عرض تكوين نموذجي ماستر مالية المؤسسة

‫الجمهورية الجزائرية الـديمقراطيـة الـشعبيــة‬
‫وزارة التعليــم العالــي و البحــث العلمــي‬
‫مالحظة‪:‬‬
‫‪ ‬كل ما هو باللون األزرق يتم حذفه في النسخة النهائية‬
‫‪ ‬التعديل يكون فقط في الحقول املكتوبة باللون األخضر‬
‫نموذج مواءمة‬
‫عرض تكوين‬
‫ل‪.‬م‪.‬د‬
‫ماستر‪ :‬أكاديمي‬
‫‪2023-2024‬‬
‫القسم‬ ‫الكلية‪ /‬املعهد‬ ‫املؤسسة‬
‫كلية العلوم االقتصادية‬

‫علوم املالية واملحاسبة‬ ‫جامعة ……………‪.‬‬
‫والتجارية وعلوم التسيير‬
‫التخصص‬ ‫الفرع‬ ‫امليدان‬

‫علوم إقتصادية والتسيير‬
‫مالية املؤسسة‬ ‫علوم مالية ومحاسبة‬
‫وعلوم تجارية‬
‫السنة الجامعية ‪2024 - 2023 :‬‬ ‫‪1‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪………………… :‬‬
REPUBLIQUE ALGERIENNE DEMOCRATIQUE ET POPULAIRE
MINISTERE DE L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR
ET DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE
CANEVAS POUR L'HARMONISATION

OFFRE DE FORMATION
L.M.D.
MASTER ACADÉMIQUE
2023-2024
Etablissement Faculté / Institut Département

Faculté des sciences
économiques, Sciences Financières
……………………………
commerciales et de et Comptabilité
Gestion
Domaine Filière Spécialité

Sciences Economique, de
Sciences Financières et
Gestion et Sciences Finance de L’entreprise
Comptabilité
Commerciales
‫الفهرس‬
2024 - 2023 : ‫السنة الجامعية‬ 2 ‫ مالية املؤسسة‬:‫عنوان املاستر‬ ………………… :‫املؤسسة‬

‫ص‬ ‫‪I -‬بطاقة تعريف املاستر ‪------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ - 1‬تحديد مكان‬
‫التكوين‪--------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ - 2‬املشاركون اآلخرون‬
‫‪-------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ - 3‬إطار وأهداف‬
‫التكوين‪-------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫أ – التنظيم العام للتكوين‪ :‬مكانة املشروع‪---------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ب‪ -‬أهداف التكوين‪------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ج‪ -‬املؤهالت و الكفاءات املستهدفة‬
‫‪-------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫د‪ -‬القدرات الجهوية والوطنية لقابلية‬
‫التشغيل‪------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ه‪ -‬الجسور نحو تخصصات‬
‫أخرى‪--------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫و‪ -‬مؤشرات النجاعة ملتابعة التكوين‬
‫‪-----------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪-4‬اإلمكانيات البشرية‬
‫املتوفرة‪--------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫أ ‪ -‬قدرات التأطير‪---------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ب ‪ -‬التأطير الداخلي املسخر للتكوين في التخصص‬
‫‪-------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ج ‪ -‬التأطير الخارجي املسخر للتكوين في التخصص‬
‫‪-------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫د ‪ -‬الحوصلة اإلجمالية للموارد البشرية املسخرة للتكوين‬
‫‪-----------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -5‬اإلمكانيات املادية املتوفرة للتكوين في التخصص‬
‫‪------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫أ‪ -‬املخابر البيداغوجية والتجهيزات‬
‫‪------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ب‪ -‬ميادين التربص والتكوين في‬
‫املؤسسات‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫ج‪ -‬التوثيق املتوفر في املؤسسة الجامعية واملتعلقة بعرض التكوين املقترح‬
‫‪----------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫د‪ -‬فضاءات األعمال الشخصية وتكنولوجيات اإلعالم واالتصال املتوفرة باملعهد أو الكلية‬
‫‪----------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ II -‬بطاقة التنظيم السداسي ‪---------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -‬السداسي األول ‪-------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -‬السداسي الثاني ‪------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -‬السداسي الثالث ‪------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -‬السداسي الرابع ‪------------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -‬الحوصلة إجمالية للتكوين‪---------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -III‬البرنامج املفصل لكل مادة في السداسيات ‪---------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -IV‬العقود‪/‬االتفاقيات‪-------------------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -V‬سيرة ذاتية ملخصة لكل شخص من الفرقة البيداغوجية املعنية بالتكوين في‬
‫التخصص‪---------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ - VI‬رأي وتأشيرة الهيئات اإلدارية‬
‫والعلمية‪---------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -VII‬رأي تأشيرة الندوة‬
‫الجهوية‪---------------------------------------------------------------------------------------------‬‬
‫ص‬ ‫‪ -VIII‬رأي وتأشيرة اللجنة البيداغوجية الوطنية للميدان‬
‫‪----------------------------------------------------------------‬‬
‫‪ -I‬بطاقة تعريف املاستر‬
‫تحديد مكان التكوين‪:‬‬ ‫‪-1‬‬
‫املؤسسة ‪ :‬جامعة ‪.....................................‬‬

‫كلية‪ :‬كلية العلوم اإلقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‬
‫قسم‪ :‬علوم املالية واملحاسبة‬
‫رقم قرار تأهيل املاستر‪( :‬يتم إرفاق نسخة من قرار التأهيل في حالة املطابقة او املواءمة)‬ ‫‪‬‬
‫الق ــرار املرجعي للتك ــوين‪ :‬الق ــرار رقم ‪ 1392‬املؤرخ في ‪ 17‬أكت ــوبر ‪ 2022‬املح ــدد لبرن ــامج التعليم‬ ‫‪‬‬
‫لنيل شهادة ماستر تخصص مالية املؤسسة‬
‫‪ -2‬املشاركون اآلخرون ‪( :‬حقل إجباري)‬

‫املؤسسات الجامعية األخرى‪:‬‬
‫‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫املؤسسات الشريكة األخرى‪:‬‬
‫‪‬‬
‫الشركاء الدوليون األجانب ‪:‬‬

‫‪/‬‬
‫قاعدة التعليم املشترك مليدان‪:‬‬

‫علوم إقتصادية والتسيير وعلوم تجارية‬ ‫‪ -3‬إطار وأهداف التكوين‪:‬‬
‫إجباري)ومحاسبة‬ ‫الفرع‪(:‬حقل‬
‫علوم مالية‬ ‫أ – التنظيم العام للتكوين‪ :‬مكانة املشروع‬
‫في حال }}ة اق }}تراح ع }}دة تكوين }}ات في املاس }}تر أو وج }}ود تكوين }}ات متكف }}ل به }}ا من قب }}ل املؤسس }}ة (س }}واء من نفس‬
‫فرقة التكوين أو فرق تكوين أخرى) يرجى تحديد مكانة هذا املش}روع مقارن}ة بالش}عب األخ}رى وف}ق الش}كل‬
‫التالي‪:‬‬
‫التخصصات األخرى املوجودة‬

‫بالشعبة املعنية باملواءمة ‪:‬‬
‫محاسبة وجباية‬ ‫التخصص املعني باملواءمة ‪:‬‬
‫محاسبة وتدقيق‬ ‫مالية املؤسسة‬
‫محاسبة ومالية‬
‫مالية وبنوك إسالمية‬
‫محاسبة‬
‫مالية‬
‫مالية البنوك والتأمينات‬
‫مالية‪2024 - 2023‬‬ ‫تكنولوجيا‬
‫الجامعية ‪:‬‬ ‫السنة‬ ‫‪6‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪………………… :‬‬
‫ب‪ -‬أهداف التكوين (حقل إجباري) (الكفاءات املستهدفة‪ ،‬املعرفة املكتسبة عند نهاية التكوين ‪ 20 -‬سطرا‬
‫على األكثر)‬
‫ال يجب أن تكون االهداف ثابتة ومنسوخة لكل التخصصات سواء في الماستر او ليسانس رغم اختالف‬
‫التخصصات وتشغيليتها وأهداف تكوينها‬
‫‪.........................................................................................................................................‬‬
‫‪......‬‬
‫ج‪ -‬املؤهالت و الكفاءات املستهدفة (‪ 20‬سطرا على األكثر) (حقل إجباري)‬
‫ال يجب أن تكون المؤهالت والكفاءات المستهدفة ثابتة ومنسوخة لكل التخصصات سواء في الماستر او ليسانس‬
‫رغم اختالف التخصصات وتشغيليتها وأهداف تكوينها‬
‫‪.........................................................................................................................................‬‬
‫‪......‬‬
‫د‪ -‬القدرات الجهوية والوطنية لقابلية التشغيل (حقل إجباري)‬
‫‪.........................................................................................................................................‬‬
‫‪......‬‬
‫ه‪ -‬الجسور نحو تخصصات أخرى (حقل إجباري)‬
‫يوجه نحو هذا التخصص على مس}توى املاس}تر طلب}ة نفس مس}ار التخص}ص على مس}توى الليس}انس ‪،‬‬
‫كم}}ا يمكن توجي}}ه الطلب}}ة من مس}}توى الليس}}انس ذات نفس التكوين املق}}ارب في نفس الش}}عبة‪ .‬يمكن توجي}}ه‬
‫الطلبة الخارجيين الوافدين إلى التخصص إذا كان التكوين مقارب‪.‬‬
‫و‪ -‬مؤش ـ ــرات النجاع ـ ــة ملتابع ـ ــة التك ـ ــوين( حق } }}ل إجب } }}اري) ( مع } }}ايير الديموم } }}ة‪ ،‬نس } }}بة النج } }}اح‪ ،‬إمكاني } }}ة‬
‫التشغيل‪ ،‬متابعة الخرجين‪ ،‬الكفاءات املكتسبة‪)....‬‬
‫‪.........................................................................................................................................‬‬
‫‪......‬‬
‫‪ -4‬اإلمكانيات البشرية املتوفرة‪:‬‬
‫ب‪ -1‬التأطير الداخلي‪:‬‬
‫أ‪ -‬قدرات التأط ـ ـ ــير‪.......................... :‬‬
‫ب‪ -‬التأط ــير الداخلي املسخر للتكوين في التخصص‬
‫شهادة اإلختصاص‬
‫طبي ــعة الت ــدخل (محاضــرة‪ ،‬أع ــمال موجهــة‪ ،‬تأط ــير)‬ ‫الرتبة‬ ‫االسم واللقب‬
‫(ماجستير‪ -‬دكتوراه)‬
‫* محاضرة‪ ،‬تطبيق‪ ،‬أعمال موجهة‪ ،‬تأطير التربصات‪ ،‬تأطير املذكرات‪ ،‬أخرى(توضح)‪.‬‬

‫مصادقة القسم‬
‫مصادقة الكلية أو املعهد‬
‫ب‪ -2‬التأطير الخارجي‬
‫طبيعة التدخل *‬ ‫مؤسسة االرتباط‬ ‫الشهادة‬ ‫االسم واللقب‬
‫* محاضرة‪،‬أعمال تطبيقية‪ ،‬أعمال موجهة‪ ،‬تأطير التربصات‪ ،‬تأطير املذكرات‪ ،‬أخرى(توضح)‪.‬‬
‫مصادقة الكلية أو املعهد‬ ‫مصادقة القسم‬
‫د‪ -‬الحوصلة اإلجمالية للموارد البشرية املسخرة للتكوين‬
‫املجموع‬ ‫العدد الخارجي‬ ‫العدد الداخلي‬ ‫الرتبة‬

‫أستاذ التعليم العالي‬
‫أستاذ محاضر أ‬
‫أستاذ محاضر ب‬
‫أستاذ مساعد أ‬
‫أستاذ مساعد ب‬
‫أخرى *‬
‫املجموع‬
‫* أخرى‪ :‬مستخدمو الدعم والتقنيين‬
‫‪......................................‬‬
‫‪-5‬اإلمكانيات املادية املتوفرة للتكوين في التخصص ‪:‬‬
‫‪......................................‬‬
‫أ‪ -‬املخابر البيداغوجية والتجهيزات‪:‬‬
‫عنوان املخبر ‪.................................... : 1‬‬
‫قدرات االستيعاب‬
‫املالحظات‬ ‫العدد‬ ‫اسم التجهيز‬ ‫الرق‬
‫م‬
‫عنوان املخبر ‪.......................... :2‬‬
‫قدرات االستيعاب‬
‫املالحظات‬ ‫العدد‬ ‫اسم التجهيز‬ ‫الرق‬
‫م‬
‫ب‪ -‬ميادين التربص والتكوين في املؤسسات‪:‬‬
‫مدة التربص‬ ‫عدد الطلبة‬ ‫مكان التربص‬
‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫ج‪ -‬مخابر البحث لدعم التكوين املقترح‪:‬‬
‫رئيس املخبر‬
‫رقم اعتماد املخبر‬
‫التاريخ ‪:‬‬
‫رأي مدير املخبر ‪:‬‬
‫رئيس املخبر‬
‫رقم اعتماد املخبر‬
‫التاريخ ‪:‬‬
‫رأي مدير املخبر ‪:‬‬

‫د‪ -‬مشاريع البحث الداعمة للتكوين املقترح‪:‬‬
‫تاريخ نهاية املشروع‬ ‫تاريخ بداية املشروع‬ ‫رمز املشروع‬ ‫عنوان مشروع البحث‬
‫و ‪ -‬التوثيق املتوفر في املؤسسة الجامعية و املتعلقة بعرض التكوين املقترح ( حقل إجباري)‬
‫‪...................................................‬‬
‫ه‪ -‬فضاءات األعمال الشخصية و تكنولوجيات اإلعالم و االتصال املتوفرة باملعهد أو الكلية‬
‫تظم الكلية فضاءات لألعم}ال الشخص}ية من ش}أنها تحف}يز الط}الب على املطالع}ة وإع}داده للبح}وث في ظ}روف‬
‫جي } }}دة‪ ،‬مم } }}ا سيشجعهم على البحث و التعم } }}ق في م } }}واد التخص } }}ص و النش } }}ر الواس } }}ع للمعرف } }}ة‪ .‬حيث يمكن‬
‫تحديد هذه الفضاءات أساسا في ‪:‬‬
‫املكتبة املركزية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬مكتبة الكلية‪.‬‬
‫‪ -‬مقر املخابر‪.‬‬
‫‪ -‬مكاتب مختلف مشاريع البحث املعتمدة‪.‬‬
‫‪ -‬قاعات االنترنت‪.‬‬
‫ه‪ -‬دعائم التعليم‬

‫حدد األرضيات الرقمية لنشر الدروس‬
‫رابط األرضية الرقمية‬ ‫املؤسسة‬ ‫نوع األرضية الرقمية‬
‫*(مودل‪)........‬‬
‫منصة مودل‬

‫‪L'espace e-learning UDL‬‬
‫* ذكر املنصات األخرى املستخدمة‬
‫‪ - II‬بطاقة التنظيم للسداسيات‬
‫ملحق القرار رقم ‪ 1392‬املؤرخ في ‪ 17‬أكتوبر ‪2022‬‬

‫يحدد برنامج التعليم لنيل شهادة ماستر‬
‫ميدان "علوم اقتصادية والتسيير وعلوم تجارية"‪ ،‬شعبة "علوم مالية ومحاسبة" تخصص " مالية‬
‫املؤسسة "‬

‫‪ - 1‬السداسي األول‪:‬‬
‫نوع التقييم‬ ‫نمط التعليـــــــــم‬ ‫الحجم الساعي األسبوعي‬

‫الحجم الساعي للسداسي‬
‫األرصدة‬
‫المعامل‬
‫مراقبة‬ ‫حضوري عن بعد‬ ‫أخرى*‬ ‫عنوان المواد‬ ‫وحدات التعليم‬
‫امتحان‬ ‫(‪ 15‬أسبوعا)‬ ‫أعمال تطبيقية‬ ‫أعمال موجهة‬ ‫دروس‬
‫مستمرة‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫التسيير المالي المعمق‬
‫وحدة تعليم أساسية‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫إدارة المحافظ المالية‬ ‫الرمز‪ :‬وت أس ‪1.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫السياسات المالية للمؤسسة‬ ‫األرصدة‪18 :‬‬
‫المعامل‪8 :‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫المالية اإلسالمية‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫معايير إعداد التقارير المالية الدولية‬ ‫وحدة تعليم منهجية‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫االتصال والتحرير اإلداري‬ ‫األرصدة‪9 :‬‬
‫وحدة تعليم استكشافية‬

‫الرمز‪ :‬وت أس ‪1.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 5‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫تحليل السالسل الزمنية‬
‫األرصدة‪2 :‬‬
‫وحدة تعليم أفقية‬

‫الرمز‪ :‬وت اف ‪1.1‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 2‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 22‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫لغة أجنبية متخصصة ‪01‬‬
‫‪ 367‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 337‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 12‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 10‬سا ‪30‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪30‬‬ ‫مجموع السداسي األول‬
‫* عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬
‫‪ -2‬السداسي الثاني‪:‬‬
‫نوع التقييم‬ ‫نمط التعليـــــــــم‬ ‫الحجم الساعي‬ ‫الحجم الساعي األسبوعي‬
‫مراقبة‬ ‫حضوري عن بعد‬ ‫أخرى*‬ ‫للسداسي‬ ‫عنوان المواد‬ ‫وحدات التعليم‬
‫إمتحان‬ ‫(‪ 15‬أسبوعا)‬ ‫أعمال تطبيقية‬ ‫أعمال موجهة‬ ‫دروس‬
‫مستمرة‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫تقييم المؤسسات‬
‫وحدة تعليم أساسية‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫الهندسة المالية‬ ‫الرمز‪ :‬وت أس ‪2.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫مراقبة التسيير المعمقة‬ ‫األرصدة‪18 :‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫جباية المؤسسة المعمقة‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫اقتصاد قياسي مالي‬ ‫وحدة تعليم منهجية‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪2.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫منهجية إعداد مذكرة الماستر‬ ‫األرصدة‪9 :‬‬
‫التشريعات المالية والبنكية في‬ ‫الرمز‪ :‬وت أس ‪2.1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 5‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬
‫الجزائر‬ ‫األرصدة‪2 :‬‬
‫‪X‬‬ ‫‪X‬‬ ‫وحدة تعليم أفقية‬

‫‪-‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪ 2‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 22‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫لغة أجنبية متخصصة ‪02‬‬
‫‪ 367‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 337‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 12‬سا‬ ‫‪ 10‬سا ‪30‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪30‬‬ ‫مجموع السداسي الثاني‬
‫* عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬

‫‪ - 3‬السداسي الثالث‪:‬‬
‫نوع التقييم‬ ‫نمط التعليـــــــــم‬ ‫الحجم الساعي‬ ‫الحجم الساعي األسبوعي‬
‫مراقبة‬ ‫عن‬ ‫حضوري‬ ‫أخرى*‬ ‫للسداسي‬ ‫عنوان المواد‬ ‫وحدات التعليم‬
‫إمتحان‬ ‫(‪ 15‬أسبوعا)‬ ‫أعمال تطبيقية‬ ‫أعمال موجهة‬ ‫دروس‬
‫مستمرة‬ ‫بعد‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 105‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪6‬‬ ‫االستراتيجية المالية‬ ‫وحدة تعليم أساسية‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 105‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪6‬‬ ‫إدارة المخاطر المالية‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 105‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪6‬‬ ‫التكنولوجيا المالية‬ ‫المعامل‪9 :‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 65‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫التدقيق‬ ‫وحدة تعليم منهجية‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.2‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 55‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4‬‬ ‫تسويق الخدمات المالية‬

‫‪60%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 5‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫قانون الصفقات العمومية‬
‫وحدة تعليم أفقية‬

‫‪-‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪X‬‬ ‫‪ 2‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 22‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫برمجيات إحصائية‬
‫‪ 442‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 292‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 1‬سا ‪30‬‬ ‫‪ 09‬سا ‪00‬‬ ‫‪ 09‬سا ‪00‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪30‬‬ ‫مجموع السداسي الثالث‬
‫عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬ ‫*‬

‫‪ - 4‬السداسي الرابع‪:‬‬
‫امليدان‪ :‬علوم اقتصادية وعلوم التجارية وعلوم التسيير‬

‫الفرع‪ :‬العلوم املالية واملحاسبة‬
‫التخصص‪ :‬مالية املؤسسة‬
‫دراسة ميدانية في مؤسسة تتوج بمذكرة تناقش‪.‬‬

‫الحجم الساعي‬
‫األرصدة‬ ‫املعامل‬
‫األسبوعي‬
‫‪30‬‬ ‫‪04‬‬ ‫‪ 30‬ساعة‪/‬أسبوعي‬ ‫العمل الشخصي‬
‫الدراس ــة امليداني ــة (بمختل ــف ص ــيغها‬
‫‪/‬‬ ‫‪/‬‬ ‫‪ 03‬ساعة‪/‬أسبوعي‬
‫حسب موضوع املذكرة)‬
‫امللتقي ـ ــات (ش ـ ــهادة حض ـ ــور ملتقى أو‬
‫‪/‬‬ ‫‪/‬‬ ‫‪ 02‬ساعة‪/‬أسبوعي‬ ‫دورة تدريبيـ ـ ــة أو تكوينيـ ـ ــة في السـ ـ ــنة‬
‫الثانية ماستر)‬
‫أعمـ ــال أخـ ــرى(تحـ ــدد حسـ ــب اللجنـ ــة‬
‫‪/‬‬ ‫‪/‬‬ ‫‪ 05‬ساعة‪/‬أسبوعي‬
‫البيداغوجية للتخصص)‬
‫‪30‬‬ ‫‪04‬‬ ‫‪ 600‬ساعة‬ ‫مجموع السداسي ‪ 15( 4‬أسبوع)‬
‫‪ - 5‬حوص ــلة ش ــاملة للتك ــوين‪( :‬ي }}رجى ذك }}ر الحجم الس }}اعي اإلجم }}الي م }}وزع بين املحاض }}رات والتطبيق }}ات‪،‬‬
‫للسداسيات األربعة بالنسبة ملختلف وحدات التعليم حسب الجدول التالي)‪:‬‬
‫املجموع‬ ‫األفقية‬ ‫االستكشافية‬ ‫املنهجية‬ ‫األساسية‬ ‫وت‬ ‫حس‬
‫‪ 450‬سا‬ ‫‪00‬‬ ‫‪ 67‬سا ‪ 30‬د‬ ‫‪ 135‬سا‬ ‫‪247‬سا ‪30‬د‬ ‫محاضرة‬

‫‪ 495‬سا‬ ‫‪ 67‬سا ‪30‬د‬ ‫‪ 45‬سا‬ ‫‪ 135‬سا‬ ‫‪ 247‬سا ‪30‬د‬ ‫أعمال موجهة‬
‫‪ 22‬سا ‪30‬د‬ ‫‪00‬‬ ‫‪ 22‬سا ‪30‬د‬ ‫‪00‬‬ ‫‪00‬‬ ‫أعمال تطبيقية‬
‫‪ 1177‬سا ‪30‬د‬ ‫‪ 7‬سا ‪30‬د‬ ‫‪ 15‬سا‬ ‫‪ 360‬سا‬ ‫‪ 795‬سا‬ ‫عمل شخصي‬
‫‪ 600‬سا‬ ‫‪00‬‬ ‫‪ 45‬سا‬ ‫‪ 105‬سا‬ ‫‪ 450‬سا‬ ‫عمل آخر(محدد)‬
‫‪ 2745‬سا‬ ‫‪ 75‬سا‬ ‫‪ 195‬سا‬ ‫‪ 735‬سا‬ ‫‪ 1740‬سا‬ ‫املجموع‬
‫‪120‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪06‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪84‬‬ ‫األرصدة‬
‫‪100%‬‬ ‫‪%02.5‬‬ ‫‪05%‬‬ ‫‪%22.5‬‬ ‫‪%70‬‬ ‫األرصدة لكل وحدة تعليم ‪%‬‬
‫‪ - III‬البرنامج املفصل لكل مادة‬

‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬
‫السداسي‪ :‬األول‬
‫اسم الوحدة‪ :‬وحدة تعليم أساسية‬
‫اسم املادة‪ :‬التسيير املالي املعمق‬
‫الرصيد‪05 :‬‬
‫املعامل‪02 :‬‬
‫نمط التعليم‪ :‬حضوري‬
‫أه ــداف التعليم‪( :‬ذك }}ر م }}ا يف }}ترض على الط }}الب اكتس }}ابه من م }}ؤهالت بع }}د نجاح }}ه في ه }}ذه املادة‪ ،‬في ثالث }}ة‬
‫أسطر على األكثر)‬
‫تمكين الطالب من‪:‬‬
‫‪ -1‬توظيف تقنيات التحليل املالي للقوائم املالية؛‬
‫‪ -2‬حساب وتفسير الكفاءة التشغيلية واملالية للمؤسسة االقتصادية؛‬
‫‪ -3‬استخدام التحليل الديناميكي في تقييم وضعيات املؤسسة االقتصادية؛‬
‫‪– 4‬اتخاذ القرارات املالية املتعلقة ببدائل التمويل املتاحة للمؤسسة واملفاضلة بينها؛‬
‫‪ –5‬اتخاذ القرارات املالية بشأن البدائل االستثمارية املتاحة؛‬
‫‪– 6‬تحليل معمق للخزينة وفهم نماذج الفشل املالي‪.‬‬
‫املع ــارف املس ــبقة املطلوب ــة‪( :‬وص }}ف تفص }}يلي للمع }}ارف املطلوب }}ة وال }}تي تمكن الط }}الب من مواص }}لة ه }}ذا‬
‫التعليم‪ ،‬سطرين على األكثر)‪.‬‬
‫أن يكون الطالب مكتسبا ملقياس التسيير املالي ‪ 01‬و‪ ،02‬مالية املؤسسة‪ ،‬رياضيات مالية‪ ،‬تقييم املشاريع‪.‬‬
‫محتوى املادة‪( :‬إجبارية تحديد املحتوى املفصل لكل مادة مع اإلشارة إلى العمل الشخصي للطالب)‬
‫‪ -‬قراءة وتحليل القوائم املالية للمؤسسة االقتصادية (نظرة عامة حول أدوات وأساليب التحليل)‪.‬‬
‫‪ -‬التس}}يير املالي قص}}ير األج}}ل تس}}يير الخزين}}ة (ح}}االت الخزين}}ة‪ ،‬أزم}}ة الخزين}}ة‪ ،‬معالج}}ة العج}}ز في الخزين}}ة‪،‬‬
‫تقدير الحد األدنى للخزينة‪ ،‬الحجم األمثل للخزينة‪ ،‬موازنات الخزينة‪.)... ،‬‬
‫‪ -‬التحليل الديناميكي (القدرة على التموي}ل ال}ذاتي‪ ،‬ج}داول التموي}ل‪ ،‬ج}داول الت}دفقات متع}ددة الس}نوات‪،‬‬
‫تحليل جدول تدفقات الخزينة باستخدام النسب املشتقة)‪.‬‬
‫‪ -‬تق}}ييم كف}}اءة األنش}طة التش}غيلية والتمويلي}}ة (مؤش}رات اإلنت}}اج‪ ،‬مؤش}رات اإلنتاجي}}ة‪ ،‬رافع}}ة االس}تغالل‪،‬‬
‫الرافعة املالية‪ ،‬الرافعة املشتركة‪.)..‬‬

‫‪ -‬املفاض} }}لة بين املش} }}اريع االستثمارية (املفاض} }}لة بين بي} }}ع نق} }}دي وبي} }}ع آج} }}ل‪ ،‬املفاض} }}لة لس} }}عر ال} }}بيع‪ ،‬ف} }}ترة‬
‫االستثمار‪ ،‬الدفعات‪ ،‬املفاضلة في اتخاذ القرار ونقطة توازن تكلفة التمويل‪.)...‬‬
‫‪ -‬نماذج التنبؤ بالفشل املالي (املناهج الوصفية‪ ،‬املناهج التحليلية‪.)..‬‬
‫طريقة التقييم‪:‬‬
‫تقيم مس }}تمر ‪ +‬امتح }}ان نه }}ائي ويق }}اس مع }}دل املادة ب }}الوزن ال }}ترجيحي لل }}دروس(‪ )%60‬واألعم }}ال املوجه }}ة (‬
‫‪)%40‬‬
‫املراجع‪( :‬كتب‪ ،‬ومطبوعات‪ ،‬مواقع انترنت‪ ،‬إلخ)‬
‫‪- Pierre Vernimmen, finance d’entreprise, Dollaz ;2011.‬‬

‫‪- Conso pierre – Hemici Farouk : Gestion Financier de l’entreprise, Dunod, paris ,1996‬‬
‫‪Gérard Melyon, Gestion financière , 4e édition , preal ; 2007.‬‬
‫‪- Jacqueline Delahaye et Florence Delahaye: finance entreprise, Manuel et applications DCG6,‬‬
‫‪2ème édition, Dunod, Paris, 2009.‬‬
‫‪-Jacqueline Delahaye et Florence Delahaye: finance entreprise, corrigés du Manuel DCG6, 2 ème‬‬
‫‪édition, Dunod, Paris, 2009.‬‬
‫‪ -‬إلياس بن ساسي ويوسف قريشي‪ ،‬التسيير املالي ‪ 1‬و‪ ،2‬دار وائل للنشر‪.2016 ،‬‬

‫اسم املادة‪ :‬إدارة املحافظ املالية‬
‫‪ .1‬تعم} }}ق الط} }}الب في فهم واستيعاب تط} }}ور النظري} }}ة املالي} }}ة الحديث} }}ة في الج} }}انب املتعل} }}ق بمالي} }}ة األس} }}واق‬
‫(نظرية املحفظة)؛‬
‫‪ .2‬اس }}تخدام الط }}الب لألدوات الكمي }}ة املناس }}بة لبن }}اء وإدارة املحاف }}ظ املالي }}ة (محاف }}ظ األس }}هم واملحاف }}ظ‬
‫السندية)؛‬
‫‪ .3‬تعرف الطالب على االستراتيجيات الساكنة والنشيطة في إدارة املحافظ املالية‪.‬‬
‫املعارف املسبقة املطلوبة‪:‬‬
‫إحصاء‪ ،‬رياضيات مالية‪ ،‬مالية املؤسسة‪ ،‬األسواق املالية‪ ،‬النظرية املالية‪.‬‬
‫أساسيات حول املحفظة املالية‪ :‬التعريف‪ ،‬املكونات‪ ،‬األهداف‪ ،‬التنويع‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫حساب العائد والخطر للمحفظة املالية‪ :‬محفظة مكونة من أصلين ماليين‪ ،‬محفظة مكونة من‪N‬‬ ‫‪-‬‬
‫أصل مالي (مع األخذ بعين االعتبار لألصل الخالي من الخطر)‪.‬‬
‫الحد الكفء (املحافظ الكفؤة‪ /‬السيادة)‪ ،‬تحديد املحفظة املالية املثلى‪ :‬منحنيات املنفعة وخط‬ ‫‪-‬‬
‫السوق‪( CML‬األخذ بعين االعتبار لألصل الخالي من الخطر)‪.‬‬
‫نموذج تسعير األصول الرأسمالية ‪ :CAPM / SML‬مناقشة فرضيات ‪ ،Markowitz‬فرضية‬ ‫‪-‬‬
‫إمكانية اإلقراض واالقتراض‪ ،‬اشتقاق صيغة النموذج‪ ،‬االستخدامات‪.‬‬

‫ نموذج العوامل‬،APT ‫ نظرية التسعير باملراجحة‬:‫نماذج أخرى لتحليل العالقة بين العائد والخطر‬ -
..French-Famma ‫الثالث‬
،‫ االنتقاء‬:‫االستراتيجيات الساكنة والنشيطة لبناء وإدارة محافظ األسهم ومحافظ السندات‬ -
‫ التحصين؛ واالستراتيجيات‬،‫ اإلدارة املؤشرية‬،‫ الشراء واالحتفاظ‬،‫ إعادة التخصيص‬،‫التوقيت‬
‫ خصائص‬،‫ فروقات املعدل بين القطاعات‬،‫ شكل انتقال املعدل‬،‫القائمة على تغير معدل الفائدة‬
.‫السندات‬
،Sharpe ‫ نموذج‬،)‫ األداء املقارن (املرجعي‬،‫ مفهوم األداء‬:‫ قياس أداء املحافظ املالية‬/ ‫تقييم‬ -
.‫ نماذج حديثة مشتقة‬،Jensen ‫ نموذج‬،Treynor ‫نموذج‬
.‫دراسات حالة حول أداء الصناديق االستثمارية‬ -
:‫طريقة التقييم‬
( ‫) واألعم}}ال املوجه}}ة‬%60(‫ امتح}}ان نه}}ائي ويق}}اس مع}}دل املادة ب}}الوزن ال}}ترجيحي لل}}دروس‬+ ‫تقيم مس}}تمر‬
)%40
:‫املراجع‬
1. Cobbaut, R. Gillet, R et Hübner, G (2015). La gestion de portefeuille : instruments,
stratégies et performance, 2 édition, De Boeck, Bruxelles.
2. Copeland, T. E. ; Weston, J. F. & Shastri, K. (2003). Financial theory and corporate policy: 4
ed, Pearson Education, London.
3. Bodie, Z. ; Kane, A. & Marcus, A. (2019). Essentials of Investments : 11 edition, McGraw-
Hill eBook.
4. Portait, R. et Poncet, P. (2012). Finance de marché, instruments de base, produits dérivés,
portefeuilles et risques : 3e édition, Dalloz, Paris.
5. De La Bruslerie, H. (2006). Gestion obligataire, Tome 2 (Rentabilité, stratégie et contrôle) :
2e édition, Economica, Paris.
6. Sulzer, J-R. et Adéléké, S. (2006). Finance à long terme, théories, calculs et exercice
corrigées : 3e édition, Economica, Paris.
7. Leutenngger, M-A. (2010). Gestion de portefeuille et théorie des marches financiers :
Economica, 3e édition, Paris.
8. Grandin, P. Hubner, G. et Lambert, M. (2006). Performance de portefeuille, édition
Pearson,
9. France.
2024-2023 :‫السنة الجامعية‬ ‫ مالية املؤسسة‬:‫عنوان املاستر‬ .……………………… :‫املؤسسة‬

‫‪10.‬‬ ‫‪Dubois, M. et Girerd-Potin, I. (2001). Exercices de théorie financière et de gestion‬‬
‫‪de‬‬
‫‪portefeuille : édition DeBoeck, Bruxelles‬‬

‫اسم املادة‪ :‬السياسات املالية للمؤسسة‬
‫‪ .1‬تمكين الطالب من التعمق في فهم املنطق املالي لسياسة التمويل ومحددات الهيكل املالي؛‬
‫‪ .2‬تمكين الطالب من فهم أبعاد سياسة توزيع األرباح وتأثيرها على قيمة املؤسسة؛‬
‫‪ .3‬تحليل العالقة بين السياستين للمساعدة في اتخاذ القرارات املالية‪.‬‬
‫مالية املؤسسة‪ ،‬تسيير مالي (‪ )1‬و(‪ ،)2‬األسواق املالية‪ ،‬النظرية املالية‪ ،‬تقييم املشاريع‪.‬‬
‫‪ ‬مدخل إلى السياسات والقرارات املالية وأثرها على قيمة املؤسسة‪.‬‬
‫‪ ‬القيم} }}ة الزمني} }}ة للنق} }}ود‪ :‬الرس} }}ملة والتح} }}يين (االس} }}تحداث)‪ ،‬القيم} }}ة الحالي} }}ة الص} }}افية والنظ} }}رة‬
‫املوضوعية للقيمة‪.‬‬
‫‪ ‬سياس} }}ة التموي} }}ل في املؤسس} }}ة (نظري} }}ات الهيكل املالي)‪ :‬م} }}دخل إلى الهيكل املالي وسياس} }}ة التموي} }}ل‪،‬‬
‫محددات الهيكل املالي‪ ،‬تكلفة رأس املال (التكلفة الوسطية املرجحة) (‪.)WAAC/ CAPM‬‬

‫‪ ‬النظريات الكالسيكية املفسرة للهيكل املالي‪ :‬النظرية التقليدية‪ ،‬نظرية صافي ربح العمليات‬
‫‪.Durand، Modigliani & Miller 58 , 63‬‬
‫‪ ‬النظريات الحديثة املفسرة للهيكل املالي‪ :‬نظرية الوكالة‪ ،‬الضريبة الشخصية (‪ ،)Miller 77‬نظرية‬
‫الترتيب السلمي (االلتقاط التدريجي‪ ،‬أفضلية مصادر التمويل‪ ،)Pecking order theory /‬نظرية‬
‫اإلشارة‪.‬‬
‫‪ ‬سياسة توزيع األرباح‪ :‬مفهوم سياسة توزيع األرباح‪ ،‬األطراف املعنية‪ ،‬اإلجراءات املتبعة‪،‬‬
‫العوامل املؤثرة‪.‬‬
‫‪ ‬أنواع سياسات توزيع األرباح‪ :‬التمييز حسب شكل التوزيع (التوزيع النقدي‪ ،‬التوزيع في شكل‬
‫أسهم‪ ،‬إعادة شراء األسهم‪ ،‬تجزئة األسهم)‪ ،‬التمييز حسب االنتظام ‪ /‬االستقرار (املشاركة‬
‫املباشرة‪ ،‬سياسة الحذر واالنتظام‪ ،‬السياسات غير املستقرة)‪.‬‬
‫‪ ‬النظريات املفسرة لسياسة توزيع األرباح‪ :‬نظرية‪ ،M&M 61‬نظرية العصفور في اليد (تفضيل‬
‫التوزيعات)‪ ،‬نظرية التفضيل الضريبي‪ ،‬نظرية اإلشارة‪ ،‬أثر الزبائن‪ ،‬نظرية الوكالة‪.‬‬
‫‪ ‬نماذج توزيع األرباح‪ :‬نموذج ‪ ،Gordon‬نموذج ‪ ،Walter‬نموذج ‪ ،Linter‬نموذج ‪ ،Kalay‬نموذج‬
‫‪.Merton‬‬
‫‪ ‬العالقة بين سياسة توزيع األرباح والهيكل املالي‪.‬‬
‫تقيم مس }}تمر ‪ +‬امتح }}ان نه }}ائي ويق }}اس مع }}دل املادة ب }}الوزن ال }}ترجيحي لل }}دروس(‪ )%60‬واألعم }}ال‬
‫املوجهة (‪)%40‬‬

‫‪1.‬‬ ‫‪Asquith, P. & Weiss, L. A. (2019). Lessons in corporate finance: A case studies approach to‬‬
‫‪financial tools, financial policies, and valuation: 2 ed, John Wiley & Sons.‬‬
‫‪2.‬‬ ‫‪Copeland, T. E. ; Weston, J. F. & Shastri, K. (2003). Financial theory and corporate policy: 4‬‬
‫‪ed, Pearson Education, London.‬‬
‫‪3.‬‬ ‫‪Helfert, E.A. (2001). Financial analyses, Tools and techniques – a guide for managers :‬‬
‫‪McGraw-hill, USA.‬‬
‫‪4.‬‬ ‫‪Topsacalian, P. & Teulié, J. (2015). Finance: 7è édition, Vuibert, Paris.‬‬

‫‪5. Barneto, P.et Gregorio, G (2009). Finance, manuel et applications : 2e édition, Dunod,‬‬
‫‪Paris.‬‬
‫‪6. Berk, J ; DeMarzo, P. ; Capelle-Blancard, G. ; Couderc, N. et Nalpas, N. (2014). Finance‬‬
‫‪d’entreprise : 3è édition, Pearson, France.‬‬
‫‪ .7‬آل شبيب & دريد كامل (‪ .)2009‬إدارة مالية الشركات املتقدمة‪ :‬دار اليازوري‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪.‬‬
‫‪ .8‬ب} } }}راق محم} } }}د وغ} } }}ربي حم} } }}زة (‪ .)2015‬م} } }}دخل إلى السياس} } }}ة املالي} } }}ة للمؤسس} } }}ة‪ :‬املكتب الج} } }}امعي‬
‫الحديث‪ ،‬مصر‬
‫اسم املادة‪ :‬املالية اإلسالمية‬
‫أهداف التعليم‪:‬‬
‫الهدف من هذا املقياس ه}و إملام الط}الب بمختل}ف املف}اهيم املتعلق}ة باملالي}ة اإلس}المية‪ ،‬مؤسس}اتها‪ ،‬طبيع}ة‬
‫معامالتها‪ ،‬وأدواتها‪ .‬باإلضافة إلى اإلحاطة بمختلف أسس االستثمار املالي في األسواق املالية اإلسالمية‪.‬‬

‫بعض املكتسبات القبلية فيما يخص التقنيات البنكية‪.‬‬
‫‪ -‬مدخل حول املالية اإلسالمية‪:‬‬
‫‪ ‬املفهوم‪ ،‬والنشأة والتطور‪.‬‬
‫‪ ‬األسس االقتصادية واالجتماعية واألخالقية للمالية اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ ‬مفهوم ومكونات ووظائف النظام املالي اإلسالمي‪.‬‬
‫‪ -‬املؤسسات املالية اإلسالمية‪:‬‬
‫‪ ‬املؤسس}ات املالي}ة اإلس}المية وطبيعته}ا (البن}وك االس}المية‪ ،‬الش}ركات املالي}ة واالستثمارية‪،‬‬
‫شركات التأمين)‬

‫‪ ‬التنظيم واإلش } }}راف على املؤسس } }}ات املالي } }}ة االس } }}المية (ال } }}دور الرق } }}ابي والتم } }}ويلي للبن } }}ك‬
‫املركزي على املصارف اإلسالمية)‪.‬‬
‫‪ -‬العقود املالية اإلسالمية‪:‬‬
‫‪ ‬عق } }}ود املعاوض } }}ات ال } }}بيوع (املرابح } }}ة‪ -‬اآلج } }}ل‪ -‬الس } }}لم‪ -‬االستص } }}ناع) ‪ ،‬واإلج } }}ارة (منتهي } }}ة‬
‫بالتمليك‪ -‬تشغيلية‪-‬خدمات)‪.‬‬
‫‪ ‬عقود املشاركات (الشركة‪-‬املشاركة املنتهية بالتمليك‪-‬املضاربة‪.)-‬‬
‫‪ -‬االستثمار املالي واألسواق املالية اإلسالمية‪:‬‬
‫‪ ‬مفهوم ونشأة األسواق املالية اإلسالمية‪ ،‬وظائف األسواق املالية اإلسالمية؛‬
‫‪ ‬األدوات املالي }}ة في س }}وق النق }}د اإلس }}المي (عق }}ود التموي }}ل (املض }}اربة‪ -‬الوكال }}ة باالستثمار ‪-‬‬
‫الت}}ورق)‪ ،‬األوراق املالي}}ة (أذون الخزين}}ة‪ -‬ش}}هادات اإلي}}داع القابل}}ة للت}}داول‪ -‬ص}}كوك اإلج}}ارة‪-‬‬
‫األذون املقبولة‪ -‬إتفاقيات البيع وإعادة الشراء‪ -‬أخرى)‪.‬‬
‫‪ ‬األدوات املالية في سوق رأس املال اإلسالمي (األسهم‪ ،‬الصكوك‪ ،‬وثائق االستثمار وغيره‪).‬‬
‫‪ -‬الصناعة املالية اإلسالمية‪:‬‬
‫‪ ‬متطلبات تطوير الصناعة املالية اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ ‬املؤسس}}ات الداعم}}ة للص}}ناعة املالي}}ة اإلس}}المية (مجلس الخ}}دمات املالي}}ة اإلس}}المية؛ هيئ}}ة‬
‫املحاسبة واملراجعة للمؤسسات املالية اإلسالمية؛ السوق املالية اإلسالمية الدولية)‬
‫تقيم مسـتمر ‪ +‬امتحـان نهـائي ويقـاس معـدل املادة بـالوزن الـترجيحي للـدروس(‪ )%60‬واألعمـال املوجهـة‬
‫(‪)%40‬‬
‫‪1. Mohamed El-Qorchi, "La Finance Islamique est en marche", Finance et Développement,‬‬
‫‪Decembre2005, Fonds Monétaire International, p46.‬‬
‫‪2. - M. Rix, « Stock Market Economics », Sir Isc Pitman and Sons. Ltd, London.‬‬
‫‪ .1‬أحم }}د س }}الم ملحم‪" ،‬الت }}أمين االس }}المي‪ :‬دراس }}ة فقهي }}ة ت }}بين حقيق }}ة الت }}أمين التع }}اوني بص }}ورتيه‬
‫النظرية والعملية وممارساته في شركات التأمين اإلسالمي"‪ ،‬دار العالم ‪.2002‬‬
‫‪ .2‬أحم }}د س }}فر‪" ،‬العم }}ل املص }}رفي االس }}المي‪ :‬أص }}وله‪ ،‬ص }}يغه وتحديات }}ه"‪ ،‬اتح }}اد املص }}ارف العربي }}ة‪،‬‬
‫بيروت‪ ،‬لبنان‪.2004 ،‬‬
‫‪ .3‬س } }}امي إب } }}راهيم الس } }}ويلم‪ " ،‬الوس } }}اطة املالي } }}ة في االقتص } }}اد االس } }}المي "‪ ،‬مرك } }}ز دراس } }}ات ش } }}ركة‬
‫الراجحي املصرفية‪ ،‬الرياض‪.1998 ،‬‬
‫‪ .4‬س } }}امي إب } }}راهيم الس } }}ويلم‪" ،‬التُّح وط في التموي } }}ل االس } }}المي "‪ ،‬ورق } }}ة مناس } }}بات رقم ‪ ،10‬املعه } }}د‬
‫االسالمي للبحوث والتدريب‪ ،‬البنك االسالمي للتنمية‪ ،‬جانفي ‪.2007‬‬
‫سامي إب}راهيم الس}ويلم‪" ،‬ص}ناعة الهندس}ة املالي}ة‪ :‬نظ}رات في املنهج االس}المي "‪ ،‬مرك}ز البح}وث‪،‬‬ ‫‪.5‬‬
‫شركة الراجحي املصرفية لالستثمار‪ ،‬ديسمبر ‪2000‬‬
‫س }}عد ال }}دين محم }}د الك }}بي‪" ،‬املع }}امالت املالي }}ة املعاص }}رة في ظ }}ل االس }}الم"‪ ،‬الطبع }}ة األولى‪ ،‬املكتب‬ ‫‪.6‬‬
‫اإلسالمي‪ ،‬بيروت‪-‬لبنان‪.2002 ،‬‬
‫ب}}د ال}}رزاق رحيم ج}}دي الهي}}تي‪" ،‬املص}}ارف االس}}المية بين النظري}}ة والتط}}بيق"‪ ،‬دار أس}}امة‪ ،‬األردن‪،‬‬ ‫‪.7‬‬
‫ط ‪.1998، 1‬‬
‫فادي محمود الرفاعي‪" ،‬املصارف االسالمية"‪ ،‬منشورات الحلبي‪ ،‬بيروت لبنان ‪.2004‬‬ ‫‪.8‬‬

‫اسم الوحدة‪ :‬وحدة تعليم منهجية‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬معايير إعداد التقارير املالية الدولية‬
‫‪ -1‬الفهم الجيد والتحكم في معايير املحاسبة الدولية؛‬
‫‪ -2‬تمكن الطالب من فهم السياق الدولي الذي تتم فيه العمليات املالية؛‬
‫‪ -3‬التمكن من فهم وتصنيف األدوات املالية‪ ،‬االعتراف بها وقياسها وكذا االفصاح عنها‪.‬‬

‫املحاسبة املالية ‪ 01‬و‪ ،02‬معايير املحاسبة الدولية‪ ،‬املحاسبة املالية املعمقة ‪ 01‬و‪.02‬‬
‫‪ ‬مدخل تذكيري بأهم املعايير املحاسبية الدولية (النطاق‪ ،‬معايير التصنيف‪ ،‬اإلدراج األولي‬
‫والالحق‪ ،‬التذكير باملعايير املرجعية منها ‪.)IAS16 , IAS38‬‬
‫‪ ‬معيار املحاسبة الدولي ‪ :IAS32‬األدوات املالية –العرض‪.‬‬
‫‪ ‬املعيار الدولي للتقارير املالية ‪ :IFRS09‬األدوات املالية –التقييم والقياس‪.‬‬

‫‪ ‬املعيار الدولي للتقارير املالية ‪ :IFRS07‬األدوات املالية –اإلفصاح‪.‬‬
‫‪ ‬معيار املحاسبة الدولي ‪ :IAS39‬محاسبة التحوط‪.‬‬
‫‪ ‬املعيار الدولي للتقارير املالية ‪ IFRS04‬و‪ :IFRS17‬محاسبة أدوات التأمين‪.‬‬
‫‪ ‬املعيار الدولي للتقارير املالية ‪ : IFRS13‬قياس القيمة العادلة‪.‬‬
‫‪ ‬املعيار الدولي للتقارير املالية (‪": )IFRS-02‬املدفوعات املبنية على األسهم"‪.‬‬
‫‪ ‬معايير أخرى ذات العالقة (‪ :)IFRS03 ، IFRS10‬تجميع الحسابات‪ ،‬القوائم املالية املوحدة‪.‬‬
‫تقيم مس}}تمر ‪ +‬امتح}}ان نه}}ائي ويق}}اس مع}}دل املادة ب}}الوزن ال}}ترجيحي لل}}دروس(‪ )%60‬واألعم}}ال املوجه}}ة (‬
‫‪)%40‬‬

‫املوقع االلكتروني للمعايير ‪www.ifrs.org‬‬
‫‪https://www.ifrs.org/issued-standards/list-of-standards/‬‬
‫موقع الكتروني للمعايير ‪www.focusifrs.fr‬‬
‫موقع الكتروني للمعايير ‪www.iasplus.com‬‬
‫مراجع الدعم اإلضافية‬

‫‪1. Bruno Colmant et autre, les Normes IAS/IFRS une nouvelle comptabilité financière,‬‬
‫‪Pearson Education, France, 2013‬‬
‫‪2. Jean jacques julian, les Normes comptables internationales IAS/IFRS, 2eme Edition,‬‬
‫‪Édition Foucher, paris, 2007‬‬
‫‪3. Lionel Touchais, comptablilité internationales : IAS/IFRS, Economica, paris, 2015‬‬
‫‪4. Maillet boudrier et le Manh, Normes comptables internationales IAS/IFRS, Berti Edition,‬‬
‫‪alger, 2006‬‬
‫‪5. Phillippe touron et Hubert Tondeur, comptabilité en IFRS, Édition d’Organisation, paris,‬‬
‫‪2004‬‬

‫‪6. Stéphane Brun, guide d’application des Normes IAS/IFRS, Berti Edition, alger, 2011‬‬
‫مهاوة آمال (‪ ،)2020‬أساسيات املحاسبة القطاعية على ضوء املعايير الدولية للتقارير املالية‪،‬‬ ‫‪.7‬‬
‫مطبعة الوادي‪ ،‬الجزائر‪.‬‬

‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬االتصال والتحرير اإلداري‬
‫أهداف التعليم‬
‫تهدف هذه املادة التعليمية إلى تحقيق املكتسبات التالية‪:‬‬
‫‪ -‬أن يدرك الطالب أهمية االتصال في املنظم}ات الس}يما االتص}ال الكت}ابي ال}ذي يتجس}د في تمكن}ه من‬
‫مهارات التحرير اإلداري‪.‬‬
‫‪ -‬تحسين العملية االتصالية باملنظمة بناء على ادراكه ألهمية االتصال‬
‫‪ -‬التمي } } } } } } } } }}يز بين األس } } } } } } } } }}لوب اإلداري مق } } } } } } } } }}ار ن } } } } } } } } }}ة بأس } } } } } } } } }}اليب التحري } } } } } } } } }}ر األخ } } } } } } } } }}رى (األدبي‪،‬‬
‫الفلسفي‪،‬الصحفي‪،‬العلمي)‬
‫‪ -‬تحرير مراسلة إدارية وفقا للمرتكزات الشكلية واللغوية والقانونية‬
‫املعارف املسبقة املطلوبة‬
‫ح } }}تى يتمكن الط } }}الب من دراس } }}ة محت } }}وى ه } }}ذه الم } }}ادة الب } }د أن يكون ملم } }}ا بوظ } }}ائف اإلدارة أي التس } }}يير‬
‫(التخطي}}ط‪ ،‬التنظيم‪ ،‬التوجي}}ه واملراقب}}ة) وه}}و م}}ا تم تناول}}ه في م}}ادة م}}دخل إلدارة األعم}}ال وم}}ادة تس}}يير‬

‫املؤسسة وكذا التمكن األولي من أدوات التحرير باستعمال البرامج املكتبية خاصة وهو متم التعرض إلي}}ه‬
‫في مادة اإلعالم اآللي‪.‬‬
‫محتوى املادة‪:‬‬
‫‪ -‬مفه}}وم االتص}}ال (تعري}}ف االتص}}ال م}}ع اإلش}}ارة إلى أش}}كاله " ‪/1‬ش}}فوي أو لفظي‪/2 ،‬كت}}ابي‪/3 ،‬غ}}ير‬
‫لفظي‪ :‬لغ} }}ة الجس} }}د وم} }}ا إلى ذل} }}ك؛ عناص} }}ر عملي} }}ة االتص} }}ال "مخط} }}ط االتص} }}ال"؛ تعري} }}ف اتص} }}ال‬
‫املنظمة‪/‬املؤسسة؛ أهمية اتصال املنظمات)‪.‬‬
‫‪ -‬أنواع اتصال املنظمات (االتصال الشامل للمؤسسة ينقسم إلى أنواع‪ ،‬من أهمها‪ :‬االتصال ال}}داخلي‬
‫واالتص } }}ال الخ } }}ارجي "االتص } }}ال التج } }}اري‪ ،‬االتص } }}ال املالي‪ ،‬االتص } }}ال املؤسس } }}اتي‪...‬الخ) وهن } }}ا ترك } }}ز‬
‫تخصص }}ات إدارة املالي }}ة‪ ،‬املحاس }}بة‪ ،‬محاس }}بة ومالي }}ة‪ ،‬محاس }}بة وت }}دقيق‪ ،‬محاس }}بة وجياي }}ة‪ ،‬على‬
‫االتصال املالي‪,‬‬
‫‪ -‬مفهوم التحرير اإلداري (تعريفه‪ ،‬أهميته‪ ،‬األسلوب اإلداري ومميزاته )‬
‫‪ -‬البيان }}ات الش }}كلية للرس }}الة اإلداري }}ة (البيان }}ات الش }}كلية في الرس }}الة املرفقي }}ة‪ ،‬التمي }}يز بين الرس }}الة‬
‫اإلدارية املرفقية والرسالة اإلدارية ذات الطابع الشخصي مثل الطلبات الخطية)‬
‫‪ -‬ص} }}يغ التعب} }}ير اإلداري (ص} }}يغ التق} }}ديم بمرج} }}ع وب} }}دون مرج} }}ع‪ ،‬ص} }}يغ الع} }}رض أو املناقش} }}ة‪ ،‬ص} }}يغ‬
‫الخاتمة)‬
‫‪ -‬املراسالت اإلدارية‪ :‬الرسائل اإلدارية ‪ ،‬الدعوات‪ ،‬االستدعاءات‪ ،‬جداول اإلرسال‪ ،‬البرقيات‬
‫‪ -‬وثائق الوصف و السرد و التحليل؛ تقرير‪ -‬محضر‪ -‬عرض حال‬
‫‪ -‬النصوص اإلدارية التنظيمية‪ :‬املراسيم‪ ،‬القرارات‪ ،‬املقررات‪.‬‬
‫‪ -‬النصوص اإلدارية التفسيرية‪ :‬املناشير‪ ،‬التعليمات‪ ،‬املذكرات التوجيهية‪ .‬اعالن‬
‫‪ -‬املصطلحات اإلدارية‬
‫‪ -‬االتصاالت اإللكترونية ع}بر البري}د اإللك}تروني ك}أداة حديث}ة لالتص}ال داخ}ل املنظم}ة (ي}راعي الج}انب‬
‫الش } }}كلي إلنش } }}اء بري } }}د الك } }}تروني منهي‪ ،‬وك } }}ذا مواص } }}فات تحري } }}ر بري } }}د الك } }}تروني من حيث كتاب } }}ة‬
‫املوضوع وديباجة اإليميل من صيغة للتقديم والعرض والختام) والنسخ املرسلة وتأكيد إلستالم‬
‫البريد ادارج توقيع اتوماتيكي)‬
‫طريق ــة التق ــييم‪ :‬تقيم مس }}تمر ‪ +‬إمتح }}ان نه }}ائي ويق }}اس مع }}دل املادة ب }}الوزن ال }}ترجيحي لل }}دروس (‪)%60‬‬
‫واألعمال املوجهة(‪)%40‬‬

‫املراجع‪:‬‬
‫‪ -‬برارمةميلود‪ .)2005( .‬مميزات املراسالت والوثائق اإلدارية‪ ،‬دار املعرفة‪،‬الجزائر‪.2005‬‬
‫‪ -‬بشير العالق‪ .)2018( .‬االتصال في املنظمات العامة‪ .‬دار اليازوري‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪.‬‬
‫‪ -‬رشيد حباني‪ .)2017( .‬دليل تقنيات التحرير اإلداري واملراسلة‪ .‬دار النجاح للكتاب والنشر‬
‫والتوزيع الجزائر‪.‬‬
‫‪ -‬عميش علي‪ ،‬رزاق لعربي‪ ،‬رشيد جيجيق‪ .)2010( .‬التحرير اإلداري‪ ،‬سند تكويني موجه لفئات‬
‫اإلدارة‪ ،‬التسيير‪ ،‬املعهد الوطني لتكوين مستخدمي التربية وتحسين مستواهم‪ ،‬وزراة التربية‬
‫الوطنية‪.‬‬
‫‪ -‬املجلس األعلى للغة العربية بالجزائر‪ .)2006( .‬دليل وظيفي في إدارة املوارد البشرية‬
‫(مصطلحات ونماذج) التحرير اإلداري‪ .‬منشورات املجلس‪ ،‬رئاسة الحكومة الجزائرية‪.‬‬
‫‪ -‬وهيبة غرارمي‪ .)2012( .‬دليل التحرير اإلداري‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Cajolet-Laganiere Gerard, Collinge Helene , Laganiere Pierre. (1997). La rédaction‬‬
‫‪Technique, administrative, et sientifique. 3éme édition. Edition laganière. Hélène.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Ferrandis Yolande. (2019). La rédaction administrative en pratique. 6 éme édition. eyrolles,‬‬
‫‪France.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Garnett, J. (Ed.). (1997). Handbook of administrative communication (Vol. 63). CRC Press.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Kadyss Roselyne, Nishimata Aline. (2020). Rédiger avec succès lettres, e-mails et‬‬
‫‪documents administratifs 11éme édition. Gualino, Lextenso.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Libaert Thierry, Westphalen Marie-Hélène. (2012). Communicator : toute la‬‬
‫‪communication d'entreprise, 6ème édition, Dunod.‬‬

‫اسم الوحدة‪ :‬وحدة تعليم استكشافية‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬تحليل السالسل الزمنية‬
‫‪ -‬ربط املفاهيم والقواعد النظرية باستخداماتها التطبيقية‪.‬‬
‫‪ -‬استيعاب املف }}اهيم املتعلق }}ة بالسلس }}لة الزمني }}ة وط }}رق تق }}دير مركباته }}ا والكش }}ف عنه }}ا‪ ،‬واإلس }}تقرارية‪،‬‬
‫بنوعيه}}ا التام}}ة والض}}عيفة‪ ،‬ودال}}تي االرتب}}اط ال}}ذاتي وال}}ذاتي الج}}زئي وط}}رق تق}}ديرهما وأهم التح}}ويالت‬
‫الرياضية لجعل السلسلة مستقرة‪.‬‬
‫‪ -‬معرف } }}ة أهم نم } }}اذج التمهي } }}د األسي للتنب } }}ؤ بالسالس } }}ل الزمني } }}ة ب } }}التركيز على التمهي } }}د األسي البس } }}يط‬
‫واملضاعف‪ ،‬وكذلك عرض طريقة التنبؤ لهولت ووينترز‪.‬‬
‫‪ -‬تنمية القدرة على استخدام بعض البرامج الرياضية املستخدمة في هذا املجال‪.‬‬

‫مقي} }}اس السالس} }}ل الزمني} }}ة إنم} }}ا يعتم} }}د على النم} }}اذج االحتمالي} }}ة واإلحص} }}اء االس} }}تداللي‪ .‬ل} }}ذلك الب} }}د من‬
‫استيعاب املفاهيم الرياضية بعموميتها‪.‬‬
‫عموميات حول السالسل الزمنية وتقدير مركباتها‪.‬‬
‫اإلستقرارية واالرتباط الذاتي والجزئي‪.‬‬
‫نماذج التمهيد األسي للتنبؤ بالسالسل الزمنية‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪ .1‬س }}مير مص }}طفى ش }}عراوي‪ ،‬مقدم }}ة في التحلي }}ل الح }}ديث للسالس }}ل الزمني }}ة‪ ،‬كلي }}ة العل }}وم‪ ،‬جامع }}ة‬
‫امللك عبد العزيز‪ ،‬اململكة العربية السعودية‪ ،‬الطبعة األولى‪.2005 ،‬‬
‫‪ .2‬مول} }}ود حش} }}مان‪ ،‬نم} }}اذج وتقي} }}ات التنب} }}ؤ على املدى القص} }}ير‪ ،‬دي} }}وان املطبوع} }}ات الجامعي} }}ة‪ ،‬ط ‪،4‬‬
‫الجزائر‪.1998 ،‬‬
‫‪3.Bourbonnais. R, Terraza. « Analyse des séries temporelles » Applications à l’économie et à la‬‬
‫‪gestion, 3e édition , Paris‬‬
‫‪4. Daudin, JJ, Duby. C, Robin.S et P. Trécourt. (1996). « Analyse des Séries Chronologiques ».‬‬
‫‪INAPG, Mathématiques.‬‬
‫‪5. Delignieres. D, ( Janvier 2001) « L’analyse des processus stochastiques ». EA 2991 ”Sport‬‬
‫‪performance, santé”, Université de Montpellier 1.‬‬
‫‪6.‬‬ ‫‪Maddala.G.S, (1988) “Introduction to econometrics”, Mac Millan publishing company,‬‬
‫‪New York, USA, 1988.‬‬
‫‪7.‬‬ ‫‪Hamilton. J-D (2016). “Time Séries Analysis”. Princeton University Press, 2016‬‬

‫ مالية املؤسسة‬:‫عنوان املاستر‬
‫ األول‬:‫السداسي‬
‫ وحدة تعليم أفقية‬:‫اسم الوحدة‬
1.1 ‫ وت أف‬:‫الرمز‬
01 ‫ لغة أجنبية متخصصة‬:‫اسم املادة‬
01 :‫الرصيد‬
01 :‫املعامل‬
‫ عن بعد‬/‫ حضوري‬:‫نمط التعليم‬
:‫أهداف التعليم‬
Understand and analyse any document dealing with the fields of study.
Develop critical thinking skills related to analysis and decision-making.
Develop written skills in business contexts.
Acquire a high level of knowledge of business concepts by using correct vocabulary and phrases
for their specific tasks.
Develop greater verbal fluency for face-to-face business situations.
:‫املعارف املسبقة املطلوبة‬

Students must have successfully completed the lessons of S1, S2, S3, S4 and S5. They should
have developed a strong understanding of the basic concepts related to their fields of expertise,
namely, Economics, Trade, Accounting, Management, and Finance as well as improved their
verbal communication skills.
Master 1 program consists of two semesters with 24 seminars; each seminar is 1h30 to prepare
students for various professions in companies with a strong specialization in this field.
)‫ (إجبارية تحديد املحتوى املفصل لكل مادة مع اإلشارة إلى العمل الشخصي للطالب‬:‫محتوى املادة‬
- Business Correspondence
- Islamic banking
- Limited Liability Companies (LLC) in Algerian Law
- Joint Stock/ Business Corporations in Algerian law
- Entrepreneurship
- Budgeting
- Cash budget
%100 ‫مراقبة مستمرة‬
)‫ إلخ‬،‫ مواقع انترنت‬،‫ ومطبوعات‬،‫ (كتب‬:‫املراجع‬
 Simon Sweeney (2019). English for Business Communication. Cambridge University
Press, Second Edition.
 Sara Helm (2010). Market Leader: Accounting and Finance. Pearson Longman.
 D. Baker and R. Clark (2011). Oxford English for Careers: Finance. Oxford University
Press.
 D. Cotton, D. Falvey, and S. Kent (2011). Market Leader: Upper Intermediate. Pearson
Longman, Third Edition.
 Ian Mackenzie (2010). English for Business Studies: A Course for Business Studies and
Economic Studies. Cambridge University Press, 3rd Edition.
 John Marks (2007). Banking and Finance. A & C Black Publishers, Second Edition.
 Paul Burns (2016). Entrepreneurship and Small Business. Palgrave, Fourth Edition.

 Eddie McLaney (2009). Business Finance: Theory and Practice. Pearson Education Ltd, 8th
Edition.
 Unknown (2005). Intelligent Business Course book: Intermediate Business English .
Pearson Longman.
 Ian Mackenzie (2008). English for the Financial Sector. Cambridge University Press.
 Julie Pratten (2009). Absolute Financial English. Delta Publishing
 Business English pods
 J. Schofied and A. Osborn (2011). Collins English for Business: Speaking. Harper Collins
Publishers.
 A. Littlejohn (2008). Professional English Company to Company: A Task-based Approach
to business emails, letters, and faxes. Cambridge University Press, 4th Edition.
 Bill Mascull (2010). Business Vocabulary in Use: Advanced. Cambridge University Press,
2nd Edition.
 J. G. Allen (2004). The Complete Q&A Job Interview Book. John Wiley and sons, 4th
Edition.
‫ الثاني‬:‫السداسي‬
‫ وحدة تعليم أساسية‬:‫اسم الوحدة‬
2.1 ‫ وت أس‬:‫الرمز‬
‫ تقييم املؤسسات‬:‫اسم املادة‬
‫ حضوري‬:‫نمط التعليم‬
‫ والتقييم؛‬،‫ خلق القيمة‬،‫ تمكن الطالب من التحكم في املفاهيم بشكل دقيق خاصة املتعلقة بالقيمة‬. 1
‫ ق }}درة الط }}الب على اس }}تخدام وتوظي }}ف املع }}ارف املكتس }}بة من الوح }}دات التعليمي }}ة املختلف }}ة (التس }}يير‬.2
‫ الهندس }}ة املالي }}ة وغيره }}ا) في عملي }}ة‬،‫ الرياض }}يات املالي }}ة‬،‫ التحلي }}ل االس }}تراتيجي‬،‫ الق }}انون‬،‫ املحاس }}بة‬،‫املالي‬
‫التقييم؛‬

‫‪ .3‬تمكن الط }}الب من القي }}ام بعملي }}ة التق }}ييم وف }}ق مختل }}ف املداخل‪ ،‬التقليدي }}ة والحديث }}ة (التط }}بيق وف }}ق‬
‫أهداف بيداغوجية)‪.‬‬

‫املحاسبة املالية املعمقة ‪ 01‬و‪ ،02‬التسيير املالي ‪ 01‬و‪ ،02‬جباية املؤسس}ة‪ ،‬النظري}ة املالي}ة‪ ،‬أس}واق مالي}ة‪،‬‬
‫هندسة مالية‬
‫‪ ‬اإلط }}ار املف }}اهيمي (التأص }}يلي) للقيم }}ة ولتق }}ييم املؤسس }}ات (القيم }}ة والس }}عر‪ ،‬الغ }}رض من التق }}ييم‪،‬‬
‫األطراف املستفيدة من عملية التقييم‪ ،‬مراحل التقييم‪ ،‬مداخل التقييم)‪.‬‬
‫‪ ‬تشخيص املؤسس }}ة في س }}ياق عملي }}ة التق }}ييم (تحدي }}د املهم }}ة‪ ،‬جم }}ع الوث }}ائق والبيان }}ات‪ ،‬التشخيص‬
‫االستراتيجي الداخلي والخارجي‪ ،‬التشخيص املالي‪ ،‬مخطط األعمال‪.)....‬‬
‫‪ ‬ط } } }}رق تق } } }}ييم املؤسس } } }}ات املستندة على الذم } } }}ة (حس } } }}اب القيم على أس } } }}اس ممتلكات املؤسس } } }}ة)‪:‬‬
‫(األص }}ل املحاس }}بي الص }}افي املصحح واملع }}اد تقييم }}ه ‪ ،ANCCR‬القيم }}ة الجوهري }}ة اإلجمالي }}ة ‪،VSB‬‬
‫رؤوس األموال الدائمة الضرورية لالستغالل ‪.)CPNE‬‬
‫‪ ‬ط } } }}رق تق } } }}ييم املؤسس } } }}ات املستندة على ف } } }}ائض القيم } } }}ة ‪( GW‬حس } } }}اب القيم املجمع } } }}ة)‪( :‬مفه } } }}وم‬
‫ومكونات فائض القيمة‪ ،‬طرق الحساب‪ ،‬تحديد قيمة املؤسسة حسب عدة مرجعيات)‪.‬‬
‫‪ ‬طرق تقييم املؤسسات املستندة على تحيين التدفقات (التدفق النقدي الحر ‪.)FCFF/FCFC‬‬
‫‪ ‬ط}}رق تق}}ييم املؤسس}}ات املستندة على املض}}اعفات واملقارن}}ة (تحدي}}د املؤسس}}ات املش}}ابهة (العين}}ة)‪،‬‬
‫اختي } }}ار مؤش } }}رات املض } }}اعف (مض } }}اعفات قيم } }}ة األص } }}ل االقتص } }}ادي‪ ،‬مض } }}اعفات قيم } }}ة األم } }}وال‬
‫الخاصة)‪.‬‬
‫‪ ‬تق}}ييم املؤسس}}ة من خالل قيم}}ة األس}}هم املدرج}}ة في الس}}وق املالي (حس}}اب القيم على أس}}اس دخ}}ل‬
‫األص}}ل املالي)‪ :‬م}}دخل إلى التحلي}}ل الف}}ني واألساسي (ب}}التركيز على التحلي}}ل األساسي ولوح}}ة القي}}ادة‬
‫البورصية ونماذج تحيين تدفقات األرباح)‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

Koller,T. Goedhart, M. Wessels, D , Valuation, measuring and managing value of companies:
McKinsey and company Sixth edition, USA, 2015
:‫مراجع الدعم اإلضافية‬

1-hauvron, A., Evaluation d’entreprise, Economica, 4eme edition, Paris, 2013.-2- Palard, J-
E. et Imbert, F., Guide Pratique d’evaluation d’entreprise, Eyrolles, 3- Paris, 2013-
Damodaran, A. (2010). Pratique de la finance d’entreprise : édition De Boeck, France.
4- Caby, J. et Hirigoyen, G. (2005). Création de valeur et gouvernance de l’entreprise :
Economica, 3è édition, Paris.
5-Legros, G. (2011). L’évaluation des entreprises, édition DUNOD, Paris.
6-Claude et Gilles LAVABRE, Comptabilité des sociétés-consolidation et fusion chapitre
évaluation des parts des sociétés, Litec 2005.
‫ ال } } }}دار‬،‫ تق } } }}ييم املؤسس } } }}ات دروس وتطبيق } } }}ات‬،‫ عم } } }}اني ملي } } }}اء وبن علي س } } }}مية‬،‫ نصيب رجم‬-7
.2018 ،‫الجزائرية للنشر والتوزيع‬

‫ وحدة تعليم أساسية‬:‫اسم الوحدة‬
2.1 ‫ وت أس‬: :‫الرمز‬
‫ الهندسة املالية‬:‫اسم املادة‬
‫ حضوري‬:‫نمط التعليم‬

‫‪ .1‬تعرف الطالب على دور الهندسة املالية في تركيب العقود املشتقة؛‬
‫‪ .2‬تعرف الطالب على أهم االستراتيجيات عند التعامل باملشتقات املالية؛‬
‫‪ .3‬تمكين الطالب من استخدام املشتقات املالية في إدارة املخاطر‪.‬‬

‫مالية املؤسسة‪ ،‬أسواق مالية‪ ،‬النظرية املالية‪ ،‬إدارة املحافظ‪.‬‬
‫تطور مفهوم الهندسة املالي}ة‪ :‬تعري}ف الهندس}ة املالي}ة (‪ Finnerty 1988‬و ‪ ،)Scholes 1998‬توس}ع‬ ‫‪‬‬
‫مج}}االت اس}}تخدام الهندس}}ة املالي}}ة‪ ،‬العوام}}ل املس}}اعدة على تط}}ور عملي}}ات الهندس}}ة املالي}}ة‪ ،‬عالق}}ة‬
‫الهندسة املالية باالبتكار املالي‪ ،‬الشراء الهامشي ‪ /‬العمليات على املكشوف‪.‬‬
‫األوراق املالي} } }}ة الهجين} } }}ة‪ :‬ص} } }}كوك الش} } }}راء الالح} } }}ق لألس} } }}هم ‪ ،Warrants‬األوراق املالي} } }}ة القابل} } }}ة‬ ‫‪‬‬
‫للتحويل‪.‬‬
‫املش}}تقات املالي}}ة‪ :‬س}}وق املش}}تقات املالي}}ة (الس}}وق اآلج}}ل)‪ ،‬أن}}واع املش}}تقات املالي}}ة‪ ،‬خصوص}}ية كل‬ ‫‪‬‬
‫مجموعة من املشتقات املالية‪ ،‬استخدامات املشتقات املالية‪.‬‬
‫املش }}تقات املالي }}ة في األس }}واق املنظم }}ة‪ :‬خي }}ارات األس }}هم‪ :‬تعري }}ف خي }}ارات األس }}هم‪ ،‬أنواعه }}ا‪ ،‬آلي }}ة‬ ‫‪‬‬
‫التعامل بها‪ ،‬استخداماتها‪.‬‬
‫تق } }}ييم الخي } }}ارات املالي } }}ة‪ :‬مح } }}ددات قيم } }}ة الخي } }}ار‪ ،‬اإلدارة املالي } }}ة للخي } }}ارات باس } }}تخدام الح } }}روف‬ ‫‪‬‬
‫اليوناني}ة‪ ،‬تق}ييم الخي}ارات باس}تخدام‪ :‬الحيادي}ة تج}اه املخ}اطر‪ ،‬محفظ}ة التك}رار‪ /‬الخي}ار الص}ناعي‪،‬‬
‫النموذج الثنائي‪ ،‬نموذج ‪.Black - Scholes‬‬
‫االستراتيجيات البسيطة واملركبة في التعامل بالخيارات‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫املش}}تقات املالي}}ة في األس}}واق املنظم}}ة‪ :‬املس}}تقبليات‪ :‬تعري}}ف العق}}ود املس}}تقبلية‪ ،‬آلي}}ة التعام}}ل به}}ا‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫أساسيات التنميط‪ ،‬إدارة الهوامش‪ ،‬تقييم العقود املستقبلية‪.‬‬
‫استراتيجية التعامل بالعقود املستقبلية‪ :‬التغطي}ة بأخ}ذ مرك}ز قص}ير‪ ،‬التغطي}ة بأخ}ذ مرك}ز طوي}ل‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫التغطية التامة وغير التامة‪ ،‬تأمين املحفظة (حالة استخدام املستقبليات في إدارة مخاطر املحاف}}ظ‬
‫السندية)‪.‬‬
‫املش}}تقات املالي}}ة في األس}}واق غ}}ير املنظم}}ة‪ :‬املب}}ادالت (مب}}ادالت مع}}دل الفائ}}دة ‪ ،)IRS‬العق}}ود اآلجل}}ة‬ ‫‪‬‬
‫من الن }}وع ‪ ،FRA‬خي }}ارات مع }}دل الفائ }}دة ‪( CAP / FLOOR‬توحي }}د األص }}ل الض }}مني للمقارن }}ة بين‬
‫املشتقات املالية)‪ ،‬الفروقات بين العقود اآلجلة واملستقبليات‪.‬‬
‫الهندسة املالية اإلسالمية‪ :‬مدخل نقدي للمشتقات املالية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪ ‬طريقة التقييم‪:‬‬
‫تقيم مسـتمر ‪ +‬امتحـان نهـائي ويقـاس معـدل املادة بـالوزن الـترجيحي للـدروس(‪ )%60‬واألعمـال املوجهـة‬
‫(‪)%40‬‬

‫‪1.‬‬ ‫‪Chardoillet, É. ; Salvat, M. ; Tournyol du Clos, H. & Guez, F. (2016). L’essentiel des marchés‬‬
‫‪financiers : édition d’organisation, Paris.‬‬
‫‪2.‬‬ ‫‪Barneto, P.et Gregorio, G (2009). Finance, manuel et applications : 2 e édition, Dunod,‬‬
‫‪Paris.‬‬
‫‪3.‬‬ ‫‪Faber, A. ; Laurent, M-P. ; Oosterlinck, K. & Pirotte, H. (2009). Finance : 2e édition, Pearson‬‬
‫‪Education, France.‬‬
‫‪4.‬‬ ‫‪Portait, R. et Poncet, P. (2012). Finance de marché, instruments de base, produits dérivés,‬‬
‫‪portefeuilles et risques : 3e édition, Dalloz, Paris.‬‬
‫منير إبراهيم هن}دي (‪ .)2003‬الفك}ر الح}ديث في إدارة املخ}اطر‪ ،‬الهندس}ة املالي}ة باس}تخدام التوري}ق‬ ‫‪.5‬‬
‫واملشتقات املالية (الجزء األول والثاني)‪ :‬منشأة املعارف‪ ،‬اإلسكندرية‪.‬‬
‫عب } }}د الك } }}ريم أحم } }}د قن } }}دوز (‪ .)2014‬املش } }}تقات املالي } }}ة‪ :‬الطبع } }}ة األولى‪ ،‬مؤسس } }}ة ال } }}وراق للنش } }}ر‬ ‫‪.6‬‬
‫والتوزيع‪ ،‬عمان‪.‬‬
‫علي بن الضب (‪ .)2019‬مبادئ الهندسة املالية‪ :‬الطبعة األولى‪ ،‬دار الحامد‪ ،‬األردن‪.‬‬ ‫‪.7‬‬
‫عم }}اني ملي }}اء وبن علي س }}مية (‪ .)2020‬الهندس }}ة املالي }}ة – املش }}تقات املالي }}ة وإدارة املخ }}اطر‪ :‬الطبع }}ة‬ ‫‪.8‬‬
‫األولى‪ ،‬الدار الجزائرية‪ ،‬الجزائر‪.‬‬

‫السداسي‪ :‬الثاني‬
‫اسم املادة‪ :‬مراقبة التسيير املعمقة‬

‫ته } }}دف ه } }}ذه املادة التعليمي } }}ة إلى تق } }}ديم مف } }}اهيم عام } }}ة ح } }}ول املوازن } }}ات التقديري } }}ة والتط } }}رق لكل أن } }}واع‬
‫املوازن }}ات التقديري }}ة وتس }}ليط الض }}وء على أهم أدوات مراقب }}ة التس }}يير الحديث }}ة كالقي }}اس املق }}ارن وإع }}ادة‬
‫الهندسة وبطاقة األداء املتوازن‪.‬‬
‫أن يكون الطالب ملما بمحاسبة التسيير‪ ،‬مراقبة التسيير‪ ،‬التحليل املالي والتسيير املالي‪.‬‬
‫اإلطار املفاهيمي للموازنات التقديرية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫املوازنة التقديرية للمبيعات وملصاريف البيع والتوزيع‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫املوازنة التقديرية لإلنتاج وملستلزمات برنامج اإلنتاج‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫املوازنة التقديرية للتموين والتدفقات النقدية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫القياس املقارن‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫إعادة الهندسة‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫بطاقة األداء املتوازن‬ ‫‪-‬‬
‫مراجعة شاملة لكل ما سبق‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫طريقة التقييم‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫تقيم مســتمر ‪ +‬امتحــان نهــائي ويقــاس معــدل املادة بــالوزن الــترجيحي للــدروس(‪ )%60‬واألعمــال‬
‫املوجهة (‪)%40‬‬
‫(كتب‪ ،‬ومطبوعات‪ ،‬مواقع انترنت‪ ،‬إلخ)‬ ‫املراجع‪:‬‬

‫‪ -‬ص }}الح خ }}الص ص }}افي‪ ،‬تس }}يير ميزاني }}ات املؤسس }}ة في ظ }}ل اقتص }}اد الس }}وق‪( ،‬دراس }}ة ح }}االت)‪ ،‬املطبع }}ة‬
‫العصرية برج الكيفان‪ ،‬الجزائر أكتوبر ‪.2008‬‬
‫‪ -‬ص}}الح خ}}الص ص}}افىي‪ ،‬رقاب}}ة تس}}يير في ظ}}ل اقتص}}اد الس}}وق‪ ،‬دي}}وان املطبوع}}ات الجامعي}}ة‪ ،‬الجزائ}}ر‪،‬‬
‫‪.2007‬‬
‫‪ -‬طارق عبد العال حماد‪ ،‬املوازنات التقديرية (نظرة متكاملة)‪ ،‬الدار الجامعية‪ ،‬اإلسكندرية‪،2006،‬‬
‫‪ -‬علي رحال‪ ،‬سعر التكلفة واملحاسبة التحليلية‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر ‪.1994،‬‬

‫علي رح} }}ال‪ ،‬املحاس} }}بة التحليلي} }}ة من النظري} }}ة إلى التط} }}بيق‪ ،‬دي} }}وان املطبوع} }}ات الجامعي} }}ة‪ ،‬الجزائ} }}ر‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪.1994‬‬
‫عمر صخري‪ ،‬اقتصاد املؤسسة‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪2007.‬‬ ‫‪-‬‬
‫عبد الكريم بو يعقوب‪ ،‬املحاسبة التحليلية‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪2004 ،‬‬ ‫‪-‬‬
‫كمال حمدي‪ ،‬امليزانية (أمثلة متعددة وحاالت تطبيقية مصححة)‪ ،‬السالم الشرقية‪ ،‬الجزائر ‪2001،‬‬ ‫‪-‬‬
‫محم }}د فركوس‪ ،‬املوازن }}ات التقديري }}ة (أداة فعال }}ة للتس }}يير)‪ ،‬دي }}وان املطبوع }}ات الجامعي }}ة‪ ،‬الجزائ }}ر‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪1995‬‬
‫محمد فركوس‪ ،‬أعمال موجهة في املوازنات التقديرية‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪.1999‬‬ ‫‪-‬‬
‫ناص} } }}ر دادي ع} } }}دون‪ ،‬عب} } }}د هللا قوي} } }}در الواح} } }}د‪ ،‬مراقب} } }}ة التس} } }}يير واألداء في املؤسس} } }}ة االقتص} } }}ادية‬ ‫‪-‬‬
‫(املؤسسة العمومية بالجزائر)‪ ،‬دار املحمدية العامة‪ ،‬الجزائر‪.2010،‬‬
‫ناص }}ر دادي ع }}دون‪ ،‬تقني }}ات مراقب }}ة التس }}يير (املحاس }}بة التحليلي }}ة)‪ ،‬دار املحمدي }}ة العام }}ة‪ ،‬الجزائ }}ر‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫بدون سنة نشر‪.‬‬
‫ناص }}ر دادي ع }}دون‪ ،‬مع }}زوي لين }}دة‪ ،‬لهواسي هج }}يرة‪ ،‬مراقب }}ة التس }}يير في املؤسس }}ة اإلقتص }}ادية(حال }}ة‬ ‫‪-‬‬
‫البنوك)‪،‬دار املحمدية العامة‪،‬الجزائر‪.2004،‬‬
‫نبيلة بوزيان‪ ،‬تقنيات مراقبة التسيير (ملخص الدروس‪ ،‬تمارين مقترحة‪ ،‬حلول التمارين)‪ ،‬دار الهن}}اء‬ ‫‪-‬‬
‫للنشر والطباعة والتوزيع‪ ،‬الجزائر‪.2005،‬‬
‫ه}}واري مع}}راج‪ ،‬مص}}طفى الب}}اهي‪ ،‬م}}دخل إلى مراقب}}ة التس}}يير‪ ،‬دي}}وان املطبوع}}ات الجامعي}}ة‪ ،‬الجزائ}}ر‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪.2011‬‬

‫اسم املادة‪ :‬جباية املؤسسة املعمقة‬
‫التع}رف املعم}ق على أس}س النظ}ام الجب}ائي ومكونات}ه‪ ،‬إض}افة ملعرف}ة تفص}يلية ملجموع}ة من أهم الض}رائب‬
‫والرسوم املباشرة في النظام الجبائي الجزائري وحدثها املنشئ‪.‬‬

‫‪ -‬محاسبة مالية‪ ،‬جباية املؤسسة‪ ،‬مالية عامة‪.‬‬
‫‪ ‬اإلطار التشريعي للنظام الجبائي الجزائري‪.‬‬
‫‪ ‬الضريبة على الدخل اإلجمالي ‪( IRG‬الضرائب املهنية)‪.‬‬
‫‪ ‬الضريبة على أرباح الشركات (الضرائب املؤجلة)‪.‬‬
‫‪ ‬الضريبة الجزافية الوحيدة‪.‬‬
‫‪ ‬النظام الجبائي املطبق على الشركات األجنبية‪.‬‬
‫‪ ‬تحديد النتيجة الجبائية في شركات األشخاص‪.‬‬
‫‪ ‬تحديد النتيجة الجبائية في شركات األموال‪.‬‬
‫‪ ‬النظام الجبائي في املؤسسات املالية‪.‬‬
‫‪ ‬مأل مختلف التصريحات الجبائية ج‪ ،50‬تصريح بالوجود‪ ،‬الرزنامة الجبائية بالتفصيل‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪ .1‬شعباني لطفي‪ ،‬جباية املؤسسة (دروس مع أسئلة وتمارين)‪.‬‬
‫‪ .2‬قوانين الضرائب املختلفة (املحينة) حسب أخر إصدار لقوانين املالية يوافق السنة الجامعية‪.‬‬

‫‪ .3‬دالئل جبائية‪.‬‬
‫‪.‬موقع املديرية العامة للضرائب ‪4-‬‬


‫الرمز‪ :‬وت م ‪2.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬اقتصاد قياسي مالي‬
‫‪ ‬القدرة على نمذجة السالسل املالية ومعرفة أهم خصائصها‪.‬‬
‫‪ ‬معرفة أهم النماذج غير الخطية‪.‬‬
‫‪ ‬اكس}اب الط}الب الق}درة على نمذج}ة وتحلي}ل ظ}واهر األس}واق املالي}ة ال}تي تتم}يز بديناميكي}ة حركي}ة‬
‫غير خطية وسرعة التقلبات‪ ،‬وذلك باالعتماد على نماذج ‪. ARCH/GARCH‬‬

‫الرياضيات‪ ،‬السالسل الزمنية‪ ،‬االقتصاد القياسي‪.‬‬
‫العمليات غير الخطية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫نماذج ‪.ARCH/GARCH‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪1. Bourbonnais. R, Terraza. M, (2010) : Analyse des séries temporelles, Applications à‬‬
‫‪l’économie et à la gestion, 3e édition, Paris.‬‬
‫‪2. GOURIEROUX C., SCAILLET, O. et SZAFARZ A. (1997) : Econométrie de la finance : Analyses‬‬
‫‪historiques, Economica.‬‬
‫‪3. CAMPBELL J.Y., LO A.W. and MACKINLAY A.C. (1996): The econometrics of financial‬‬
‫‪markets, Princeton university press.‬‬
‫الرمز‪ :‬وت م ‪2.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬منهجية إعداد مذكرة املاستر‬
‫تعطى األولوية التامة لتدريس الصيغة األولى‬

‫الصيغة األولى (مشروع تخرج بما يتوافق مع القرار الوزاري رقم ‪)1275‬‬
‫ته}}دف ه}}ذه املادة إلى تعري}}ف الط}}الب املق}}اول ص}}احب فك}}رة مش}}روع ب}}الخطوات ال}}واجب إتباعه}}ا من أج}}ل‬
‫إعداد مذكرة مشروع‪ ،‬وذلك من خالل جعله يفكر تفكيرا عملي ومنطقيا اتجاه مختلف عناص}ر بن}اء بحث‬
‫م}}ذكرة التخ}}رج ملؤسس}}ة‪ ،‬بداي}}ة بتحدي}}د املش}}كل‪ ،‬ووص}}وال إلى التوثي}}ق العلمي الس}}ليم لنت}}ائج البحث‪ .‬وك}}ذا‬
‫خطوات الواجب إتباعها في مخطط األعمال ودراسة املشروع‪.‬‬
‫ح }}تى يتمكن الط }}الب من دراس }}ة محت }}وى ه }}ذه املادة الب }}د أن يكون متحكم }}ا في مكتس }}بات م }}ادة منهجي }}ة و‬
‫ريادة األعمال (السنة الثانية ليسانس)‪ ،‬ومادة مشروع التخرج ليسانس (سنة ثالثة ليسانس)‪.‬‬
‫املح ـ ــور األول‪ :‬إش ـ ــكالية املش ـ ــروع‪:‬تحدي } }}د املش } }}كل‪ -‬الحاج } }}ة‪ -‬املراد تلبته } }}ا في الس } }}وق عن طري } }}ق‬ ‫‪-‬‬
‫االستعانة بأدوات التصميم التفكيري‪.‬‬
‫املحور الثاني‪ :‬تحديد الفئة املستهدفة – من هو الزبون‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫املحور الثالث‪ :‬تحديد القيمة املقترحة لزبون‪ .‬ما الذي يبحث عنه الزبون‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫املحور الرابع‪ :‬تحديد هيكل العمليات أي ذكر ما هي خطوات إنتاج املنتج‬ ‫‪-‬‬
‫املحور الخامس‪ :‬الدراسة املالية ملشروع‪-‬املؤسسة‪ -‬هيكل التكاليف واألرباح‬ ‫‪-‬‬
‫املحور السادس ‪ :‬تحديد بيئة املوسسة ‪PESTEL ET 6 FORCES DE PORTER‬‬ ‫‪-‬‬
‫املحور السابع‪ :‬تصميم النموذج األولي–‪SCRATCH TO PROTOTYPING‬‬ ‫‪-‬‬
‫املحور الثامن‪ :‬تحديد ‪MVP‬‬ ‫‪-‬‬

‫طريقة التقييم‪ :‬تق}}ييم مس}تمر ‪ +‬امتح}}ان نه}}ائي ويق}}اس مع}}دل املادة ب}الوزن ال}ترجيحي لل}دروس (‪)%60‬‬
‫واألعمال املوجهة (‪)%40‬‬
‫أوما سيكاران‪ ،)2006( ،‬طرق البحث في اإلدارة‪ ،‬مدخل لبناء املهارات البحثي}}ة‪ ،‬تع}}ريب‪ :‬اس}ماعيل علي‬ ‫‪-‬‬
‫بسيوني‪ ،‬دار املريخ للنشر‪ ،‬اململكة العربية السعودية‪.‬‬
‫إب}}راهيم بخ}}تي‪ .)2015( .‬ال}}دليل املنهجي الع}}داد البح}}وث العلمي}}ة (املذكرة‪ ،‬األطروح}}ة‪ ،‬التقري}}ر‪ ،‬املق}}ال)‬ ‫‪-‬‬
‫وف }}ق طريق }}ة ‪ ،IMRAD‬كلي }}ة العل }}وم االقتص }}ادية والعل }}وم التجاري }}ة وعل }}وم التس }}يير‪ ،‬جامع }}ة جامع }}ة‬
‫قاصدي مرباح ورقلة‪.‬‬
‫أحمد بدر‪ .)1998( .‬أصول البحث العلمي ومناهجه‪ .‬وكالة املطبوعات‪ .‬الطبعة الرابعة‪ ،‬الكويت‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫حسن ملحم‪ .)1993( .‬التفكير العلمي واملنهجية‪ .‬مطبعة دحلب‪ ،‬الجزائر‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫زرواتي رش } }}يد‪ .)2007( .‬من} } }}اهج وأدوات البحث العلمي في العل } }}وم االجتماعي} } }}ة‪ .‬ط‪ .1‬دار اله} } }}دى‪ ،‬عين‬ ‫‪-‬‬
‫مليلة‪ ،‬الجزائر‪.،‬‬
‫محسن أحمد الخضيري‪ .)1996( .‬األسس العلمية لكتابة رسائل املاجستير والدكتوراه‪ .‬مكتبة األنجلو‬ ‫‪-‬‬
‫املصرية‪ ،‬مصر‪.‬‬
‫‪- Bougie, R., & Sekaran, U. (2019). Research methods for business: A skill building approach.‬‬
‫‪John Wiley & Sons.‬‬
‫‪- Creswell, J. W. (2014). Research design: Qualitative, quantitative, and mixed methods‬‬
‫‪approaches (4th ed.). Sage Publications.‬‬
‫‪- Field, A. (2013). Discovering statistics using IBM SPSS statistics (4th ed.). Sage Publications.‬‬
‫‪- Frenay, M., & Romainville, M. (2013). L'accompagnement des mémoires et des thèses :‬‬
‫‪Presses universitaires de Louvain.‬‬

‫الصيغة الثانية (مذكرة ماستر كالسيكية)‬
‫تهدف هذه املادة إلى تعريف الطالب بالخطوات الواجب إتباعها من أجل إعداد مذكرة التخ}}رج‪ ،‬وذل}}ك من‬
‫خالل جعل}}ه يفك}}ر تفك}}يرا علمي}}ا ومنطقي}}ا اتج}}اه مختل}}ف عناص}}ر بن}}اء بحث م}}ذكرة التخ}}رج‪ ،‬بداي}}ة بتحدي}}د‬
‫املشكلة وبناء فرضيات حلها‪ ،‬ووصوال إلى التوثيق العلمي السليم لنتائج البحث‪.‬‬
‫ح } }}تى يتمكن الط } }}الب من دراس} }}ة محت } }}وى ه } }}ذه املادة الب} }}د أن يكون متحكم } }}ا في مكتس} }}بات م} }}ادة منهجي } }}ة‬
‫(السنة الثانية ليسانس)‪ ،‬ومادة مشروع التخرج ليسانس (سنة ثالثة ليسانس)‪.‬‬
‫منهج البحث العلمي‪ :‬مراجع } } }}ة لألص } } }}ول األساس } } }}ية (مع } } }}نى البحث‪ ،‬تعريف } } }}ات البحث‪ ،‬أه } } }}داف‬ ‫‪-‬‬
‫البحث‪ ،‬ال} } } }}دافع في البحث‪ ،‬الخص} } } }}ائص العام} } } }}ة للبحث‪ ،‬مع} } } }}ايير البحث الجي} } } }}د‪ ،‬أن} } } }}واع البحث‪،‬‬
‫خصوصية البحث في علوم املالية واملحاسبة )؛‬
‫مشــكلة البحث العلمي‪ :‬التفك}}ير العلمي‪ ،‬م}}ا هي مش}}كلة البحث‪ ،‬اختي }}ار املش}}كلة‪ ،‬مص }}ادر املش}}كلة‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫تحديد املشكلة‪ ،‬تقييم املشكلة؛‬
‫مراجعـ ــة األدبيـ ــات‪ :‬مع } }}نى مراجع } }}ة األدبي } }}ات‪ ،‬الحاج } }}ة إلى مراجع } }}ة األدبي } }}ات‪ ،‬أه } }}داف مراجع } }}ة‬ ‫‪-‬‬
‫األدبيات‪ ،‬مصادر األدبيات‪ ،‬وظائف األدبيات‪ ،‬كيفية إجراء مراجعة لألدبيات؛‬
‫بنــاء فرضــيات البحث‪ :‬مع}}نى الفرض}}ية‪ ،‬تعريف}}ات الفرض}}ية‪ ،‬طبيع}}ة الفرض}}ية‪ ،‬وظ}}ائف الفرض}}ية‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫أهمي }}ة الفرض }}ية‪ ،‬أن }}واع الفرض }}ية‪ ،‬خص }}ائص الفرض }}ية الجي }}دة‪ ،‬املتغ }}يرات في الفرض }}ية‪ ،‬تحدي }}د‬
‫نموذج الدراسة‪ ،‬صياغة الفرضية ‪ ،‬اختبار الفرضية؛‬
‫طرق جمـع البيانـات‪ :‬كيفي}}ة إج}}راء املس}}وحات واالستبيانات‪ ،‬املق}}ابالت‪ ،‬املالحظ}}ة وتحلي}}ل الوث}}ائق‬ ‫‪-‬‬
‫والبحوث األرشيفية‬
‫اختي ــار العين ــات‪ :‬مع }}نى العين }}ة وتعريفه }}ا‪ ،‬ط }}رق أخ }}ذ العين }}ات‪ ،‬خص }}ائص العين }}ة الجي }}دة‪ ،‬حجم‬ ‫‪-‬‬
‫العينة؛ االستشهاد والتوثيق في البحث العلمي؛‬
‫تقنيـ ــات تحليـ ــل البيانـ ــات‪ :‬تحلي} }}ل البيان} }}ات الكمي} }}ة (اإلحص} }}اء الوص} }}في ‪ ،‬اإلحص} }}اء االس} }}تداللي ‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫تحلي}}ل االنح}}دار‪)...‬؛ التحلي}}ل الن}}وعي للبيان}}ات (التحلي}}ل املوض}}وعي ‪ ،‬تحلي}}ل املحت}}وى ‪)... ،‬؛ من}}اهج‬
‫الطرق املختلطة‬

‫هيكل وتنظيم مقدم ــة البحث‪ :‬ع }}رض خلفي }}ة الدراس }}ة وتحدي }}د الفج }}وة البحثي }}ة‪ ،‬ع }}رض أهمي }}ة‬ ‫‪-‬‬
‫وأهداف الدراسة‪... ،‬‬
‫االقتباس والتهميش واستخدام املراجع‬ ‫‪-‬‬
‫هيكل وتنظيم اإلطـ ــار املنهجي للبحث‪ :‬وص} }}ف إج} }}راءات تص} }}ميم البحث وعين} }}ة وجم} }}ع البيان} }}ات‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫عرض خطة تحليل البيانات‪...‬‬
‫هيكل وتنظيم عرض نتائج البحث ومناقشتها‬ ‫‪-‬‬
‫هيكل وتنظيم خاتمة البحث‬ ‫‪-‬‬
‫التحرير والتوثيق بطريقة ‪ :APA‬تحرير البحث‪ ،‬املراجع‪ ،‬الجدول‪ ،‬األشكال‪ ،‬املالحق‪... ،‬‬ ‫‪-‬‬
‫فنيات العرض واإللقاء‬ ‫‪-‬‬
‫طريق ــة التق ــييم‪ :‬تقيم مس }}تمر ‪ +‬إمتح }}ان نه }}ائي ويق }}اس مع }}دل املادة ب }}الوزن ال }}ترجيحي لل }}دروس (‪)%60‬‬
‫واألعمال املوجهة(‪)%40‬‬
‫إب} }}راهيم بخ} }}تي‪ .)2015( .‬ال} }}دليل املنهجي الع} }}داد البح} }}وث العلمي} }}ة (املذكرة‪ ،‬األطروح} }}ة‪ ،‬التقري} }}ر‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫املق}}ال) وف}}ق طريق}}ة ‪ ،IMRAD‬كلي}}ة العل}}وم االقتص}}ادية والعل}}وم التجاري}}ة وعل}}وم التس}}يير‪ ،‬جامع}}ة‬
‫جامعة قاصدي مرباح ورقلة‪.‬‬
‫أحمد بدر‪ .)1998( .‬أصول البحث العلمي ومناهجه‪ .‬وكالة املطبوعات‪ .‬الطبعة الرابعة‪ ،‬الكويت‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫حسن ملحم‪ .)1993( .‬التفكير العلمي واملنهجية‪ .‬مطبعة دحلب‪ ،‬الجزائر‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫زرواتي رش}}يد‪ .)2007( .‬من}}اهج وأدوات البحث العلمي في العل}}وم االجتماعي}}ة‪ .‬ط‪ .1‬دار اله}}دى‪ ،‬عين‬ ‫‪-‬‬
‫مليلة‪ ،‬الجزائر‪.،‬‬
‫محسن أحمد الخضيري‪ .)1996( .‬األسس العلمية لكتابة رسائل املاجستير والدكتوراه‪ .‬مكتبة‬ ‫‪-‬‬
‫األنجلو املصرية‪ ،‬مصر‪.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Creswell, J. W. (2014). Research design: Qualitative, quantitative, and mixed methods‬‬
‫‪approaches (4th ed.). Sage Publications.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪Field, A. (2013). Discovering statistics using IBM SPSS statistics (4th ed.). Sage‬‬
‫‪Publications.‬‬

- Frenay, M., & Romainville, M. (2013). L'accompagnement des mémoires et des thèses :
Presses universitaires de Louvain.
- Gavard-Perret, M.-L., Gotteland, D., Haon, C., Aubert, B., & Jolibert, A. (2012).
Méthodologie de la recherche en sciences de gestion : Réussir son mémoire ou sa thèse :
Pearson.
- Neuman, W. L. (2013). Social research methods: Qualitative and quantitative approaches
(7th ed.). Pearson.
- Saunders, M., Lewis, P., & Thornhill, A. (2019). Research methods for business students
(8th ed.). Pearson.
- Sekaran, U., & Bougie, R. (2016). Research methods for business: A skill building approach
(7th ed.). Wiley.
- Silverman, D. (2016). Doing qualitative research: A practical handbook (4th ed.). Sage
Publications.

‫ وحدة تعليم استكشافية‬:‫اسم الوحدة‬

‫الرمز‪ :‬وت أ س ‪2.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬تشريعات مالية وبنكية في الجزائر‬
‫ته}}دف ه}}ذه املادة التش}}ريعات املالي}}ة والبنكي}}ة ال}}تي تنظم العم}}ل املص}}رفي‪ ،‬وكل م}}ا يط}}رأ علي}}ه من تط}}ورات‬
‫وخاص }}ة في مج }}ال التكنولوجي }}ا الح }}ديث‪ ،‬إلى تمكين الط }}الب من فهم وتحلي }}ل األبع }}اد القانوني }}ة ال }}تي تحكم‬
‫العالق }}ة التجاري }}ة واملالي }}ة بين الش }}ركات من جه }}ة وبين الش }}ركات واملؤسس }}ات املالي }}ة واملص }}رفية من جه }}ة‬
‫أخ}}رى‪ ،‬وذل}}ك ب}}دًء ا من البن}}ك التج}}اري ووص}}وال إلى البن}}ك املرك}}زي‪ .‬تس}}مح ه}}ذه املادة للط}}الب من معرف}}ة‬
‫مصادر التشريع املالي والبنكي للرجوع لها في حالة االختالف أو االلتباس‪.‬‬

‫يتمت}}ع الط}}الب بمكتس}بات عام}ة متعلق}}ة بالتقني}}ات البنكي}}ة واألس}واق املالي}}ة في مرحل}ة الليس}انس‪ ،‬وتعزي}زا‬
‫له}}ذه املع}}ارف يكتس}}ب في املاس}}تر مع}}ارف ح}}ول املالي}}ة اإلس}}المية وإدارة املحاف}}ظ املالي}}ة والهندس}}ة املالي}}ة‬
‫كمواد أساسية متخصصة‪ ،‬وهي كلها مكتسبات ضرورية لفهم محتوى هذه املادة التي تعنى أساسا بتحدي}}د‬
‫اإلطار القانوني ملحاور املواد سابقة الذكر‪.‬‬
‫‪ ‬مصادر وهيئات التشريع املالي والبنكي في الجزائر‬
‫‪ ‬التشريعات البنكية في الجزائر‬
‫‪ ‬تشريعات إدارة عمليات الخزينة العمومية في الجزائر‪.‬‬
‫‪ ‬التشريعات الضريبية في الجزائر‪.‬‬
‫‪ ‬التشريعات في مجال التأمينات في الجزائر‪.‬‬
‫‪ ‬قانون تنظيم عمليات البورصة في الجزائر‪.‬‬
‫‪ ‬تقييم املمارسة العملية للتشريعات املالية والبنكية في الجزائر‪.‬‬

‫‪)%40‬‬

‫‪ -‬لعشب محفوظ (‪ ،) 2004‬الوجيز في القانون املصرفي الجزائري‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية الجزائر‪.‬‬
‫‪ -‬الطاهر لطرش‪ ،‬تقنيات البنوك‪ ،‬طبعات مختلفة‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪.‬‬
‫‪ -‬مبروك حسين‪ ،‬املدونة البنكية الجزائرية (‪ ،)2006‬دار هومة‪ ،‬الجزائر‪.‬‬
‫‪ ‬محم }}ود الكيالني (‪ ،)2009‬املوس }}وعة التجاري }}ة واملص }}رفية‪ ،‬املجل }}د الرابع‪ ،‬عملي }}ات البن }}وك (دراس }}ة‬
‫مقارنة)‪ ،‬دار الثقافة لنشر والتوزيع‪ ،‬عمان‪ ،‬االردن الطبعة األولى‪ ،‬اإلصدار الثاني‪.‬‬
‫‪ ‬عب}}د الوه}}اب عب}}د هللا أحم}}د املعم}}ري (‪ ،)2016‬التش}}ريعات املالي}}ة واملص}}رفية‪ ،‬الطبع}}ة الثاني}}ة‪ ،‬مرك}}ز‬
‫الكتاب الجامعي‪ ،‬صنعاء‪.‬‬
‫‪ ‬املح}}امي ميش}}ال بي}}ار الش}}رتوني(‪ ،)2010‬الوج}}يز في الدراس}}ات املص}}رفية والتجاري}}ة‪ ،‬املؤسس}}ة الحديث}}ة‬
‫للكتاب‪ ،‬لبنان‪ ،‬ط‪.1‬‬
‫‪ ‬الطاهر لطرش (‪ ،)2010‬تقنيات البنوك‪ ،‬ديوان املطبوعات الجامعية‪ ،‬الطبعة السابعة‪.‬‬
‫‪ ‬شاكر القزويني‪ ،‬محاضرات في اقتصاد البنوك‪.OPU ،‬‬
‫‪ ‬القانون التجاري‪ ،‬األمانة العامة للحكومة‪ ،‬الجمهورية الجزائرية‪ ،‬سنة ‪.2007‬‬
‫‪ ‬ق}}انون النق}}د والق}}رض‪ ،‬رقم ‪ ،10-90‬بن}}ك الجزائ}}ر‪ 14 ،‬افري}}ل ‪ .1990‬الجري}}دة الرس}}مية‪ ،‬الع}}دد ‪،16‬‬
‫‪ 32‬رمضان ‪.1410‬‬
‫‪ ‬قانون النقد والقرض‪ ،‬بنك الجزائر‪ ،‬رقم ‪26-04-10‬اوت ‪.2003‬‬
‫‪ ‬عج }}ة الجياللي‪ ،‬اإلص }}الحات املص }}رفية في الق }}انون الجزائ }}ري في إط }}ار التس }}يير الص }}ارم لش }}ؤون النق }}د‬
‫واملال‪ ،‬مجلة شمال افريقيا‪ ،‬العدد الرابع جوان ‪.2006‬‬
‫‪ ‬قانون الصفقات العمومية‪ ،‬األمانة العامة للحكومة‬
‫‪ o‬موس }}وعة التش }}ريعات والق }}وانين املص }}رفية العربي }}ة (‪ – )2016‬الجمهوري }}ة الجزائري }}ة الديمقراطي }}ة‬
‫الشعبية‪ ،‬الرقم املسلسل للموسوعه‪ ،05‬اتحاد املصارف العربية‪.‬‬
‫‪.11 ‬األم } } }}ر رقم ‪ 10-17‬املتم واملع } } }}دل لألم } } }}ر ‪ 11-03‬املتعل } } }}ق بالنق } } }}د والق } } }}رض‪ ،‬الجري } } }}دة الرس } } }}مية‬
‫الجزائرية العدد ‪ ،57‬املؤرخ في ‪ 12‬أكتوبر ‪.2017‬‬
‫‪‬‬ ‫‪Banking and Financial Legislation, this collection brings together U.S federal law affecting the‬‬
‫‪banking and financial industries.‬‬
‫‪‬‬ ‫‪Financail and Banking Law; Oxford Legal Research Library‬‬

.Mansour Mansour (2006), Système et pratiques bancaire en Algérie, Edition Houma, ALGER -

‫ وحدة تعليم أفقية‬:‫اسم الوحدة‬
1.1 ‫ وت أف‬:‫الرمز‬
02 ‫ لغة أجنبية متخصصة‬:‫اسم املادة‬
‫عن بعد‬/‫ حضوري‬:‫نمط التعليم‬
Understand and analyse any document dealing with the fields of study.
Develop critical thinking skills related to analysis and decision-making.
Develop written skills in business contexts.
Acquire a high level of knowledge of business concepts by using correct vocabulary and phrases
for their specific tasks.
Develop greater verbal fluency for face-to-face business situations.
:‫املعارف املسبقة املطلوبة‬

Students must have successfully completed the lessons of S1, S2, S3, S4 and S5. They should
have developed a strong understanding of the basic concepts related to their fields of expertise,
namely, Economics, Trade, Accounting, Management, and Finance as well as improved their
verbal communication skills.
Master 1 program consists of two semesters with 24 seminars; each seminar is 1h30 to prepare
students for various professions in companies with a strong specialization in this field.
.Mergers and Acquisitions :‫محتوى املادة‬

 Financial econometrics.
 Portfolio management.
 Risk and risk management.

 Job interviews.
%100 ‫مراقبة مستمرة‬

 Simon Sweeney (2019). English for Business Communication. Cambridge University
Press, Second Edition.
 Sara Helm (2010). Market Leader: Accounting and Finance. Pearson Longman.
 D. Baker and R. Clark (2011). Oxford English for Careers: Finance. Oxford University
Press.
 D. Cotton, D. Falvey, and S. Kent (2011). Market Leader: Upper Intermediate. Pearson
Longman, Third Edition.
 Ian Mackenzie (2010). English for Business Studies: A Course for Business Studies and
Economic Studies. Cambridge University Press, 3rd Edition.
 John Marks (2007). Banking and Finance. A & C Black Publishers, Second Edition.
 Paul Burns (2016). Entrepreneurship and Small Business. Palgrave, Fourth Edition.
 Eddie McLaney (2009). Business Finance: Theory and Practice. Pearson Education Ltd, 8 th
Edition.
 Unknown (2005). Intelligent Business Course book: Intermediate Business English.
Pearson Longman.
 Ian Mackenzie (2008). English for the Financial Sector. Cambridge University Press.
 Julie Pratten (2009). Absolute Financial English. Delta Publishing
 Business English pods
 J. Schofied and A. Osborn (2011). Collins English for Business: Speaking. Harper Collins
Publishers.
 A. Littlejohn (2008). Professional English Company to Company: A Task-based Approach
to business emails, letters, and faxes. Cambridge University Press, 4 th Edition.
 Bill Mascull (2010). Business Vocabulary in Use: Advanced. Cambridge University Press,
2nd Edition.

‫‪ J. G. Allen (2004). The Complete Q&A Job Interview Book. John Wiley and sons, 4 th‬‬
‫‪Edition.‬‬
‫السداسي‪ :‬الثالث‬
‫اسم املادة‪ :‬الاستراتيجية املالية‬
‫تهدف هذه املادة التعليمية إلى‪:‬‬
‫‪ .1‬تمكين الط } }}الب من التع } }}رف على املنط } }}ق املالي ذو البع } }}د االس } }}تراتيجي للمؤسس } }}ة والتحكم في املف } }}اهيم‬
‫املتعلقة باإلدارة املالية الحديثة؛‬
‫‪ .2‬ق } }}درة الط } }}الب على اس } }}تخدام وتوظي } }}ف املع } }}ارف املكتس } }}بة من الوح } }}دات التعليمي } }}ة املختلف } }}ة في فهم‬
‫االستراتيجيات املالية ودورها في تحقيق أهداف املؤسسة خاصة فيما يتعلق بالنمو وخلق القيمة؛‬
‫‪ .3‬معالجة مواضيع االستراتيجية املالية من الناحية التطبيقية بطريقة بيداغوجية‪.‬‬

‫املكتسبات من املواد التعليمية‪ :‬مالية املؤسسة‪ ،‬تسيير مالي (‪ )1‬و (‪ ،)2‬تسيير م}الي معم}}ق‪ ،‬األس}واق املالي}}ة‪،‬‬
‫النظرية املالية‪ ،‬السياسات املالية للمؤسسة‪ ،‬هندسة مالية‪.‬‬
‫‪ ‬أساسيات االستراتيجية املالية‪ :‬املفهوم‪ ،‬القرارات املالية ذات التأثير االس}}تراتيجي‪ ،‬العالق}}ة‬
‫بين االس}}تراتيجية املالي}}ة واس}}تراتيجية الش}}ركة‪ ،‬أه}}داف االس}}تراتيجية املالي}}ة‪ ،‬القي}}ود على‬
‫االستراتيجية املالية‪.‬‬
‫‪ ‬االس }}تراتيجية املالي }}ة للش }}ركات الناش }}ئة‪ :‬رأس املال االستثماري‪ ،‬مخط }}ط‪ /‬لوح }}ة نم }}وذج‬
‫األعمال ‪BMC‬‬

‫‪ ‬العالق }}ة بين االس }}تراتيجية املالي }}ة ونم }}و املؤسس }}ة‪ :‬االس }}تراتيجية املالي }}ة حس }}ب دورة حي }}اة‬
‫املؤسسة‪ ،‬النمو املستدام‪ ،‬املرونة املالية‪.‬‬
‫‪ ‬العالق }}ة بين االس }}تراتيجية املالي }}ة وخل }}ق القيم }}ة‪ :‬املفه }}وم‪ ،‬مؤش }}رات قي }}اس خل }}ق القيم }}ة‪،‬‬
‫ركائز خلق القيمة‪.‬‬
‫‪ ‬اس} }}تراتيجية ال} }}دخول إلى الس} }}وق املالي (اإلدراج)‪ :‬تحلي} }}ل اس} }}تراتيجية اإلدراج‪ ،‬رف} }}ع رأس‬
‫املال م } }}ع أو ب } }}دون أفض } }}لية في االكتت } }}اب‪ ،‬التسجيل من ال } }}رف‪ ،‬األوراق املالي } }}ة الهجين } }}ة‪،‬‬
‫اإلصدارات السندية‪.‬‬
‫‪ ‬إع}}ادة الهيكل}}ة‪ :‬التعري}}ف‪ ،‬دواف }}ع إع}}ادة الهيكل}}ة‪ ،‬األس}}اليب املالئم }}ة إلع}}ادة الهيكل}}ة حس}}ب‬
‫مختلف الحاالت (التركيب‪ /‬التفكيك)‪.‬‬
‫‪ ‬إع} }}ادة الهيكل} }}ة من خالل اس} }}تراتيجية االن} }}دماج واالس} }}تحواذ (‪ :)M&A‬أساس} }}يات متعلق} }}ة‬
‫بعملي}ات االن}دماج‪ ،‬أساس}يات متعلق}ة بعملي}ات االس}تحواذ‪ ،‬التحلي}ل االس}تراتيجي لعملي}ات‬
‫االن} } }}دماج واالس} } }}تحواذ‪ ،‬الع} } }}روض العام} } }}ة للش} } }}راء أو التب} } }}ادل (‪ ،)OPA/ OPE‬مقاوم} } }}ة‬
‫العروض العدائية‪.‬‬
‫‪ ‬إع }}ادة الهيكل }}ة من خالل اس }}تراتيجية إع }}ادة الش }}راء باس }}تخدام آث }}ار الرف }}ع ‪ :LBO‬ال }}دوافع‪،‬‬
‫األس } }}اليب‪ ،‬األط } }}راف املتدخل } }}ة‪ ،‬خص } }}ائص الش } }}ركات املس } }}تهدفة‪ ،‬ط } }}رق التموي } }}ل املركب‬
‫والهجين‪ ،‬أنواع الرفع املستهدفة‪ ،‬املخاطر‪ ،‬أساليب الخروج من العملية‪.‬‬
‫‪ ‬إع }}ادة هيكل }}ة األص }}ول من خالل اس }}تراتيجية التوري }}ق‪ :‬ال }}تركيب الق }}انوني واملالي والتموي }}ل‬
‫املهيكل‪ ،‬األط } } }}راف املتدخل } } }}ة في ال } } }}تركيب املالي‪ ،‬األه } } }}داف والنت } } }}ائج‪ ،‬التوري } } }}ق التقلي } } }}دي‬
‫والتوريق الصناعي‪ ،‬صيغ التوريق (‪.)ABS, MBS, CDO‬‬
‫‪ ‬اس }}تراتيجية إدارة رأس املال العام }}ل‪ :‬مف }}اهيم أساس }}ية‪ ،‬إدارة مكون }}ات رأس املال العام }}ل‪،‬‬
‫سياس }}ات االستثمار في رأس املال العام }}ل (آلي }}ة تحدي }}د حجم االستثمار‪ ،‬التموي }}ل)‪ ،‬عالق }}ة‬
‫االستثمار في رأس املال العامل بالعائد والخطر‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪1. Topsacalian, P. & Teulié, J. (2015). Finance: 7è édition, Vuibert, Paris.‬‬

2. Berk, J ; DeMarzo, P. ; Capelle-Blancard, G. ; Couderc, N. et Nalpas, N. (2014). Finance
d’entreprise : 3è édition, Pearson, France.
3. Degos, J-G. & Griffiths, S. (2011). Gestion financières –de l’analyse à la stratégie, Collection
Eyrolles, France.
4. De La Bruslerie, H. (2011). Analyse financière – information financière, diagnostic et
évaluation : 4édition, Dunod, Paris.
5. Barneto, P.et Gregorio, G (2009). Finance, manuel et applications : Dunod, 2e édition, Paris.
6. Bazet, J-L. & Faucher, P. (2009). Finance d’entreprise- manuel et applications : 2édition,
Sébastien Mazurkiewicz.
7. Caby, J. & Hirigoyen, G. (2005). Création de valeur et gouvernance d’entreprise : 3è
édition, Economica, Paris.
‫ الهندسة املالية واالستراتيجية املالية – التركيب املالي وإعادة‬.)2021( ‫ عماني ملياء وبن علي سمية‬.8
.‫ الجزائر‬،‫ الدار الجزائرية‬،‫ الطبعة األولى‬:‫الهيكلة‬

‫الرمز‪ : :‬وت أس ‪1.2‬‬
‫اسم املادة‪ :‬إدارة املخاطر املالية‬
‫تهدف هذه املادة التعليمية إلى التعرف على املخاطر املالية ال}تي تتع}رض له}ا املؤسس}ات املالي}ة وغ}ير املالي}ة‪،‬‬
‫وكيفية التعامل معها‪.‬‬
‫بعض املكتسبات في مقياس اإلحصاء‪ ،‬التحليل املالي‪ ،‬التسيير املالي‪ ،‬السياسات املالية للمؤسسة‪ ،‬التقنيات‬
‫البنكية‪ ،‬األسواق املالية‪ ،‬إدارة املحافظ املالية‪ ،‬الهندسة املالية‪.‬‬
‫‪ -‬مفـ ــاهيم أساسـ ــية حـ ــول املخـ ــاطر‪ :‬تعري} }}ف الخط} }}ر‪ ،‬أس} }}باب الخط} }}ر‪ ،‬تصنيفات املخ} }}اطر‪ ،‬الخط} }}ر املالي‬
‫(التعريف واألنواع)‪ ،‬إدارة املخاطر املالية (التعري}ف‪ ،‬املب}ادئ‪ ،‬املراح}ل‪ ،‬املتطلب}ات األساس}ية‪ ،‬تنظيم إدارة‬
‫املخاطر املالية في املؤسسة)‬
‫‪ -‬أدوات قي ــاس املخ ــاطر املالي ــة‪ :‬األدوات اإلحص }}ائية‪ ،‬النس }}ب التقليدي }}ة للتحلي }}ل املالي‪ ،‬النس }}ب املركب }}ة‬
‫للتنب }}ؤ بالفش }}ل املالي‪ ،‬معام }}ل بيت }}ا ونم }}وذج تس }}عير األص }}ول املالي }}ة‪ ،‬طريق }}ة القيم }}ة املعرض }}ة للخط }}ر ‪VAR‬‬
‫ومداخلها‪ ،‬تحليل الحساسية والسيناريو‪ ،‬وغيره‪.‬‬
‫‪ -‬اسـتراتيجيات وأسـاليب تسـيير املخـاطرة املاليـة‪ :‬االس}}تراتيجيات (القب}}ول‪ ،‬التحوي}}ل‪ ،‬التجنب‪ ،‬التقاس}}م‪،‬‬
‫التقليص‪ ،)..‬األساليب (الضمانات‪ ،‬الكفاالت‪ ،‬التنويع‪ ،‬التأمين‪ ،‬التحوط‪ ،‬املشتقات‪.)..‬‬
‫‪ -‬إدارة مخاطر اإلئتمان‪ :‬تعريف خطر اإلئتمان‪ ،‬األشكال‪ ،‬القياس‪ ،‬أساليب إدارة مخاطر اإلئتمان‪.‬‬
‫‪ -‬إدارة مخاطر أسعار الفائدة‪ :‬تعريف خطر سعر الفائدة‪ ،‬األنواع‪ ،‬أدوات إدارة مخاطر سعر الفائدة‪.‬‬
‫‪ -‬إدارة مخـ ــاطر السـ ــيولة‪ :‬تعري} }}ف مخ} }}اطر الس} }}يولة‪ ،‬األن} }}واع‪ ،‬األس} }}باب‪ ،‬القي} }}اس‪ ،‬أدوات إدارة مخ} }}اطر‬
‫السيولة‪ ،‬إدارة الخزينة وعالقته باملخاطر املالية‪.‬‬
‫‪ -‬إدارة مخـ ــاطر سـ ــعر الصـ ــرف‪ :‬تعري} }}ف خط} }}ر س} }}عر الص} }}رف‪ ،‬األن} }}واع‪ ،‬خط} }}وات اإلدارة‪ ،‬أدوات إدارة‬
‫مخاطر سعر الصرف‪ ،‬التحوط ضد خطر سعر الصرف‪.‬‬
‫‪ -‬إدارة مخ ــاطر الس ــلع (املواد األولي ــة)‪ :‬تعري }}ف خط }}ر أس }}عار الس }}لع‪ ،‬األس }}باب‪ ،‬املح }}ددات‪ ،‬أدوات إدارة‬
‫مخاطر السلع‪.‬‬
‫‪ -‬إدارة مخ ــاطر التش ــغيل‪ :‬تعري }}ف مخ }}اطر التش }}غيل‪ ،‬األش }}كال‪ ،‬األس }}باب‪ ،‬القي }}اس‪ ،‬أدوات إدارة مخ }}اطر‬
‫التشغيل‪.‬‬
‫قضايا خاصة في إدارة املخاطر املالية‪ :‬الحوكمة واملخاطر املالية‪ ،‬التدقيق املبني على املخاطر‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪1. Karen A. Horcher, Essentials of financial risk management, édtion: Wiley, Hoboken, New Jersey, USA,‬‬
‫‪2005.‬‬
‫‪2. Thierry RONCALLI, la gestion des risque financiers, 2 édition, Economica, Paris, 2009.‬‬
‫‪3. De John Hull & Christophe Godlewski, Gestion des risques et Institutions financières, 3e édition,‬‬
‫‪Pearson, Paris, France, 700 pages.‬‬
‫‪4. Laurent Pierandrei(2005), Gestion des risques en entreprise, banque et assurance, Dunod, Paris.‬‬
‫‪5. Cristian gourieroux & André Tiomo(2007), Risque de crédit –une approche avancée, Edition‬‬
‫‪Economica, Paris.‬‬
‫‪6. Hubert de La Bruslerie & Catherine Eliez (2017), Trésorerie d'entreprise: Gestion des liquidités et des‬‬
‫‪risques, 4e éd, Dunod, 720 pages.‬‬
‫خال }}د وهيب ال }}راوي (‪ ،)2008‬إدارة املخ }}اطر املالي }}ة‪ ،‬دار املس }}يرة للنش }}ر والتوزيع‪ ،‬عم }}ان‪ ،‬األردن‪.‬‬ ‫‪.7‬‬
‫‪ 495‬صفحة‪.‬‬
‫كارين أ‪ .‬هورش }}ر (‪ ،)2008‬أساس }}يات إدارة املخ }}اطر املالي }}ة‪ ،‬ترجم }}ة‪ :‬عط }}ا هللا وارد خلي }}ل‪ ،‬مكتب }}ة‬ ‫‪.8‬‬
‫الحرية للنشر والتوزيع‪ ،‬القاهرة‪.‬‬
‫عب }}د الك }}ريم قن }}دوز(‪ ،)2018‬التح }}وط وإدارة الخط }}ر‪ :‬م }}دخل م }}الي‪ ،‬دار آي كتب للنش }}ر والتوزيع‪،‬‬ ‫‪.9‬‬
‫لندن‪ ،‬اململكة املتحدة‪.‬‬

‫سمير الخطيب (‪ ،)2005‬قياس وإدارة املخاطر بالبنوك‪ ،‬منشاة املعارف‪ ،‬اإلسكندرية‪ ،‬مصر‪.‬‬ ‫‪.10‬‬
‫االسم الكامل للمؤلف(الس}نة)‪ ،‬عن}وان الكت}اب‪ ،‬ط (الطبع}ة إن وج}دت)‪ ،‬دار النش}ر‪ ،‬مكان النش}ر‪،‬‬ ‫‪.11‬‬
‫البلد‪.‬‬

‫الرمز‪ : :‬وت م ‪1.2‬‬
‫اسم املادة‪ :‬التكنولوجيا املالية‬
‫ته } }}دف ه } }}ذه املادة التعليمي } }}ة إلى تمكين الط } }}الب من التع } }}رف على التكنولوجي } }}ا املالي } }}ة واالبتكار املالي‪ ،‬م} }}ع‬
‫تطوير املهارات الالزم}ة في ه}ذا املج}ال‪ ،‬واالس}تفادة من التقني}ات الجدي}دة ال}تي ته}دف إلى تحس}ين الخ}دمات‬
‫املالية‪.‬‬
‫مالي}}ة املؤسس}ة‪ ،‬التس}يير املالي‪ ،‬األس}واق املالي}}ة‪ ،‬التقني}}ات البنكي}}ة‪ ،‬النظري}ة املالي}}ة‪ ،‬إدارة املحاف}}ظ املالي}}ة‪،‬‬
‫املالية اإلسالمية‪ ،‬الهندسة املالية‪.‬‬
‫محتوى املادة‪ :‬مفاهيم حول التكنولوجيا املالية‪.‬‬

‫‪ ‬مجاالت التكنولوجيا املالية‪.‬‬
‫‪ ‬التقني } }}ات املس } }}اندة للتكنولوجي } }}ا املالي } }}ة (ال } }}ذكاء االص } }}طناعي‪ ،‬البيان } }}ات الضخمة‪ ،‬سالس } }}ل الكت } }}ل‪،‬‬
‫الحوسبة السحابية‪ ،‬املنصات‪ ،‬التجارة االلكترونيةـ‪ ،‬وغيرها)‪.‬‬
‫‪ ‬شركات التكنولوجيا املالية والنظام البيئي للتكنولوجيا املالية‪.‬‬
‫‪ ‬االبتكارات املالية في مجال التكنولوجيا املالية‪.‬‬
‫‪ ‬تطبيقات التكنولوجيا املالية في البنوك‪.‬‬
‫‪ ‬تطبيقات التكنولوجيا املالية في شركات التأمين‪.‬‬
‫‪ ‬مخاطر التكنولوجيا املالية‪.‬‬

( ‫) واألعم}}ال املوجه}}ة‬%60(‫ امتح}}ان نه}}ائي ويق}}اس مع}}دل املادة ب}}الوزن ال}}ترجيحي لل}}دروس‬+ ‫تقيم مس}}تمر‬
)%40

1. Susanne Chishti and Ganos Barberis, The Fintech Book: The Financial Technology
Hangbook For Investors, Enterpreneurs and Visionaries, Printeg in Great Britain by Tg
International gtg, Pagstog, Congrall,Uk, 2016
2. PwC (2016). Blurred lines: How FinTech is shaping Financial Services : Global FinTech
Report, https://www.pwc.com/il/en/home/assets/pwc_fintech_global_report.pdf
3. KPMG (2020), Pulse of Fintech 2019, Global Analysis of Investment in Fintech,
https://assets.kpmg/content/dam/kpmg/xx/pdf/2020/02/pulse-of-fintech-h2-2019.pdf
4. Basel Committee on Banking Supervision (2018), Implications of fintech developments
for banks and bank supervisors.
‫ ص }}ندوق النق }}د‬،‫ التقني }}ات املالي }}ة وتطبيقاته }}ا في الص }}ناعة املالي }}ة اإلس }}المية‬،‫ عب }}د الك }}ريم قن }}دوز‬.4
2019 ،‫العربي‬
‫ اتحاد شركات االستثمار‬،‫ التكنولوجيا املالية جسر القطاع املالي إلى املستقبل‬،‫ فريد حبيب ليان‬.5
.2019
:‫ التكنولوجيا املالية في الشرق األوسط وشمال افريقيا‬.)2017( ‫ مركزي ومضة وبيفورت‬.6
.‫توجهات قطاع الخدمات املالية‬

‫الرمز‪ :‬وت م ‪2.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬التدقيق‬
‫التعرف على املفاهيم األساسية ملهنة التدقيق؛‬
‫‪ -‬التأكيد على أهداف مهنة التدقيق وفق املعايير الدولية واملحلية؛‬
‫‪ -‬التعرف على منهجية العمل بالتدقيق الداخلي؛‬
‫‪ -‬التعرف على مسؤوليات املراجع في تنفيذ مهمة التدقيق؛‬
‫‪ -‬التعرف على أهمية استخدام التكنولوجيا في ممارسة التدقيق؛‬
‫‪ -‬التعرف على أهمية التدقيق الخارجي للمؤسسة‪.‬‬

‫مالية املؤسسة‪ ،‬اقتصاد املؤسسة‪ ،‬املحاسبة املالية‪ ،‬محاسبة التسيير‪ ،‬مراقبة التسيير‪.‬‬
‫‪ ‬مدخل مفاهيمي للتدقيق‬
‫‪ ‬م}}دخل مف}}اهيمي ملع}}ايير الت}}دقيق الدولي}}ة (مع}}ايير الت}}دقيق العام}}ة‪ ،‬مع}}ايير العم}}ل املي}}داني‪ ،‬مع}}ايير‬
‫إعداد التقرير)‬
‫‪ ‬التدقيق املالي في التشريع الجزائري (معايير التدقيق املحلية)‬
‫‪ ‬أدلة االثبات في التدقيق املالي‬
‫‪ ‬تدقيق حسابات امليزانية وحسابات التسيير‬
‫‪ ‬مسؤولية املراجع في تنفيذ مهمة التدقيق (اكتشاف‪ :‬الخطأ‪ ،‬الغش‪ ،‬التظليل‪)....‬‬
‫‪ ‬استعمال تكنولوجيا املعلومات في التدقيق (التدقيق االلكتروني)‬
‫‪ ‬أهمية التدقيق الخارجي للمؤسسة‬
‫‪)%40‬‬

‫‪ .1‬هادي التميمي‪ ،‬مدخل الى التدقيق من الناحية النظرية والعملية‪ ،‬دار وائل للنشر‪ ،‬عمان‪ ،‬ط ‪،3‬‬
‫‪.2006‬‬
‫‪ .2‬محمد أمين مازون‪ ،‬التدقيق املحاسبي من منظور املعايير الدولية ومدى امكانية تطبيقها في‬
‫الجزائر‪ ،‬رسالة ماجستير‪ ،‬جامعة الجزائر‪2011 ،‬‬
‫‪ .3‬دليمي عمر‪ ،‬نحو تحسين أداء املراجعة املالية في ظل معايير املراجعة الدولية دراسة حالة‬
‫الجزائر‪ ،‬أطروحة دكتوراه‪ ،‬جامعة الشلف‪.2016 ،‬‬
‫‪ .4‬بن عمارة منصور‪ ،‬حولي محمد‪ ،‬معايير املراجعة الدولية‪ ،‬امللتقى الدولي‪ :‬النظام املحاسبي املالي في‬
‫مواجهة املعايير الدولية املحاسبية واملعايير الدولية للمراجعة‪ ،‬جامعة البليدة‪ ،‬ديسمبر ‪.2011‬‬
‫‪5. International Auditing and Assurance Standards Bourd, Handbook of International quality‬‬
‫‪control, Auditing, Review, Other Assurance, and Related services pronouncements, 2017.‬‬
‫‪6. Alain Mikol, L’audit Financier, Edition d’organisation, Paris, France, 1999.‬‬
‫‪ .7‬قوانين ومراسيم تحدد معايير ومهام التدقيق في الجريدة الرسمية الجزائرية‪.‬‬

‫الرمز‪ :‬وت م ‪1.2‬‬
‫اسم املادة‪ :‬تسويق الخدمات املالية‬
‫ته}}دف ه}}ذه املادة التعليمي}}ة إلى تزوي}}د الط}}الب بمع}}ارف أكاديمي}}ة ح}}ول تس}}ويق الخ}}دمات في مج}}ال البن}}وك‬
‫واملؤسس}}ات املالي}}ة‪ ،‬ذل}}ك أّن التس}}ويق ه}}و أح}}د اهتمام}}ات ه}}ذه املؤسس}}ات في االقتص}}اد املعاص}}ر‪ ،‬للتمكن‬
‫من فهم حاجات الزبائن وتحقيق رغباتهم بما يحقق مصلحة الزبون واملؤسسة‪.‬‬
‫يتمّت ع الطالب بمكتسبات ع}دة ذات عالق}ة ب}النقود والبن}وك واملؤسس}ات املالي}ة‪ ،‬س}واء في الج}انب التحليلي‬
‫أو املحاس}}بي أو الج}}انب الكمي‪ ،‬وهي كله}}ا مكتس}}بات ض}}رورية لفهم محت}}وى م}}ادة " تس}}ويق الخ}}دمات املالي}}ة‬
‫والبنكية"‪ ،‬التي تعتبر مادة مكلمة للتخصص‪.‬‬
‫‪ ‬مدخل نظري لتسويق الخدمات املالية والبنكية‪.‬‬
‫‪ ‬سيرورة التسويق البنكي‪ :‬التخطيط‪ ،‬التنظيم والرقابة‪.‬‬
‫‪ ‬املنتج (الخدمة) املالية والبنكية‪.‬‬
‫‪ ‬املزيج التسويق للخدمات املالية والبنكية‪.‬‬
‫‪ ‬البيئة التسويقية للخدمات املالية والبنكية‪.‬‬

‫‪ ‬تحليل االستراتيجيات التسويقية للخدمات املالية والبنكية‪.‬‬
‫‪ ‬جودة الخدمات املالية والبنكية‪.‬‬
‫‪ ‬تقنيات التعامل مع الزب}ائن‪ :‬قيم}ة الزب}ون‪ ،‬إدراك الخ}دمات املالي}ة والبنكي}ة‪ ،‬رض}ا ووالء الزب}ون تج}اه‬
‫الخدمات املالية والبنكية‪.‬‬
‫ّت‬
‫‪ ‬بعض اال جاهات املعاصرة لتسويق الخدمات املالية واملصرفية‪.‬‬
‫‪)%40‬‬

‫‪ Kotler et B.Dubois, Marketing management, 11e Edition, Prentice Hall, USA, 2000.‬‬
‫‪ Philip KOTLER, Marketing management, ed.12, France, 2006.‬‬
‫‪ Parasuraman, zeithmal and Berry,a conceptual Model of Service quality and its Implications‬‬
‫‪For Future Research, Journal of Marketing;1985.‬‬
‫‪ P. Kotler et B. Dubois, Marketing Management, 12 edition, Pearson, 2006.‬‬
‫إياد عبد الفتاح النسور‪ ،‬تسويق املنتجات املصرفية‪ ،‬دار صفاء للنشر والتوزيع‪.2015 ،‬‬ ‫‪‬‬
‫زياد رمضان وآخر‪ ،‬االتجاهات املعاصرة في إدارة البنوك‪ ،‬دار وائل للنشر‪ ،‬ط ‪.2006 ،3‬‬ ‫‪‬‬
‫عبد املطلب عبد الحميد‪ ،‬التسويق املصرفي‪ ،‬الدار الجامعية‪ ،‬اإلسكندرية‪ ،‬مصر‪.2015 ،‬‬ ‫‪‬‬
‫سامر جلدة‪ ،‬البنوك التجارية والتسويق املصرفي‪ ،‬دار أسامة للنشر والتوزيع‪ ،‬األردن‪.2011 ،‬‬ ‫‪‬‬
‫صباح محمد أبو تايه‪ ،‬دار وائل للنشر‪ ،‬األردن‪.2008 ،‬‬ ‫‪‬‬

‫اسم الوحدة‪ :‬وحدة تعليم استكشافية‬
‫الرمز‪ :‬وت أ س ‪2.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬قانون الصفقات العمومية‬
‫يهدف املقياس الى اكتساب الطالب معرفة بخصوص أشهر العقود التي تبرمها االدارة العامة مع املتع}}املين‬
‫معه }}ا‪ ،‬وتص }}نف ض }}من أهم الوس }}ائل القانوني }}ة ال }}تي تس }}تخدمها لتنفي }}ذ ال }}برامج االقتص }}ادية‪ ،‬كم }}ا تع }}د من‬
‫أب} }}رز أوج} }}ه إنف} }}اق املال الع} }}ام‪ ،‬على اعتب} }}ار أن ه} }}ذا الن} }}وع من العق} }}ود ع} }}ادة م} }}ا يتطلب اعتم} }}ادات مالي} }}ة‬
‫ضخمة‪.‬‬

‫العقود‪ ،‬القوانين‪ ،‬االدارة العمومية‪.‬‬
‫‪ ‬تقديم عام حول قانون الصفقات العمومية وأهم التعديالت الخاصة به وفقا للقانون الجزائري‪.‬‬
‫‪ ‬طرق ومراحل منح الصفقة العمومية وفقا للقانون الجزائري‪.‬‬
‫‪ ‬اعداد دفتر الشروط ومتابعة اعداد وانجاز الصفقة العمومية وفقا للقانون الجزائري‪.‬‬
‫‪ ‬التجريم وفض املنازعات في مجال الصفقات العمومية‬

‫‪)%40‬‬
‫‪ .1‬ق }}دوج حمام }}ة‪ ،‬عملي }}ة إب }}رام الص }}فقات العمومي }}ة في الق }}انون الجزائ }}ري‪-‬الطبع }}ة الثاني }}ة ‪،2006‬‬
‫ديوان املطبوعات الجامعية‪-‬بن عكنون‪-‬الجزائر‪.‬‬
‫‪ .2‬ع }}زت عب }}د الق }}ادر املح }}امي‪ ،‬املناقص }}ات واملزاي }}دات في ض }}وء أحكام الق }}انون ‪ 89‬لس }}نة ‪ ،1998‬دار‬
‫الكتب القانونية‪ ،‬مصر‪.‬‬

‫اسم الوحدة‪ :‬وحدة تعليم أفقية‬
‫الرمز‪ :‬وت أف ‪1.1‬‬
‫اسم املادة‪ :‬برمجيات إحصائية‬
‫نمط التعليم‪ :‬حضوري‪/‬عن بعد‬
‫‪ ‬تعلم كيفية التعامل مع البرنامج من خالل استيراد البيانات والقيام الرسوم البياني والتحليل‬
‫‪ ‬معرفة كيفية تقدير االنحدار الخطي البسيط واملتعدد وتفسير املخرجات‬
‫‪ ‬التعرف على اختبارات قياس مشاكل القياس في نماذج االنحدار وكيفية التخلص منها‬
‫‪ ‬التعرف على املفاهيم األساسية املرتبطة بتحليل السالسل الزمنية‬

‫مع} } }}ارف أساس} } }}ية في اس} } }}تخدام األعالم اآللي والج} } }}وانب النظري} } }}ة لالقتص} } }}اد القياسي وتحلي} } }}ل السالس} } }}ل‬
‫الزمنية‬
‫‪ ‬تقديم برمجية ‪Eviews‬‬
‫‪ ‬االنحدار الخطي البسيط‬
‫‪ ‬االنحدار الخطي املتعدد‬
‫‪ ‬االرتباط الذاتي لألخطاء‪ :‬اختبارات الكشف على االرتباط الذاتي‪ ،‬معالجة مشكلة االرتباط الذاتي‬
‫‪ ‬التعدد (االزدواج‪ ،‬االشتراك‪ ،‬التداخل) الخطي‪ :‬اختبارات الكشف على التعدد الخطي‪ ،‬معالجة‬
‫مشكلة التعدد الخطي‬
‫‪ ‬اختالف التباين‪ :‬اختبارات الكشف على اختالف التباين‪ ،‬معالجة اختالف التباين‬
‫‪ ‬االختبار العشوائية ‪-Tests for Randomness‬‬
‫‪ ‬الكشف عن املركبة الفصلية‪ ،‬طرق نزع الفصلية‬
‫‪ ‬دالة االرتباط الذاتي (‪ )AFC‬ودالة االرتباط الذاتي الجزئي ‪PACF‬‬
‫‪ ‬اختبارات االستقرارية‬
‫‪ ‬منهجية بوكس جينكيز‬
‫مراقبة مستمرة ‪%100‬‬

‫خالد محمد السواعي‪ ،‬أساسيات القياس االقتصادي‪ ،‬دار الكتاب الثقافي للنشر والتوزيع عمان األردن (‬
‫‪)2012‬‬
‫‪Chris Brooks and Robert Wichmann (2019),EViews Guide to Accompany Introductory‬‬
‫‪Econometrics for Finance, Cambridge University Press‬‬
‫عمار حمد خلف (‪ ،)2015‬تطبيقات القياس االقتصادي باستخدام برنامج ‪ ،EVIEWS‬ط‪ ،1‬دار الدكتور‬
‫للعلوم االدارية واالقتصادية والعلوم األخرى‪ ،‬بغداد‪ ،‬العراق‪.‬‬

‫السداسي ‪ :‬الرابع‬
‫وحدة التعليم ‪ :‬أساسية‬
‫املادة ‪ :‬دراسة ميدانية تتوج بمذكرة ماستر تناقش‬
‫املعامل ‪4:‬‬
‫نمط التعليم‪ :‬حضوري وعن بعد‬
‫طريقة التقييم‪ :‬تقيم مستمر‬

‫‪ -IV‬العقود ‪ /‬االتفاقيات‬
‫يجب ان تكون منطقية وذات عالقة بالتكوين وفي مجاله وان تلتزم باستقبال الطلبة‬
‫(حقل إجباري)‬

‫‪ -V‬سيرة ذاتية مختصرة‬
‫لكل شخص من الفرقة البيداغوجية املعنية بالتكوين في التخصص‬
‫(التأطير الداخلي والخارجي)‬
‫(حسب النموذج املرفق)‬

‫نموذج مختصر للسيرة الذاتية‬
‫اإلسم اللقب‪:‬‬
‫تاريخ ومكان امليالد‪:‬‬
‫البريد اإللكتروني والهاتف‪:‬‬
‫الرتبة‪:‬‬
‫املؤسسة األصلية‪ :‬كلية العلوم االقتصادية ‪ ,‬التجارية وعلوم التسيير‬
‫الشهادات‪ (:‬التدرج ومابعد التدرج وتاريخ الحصول عليها‪.‬والتخصص‪...‬إلخ)‬
‫الكفاءات البيداغوجية املهنية (املواد املدرسة‪......‬إلخ)‪:‬‬









‫‪ -VI‬رأي وتأشيرة الهيئات اإلدارية والعلمية‬

‫عنوان املاستر ‪ :‬مالية املؤسسة‬
‫رئيس القسم ‪ +‬مسؤول فرقة ميدان التكوين‬
‫التاريخ واملصادقة‬ ‫التاريخ واملصادقة‬
‫عميد الكلية ( أو مدير املعهد )‬

‫التاريخ واملصادقة‪:‬‬

‫مدير املؤسسة الجامعية‬
‫التاريخ واملصادقة‪:‬‬
‫‪ - VII‬رأي وتأشيرة الندوة الجهوية‬

‫(التأشيرة تكون فقط قي النسخة النهائية لعرض التكوين املحولة للوزارة)‬
‫‪ -VIII‬رأي وتأشيرة اللجنة البيداغوجية الوطنية للميدان‬

‫(التأشيرة تكون فقط قي النسخة النهائية لعرض التكوين املحولة للوزارة)‬


عرض تكوين نموذجي ماستر مالية المؤسسة

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

You might also like

عرض تكوين نموذجي ماستر مالية المؤسسة

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

عرض تكوين نموذجي ماستر مالية المؤسسة

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

‫الجمهورية الجزائرية الـديمقراطيـة الـشعبيــة‬

‫وزارة التعليــم العالــي و البحــث العلمــي‬

‫القسم‬ ‫الكلية‪ /‬املعهد‬ ‫املؤسسة‬

‫كلية العلوم االقتصادية‬

‫التخصص‬ ‫الفرع‬ ‫امليدان‬

CANEVAS POUR L'HARMONISATION

Etablissement Faculté / Institut Département

Domaine Filière Spécialité

2024 - 2023 : ‫السنة الجامعية‬ 2 ‫ مالية املؤسسة‬:‫عنوان املاستر‬ ………………… :‫املؤسسة‬

‫‪ -I‬بطاقة تعريف املاستر‬

‫املؤسسة ‪ :‬جامعة ‪.....................................‬‬

‫‪ -2‬املشاركون اآلخرون ‪( :‬حقل إجباري)‬

‫الشركاء الدوليون األجانب ‪:‬‬

‫قاعدة التعليم املشترك مليدان‪:‬‬

‫التخصصات األخرى املوجودة‬

‫ه‪ -‬الجسور نحو تخصصات أخرى (حقل إجباري)‬

‫* محاضرة‪ ،‬تطبيق‪ ،‬أعمال موجهة‪ ،‬تأطير التربصات‪ ،‬تأطير املذكرات‪ ،‬أخرى(توضح)‪.‬‬

‫طبيعة التدخل *‬ ‫مؤسسة االرتباط‬ ‫الشهادة‬ ‫االسم واللقب‬

‫* محاضرة‪،‬أعمال تطبيقية‪ ،‬أعمال موجهة‪ ،‬تأطير التربصات‪ ،‬تأطير املذكرات‪ ،‬أخرى(توضح)‪.‬‬

‫مصادقة الكلية أو املعهد‬ ‫مصادقة القسم‬

‫املجموع‬ ‫العدد الخارجي‬ ‫العدد الداخلي‬ ‫الرتبة‬

‫ب‪ -‬ميادين التربص والتكوين في املؤسسات‪:‬‬

‫مدة التربص‬ ‫عدد الطلبة‬ ‫مكان التربص‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫رأي مدير املخبر ‪:‬‬

‫رأي مدير املخبر ‪:‬‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫ه‪ -‬دعائم التعليم‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫‪ - II‬بطاقة التنظيم للسداسيات‬

‫ملحق القرار رقم ‪ 1392‬املؤرخ في ‪ 17‬أكتوبر ‪2022‬‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫نوع التقييم‬ ‫نمط التعليـــــــــم‬ ‫الحجم الساعي األسبوعي‬

‫وحدة تعليم استكشافية‬

‫وحدة تعليم أفقية‬

‫* عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬

‫‪X‬‬ ‫‪X‬‬ ‫وحدة تعليم أفقية‬

‫* عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫وحدة تعليم استكشافية‬

‫وحدة تعليم أفقية‬

‫عمل إضافي وأعمال شخصية تحدد من الفرقة البيداغوجية للمادة‬ ‫*‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫امليدان‪ :‬علوم اقتصادية وعلوم التجارية وعلوم التسيير‬

‫دراسة ميدانية في مؤسسة تتوج بمذكرة تناقش‪.‬‬

‫املجموع‬ ‫األفقية‬ ‫االستكشافية‬ ‫املنهجية‬ ‫األساسية‬ ‫وت‬ ‫حس‬

‫‪ 450‬سا‬ ‫‪00‬‬ ‫‪ 67‬سا ‪ 30‬د‬ ‫‪ 135‬سا‬ ‫‪247‬سا ‪30‬د‬ ‫محاضرة‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫‪- Pierre Vernimmen, finance d’entreprise, Dollaz ;2011.‬‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫املعارف املسبقة املطلوبة‪:‬‬

‫إحصاء‪ ،‬رياضيات مالية‪ ،‬مالية املؤسسة‪ ،‬األسواق املالية‪ ،‬النظرية املالية‪.‬‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

2024-2023 :‫السنة الجامعية‬ ‫ مالية املؤسسة‬:‫عنوان املاستر‬ .……………………… :‫املؤسسة‬

‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬

‫املراجع‪( :‬كتب‪ ،‬ومطبوعات‪ ،‬مواقع انترنت‪ ،‬إلخ)‬

‫السنة الجامعية‪2024-2023 :‬‬ ‫عنوان املاستر‪ :‬مالية املؤسسة‬ ‫املؤسسة‪.……………………… :‬‬