UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu - V 0.3

UBL-TR
(Ticari Fatura Senaryosu)
Mart 2016
ANKARA
UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016
Versiyon : 0.3 1/35
GELİR İDARESİ BAŞKANLIĞI
Denetim ve Uyum Yönetimi Daire Başkanlığı

Versiyon : 0.3 2/35
Yayım Eklenen/Silinen/Değişen
Versiyon Açıklama
Tarihi Bölüm
0.1 28.11.2014 -- Taslak kılavuzun ilk yayım tarihi
0.2 31.03.2015 -- Kılavuzun ilk yayım tarihi
LineExtensionAmount hesaplaması
0.3 31.03.2016 Sayfa 13, 16, 17
güncellendi (Satır bazında/iskonto varsa)

Versiyon : 0.3 3/35
1 Giriş ........................................................................................................................ 5
2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu ............................................................................. 5
2.1 Tanım ............................................................................................................... 5
2.2 Kapsam ............................................................................................................ 5
2.3 Taraflar ve Rolleri ............................................................................................ 6
2.4 Senaryo Dokümanları ...................................................................................... 6
2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler ................................................................................ 6
2.6 İş Süreci ........................................................................................................... 7
2.7 Aktivite Diagramları......................................................................................... 9
3 Örnek Senaryo...................................................................................................... 12
3.1 Örnek Fatura Bilgileri..................................................................................... 12
3.2 Örnek Fatura, Uygulama Yanıtları ve İade Faturasının UBL-TR Şemasına

Uygun XML Dokümanları ......................................................................................... 14
3.2.1 Satış Faturasının XML Görünümü .............................................................. 14
3.2.2 Kabul Uygulama Yanıtının XML Görünümü (A Durumu)............................ 21
3.2.3 Red Uygulama Yanıtının XML Görünümü (B Durumu) .............................. 23
3.2.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının XML Görünümü (C Durumu) ... 25
3.3 UBL-TR e-Fatura Örnek Görünüm ................................................................. 31
3.3.1 Satış Faturasının Görünümü ...................................................................... 31
3.3.2 Kabul Uygulama Yanıtının Görünümü (A Durumu) .................................... 32
3.3.3 Red Uygulama Yanıtının Görünümü (B Durumu)....................................... 33
3.3.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının Görünümü (C Durumu) ........... 34

Versiyon : 0.3 4/35
1 Giriş
Ticari fatura senaryosu, tacirlerin birbirleri veya kamu kurumları ile
faturalaşmalarında tarafların rollerini, fatura düzenleme iş akışını ve bu akışta
uygulama yanıtının (application response) kullanımını açıklamak amacıyla
hazırlanmıştır. Kılavuzda fatura ve uygulama yanıtının kullanımına ilişkin şartlar ve
buna ilişkin süreçler bulunmaktadır.
Ayrıca kılavuzda, senaryoda kullanılan faturanın ve uygulama yanıtının örneği ile ilgili
UBL-TR şemalarına uygun XML gösterimlerine yer verilmiştir.
2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu

2.1 Tanım
Bu senaryo, yapılacak mal ve hizmet satışları dolayısıyla fatura düzenlenmesi, söz

konusu faturaların kabul edilmesi, reddedilmesi veya iade faturası düznenlenmesi
durumlarında uygulama yanıtı düzenlenmesine ilişkin iş akışları ve rolleri açıklamak
amacıyla hazırlanmıştır.
Senaryo kapsamında düzenlenen fatura, vergi kanunları ve ilgili düzenlemelere bağlı

olarak düzenlenen faturayı ifade eder. Uygulama yanıtı ise e-Fatura Uygulaması
kapsamında gönderilen faturanın kabul, red ve iade işlemlerinin yine uygulama
içerisinde yapılmasının sağlanması amacıyla kullanılması öngörülen bir belge olup, bu
senaryoda açıklanan esaslar dahilinde düzenlenmesi gerekmektedir.
Bu senaryo kapsamında düzenlenen fatura, temel fatura senaryosunda düzenlenen

faturadan farklı değildir. Temel fatura senaryosundan farklı olarak, Ticari Fatura
Senaryosunda uygulama yanıtı kullanımına imkan verilmiştir. Ticari Fatura Senaryosu
kapsamında faturalaşma, tarafların bu konuda gösterecekleri açık rızaya bağlıdır.
2.2 Kapsam
Bu senaryo,
a) Her ölçek ve sektördeki kamu ve özel sektör alıcı ve satıcılarını,
b) Her türlü mal ve hizmet satışı nedeniyle e-fatura düzenlenmesini,

Versiyon : 0.3 5/35
c) Faturaların alıcılar tarafından uygulama yanıtı düzenlenmesi suretiyle kabul
edilebilmesini,
d) Faturaların alıcılar tarafından uygulama yanıtı düzenlenmesi suretiyle

reddedilebilmesini,
e) İade faturası düzenlenmesini,
f) İade faturası düzenlenmesi gereken durumlarda uygulama yanıtının

kullanılmasını
kapsamaktadır.
Faturalama sürecinin diğer unsurları olan tedarik, sipariş, katalog işlemleri ve ödeme
gibi işlemler bu senaryonun dışında bırakılmış olup, mükelleflerin bu süreçleri haricen
yerine getirdikleri varsayılmıştır.
2.3 Taraflar ve Rolleri
1. Satıcı : Faturayı düzenleyerek alıcıya gönderen taraftır. Genel olarak

faturalaşma sürecinde alacaklı olan taraftır. Satıcı alıcı ile önceden anlaşmış
olmak koşulu ile düzenlediği faturanın alıcı tarafından kabulünün uygulama
yanıtı düzenlenerek yapılmasını talep edebilir.
2. Alıcı : Faturayı alan veya adına fatura düzenlenen taraftır, faturanın

borçlusudur. Faturayı uygulama yanıtı ile kabul etmek yanında belli şartlar
dahilinde reddeden taraftır. Ayrıca belli koşulların gerçekleşmesi halinde iade
faturası ve iade uygulama yanıtı düzenleyebilmektedir.
2.4 Senaryo Dokümanları
 UBL-TR Fatura (Invoice)
 UBL-TR Uygulama Yanıtı (Application Response)
2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler
 Satıcı ve alıcı e-fatura gönderme, alma ve uygulama yanıtı düzenleme

konusunda gerekli şartları sağlamış olmalıdır.

Versiyon : 0.3 6/35
 Alıcı ve satıcı uygulama kapsamında e-fatura ve uygulama yanıtı
düzenleme yetkisine sahip olmalıdır.
 e-Fatura ve uygulama yanıtı vergi kanunları ve ilgili mevzuata uygun

olarak düzenlenmelidir.
2.6 İş Süreci
e-Fatura düzenleme ve alma yetkisine sahip olanlar, faturalaşma sürecinde uygulama

yanıtının kullanılması hususunda anlaşırlar. Bu bağlamda ticari fatura senaryosu
içerisinde, aşağıda yer alan iş akışları söz konusu olabilmektedir:
 Kabul talebiyle gönderilen fatura uygulama yanıtı düzenlenerek kabul

edilebilir,
 Alıcıya gönderilen e-fatura alıcı tarafından reddedilebilir.
 Faturaya konu malların tümünün ya da belli kalemlerinin iadesi halinde alıcı

tarafından iade faturası ve bu iadeye ilişkin uygulama yanıtı düzenlenmesi
gerekebilir.
A. Faturanın Kabul Edilmesi:
Satıcı ile alıcı faturalaşma sürecinde uygulama yanıtının kullanılması hususunda

anlaşır. Alıcı, faturanın kendisine ulaşmasını takiben “KABUL” uygulama yanıtını
düzenleyerek satıcıya iletir ve kabul işlemini tamamlar. Satıcı uygulama yanıtını
fatura ile birlikte yasal saklama müddetince muhafaza eder.
B. Faturanın Reddedilmesi:
e-Faturanın alıcı tarafından eksik, yanlış, hatalı veya satış anlaşması ile ilgili
nedenlerden dolayı reddedilmesi halinde, “RED” uygulama yanıtı düzenlenerek
satıcıya iletilir. Red durumunda uygulama yanıtının genel açıklamalar bölümüne
reddedilme nedeninin yazılması gerekir. Satıcı reddedilen faturayı ve uygulama
yanıtını faturayı alıcısına gönderdiği tarihten itibaren yasal saklama süresi boyunca
muhafaza etmek zorundadır.
Faturanın tamamının ya da belli kalemlerinin reddedilmesi üzerine reddedilen fatura

değiştirilmeksizin “red uygulama yanıtı” ile birlikte saklanacaktır. Faturaya ilişkin red

Versiyon : 0.3 7/35
süreci böylece tamamlanacaktır. Bu fatura yerine yeni bir fatura düzenlenmesi
gerekiyorsa oluşturulacak fatura tamamı ile yeni bir fatura olmalıdır.
Red işlemine konu olan faturaya satıcı tarafından red uygulama yanıtı gönderilemez.
Bu durumda itirazlar harici yollarla yapılabilir.
C.İade Faturası Düzenlenmesi:
Faturanın alıcı veya satıcı tarafından yasal defterlere kaydedilmesinden sonra ortaya
çıkan nedenlerden dolayı malın tümünün ya da belirli kalemlerinin iade edilmesi
halinde alıcı, malın iade nedenlerini de yazdığı “IADE” uygulama yanıtını iade faturası
ile birlikte düzenleyerek satıcıya gönderir. Satıcı iade faturası ile birlikte uygulama
yanıtını da yasal saklama müddetince muhafaza eder. İade faturası “UBL-TR Fatura”
formatındaki fatura tipi (invoice type) alanından iade faturası seçeneği kullanılarak
düzenlenir. İade edilen mala ait satış faturasının tarihi, numarası, evrensel tekil
tanımlama numarası ve iade nedeni iade faturasının genel açıklamalar bölümüne
yazılır. İade faturası üzerinde BillingReference alanına iadeye konu olan satış
faturasının bilgileri girilerek iade faturasıyla satış faturası ilişkisi kurulabilir. İade
faturası tamamıyla yeni bir faturadır. e-Fatura uygulaması içerisinde gönderilen iade
faturasına tekrar uygulama yanıtı gönderilerek “KABUL” veya “RED” işlemi yapılamaz.
Bu işlemler harici yollardan yapılmalıdır.

Versiyon : 0.3 8/35
2.7 Aktivite Diagramları
A. Faturanın Kabul Edilmesi
ALICI SATICI
Faturayı oluşturur
Faturayı alır ve e-Fatura ve gönderir
işler
Uygulama yanıtı
Fatura kabul Uygulama alınır ve fatura ile
edilir Yanıtı eşlenerek
kayıtlara alınır.
Taraf Aktivite Tanım

Satıcı Fatura düzenleme ve Satıcı, alıcıya faturayı gönderir.
gönderme
Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır ve işler
Uygulama yanıtı gönderme
Alıcı Satıcıya kabul ettiğine dair uygulama
yanıtı gönderir.
Uygulama yanıtı alma
Satıcı Uygulama yanıtı alınır ve fatura ile
eşlenerek kayıtlara alınır.

Versiyon : 0.3 9/35
B. Faturanın Reddedilmesi
ALICI SATICI
Faturayı alır e-Fatura ve gönderir
U.Y. Fatura ile eşlenerek

Fatura Uygulama kayıtlara alınır
reddedilir Yanıtı
edilir
RED U.Y. KABUL

değerlendirilir
Gerekli düzeltmeler
yapılır. Gerekmesi
Harici Yollar halinde yeni bir fatura
düzenlenir.

gönderme
Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır.
Uygulama yanıtı gönderme Satıcıya faturayı reddettiğine dair

Alıcı
uygulama yanıtı gönderir.
Uygulama yanıtı alma Uygulama yanıtı alınır ve fatura ile
Satıcı
eşlenerek kayıtlara alınır.
Uygulama yanıtını kabul Uygulama yanıtı alınır red edilen

Satıcı
etmeme fatura ile eşlenerek kayıtlara alınır.
Reddedilen fatura için satıcı “RED”
uygulama yanıtı gönderemez. Harici
yollardan itiraz edilebilir.
Uygulama yanıtını kabul Gerekli düzeltmeler yapılarak yeni bir
Satıcı
etme fatura düzenlenebilir.

Versiyon : 0.3 10/35
C.İade Faturası Düzenlenmesi
ALICI SATICI
Faturayı alır ve e-Fatura ve gönderir
işler
U.Y. ile iade

Mal iade edilir ve faturası kayıtlara
U.Y ile birlikte iade U.Y. ve İade
alınır ve işlenir.
faturası düzenlenir.
Faturası

gönderme
Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır ve işler
Uygulama yanıtı gönderme Malın iade nedenlerini yazdığı

Alıcı
uygulama yanıtını satıcıya gönderir.
İade faturası gönderme Mal iade edilir ve iade faturası
Alıcı
düzenlenir.
Uygulama yanıtı ile iade Uygulama yanıtı ile iade faturası alınır
Satıcı
faturası alma ve işlenir.

3 Örnek Senaryo
3.1 Örnek Fatura Bilgileri
AAA Anonim Şirketi BBB Limited Şirketine UBL-TR Fatura formatına göre e-fatura
düzenlemiştir. Fatura düzenleyen AAA Anonim Şirketi, Fatura alıcısı BBB Limited
Şirketi, ve fatura detaylarına ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir.
A. Alıcı satıcı tarafından kabul talepli olarak gönderilen faturayı kabul etmiştir.
B. Alıcı faturada yer alan birim fiyatların satış anlaşmasına uygun olmaması
nedeniyle faturayı reddetmiştir.
C. Alıcı aldığı notebook çantalarının istenen vasıfta olmadığı gerekçesi ile

çantaları iade etmiştir. Alıcı faturayı yasal defterlerine kaydetmesi nedeni ile
iade ettiği notebook çantaları için iade faturası düzenlemiştir.
Fatura Düzenleyene İlişkin Bilgiler

Unvan : AAA Anonim Şirketi
Vergi Dairesi : Büyük Mükellefler Vergi Dairesi
Vergi Numarası : 1288331521
Adres : Papatya Caddesi Yasemin Sokak No21 34100 Beşiktaş İstanbul Türkiye
Telefon : 212 925 15155
Faks : 212 925505015
İnternet Aderesi : http://www.aaa.com.tr
E-Posta Adresi : aa@aaa.com.tr
Banka Adı : RRR Bankası Beşiktaş Şubesi TL Hesabı
Hesap Numarası : IBAN 5652214414
Fatura Alıcısına İlişkin Bilgiler

Unvan : BBB Limited Şirketi
Vergi Dairesi : Çankaya Vergi Dairesi
Vergi Numarası : 9205121120
Adres : Ihlamur Mahallesi Selvi Caddesi Sedir Sokak No:75/A 06100 Kızılay Ankara
Türkiye
Telefon : 312 621111111
Faks : 312 621101000
İnternet Aderesi : http://www.bbb.com.tr
E-Posta Adresi : bb@bbb.com.tr

Banka Adı : CCC Bankası Kızılay Şubesi TL Hesabı
Hesap Numarası : IBAN 5652214414
Faturaya İlişkin Bilgiler

Fatura Numarası : 2009000000011
Fatura Tarihi : 05.01.2009
Fatura Düzenleme Zamanı : 14:42
İrsaliye Tarihi : 02.01.2009
İrsaliye Numarası : 180921
Ödeme Şekli : Banka Havalesi
Ödeme Koşulları : Fatura düzenlenme tarihinden itibaren 20 gün içerisinde
ödenecektir.
AAA AŞ. Stok No Açıklama Miktar Birim Fiyat İskonto Toplam Tutar
MR2546980010 Masa Üstü Bilgisayar 12 Adet 825,50 TL %5 495,30 TL 9410.70 TL
AR6525010000 Notebook Bilgisayar 8 Adet 1.215,00 TL %3 291,60 TL 9428.40 TL
CM5010015550 Notebook Çantası 18 Adet 38,25 TL 688,50 TL
KL7105500544 Yazıcı 13 Adet 121,30 TL 1,576,90 TL
KL5525012541 CD-R 2x56 200 Kutu 7,00 TL 1,400,00 TL
RJ5605215660 DVD-R 200 Kutu 11,00 TL 2,200,00 TL
NJ3251005456 Dolma kalem 80 Adet 4,25 TL 340,00 TL
PT5645641465 Tükenmez kalem 80 Adet 2,15 TL 172,00 TL
Toplam 26.003,40 TL
Iskonto 786,90 TL
Net Toplam 25.216,50 TL
(%18) Kdv 4.538,97 TL
Genel Toplam 29.755,47 TL

3.2 Örnek Fatura, Uygulama Yanıtları ve İade Faturasının UBL-TR
Şemasına Uygun XML Dokümanları
3.2.1 Satış Faturasının XML Görünümü

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<?xml-stylesheet type="text/xsl" href="general.xslt"?>
<Invoice xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2"
xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xmlns:cac="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonAggregateComponents-2"
xmlns:ext="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonExtensionComponents-2"
xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:xades="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#"
xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2"
xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2 ..\xsdrt\maindoc\UBL-
Invoice-2.1.xsd" xmlns:n4="http://www.altova.com/samplexml/other-namespace" >
<ext:UBLExtensions>
<ext:UBLExtension>
<ext:ExtensionContent>
<n4:auto-generated_for_wildcard/>
</ext:ExtensionContent>
</ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtensions>
<cbc:UBLVersionID>2.1</cbc:UBLVersionID>
<cbc:CustomizationID>TR1.2</cbc:CustomizationID>
<cbc:ProfileID>TICARIFATURA</cbc:ProfileID>
<cbc:ID>GIB2009000000011</cbc:ID>
<cbc:CopyIndicator>false</cbc:CopyIndicator>
<cbc:UUID>F47AC10B-58CC-4372-A567-0E02B2C3D479</cbc:UUID>
<cbc:IssueDate>2009-01-05</cbc:IssueDate>
<cbc:IssueTime>14:42:00</cbc:IssueTime>
<cbc:InvoiceTypeCode>SATIS</cbc:InvoiceTypeCode>
<cbc:DocumentCurrencyCode>TRY</cbc:DocumentCurrencyCode>
<cbc:LineCountNumeric>8</cbc:LineCountNumeric>
<cac:DespatchDocumentReference>
<cbc:ID>180921</cbc:ID>
</cac:DespatchDocumentReference>
<cac:Signature>
<cbc:ID schemeID="VKN_TCKN">1288331521</cbc:ID>
<cac:SignatoryParty>
<cac:PartyIdentification>
<cbc:ID schemeID="VKN">1288331521</cbc:ID>
</cac:PartyIdentification>
<cac:PostalAddress>
<cbc:StreetName>Papatya Caddesi Yasemin Sokak</cbc:StreetName>
<cbc:BuildingNumber>21</cbc:BuildingNumber>
<cbc:CitySubdivisionName>Beşiktaş</cbc:CitySubdivisionName>
<cbc:CityName>İstanbul</cbc:CityName>
<cbc:PostalZone>34100</cbc:PostalZone>
<cac:Country>
<cbc:Name>Türkiye</cbc:Name>
</cac:Country>
</cac:PostalAddress>

</cac:SignatoryParty>
<cac:DigitalSignatureAttachment>
<cac:ExternalReference>
<cbc:URI>#Signature</cbc:URI>
</cac:ExternalReference>
</cac:DigitalSignatureAttachment>
</cac:Signature>
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cbc:WebsiteURI>http://www.aaa.com.tr/</cbc:WebsiteURI>
<cac:PartyName>
<cbc:Name>AAA Anonim Şirketi</cbc:Name>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:PartyTaxScheme>
<cac:TaxScheme>
<cbc:Name>Büyük Mükellefler</cbc:Name>
</cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:Contact>
<cbc:Telephone>(212) 925 51515</cbc:Telephone>
<cbc:Telefax>(212) 925505015</cbc:Telefax>
<cbc:ElectronicMail>aa@aaa.com.tr</cbc:ElectronicMail>
</cac:Contact>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cbc:WebsiteURI>http://www.bbb.com.tr/</cbc:WebsiteURI>
<cac:PartyName>
<cbc:Name>BBB Limited Şirketi</cbc:Name>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cbc:StreetName>Ihlamur Mahallesi Selvi Caddesi Sedir Sokak</cbc:StreetName>
<cbc:BuildingNumber>75/A</cbc:BuildingNumber>
<cbc:CitySubdivisionName>Kızılay</cbc:CitySubdivisionName>
<cbc:CityName>Ankara</cbc:CityName>
<cac:Country>

</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
<cbc:Name>Çankaya</cbc:Name>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
<cbc:Telefax>(312) 621 1010</cbc:Telefax>
<cbc:ElectronicMail>bb@bbb.com.tr</cbc:ElectronicMail>
</cac:Contact>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:PaymentMeans>
<cbc:PaymentMeansCode>1</cbc:PaymentMeansCode>
<cac:PayeeFinancialAccount>
<cbc:ID>5652214414</cbc:ID>
<cbc:CurrencyCode>TRY</cbc:CurrencyCode>
<cbc:PaymentNote>RRR Bankası Beşiktaş Şubesi TL Hesabı</cbc:PaymentNote>
</cac:PayeeFinancialAccount>
</cac:PaymentMeans>
<cac:PaymentTerms>
<cbc:Note>Fatura düzenlenme tarihinden itibaren 20 gün içerisinde ödenecektir.</cbc:Note>
<cbc:PaymentDueDate>2008-11-25</cbc:PaymentDueDate>
</cac:PaymentTerms>
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="TRY">4538.97</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="TRY">25216.50</cbc:TaxableAmount>
<cbc:CalculationSequenceNumeric>1.0</cbc:CalculationSequenceNumeric>
<cbc:Percent>18</cbc:Percent>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
<cbc:Name>Katma Değer Vergisi</cbc:Name>
<cbc:TaxTypeCode>0015</cbc:TaxTypeCode>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:LegalMonetaryTotal>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="TRY">26003.40</cbc:LineExtensionAmount>
<cbc:TaxExclusiveAmount currencyID="TRY">25216.50</cbc:TaxExclusiveAmount>
<cbc:TaxInclusiveAmount currencyID="TRY">29755.47</cbc:TaxInclusiveAmount>
<cbc:AllowanceTotalAmount currencyID="TRY">786.90 </cbc:AllowanceTotalAmount>
<cbc:PayableAmount currencyID="TRY">29755.47</cbc:PayableAmount>
</cac:LegalMonetaryTotal>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>1</cbc:ID>
<cbc:InvoicedQuantity unitCode="NIU">12</cbc:InvoicedQuantity>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:MultiplierFactorNumeric>0.05</cbc:MultiplierFactorNumeric>
<cbc:Amount currencyID="TRY">495.3</cbc:Amount>
<cbc:BaseAmount currencyID="TRY">9906</cbc:BaseAmount>

</cac:AllowanceCharge>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
<cbc:Name>KDV</cbc:Name>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Masa Üstü Bilgisayar</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
<cbc:PriceAmount currencyID="TRY">825.5</cbc:PriceAmount>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>2</cbc:ID>
<cbc:Amount currencyID="TRY">291.6</cbc:Amount>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Notebook Bilgisayar</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
<cbc:PriceAmount currencyID="TRY">1215</cbc:PriceAmount>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>3</cbc:ID>

<cbc:Amount currencyID="TRY">0</cbc:Amount>
<cbc:BaseAmount currencyID="TRY">688.5</cbc:BaseAmount>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Notebook Çantası</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>4</cbc:ID>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Yazıcı </cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>5</cbc:ID>
<cbc:InvoicedQuantity unitCode="BX">200</cbc:InvoicedQuantity>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="TRY">1400</cbc:LineExtensionAmount>
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="TRY">252</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="TRY">1400</cbc:TaxableAmount>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>CD-R 2*56</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>6</cbc:ID>
<cbc:InvoicedQuantity unitCode="BX">200</cbc:InvoicedQuantity>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>

<cbc:Name>DVD-R</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>7</cbc:ID>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Dolma Kalem</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>8</cbc:ID>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Tükenmez Kalem</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
</Invoice>
3.2.2 Kabul Uygulama Yanıtının XML Görünümü (A Durumu)

<ApplicationResponse
xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2
../xsdrt/maindoc/UBL-ApplicationResponse-2.1.xsd"
xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2"
xmlns:n4="http://www.altova.com/samplexml/other-namespace" >
<ext:UBLExtensions>
<ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtensions><cbc:UBLVersionID>2.0</cbc:UBLVersionID>
<cbc:ProfileID>TicariFatura</cbc:ProfileID>
<cbc:ID>GIB2009000000002</cbc:ID>
<cbc:UUID>c9ad1370-3581-11de-b418-0800200c9a66</cbc:UUID>
<cbc:Note>Fatura Kabul Edilmiştir.</cbc:Note>
<cac:SenderParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>

<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:SenderParty>
<cac:ReceiverParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:ReceiverParty>
<cac:DocumentResponse>
<cac:Response>
<cbc:ReferenceID>12345678910</cbc:ReferenceID>
<cbc:ResponseCode>KABUL</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>FATURAKABUL</cbc:Description>
</cac:Response>
<cac:DocumentReference>
<cbc:ID>GIB2009000000011</cbc:ID>
<cbc:DocumentTypeCode>FATURA</cbc:DocumentTypeCode>
<cbc:DocumentType>FATURA</cbc:DocumentType>
</cac:DocumentReference>

<cac:LineResponse>
<cac:LineReference>
<cbc:LineID/>
</cac:LineReference>
<cac:Response>
<cbc:ResponseCode>KABUL</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>FATURAKABUL</cbc:Description>
</cac:Response>
</cac:LineResponse>
</cac:DocumentResponse>
</ApplicationResponse>
3.2.3 Red Uygulama Yanıtının XML Görünümü (B Durumu)

<ext:UBLExtensions>
<ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtension>
<cbc:ID>GIB2009000000002</cbc:ID>
<cbc:Note>Fatura Red Edilmiştir.</cbc:Note>
<cac:SenderParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>

<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:SenderParty>
<cac:ReceiverParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
<cac:Response>
<cbc:ResponseCode>RED</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>FATURARED</cbc:Description>
</cac:Response>
<cbc:ID>GIB2009000000011</cbc:ID>

<cac:LineResponse>
<cac:LineReference>
<cbc:LineID/>
<cac:Response>
<cbc:ResponseCode>RED</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>Fatura satış anlaşmasına uygun fiyatlandırılmaması nedeniyle
reddedilmiştir</cbc:Description>
</cac:Response>
</cac:LineResponse>
3.2.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının XML Görünümü (C

Durumu)
İade Faturası

<Invoice xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2"
xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2 ..\xsdrt\maindoc\UBL-
Invoice-2.1.xsd" xmlns:n4="http://www.altova.com/samplexml/other-namespace">
<ext:UBLExtensions>
<ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtensions>
<cbc:UBLVersionID>2.1</cbc:UBLVersionID>
<cbc:ProfileID>TICARIFATURA</cbc:ProfileID>
<cbc:ID>GIB2009000000022</cbc:ID>
<cbc:CopyIndicator>false</cbc:CopyIndicator>
<cbc:UUID>F47AC10B-58CC-4372-A567-0E02B2C3D480</cbc:UUID>
<cbc:InvoiceTypeCode>IADE</cbc:InvoiceTypeCode>
<cbc:Note>Notebook çantaları istenen vasıfta olmadığı için iade edilmiştir.</cbc:Note>
<cbc:DocumentCurrencyCode>TRY</cbc:DocumentCurrencyCode>
<cbc:LineCountNumeric>1</cbc:LineCountNumeric>
<cac:BillingReference>
<cac:InvoiceDocumentReference>
<cbc:ID> GIB2009000000011</cbc:ID>
<cbc:DocumentType> FATURA</cbc:DocumentType>
</cac:InvoiceDocumentReference>
</cac:BillingReference>

<cac:Signature>
<cbc:ID schemeID="VKN_TCKN">1288331521</cbc:ID>
<cac:SignatoryParty>
<cac:PostalAddress>
<cac:Country>
</cac:Country>
</cac:SignatoryParty>
<cac:DigitalSignatureAttachment>
<cac:ExternalReference>
<cbc:URI>#Signature</cbc:URI>
</cac:ExternalReference>
</cac:DigitalSignatureAttachment>
</cac:Signature>
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>

<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:CalculationSequenceNumeric>1.0</cbc:CalculationSequenceNumeric>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
<cbc:Name>Katma Değer Vergisi</cbc:Name>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:LegalMonetaryTotal>
<cbc:TaxExclusiveAmount currencyID="TRY">688.50</cbc:TaxExclusiveAmount>
<cbc:TaxInclusiveAmount currencyID="TRY">812.43</cbc:TaxInclusiveAmount>
<cbc:AllowanceTotalAmount currencyID="TRY">0</cbc:AllowanceTotalAmount>
<cbc:PayableAmount currencyID="TRY">812.43</cbc:PayableAmount>
</cac:LegalMonetaryTotal>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:ID>1</cbc:ID>

<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:Item>
<cbc:Name>Notebook Çantası</cbc:Name>
</cac:Item>
<cac:Price>
</cac:Price>
</cac:InvoiceLine>
</Invoice>
İade Uygulama Yanıtı

<ext:UBLExtensions>
<ext:UBLExtension>
</ext:UBLExtension>
<cbc:ID>GIB2009000000002</cbc:ID>
<cbc:Note>Fatura Kabul Edilmiştir.</cbc:Note>

<cac:SenderParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>
</cac:Contact>
</cac:SenderParty>
<cac:ReceiverParty>
<cac:PartyName>
</cac:PartyName>
<cac:PostalAddress>
<cbc:ID>1234567890</cbc:ID>
<cac:Country>
</cac:Country>
<cac:TaxScheme>
</cac:TaxScheme>
<cac:Contact>

</cac:Contact>
<cac:Response>
<cbc:ResponseCode>IADE</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>FATURAIADE </cbc:Description>
</cac:Response>
<cbc:ID>GIB2009000000011</cbc:ID>
<cac:LineResponse>
<cac:LineReference>
<cbc:LineID>3</cbc:LineID>
<cac:Response>
<cbc:ResponseCode>IADE</cbc:ResponseCode>
<cbc:Description>Notebook çantaları istenen vasıfta olmadığından iade
edilmiştir.</cbc:Description>
</cac:Response>
</cac:LineResponse>

3.3 UBL-TR e-Fatura Örnek Görünüm
3.3.1 Satış Faturasının Görünümü

3.3.2 Kabul Uygulama Yanıtının Görünümü (A Durumu)

3.3.3 Red Uygulama Yanıtının Görünümü (B Durumu)

3.3.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının Görünümü (C Durumu)
İade Faturası

İade Uygulama Yanıtı


UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu - V 0.3

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu - V 0.3

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

UBL-TR

(Ticari Fatura Senaryosu)

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu ............................................................................. 5

2.1 Tanım ............................................................................................................... 5

2.2 Kapsam ............................................................................................................ 5

2.3 Taraflar ve Rolleri ............................................................................................ 6

2.4 Senaryo Dokümanları ...................................................................................... 6

2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler ................................................................................ 6

2.6 İş Süreci ........................................................................................................... 7

2.7 Aktivite Diagramları......................................................................................... 9

3.1 Örnek Fatura Bilgileri..................................................................................... 12

3.2 Örnek Fatura, Uygulama Yanıtları ve İade Faturasının UBL-TR Şemasına

3.2.1 Satış Faturasının XML Görünümü .............................................................. 14

3.2.2 Kabul Uygulama Yanıtının XML Görünümü (A Durumu)............................ 21

3.2.3 Red Uygulama Yanıtının XML Görünümü (B Durumu) .............................. 23

3.3 UBL-TR e-Fatura Örnek Görünüm ................................................................. 31

3.3.1 Satış Faturasının Görünümü ...................................................................... 31

3.3.2 Kabul Uygulama Yanıtının Görünümü (A Durumu) .................................... 32

3.3.3 Red Uygulama Yanıtının Görünümü (B Durumu)....................................... 33

3.3.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının Görünümü (C Durumu) ........... 34

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu

Bu senaryo, yapılacak mal ve hizmet satışları dolayısıyla fatura düzenlenmesi, söz

Senaryo kapsamında düzenlenen fatura, vergi kanunları ve ilgili düzenlemelere bağlı

Bu senaryo kapsamında düzenlenen fatura, temel fatura senaryosunda düzenlenen

a) Her ölçek ve sektördeki kamu ve özel sektör alıcı ve satıcılarını,

b) Her türlü mal ve hizmet satışı nedeniyle e-fatura düzenlenmesini,

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

d) Faturaların alıcılar tarafından uygulama yanıtı düzenlenmesi suretiyle

e) İade faturası düzenlenmesini,

f) İade faturası düzenlenmesi gereken durumlarda uygulama yanıtının

2.3 Taraflar ve Rolleri

1. Satıcı : Faturayı düzenleyerek alıcıya gönderen taraftır. Genel olarak

2. Alıcı : Faturayı alan veya adına fatura düzenlenen taraftır, faturanın

2.4 Senaryo Dokümanları

 UBL-TR Fatura (Invoice)

 UBL-TR Uygulama Yanıtı (Application Response)

2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler

 Satıcı ve alıcı e-fatura gönderme, alma ve uygulama yanıtı düzenleme

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

 e-Fatura ve uygulama yanıtı vergi kanunları ve ilgili mevzuata uygun

e-Fatura düzenleme ve alma yetkisine sahip olanlar, faturalaşma sürecinde uygulama

 Kabul talebiyle gönderilen fatura uygulama yanıtı düzenlenerek kabul

 Alıcıya gönderilen e-fatura alıcı tarafından reddedilebilir.

 Faturaya konu malların tümünün ya da belli kalemlerinin iadesi halinde alıcı

A. Faturanın Kabul Edilmesi:

Satıcı ile alıcı faturalaşma sürecinde uygulama yanıtının kullanılması hususunda

Faturanın tamamının ya da belli kalemlerinin reddedilmesi üzerine reddedilen fatura

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

C.İade Faturası Düzenlenmesi:

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

A. Faturanın Kabul Edilmesi

Taraf Aktivite Tanım

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

U.Y. Fatura ile eşlenerek

RED U.Y. KABUL

Taraf Aktivite Tanım

Uygulama yanıtı gönderme Satıcıya faturayı reddettiğine dair

Uygulama yanıtını kabul Uygulama yanıtı alınır red edilen

UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2016

U.Y. ile iade

Taraf Aktivite Tanım