.52 18,494.70 13,620.52 21,253.04
Zobowiązania handlowe 6,098.31 5,915.43 6,099.02 5,128.98 15,879.75
Pozostałe zobowiązania
8,601.08 16,245.09 12,395.68 8,491.54 5,373.29
krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia
2,379.90 405.35 4.29 1,125.31 977.89
międzyokresowe
Rezerwy z tytułu pozostałych

2,042.84 3,436.48 2,426.56 4,214.20 5,914.97
zobowiązań i obciążeń
Rachunek przepływów pieniężnych
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
Przepływy środków pieniężnych z

-595.40 234.18 744.16 2,577.21 17,050.56
działalności operacyjnej
Zysk Netto 2,133.50 870.83 -2,420.54 2,010.39 -3,077.33
Środki pieniężne z działalności operacyjnej

-2,728.90 -636.65 3,164.70 566.82 20,127.89
brutto
Korekta: amortyzacja rzeczowych

1,602.85 2,772.27 3,626.28 2,833.93 3,323.90
aktywów trwałych
Korekta: przychody finansowe 189.56 321.97 1,639.86 450.62 2,003.64
Inne korekty -5,229.98 -3,635.29 -1,581.44 -3,060.58 -4,285.98
Zmiana stanu należności -6,624.91 -1,830.11 2,026.91 2,873.62 -5,218.68
Zmiana stanu rozliczeń

1,137.31 -1,474.86 -1,711.71 -6,396.86 8,563.69
międzyokresowych
Zmiana stanu zobowiązań 2,330.22 3,467.99 798.81 973.96 11,228.13
Zmiana stanu rezerw 3,866.04 -258.62 -1,634.02 2,892.13 4,513.19

-6,030.87 -5,531.83 -3,141.68 -4,166.82 -6,303.81
działalności inwestycyjnej
Wpływy ze zbycia składników majątku

32.52 0.00 60.98 8.00 0.00
trwałego
Nabycie składników aktywów trwałych -5,997.19 -5,531.83 -3,202.65 -4,120.82 -6,300.06
Nabycie instrumentów finansowych 0.00 0.00 0.00 0.00 -10.20
Inne wpływy gotówki z działalności

-66.20 0.00 0.00 -54.00 6.45
inwestycyjnej

6,620.09 8,365.93 477.04 601.85 -10,446.69
działalności finansowej
Wpływy netto z emisji akcji zwykłych 0.00 0.00 0.00 10,487.00 0.00
Kredyty i pożyczki 895.00 14,865.06 9,521.86 13,235.40 12.00
Spłata pożyczek i kredytów -470.00 -10,319.20 -9,898.96 -26,339.56 -11,382.88
Zobowiązania z tytułu leasingu -51.54 -114.01 -343.56 -237.46 -224.50
Odsetki zapłacone -123.37 -321.97 -1,639.86 -450.62 -2,003.64
Inne wpływy gotówki z działalności

6,370.00 4,256.04 2,837.56 3,907.08 3,152.33
finansowej
Wzrost (spadek) netto środków pieniężnych -6.18 3,068.28 -1,920.47 -987.76 300.05
Środki pieniężne na początek okresu 81.36 75.18 3,143.47 1,222.99 235.23
Środki pieniężne na koniec okresu 75.18 3,143.47 1,222.99 235.23 535.28
Inne informacje
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022

Rodzaj raportu
Początek okresu rozliczeniowego 2017-07-01 2018-07-01 2019-07-01 2020-07-01 2021-07-01
Koniec okresu 2018-06-28 2019-06-28 2020-06-30 2021-06-28 2022-06-28
Oryginalne jednostki jak podane przez

1 PLN 1 PLN 1 PLN 1 PLN 1 PLN
spółkę
KRS - dane KRS - dane KRS - dane KRS - dane KRS - dane
Źródło
finansowe finansowe finansowe finansowe finansowe
W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej
Komentarze
przez spółkę przez spółkę przez spółkę przez spółkę przez spółkę
Sprawozdania Finansowe - Wskaźniki Finansowe

Źródło:
Szczegóły raportowania
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022

Rodzaj raportu
Koniec okresu 2018-06-28 2019-06-28 2020-06-30 2021-06-28 2022-06-28
National Court National Court National Court National Court National Court
Dostawca
Register repository Register repository Register repository Register repository Register repository
Jednostki tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN
Wskaźniki Finansowe
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
Rentowność
Stopa zwrotu z aktywów 12.86% 3.77% -13.15% 7.56% -12.93%
Zannualizowana stopa zwrotu z aktywów

12.86% 3.77% -13.15% 7.56% -12.93%
(ROA)
Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE) -9.04% -3.72% 9.27% -12.78% 17.93%
Zannualizowana stopa zwrotu z kapitału

-9.04% -3.72% 9.27% -12.78% 17.93%
własnego
Zwrot z kapitału zaangażowanego -41.23% -15.91% 17.11% -24.25% 2.10%
Rentowność netto 6.88% 2.21% -5.81% 4.11% -3.83%
Marża zysku brutto ze sprzedaży 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Marża z wyniku operacyjnego 9.62% 5.10% -4.36% 5.80% -0.27%
EBITDA/Przychody netto ze sprzedaży 14.79% 12.14% 4.35% 12.44% 3.87%
Operacyjny wskaźnik rentowności aktywów 18.00% 8.71% -9.87% 10.68% -0.90%
Wskaźniki efektywności
Wskaźnik obrotu należnościami 3.63x 4.17x 5.22x 14.45x 26.78x
Obrót aktywów bieżących 2.90x 2.62x 3.35x 2.53x 5.91x
Wskaźnik rotacji aktywów trwałych 5.26x 4.90x 6.97x 6.74x 7.87x
Wskaźnik rotacji aktywów 1.87x 1.71x 2.26x 1.84x 3.38x
Wskaźnik rotacji zobowiązań 0.05x 0.01x 0.00x 0.10x 0.11x
Wskaźnik rotacji kapitału obrotowego -2.36x -1.91x -2.51x -2.58x -3.93x
Wskaźnik udziału eksportu (%) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Wskaźniki Wyceny
Wartość księgowa -28,596.62 -29,335.01 -30,221.49 -17,019.09 -23,122.40
Gotówka netto -40,116.06 -43,335.45 -43,298.99 -36,717.59 -40,431.90
Dług 9,042.76 17,818.51 17,875.63 15,815.53 8,089.42
Zadłużenie długoterminowe 4,334.73 8,105.77 9,775.22 1,335.96 2,192.35
Zadłużenie krótkoterminowe 4,708.03 9,712.75 8,100.40 14,479.57 5,897.06
Dług netto 8,967.58 14,675.05 16,652.63 15,580.30 7,554.13
Kapitał obrotowy -13,135.42 -20,686.80 -16,588.14 -16,567.87 -20,440.21
ROCE (Kapitał zaangażowany) -7,241.31 -12,638.72 -10,617.83 -10,224.18 -10,238.00
Płynność
Wskaźnik Altmana -12.68 -11.62 -14.25 -10.23 -12.28
Wskaźnik bieżącej płynności 0.45x 0.42x 0.43x 0.50x 0.40x
Wskaźnik szybkiej płynności 0.44x 0.41x 0.42x 0.48x 0.32x
Wskaźnik płynności gotówkowej 0.00x 0.09x 0.04x 0.01x 0.02x
Wskaźnik płynności gotówkowej 0.00x 0.09x 0.04x 0.01x 0.02x
Wskaźnik przepływów operacyjnych -0.03x 0.01x 0.03x 0.08x 0.50x
Zadłużenie
Wskaźnik ogólnego zadłużenia 54.51% 77.22% 97.11% 68.13% 33.98%
Wskaźnik długu do kapitału -38.31% -76.14% -68.45% -115.13% -47.14%
Zadłużenie długoterminowe/Kapitał
-59.86% -64.13% -92.06% -13.07% -21.41%
Zaangażowany
Dług/EBITDA 1.97x 3.73x 9.88x 2.98x 2.60x
Przepływy pieniężne netto/Dług -0.07% 17.22% -10.74% -6.25% 3.71%
Aktywa razem/Kapitał własnyj -70.28% -98.61% -70.49% -168.99% -138.71%
Wskaźniki Trendów
Dynamika przychodów ze sprzedaży netto 27.04% 5.62% 2.65% 88.03%
Dynamika przychodów ogółem 25.83% -0.26% 20.57% 63.29%
Dynamika EBITDA 4.25% -62.16% 193.56% -41.49%
Dynamika wyniku operacyjnego -32.64% -190.31% -236.53% -108.66%
Dynamika zysku netto -59.18% -377.96% -172.53% -275.29%
Dynamika należności 10.84% -15.75% -62.89% 1.42%
Dynamika zapasów 16.53% 3.67% 156.89% 212.76%
Dynamika rzeczowych aktywów trwałych

197.16% -30.65% 77.18% 56.41%
netto
Dynamika aktywów ogółem 39.11% -20.23% 26.12% 2.54%
Dynamika wartości księgowej 2.58% 3.02% -43.69% 35.86%
Dynamika kapitałów własnych -0.85% 11.59% -47.39% 24.93%
Dynamika operacyjnych przepływów

-139.33% 217.77% 246.32% 561.59%
pieniężnych
Wskaźniki Pokrycia
Wskaźnik pokrycia odsetek 3.88x 2.08x -1.26x 3.31x -0.20x
Wskaźnik pokrycia zobowiązań -0.07x 0.01x 0.04x 0.16x 2.11x
Wydajność
Przepływy pieniężne z działalności

-1.92% 0.59% 1.79% 6.03% 21.22%
operacyjnej/Przychody ze sprzedaży

-3.59% 1.01% 4.04% 11.10% 71.63%
operacyjnej/Aktywa razem

2.52% -1.00% -2.85% -18.76% -99.35%
operacyjnej/Kapitał własny

-19.94% 11.64% -40.97% 103.93% -7,938.17%
operacyjnej/EBIT
Wskaźniki Struktury
Środki pieniężne/Aktywa ogółem 0.45% 13.62% 6.64% 1.01% 2.25%
Należności handlowe/Aktywa razem 51.45% 41.00% 43.30% 12.74% 12.60%
Zapasy/Aktywa ogółem 1.67% 1.39% 1.81% 3.69% 11.26%
Rzeczowe aktywa trwałe/Aktywa razem 3.53% 7.54% 6.56% 9.21% 14.05%
Zobowiązania
59.29% 76.84% 65.19% 90.49% 83.10%
krótkoterminowe/Zobowiązania ogółem
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz

28.12% 19.76% 18.67% 22.81% 16.33%
pracowników/Sprzedaż netto
Koszty administracyjne/Sprzedaż netto 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Deprecjacja i amortyzacja/Sprzedaż netto 5.17% 7.03% 8.71% 6.63% 4.14%
Odsetki zapłacone/ Sprzedaż netto 2.48% 2.46% 3.47% 1.76% 1.32%
Podatek dochodowy/Sprzedaż netto 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Wskaźnik zdolności generowania

9,635.70% 7.63% -38.75% -260.91% 5,682.57%
operacyjnych przepływów netto
Przepływy pieniężne z inwestycji/Całkowite

97,601.24% -180.29% 163.59% 421.85% -2,100.92%
przepływy pieniężne

-107,136.94% 272.66% -24.84% -60.93% -3,481.65%
finansowej /Całkowite przepływy pieniężne
Inne informacje
NAZWA 2018 2019 2020 2021 2022
TEXT
Wszystkie współczynniki wyliczane przez

EMIS

Rodzaj raportu
Początek okresu rozliczeniowego 2017-07-01 2018-07-01 2019-07-01 2020-07-01 2021-07-01
Koniec okresu 2018-06-28 2019-06-28 2020-06-30 2021-06-28 2022-06-28
Oryginalne jednostki jak podane przez

1 PLN 1 PLN 1 PLN 1 PLN 1 PLN
spółkę
KRS - dane KRS - dane KRS - dane KRS - dane KRS - dane
Źródło
finansowe finansowe finansowe finansowe finansowe
W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej W wersji przesłanej
Komentarze
przez spółkę przez spółkę przez spółkę przez spółkę przez spółkę
Wiadomości i raporty - Aktualności

więcej »
EMIS - Analiza Kredytowa - Podsumowanie

Rok rozliczeniowy: 2022 Sektor:
Companies in Industries: 273 Drużyny sportowe i kluby

Warunki:
Negative Net Worth
Ujemny Zysk Netto

Ocena EMIS Benchmark Ocena Trendu EMIS Limit Kredytowy EMIS
C Average risk E Very High Risk

0.00
Ta spółka uzyskała ocenę wyższą tys. (PLN)
P&L C
47,93
jedynie od 47,93% firm w sektorze,
co daje C - Average risk w Skala
działalności. Bilans E Oczekiwany udział w
kredycie 50%
Przepływy pieniężne E konsumenckim
Average Ranking: 143 w 273 spółek Komentarze: Komentarze:
MOCNE STRONY SŁABE STRONY Ocena trendu EMIS jest wyliczana na podstawie Rekomendowany limit kredytowy został
2 ostatnich rocznych sprawozdań finansowych wyliczony na podstawie średniej w sektorze,
rodzaju użytkownika (dostosowany) i Oceny
Sprzedaż
finansowej.
Wzrost sprzedaży
EMIS - Analiza Kredytowa - Ocena finansowa EMIS


Warunki:
Negative Net Worth
Ujemny Zysk Netto

Kryteria Obciążenie Wynik Ocena końcowa
I. Ocena EMIS Benchmark 50% 2.65 C Average risk
WIELKOŚĆ RANKING WYNIK WZROST RANKING WYNIK
Sprzedaż 3 99.27 Stopa wzrostu sprzedaży netto % 24 91.58
Aktywa 10 96.70 Wzrost/Spadek Aktywów 118 57.14
Zysk 242 11.72 Wzrost/Spadek zysku netto 206 24.91
Kapitał własny ogółem 263 4.03 Wzrost (Spadek) kapitału własnego 214 21.98
Średnia Wielkość 130 52.93 Średnia Wzrost 141 48.90
RENTOWNOŚĆ RANKING WYNIK ZADŁUŻENIE RANKING WYNIK
Zysk netto / sprzedaż netto 135 50.92 Zadłużenie 177 35.53
Zwrot z aktywów 156 43.22 Dźwignia 177 35.53
Średnia Rentowność 146 47.07 Zobowiązania ogółem / Sprzedaż 136 50.55
Średnia Zadłużenie 163 40.54
Ocena EMIS Benchmark 47,93
II. Ocena trendu EMIS 50% 2.87 E Very High Risk
Zakres wyników: 1 - Ulepszony, 2 - Zachowany (Odnoścnie marginesu tolerancji), 3 - Pogorszony
100%
P&L 2022 ŁĄCZNIE Ujemny wynik netto (strata)

Ujemny zysk operacyjny
Wzrost sprzedaży 1 1
Zysk operacyjny / Sprzedaż 3 3
Dochód netto / Sprzedaż 3 3
Łącznie P&L 2.33 2.65
C Average risk
BILANS 2022 ŁĄCZNIE
Wskaźnik obrotu należnościami w dniach 1 1
Wskaźnik obrotu zapasami w dniach 3 3

Ujemna wartość netto
Wskaźnik bieżącej płynności 3 3
Dług (Aktywa ogółem/Zobowiązania ogółem) 3 3
Zobowiązania ogółem / Sprzedaż 1 1
Łącznie Bilans 2.18 3.00
E Very High Risk
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE 2022 ŁĄCZNIE
Środki pieniężne ze sprzedaży 1 1
Środki pieniężne z działalności operacyjnej 1 1
Środki pieniężne z działalności operacyjnej 3 3
Wygenerowana gotówka z działalności operacyjnej netto (NOCG) 1 1
Wolne przeływy pieniężne 1 1
Przepływy pieniężne netto 1 1
Przepływy pieniężne po finansach 3 3
Redukcja długu 2 2
Łącznie Przepływy pieniężne 1.50 3.00
E Very High Risk
III. Ocena finansowa EMIS 100% 3.00 E Very High Risk
Skala działalności
E D C B A
A - Very Low Risk

B - Low Risk
C - Average risk
D - High Risk
E - Very High Risk
EMIS - Analiza Kredytowa - Ocena EMIS Benchmark

Ocena EMIS Benchmark

(Against Industry)
47,93
WIELKOŚĆ RANKING WYNIK WZROST RANKING WYNIK
Sprzedaż 3 99.27 Stopa wzrostu sprzedaży netto % 24 91.58
Aktywa 10 96.70 Wzrost/Spadek Aktywów 118 57.14
Zysk 242 11.72 Wzrost/Spadek zysku netto 206 24.91
Kapitał własny ogółem 263 4.03 Wzrost (Spadek) kapitału własnego 214 21.98
Średnia Wielkość 130 52.93 Średnia Wzrost 141 48.90
RENTOWNOŚĆ RANKING WYNIK ZADŁUŻENIE RANKING WYNIK
Zysk netto / sprzedaż netto 135 50.92 Zadłużenie 177 35.53
Zwrot z aktywów 156 43.22 Dźwignia 177 35.53
Średnia Rentowność 146 47.07 Zobowiązania ogółem / Sprzedaż 136 50.55
Średnia Zadłużenie 163 40.54
Average Ranking 143
EMIS - Analiza Kredytowa - Limit kredytowy EMIS

Kluczowe parametry wpływające na limit kredytowy

Limit kredytowy EMIS 0.00 Udział w kredycie Ocena finansowa
(Skorygowane wyniki) tys. (PLN)
50% E
WSKAŹNIKI SPÓŁKI WARTOŚĆ MNOŻNIKI SEKTORA % MAKS. WYLICZONY KREDYT
Aktywa 23,804.97 Dostawcy / Aktywa 19.19% 4,569.03
Aktywa netto -17,162.22 Dostawcy / Wartość netto -2,004.98% 0.00
Aktywa rzeczowe netto -17,162.22 Dostawcy / Aktywa rzeczowe netto -2,004.98% 0.00
Sprzedaż netto 80,340.60 Dostawcy / Przychody netto 16.17% 12,989.19
Dostawcy / Koszt wyrobów

Koszt wyrobów sprzedanych 8,084.91 56.18% 4,542.01
sprzedanych
Zysk operacyjny -214.79 Dostawcy / Zysk operacyjny -120.33% 0.00
Zysk netto -3,077.33 Dostawcy / Zysk netto -98.39% 0.00
DOSTAWCY 15,879.75
Zobowiązania finansowe / Przychody

Sprzedaż netto 80,340.60 23.58% 18,942.46
netto
Aktywa 23,804.97 Zobowiązania finansowe / Aktywa 27.99% 6,663.13
ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 5,352.59
Cykl operacyjny 132.83 Cykl operacyjny 5,995.35% 1,346.44
Wskaźnik obrotu zobowiązaniami Wskaźnik obrotu zobowiązaniami

707.08 20,224.38% 4,542.01
wobec dostawców w dniach wobec dostawców w dniach
ŚREDNI KREDYT NA PODSTAWIE SEKTORA 7,656.32
Źródło: Baza Danych -

EMIS
Kalkulacja limitu kredytowego:
ŚREDNI KREDYT
(W ZALEŻNOŚCI OD BRANŻY)
7,656.32 WYLICZONY KREDYT
TYS. (PLN) (ŚREDNIA X UDZIAŁ)
X = 3,828.16
OCZEKIWANY UDZIAŁ TYS. (PLN)
LIMIT KREDYTOWY
(W KREDYCIE KONSUMENCKIM) (DOPASUJ WEDŁUG WYNIKU)
50% =
X 0.00
TYS. (PLN)
OCENA FINANSOWA DOSTOSOWANIA LIMITU
= 0
E
Wynik mnożników:
DOSTOSOWANIA LIMITU STOSOWNIE DO OCENY KOŃCOWEJ SKALA FINANSOWA MNOŻNIKI
Zwiększony limit A 2
Normalny limit B 1
C 0.75
Zredukowany limit
D 0.5
Brak limitu E 0
EMIS - Analiza Kredytowa - EMIS Credit Analytics Assumptions
Skala ocen Profil ryzyka
Skala działalności Średnie ryzyko

Model biznesowy ma 5 kategorii ryzyka: Średnie ryzyko – dla spółek o standardowym ryzyku.
A - Very Low Risk

B - Low Risk
C - Average risk
D - High Risk
E - Very High Risk
Wertykalne ObiĄŻenie Warunki finansowe
P&l % Conditions Wynik
Wzrost Sprzedaży 12 Ujemny wynik netto (strata) C
Zysk Operacyjny 12 Ujemny zysk operacyjny C
Zysk Netto 12 Ujemna wartość netto E
Suma częściowa 36 Ujemne generowanie środków pieniężnych z działalności

C
operacyjnej
Blians
Ujemne Przepływy pieniężne C
Wskaźnik Obrotu Należnościami W Dniach 10 Ujemne Przepływy pieniężne po odliczeniu kosztów

C
finansowych
Wskaźnik Obrotu Zapasami W Dniach 10
Wskaźnik Bieżącej Płynności 8

Obciążenie końcowe
Dług 8
Dług / Sprzedaż 8
Ocena EMIS Benchmark 50%
Bilans - suma częściowa 44
Ocena trendu EMIS 50%

Przepływy Pieniężne
Środki Pieniężne Ze Sprzedaży 2
Środki Pieniężne Z Działalności Operacyjnej 2
Gotówka Na Operacje 2
Generowanie Gotówki Operacyjnej 5
Free Cash Flow 3
Przepływy Pieniężne Po Wydatkach Finansowych 2
Przepływy Pieniężne Po Wynikach Finansowych 2
Redukcja Długu 2
Przepływy pieniężne - część składowa 20
Suma wag pionowych 100%
Margines Tolerancji 5%
Ostrzeżenie
Whilst EMIS attempts at all times to ensure the accuracy and reliability of the information it provides, due to the vast quantity of processed data and the fact that
some of the third-party data cannot always be verified including information provided directly by the subject of the enquiry, EMIS does not guarantee the correctness
or the effective delivery of the information and shall not be held responsible for any errors or omissions therein.
The content and recommendations shall only be used as a reference in business decisions of EMIS clients and shall not be used for any other purposes. EMIS and
its affiliates shall not be held liable for any loss of the clients arising out of its own business decisions whether or not the making of such decision has been referred
to this content/recommendation.

Emis 3530922 2023-11-10

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Emis 3530922 2023-11-10

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

EMIS

12TH FLOOR 30 CROWN PLACE

Business Report Generated on 10 November 2023

"POGON SZCZECIN" S.A.

Main Activities: Sports Teams and Clubs

Klasyfikacja Przemysłu NAICS 3

Ocena finansowa EMIS 3

Kluczowe Informacje Finansowe 4

EMIS - Analiza Kredytowa 14

Ocena finansowa EMIS 14

Ocena EMIS Benchmark 16

Limit kredytowy EMIS 16

EMIS Credit Analytics Assumptions 19

Zestawienie danych spółki - Dane Kontaktowe

Ul. Karłowicza 28 Szczecin; Zachodniopomorskie; Polska;

Poprzednia nazwa: Pogoń Szczecin S.A. (2023) Mapa

Status: Nienotowana na giełdzie Tel.: +48 (91) 4872030

Forma prawna: Spółka akcyjna Strona www: http://www.pogonszczecin.pl

Status działalności: Prowadzi działalność operacyjną

Zestawienie danych spółki - Klasyfikacja Przemysłu NAICS

Główne obszary działalności: Drużyny sportowe i kluby

Zestawienie danych spółki - Ocena finansowa EMIS

Ocena finansowa EMIS

Negative Net Worth

Negative Operating Profit

Zestawienie danych spółki - Władze firmy

Jarosław Grzegorz Mroczek Prezes

Dariusz Edward Adamczuk Członek zarządu

Łukasz Władysław Machiński Członek zarządu

Dariusz Sałata Członek Rady Nadzorczej

Jacek Krzysztof Wiśniewski Członek Rady Nadzorczej

Jacek Roman Członek Rady Nadzorczej

Jan Kozłowski Członek Rady Nadzorczej

Szczepan Stempiński Członek Rady Nadzorczej

Tomasz Mariusz Brzozowski Członek Rady Nadzorczej

Zestawienie danych spółki - Beneficjenci rzeczywiści

Data urodzenia: 25-04-1966

Miejsce zamieszkania: Polska

Jarosław Grzegorz Mroczek

Data urodzenia: 23-05-1955

Prawo własności: Indirect Ownership

Suma udziałów: Nie podano

Tomasz Jacek Adamczyk

Data urodzenia: 12-07-1954

Prawo własności: Indirect Ownership

Miejsce zamieszkania: Polska

Zestawienie danych spółki - Kluczowe Informacje Finansowe

Przychody ogółem 46,433 46,313 55,841 91,180

Przychody netto ze sprzedaży 39,413 41,626 42,728 80,341

Marża zysku brutto ze

Marża z wyniku operacyjnego 5.10% -4.36% 5.80% -0.27%

EBITDA 4,783 1,810 5,314 3,109

Zysk netto (strata netto) 871 -2,421 1,756 -3,077

Rentowność netto 2.21% -5.81% 4.11% -3.83%

Aktywa ogółem 23,076 18,408 23,215 23,805

Aktywa obrotowe 15,028 12,438 16,872 13,603

Zobowiązania ogółem 46,479 44,522 36,953 40,967

Dług netto 14,675 16,653 15,580 7,554

Uwaga: dane w PLN tys..

Zestawienie danych spółki - Podobne spółki

Drużyny sportowe i kluby

Kks Lech Poznan

Lechia Gdansk S.A. 57,402 2,732 1,273 12.08 -7.45 2022