‫‪:‬المقدمة‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي‬

‫للتمويل األصغر‬

‫مفهوم ونشأة بنوك التمويل األصغر قانونيَا‬

‫ضوابط العمل والنظام المالي للبنوك من الناحية القانونية‬

‫الخصائص االقتصادية وأهمية بنوك التمويل األصغر‬

‫أهداف انشاء بنك اسالمي للتمويل األصغر‬

‫جدول تحليل ‪ SWOT‬نقاط القوة والضعف والفرص والمخاطر‬

‫التوصيات وملحقات الدراسة‬

‫التوصيات‬ ‫‪‬‬
‫خطوات ومراحل تأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪‬‬
‫نموذج عقد تأسيس مبدئي عام‬ ‫‪‬‬
‫الهيكل االداري والتنظيمي المقترح للبنك اإلسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪‬‬
‫قائمة بنوك ومؤسسات التمويل األصغر في اليمن‬ ‫‪‬‬
‫نص قانون بنوك التمويل األصغر رقم ‪ 15‬لسنة ‪2009‬م‬ ‫‪‬‬
‫‪‬‬
 ‫إن قطاع المنشئات الصغيرة والمتوسطة لم يعد مجرد قطاع هامشي يحظى بفضول األموال‬
‫واالستثمارات‪ ،‬بل اكتسب أهمية كبيرة مع تحوله إلى بيئة جديدة للمستثمرين الذين يبحثون عن‬
‫خيارات استثمار متدنية المخاطر تحقق عائدات ثابتة ومستقرة؛ فعًال أن قطاع المنشئات الصغيرة‬
‫والمتوسطة هو البيئة المثالية لرعاية ثقافة المبادرة وتوفير االحتضان الالزم للنمو المستمر‪،‬‬
‫إضافة إلى أن المنشئات الصغيرة والمتوسطة تلعب دورا كبيرا في تحريك عجلة االقتصاد الوطني‬
‫من خالل توسيع قاعدة اإلنتاج وتنويع المنتجات التي تقدمها المشروعات المتوسطة والصغيرة‬
‫واستيعابها لآلالف من األسر وإسهامها المباشر في امتصاص البطالة والتخفيف من الفقر وضمان‬
‫مصادر للدخل تكفل لألسر العيش الكريم‪.‬‬
‫لكنه وبالرغم من أن المنشئات الصغيرة والمتوسطة تشكل نسبة تتجاوز الـ ‪ 90‬بالمائة من إجمالي‬
‫المنشئات الصناعية اليمنية إال أنها تعاني من غياب التمويل الحقيقي وعدم وجود منظومة متكاملة‬
‫وواضحة تمكنها من توفير منتجات تتصف بالجودة والسعر المنافس والصمود أمام الواردات‬
‫األجنبية إضافة إلى عدم وجود سياسة تسويقية واضحة األمر الذي انعكس بالسلب في نسبة‬
‫مساهمتها في الناتج المحلي لليمن"‪.‬‬
‫علمًا ان نسبة القروض الى الودائع في القطاع المصرفي اليمني ال تتعدى الثلث‪ ،‬وتقتصر على‬
‫القروض الكبيرة ولفئات معينة من رجال األعمال وبشروط وإجراءات معقدة وطويلة حتى يتم‬
‫ضمان سداد هذه القروض‬
‫وعلية وبناًء على ما سبق جاءت رؤية ضرورة انشاء بنك االرتقاء اإلسالمي للتمويل األصغر‪،‬‬
‫توجهًا منا لتحقيق أهداف التنمية المنشودة والتخفيف من حدة الفقر وآثاره في مجتمعنا اليمني من‬
‫خالل استهداف الفقراء وتوسيع الفرص أمام الشرائح األكثر حاجة للتمويل السيما المزارعين‬
‫واصحاب المشاريع اإلنتاجية وفقراء المناطق الريفية الذين يمثلون أغلبية الفقراء في اليمن‪،‬‬
‫ويعتبر التمويل األصغر عنصر أساسي من عناصر التنمية االقتصادية المستدامة‪ ،‬وسوف نوضح‬
‫في هذه الدراسة طبيعة أعمال بنوك التمويل األصغر ومفهومها وأهميتها ومتطلبات األعمال وذلك‬
‫من الناحية الفنية واإلدارية والمالية‪ ،‬مرورًا بالوضع القانوني‪ ،‬واستعراضًا لنقاط القوة والضعف‬
‫والفرص والمخاطر‪.‬‬
‫ونسأل من هللا العظيم ان يبلغ بإيماننا إلى أكمل اإليمان‪ ،‬وان يجعل يقيننا أفضل اليقين‪ ،‬وان‬
‫ينتهي بنياتنا الى أحسن النيات‪ ،‬وبإعمالنا الى أحسن االعمال انه سميع مجيب وصلى هللا‬
‫وسلم على سيدنا محمد وعلى آلة األطهار‬
‫مقدم الدراسة ‪/‬‬
‫حمزة عبدهللا الظفاري‬
‫مفهوم ونشأة بنوك التمويل األصغر من الناحية القانونية‪:‬‬
‫اوَال‪ :‬المفهوم القانوني لبنوك التمويل األصغر‬ ‫‪‬‬
‫هي أي مؤسسة مالية مرخص لها بالعمل من قبل البنك المركزي لمزاولة أعمال التمويل االصغر‬
‫المصرفية بموجب أحكام هذا القانون‪.‬‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪1‬‬

 ‫والتمويل األصغر‪ :‬هو التعامل باألعمال المصرفية مع األسر وصغار المزارعين والمشاريع‬
‫الصغيرة واألصغر في القطاعين الحضري والريفي ووفقًا لهذا القانون والالئحة التنفيذية‬
‫والتعليمات الصادرة من البنك المركزي‪.‬‬

‫وهناك العديد من المفاهيم المتعلقة بالتمويل األصغر ومنها‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫‪ o‬التمويل األصغر يعني تزويد العائالت الفقيرة جدا بقروض صغيرة لمساعداتهم لالنخراط‬
‫بنشاطات منتجة آو لتنمية مشاريعهم متناهية الصغر مع مرور الوقت‪.‬‬
‫‪ o‬ويمكن تعريف التمويل األصغر ايضًا بأنه تقديم الخدمات المالية (ادخار – تمويل – تامين‬
‫اقتصاديًا وذلك لتمكينهم من تحسين مستوى دخلهم‬
‫‪2009‬م‬ ‫النشطين‬ ‫للفقراء‬
‫‪ 15‬لسنة‬ ‫وغيرها) رقم‬ ‫بنوك تحويل –‬
‫التمويل األصغر‬ ‫قانون –‬ ‫‪‬‬
‫‪ o‬ويعرف أيضًا بانة كل تسهيل مالي أوعيني ممنوح للفقير النشيط اقتصاديَا أو لمجموعة‬
‫من الفقراء النشطين اقتصاديَا وفقًا لشروط البنك‪.‬‬
‫ثانيَا‪ :‬نشأة بنوك التمويل األصغر من الناحية القانونية‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫تنشأ البنوك بموجب أحكام قانون بنوك التمويل األصغر رقم ‪ 15‬لسنة ‪2009‬م لتقوم‬
‫بتحقيق األغراض التالية‪:‬‬
‫تقديم الخدمات المصرفية لألسر وصغار المزارعين والمشاريع الصغيرة واألصغر في‬ ‫‪.1‬‬
‫القطاعين الحضري والريفي في الجمهورية وذلك لتحقيق النهوض االقتصادي واالستقرار‬
‫االجتماعي‪.‬‬
‫توفير فرص متساوية لجميع الفئات المستهدفة وتحسين مستويات المعيشة ألفراد المجتمع‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫توفير التمويل المناسب للشرائح المستهدفة عن طريق تقديم التسهيالت المالية للفقراء‬ ‫‪.3‬‬
‫والتي تسهم في الحد من البطالة والفقر من خالل التركيز على الشرائح الفقيرة وصوًال‬
‫لالعتماد على الذات‪.‬‬

‫الناحية القانونية‬ ‫ضوابط العمل والنظام المالي للبنوك من‬

‫‪ ‬قانون بنوك التمويل األصغر رقم ‪ 15‬لسنة ‪2009‬م‬
‫أوال‪ :‬ضوابط العمل‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫‪ -‬يصدر الترخيص بإنشاء بنوك للتمويل األصغر من قبل البنك المركزي بعد استيفاء الشروط المحددة‬
‫في هذا القانون وتعليمات البنك المركزي‪.‬‬
‫‪ -‬يشترط توفر الخبرات العملية والقدرات الفنية المتعلقة بإدارة عمليات التمويل األصغر والرقابة‬
‫الداخلية لدى من يتقدم بطلب الترخيص بإنشاء بنك للتمويل األصغر ويحق للبنك المركزي التأكد من‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪2‬‬

 ‫توافر تلك الخبرات في عدد من المساهمين أو المدراء أو االستشاريين المعينين في هذه البنوك‬
‫وخصوصًا فيما يتعلق بعمليات اإلقراض وتكنولوجيا المعلومات الواجب توفرها في هذه المؤسسات‪.‬‬
‫يجوز لليمنيين وغير اليمنيين إنشاء بنوك للتمويل األصغر أو المساهمة فيها بأي نسبة كانت بعد‬ ‫‪-‬‬
‫موافقة البنك المركزي‪.‬‬
‫باستثناء األنشطة المنصوص عليها في قانون البنوك وقانون المصاريف اإلسالمية ال يحق لبنوك‬ ‫‪-‬‬
‫التمويل األصغر القيام باألعمال المصرفية اآلتية‪:‬‬
‫استالم ودائع نقدية قابلة للدفع عند الطلب من خالل إصدار شيكات‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫فتح اعتمادات مستنديه أو استالم بوالص الشحن والعمل كوكيل لتوسعي الخدمات االئتمانية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫قبول األمانات واألعمال المتعلقة بالوصايا وامتالك أسهم في مشاريع‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ثانيَا‪ :‬اهم نقاط النظام المالي للبنوك‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫‪ -‬ال يجوز أن يقل راس المال المدفوع ألي بنك تمويل أصغر عن (‪ )500.000.000‬خمسمائة مليون‬
‫لاير يمني ويكون للبنك المركزي الحق في زيادة هذا المبلغ من وقت آلخر حسب الحاجة‪.‬‬
‫‪ -‬ال يحق ألي بنك تمويل أصغر أن يقوم بمنح أي شخص أو المؤسسات التابعة له أية قروض أو‬
‫تسهيالت ائتمانية أ وضمانات مالية بحيث يتجاوز مجموعها اإلجمالي (‪ )%0.5‬نصف الواحد في‬
‫المائة من مجموع رأس مال البنك المدفوع واالحتياطي المحتفظ به ‪،‬ويجوز أن تتجاوز هذه‬
‫القروض أو التسهيالت اإلئتمانية أو الضمانات المالية لتصل إلى نسبة (‪ )%1‬واحد في المائة من‬
‫رأس المال المدفوع للبنك واالحتياطات في حالة الضمان برهن عقاري أو إستالمات مخزنية أو‬
‫حسابات مستحقة القبض أو ضمانات مقدمة من مؤسسات حكومية أو مشاريع ذات مالءة مالية‬
‫كافية ‪ .‬وال يجوز بأي حال من األحوال أن تتجاوز تلك التمويالت النسب المحددة في هذه المادة‪.‬‬
‫‪ -‬ال يحق ألي بنك تمويل أصغر أن يمنح أي قرض أو تسهيل إئتماني أو ضمان مالي ألي من‬
‫مساهميه او مدراءه أو موظفيه بما في ذلك أعضاء مجلس إدارته أو أقربائهم حتى الدرجة الرابعة‬
‫أو الكيانات القانونية التي يكون لهم مصلحة أو مشاركة فيها بأي صورة كانت‪.‬‬

‫الخصائص االقتصادية وأهمية بنوك التمويل األصغر‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬الخصائص االقتصادية‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫‪ .1‬تقديم القروض الصغيرة و القصيرة األجل الغراض رأس المال العامل ‪.‬‬
‫‪ .2‬التقييم البسيط والسهل الستثمارات المقترضين‪.‬‬
‫‪ .3‬استخدام بدائل مستحدثة كالضمانات الجماعية وأسلوب االدخار االلزامي بدًال من استخدام‬
‫الضمانات العينية‪.‬‬
‫‪ .4‬امكانيه حصول المقترض على قروض جديدة ويتوقف على مدى وفائه بالتزاماته في تسديد‬
‫التمويل األصغر رقم ‪ 15‬لسنة ‪2009‬م‬ ‫‪ ‬قانون بنوك‬
‫القروض السابقة‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪3‬‬

 ‫الدفع المبسط والسريع كأسلوب الدفع االسبوعي والشهري او اسلوب الدفع اليومي في بعض‬ ‫‪.5‬‬
‫برامج التمويل األصغر‬
‫ارتفاع معدالت التحصيل ألقساط القروض مقارنة بمعدالت تحصيل القروض مستوى بعض‬ ‫‪.6‬‬
‫المؤسسات المالية التقليدية‬
‫استخدام أدوات االدخار الطوعي كأسلوب يزيد من قدرة المقترض على تلبيه احتياجاته الخاصة‬ ‫‪.7‬‬
‫الظرفية‬
‫خدمات مالية مالئمة من حيث السرعة والتوقيت والقيمة‬ ‫‪.8‬‬
‫ثانيًا‪ :‬أهمية التمويل األصغر ‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫القيام بدور حيوي بالغ األهمية في الحد من البطالة وتوفير سبل العيش والتخفيف من الفقر وذلك‬ ‫‪‬‬
‫من خالل الخدمات المالية المالئمة التي تشجع على االدخار وتمنح القروض الالزمة لذوي الدخل‬
‫المحدود من الشباب والرجال والنساء لمساعدتهم على إقامة المشاريع الصغيرة و امتالك األصول‬
‫اإلنتاجية المدرة للدخل وتمكينهم من الحصول على تمويل ذاتي قابل لالستدامة‪.‬‬
‫كما ان التمويل عبر بنوك التمويل األصغر يعتبر من أهم اآلليات المبتكرة للحد من البطالة‬ ‫‪‬‬
‫ومكافحة الفقر واالهتمام بالفقراء والمحتاجين وذوي الدخل المحدود ورعايتهم‪ ،‬تحسين أحوالهم‬
‫المعيشية واالجتماعية واالرتقاء بحياتهم إلى مستوى أفضل من خالل توفير فرص عمل للشباب و‬
‫توسيع برامج اإلقراض األصغر واستهداف الجوانب اإلنتاجية سواًء الزراعية منها أو الخدمية‬
‫وذلك من خالل ضمان استمرار تقديم الخدمات المالية وغير المالية ألصحاب المنشآت الصغيرة‬
‫واألصغر‪.‬‬

‫أهداف انشاء بنك اسالمي للتمويل األصغر ‪:‬‬

‫‪ ‬تأسيس بنك إسالمي حقيقي يكون نموذجَا لبقيه البنوك ؛ وسوف يكون البنك‬
‫اإلسالمي األول في اليمن ‪.‬‬
‫‪ ‬القيام باألعمال المصرفية والمعامالت البنكية األخرى بطريقة اسالميه‬
‫صحيحة وبكل ما تعنيه الكلمة‪.‬‬
‫‪ ‬املستجدات االقتصادية واالجتماعية في اليمن العدد ‪ 36‬لشهر أغسطس‬
‫والمتوسطة‪.‬‬ ‫‪ ‬دعم وتنمية المنشآت األصغر والصغيرة‬
‫‪2018‬م‬
‫‪ ‬تحقيق االستقرار لالقتصاد الوطني‪.‬‬
‫‪ ‬تقديم الخدمات المتكاملة لقطاع المنشآت األصغر والصغيرة والمتوسطة‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪4‬‬

 ‫استقطاب الموارد المحلية والخارجية‬ ‫‪‬‬
‫رفع الوعي المصرفي واالدخار‬ ‫‪‬‬
‫المساهمة في خلق فرص عمل للفقراء‬ ‫‪‬‬
‫المساهمة في انسياب الموارد المالية من القطاع الرسمي وغير الرسمي‬ ‫‪‬‬
‫تحويل القطاعات غير المنظمة إلى قطاعات منظمه تساهم في التنمية‬ ‫‪‬‬
‫تنشيط الفقراء اقتصاديًا وادماجهم في حركة التنمية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫تقديم خدمات ماليه وغير مالية مستدامة لزيادة الفرص االقتصادية‬ ‫‪‬‬
‫واالستثمارية والتشغيلية للفئات المستهدفة‬
‫تحقيق انتشار واسع في المناطق الحضرية والريفية من خالل فتح شبكة من‬ ‫‪‬‬
‫الفروع ومن خالل بناء عالقات شراكة مع برامج ومؤسسات مختلفة داخليًا‬
‫وخارجيًا تعمل في مجال التمويل األصغر‬

‫جدول تحليل ‪ SWOT‬نقاط القوة والضعف والفرص والمخاطر‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪5‬‬

‫دراسة الجدوى الفنية لتأسيس بنك اسالمي للتمويل األصغر‬ ‫‪6‬‬