Volume … Number …, Month Year: pp. .

Copyright © 2020
FIAT JUSTISIA. Faculty of Law, Universitas Lampung, Bandar
Lampung, Indonesia.
ISSN: 1978-5186 | e-ISSN: 2477-6238.
http://jurnal.fh.unila.ac.id/index.php/fiat

Development Of Syariah Banking In Indonesia

Achmad Indra Kurniawan1
1
Program Studi Magister Ilmu Hukum
Universitas Lampung, E-mail: ....

Submitted: ………; Reviewed: ……….; Accepted: ……….

Article Info Abstract

Keywords: The aim of this research is to discuss the
Banking, Syariah. background to the establishment of sharia banking,
the development of sharia banks in Indonesia, the
DOI: role of sharia banks in Indonesia, obstacles in
developing sharia banking and strategies for
developing sharia banking. The research method
used is through normative juridical research.
Sharia banking or Islamic banking is a banking
system whose implementation is based on Islamic
law (syariah). The formation of this system is based
on the prohibition in Islam on lending or collecting
loans by charging loan interest (riba). Islamic
banks or commonly referred to as interest-free
banks, are banking institutions whose operations
and products are developed based on the Koran
and al-hadith. Islamic banks are financial
institutions whose main business is providing
financing and other services in payment traffic and
money circulation whose operations are adjusted
to the principles of Islamic law.

A. Introduction
Banks are financial intermediary institutions or commonly called financial
intermediaries. This means that a banking institution is an institution whose
activities are related to money matters. Therefore, bank business will always
be associated with money which is the main means of facilitating trade. The
financial institution system, or what is more specifically referred to as the
rules relating to financial aspects in a country's financial mechanism system,
has become an important instrument in facilitating the development of a
nation. Indonesia, whose majority population is Muslim, of course demands

1
a standard system that regulates its life activities. This includes financial
activities carried out by every Muslim.

To avoid bank operations using an interest system, Islam introduced the

Islamic principle of muamalah. Islamic banks were born as an alternative
solution to the conflict between bank interest and usury. Thus, the longing of
Indonesian Muslims who want to escape from the problem of usury has been
answered with the birth of Islamic banks. Islamic Banks were born in
Indonesia around the 90s or to be precise after Law no. 7 of 1992 concerning
banking, which was revised by Banking Law no. 10 of 1998, in the form of a
bank that operates with a profit sharing system or a sharia bank. The
relationship between banks and money in a business unit is important, but in
its implementation it must eliminate injustice, dishonesty and exploitation
from one party to another (both with its customers). The position of Islamic
banks in their relationship with their clients is as investor and trader partners,
while in the case of banks in general, their relationship is as creditors or
debtors. In connection with the relationship between investors and traders, in
carrying out their work, Islamic banks use various investment techniques and
methods such as mudharabah contracts. In addition, Islamic banks are also
involved in murabahah contracts. The Islamic banking mechanism, which is
based on the principle of business partners, is interest free. Therefore, the
question of paying interest to depositors or charging interest from clients
does not arise.

The aim of this research is to discuss the background to the establishment of

sharia banking, the development of sharia banks in Indonesia, the role of
sharia banks in Indonesia, obstacles in developing sharia banking and
strategies for developing sharia banking. The research method used is
through normative juridical research. Sharia banking or Islamic banking is a

2
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

banking system whose implementation is based on Islamic law (syariah).

The research method used is through normative juridical research.

B. Discussion
According to the Islamic view, in the interest system there is an element of
injustice because the owner of the funds requires the borrower to pay more
than what was borrowed without paying attention to whether the borrower
makes a profit or experiences a loss. In contrast, the profit sharing system
used by Islamic banks is a system where the borrower and the lender share
the risks and profits with the distribution according to the agreement. In this
case, neither party is harmed by the other party. Furthermore, when viewed
from an economic perspective, a sharia bank can also be defined as an
intermediation institution that channels public investment optimally (with
zakat obligations and prohibitions on usury), which is productive (with a
prohibition on gambling/maisyir), and is carried out in accordance with
values and ethics. , morals and principles of Islam.1

According to Siamat Dahlam, a sharia bank is a bank that carries out

banking business based on or taking into account the principles of sharia as
stated in the Al-Qur'an and Hadith. According to Scahik, the definition of
sharia banking is a form of modern banking based on Islamic religious laws,
which was developed in the Islamic Middle Ages by using the concept of
profit sharing and risk sharing as the main system and eliminating the
financial system based on the assumption of guaranteed profit. previously
determined.
According to Sudarsono, a sharia bank is a state financial institution that
provides credit and other banking services in payment traffic and money

1
Muhamad. Lembaga Keuangan Umat Kontemporer, Yogyakarta : Uii Press,
2000, hlm.71
3
circulation which operates based on Islamic religious principles or sharia
principles.2

According to Perwataatmadja, the definition of a sharia bank is a bank that

operates by following sharia or Islamic principles whose implementation
procedures are based on the provisions of the Al-Qur'an and Hadith.3

Based on the definition above, it can be concluded that sharia banking is a

financial institution that collects and distributes funds from the public, as
well as other services, with its implementation based on Islamic law.
Philosophically, Islamic banks are banks whose activities avoid the problem
of usury. Thus, avoiding interest which is considered usury is one of the
challenges facing the Islamic world today. It is very encouraging that
recently Muslim economists have devoted great attention to finding ways to
replace the interest system in banking and financial transactions that are
more in line with Islamic ethics. This effort was carried out in an effort to
build an interest-free economic theory model and test it on economic growth,
allocation and distribution of income

For this reason, a sharia banking mechanism was established. Sharia banking
was founded based on philosophical and practical reasons. Philosophically,
because it is prohibited to take usury in financial and non-financial
transactions. Practically, because the interest-based (conventional) banking
system contains the following weaknesses:
1. Interest-based transactions violate fairness or business fairness.
2. The inflexibility of the interest-based transaction system causes
bankruptcy.
2
Ismail, M. B. A. Perbankan Syariah. Kencana, 2017, hlm.23
3
Jahja, A. “Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perbankan Syariah
Dengan Perbankan Konvensional”. Epistemé: Jurnal Pengembangan Ilmu
Keislaman, Vol. 7, No. 2, Dec. 2012, hlm.337, Doi:10.21274/Epis.2012.7.2.
4
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

3. The bank's commitment to maintaining the safety of depositors' money

and interest makes the bank anxious about returning the principal and
disbursement.
4. The interest-based transaction system hinders the emergence of
innovation by small businesses.
5. In the interest system, banks will not be interested in business
partnerships unless there is a guarantee of certainty of return of their
capital and interest income.4
In Indonesia, the first sharia bank founded in 1992 was Bank Muamalat.
Even though the development is a bit late compared to other Muslim
countries, sharia banking in Indonesia will continue to develop. If in 1992-
1998 there was only one unit. In 2000, sharia banks and conventional banks
opening sharia units in Indonesia had increased to 6 units. Meanwhile, the
number of BPRS has reached 86 units and will still increase. In the coming
years, the number of sharia banks will continue to increase along with the
entry of new players, the increase in the number of existing sharia bank
branch offices, and with the opening of Islamic widows in conventional
banks.
Optimism for the better development of sharia banking in the future is due to
several reasons, including:
1. Increasing public understanding and desire to use sharia banking
services
2. New bankers and investors are also starting to realize the market
potential and comparative advantages of the sharia banking system,
giving rise to interest in developing sharia banking services.
3. Bank Indonesia accommodates by improving various provisions that
provide various options for developing sharia banking office networks

4
“Dinamika Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia”. Economic:
Journal Of Economic And Islamic Law, Vol. 3, No. 2, Dec. 2013, hlm, 28
Http://Ejournal.Kopertais4.Or.Id/Tapalkuda/Index.Php/Economic/Article/View/785.
5
 as well as providing information about regional potential and
community demand for sharia banking.

The other driving factors in the development of sharia banking are:

1. The desire to increase the mobilization of public funds that have not
been absorbed into the banking sector.
2. The desire to increase the resilience of the national banking system and
provide facilities for international investors to carry out financing
activities and financial transactions in Indonesia in accordance with
sharia principles.5
The development of sharia banking must of course also be supported by
adequate human resources, both in terms of quality and quantity, but the
existing reality shows that there are still many human resources currently
involved in sharia institutions that do not have academic or practical
experience in Islamic banking. Of course, this condition has quite a
significant impact on the productivity and professionalism of sharia banking
itself. And this is what must get the attention of all of us, namely producing
human resources capable of implementing sharia economics at all levels.
Because a good system cannot possibly run if it is not supported by good
human resources.
The development of Islamic banking in Indonesia is actually inseparable
from the development and progress of Islamic banking in the world. The
early 1980s were the initial milestone in starting the discussion of sharia
banking as a pillar of Islamic economics. Several trials were carried out,
such as in Bandung and Jakarta, namely Baitut Tamwil Salman, Bandung,
and the Ridho Gusti cooperative as a new milestone specifically in initiating

5
Shandy Utama, A. “Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia”. Unes
Law Review, Vol. 2, No. 3, May 2020, hlm. 290-8, Doi:10.31933/Unesrev.V2i3.121.

6
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

the establishment of Sharia banks in Indonesia, which initiated by the

Indonesian Ulema Council. This special initiative began with the holding of
a bank interest and banking workshop in Cisarua, Bogor, West Java, August
1990. The results of this workshop were then deepened in the IV MUI
National Conference in Jakarta in August 1990. As a result of this National
Conference, a working group was formed called the MUI banking team. To
establish a sharia bank in Indonesia, we must firmly approach and consult
with all related parties. As a result, in November 1991 the founder of Bank
Muamalat Indonesia was finally signed, which began operating in May
1992. Apart from that, other Islamic banking pioneers were the people's
credit bank (BPR) Dana Mardhatillah and BPR Berkah Amal Sejahtera
which was founded in 1991 in Bandung which was initiated by institute for
sharia economic development (ISED).
The Financial Institution System or what is more specifically referred to as
rules relating to financial aspects in a country's financial mechanism system,
has become an important instrument in smoothing the course of a nation's
development. Indonesia, whose majority population is Muslim, of course
demands a standard system that regulates its life activities. This includes
financial activities carried out by each congregation. This means that the
standard system is included in the economic field. However, in the course of
human life, we are now shackled in a secular economic system.
The role of Islamic banks includes:
1. Being the glue of Nationalism means being an active facilitator for the
formation of a people's economic business network. Apart from that,
Sharia banks need to provide examples of the success of Islamic trade
unions, then draw their successes for the present (nationalist,
democratic, religious, economic).
2. Empowering the people's economy and operating transparently. This
means that managing a Sharia bank is based on a sharia economic

7
 vision and this effort can be realized if there is a transparent operating
mechanism.
3. Providing returns does not provide a definite promise regarding the
returns (profits) that will be given to investors. Therefore, Sharia banks
must be able to provide better returns compared to conventional banks.
In addition, financing customers will provide profit sharing according to
the profits they obtain. Therefore, entrepreneurs must be willing to
provide high profits to Sharia banks.
4. Encourage decreased speculation in financial markets. This means that
banks encourage productivity from public funds, so that speculation can
be suppressed.
5. Encouraging revenue generation means that Sharia banks not only
collect third party funds, but can collect Zakat, Infaq and Shadaqah
(ZIS) funds. ZIS funds can be channeled through Qardul Hasan
financing, so that it can encourage economic growth. In the end,
economic equality occurs.
6. Increased efficiency of fund mobilization. This means that the existence
of almudharabah almuqayyadah products means that there is freedom
for banks to invest in funds submitted by investors, so sharia banks as
financial arrangements banks receive profit sharing commissions, not
because of the interest spread.6
The role of sharia banking in the economy is still relatively small with a
single actor. There are several obstacles to the development of sharia
banking. There are at least four obstacles to the development of sharia
banking.
1. Limited competent and professional human resources will hinder the
progress of national sharia banking. These limitations in human

6
Basri, J., A. Dewi, And G. Iswahyudi. “Pembiayaan Murabahah Pada
Perbankan Syariah Dalam Perspektif Hukum Di Indonesia”. Al-Manhaj: Jurnal
Hukum Dan Pranata Sosial Islam, Vol. 4, No. 2, Oct. 2022, hlm.375,
Doi:10.37680/Almanhaj.V4i2.1802.
8
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

resources will affect the magnitude of sharia banking risks in its

operations. It is feared that HR incompetence will pose not only
operational risks for the bank, but also reputational risks that are unique
to sharia banking. As is known, reputation risk will not only affect
individual banks, but will also affect the sharia banking industry. Unlike
conventional banks, Islamic banks also have a relatively greater moral
responsibility, when Islamic banking naturally has an obligation to pay
attention to the benefits (maslahah) that can be provided to the entire
community (ummah).
2. It is feared that the public as users lack understanding about sharia
banking, apart from being a factor that slows down the development of
the industry, it is also feared that it will reduce the check & balance
process related to compliance with sharia in bank operations or the
application of sharia products. In the end, this will influence negative
public perceptions about Islamic banking operations.
3. There are no standard standards for the application of sharia products
and their provisions, meaning their application in the field still has the
potential to deviate from what has been stipulated in sharia.
4. Synchronize policies from other government institutions related to
financial transactions, such as tax policies and legal aspects. 7
Several alternative sharia bank development strategies are:
1. Market penetration
Market penetration is carried out by expanding the existing market, both
the market for collecting funds and the market for distributing funds.
Market penetration can be carried out into segments that have not been
touched by sharia banks, namely groups that care about halal and
haram, but do not know or have not been touched by sharia banks,

7
Baraba, A. “Prinsip Dasar Operasional Perbankan Syariah”. Buletin
Ekonomi Moneter Dan Perbankan, Vol. 2, No. 3, Oct. 2003, hlm. 8,
Doi:10.21098/Bemp.V2i3.271.
9
 groups that are doubtful about sharia banks and groups that do not care
about halal -Haram (more concerned with service and returns, both
Muslim and non-Muslim markets), but has not been touched by Islamic
banks.

2. Development of competitive and innovative sharia banking products

The market is still very wide open and the advantages of conventional
bank pricing are opportunities for Islamic banks to be more creative and
innovative in creating new products. Because if you are not creative,
you will be crushed by competitors, whether conventional banks, sharia
interbanks or other sharia financial institutions. These new financial
products do not have to simply follow the products of conventional
institutions, but these products reflect the unique characteristics of
Islamic financial institutions that are able to attract consumers.
3. Improved service quality
In 2006, it is estimated that almost all banks will have a sharia division.
Therefore, in 2006 the development of sharia banks in Indonesia was
heading towards organic or increasing assets. At that time, what was
happening was competition, where the bank that customers chose was
the one that had good service and provided the highest comfort. The BI
Survey results show that the motivating factors for using sharia banking
for the people of West Java and East Java are dominated by service
quality factors. Apart from that, sharia bank customers have a tendency
to stop being customers because of poor service.
4. Increasing promotion and socialization of sharia bank products
effectively
Promotion is carried out by effectively utilizing existing regional
potential, both individually, in groups and agencies, which include
elements of religious scholars, state/government authorities,
10
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

intellectuals and others, who have great ability and access to

disseminate information to the wider community. The results of a BI
survey conducted in West Java revealed that people who were not yet
sharia bank customers, and then given an explanation about sharia
banking products/services had a strong tendency to choose sharia banks.
5. Increased collaboration with other institutions
Collaboration with other institutions can be carried out with educational
institutions and similar companies. Collaboration with educational
institutions is intended to provide training for sharia bank employees,
look for the best graduates from these institutions who are experts in
sharia banking, or sharia banks can act as sponsors for the socialization
of sharia banking in the context of educating sharia banks to the public.
The collaboration carried out with similar companies is intended to
create a Sharia Banking Development Communication Forum (which
coordinates efforts to increase public knowledge and understanding of
sharia banking, encourage the government to create a legal and
regulatory framework that is more appropriate for sharia banks), and a
Sharia Financial Information Center.
6. Increasing the sharia bank office network
The development of the sharia bank office network is necessary in order
to expand the reach of services to the community, increase cooperation
between sharia banks, increase business efficiency and increase
competition towards improving service quality. Increasing market
coverage through strategic alliances. Expanding market coverage can be
done through strategic alliances by collaborating with other companies.
Strategic alliances are carried out as an effort to add new marketing
networks without spending a lot of capital, adding facilities such as
ATMs that can be accessed at ATMs of all banks, adding ATM
facilities for shopping, and so on.

11
7. Improving the quality of human resources
The success of developing Islamic banks at the micro level is largely
determined by the quality of management and the level of knowledge
and skills of bank managers. Therefore, the quality of human resources
must continue to be improved, both knowledge about banking
management and knowledge about banking sharia through training.
This training is not only given to the leadership level, but also everyone
in the sharia banking environment, from operators, customer service,
directors to owners, so that they are more expert and can function as
good socializers or educators about sharia banking in the community.
8. Increased internal efficiency
Internal efficiency can be achieved by increasing market coverage and
increasing the completeness of transaction instruments sharia (including
by utilizing advances in the field of information technology) so as to
increase the flexibility of implementing sharia financial services for the
community, and so on

C. Conclusion
Sharia banking or Islamic banking is a banking system whose
implementation is based on Islamic law (syariah). The formation of this
system is based on the prohibition in Islam on lending or collecting loans by
charging loan interest (riba). The background to the establishment of Islamic
banks is philosophically because it is prohibited to take usury in financial
and non-financial transactions. The development of Indonesian Sharia
Banking continues to grow. If in 1992-1998 there was only one unit. In
2000, sharia banks and conventional banks opening sharia units in Indonesia
had increased to 6 units. Meanwhile, the number of BPRS has reached 86. In
the coming years, the number of sharia banks will continue to increase along
with the entry of new players, the increase in the number of existing sharia

12
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

bank branch offices, and with the opening of Islamic widows in conventional
banks.
There are several obstacles to the development of sharia banking, namely
a) Competent and professional human resources are still limited
b) Lack of public understanding as users regarding sharia banking, apart
from being a factor that slows down the development of the industry, it
is also feared that it will reduce the check & balance process related to
compliance with sharia in bank operations or the application of sharia
products.
c) There are no standard standards for the application of sharia products
and their provisions.
d) Synchronization of policies from other government institutions relating
to financial transactions, such as tax policy and legal aspects

References
Book:
Muhamad. Lembaga Keuangan Umat Kontemporer, Yogyakarta : Uii Press,
2000.
Ismail, M. B. A. Perbankan Syariah. Kencana, 2017.

Journal:
Basri, J., A. Dewi, And G. Iswahyudi. “Pembiayaan Murabahah Pada
Perbankan Syariah Dalam Perspektif Hukum Di Indonesia”. Al-
Manhaj: Jurnal Hukum Dan Pranata Sosial Islam, Vol. 4, No. 2, Oct.
2022, Doi:10.37680/Almanhaj.V4i2.1802.
Baraba, A. “Prinsip Dasar Operasional Perbankan Syariah”. Buletin
Ekonomi Moneter Dan Perbankan, Vol. 2, No. 3, Oct. 2003,
Doi:10.21098/Bemp.V2i3.271.
Jahja, A. “Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perbankan Syariah
Dengan Perbankan Konvensional”. Epistemé: Jurnal Pengembangan
Ilmu Keislaman, Vol. 7, No. 2, Dec. 2012, Pp. 337-60,
Doi:10.21274/Epis.2012.7.2.
“Dinamika Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia”. Economic:
Journal Of Economic And Islamic Law, Vol. 3, No. 2, Dec. 2013,
Http://Ejournal.Kopertais4.Or.Id/Tapalkuda/Index.Php/Economic/Arti
cle/View/785.
13
Shandy Utama, A. “Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia”. Unes
Law Review, Vol. 2, No. 3, May 2020,
Doi:10.31933/Unesrev.V2i3.121.

14
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

Volume … Number …, Month Year: pp. . Copyright © 2020

FIAT JUSTISIA. Faculty of Law, Universitas Lampung, Bandar
Lampung, Indonesia.
ISSN: 1978-5186 | e-ISSN: 2477-6238.
http://jurnal.fh.unila.ac.id/index.php/fiat

PERKEMBANGAN PERBANKAN SYARIAH DI

INDONESIA
Achmad Indra Kurniawan1
1
Program Studi Magister Ilmu Hukum
Universitas Lampung, E-mail: ....

Submitted: ………; Reviewed: ……….; Accepted: ……….

Article Info Abstract

Keywords: Tujuan penelitian ini adalah untuk membahas latar
Perbankan; Syariah. belakang berdirinya perbankan syariah,
perkembangan bank syariah di Indonesia, peranan
DOI: bank syariah di Indonesia, hambatan dalam
pengembangan perbankan syariah dan strategi
pengembangan perbankan syariah. Metode
penelitian yang digunakan adalah melalui
penelitian yuridis normatif. Perbankan syariah
atau perbankan syariah adalah sistem perbankan
yang penyelenggaraannya berdasarkan hukum
Islam (syariah). Terbentuknya sistem ini didasari
oleh larangan dalam Islam terhadap peminjaman
atau penagihan pinjaman dengan membebankan
bunga pinjaman (riba). Bank syariah atau biasa
disebut dengan bank bebas bunga, merupakan
lembaga perbankan yang operasional dan
produknya dikembangkan berdasarkan Al-Qur'an
dan al-hadits. Bank syariah adalah lembaga
keuangan yang usaha pokoknya memberikan
pembiayaan dan jasa lain dalam lalu lintas
pembayaran dan peredaran uang yang kegiatan
usahanya disesuaikan dengan prinsip hukum Islam.

A. Pendahuluan

Bank merupakan lembaga perantara keuangan atau biasa disebut dengan

perantara keuangan. Artinya lembaga perbankan adalah lembaga yang
kegiatannya berkaitan dengan urusan uang. Oleh karena itu, bisnis bank
akan selalu dikaitkan dengan uang yang merupakan alat utama dalam
15
memperlancar perdagangan. Sistem lembaga keuangan atau yang lebih
khusus disebut dengan aturan-aturan yang berkaitan dengan aspek
keuangan dalam sistem mekanisme keuangan suatu negara, telah menjadi
instrumen penting dalam menunjang pembangunan suatu bangsa. Indonesia
yang mayoritas penduduknya beragama Islam tentu saja membutuhkan
sistem standar yang mengatur aktivitas kehidupannya. Termasuk di
dalamnya aktivitas keuangan yang dilakukan oleh setiap umat Islam.

Untuk menghindari operasional bank yang menggunakan sistem bunga,

Islam memperkenalkan prinsip Islam muamalah. Bank syariah lahir sebagai
alternatif solusi konflik antara bunga bank dan riba. Dengan demikian,
kerinduan umat Islam Indonesia yang ingin lepas dari permasalahan riba
terjawab dengan lahirnya bank syariah. Bank Syariah lahir di Indonesia
sekitar tahun 90an atau tepatnya setelah UU No. 7 Tahun 1992 tentang
perbankan yang telah direvisi dengan UU Perbankan no. 10 Tahun 1998,
berupa bank yang beroperasi dengan sistem bagi hasil atau bank syariah.
Hubungan antara bank dan uang dalam suatu unit usaha memang penting,
namun dalam pelaksanaannya harus menghilangkan ketidakadilan,
ketidakjujuran dan eksploitasi dari satu pihak ke pihak lain (baik terhadap
nasabahnya). Kedudukan bank syariah dalam hubungannya dengan
nasabahnya adalah sebagai mitra investor dan pedagang, sedangkan bagi
bank pada umumnya hubungannya adalah sebagai kreditur atau debitur.
Sehubungan dengan hubungan antara investor dan pedagang, maka dalam
menjalankan kiprahnya bank syariah menggunakan berbagai teknik dan
metode investasi seperti akad mudharabah. Selain itu, bank syariah juga
terlibat dalam akad murabahah. Mekanisme perbankan syariah yang
berlandaskan prinsip mitra usaha adalah bebas bunga. Oleh karena itu,
pertanyaan tentang pembayaran bunga kepada deposan atau membebankan
bunga dari nasabah tidak muncul.
Tujuan penelitian ini adalah untuk membahas latar belakang berdirinya
16
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

perbankan syariah, perkembangan bank syariah di Indonesia, peranan bank

syariah di Indonesia, hambatan dalam pengembangan perbankan syariah
dan strategi pengembangan perbankan syariah. Metode penelitian yang
digunakan adalah melalui penelitian yuridis normatif. Perbankan syariah
atau perbankan syariah adalah sistem perbankan yang penyelenggaraannya
berdasarkan hukum Islam (syariah). Metode penelitian yang digunakan
adalah melalui penelitian yuridis normatif.

B. Pembahasan
Menurut pandangan Islam, dalam sistem bunga terdapat unsur
ketidakadilan karena pemilik dana mengharuskan peminjam membayar
lebih dari yang dipinjam tanpa memperhatikan apakah peminjam mendapat
untung atau mengalami kerugian. Sebaliknya, sistem bagi hasil yang
digunakan oleh bank syariah adalah sistem dimana peminjam dan pemberi
pinjaman berbagi risiko dan keuntungan dengan pembagian sesuai
kesepakatan. Dalam hal ini tidak ada pihak yang dirugikan oleh pihak
lainnya. Lebih lanjut, jika ditinjau dari sudut pandang ekonomi, bank
syariah juga dapat diartikan sebagai lembaga intermediasi yang
menyalurkan investasi masyarakat secara optimal (dengan kewajiban zakat
dan larangan riba), produktif (dengan larangan perjudian/maisyir), dan
bersifat produktif. dilaksanakan sesuai dengan nilai dan etika. , moral dan
prinsip Islam.8

Menurut Siamat Dahlam, bank syariah adalah bank yang menjalankan

usaha perbankan berdasarkan atau memperhatikan prinsip-prinsip syariah
sebagaimana tercantum dalam Al-Qur'an dan Hadits. Menurut Scahik,
pengertian perbankan syariah adalah suatu bentuk perbankan modern

8
Muhamad. Lembaga Keuangan Umat Kontemporer, Yogyakarta : Uii Press, 2000,
hlm.71

17
berdasarkan hukum agama Islam, yang dikembangkan pada Abad
Pertengahan Islam dengan menggunakan konsep bagi hasil dan pembagian
risiko sebagai sistem utama dan menghilangkan sistem keuangan yang
berdasarkan pada prinsip-prinsip syariah. asumsi keuntungan terjamin.
ditentukan sebelumnya. Menurut Sudarsono, bank syariah adalah lembaga
keuangan negara yang menyelenggarakan perkreditan dan jasa perbankan
lainnya dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang yang dijalankan
berdasarkan prinsip agama Islam atau prinsip syariah.9

Menurut Perwataatmadja, pengertian bank syariah adalah bank yang

beroperasi dengan mengikuti prinsip syariah atau Islam yang tata cara
pelaksanaannya berdasarkan ketentuan Al-Qur'an dan Hadits.10

Berdasarkan definisi di atas, dapat disimpulkan bahwa perbankan syariah

adalah lembaga keuangan yang menghimpun dan menyalurkan dana dari
masyarakat, serta jasa lainnya, yang pelaksanaannya berdasarkan hukum
Islam. Secara filosofis bank syariah merupakan bank yang kegiatannya
terhindar dari masalah riba. Dengan demikian, menghindari bunga yang
dianggap riba merupakan salah satu tantangan yang dihadapi dunia Islam
saat ini. Sangat menggembirakan bahwa akhir-akhir ini para ekonom
Muslim mencurahkan perhatian yang besar untuk mencari cara
menggantikan sistem bunga dalam perbankan dan transaksi keuangan yang
lebih sesuai dengan etika Islam. Upaya ini dilakukan dalam upaya
membangun model teori ekonomi bebas bunga dan mengujinya terhadap
pertumbuhan ekonomi, alokasi dan distribusi pendapatan.

Untuk itu dibentuklah mekanisme perbankan syariah. Perbankan syariah

9
Ismail, M. B. A. Perbankan Syariah. Kencana, 2017, hlm.23
10
Jahja, A. “Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perbankan Syariah Dengan
Perbankan Konvensional”. Epistemé: Jurnal Pengembangan Ilmu Keislaman, Vol.
7, No. 2, Dec. 2012, hlm.337, Doi:10.21274/Epis.2012.7.2.
18
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

didirikan berdasarkan alasan filosofis dan praktis. Secara filosofis, karena

dilarangnya mengambil riba dalam transaksi finansial dan non finansial.
Praktisnya, karena sistem perbankan berbasis bunga (konvensional)
mengandung kelemahan sebagai berikut:
1. Transaksi berbasis kepentingan melanggar keadilan atau kewajaran
bisnis.
2. Tidak fleksibelnya sistem transaksi berbasis bunga menyebabkan
kebangkrutan.
3. Komitmen bank dalam menjaga keamanan uang dan bunga nasabah
penyimpan membuat bank cemas dalam mengembalikan pokok dan
pencairannya.
4. Sistem transaksi berbasis bunga menghambat munculnya inovasi usaha
kecil.
5. Dalam sistem bunga, bank tidak akan tertarik melakukan kemitraan
usaha kecuali ada jaminan kepastian pengembalian modal dan
pendapatan bunga.

Di Indonesia, bank syariah pertama yang didirikan pada tahun 1992 adalah
Bank Muamalat. Meski perkembangannya agak terlambat dibandingkan
negara-negara muslim lainnya, namun perbankan syariah di Indonesia akan
terus berkembang. Kalau tahun 1992-1998 hanya ada satu unit. Pada tahun
2000, bank syariah dan bank konvensional yang membuka unit syariah di
Indonesia meningkat menjadi 6 unit. Sedangkan jumlah BPRS telah
mencapai 86 unit dan masih akan bertambah. Pada tahun-tahun mendatang,
jumlah bank syariah akan terus bertambah seiring dengan masuknya
pemain baru, bertambahnya jumlah kantor cabang bank syariah yang ada,
dan dibukanya janda syariah di bank konvensional.

Optimisme terhadap perkembangan perbankan syariah yang lebih baik ke

19
depan disebabkan oleh beberapa hal, antara lain:
1. Meningkatkan pemahaman dan keinginan masyarakat untuk
menggunakan layanan perbankan syariah
2. Para bankir dan investor baru juga mulai menyadari potensi pasar dan
keunggulan komparatif sistem perbankan syariah sehingga
menimbulkan minat untuk mengembangkan layanan perbankan
syariah.
3. Bank Indonesia mengakomodir dengan menyempurnakan berbagai
ketentuan yang memberikan berbagai pilihan pengembangan jaringan
kantor perbankan syariah serta memberikan informasi mengenai
potensi daerah dan kebutuhan masyarakat terhadap perbankan syariah.

Faktor pendorong lain berkembangnya perbankan syariah adalah:

1. Keinginan untuk meningkatkan mobilisasi dana masyarakat yang
belum terserap ke perbankan.
2. Keinginan untuk meningkatkan ketahanan perbankan nasional dan
memberikan fasilitas bagi investor internasional untuk melakukan
kegiatan pembiayaan dan transaksi keuangan di Indonesia sesuai
dengan prinsip syariah.

Perkembangan perbankan syariah tentunya juga harus didukung oleh

sumber daya manusia yang memadai, baik dari segi kualitas maupun
kuantitas, namun kenyataan yang ada menunjukkan bahwa saat ini masih
banyak sumber daya manusia yang berkecimpung di lembaga syariah yang
belum memiliki pengalaman akademis maupun praktik di bidangnya.
perbankan syariah. Tentu saja kondisi ini memberikan dampak yang cukup
signifikan terhadap produktivitas dan profesionalisme perbankan syariah itu
sendiri. Dan hal inilah yang harus menjadi perhatian kita semua, yaitu
menghasilkan sumber daya manusia yang mampu menerapkan ekonomi
syariah di semua lini. Sebab sistem yang baik tidak mungkin berjalan jika
20
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

tidak didukung oleh sumber daya manusia yang baik.

Perkembangan perbankan syariah di Indonesia sebenarnya tidak terlepas

dari perkembangan dan kemajuan perbankan syariah di dunia. Awal tahun
1980-an merupakan tonggak awal dimulainya pembahasan perbankan
syariah sebagai pilar ekonomi Islam. Beberapa uji coba dilakukan seperti di
Bandung dan Jakarta yaitu Baitut Tamwil Salman, Bandung, dan koperasi
Ridho Gusti sebagai tonggak baru khusus dalam mengawali berdirinya
bank syariah di Indonesia yang diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia.
Inisiatif khusus ini diawali dengan diadakannya lokakarya bunga bank dan
perbankan di Cisarua, Bogor, Jawa Barat, pada bulan Agustus 1990. Hasil
dari lokakarya ini kemudian diperdalam pada Musyawarah Nasional IV
MUI di Jakarta pada bulan Agustus 1990. Hasil dari lokakarya ini adalah
Musyawarah Nasional, dibentuk kelompok kerja yang disebut tim
perbankan MUI. Untuk mendirikan bank syariah di Indonesia, kita harus
tegas melakukan pendekatan dan konsultasi dengan seluruh pihak terkait.
Alhasil, pada bulan November 1991 akhirnya ditandatangani pendiri Bank
Muamalat Indonesia yang mulai beroperasi pada bulan Mei 1992. Selain itu
pionir perbankan syariah lainnya adalah Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
Dana Mardhatillah dan BPR Berkah Amal Sejahtera yang didirikan. pada
tahun 1991 di Bandung yang diprakarsai oleh Institute for Sharia Economic
Development (ISED).

Sistem Lembaga Keuangan atau yang lebih khusus disebut dengan aturan-
aturan yang berkaitan dengan aspek keuangan dalam sistem mekanisme
keuangan suatu negara, telah menjadi instrumen penting dalam
memperlancar jalannya pembangunan suatu bangsa. Indonesia yang
mayoritas penduduknya beragama Islam tentu saja membutuhkan sistem
standar yang mengatur aktivitas kehidupannya. Termasuk kegiatan

21
keuangan yang dilakukan oleh masing-masing jemaah. Artinya sistem
standar tersebut termasuk dalam bidang perekonomian. Namun dalam
perjalanan hidup manusia, kita kini terbelenggu dalam sistem ekonomi
sekuler.

Peran bank syariah meliputi:

1. Menjadi perekat Nasionalisme berarti menjadi fasilitator aktif bagi
terbentuknya jaringan usaha ekonomi kerakyatan. Selain itu, bank
syariah perlu memberikan contoh keberhasilan serikat pekerja Islam,
kemudian menimba keberhasilannya untuk masa kini (nasionalis,
demokratis, religius, ekonomi).
2. Memberdayakan perekonomian masyarakat dan beroperasi secara
transparan. Artinya pengelolaan bank syariah didasarkan pada visi
ekonomi syariah dan upaya tersebut dapat terwujud jika terdapat
mekanisme operasional yang transparan.
3. Pemberian imbal hasil tidak memberikan janji pasti mengenai imbal
hasil (keuntungan) yang akan diberikan kepada investor. Oleh karena
itu, bank syariah harus mampu memberikan return yang lebih baik
dibandingkan bank konvensional. Selain itu, nasabah pembiayaan akan
memberikan bagi hasil sesuai dengan keuntungan yang diperolehnya.
Oleh karena itu, pengusaha harus rela memberikan keuntungan yang
tinggi kepada bank syariah.
4. Mendorong penurunan spekulasi di pasar keuangan. Artinya perbankan
mendorong produktivitas dana masyarakat, sehingga spekulasi bisa
ditekan.
5. Mendorong peningkatan pendapatan, artinya bank syariah tidak hanya
menghimpun dana pihak ketiga saja, namun dapat menghimpun dana
Zakat, Infaq, dan Shadaqah (ZIS). Dana ZIS dapat disalurkan melalui
pembiayaan Qardul Hasan, sehingga dapat mendorong pertumbuhan
ekonomi. Pada akhirnya terjadi pemerataan ekonomi.
22
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

6. Peningkatan efisiensi mobilisasi dana. Artinya dengan adanya produk

almudharabah almuqayyadah berarti adanya kebebasan bagi bank
untuk berinvestasi pada dana yang diserahkan investor, sehingga bank
syariah sebagai bank penyelenggara keuangan mendapat komisi bagi
hasil, bukan karena selisih bunga.

Peran perbankan syariah dalam perekonomian masih relatif kecil dengan

hanya satu pelaku saja. Ada beberapa kendala dalam pengembangan
perbankan syariah. Setidaknya ada empat kendala dalam pengembangan
perbankan syariah.
1. Terbatasnya sumber daya manusia yang kompeten dan profesional
akan menghambat kemajuan perbankan syariah nasional. Keterbatasan
sumber daya manusia ini akan mempengaruhi besarnya risiko
perbankan syariah dalam operasionalnya. Ketidakmampuan SDM
dikhawatirkan tidak hanya menimbulkan risiko operasional bagi bank,
namun juga risiko reputasi yang khas pada perbankan syariah.
Sebagaimana diketahui, risiko reputasi tidak hanya berdampak pada
individual bank saja, namun juga berdampak pada industri perbankan
syariah. Berbeda dengan bank konvensional, bank syariah juga
mempunyai tanggung jawab moral yang relatif lebih besar, padahal
perbankan syariah sudah sewajarnya mempunyai kewajiban untuk
memperhatikan kemaslahatan (mashlahah) yang dapat diberikan
kepada seluruh masyarakat (ummat).
2. Masyarakat sebagai pengguna perbankan dikhawatirkan kurang
memahaminya, selain menjadi faktor yang memperlambat
perkembangan industri juga dikhawatirkan akan mengurangi proses
check & balance terkait kepatuhan syariah di bank. operasi atau
penerapan produk syariah. Pada akhirnya hal ini akan mempengaruhi
persepsi negatif masyarakat terhadap operasional perbankan syariah.

23
3. Belum adanya standar baku penerapan produk syariah dan
ketentuannya, sehingga penerapannya di lapangan masih berpotensi
menyimpang dari ketentuan syariah.
4. Sinkronisasi kebijakan dari institusi pemerintah lainnya terkait
transaksi keuangan, seperti kebijakan perpajakan dan aspek hukum.

Beberapa alternatif strategi pengembangan bank syariah adalah:

1. Penetrasi pasar
Penetrasi pasar dilakukan dengan memperluas pasar yang sudah ada,
baik pasar penghimpunan dana maupun pasar penyaluran dana.
Penetrasi pasar dapat dilakukan pada segmen-segmen yang belum
tersentuh oleh bank syariah, yaitu kelompok yang peduli terhadap halal
dan haram, namun belum mengetahui atau belum tersentuh oleh bank
syariah, kelompok yang ragu terhadap bank syariah dan kelompok
yang melakukan. tidak memperdulikan halal-haram (lebih
mementingkan pelayanan dan imbal hasil, baik pasar muslim maupun
non muslim), namun belum tersentuh oleh bank syariah.
2. Pengembangan produk perbankan syariah yang kompetitif dan inovatif
Pasar yang masih sangat terbuka lebar dan keunggulan pricing bank
konvensional menjadi peluang bagi bank syariah untuk lebih kreatif
dan inovatif dalam menciptakan produk baru. Karena jika tidak kreatif
maka akan tergerus oleh kompetitor baik itu bank konvensional, antar
bank syariah atau lembaga keuangan syariah lainnya. Produk keuangan
baru ini tidak harus sekadar mengikuti produk lembaga konvensional,
namun produk tersebut mencerminkan ciri khas lembaga keuangan
syariah yang mampu menarik konsumen.
3. Peningkatan kualitas pelayanan
Pada tahun 2006 diperkirakan hampir semua bank akan memiliki divisi
syariah. Oleh karena itu, pada tahun 2006 perkembangan bank syariah
di Indonesia menuju ke arah organik atau peningkatan aset. Saat itu
24
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

yang terjadi adalah persaingan, dimana bank yang dipilih nasabah

adalah bank yang mempunyai pelayanan baik dan memberikan
kenyamanan tertinggi. Hasil Survei BI menunjukkan bahwa faktor
pendorong penggunaan perbankan syariah bagi masyarakat Jawa Barat
dan Jawa Timur didominasi oleh faktor kualitas layanan. Selain itu,
nasabah bank syariah mempunyai kecenderungan berhenti menjadi
nasabah karena pelayanan yang buruk.
4. Meningkatkan promosi dan sosialisasi produk bank syariah secara
efektif
Promosi dilakukan dengan cara memanfaatkan secara efektif potensi
daerah yang ada, baik secara perseorangan, kelompok maupun
lembaga, yang meliputi unsur ulama, pejabat negara/pemerintah,
cendekiawan dan lain-lain, yang mempunyai kemampuan dan akses
besar dalam menyebarkan informasi kepada masyarakat luas. Hasil
survei BI yang dilakukan di Jawa Barat mengungkapkan bahwa
masyarakat yang belum menjadi nasabah bank syariah, kemudian
diberikan penjelasan tentang produk/jasa perbankan syariah, memiliki
kecenderungan yang kuat untuk memilih bank syariah.
5. Peningkatan kerjasama dengan institusi lain
Kerjasama dengan institusi lain dapat dilakukan dengan institusi
pendidikan dan perusahaan sejenis. Kerjasama dengan lembaga
pendidikan dimaksudkan untuk memberikan pelatihan bagi pegawai
bank syariah, mencari lulusan terbaik dari lembaga tersebut yang ahli
di bidang perbankan syariah, atau bank syariah dapat berperan sebagai
sponsor sosialisasi perbankan syariah dalam rangka mendidik bank
syariah untuk masyarakat. Kerja sama yang dilakukan dengan
perusahaan sejenis dimaksudkan untuk menciptakan Forum
Komunikasi Pengembangan Perbankan Syariah (yang
mengkoordinasikan upaya peningkatan pengetahuan dan pemahaman

25
 masyarakat tentang perbankan syariah, mendorong pemerintah untuk
menciptakan kerangka hukum dan peraturan yang lebih tepat bagi bank
syariah), dan Pusat Informasi Keuangan Syariah.
6. Meningkatkan jaringan kantor bank syariah
Pengembangan jaringan kantor bank syariah diperlukan dalam rangka
memperluas jangkauan layanan kepada masyarakat, meningkatkan
kerjasama antar bank syariah, meningkatkan efisiensi usaha dan
meningkatkan persaingan menuju peningkatan kualitas layanan.
Meningkatkan cakupan pasar melalui aliansi strategis. Memperluas
cakupan pasar dapat dilakukan melalui aliansi strategis dengan
menjalin kerja sama dengan perusahaan lain. Aliansi strategis
dilakukan sebagai upaya menambah jaringan pemasaran baru tanpa
mengeluarkan banyak modal, menambah fasilitas seperti ATM yang
dapat diakses di ATM semua bank, menambah fasilitas ATM untuk
berbelanja, dan lain sebagainya.
7. Peningkatan kualitas sumber daya manusia
Keberhasilan pengembangan bank syariah di tingkat mikro sangat
ditentukan oleh kualitas manajemen dan tingkat pengetahuan serta
keterampilan pengelola bank. Oleh karena itu, kualitas sumber daya
manusia harus terus ditingkatkan, baik pengetahuan tentang
manajemen perbankan maupun pengetahuan tentang perbankan syariah
melalui pelatihan-pelatihan. Pelatihan ini tidak hanya diberikan kepada
level pimpinan saja, namun juga semua orang di lingkungan perbankan
syariah, mulai dari operator, customer service, direksi hingga pemilik,
agar lebih ahli dan dapat berperan sebagai sosialisasi atau pendidik
yang baik tentang perbankan syariah di masyarakat. .
8. Peningkatan efisiensi internal
Efisiensi internal dapat dicapai dengan meningkatkan cakupan pasar
dan meningkatkan kelengkapan instrumen transaksi syariah (termasuk
dengan memanfaatkan kemajuan di bidang teknologi informasi)
26
Fiat Justisia: Jurnal Ilmu Hukum ISSN 1978-5186
Volume .. Number .., Month… Year

sehingga meningkatkan fleksibilitas penerapan layanan keuangan

syariah bagi masyarakat, dan sebagainya.

C. Kesimpulan
Perbankan syariah atau perbankan syariah adalah sistem perbankan yang
penyelenggaraannya berdasarkan hukum Islam (syariah). Terbentuknya
sistem ini didasari oleh larangan dalam Islam terhadap peminjaman atau
penagihan pinjaman dengan membebankan bunga pinjaman (riba). Latar
belakang didirikannya bank syariah secara filosofis adalah dilarangnya
mengambil riba dalam transaksi finansial dan non finansial. Perkembangan
Perbankan Syariah Indonesia terus berkembang. Kalau tahun 1992-1998
hanya ada satu unit. Pada tahun 2000, bank syariah dan bank konvensional
yang membuka unit syariah di Indonesia meningkat menjadi 6 unit.
Sedangkan jumlah BPRS telah mencapai 86. Pada tahun-tahun mendatang,
jumlah bank syariah akan terus bertambah seiring dengan masuknya
pemain baru, bertambahnya jumlah kantor cabang bank syariah yang ada,
dan dengan dibukanya bank syariah. janda di bank konvensional. Terdapat
beberapa kendala dalam pengembangan perbankan syariah, yaitu
a) Sumber daya manusia yang kompeten dan profesional masih terbatas,
b) Kurangnya pemahaman masyarakat sebagai pengguna mengenai
perbankan syariah, selain menjadi faktor yang memperlambat
perkembangan industri juga dikhawatirkan akan mengurangi proses
check & balance terkait kepatuhan terhadap syariah dalam operasional
bank atau penerapan produk syariah.
c) Belum ada standar baku penerapan produk syariah dan ketentuannya.
d) Sinkronisasi kebijakan dari lembaga pemerintah lainnya yang
berkaitan dengan transaksi keuangan, seperti kebijakan perpajakan dan
aspek hukum

27