‫اإلقراض لذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم‬

‫‪2021-10-06‬‬

‫منشور دوري رقم (‪ )4‬لسنة ‪1999‬م‬

‫‪1-‬الغــــــرض‪:‬‬

‫يبين قانون البنوك رقم (‪ )38‬لسنة ‪1998‬م الحدود والمتطلبات األخرى المتعلقة باإلقراض من بنك معين لذوي‬
‫العالقة بذلك البنك‪ .‬وغرض هذا المنشور هو توضيح كيفية تطبيق مواد القانون ووضع القواعد لتنفيذها‪.‬‬

‫‪2-‬المجـــــال‪:‬‬

‫تطبق محتويات هذا المنشور على كافة البنوك المرخصة لمزاولة األعمال المصرفية‪.‬‬

‫‪3-‬التعاريـــــف‪:‬‬

‫ألغراض هذا المنشور يقصد بالكلمات والعبارات التالية حيثما وردت المعاني المبينة قرين كل منها‪:-‬‬

‫أ‪ -‬ذوي العالقة‪ :‬أعضاء مجلس اإلدارة‪ ،‬وكبار الموظفين‪ ،‬والمدراء‪ ،‬والموظفين‪ ،‬وكبار المساهمين ممن يمتلكون‬
‫بصورة مباشرة أو غير مباشرة نسبة ‪5%‬فأكثر من القوة التصويتية‪.‬‬

‫ب‪ -‬المصلحة المرتبطة بذوي العالقة‪ :‬أي فرد من أفراد األسرة أو أي شخصية اعتبارية لمن هم من ذوي العالقة‬
‫حسب تعريف القانون والمنشور الدوري رقم (‪) 3‬لسنة ‪1999‬م‪.‬‬

‫ج‪ -‬المديونية أو االئتمان‪ :‬يقصد به المعنى الوارد في المادة رقم (‪ )2‬من القانون رقم (‪ )38‬لسنة ‪1998‬م‪.‬‬

‫‪4-‬القواعــــــد‪:‬‬

‫أ‪ -‬تنص المواد (‪ )18‬و (‪ )19‬و (‪74‬هـ‪ )5‬من القانون رقم (‪ )38‬لسنة ‪1998‬م على أنه ال يحق ألي بنك أن يمنح‬
‫أو يسمح بأن يصبح إجمالي السلف والتسهيالت االئتمانية ألي من ذوي العالقة إال كما يلي‪:-‬‬

‫‪1-‬لعضو مجلس اإلدارة غير التنفيذي‪ ،‬مبلغ إجمالي ال يتجاوز نسبة نصف الواحد في المائة من إجمالي رأسمال‬
‫البنك المدفوع واحتياطاته‪.‬‬
 ‫‪2-‬لمساهم يملك ‪ %5‬من أسهم البنك أو القوة التصويتية فيه‪ ،‬مبلغ إجمالي ال يتجاوز نسبة ‪ %15‬من إجمالي‬
‫رأسمال البنك المدفوع واالحتياطات‪.‬‬

‫‪3-‬لموظف كبير‪ ،‬أو مدير أو موظف‪ ،‬بما في ذلك أعضاء مجلس اإلدارة التنفيذين مبلغ ال يتجاوز إجمالي راتبه‬
‫السنوي‪.‬‬

‫‪4-‬يجب أال تتجاوز المديونية اإلجمالية لكل ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم (والمشار إليهم في (أ‪ ،‬ب) من‬
‫البند (‪ )3‬من هذا المنشور) نسبة ‪100%‬من إجمالي رأسمال البنك واالحتياطات‪.‬‬

‫ب‪ -‬سوف تكون المديونية اإلجمالية ألي من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة به خاضعة لنفس القواعد الخاصة‬
‫بالتجميع واالستثناء التي تطبق على المقترضين الذين ليسوا من ذوي العالقة‪ .‬والمديونية الحالية لمن هم من ذوي‬
‫العالقة والتي تتجاوز الحدود المذكورة أعاله في تاريخ إصدار هذا المنشور سوف تكون خاضعة لنفس القواعد‬
‫االنتقالية المطبقة على المديونيات المتجاوزة للحد للمقترضين الذين ليسوا من ذوي العالقة كما وردت في‬
‫المنشور الدوري رقم (‪) 3‬لسنة ‪1999‬م‪.‬‬

‫ج‪ -‬يجب أن تمنح المديونيات لمن هم من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم بموجب الشروط والقواعد وأسعار‬
‫الفائدة المطبقة على من هم ليسوا من ذوي العالقة وبدون أي شروط تفضيلية‪.‬‬

‫د‪ -‬كل طلب ائتمان من أي من ذوي العالقة أو المصالح المرتبطة بهم يجب أن يكون كتابيا ً بين الغرض من‬
‫االئتمان المطلوب‪ ،‬ومصدر التسديد‪ ،‬والشروط المقترحة للتسديد‪ ،‬وتأكيد أن االئتمان هو لمن هم من ذوي العالقة‬
‫أو المصالح المرتبطة بهم‪.‬‬

‫هـ‪ -‬كل طلب لالئتمان من ذوي العالقة يجب أن يقدم إلى مجلس إدارة البنك أو إلى اللجنة الخاصة المنبثقة عنه‬
‫المعينة بموجب النظام األساسي واللوائح وتعليمات البنك المركزي للمصادقة عليه‪ ،‬وتطبق عليه اإلجراءات‬
‫االئتمانية المعتادة‪.‬‬

‫و‪ -‬كل طلب لالئتمان من أي من ذوي العالقة أو المصالح المرتبطة به يجب أن يحصل‪ ،‬قبل أن يمنح‪ ،‬على‬
‫موافقة أغلبية أعضاء المجلس أو اللجنة الخاصة المنبثقة عنه‪ .‬كما يجب تدوين مناقشة وقرارات أعضاء المجلس‬
‫أو اللجنة ومصادقتهم عليها في المحضر الرسمي لذلك االجتماع‪ ،‬وحفظ نسخة منه في ملف االئتمان الخاص‬
‫بالمقترض مع الطلب الكتابي المقدم منه‪.‬‬

‫ز‪ -‬عند مناقشة المجلس أو اللجنة طلب االئتمان المقدم من من هم من ذوي العالقة‪ ،‬ال يجوز مشاركة ذلك‬
‫الشخص في تلك المناقشة للنظر في طلبه‪ ،‬كما ال يجوز لمن هم من ذوي العالقة المشاركة في التصويت لصالح‬
‫الطب حتى لو كانوا أعضاء في المجلس أو اللجنة‪.‬‬

‫ح‪ -‬يجب على كل بنك إلزام من هم من ذوي العالقة طالبي المديونية من البنك بكشف مصالحهم المرتبطة‪ ،‬وعلى‬
‫البنك االحتفاظ بسجل لهذه البيانات للمراجعة من قبل مفتشي البنك المركزي‪ .‬وسوف يقوم البنك المائح للمديونية‬
‫لمن هم من ذوي العالقة بتحديث هذه البيانات باستمرار في فترات ال تتجاوز العام‪.‬‬

‫ط‪ -‬لمزيد من اإليضاح يمكن العودة إلى نص المادة (‪ )35‬من القانون رقم )‪(38‬لسنة ‪1998‬م والمنشور الدوري‬
‫رقم ‪ 10‬لسنة ‪1997‬م الصادر من البنك المركزي الخاص بمعايير إدارة مخاطر االئتمان عند تطبيق القواعد‬
‫المذكورة أعاله‪.‬‬

‫‪5-‬التقاريـــــــر‪:‬‬

‫أ‪ -‬على كل بنك‪ ،‬خالل ‪10‬أيام عمل من تاريخ صدور هذا المنشور تزويد قطاع الرقابة على البنوك بالبنك‬
‫المركزي بتقرير يبين كل مديونية لمن هم من ذوي العالقة بالبنك والمصالح المرتبطة بهم‪ .‬ومرفق بهذا المنشور‬
‫نموذج لهذا الغرض‪.‬‬
‫ب‪ -‬على كل بنك‪ ،‬خالل ‪30‬يوما ً من تاريخ صدور هذا المنشور تزويد قطاع الرقابة على البنوك بالبنك المركزي‬
‫بخطة كتابية تهدف إلى مالئمة كل مديونية خاصة بمن هم من ذوي العالقة والمصالح المرتبطة بهم التي تتجاوز‬
‫السقوف المحددة وخالل ‪15‬يوما ً التي تلبي استالم هذا التقرير‪ ،‬سوف يرسل قطاع الرقابة ردا ً كتابيا ً على تلك‬
‫الخطط‪ ،‬للعمل بموجبه من تاريخ صدوره وتلغي أي تعليمات تتعارض معه‪.‬‬