• Ujemna wartość firmy powstała w wyniku przejęcia innej spółki w 2012 r.

Zostanie ona w całości rozliczona w 2019 r.

Bilans spółki Kolos S.A.

Aktywa 31.12.2018 31.12.201931.12.2020
Aktywa trwałe 2300 1900 1610
Rzeczowe aktywa trwałe 2000 1600 1400
Należności długoterminowe 100 130 110
Inwestycje długoterminowe 200 170 100
Aktywa obrotowe 3800 3500 3450
Zapasy 1200 1500 1650
Należności z tytułu dostaw i usług 2000 1600 1700
- o okresie spłaty do 12 m-cy 1300 1600 1700
- o okresie spłaty powyżej 12 m-cy 700 0 0
Inwestycje krótkoterminowe 600 400 100
Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0 0 300
Aktywa razem 6100 5400 5360

Rachunek zysków i strat Kolos S.A. 2018 2019 2020

Przychody ze sprzedaży produktów 8000 9000 6000
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 4500 5000 4000
Wynik brutto ze sprzedaży 3500 4000 2000
Koszty sprzedaży i koszty zarządu 1700 3500 3500
Wynik ze sprzedaży 1800 500 -1500
Pozostałe przychody operacyjne 700 1800 1000
Pozostałe koszty operacyjne 1100 1240 200
Wynik z działalności operacyjnej 1400 1060 -700
Przychody finansowe 400 100 400
Koszty finansowe 1000 1100 140
Wynik brutto 800 60 -440
Podatek dochodowy 200 10 0
Wynik netto 600 50 -440
.
Pasywa 31.12.201831.12.201931.12.2020
Kapitał własny 2100 1750 1560
Kapitał podstawowy 1000 1000 1300
Kapitał zapasowy 500 700 700
Zysk/strata netto 600 50 -440
Zobowiązania i rezerwy 4000 3650 3800
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku do 200 200 200
Kredyty długoterminowe 1000 1200 1300
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2300 2250 2300
- o okresie wymagalności do 12 m-cy 2000 2250 2300
- o okresie wymagalności powyżej 12 m-cy 300 0 0
Rozliczenia międzyokresowe (ujemna warto 500 0 0
Pasywa razem 6100 5400 5360
 Bilans analityczny spółki Kolos S.A. - niezbędna szczegółowość + reklasyfikacja niektórych pozycji
Aktywa 31.12.201831.12.201931.12.2020Pasywa 31.12.201831.12.201931.12.2020
Aktywa trwałe 3000 1900 1610 Kapitał własny 2100 1750 1260
Rzeczowe aktywa trwałe 2000 1600 1400 Kapitał podstawowy 1000 1000 1000
Należności długotermin 800 130 110 Kapitał zapasowy 500 700 700
Inwestycje długotermin 200 170 100 Zysk/strata netto 600 50 -440
Aktywa obrotowe 3100 3500 3450 Kapitał obcy 4000 3650 3800
Zapasy 1200 1500 1650 Kapitał obcy długoterminowy 1500 1400 1300 * jeżeli brakuje informacji o okresie w
Należności krótkotermi 1300 1600 1700 W tym kredyty długoterminowe 1000 1200 1300
Inwestycje krótkotermin 600 400 100 Kapitał obcy krótkoterminowy 2500 2250 2500
w tym środki pieniężne 100 100 100
Aktywa razem 6100 5400 5060 Pasywa razem 6100 5400 5060

Analiza struktury (pionowa) - jaki jest udział części w całości?

Aktywa 31.12.201831.12.201931.12.2020Pasywa 31.12.201831.12.201931.12.2020

Aktywa trwałe 49% 35% 32% Kapitał własny 34% 32% 25%
Rzeczowe aktywa trwałe 33% 30% 28% Kapitał podstawowy 16% 19% 20%
Należności długotermin 13% 2% 2% Kapitał zapasowy 8% 13% 14%
Inwestycje długotermin 3% 3% 2% Zysk/strata netto 10% 1% -9%
Aktywa obrotowe 51% 65% 68% Kapitał obcy 66% 68% 75%

Zapasy 20% 28% 33% Kapitał obcy długoterminowy 25% 26% 26%

Należności krótkotermi 21% 30% 34% w tym kredyty bankowe 16% 22% 26%

Inwestycje krótkotermin 10% 7% 2% Kapitał obcy krótkoterminowy 41% 42% 49%

w tym środki pieniężne 2% 2% 2%
Aktywa razem 100% 100% 100% Pasywa razem 100% 100% 100%

Interpretacje:
Majątek trwały stanowił w 2018 r. niemal połowę wartości całego majątku. W kolejnych latach udział tenm systematycznie malał.
Malejąca wartość RZAT oraz ich malejący udział w ogóle majątlku mogą świadczyć o zużywaniu majątku trwałego i braku nowych inwestycji.
Rosnący udział należności sugeruje problemy z ich ściągalnością, zwłaszcza, że nie towarzyszy mu zwiększenie rozmiarów działalności (przychody ze sprzedaży, suma bi
W kolejnych latach spółka odnotowuje coraz gorsze wyniki finansowe, w 2020 roku była to strata na poziomie 440.
W kolejnych latach rośnie udział finansowania obcego zewnętrznego, w głównej mierze wynikające z zobowiązań krótkoterminowych. Naraża to jednostkę na zwiększo
e informacji o okresie wykorzystania rezerwy z tytułu OPD, to traktujemy całość jako długoterminową
dy ze sprzedaży, suma bilansowa)

to jednostkę na zwiększone ryzyko finansowe (z drugiej strony -> niższy koszt kapitału)
 dokonaj analizy pionowej rachunku zysków i strat za wybrany rok
Rachunek zysków i strat Kolos S 2018 wskaźnik struktury (przychody ze sprzedaży = 10 struktura przychodów struktura kosztów
Przychody ze sprzedaży produktó 8000 100% 88%
Koszt wytworzenia sprzedanych p 4500 56% 54%
Wynik brutto ze sprzedaży 3500 44%
Koszty sprzedaży i koszty zarządu 1700 21% 20%
Wynik ze sprzedaży 1800 23%
Pozostałe przychody operacyjne 700 9% 8%
Pozostałe koszty operacyjne 1100 14% 13%
Wynik z działalności operacyjnej 1400 18%
Przychody finansowe 400 5% 4%
Koszty finansowe 1000 13% 12%
Wynik brutto 800 10%
Podatek dochodowy 200 3%
Wynik netto 600 8%

przychody ogółem 9100 Interpretacje: przychody ze sprzedaży produktów za 2018 rok stanowiły 88% wszystkich przychodów. Zdecydowaną wię
koszty ogółem 8300 Warto zaznaczyć, że spółka realizuje zysk na działalności podstawowej operacyjnej.
a kosztów

odów. Zdecydowaną większość przychodów spółka uzyskuje na swojej działalności podstawowej

 analiza pozioma
wyznacz odchylenie bezwzględne, wskaźnik dynamiki oraz wskaźnik temap zmian dla wybranych pozycji, przyjmując zmienną
Aktywa 31.12.201831.12.201931.12.2020odchylenie bezwzględne 19/ odch.bezwzgl. 20/1
Aktywa trwałe 3000 1900 1610 -1100 -290
Przychody ze sprzedaży produktów 8000 9000 6000 1000 -3000
wybrana przez siebie pozycja
interpretacja: wartość majątku trwałego w roku 2019 zmniejszyła się w stosunku do roku 2018 o 1100, tj. 37%. W roku 2020 nastąpił dalszy spadek wartości o 290, tj. 1

wyznacz odchylenie bezwzględne, wskaźnik dynamiki oraz wskaźnik temap zmian dla wybranych pozycji, przyjm
Aktywa 31.12.201831.12.201931.12.2020odchylenie bezwzględne 19/ odch.bezwzgl. 20/1
Aktywa obrotowe 3100 3500 3450 400 350
Kapitał własny 2100 1750 1260 -350 -840
wybrana przez siebie pozycja
kiedy stosować stałą podstawę porównań?
-> dają obraz zmian za cały badany okres
ji, przyjmując zmienną podstawę porównań (porównania łańcuchowe)
indeks dynamiki 19/1indeks dynamiki 20/1tempo zmian 19/1 tempo zmian 20/19
63% 85% -37% -15%
113% 67% 13% -33%

padek wartości o 290, tj. 15% w stosunku do roku 2019.

ybranych pozycji, przyjmując stałą podstawę porównań

indeks dynamiki 19/1indeks dynamiki 20/1tempo zmian 19/1 tempo zmian 20/18
113% 111% 13% 11%
83% 60% -17% -40%
odchylenie bezwzględne - pozycja wzrosła/ zmiejszyła się o A jednostek (szt., zł, pracowników itd.)
dynamika - pozycja z danego roku stanowi X% punktu odniesienia
tempo zmian - pozycja z danego roku wzrosła/zmniejszyła się o Y% w porównaniu z punktem odniesienia
T = D-1
Zadanie 1.
Dokonaj analizy pionowej aktywów podmiotu – oblicz odpowiednie wskaźniki i zinterpretuj sytuację majątkową podmiotu.

Pozycja (tys. zł) 2018 2019 2020

Aktywa trwałe 1000 1050 600
Rzeczowe aktywa trwałe 1000 1050 600
Aktywa obrotowe 1200 1350 1550
Zapasy 500 600 720
Należności 300 450 800
Inwestycje
400 300 30
krótkoterminowe
Aktywa razem 2200 2400 2150

Pozycja 2018 2019 2020

Aktywa trwałe 45% 44% 28%
Rzeczowe aktywa trwałe 45% 44% 28%
Aktywa obrotowe 55% 56% 72%
Zapasy 23% 25% 33%
Należności 14% 19% 37%
Inwestycje
18% 13% 1%
krótkoterminowe
Aktywa razem 100% 100% 100%

interpretacja:
Zadanie 2.
Oblicz kwotę zysku w kolejnych latach i dokonaj analizy poziomej pasywów podmiotu - wyznacz wskaźniki tempa zmian o podstawie łańcuchowej i zinte

Pozycja (tys. zł) 2018 2019 2020

Kapitał własny 1000 1150 850
Kapitał podstawowy 800 800 800
Wynik finansowy 200
Zobowiązania i rezerwy
Zobowiązania 1200 1250 1300
długoterminowe 700 750 0
Zobowiązania
(kredyty bankowe) 500 500 1300
krótkoterminowe
Pasywa razem 2200 2400 2150

2019/201
Pozycja 2020/….
8
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Wynik finansowy
Zobowiązania
Zobowiązania i rezerwy
długoterminowe
Zobowiązania
(kredyty bankowe)
krótkoterminowe
Pasywa razem

interpretacja:
o podstawie łańcuchowej i zinterpretuj je.
Dokonaj analizy dynamiki zmian zysku netto, uwzględniając zmianę wartości pieniądza w czasihttps://stat.gov.pl/obszary-tematyczne/ceny-handel/wskaz

Pozycja ( w tys. zł) 2018 2019 2020 2021 2022 projekcja

Zysk netto 500000 510000 525000 529000 530000
Wskaźnik dynamiki – baza
Indeks zmian
2018 rok (bez cen
uwzg. indeksu 1.016 1.023 1.034 1.051 1.142
zmian cen) 1 1.02 1.05 1.058 1.06
Wskaźnik dynamiki zysku –
Zysk w cenach
baza 2018 rok (zroku 2022
uwzg. 634797.1916 632936 630127.05 604118 530000
indeksu) 100.0% 99.7% 99.3% 95.2% 83.5%
atyczne/ceny-handel/wskazniki-cen/wskazniki-cen-towarow-i-uslug-konsumpcyjnych-pot-inflacja-/roczne-wskazniki-cen-towarow-i-uslug-konsumpcyjnych/
nsumpcyjnych/
Zadanie 4. Dokonaj odpowiednich obliczeń i uzupełnij:

2020 Odchylenie
Pozycja 2020 Plan
Wykonanie bezwzględne
Koszty produkcji (tys. zł) K 5000 6000 1000 20%
Wielkość produkcji (szt.) P 1000 1300 300 30%
Koszt jednostkowy produkcji
5 4.62 -0.38 -8%
(zł/szt.) kj

Rzeczywiste koszty produkcji były o 1000 tys. zł (20 %) wyższe od kosztów

planowanych. W 2020 r. przekroczono plan produkcji – rzeczywista
produkcja stanowiła 130% produkcji zaplanowanej. Jednostkowy
rzeczywisty koszt wytworzenia produktu wynosi 4,62 zł i jest o 8%
większy/mniejszy od kosztu planowanego. Ogólna kwota kosztów produkcji
jest wyższa od zaplanowanej, jednak wynika to z większego wolumenu
produkcji. Gdyby produkcja wynosiła tyle, ile zaplanowano, rzeczywiste
koszty produkcji wynosiłyby 1000*4,62 = 4620 zł, czyli byłyby niższe /
wyższe od kosztów planowanych o 380 zł (ok. 8%).
czasem -380 jest nazywane odchyleniem względnym, tj. odchyleniem globalnej kw

Ustal wpływ zamian wielkości produkcji i kosztu jednostkowego produkcji

na odchylenie rzeczywistego kosztu produkcji od kosztu planowanego.
Wyniki zinterpretuj. W analizie wykorzystaj metodę metodę różnic
cząstkowych.
, tj. odchyleniem globalnej kwoty przy uwzględnieniu, że jej zmiana jest sposodowana oddziaływaniem różnych czynników
Aktywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Aktywa trwałe
WNiP
Rzeczowe aktywa trwałe
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
pozostałe aktywa obrotowe
środki pieniężne
Aktywa razem

Rachunek zysków i strat 2019 2020 2021

Przychody ze sprzedaży produktów
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Wynik brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży i koszty zarządu
Wynik ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Wynik z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik brutto
Podatek dochodowy
Wynik netto
przychody ogółem
koszty ogółem

ANALIZA PIONOWA
Aktywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inne aktywa obrotowe
Środki pieniężne
Aktywa razem
Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
pozostałe kapitały własne
Zysk/strata netto
Kapitał obcy
Kapitał obcy długoterminowy
W tym kredyty długoterminowe
Kapitał obcy krótkoterminowy

Pasywa razem

2019 przychody 2019 koszty 2020 przychody 2020 koszty 2021 przychody

Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021

Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Pozostałe kapitały własne
Zysk/strata netto
Kapitał obcy
Kapitał obcy długoterminowy
W tym kredyty długoterminowe
Kapitał obcy krótkoterminowy

Pasywa razem
ANALIZA POZIOMA
Aktywa 2020/2019 2021/2020 Pasywa
Aktywa trwałe Kapitał własny
Rzeczowe aktywa trwałe Kapitał podstawowy
Należności długoterminowe Pozostałe kapitały własne
Pozostałe aktywa trwałe Zysk/strata netto
Aktywa obrotowe Kapitał obcy
Zapasy Kapitał obcy długoterminowy
Należności krótkoterminowe W tym kredyty długoterminowe
Inne aktywa obrotowe Kapitał obcy krótkoterminowy
Środki pieniężne
Aktywa razem Pasywa razem

odchylenie bezwzględne
2021 koszty 20/19 indeks dynamiki 20/19
 2020/2019 2021/2020

oterminowy
ugoterminowe
koterminowy

tempo zmian 20/19 odchylenie bezwzględne 21/2indeks dynamiki 21/2

tempo zmian 21/20
 1. Wybierz podmiot do analizy: RAINBOW TOURS SPÓŁKA AKCYJNA
-2.odpowiednia
Znajdź dane szczegółowość
do analizy: strona korporacyjna; www.gpw.pl; ekrs.ms.gov.pl/
danych;
- reklasyfikacja niektórych pozycji (należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy; udziały i akcje własn
4. Analiza wstępna bilansu i RZiS (pionowa, pozioma)
5. Analiza wskaźnikowa
6. Inne informacje, np.
- czy SF było badane przez
biegłego, a jeśli tak - jaką wydał
opinię i na co zwrócił uwagę?
- jak rozwija się dana branża?
- Jaka jest sytuacja na
rynku/makroekonomiczna?
- Czy członkowie zarządu są
jednocześnie właścicielami?
- Czy zarząd wyprzedaje albo
skupuje akcje podmiotu?
- Czy były zmiany w zaqrządzie lub
radzie nadzorczej - dlaczego? itd.
8.60%
Taka (mniej więcej) szczegółowość jest potrzebna do analizy:
Aktywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Aktywa trwałe 219854 240,090 275,001
Rzeczowe aktywa trwałe 194279 209,055 236,868
Należności długoterminowe 14071 13,542 21,651
Pozostałe aktywa trwałe 11504 17,493 16,482
Aktywa obrotowe 287434 234,743 280044
Zapasy 792 115 99
Należności krótkoterminowe 177517 187,264 140975
Inne aktywa obrotowe 42029 18,555 55036
Środki pieniężne 67096 28,809 83934
Aktywa razem 507288 474,833 555,045

Rachunek zysków i strat 2019 2020 2021

Przychody ze sprzedaży produktów 1,745,960 434,456 1,279,424
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1,507,031 387,935 1,134,191
Wynik brutto ze sprzedaży 238,929 46,521 145,233
Koszty sprzedaży 154,121 68,803 120,146
koszty zarządu 35,874 24,782 34,700
Wynik ze sprzedaży 48,934 -47,064 -9,613
Pozostałe przychody operacyjne 780 4,348 31,150
Pozostałe koszty operacyjne 10,905 2,896 1,649
Wynik z działalności operacyjnej 38,809 -45,612 19,888
Przychody finansowe 2,493 3,080 1,287
Koszty finansowe 5,792 6,700 4,215
Wynik brutto 35,510 -49,232 16,960
Podatek dochodowy 6,915 -7,024 480
Wynik netto 28,595 -42,208 16,480
przychody ogłem 1,749,233 441,884 1,311,861
koszty ogółem 1,713,723 491,116 1,294,901

ANALIZA PIONOWA
Aktywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Aktywa trwałe 43.34% 50.56% 49.55%
Rzeczowe aktywa trwałe 38.30% 44.03% 42.68%
Należności długoterminowe 2.77% 2.85% 3.90%
Pozostałe aktywa trwałe 2.27% 3.68% 2.97%
Aktywa obrotowe 56.66% 49.44% 50.45%
Zapasy 0.16% 0.02% 0.02%
Należności krótkoterminowe 34.99% 39.44% 25.40%
Inne aktywa obrotowe 8.29% 3.91% 9.92%
Środki pieniężne 13.23% 6.07% 15.12%
Aktywa razem 100.00% 100.00% 100.00%

INTERPRETACJE:
Przychody ze sprzedaży produktów w 2019 stanowiły 99,70 % wszystkich przychodów. Zdecydowaną większość przychodów s
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów w 2019 roku wynosiły 87,94% wszystkich kosztów.
W 2021 roku aktywa obrotowe stanowiły ponad połowę wszystkich aktyw badanej jednostki.
W 2019 należności krótkoterminowe stanowią 34,99% wszystkich aktywów spółki.
Przychody ze sprzedaży produktów w 2021 roku stanowiły 97,53% wszystkich przychodów. Zdecydowana większość przychod
Udzial kosztow wytworzennia sprzedanych prodyktow w roku 2021 wzrosl o 6,65% pkt. procentowe w porównaniu do roku 2

W 2020 roku rzeczowe aktywa trwałe stanowiły prawie połowę aktywów jednostki.
W 2021 roku kapitał obcy stanowił prawie 75% pasywów
Przychody ze sprzedaży produktów w 2020 roku stanowiły 98,32% wszystkich przychodów. Zdecydowana większość przychod
W 2020 roku pozostałe koszty operacyjne stanowiły 0,59% wszystkich kosztów poniesionych przez spółkę.
Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
Kapitał własny 128686 92809 149332
Kapitał podstawowy 1455 1455 1455
Pozostałe kapitały własne 98636 133562 131397
Zysk/strata netto 28595 -42208 16480
Kapitał obcy 378602 382024 405713
Kapitał obcy długoterminowy 100622 112232 118104
W tym kredyty długoterminow 100401 71574 80871
Kapitał obcy krótkoterminowy 277980 269792 287609

Pasywa razem 507288 474833 555045

analiza pionowa
2019 przychody 2019 koszty 2020 przychody2020 koszty 2021 przychody
99.81% 98.3% 97.53%
87.9% 78.99%

9.0% 14.01%
2.1% 5.05%

0.04% 1.0% 2.37%

0.6% 0.59%

0.14% 0.7% 0.10%

0.3% 1.36%

Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021

Kapitał własny 25.37% 19.55% 26.90%
Kapitał podstawowy 0.29% 0.31% 0.26%
Pozostałe kapitały własne 19.44% 28.13% 23.67%
Zysk/strata netto 5.64% -8.89% 2.97%
Kapitał obcy 74.63% 80.45% 73.10%
Kapitał obcy długoterminowy 19.84% 23.64% 21.28%
W tym kredyty długoterminow 19.79% 15.07% 14.57%
 Kapitał obcy krótkoterminowy 54.80% 56.82% 51.82%

Pasywa razem 100.00% 100.00% 100.00%

owaną większość przychodów spółka uzyskuje na swojej działalności podstawowej

ecydowana większość przychodów spółka uzyskuje z działalności podstawowej

ntowe w porównaniu do roku 2020 w kosztach całkowitych.

ecydowana większość przychodów spółka uzyskuje z działalności podst.

rzez spółkę.
ANALIZA POZIOMA
Aktywa 2020/2019 2021/2020 Pasywa
Aktywa trwałe 109% 115% Kapitał własny
Rzeczowe aktywa trwałe 108% 113% Kapitał podstawowy
Należności długoterminow 96% 160% Pozostałe kapitały własne
Pozostałe aktywa trwałe 152% 94% Zysk/strata netto
Aktywa obrotowe 82% 119% Kapitał obcy
Zapasy 15% 86% Kapitał obcy długoterminowy
Należności krótkoterminow 105% 75% W tym kredyty długoterminow
Inne aktywa obrotowe 44% 297% Kapitał obcy krótkoterminowy
Środki pieniężne 43% 291%
Aktywa razem 94% 117% Pasywa razem

2021 koszty odchylenie bezwzględne 20/1indeks dynamiki 20/19

87.59%

9.28%
2.68%

0.13%

0.33%
2020/2019 2021/2020
72% 161% Największy wzrost w latach 2021/2020 wystąpił na pozycji kapitał własny
100% 100% W kolejnych latach rośnie udział finansowania obcego zewnętrznego. Naraża to jednostkę
135% 98%
-148% -39% Strata netto zmniejszyła sie kilkukrotnie w stosunku do lat poprzednich
101% 106%
112% 105%
71% 113%
97% 107%

94% 117%

tempo zmian 20/19 odchylenie bezwzględne 21/2 indeks dynamiki 21/2

ąpił na pozycji kapitał własny
ia obcego zewnętrznego. Naraża to jednostkę na zwiększone ryzyko finansowe

osunku do lat poprzednich

tempo zmian 21/20

 7777

Okres do
Nazwa firmy
Jednostka
Wynik weryfikacji podstawowych pozycji i sum częściowych bilansu
Aktywa razem
A. Aktywa trwałe
A.I. Wartości niematerialne i prawne
A.I.1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
A.I.2. Wartość firmy
A.I.3. Inne wartości niematerialne i prawne
A.I.4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
A.II. Rzeczowe aktywa trwałe
A.II.1. Środki trwałe
A.II.1.A. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
A.II.1.B. budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
A.II.1.C. urządzenia techniczne i maszyny
A.II.1.D. środki transportu
A.II.1.E. inne środki trwałe
A.II.2. Środki trwałe w budowie
A.II.3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
A.III. Należności długoterminowe
A.III.1. Od jednostek powiązanych
A.III.2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
A.III.3. Od pozostałych jednostek
A.IV. Inwestycje długoterminowe
A.IV.1. Nieruchomości
A.IV.2. Wartości niematerialne i prawne
A.IV.3. Długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.A. w jednostkach powiązanych
A.IV.3.A.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.A.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.A.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.A.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.B. w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
A.IV.3.B.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.B.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.B.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.B.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.C. w pozostałych jednostkach
A.IV.3.C.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.C.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.C.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.C.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.4. Inne inwestycje długoterminowe
A.V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
A.V.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
A.V.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
B.I. Zapasy
B.I.1. Materiały
B.I.2. Półprodukty i produkty w toku
– w tym obiekty w zabudowie
B.I.3. Produkty gotowe
B.I.4. Towary
B.I.5. Zaliczki na dostawy i usługi
B.II. Należności krótkoterminowe
B.II.1. Należności od jednostek powiązanych
B.II.1.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.1.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.1.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.1.B. inne
B.II.2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.II.2.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.2.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.2.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.2.B. inne
B.II.3. Należności od pozostałych jednostek
B.II.3.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.3.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.3.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.3.B. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów public
B.II.3.C. inne
B.II.3.D. dochodzone na drodze sądowej
B.III. Inwestycje krótkoterminowe
B.III.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.A. w jednostkach powiązanych
B.III.1.A.1. – udziały lub akcje
B.III.1.A.2. – inne papiery wartościowe
B.III.1.A.3. – udzielone pożyczki
B.III.1.A.4. – inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.B. w pozostałych jednostkach
B.III.1.B.1. – udziały lub akcje
B.III.1.B.2. – inne papiery wartościowe
B.III.1.B.3. – udzielone pożyczki
B.III.1.B.4. – inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
B.III.1.C.1. – środki pieniężne w kasie i na rachunkach
B.III.1.C.2. – inne środki pieniężne
B.III.1.C.3. – inne aktywa pieniężne
B.III.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
B.IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
– w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
D. Udziały (akcje) własne
Pasywa razem
A. Kapitał (fundusz) własny
A.I. Kapitał (fundusz) podstawowy
A.II. Kapitał (fundusz) zapasowy
A.II.1. – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
A.III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
A.III.1. – z tytułu aktualizacji wartości godziwej
A.IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
A.IV.1. – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
A.V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
A.VI. Zysk (strata) netto
A.VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
B.I. Rezerwy na zobowiązania
B.I.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
B.I.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
B.I.2.1. – długoterminowa
B.I.2.2. – krótkoterminowa
B.I.3. Pozostałe rezerwy
B.I.3.1. – długoterminowe
B.I.3.2. – krótkoterminowe
B.II. Zobowiązania długoterminowe
B.II.1. Wobec jednostek powiązanych
B.II.2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.II.3. Wobec pozostałych jednostek
B.II.3.A. kredyty i pożyczki
B.II.3.B. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.II.3.C. inne zobowiązania finansowe
B.II.3.D. zobowiązania wekslowe
B.II.3.E. inne
B.III. Zobowiązania krótkoterminowe
B.III.1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
B.III.1.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.1.A.1. – do 12 miesięcy
B.III.1.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.1.B. inne
B.III.2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.III.2.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.2.A.1. – do 12 miesięcy
B.III.2.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.2.B. inne
B.III.3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek
B.III.3.A. kredyty i pożyczki
B.III.3.B. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.III.3.C. inne zobowiązania finansowe
B.III.3.D. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.3.D.1. – do 12 miesięcy
B.III.3.D.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.3.E. zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
B.III.3.F. zobowiązania wekslowe
B.III.3.G. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznopraw
B.III.3.H. z tytułu wynagrodzeń
B.III.3.I. inne
B.III.4. Fundusze specjalne
B.IV. Rozliczenia międzyokresowe
B.IV.1. Ujemna wartość firmy
Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych
B.IV.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B.IV.2.1. – długoterminowe
B.IV.2.2. – krótkoterminowe
 2021 2020
2020
(przekształcone dane porównawcze)
Aktywa 31.12.2019
2021-12-31 2020-12-31 2020-12-31 Aktywa trwałe
WAKACJE.PL S.AWAKACJE.PL S.AWAKACJE.PL S.A. WNiP
JednostkaInna JednostkaInna JednostkaInna Rzeczowe aktywa trwałe
PRAWDA PRAWDA PRAWDA Pozostałe aktywa trwałe
64 860 327,69 47 866 883,99 47 866 883,99 Aktywa obrotowe
22 970 807,62 32 645 490,50 26 585 943,30 Zapasy
14 588 656,14 23 204 282,76 17 144 735,56 Należności krótkoterminowe
14 270 261,98 16 579 018,58 16 579 018,58 pozostałe aktywa obrotowe
0.00 0.00 0.00 środki pieniężne
318 394,16 565 716,98 565 716,98 Aktywa razem
0.00 6 059 547,20 0.00
554 650,35 1 002 937,99 1 002 937,99
554 650,35 996 443,99 996 443,99
0.00 0.00 0.00 Rachunek zysków i stra 2020
139 078,64 189 785,35 189 785,35 Przychody ze sprzedaży ###
245 550,35 293 969,14 293 969,14 Koszt wytworzenia sprz ###
125 583,11 234 658,19 234 658,19 Wynik brutto ze sprzedaży
44 438,25 278 031,31 278 031,31 Koszty sprzedaży i koszty zarządu
0.00 6 494,00 6 494,00 Wynik ze sprzedaży ###
0.00 0.00 0.00 Pozostałe przychody ope 4,437,603.01
316 799,00 86 249,09 86 249,09 Pozostałe koszty operacy 3,022,940.60
0.00 0.00 0.00 Wynik z działalności ope ###
0.00 0.00 0.00 Przychody finansowe 102,071.81
316 799,00 86 249,09 86 249,09 Koszty finansowe 715,341.63
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 Wynik brutto ###
0.00 0.00 0.00 Podatek dochodowy 4,289,348.00
0.00 0.00 0.00 Wynik netto ###
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 przychody ogółem
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 koszty ogółem
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 2021
 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 Okres do 2021-12-31
0.00 0.00 0.00 Nazwa firmy WAKACJE.PL S.A
4 701 002,13 5 542 320,66 5 542 320,66 Jednostka JednostkaInna
4 638 724,00 5 485 648,00 5 485 648,00 Wynik weryfikacji podstaw PRAWDA
62 278,13 56 672,66 56 672,66 A. Przychody netto ze sprz100 142 842,26
41 889 520,07 15 221 393,49 21 280 940,69 A.J. – od jednostek powią 346 247,75
77 688,86 318 296,38 318 296,38 A.I. Przychody netto ze s 99 981 151,58
77 688,86 128 895,93 128 895,93 A.II. Zmiana stanu produk 0
0.00 0.00 0.00 – w tym obiekty w zabudo 0
0.00 0.00 0.00 A.III. Koszt wytworzenia 0
0.00 0.00 0.00 A.IV. Przychody netto ze 161 690,68
0.00 0.00 0.00 B. Koszty działalności oper 95 124 194,14
0.00 189 400,45 189 400,45 B.I. Amortyzacja 4 891 206,95
8 488 670,51 4 133 539,77 4 133 539,77 B.II. Zużycie materiałów i 561 567,06
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.III. Usługi obce 60 151 010,93
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.IV. Podatki i opłaty 550 817,54
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.IV.1. – podatek akcyzow 0
0.00 0.00 0.00 B.V. Wynagrodzenia 23 717 617,63
0.00 0.00 0.00 B.VI. Ubezpieczenia społec 4 016 343,09
0.00 0.00 0.00 B.VI.1. – emerytalne 1 744 404,77
0.00 0.00 0.00 B.VII. Pozostałe koszty ro 997 238,19
0.00 0.00 0.00 B.VIII. Wartość sprzedany 238 392,75
0.00 0.00 0.00 C. Zysk (strata) ze sprzeda 5 018 648,12
0.00 0.00 0.00 D. Pozostałe przychody op 20 558 360,55
8 484 835,36 3 998 395,77 3 998 395,77 D.I. Zysk z tytułu rozcho 6 231,74
6 648 641,72 1 871 536,16 1 871 536,16 D.II. Dotacje 5 041 358,98
6 648 641,72 1 871 536,16 1 871 536,16 D.III. Aktualizacja wartoś 226 679,40
0.00 0.00 0.00 D.IV. Inne przychody oper 15 284 090,43
1 071 023,87 1 787 350,73 1 787 350,73 E. Pozostałe koszty operac 2 100 881,02
765 169,77 339 508,88 339 508,88 E.I. Strata z tytułu rozc 0
0.00 0.00 0.00 E.II. Aktualizacja wartoś 288 930,58
11 744 523,91 6 759 718,61 6 759 718,61 E.III. Inne koszty operacyj 1 811 950,44
11 744 523,91 6 759 718,61 6 759 718,61 F. Zysk (strata) z działaln 23 476 127,65
0.00 0.00 0.00 G. Przychody finansowe 36 441,68
0.00 0.00 0.00 G.I. Dywidendy i udziały w 0
0.00 0.00 0.00 G.I.A. Od jednostek powią 0
0.00 0.00 0.00 G.I.A.1. – w których jedn 0
0.00 0.00 0.00 G.I.B. Od jednostek pozost 0
0.00 12 617,05 12 617,05 G.I.B.1. – w których jedn 0
0.00 0.00 0.00 G.II. Odsetki 30.68
0.00 0.00 0.00 G.II.J. – od jednostek pow 0
0.00 12 617,05 12 617,05 G.III. Zysk z tytułu rozc 0
 0.00 0.00 0.00 G.III.J. – w jednostkach p 0
11 744 523,91 6 747 101,56 6 747 101,56 G.IV. Aktualizacja wartoś 0
11 744 523,91 6 747 101,56 6 747 101,56 G.V. Inne 36 411,00
0.00 0.00 0.00 H. Koszty finansowe 937 197,32
0.00 0.00 0.00 H.I. Odsetki 855 526,33
0.00 0.00 0.00 H.I.J. – dla jednostek pow 764 176,74
21 578 636,79 4 009 838,73 10 069 385,93 H.II. Strata z tytułu roz 0
0.00 0.00 0.00 H.II.J. – w jednostkach po 0
0.00 0.00 0.00 H.III. Aktualizacja wartoś 0
0.00 0.00 0.00 H.IV. Inne 81 670,99
64 860 327,69 47 866 883,99 47 866 883,99 I. Zysk (strata) brutto (F+ 22 575 372,01
14 296 326,78 -6 565 296,78 -6 565 296,78 J. Podatek dochodowy 1 530 058,00
5 750 000,00 5 750 000,00 5 750 000,00 K. Pozostałe obowiązkowe 0
10 264 247,48 34 749 492,64 34 749 492,64 L. Zysk (strata) netto (I–J– 21 045 314,01
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-22 763 234,71 -22 763 234,71 -22 763 234,71
0 0 0
0 0 0
21 045 314,01 -24 301 554,71 -24 301 554,71
0 0 0
50 564 000,91 54 432 180,77 54 432 180,77
8 033 209,36 6 555 456,89 6 555 456,89
6 821 212,00 5 188 078,00 5 188 078,00
539 893,57 508 692,89 508 692,89
0 0 0
539 893,57 508 692,89 508 692,89
672 103,79 858 686,00 858 686,00
0 0 0
672 103,79 858 686,00 858 686,00
0 31 076 197,05 31 076 197,05
0 31 032 610,29 31 032 610,29
0 0 0
0 43 586,76 43 586,76
0 0 0
0 0 0
0 43 586,76 43 586,76
0 0 0
0 0 0
40 479 046,12 14 928 784,15 14 928 784,15
17 970 712,72 673 780,94 673 780,94
2 107 184,38 673 780,94 673 780,94
 2 107 184,38 673 780,94 673 780,94
0 0 0
15 863 528,34 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
22 508 333,40 14 255 003,21 14 255 003,21
1 051,51 4 997,94 4 997,94
0 0 0
93 151,23 75 332,51 75 332,51
13 405 323,25 6 841 991,66 6 841 991,66
13 405 323,25 6 841 991,66 6 841 991,66
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1 904 397,03 1 080 076,91 1 080 076,91
1 409 592,81 1 193 437,66 1 193 437,66
5 694 817,57 5 059 166,53 5 059 166,53
0 0 0
2 051 745,43 1 871 742,68 1 871 742,68
0 0 0
0 0 0
2 051 745,43 1 871 742,68 1 871 742,68
1 509 459,81 1 464 863,23 1 464 863,23
542 285,62 406 879,45 406 879,45
31.12.2020 31.12.2021 Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
### ### Kapitał własny -6565296.78 14296326.78
23,204,282.76 14,588,656.14 Kapitał podstawowy 5750000 5750000
1,002,937.99 554,650.35 pozostałe kapitały własne 11986257.93 -12498987.23
8,438,269.75 7,827,501.13 Zysk/strata netto -24301554.7 21045314.01
### ### Kapitał obcy 54432180.77 50564000.91
318,296.38 77,688.86 Kapitał obcy długoterminow 37729138.28 8330671.81
4,133,539.77 8,488,670.51 W tym kredyty długotermin 0 31032610.29
4,022,455.78 21,578,636.79 Kapitał obcy krótkotermino 16703042.49 42233329.1
6,747,101.56 ###
### ### Pasywa razem 47866883.99 64860327.69
TRUE TRUE

2021
###
###

5,018,648.12
###
2,100,881.02
###
36,441.68
937,197.32
###
###
###

2020
 2020-12-31
WAKACJE.PL S.A.
JednostkaInna
PRAWDA
15 973 038,49
197 500,88
15 788 828,67
0
0
0
184 209,82
45 365 333,79
5 189 551,60
477 952,88
18 552 913,45
339 912,36
0
17 335 789,34
2 800 783,38
1 392 742,79
499 748,04
168 682,74
-29 392 295,30
4 437 603,01
0
3 029 533,13
354 970,20
1 053 099,68
3 022 940,60
42 496,97
1 671 224,73
1 309 218,90
-27 977 632,89
102 071,81
0
0
0
0
0
547.81
0
0
 0
0
101 524,00
715 341,63
685 653,51
674 308,51
0
0
12 384,51
17 303,61
-28 590 902,71
-4 289 348,00
0
-24 301 554,71
 7777

Okres do
Nazwa firmy
Jednostka
Wynik weryfikacji podstawowych pozycji i sum częściowych bilansu
Aktywa razem
A. Aktywa trwałe
A.I. Wartości niematerialne i prawne
A.I.1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
A.I.2. Wartość firmy
A.I.3. Inne wartości niematerialne i prawne
A.I.4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
A.II. Rzeczowe aktywa trwałe
A.II.1. Środki trwałe
A.II.1.A. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
A.II.1.B. budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
A.II.1.C. urządzenia techniczne i maszyny
A.II.1.D. środki transportu
A.II.1.E. inne środki trwałe
A.II.2. Środki trwałe w budowie
A.II.3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
A.III. Należności długoterminowe
A.III.1. Od jednostek powiązanych
A.III.2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
A.III.3. Od pozostałych jednostek
A.IV. Inwestycje długoterminowe
A.IV.1. Nieruchomości
A.IV.2. Wartości niematerialne i prawne
A.IV.3. Długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.A. w jednostkach powiązanych
A.IV.3.A.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.A.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.A.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.A.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.B. w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
A.IV.3.B.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.B.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.B.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.B.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.C. w pozostałych jednostkach
A.IV.3.C.1. – udziały lub akcje
A.IV.3.C.2. – inne papiery wartościowe
A.IV.3.C.3. – udzielone pożyczki
A.IV.3.C.4. – inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.4. Inne inwestycje długoterminowe
A.V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
A.V.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
A.V.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
B.I. Zapasy
B.I.1. Materiały
B.I.2. Półprodukty i produkty w toku
– w tym obiekty w zabudowie
B.I.3. Produkty gotowe
B.I.4. Towary
B.I.5. Zaliczki na dostawy i usługi
B.II. Należności krótkoterminowe
B.II.1. Należności od jednostek powiązanych
B.II.1.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.1.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.1.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.1.B. inne
B.II.2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.II.2.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.2.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.2.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.2.B. inne
B.II.3. Należności od pozostałych jednostek
B.II.3.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
B.II.3.A.1. – do 12 miesięcy
B.II.3.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.II.3.B. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów public
B.II.3.C. inne
B.II.3.D. dochodzone na drodze sądowej
B.III. Inwestycje krótkoterminowe
B.III.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.A. w jednostkach powiązanych
B.III.1.A.1. – udziały lub akcje
B.III.1.A.2. – inne papiery wartościowe
B.III.1.A.3. – udzielone pożyczki
B.III.1.A.4. – inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.B. w pozostałych jednostkach
B.III.1.B.1. – udziały lub akcje
B.III.1.B.2. – inne papiery wartościowe
B.III.1.B.3. – udzielone pożyczki
B.III.1.B.4. – inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
B.III.1.C.1. – środki pieniężne w kasie i na rachunkach
B.III.1.C.2. – inne środki pieniężne
B.III.1.C.3. – inne aktywa pieniężne
B.III.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
B.IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
– w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
D. Udziały (akcje) własne
Pasywa razem
A. Kapitał (fundusz) własny
A.I. Kapitał (fundusz) podstawowy
A.II. Kapitał (fundusz) zapasowy
A.II.1. – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
A.III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
A.III.1. – z tytułu aktualizacji wartości godziwej
A.IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
A.IV.1. – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
A.V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
A.VI. Zysk (strata) netto
A.VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
B.I. Rezerwy na zobowiązania
B.I.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
B.I.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
B.I.2.1. – długoterminowa
B.I.2.2. – krótkoterminowa
B.I.3. Pozostałe rezerwy
B.I.3.1. – długoterminowe
B.I.3.2. – krótkoterminowe
B.II. Zobowiązania długoterminowe
B.II.1. Wobec jednostek powiązanych
B.II.2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.II.3. Wobec pozostałych jednostek
B.II.3.A. kredyty i pożyczki
B.II.3.B. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.II.3.C. inne zobowiązania finansowe
B.II.3.D. zobowiązania wekslowe
B.II.3.E. inne
B.III. Zobowiązania krótkoterminowe
B.III.1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
B.III.1.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.1.A.1. – do 12 miesięcy
B.III.1.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.1.B. inne
B.III.2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
B.III.2.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.2.A.1. – do 12 miesięcy
B.III.2.A.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.2.B. inne
B.III.3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek
B.III.3.A. kredyty i pożyczki
B.III.3.B. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.III.3.C. inne zobowiązania finansowe
B.III.3.D. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.3.D.1. – do 12 miesięcy
B.III.3.D.2. – powyżej 12 miesięcy
B.III.3.E. zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
B.III.3.F. zobowiązania wekslowe
B.III.3.G. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznopraw
B.III.3.H. z tytułu wynagrodzeń
B.III.3.I. inne
B.III.4. Fundusze specjalne
B.IV. Rozliczenia międzyokresowe
B.IV.1. Ujemna wartość firmy
Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych
B.IV.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B.IV.2.1. – długoterminowe
B.IV.2.2. – krótkoterminowe
 2021 2020
2020
(przekształcone dane porównawcze)
Aktywa 31.12.2019
2021-12-31 2020-12-31 2020-12-31 Aktywa trwałe
WAKACJE.PL S.AWAKACJE.PL S.AWAKACJE.PL S.A. WNiP
JednostkaInna JednostkaInna JednostkaInna Rzeczowe aktywa trwałe
PRAWDA PRAWDA PRAWDA Pozostałe aktywa trwałe
64 860 327,69 47 866 883,99 47 866 883,99 Aktywa obrotowe
22 970 807,62 32 645 490,50 26 585 943,30 Zapasy
14 588 656,14 23 204 282,76 17 144 735,56 Należności krótkoterminowe
14 270 261,98 16 579 018,58 16 579 018,58 pozostałe aktywa obrotowe
0.00 0.00 0.00 środki pieniężne
318 394,16 565 716,98 565 716,98 Aktywa razem
0.00 6 059 547,20 0.00
554 650,35 1 002 937,99 1 002 937,99
554 650,35 996 443,99 996 443,99
0.00 0.00 0.00 Rachunek zysków i stra 2020
139 078,64 189 785,35 189 785,35 Przychody ze sprzedaży ###
245 550,35 293 969,14 293 969,14 Koszt wytworzenia sprz ###
125 583,11 234 658,19 234 658,19 Wynik brutto ze sprzedaży
44 438,25 278 031,31 278 031,31 Koszty sprzedaży i koszty zarządu
0.00 6 494,00 6 494,00 Wynik ze sprzedaży ###
0.00 0.00 0.00 Pozostałe przychody ope 4,437,603.01
316 799,00 86 249,09 86 249,09 Pozostałe koszty operacy 3,022,940.60
0.00 0.00 0.00 Wynik z działalności ope ###
0.00 0.00 0.00 Przychody finansowe 102,071.81
316 799,00 86 249,09 86 249,09 Koszty finansowe 715,341.63
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 Wynik brutto ###
0.00 0.00 0.00 Podatek dochodowy 4,289,348.00
0.00 0.00 0.00 Wynik netto ###
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 przychody ogółem
2 809 700,00 2 809 700,00 2 809 700,00 koszty ogółem
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
 0.00 0.00 0.00 2021
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 Okres do 2021-12-31
0.00 0.00 0.00 Nazwa firmy WAKACJE.PL S.A
4 701 002,13 5 542 320,66 5 542 320,66 Jednostka JednostkaInna
4 638 724,00 5 485 648,00 5 485 648,00 Wynik weryfikacji podstaw PRAWDA
62 278,13 56 672,66 56 672,66 A. Przychody netto ze sprz100 142 842,26
41 889 520,07 15 221 393,49 21 280 940,69 A.J. – od jednostek powią 346 247,75
77 688,86 318 296,38 318 296,38 A.I. Przychody netto ze s 99 981 151,58
77 688,86 128 895,93 128 895,93 A.II. Zmiana stanu produk 0
0.00 0.00 0.00 – w tym obiekty w zabudo 0
0.00 0.00 0.00 A.III. Koszt wytworzenia 0
0.00 0.00 0.00 A.IV. Przychody netto ze 161 690,68
0.00 0.00 0.00 B. Koszty działalności oper 95 124 194,14
0.00 189 400,45 189 400,45 B.I. Amortyzacja 4 891 206,95
8 488 670,51 4 133 539,77 4 133 539,77 B.II. Zużycie materiałów i 561 567,06
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.III. Usługi obce 60 151 010,93
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.IV. Podatki i opłaty 550 817,54
3 835,15 135 144,00 135 144,00 B.IV.1. – podatek akcyzow 0
0.00 0.00 0.00 B.V. Wynagrodzenia 23 717 617,63
0.00 0.00 0.00 B.VI. Ubezpieczenia społec 4 016 343,09
0.00 0.00 0.00 B.VI.1. – emerytalne 1 744 404,77
0.00 0.00 0.00 B.VII. Pozostałe koszty ro 997 238,19
0.00 0.00 0.00 B.VIII. Wartość sprzedany 238 392,75
0.00 0.00 0.00 C. Zysk (strata) ze sprzeda 5 018 648,12
0.00 0.00 0.00 D. Pozostałe przychody op 20 558 360,55
8 484 835,36 3 998 395,77 3 998 395,77 D.I. Zysk z tytułu rozcho 6 231,74
6 648 641,72 1 871 536,16 1 871 536,16 D.II. Dotacje 5 041 358,98
6 648 641,72 1 871 536,16 1 871 536,16 D.III. Aktualizacja wartoś 226 679,40
0.00 0.00 0.00 D.IV. Inne przychody oper 15 284 090,43
1 071 023,87 1 787 350,73 1 787 350,73 E. Pozostałe koszty operac 2 100 881,02
765 169,77 339 508,88 339 508,88 E.I. Strata z tytułu rozc 0
0.00 0.00 0.00 E.II. Aktualizacja wartoś 288 930,58
11 744 523,91 6 759 718,61 6 759 718,61 E.III. Inne koszty operacyj 1 811 950,44
11 744 523,91 6 759 718,61 6 759 718,61 F. Zysk (strata) z działaln 23 476 127,65
0.00 0.00 0.00 G. Przychody finansowe 36 441,68
0.00 0.00 0.00 G.I. Dywidendy i udziały w 0
0.00 0.00 0.00 G.I.A. Od jednostek powią 0
0.00 0.00 0.00 G.I.A.1. – w których jedn 0
0.00 0.00 0.00 G.I.B. Od jednostek pozost 0
0.00 12 617,05 12 617,05 G.I.B.1. – w których jedn 0
 0.00 0.00 0.00 G.II. Odsetki 30.68
0.00 0.00 0.00 G.II.J. – od jednostek pow 0
0.00 12 617,05 12 617,05 G.III. Zysk z tytułu rozc 0
0.00 0.00 0.00 G.III.J. – w jednostkach p 0
11 744 523,91 6 747 101,56 6 747 101,56 G.IV. Aktualizacja wartoś 0
11 744 523,91 6 747 101,56 6 747 101,56 G.V. Inne 36 411,00
0.00 0.00 0.00 H. Koszty finansowe 937 197,32
0.00 0.00 0.00 H.I. Odsetki 855 526,33
0.00 0.00 0.00 H.I.J. – dla jednostek pow 764 176,74
21 578 636,79 4 009 838,73 10 069 385,93 H.II. Strata z tytułu roz 0
0.00 0.00 0.00 H.II.J. – w jednostkach po 0
0.00 0.00 0.00 H.III. Aktualizacja wartoś 0
0.00 0.00 0.00 H.IV. Inne 81 670,99
64 860 327,69 47 866 883,99 47 866 883,99 I. Zysk (strata) brutto (F+ 22 575 372,01
14 296 326,78 -6 565 296,78 -6 565 296,78 J. Podatek dochodowy 1 530 058,00
5 750 000,00 5 750 000,00 5 750 000,00 K. Pozostałe obowiązkowe 0
10 264 247,48 34 749 492,64 34 749 492,64 L. Zysk (strata) netto (I–J– 21 045 314,01
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-22 763 234,71 -22 763 234,71 -22 763 234,71
0 0 0
0 0 0
21 045 314,01 -24 301 554,71 -24 301 554,71
0 0 0
50 564 000,91 54 432 180,77 54 432 180,77
8 033 209,36 6 555 456,89 6 555 456,89
6 821 212,00 5 188 078,00 5 188 078,00
539 893,57 508 692,89 508 692,89
0 0 0
539 893,57 508 692,89 508 692,89
672 103,79 858 686,00 858 686,00
0 0 0
672 103,79 858 686,00 858 686,00
0 31 076 197,05 31 076 197,05
0 31 032 610,29 31 032 610,29
0 0 0
0 43 586,76 43 586,76
0 0 0
0 0 0
0 43 586,76 43 586,76
 0 0 0
0 0 0
40 479 046,12 14 928 784,15 14 928 784,15
17 970 712,72 673 780,94 673 780,94
2 107 184,38 673 780,94 673 780,94
2 107 184,38 673 780,94 673 780,94
0 0 0
15 863 528,34 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
22 508 333,40 14 255 003,21 14 255 003,21
1 051,51 4 997,94 4 997,94
0 0 0
93 151,23 75 332,51 75 332,51
13 405 323,25 6 841 991,66 6 841 991,66
13 405 323,25 6 841 991,66 6 841 991,66
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1 904 397,03 1 080 076,91 1 080 076,91
1 409 592,81 1 193 437,66 1 193 437,66
5 694 817,57 5 059 166,53 5 059 166,53
0 0 0
2 051 745,43 1 871 742,68 1 871 742,68
0 0 0
0 0 0
2 051 745,43 1 871 742,68 1 871 742,68
1 509 459,81 1 464 863,23 1 464 863,23
542 285,62 406 879,45 406 879,45
31.12.2020 31.12.2021 Pasywa 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021
### ### Kapitał własny -6565296.78 14296326.78
23,204,282.76 14,588,656.14 Kapitał podstawowy 5750000 5750000
1,002,937.99 554,650.35 pozostałe kapitały własne 11986257.93 -12498987.23
8,438,269.75 7,827,501.13 Zysk/strata netto -24301554.7 21045314.01
### ### Kapitał obcy 54432180.77 50564000.91
318,296.38 77,688.86 Kapitał obcy długoterminow 37729138.28 8330671.81
4,133,539.77 8,488,670.51 W tym kredyty długotermin 0 31032610.29
4,022,455.78 21,578,636.79 Kapitał obcy krótkotermino 16703042.49 42233329.1
6,747,101.56 ###
### ### Pasywa razem 47866883.99 64860327.69
TRUE TRUE

2021
###
###

5,018,648.12
###
2,100,881.02
###
36,441.68
937,197.32
###
###
###
 2020

2020-12-31
WAKACJE.PL S.A.
JednostkaInna
PRAWDA
15 973 038,49
197 500,88
15 788 828,67
0
0
0
184 209,82
45 365 333,79
5 189 551,60
477 952,88
18 552 913,45
339 912,36
0
17 335 789,34
2 800 783,38
1 392 742,79
499 748,04
168 682,74
-29 392 295,30
4 437 603,01
0
3 029 533,13
354 970,20
1 053 099,68
3 022 940,60
42 496,97
1 671 224,73
1 309 218,90
-27 977 632,89
102 071,81
0
0
0
0
0
 547.81
0
0
0
0
101 524,00
715 341,63
685 653,51
674 308,51
0
0
12 384,51
17 303,61
-28 590 902,71
-4 289 348,00
0
-24 301 554,71