Professional Documents
Culture Documents
الإقراض لذوي العلاقة والمصالح المرتبطة بهم
الإقراض لذوي العلاقة والمصالح المرتبطة بهم
الإقراض لذوي العلاقة والمصالح المرتبطة بهم
2021-10-06
1-الغــــــرض:
يبين قانون البنوك رقم ( )38لسنة 1998م الحدود والمتطلبات األخرى المتعلقة باإلقراض من بنك معين لذوي
العالقة بذلك البنك .وغرض هذا المنشور هو توضيح كيفية تطبيق مواد القانون ووضع القواعد لتنفيذها.
2-المجـــــال:
تطبق محتويات هذا المنشور على كافة البنوك المرخصة لمزاولة األعمال المصرفية.
3-التعاريـــــف:
ألغراض هذا المنشور يقصد بالكلمات والعبارات التالية حيثما وردت المعاني المبينة قرين كل منها:-
أ -ذوي العالقة :أعضاء مجلس اإلدارة ،وكبار الموظفين ،والمدراء ،والموظفين ،وكبار المساهمين ممن يمتلكون
بصورة مباشرة أو غير مباشرة نسبة 5%فأكثر من القوة التصويتية.
ب -المصلحة المرتبطة بذوي العالقة :أي فرد من أفراد األسرة أو أي شخصية اعتبارية لمن هم من ذوي العالقة
حسب تعريف القانون والمنشور الدوري رقم () 3لسنة 1999م.
ج -المديونية أو االئتمان :يقصد به المعنى الوارد في المادة رقم ( )2من القانون رقم ( )38لسنة 1998م.
4-القواعــــــد:
أ -تنص المواد ( )18و ( )19و (74هـ )5من القانون رقم ( )38لسنة 1998م على أنه ال يحق ألي بنك أن يمنح
أو يسمح بأن يصبح إجمالي السلف والتسهيالت االئتمانية ألي من ذوي العالقة إال كما يلي:-
1-لعضو مجلس اإلدارة غير التنفيذي ،مبلغ إجمالي ال يتجاوز نسبة نصف الواحد في المائة من إجمالي رأسمال
البنك المدفوع واحتياطاته.
2-لمساهم يملك %5من أسهم البنك أو القوة التصويتية فيه ،مبلغ إجمالي ال يتجاوز نسبة %15من إجمالي
رأسمال البنك المدفوع واالحتياطات.
3-لموظف كبير ،أو مدير أو موظف ،بما في ذلك أعضاء مجلس اإلدارة التنفيذين مبلغ ال يتجاوز إجمالي راتبه
السنوي.
4-يجب أال تتجاوز المديونية اإلجمالية لكل ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم (والمشار إليهم في (أ ،ب) من
البند ( )3من هذا المنشور) نسبة 100%من إجمالي رأسمال البنك واالحتياطات.
ب -سوف تكون المديونية اإلجمالية ألي من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة به خاضعة لنفس القواعد الخاصة
بالتجميع واالستثناء التي تطبق على المقترضين الذين ليسوا من ذوي العالقة .والمديونية الحالية لمن هم من ذوي
العالقة والتي تتجاوز الحدود المذكورة أعاله في تاريخ إصدار هذا المنشور سوف تكون خاضعة لنفس القواعد
االنتقالية المطبقة على المديونيات المتجاوزة للحد للمقترضين الذين ليسوا من ذوي العالقة كما وردت في
المنشور الدوري رقم () 3لسنة 1999م.
ج -يجب أن تمنح المديونيات لمن هم من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم بموجب الشروط والقواعد وأسعار
الفائدة المطبقة على من هم ليسوا من ذوي العالقة وبدون أي شروط تفضيلية.
د -كل طلب ائتمان من أي من ذوي العالقة أو المصالح المرتبطة بهم يجب أن يكون كتابيا ً بين الغرض من
االئتمان المطلوب ،ومصدر التسديد ،والشروط المقترحة للتسديد ،وتأكيد أن االئتمان هو لمن هم من ذوي العالقة
أو المصالح المرتبطة بهم.
هـ -كل طلب لالئتمان من ذوي العالقة يجب أن يقدم إلى مجلس إدارة البنك أو إلى اللجنة الخاصة المنبثقة عنه
المعينة بموجب النظام األساسي واللوائح وتعليمات البنك المركزي للمصادقة عليه ،وتطبق عليه اإلجراءات
االئتمانية المعتادة.
و -كل طلب لالئتمان من أي من ذوي العالقة أو المصالح المرتبطة به يجب أن يحصل ،قبل أن يمنح ،على
موافقة أغلبية أعضاء المجلس أو اللجنة الخاصة المنبثقة عنه .كما يجب تدوين مناقشة وقرارات أعضاء المجلس
أو اللجنة ومصادقتهم عليها في المحضر الرسمي لذلك االجتماع ،وحفظ نسخة منه في ملف االئتمان الخاص
بالمقترض مع الطلب الكتابي المقدم منه.
ز -عند مناقشة المجلس أو اللجنة طلب االئتمان المقدم من من هم من ذوي العالقة ،ال يجوز مشاركة ذلك
الشخص في تلك المناقشة للنظر في طلبه ،كما ال يجوز لمن هم من ذوي العالقة المشاركة في التصويت لصالح
الطب حتى لو كانوا أعضاء في المجلس أو اللجنة.
ح -يجب على كل بنك إلزام من هم من ذوي العالقة طالبي المديونية من البنك بكشف مصالحهم المرتبطة ،وعلى
البنك االحتفاظ بسجل لهذه البيانات للمراجعة من قبل مفتشي البنك المركزي .وسوف يقوم البنك المائح للمديونية
لمن هم من ذوي العالقة بتحديث هذه البيانات باستمرار في فترات ال تتجاوز العام.
ط -لمزيد من اإليضاح يمكن العودة إلى نص المادة ( )35من القانون رقم )(38لسنة 1998م والمنشور الدوري
رقم 10لسنة 1997م الصادر من البنك المركزي الخاص بمعايير إدارة مخاطر االئتمان عند تطبيق القواعد
المذكورة أعاله.
5-التقاريـــــــر:
أ -على كل بنك ،خالل 10أيام عمل من تاريخ صدور هذا المنشور تزويد قطاع الرقابة على البنوك بالبنك
المركزي بتقرير يبين كل مديونية لمن هم من ذوي العالقة بالبنك والمصالح المرتبطة بهم .ومرفق بهذا المنشور
نموذج لهذا الغرض.
ب -على كل بنك ،خالل 30يوما ً من تاريخ صدور هذا المنشور تزويد قطاع الرقابة على البنوك بالبنك المركزي
بخطة كتابية تهدف إلى مالئمة كل مديونية خاصة بمن هم من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم التي تتجاوز
السقوف المحددة وخالل 15يوما ً التي تلبي استالم هذا التقرير ،سوف يرسل قطاع الرقابة ردا ً كتابيا ً على تلك
الخطط ،للعمل بموجبه من تاريخ صدوره وتلغي أي تعليمات تتعارض معه.