‫الجمهورية الجزائرية الديمقراطية الشعبية‬

‫وزارة التعليم العالي والبحث العلمي‬

‫جامعة الجياللي بونعامة خميس مليانة‬
‫كلية العلوم االقتصادية‬

‫املستوى‪ :‬الثالثة ليسانس‬

‫التخصص‪ :‬إقتصاد نقدي وبنكي‬
‫املقياس‪ :‬إقتصاد بنكي‬

‫عـ ـ ـ ـنـ ـ ـ ـ ـوان‬

‫املخاطراملصرفية‬

‫تحت إشراف األستاذ‪:‬‬ ‫من إعداد‪:‬‬

‫• حمزة بلغالم‬ ‫• عاشور يومنة‬

‫السنة الجامعية‪2024/2023:‬‬
 ‫خطة البحث‬

‫المقدمة‬

‫المبحث األول‪ :‬ماهية المخاطر المصرفية‬

‫المطلب األول ‪ :‬مفهوم المخاطر المصرفية وتطورها‬

‫المطلب الثاني‪ :‬أنواع المخاطر المصرفية حسب لجنة بازل‬

‫المطلب الثالث‪ :‬أسباب حدوث المخاطر المصرفية‬

‫المبحث الثاني ‪ :‬عوامل وأهمية المخاطر المصرفية‬

‫المطلب األول‪ :‬العوامل المؤثرة في المخاطر المصرفية‬

‫المطلب الثاني‪ :‬أهمية المخاطر المصرفية‬

‫الخاتمة‬

‫قائمة المراجع‬
 ‫المقدمة‬

‫إن فهم المخاااطر المصا ا ا ا ا ا اارفيااة عي ر أم األر حاو ااأل في اااالم األامااال الماااليااة الميطور حاااث يعاااماال‬
‫المصا ا ا ا ا ا ااارن مة مجموااة مينوااة مي اليفاد ااي واليقاراي في ال اتاة ا ويصا ا ا ا ا ا ااا اة عاد تفاد اد و ارة ها‬
‫يج أز مي اساايراتيجية أن نمام مص ارفي ناجه هدن ه ا البفث إلت اساايكشااان وتفلال‬ ‫المخاطر جزءاأل‬
‫المخاطر المصرفية وأثرها الت األ اء المالي للمصارن‬

‫تعي ر المخاطر المص ا ا ا اارفية مينواة ومعثدة وتيلثر بعوامل اد دة منها الس ا ا ا ااوع المالية واليش ا ا ا اار عاي‬
‫الفكومياة وا تيكاار اليكنولوجي وتقاراي ا ويص ا ا ا ا ا ا ااا العاالمي عي ر فهم ها المخااطر و ي ياة اليعاامال‬
‫معها أم األر حاسماأل لضمان اسيدامة النشاط المصرفي والففاظ الت اسيثرار األنممة المالية‬

‫فما هو تأثير المخاطر المصرفية على البنوك؟‬

‫‪1‬‬
 ‫المبحث األول‪ :‬ماهية المخاطر المصرفية‬

‫المطلب األول ‪ :‬مفهوم المخاطر المصرفية وتطورها‬

‫تيعرض ال نوك وفثا لط يعة نشا ا ا اااطها لمخاطر اد دة وميشا ا ا ااسبة لدرجة أن السا ا ا اامة األسا ا ا اااسا ا ا ااية اليي‬
‫الفارا ا اار هي مدف ودرتها الت اليكيل مة ه المخاطر ولي‬ ‫تفكم نشا ا اااط ال نوك في الوو‬ ‫أصا ا اابف‬
‫تجن ها وسنفاول في ه ا المطلب تيان مفهوم المخاطر المصرفية و ا أنوااها المخيلفة وذلك بعد الووون‬
‫اند أهم مفطاي تطورها‬

‫‪ - 1‬البيئة المصرفية ونشأة المخاطر‬

‫إن ما ماز ال اتة المص اارفية فل فيرة الس اابعاناي هو ا س اايثرار ال ن ان نييجة تض ااافر ادة اوامل‬
‫الصا اانااة تخضا ااة للينميم الثانوني والعملياي المصا اارفية اليجار ة ان‬ ‫سا اااادي الت تف‪.‬يثق فثد ان‬
‫الت تفثاق ربفية معي رة‬ ‫تثوم أسا ا اااسا ا ااا الت تجمية الموار وا ويراض ما أن مفدو ة المنافسا ا ااة سا ا ااهل‬
‫منشاقلة بسافمة الصانااة والسايطرة الت ووة لق النثو‬ ‫ومسايثرة فضاف الت أن الهاتاي الينميمية ان‬
‫‪1‬‬
‫منخفضة‬ ‫الخاصة تها ه ا باإلرافة إلت ون حوافز اليقاار والمنافسة ان‬

‫موجاي مي اليقاار الج رن في الصا ا ا اانااة األمر ال ن أ ف‬ ‫اتيداء مي مطلة الثماناناي سا ا ا ااجل‬
‫أل‬ ‫أما‬
‫إلت اتسا ا ا اااع وتنوع المنيجاي والخدماي المصا ا ا اارفية واتيكار منيجاي جد دة باسا ا ا اايمرار اصا ا ا ااة مي أولتك‬
‫ما نشا ااع البفث اي فرت ومنيجاي سا ااويية جد دة حاث تطوري دماي‬ ‫العاملاي في األسا اواع المالية‬
‫ما‬ ‫ال‪.‬يمة المضا ااافة مثل تملك األصا ااول وتمو ل المشا ااروااي وبطاوة ا قيمان والمشا اايثاي بمعدل سا اار ة‬
‫الفصاة الساويية للوسااطة مة نمو‬ ‫مخاطر جد دة وتناوصا‬ ‫ال نوك مجا ي أامال جد دة وواجه‬ ‫ل‬
‫أسواع رأس المال واشيدي المنافسة ا ل الفصص السويية الثاقمة‬

‫إن موجاي اليقاار المساجلة نن اك ولدي المخاطر المصارفية و از ي مي حدتها اصاة مة اشايدا المنافساة‬
‫واتيكار منيجاي جد دة واليفول مي الص ا ا ا ا ااارفة اليجار ة إلت أسا ا ا ا ا اواع رأس المال واز ا تثلب األسا ا ا ا ا اواع‬
‫وا يفاء العواقق والفواجز الثد مة اليي حدي مي نطاع املياي مخيلف المؤساسااي المالية‪ 2‬بسبارة أ رف‬
‫أن ز ا ة حدة المخاطر بشكل ار في العصور الفد ثة رجة أساسا إلت أمر ي مرتبطاي بط يعة ا ويصا‬

‫طارع ا د العال حما إدارة المخاطر‪ :‬أفراد إدارات شركات ‪ ،‬بنوك الدار الجامسية الثاهرة ‪ 2003‬ت ‪194‬‬ ‫‪1‬‬

‫طارع ا د العال حما نفس المرجع السابق ت ‪195‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪2‬‬
‫الفد ث وهما‪ :‬ز ا ة معد ي اليقاار في الفياة ا ويص ا ا ا ا ا ااا ة مي ناحية وز ا ة معد ي اليرابع واليدا ل‬
‫‪1‬‬
‫تاي وطاااي ا ويصا مي ناحية أ رف‬

‫والت اايبار أن وطاع ال نوك فيل مكانة ميمازة ا ل الثطاع المالي حاث عي ر مي أودم المؤس ا ا اس ا ا اااي‬
‫اار فضااف اي صااليق المباش ارة تنمم المدفوااي و ارة حر ة النثو اليي تمثل المفرك‬
‫المالية وأكثرها انيشا ألا‬
‫األسااساي للنشااط ا ويصاا ن فثد انصاب ا هيمام العالمي الت ي ية تنميم وترشااد إ ارة ال نوك للمخاطر‬
‫وال ن باي مي أهم اهيماماي المجيمة الدولي‬

‫‪ -2‬مفهوم المخاطر المصرفية‬

‫مارس ال نك بش ااكل اام نش اااط المياجرة بالمال حاث رتكز نش اااطق الت و ول الو اقة ومنه ا قيمان‬
‫وهو ته ا المفهوم عي ر وسا ا ا اايطا تاي أولتك ال ي لد هم أموا فاقضا ا ا ااة وأولتك ذون الفاجة إلاها وبالنمر‬
‫إلت ط يعة نش ا ا ا اااط ال نك نجد أن المخاطر مفهوم لص ا ا ا اااق بالعملياي ال نكية ومفزم لها حاث ثص ا ا ا ااد بق‬
‫احيمال أن كون اليووة بالعاقد المسا ا ا ا اايث لي طل بما عني أن المخاطر تيعلق باحيمال يهور حدث ار‬
‫مر وب فيق‬

‫با يفن ال اتة اليي نيمي إلاها‬ ‫واموما فثد تعد ي اليعار ل الخاص ااة بمص ااطله المخاطر وا يلف‬
‫كل مهيم بماهرة المخاطرة والهدن ال ن س ااعت إلت تف‪.‬يثق وللزاو ة اليي رنمر منها للمخاطرة ومي أهم‬
‫ه اليعار ل ما لي‪:‬‬

‫‪2‬‬
‫عرن المخاطر بلنها اليثلباي في ال‪.‬يمة السويية للمؤسسة"‬
‫‪ -‬اليعر ل األول ‪ " :‬تر ّ‬

‫‪ -‬اليعر ل الثاني‪" :‬الخطر هو م‪.‬ياس نس ا ا ا ا ي لمدف تثلب ااقد اليدفثاي النثد ة الميووة الفصا ا ا ااول الاها‬
‫‪3‬‬
‫مسيث ف"‬

‫مفافمي المصارن المر ز ة ومؤسساي النثد العربية المالمح األساسية التفاق بازل ‪ II‬والدول النامية صندوع النثد‬ ‫أمانة مجل‬ ‫‪1‬‬

‫العربي أتو ي ي ‪ 2004‬ت‪07‬‬

‫ن ال حشا دليلك إلى إدارة المخاطر المصرفية موسواة بازل ‪ II‬الجزء الثاني ‪ 2005‬ت ‪22‬‬ ‫‪2‬‬

‫طارع ا د العال حما دليل المستثمر إلى بورصة األوراق المالية المكيب العربي الثاهرة ‪ 2000‬ت ‪260‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪3‬‬
‫يففاي في اليدفق النثدن الفعلي للمثيرح ا سا ا ا ا ا اايثمارن اي‬ ‫‪ -‬اليعر ل الثالث ‪ " :‬المخاطر هي رجة ا‬
‫‪1‬‬
‫اليدفق النثدن المثدر أو الميووة"‬

‫مما س ا ا ا ق نسا ا ااينيل أن مصا ا ااطله المخاطر المصا ا اارفية دل الت احيمالية تعرض ال نك إلت سا ا اااقر ار‬
‫ميووعة و ار مخطع لها فضفأل اي ت ت ب العاقد الميووة الت اسيثمار معاي و تنشل المخاطر المصرفية‬
‫أساساأل مي مصا ر معانة هي‪:2‬‬

‫‪ -‬نثص الينوع؛‬

‫‪ -‬نثص الساولة؛‬

‫‪ -‬إ ار ة ال نك في اليعرض للمخاطر‬

‫إن ه المص ا ا ا ااا ر الثفثة ميص ا ا ا االة وتؤثر الت بعض ا ا ا ااها البعب حاث مكي اايبار إ ار ة ال نوك في‬
‫المخاطر المفيطة بمنه الثروض‬ ‫اليعرض للمخاطر الم رر األس ا ا ا ا اااس ا ا ا ا ااي للفواقد اليي تجناها فكلما ان‬
‫لماا اان العااقاد الميووة مناق ا ار لا لاك مي الممكي أن تيعرض ال نوك إلت المخااطر تهادن تعميم‬ ‫ك ارة‬
‫العاقد‬

‫تنااء الت ما تثادم نخلص إلت الثول إنق إذا ان مفهوم المخااطرة مفزما للنشا ا ا ا ا ا اااط المصا ا ا ا ا ا ارفي فإن‬
‫ا هيمام األس اااس ااي لل نوك هو ي ية تفثاق اليفوع وتعميم العواقد مي فل تث ل فكرة المخاطرة وا جيها‬
‫في اليعاامال معهاا وحسا ا ا ا ا ا ااي إ ارتهاا إ أن ذلاك يووف تادور الت إ راك ال ناك لمخيلف العوامال المؤثرة في‬
‫المخاطر المصرفية‬

‫المطلب الثاني‪ :‬أنواع المخاطر المصرفية حسب لجنة بازل‬

‫تص اانف الت أس اااس ااها المخاطر اليي تواجهها ال نوك فطبثا ليثس اايم لجنة بازل تص اانف‬ ‫هناك ادة مثا ي‬
‫المخاطر اليي تيعرض لها ال نوك إلت أربعة أنواع رقيسية هي‪ :‬المخاطر المالية مخاطر اليشقال مخاطر‬
‫األامال ومخاطر األحداث مثلما ورفق الشكل روم (‪ )1‬الموالي‪:‬‬

‫‪ 1‬مفمد صاله الفناون اإلدارة المالية والتمويل لية اليجارة جامعة ااي شم الثاهرة ‪ 1999‬ت ‪230‬‬
‫‪2‬‬
‫‪Amine Tamazi, Risques Bancaire, la Réglementation Financière et Réglementation Prudentielle,‬‬
‫‪Paris, AVF, 1996, P.10.‬‬

‫‪4‬‬
 ‫الشكل رقم (‪ :)1‬المخاطر المصرفية‬

‫لالك إلت إ ارة المخاطر المصرفية موسواة بازل ‪ II‬الجزء الثاني ‪ 2005‬ت ‪21‬‬ ‫المصدر‪ :‬ن ال حشا‬

‫‪5‬‬
 ‫المخاطر اليي تواجق ال نوك إلت صنفاي أساساي هما‪:‬‬ ‫أما مي الناحية العلمية فثد صنف‬

‫‪ -1‬التصنيف على أساس ارتباط الخطر بالمؤسسة المصرفية‪:‬‬

‫المخاطر إلت نوااي هما ‪ :‬المخاطر النمامية (أو (العامة والمخاطر ار‬ ‫صا ا ا ا ا ا اّنف‬
‫وفثا له ا المسيار ر‬
‫النمامية (أو الخاصة)‬

‫‪ -1-1‬المخاطر النظامية‪:‬‬

‫تعرن المخاطرة النمامية بلنها‪ " :‬تلك المخاطر اليي تؤ ن إلت تثلب العاقد الميووة لكافة ا س اايثماراي‬
‫‪1‬‬
‫الثاقمة أو المثيرحة في افة المؤسساي"‬

‫وتعي ر اليقاراي اليي تط أر الت ال اتة ا ويصاا ة والساياساية وا جيما ية مصاد ار للمخاطرة النمامية حاث‬
‫اويصا الدولة كل‬ ‫صعب اليفكم فاها أو السيطرة الاها بالينو ة ألنها تم‬

‫‪ -2-1‬المخاطر غير النظامية ‪:‬‬

‫وهي بارة اي المخاطرة الميب‪.‬ية اليي تنفر تها مؤسا اس ااة تنكية أو ص اانااة ما أو هي ذلك الجزء مي‬
‫المخاطرة الكلية اليي تنفر تها وروة مالية معانة وهي تنش ا ا اال اا ة نييجة يرون معانة مثل ر ا ا ااعف إ ارة‬
‫ال ناك اإلرا ا ا ا ا ا ا اربااي العماالياة األ طااء اإل اراة وتقار أذواع العمفء نييجاة يهور منيجااي جاد ادة مماا ؤثر‬
‫الت اواقد ال نك وباليالي فإن المخاطر الخاص ا ا ااة مكي الين ؤ تها الت نفو مس ا ا اايثل و مكي ياتيها في‬
‫شكل معا لة ما لي‪:‬‬

‫المخاطرة الكلية = المخاطرة النمامية ‪ +‬المخاطرة ار نمامية‬

‫وتجدر اإلش ااارة إلت أن النص اااب األك ر مي المخاطر الكلية عو إلت المخاطرة النمامية ألن ه األ ارة‬
‫ما أنق مكي اليثلال مي المخاطرة ار النمامية‬ ‫حر ة الس ااوع كل و ص ااعب الين ؤ تها ومواجهيها‬ ‫تم‬
‫رسمه بق في حالة المخاطرة النمامية‬ ‫اي طر ق الينو ة وهو ما‬

‫مفمد صاله الفناون مرجع سبق ذكره ت ‪322‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪6‬‬
 ‫‪ -2‬التصنيف على أساس مصدر الخطر‪:‬‬

‫وفثاأل له ا المسيار تم تص ا ا ا اانيل المخاطر اليي تيعرض لها ال نوك إلت نوااي رقيس ا ا ا ااااي هما‪ :‬المخاطر‬
‫المالية ومخاطر اليشقال ( العملياي)‬

‫‪ -1-2‬المخاطر المالية‪:‬‬

‫المخاطر المالية هي م‪.‬ياس نسا ي لمدف تثلب العاقد المنيمر تف‪.‬يثق مسايث ف ‪ 1‬أو هي مثدار الخساارة‬
‫‪2‬‬
‫بمعنت أن الخطر الم ااالي هو اليثل ااب المفيم اال في النواتل بم ااا خّلف‬ ‫الن اااتج ااة اي تقاراي ار مؤ اادة‬
‫‪3‬‬
‫ساقر واتلة لل‪.‬ياس الكمي و يماز بخاصاياي هما‪:‬‬

‫• ييميق في المسيث ل ار معلومة الت وجق اليثاي؛‬

‫• ييميق في المسيث ل تنطون الت إحدف النواتل المفيملة اليالية‪:‬‬
‫▪ نييجة موجبة ‪ :‬حانما تكون ال‪.‬يمة الفعلية للخطر أفضل مي ال‪.‬يمة الميووعة؛‬
‫▪ نييجة مفا دة‪ :‬حانما تكون ال‪.‬يمة الفعلية للخطر مساو ة تماماأل لل‪.‬يمة الميووعة؛‬
‫▪ نييجة سالبة ‪ :‬حانما تكون ييمة الخطر الفعلية أسوأ مي ال‪.‬يمة الميووعة‬

‫ومي أهم المخاطر المالية المصا ا ا ا اارفية نجد المخاطر ا قيمانية مخاطر سا ا ا ا ااعر الفاقدة مخاطر السا ا ا ا اااولة‬
‫إلخ‬ ‫مخاطر سعر الصرن مخاطر السوع مخاطر اليضخم ومخاطر مففمة األوراع المالية‬

‫‪ -2-2‬المخاطر التشغيلية‪:‬‬

‫المخااطر اليشا ا ا ا ا ا ااقالياة هي المخااطر النااجماة اي ا يفل في األنمماة الادا لياة ل ناك نماام المعلومااي‬
‫مي‬ ‫ما أنها مكي أن تنشا ا ا ا اال نييجة رتكاب األ طاء أو الق‬ ‫والنمام المفاسا ا ا ا ا ي واألنممة المعلوماتية‬
‫طرن األف ار العاملاي بال نك أو ادم احيرامهم آل اب وأ فيياي المهنة‬

‫‪1‬‬
‫‪Petty. J, Basic Financial Management, Prentice- Hall, 1982, p.306.‬‬
‫‪2‬‬
‫‪Gasttineau, G.L & Kiritzman, M.P, The Dictionary of Financial Risk Management, Fabozzi‬‬
‫‪Associates ,1996, p.p.241-242.‬‬
‫‪3‬‬
‫‪William,C.A & Smith, M.L & Young, P.C, Risk Management and Insurance, Mc Graw-Hill, INC ,‬‬
‫‪1995, p.p.26 – 27.‬‬

‫‪7‬‬
‫نس ا ا ااينيل مما تثدم أن تنوع وتعد المخاطر اليي تيعرض لها ال نوك لال الت تنوع أنش ا ا ااطيها واتس ا ا اااع‬
‫ما أن معرفة تلك المخاطر يطلب مي ال نوك تفد دها تدوة ومعرفة أس ا ا ا ا ااباتها والعوامل اليي تز د‬ ‫نطاوها‬
‫‪1‬‬
‫مي احيما ي حدوثها وه ا سواء تعلق األمر بالمخاطر المالية أو المخاطر اليشقالية‬

‫المطلب الثالث‪ :‬أسباب حدوث المخاطر المصرفية‬

‫تيعلق المخاطر المصا اارفية باليفد اي واليهد داي اليي ود تواجق ال نوك والمؤس ا اسا اااي المالية أثناء أ اء‬
‫أنش ااطيها مكي تص اانيل ه المخاطر إلت ادة فتاي وفيما لي بعب األس ااباب الرقيس ااية اليي ود تؤ ن‬
‫‪2‬‬
‫إلت حدوث المخاطر المصرفية‪:‬‬

‫‪ .1‬المخاطر االئتمانية‪:‬‬

‫‪ -‬ادم ودرة المثيرراي الت سدا الثروض أو اليزاماتهم‬

‫‪ -‬اليدهور في جو ة المففمة ا قيمانية‬

‫‪ .2‬المخاطر السوقية‪:‬‬

‫‪ -‬اليقاراي في األسعار والفاقدة وسعر الصرن‬

‫‪ -‬اليثلباي في األسواع المالية‬

‫‪ .3‬المخاطر التشغيلية‪:‬‬

‫‪ -‬األ طاء البشر ة واإل ار ة‬

‫‪ -‬األحداث الط يسية أو الكوارث‬

‫‪ -‬اليهد داي األمنية وا حييال‬

‫‪ .4‬المخاطر اللوجستية والتكنولوجية‪:‬‬

‫‪ -‬ارطراب في األنممة واليكنولوجيا المصرفية‬

‫مفمد صاله الفناون مرجع سبق ذكره ت ‪322‬‬ ‫‪1‬‬

‫أسامة ازمي سفم شثارن نورن موست إدارة الخطر والتأمين ار الفامد األر ن ‪ 2007‬ت ‪2‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪8‬‬
 ‫‪ -‬انثطاع الخدماي أو الشبكاي‬

‫‪ .5‬المخاطر القانونية والتنظيمية‪:‬‬

‫‪ -‬اليقااراي في اليشر عاي واللواقه‬

‫‪ -‬العثوباي الثانونية الت ادم ا ميثال‬

‫‪ .6‬المخاطر السياسية واالقتصادية‪:‬‬

‫‪ -‬اليقاراي السياسية وا ويصا ة اليي تؤثر الت السوع المالية‬

‫‪ -‬األحداث الجاوسياسية وا رطراباي ا ويصا ة‬

‫‪ .7‬المخاطر البيئية واالجتماعية‪:‬‬

‫‪ -‬اليلثاراي ال اتية الت األامال المصرفية‬

‫‪ -‬المسؤولية ا جيما ية ورقوط المجيمة‬

‫‪ .8‬المخاطر الشخصية‪:‬‬

‫‪ -‬تقااراي في اإل ارة الرقيسية أو فثدان المهاراي الرقيسية‬

‫‪1‬‬
‫كما رجة الس ب في ز ا ة المخاطر في الثطاع المصرفي في يل العولمة المالية إلت العوامل اآلتية‪:‬‬

‫‪ -‬ز ا ة الضا ا ااقوط الينافسا ا ااية مما أ ف ليشا ا ااجية المال إلت المخاطرة ليفثاق أوصا ا اات ااقد الت رأس المال‬
‫المسيثمر و سب أك ر حصة ممكنة في السوع؛‬

‫‪ -‬اتسا ا ا ا ا ا اااع أاماال ال نوك اارل المازانياة وتفولهاا مي األاماال اليثلااد اة إلت أسا ا ا ا ا ا اواع الماال مماا أ ف إلت‬
‫تعررها إلت أزماي الساولة باإلرافة إلت مخاطر السوع األ رف واليضخم وتثلباي األسعار؛‬

‫‪ -‬اليقاراي الهيكلية اليي شا ا اااهدتها األس ا ا اواع المصا ا اارفية والمالية في السا ا اانواي األ ارة نييجة اليفرر مي‬
‫الثاو الت حر ة رؤوس األموال وانفياح األسواع المفلية؛‬

‫نس اايا واس اايمت وحمزة فافلي المخاطر المصرررفية ومنطلق تسررييرها في البنوك الجزائرية وفقا لمتطلبات لجنة بازل المؤتمر الدولي‬ ‫‪1‬‬

‫حول إ ارة المخاطر المالية وانعكاساتها الت اويصا اي ول العالم ‪ 2011‬ت ‪02‬‬

‫‪9‬‬
‫‪ -‬ت از دي المخاطر بلشا ا ا ا ااكالها المينواة اليي تواجق امل ال نوك ليضا ا ا ا اام العد د مي أنواع المخاطر اليي لم‬
‫تكي مفل اهيمام مي و ل‬

‫المبحث الثاني ‪ :‬عوامل وأهمية المخاطر المصرفية‬

‫المطلب األول‪ :‬العوامل المؤثرة في المخاطر المصرفية‬

‫‪1‬‬
‫هناك مسة اوامل تمارس تلثارها الت المخاطر المصرفية مكي تلخيصها فيما لي‪:‬‬

‫‪ -‬التغيرات القانونية واإلشرافية‪:‬‬

‫ما أن ور ا ا ا ااة روابة رس ا ا ا اامية الت مر ز‬ ‫تعي ر ه اليقاراي اامة لمعا ار إ ارة ا قيمان الس ا ا ا االيمة‬
‫نوع المعا ار اليي تليزم تيط يثها اإل ارة ال نكية؛‬ ‫المخاطرة عك‬

‫‪ -‬تذبذب العوامل الخارجية‪:‬‬

‫إن اليقاراي واليثلباي في أس ااعار الفاقدة وأس ااعار الص اارن تؤثر بش ااكل ار الت مازانية المؤسا اس اااي‬
‫ماا أنهاا تؤثر الت ز ناة ال ناك وذلاك ألن ال ناك حسا ا ا ا ا ا اااس‬ ‫تفول أربااحهاا إلت سا ا ا ا ا ا اااقر‬
‫حااث إنهاا واد ّ‬
‫لليقاراي في أسعار الفاقدة؛‬

‫تمهر في المازانية الت شا ا ااكل أصا ا ااول أو اليزاماي بالر م أن لها‬ ‫‪ -‬إن بعب النشا ا اااطاي المالية لل نك‬
‫أثر واره الت اواقد ومخاطر ال نوك وتيمثل ه النشاطاي في‪:‬‬

‫• تلك النشا اااطاي اليي تدر أرباحا أو مصا ااار ل ون اميفك أصا ااول أو لق اليزاماي مثال ذلك امل‬
‫ال نك س اامس ااار حاث يثار اات أج األر الت توفار األموال لطال اها ون منه وروض أو ز ا ة الو اقة لد ق‬
‫أو أن فصل الت أجر لثاء ييامق بإ ارة النثد ون الفاجة إلت أصول أو ترتاب اليزاماي؛‬
‫• اليعهداي أو ا ليزاماي الطارقة وهو ما ثصااد بق تعهد ال نك بال‪.‬يام بعمل معاي مساايث ف مثاتل أجر‬
‫يثارا ؛‬

‫ار منشاورة الجامعة األر نية امان‬ ‫الي ساليمان الشاطي تقييم مخاطر االئتمان في البنوك التجارية األردنية رساالة ماجسايار‬ ‫‪1‬‬

‫‪ 1997‬ت ‪36-35‬‬

‫‪10‬‬
 ‫‪ -‬الضغوط التنافسية‪:‬‬

‫إن ال اتة الينافساية اليي تعمل تها ال نوك تؤثر بشاكل مباشار أو ار مباشار الت المخاطرة واليق فإن‬
‫ال نوك تعد نفسها لمواجهة المنافسة؛‬

‫‪ -‬التطورات التكنولوجية‪:‬‬

‫إن اليطوراي اليي تفص ا ا اال في حثل تكنولوجيا المعلوماي تؤثر الت العملية الكلية اليي تش ا ا اامل تفد د‬
‫يياس و ارة المخاطر حاث تعي ر اليكنولوجيا مي العوامل الرقيسا ااية اليي تسا اااهم في تفد د م از ا المنافسا ااة‬
‫ما أن تفلال و ارة المخاطر م نيان الت أساس معالجة المعلوماي‬ ‫تاي المؤسساي المخيلفة‬

‫وباالياالي فاإن فعاالياة وسا ا ا ا ا ا اافماة و ارراي ال ناك تيووف الت وادرتاق الت معرفاة المخااطر وتفاد اد ط يعيهاا‬
‫واليكيل معها وهو ما س ا ا اايوجب مي ال نك ر ا ا اارورة معرفة مخيلف األنواع الرقيس ا ا ااية للمخاطر المص ا ا اارفية‬
‫وتفد د مصا رها حيت يمكي ميخ الثرار مي الوصول إلت و ارراي سليمة ومورو ية‬

‫المطلب الثاني‪ :‬أهمية المخاطر المصرفية‬

‫تيس ا ب المخاطر المصاارفية في تفد اي وتلثاراي مهمة الت األنممة المصاارفية وله ا فإن فهم أهمية‬
‫‪1‬‬
‫حاسما إليك بعب النثاط اليي ت رز أهمية المخاطر المصرفية‪:‬‬
‫أل‬ ‫ه المخاطر كون‬

‫‪ .1‬استقرار النظام المالي‪:‬‬

‫إ ارة المخاطر تلعب و األر حاسا ا ا ا ااماأل في الففاظ الت اسا ا ا ا اايثرار النمام المالي فعندما تفشا ا ا ا اال ال نوك أو‬
‫تيعرض لمخاطر ارة ون اليصدن لها بفعالية مكي أن يلثر ا ويصا بلكملق‬

‫‪ .2‬حماية المودعين‪:‬‬

‫المو ااي االتون ب االموالهم إلت ال نوك الت افيراض أم ااان واسا ا ا ا ا ا اايثرار إ ارة المخ اااطر تلع ااب و األر في‬
‫حما يهم مي فثدان الو اقة أو تلثار سل ي الت الخدماي المصرفية اليي عيمدون الاها‬

‫ن ال حشا مرجع سبق ذكره ت ‪32-29‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪11‬‬
 ‫‪ .3‬الثقة في النظام المصرفي‪:‬‬

‫اندما يم إ ارة المخاطر بفعالية يم تعز ز الثثة في النمام المص ا ارفي ثثة المسا اايهلكاي والمسا اايثمر ي‬
‫هي أمر أساسي سيمرار نجاح ال نوك واسيمرار تدفق رؤوس األموال إلاها‬

‫‪ .4‬التنظيم واالمتثال‪:‬‬

‫تسا ااااد إ ارة المخاطر الت تعز ز الينميم وا ميثال بفاث تليزم ال نوك بالثواناي واللواقه المالية عزز‬
‫ه ا ا ميثال الشفافية والمساءلة‬

‫‪ .5‬استدامة األعمال‪:‬‬

‫اناادمااا تيعاااماال ال نوك مة المخاااطر بفعاااليااة مكنهااا الففاااظ الت اسا ا ا ا ا ا اياادامااة أامااالهااا وتفثاق أرباااح‬
‫مسيدامة الت المدف الطو ل‬

‫‪ .6‬تحسين أداء البنوك‪:‬‬

‫إ ارة المخاطر تسا ا ا ا ااااد في تفسا ا ا ا اااي أ اء ال نوك اي طر ق تثلال فرت الخسا ا ا ا اااقر وز ا ة الكفاءة في‬
‫اسيخدام رأس المال‬

‫‪ .7‬تحسين القدرة على التحمل‪:‬‬

‫بفهم وتثد ر المخاطر المفيملة مكي لل نوك تفس ا ا اااي ودرتها الت اليفمل واليكيل في وجق اليفد اي‬
‫ا ويصا ة الميقارة‬

‫فهم أهمية المخاطر المص اارفية س ااااد في تفثاق توازن تاي تفثاق الربه والففاظ الت اس اايثرار النمام‬
‫المالي وحما ة مصاله المو ااي مما سهم في تناء نمام مصرفي واقم الت الثثة وا سيدامة‬

‫‪12‬‬
 ‫الخاتمة‬

‫في ياام ها ا البفاث حول المخااطر المصا ا ا ا ا ا اارفياة يضا ا ا ا ا ا ااه أن تفاد اد و ارة ها المخااطر أمر حاون‬
‫س اايدامة أنممة المص ااارن ور اامان اس اايثرارها في يل اليفو ي الس اار عة في ال اتة ا ويص ااا ة والمالية‬
‫المصارن تواجق تفد اي مينواة ومعثدة تيطلب فهماأل اميثاأل وتصو األر اسيراتيجياأل لليعامل معها‬

‫في النها ة جب الت المصارن ا سيثمار في أنممة فعالة إل ارة المخاطر وتوييل الموار البشر ة‬
‫ما نبقي الت السا ا االطاي الرواتية واليشا ا اار عاي‬ ‫واليكنولوجية بشا ا ااكل فعال لمواجهة اليفد اي المسا ا اايث لية‬
‫فعال ففظ اسيثرار النمام المالي‬
‫الفكومية ام ه الجهو مي فل ورة إطار وواناني ورواتي ّ‬

‫ه ا البفث أهمية اليفاال الداقم تاي المخاطر و ارتها بشا ااكل فعال لضا اامان‬ ‫في نها ة المطان عك‬
‫اسيمرار ة األنشطة المصرفية والمساهمة في تعز ز ا سيثرار ا ويصا ن‬

‫‪13‬‬
 ‫قائمة المراجع‬

‫‪ .1‬أسامة ازمي سفم شثارن نورن موست إ ارة الخطر واليلماي ار الفامد األر ن ‪2007‬‬
‫‪ .2‬نس اايا واس اايمت حمزة فافلي المخاطر المص اارفية ومنطلق تس اااارها في ال نوك الجزاقر ة وفثا لميطلباي‬
‫لجنة بازل المؤتمر الدولي حول إ ارة المخاطر المالية وانعكاساتها الت اويصا اي ول العالم ‪2011‬‬
‫مفافمي المص ااارن المر ز ة ومؤس اس اااي النثد العربية المفمه األس اااس ااية تفاع بازل ‪II‬‬ ‫‪ .3‬أمانة مجل‬
‫والدول النامية صندوع النثد العربي أتو ي ي ‪2004‬‬
‫‪ .4‬طارع ا د العال حما إ ارة المخاطر‪ :‬أف ار إ اراي شر اي تنوك الدار الجامسية الثاهرة ‪2003‬‬
‫لال المسيثمر إلت تورصة األوراع المالية المكيب العربي الثاهرة ‪2000‬‬ ‫‪ .5‬طارع ا د العال حما‬
‫ار‬ ‫‪ .6‬الي س ا ا االيمان الش ا ا ااطي تثايم مخاطر ا قيمان في ال نوك اليجار ة األر نية رس ا ا ااالة ماجس ا ا اايار‬
‫منشورة الجامعة األر نية امان ‪1997‬‬
‫الثاهرة ‪1999‬‬ ‫لية اليجارة جامعة ااي شم‬ ‫‪ .7‬مفمد صاله الفناون اإل ارة المالية واليمو ل‬
‫لالك إلت إ ارة المخاطر المصرفية موسواة بازل ‪ II‬الجزء الثاني ‪2005‬‬ ‫‪ .8‬ن ال حشا‬

‫المراجع باللغة األجنبية‬

‫‪9. Amine Tamazi, Risques Bancaire, la Réglementation Financière et Réglementation‬‬

‫‪Prudentielle, Paris, AVF, 1996.‬‬
‫‪10. Petty. J, Basic Financial Management, Prentice- Hall, 1982.‬‬
‫‪11. Gasttineau, G.L & Kiritzman, M.P,The Dictionary of Financial Risk Management, Fabozzi‬‬
‫‪Associates, 1996.‬‬
‫‪12. William,C.A & Smith, M.L & Young, P.C, Risk Management and Insurance, Mc Graw-‬‬
‫‪Hill, INC , 1995.‬‬

‫‪14‬‬