‫ف�رة الطرح‬

‫ت‬
‫من يوم األحد ‪144٥/٢/٢٥‬هـ (الموافق ‪2023/٩/١0‬م)‬
‫إلى يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬هـ (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫نشرة اصدار أسهم شركة البخور‬
‫نسبة ‪ %20‬من رأس مال الشركة بعد الطرح (وال�ت ي� تمثل نسبة‬ ‫للت�ارة («الشركة») هي شركة مساهمة سعودية‬ ‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫مال� رأس مال الشركة قبل الزيادة) من خالل طرحها‬ ‫(‪ )%25‬من ج‬ ‫الت�اري رقم (‪ )1010284502‬وتاريخ‬ ‫ج‬ ‫ج‬
‫الس�ل‬ ‫بمو�ب شهادة‬‫ج‬
‫إ� ي‬
‫املؤهل� ن� بسعر قدره تسعة وأربعون‬
‫ي‬ ‫ف� ي� السوق املوازية على املست ث�مرين‬ ‫‪1431/4/6‬هـ (املوافق ‪2010/3/22‬م) الصادر بمدينة الرياض‪.‬طرح‬
‫(‪ )49‬ريال سعودي للسهم الواحد‬ ‫عدد ثالثما�ئ ة وخمسة وعشرون الف (‪ )325,000‬سهم عادي تمثل‬

‫ين‬
‫«المســـاهم�‬ ‫ين‬
‫مجتمع� ب‬ ‫ال�كة (ويشـــار إليهـــم‬‫يمتلـــك المســـاهمون الحاليون ف ي� ش‬ ‫عبـــد الرحمن نـــارص الدليمـــي بنســـبة ملكيـــة (‪ ،)%25.75‬و عبد اللطيف عبـــد الرحمن‬ ‫(المصدر) او‬ ‫الذيك للتجارة (ويشـــار لهـــا فيما بعد ش‬
‫بـ(ال�كـــة)او ُ‬ ‫تأسســـت ش�كة البخور ي‬
‫ال�كـــة قبل الطرح‪ ،‬وبعد‬ ‫الحالي�») الواردة أســـماؤهم ف ي� الصفحة (ك) جميع أســـهم ش‬ ‫ين‬ ‫نـــارص الدليمي بنســـبة ملكيـــة (‪ ،)%12.88‬و محمد عبـــد الرحمن نارص الدليمي بنســـبة‬ ‫الـــذيك) ف ي� البداية كمؤسســـة فردية تحت مســـمى «مؤسســـة عبداللطيف عبد‬
‫ي‬ ‫(البخـــور‬
‫اســـتكمال عملية الطرح‪ ،‬سيمتلك المســـاهمون الحاليون ما نســـبته ي ن‬
‫ثمان� بالمائة (‪80.00‬‬ ‫ين‬
‫المســـاهم� فضال راجع قســـم (‪ )4-1‬من‬ ‫ملكيـــة (‪ .)%7.73‬ولمزيـــد من التفاصيل حول‬ ‫وع�ون الـــف ريال وبرقم‬ ‫الرحمـــن الدليمي للتجـــارة» برأس مال قدره (‪ )25,000‬خمســـة ش‬
‫ين‬
‫الحاليـــن بحصة‬ ‫ين‬
‫المســـاهم�‬ ‫وبالتايل ســـيحتفظ‬ ‫ال�كة بعـــد الطرح‪،‬‬ ‫‪ )%‬مـــن أســـهم ش‬ ‫ال�كة قبـــل وبعد الطـــرح)‪ .‬باالضافـــة اىل ملكية كبار‬‫النـــرة– (هيكل الملكيـــة ش‬
‫ش‬ ‫هـــذه‬ ‫ســـجل تجاري (‪ )1010284502‬صادر مـــن مدينة الريـــاض بتاريخ ‪1431/04/06‬هــــ (الموافق‬
‫ف‬ ‫ي‬
‫صـــا� متحصالت‬ ‫ال�كة بعـــد الطرح‪, ،‬وســـوف تقوم ش‬
‫ال�كة باســـتخدام‬ ‫ســـيطرة ف ي� ش‬ ‫ش‬
‫اث� ع�‬ ‫ن‬ ‫ف‬ ‫ين‬ ‫‪2010/03/22‬م)‪.‬‬
‫ي‬ ‫الترصف ي� اســـهمهم مـــدة ي‬ ‫ف‬
‫المســـاهم� المذكوريـــن اعاله فإنه يحظر عليهم‬
‫الطـــرح لتمويـــل خطتها التوســـعية خـــال الخمســـة ســـنوات القادمة‪ ،‬ولن يســـتلم‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫(‪ )12‬شـــهراً مـــن تاريخ بدء تـــداول أســـهم ال�كة ي� الســـوق الموازية (فـــرة الحظر)‪،‬‬
‫ال�كـــة أي مبلغ مـــن متحصالت الطرح (فضال راجع قســـم‬ ‫الحاليـــن ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫المســـاهم�‬ ‫الف�ة دون الحصـــول عىل موافقة‬ ‫ويجـــوز لهم الترصف ف� اســـهمهم بعد انتهاء هـــذه ت‬ ‫و� نفـــس العام بتاريـــخ ‪1431/12/01‬هـ (الموافـــق ‪2010/11/07‬م) تم اصدار اول ســـجل‬ ‫ف‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫(‪ « )6‬اســـتخدام متحصالت الطرح «)‪.‬‬ ‫هيئة الســـوق المالية (الهيئة) المســـبقة‪.‬‬ ‫تجـــاري فرعي لمعمل التعبئة تحت مســـمى «معمـــل عبداللطيـــف عبدالرحمن الدليمي‬
‫و� ‪1433/07/13‬هـ‬ ‫ف‬
‫فـــرة الطرح ف� يوم أ‬ ‫لتعبئـــة العـــود والعطـــورات» بســـجل تجـــاري رقـــم (‪ )1010297126‬ي‬
‫تبدأ ت‬ ‫ين‬ ‫الذيك‬
‫األحـــد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م) وتســـتمر لمدة (‪)٣‬‬ ‫ي‬ ‫المؤهلـــن («الطرح») وذلـــك لعدد ثالثمائة‬ ‫ســـيكون الطرح موجها لفئات المســـتثمرين‬ ‫(الموافـــق ‪2012/06/03‬م) تـــم اصـــدار ســـجل فرعي باســـم «مؤسســـة البخـــور ي‬
‫أيـــام شـــاملة آخر يوم إلإغـــاق االكتتاب وهـــو نهايـــة الثالثـــاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق‬ ‫وع�ون الف (‪ )325,000‬ســـهم عادي (يشـــار اليها متجمعة ب “أسهم الطرح»‬ ‫وخمســـة ش‬ ‫للتجارة» بســـجل تجاري رقـــم )‪ (1010340852‬تحولت «مؤسســـة عبداللطيف عبد الرحمن‬
‫(«فـــرة الطـــرح»)‪ .‬حيث يمكـــن تقديم طلبات االكتتاب ف ي� أســـهم الطرح‬‫ت‬ ‫‪2023/٩/١٢‬م)‬ ‫ش‬
‫ومنفردة ب “ســـهم الطرح») وبقيمة اســـمية قدرها (‪ )10‬ع�ة رياالت ســـعودية للســـهم‬ ‫الدليمـــي للتجـــارة» وفروعهـــا التابعة (عـــدد ‪ )2‬اىل ش�كة ذات مســـؤولية محدوده تحت‬
‫عـــر الحســـاب االســـتثماري للمكتتب لـــدى مدير‬ ‫ين‬
‫المؤهل� ب‬ ‫مـــن قبـــل المســـتثمرين‬ ‫الواحد‪ ،‬وســـيكون سعر الطرح تســـعة وأربعون ‪49‬ريال ســـعودي‪ ،‬وتمثل أسهم الطرح‬ ‫«�كـــة عبداللطيـــف عبدالرحمـــن الدليمي للتجـــارة» بموجب عقد التأســـيس‬ ‫مســـمى ش‬
‫ت‬ ‫ش‬
‫االكتتـــاب «�كـــة دراية المالية « خـــال ف�ة الطـــرح‪« .‬ولمزيد من المعلومـــات الرجاء‬ ‫ال�كة هي‬ ‫ال�كة بعـــد الطرح‪ ،‬ان جميع أســـهم ش‬ ‫بمجملها نســـبة (‪ )%20‬مـــن رأس مال ش‬ ‫الموقـــع بتاريـــخ ‪1436/08/03‬هــــ (الموافـــق ‪2015/05/21‬م) وبموجب الســـجل التجاري‬
‫و�وطه»‪.‬‬ ‫مراجعـــة القســـم (‪ « )9‬المعلومـــات المتعلقـــة باالســـهم واحكام الطـــرح ش‬ ‫أســـهماً عادية مـــن فئة واحـــدة‪ .‬وال يعطـــي أي مســـاهم أي حقـــوق تفضيلية ويحق‬ ‫‪ 1010284502‬الصـــادر مـــن مدينة الرياض بتاريـــخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافـــق ‪2010/03/22‬م)‪.‬‬
‫المؤهل� خالل ت‬
‫ين‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ع�ون الف ريال ســـعودي مقســـم إىل (‪ )10‬ش‬ ‫ال�كـــة (‪ )20,000‬ش‬
‫حيـــث بلـــغ رأس مال ش‬
‫فـــرة الطرح ‪ ،‬وســـيتاح لكل‬ ‫وســـوف يكـــون الطرح عـــى المســـتثمرين‬ ‫الـــي يملكها حضـــور اجتماعات‬ ‫لكل مســـاهم («المســـاهم») أيـــاً كان عدد األســـهم ي‬ ‫ع�‬
‫منهـــم دراســـة الفرصة االســـتثمارية واالطـــاع عـــى أي معلومات إضافيـــة متاحة من‬ ‫ين‬
‫للمســـاهم� («الجمعية العامة») والتصويت فيها‪ .‬تســـتحق أســـهم‬ ‫الجمعيـــة العامة‬ ‫حصـــص عينية متســـاوية القيمة‪ ،‬قيمـــة كل منهـــا (‪ )2,000‬الفي ريال ســـعودي‪.‬‬
‫ف‬
‫خـــال غرفة للبيانـــات يتم فيها عـــرض جميع الوثائق المشـــار إليها ي� القســـم رقم ‪13‬‬ ‫ال�كـــة اعتباراً مـــن تاريخ شن�ة‬‫الطـــرح حصتها مـــن أي توزيعات أربـــاح تعلن عنهـــا ش‬
‫«المســـتندات المتاحـــة للمعاينة» من هـــذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬ ‫االصـــدار هذه وعن أي ســـنة من الســـنوات الماليـــة الالحقة‪( .‬فضال ً راجع قســـم رقم‬ ‫الحقا بتاريـــخ ‪ 1437/01/26‬هـ (الموافـــق ‪2015/11/08‬م) خالل عـــام ‪2016‬م‪ ،‬اتفق ش‬
‫ال�كاء‬
‫ين‬ ‫إن الحـــد أ‬ ‫األرباح» من هـــذه ش‬‫(‪« )5‬سياســـة توزيع أ‬ ‫«�كـــة عبداللطيف عبدالرحمـــن الدليمـــي للتجارة» إىل‬ ‫ال�كة مـــن ش‬ ‫تغي� اســـم ش‬
‫المؤهل� هـــو (‪ )81,240‬واحد وثمانون‬ ‫األقىص لالكتتاب من قبل المســـتثمرين‬ ‫الن�ة)‪.‬‬ ‫عـــى ي‬
‫د� لالكتتاب ف ي� أســـهم الطرح لكل‬ ‫ومئتـــان واربعـــون الف ســـهماً‪ ،‬علما بـــأن الحـــد أ‬
‫األ ن‬ ‫ال�كاء عىل زيـــادة رأس المال مـــن (‪)20,000‬‬‫الـــذيك للتجارة»‪ ،‬كمـــا اتفق ش‬ ‫«�كـــة البخور‬ ‫ش‬
‫ي‬
‫ع�ة أســـهم‪ .‬وســـيكون االكتتاب ف ي� اســـهم الطرح من خالل‬ ‫مســـتثمر مؤهل هو (‪ )10‬ش‬ ‫ويقتـــر االكتتـــاب ف ي� أســـهم الطـــرح ف ي� الســـوق الموازية عـــى فئات المســـتثمرين‬ ‫عـــرون ألـــف ريـــال إىل (‪ )1,500,000‬مليون وخمســـمائة ألف ريال وتعديـــل قيمة الحصة‬ ‫ش‬
‫تقديـــم طلـــب االكتتاب‪ ،‬وســـوف يتم خصـــم كامل قيمة أ‬
‫األســـهم المكتتـــب بها من‬ ‫المؤهلـــن وفـــق تعريف المســـتثمر المؤهـــل ف ي� قائمـــة المصطلحات المســـتخدمة ف ي�‬
‫ين‬ ‫الفـــن ريـــال إىل (‪ )1,000‬الف ريال وذلـــك بدخول ش�كاء جدد وهم الســـيد‪/‬‬ ‫ين‬ ‫مـــن (‪)2,000‬‬
‫األمـــوال ش‬
‫مبا�ة اىل‬ ‫الحســـاب االســـتثماري للمكتتـــب لدى مديـــر االكتتـــاب وتحويل أ‬ ‫و� قائمـــة المصطلحات المســـتخدمة ف ي� قواعد‬ ‫ف‬ ‫عبدالمجيـــد عبدالرحمن نـــارص الدليمي والســـيد‪ /‬محمـــد عبدالرحمن نـــارص الدليمي‬
‫حســـاب أ‬ ‫لوائح هيئة الســـوق الماليـــة وقواعدها ي‬ ‫ف‬
‫األمانة الخـــاص بعملية الطرح وســـوف يتم اإلإعـــان عن عمليـــة التخصيص‬ ‫مجموعة تداول الســـعودية «تداول الســـعودية» («الســـوق» او «تـــداول»)‪ ،‬وقصد به‬ ‫ش‬
‫وإصـــدار حصـــص جديـــدة ي� رأس المـــال تم دفعهـــا من قبـــل ال�كاء كل حســـب‬
‫األحـــد ‪144٥/٣/٢‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٧‬م)‪،‬‬ ‫النها� الســـهم الطرح ف� موعـــد أقصاه يوم أ‬ ‫ئ‬ ‫واالل�امات المســـتمرة‪ ،‬أي من آ‬
‫اآل ت ي�‪:‬‬ ‫ف� البـــاب الثامن من قواعد طـــرح أ‬
‫األوراق الماليـــة ت ز‬ ‫حصصه‪ .‬وقد تـــم ذلك بموجب عقد التأســـيس المعدل بتاريـــخ ‪1438/01/11‬هـ (الموافق‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫التالي� لعملية التخصيـــص‪ ،‬ولن تكون هناك‬ ‫ين‬ ‫وســـيكون رد الفائض خالل يومي العمـــل‬ ‫ال�كة بتاريـــخ ‪1443/01/12‬ه (الموافـــق ‪2021/08/21‬م) بزيادة رأس‬ ‫‪2016/10/12‬م)‪ ،‬قامـــت ش‬
‫أي عموالت أو اســـتقطاعات من الجهة المســـتلمة لمتحصالت الطـــرح أو مدير االكتتاب‬ ‫‪1.‬مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬ ‫عـــر مليون ريـــال ســـعودي مقســـم إىل (‪ )1,300,000‬مليون‬ ‫مالهـــا إىل (‪ )13,000,000‬ثالثـــة ش‬
‫باألســـهم وأحكام الطرح‬‫ال�كة (فضال راجع قســـم رقـــم (‪« )9‬المعلومات المتعلقة أ‬ ‫أو ش‬ ‫‪2.‬عمالء مؤسســـة ســـوق مالية مرخص لها ف ي� ممارســـة أعمـــال اإلإدارة ش�يطة أن‬ ‫وثالثمائـــة ألـــف حصة متســـاوية مدفوعة القيمـــة بالكامـــل وبقيمة اســـمية قدرها (‪)10‬‬
‫و�وطه» من هـــذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬ ‫ش‬ ‫بـــروط تمكنها من اتخـــاذ القرارات‬ ‫تكون مؤسســـة الســـوق المالية قد ُع ّينت ش‬ ‫عـــرة رياالت ســـعودية للحصة الواحـــدة وتمت تغطيـــة زيادة رأس المـــال من خالل‬ ‫ش‬
‫الخاصـــة بقبول المشـــاركة ف ي� الطرح واالســـتثمار ف ي� الســـوق الموازية نيابة عن‬ ‫ال�يك بدر الدليمـــي بمبلغ (‪ )630,292‬ريال ســـعودي وحســـاب جاري‬ ‫حســـاب جاري ش‬
‫ال�كة ف ي� أي ســـوق ســـواء داخل المملكة أو خارجها‬ ‫لم يســـبق طرح أو تداول أســـهم ش‬ ‫العميـــل دون حاجـــة إىل الحصول عىل موافقة مســـبقة منه‪.‬‬ ‫ال�يـــك عبد المجيـــد الدليمي بمبلـــغ (‪ )712,278‬ريال ســـعودي وباالضافـــة اىل ذلك‬ ‫ش‬
‫ال�كة بطلب لتســـجيل وطرح أســـهمها ف ي� الســـوق‬ ‫قبـــل هذا الطـــرح‪ ،‬وقد تقدمـــت ش‬ ‫‪3.‬حكومـــة المملكـــة‪ ،‬أو أي جهة حكوميـــة‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬
‫تعـــرف بها الهيئة‪،‬‬ ‫باجمـــايل مبلـــغ (‪ )8,740,500‬ريال‬
‫ي‬ ‫تم اصـــدار حصص جديـــدة دفعـــت قيمتها نقـــداً‬
‫األوراق المالية ت ز‬
‫واالل�امـــات المســـتمرةالصادرة عن هيئة‬ ‫الموازيـــة وفقـــا لقواعد طـــرح أ‬ ‫تع�ف بها الهيئـــة‪ ،‬أو مركز اإلإيداع‪.‬‬ ‫أو الســـوق‪ ،‬أو أي ســـوق مالية أخرى ت‬ ‫ســـعودي‪ ،‬وتمت رســـملة مبلـــغ (‪ )1,416,930‬ريال ســـعودي مـــن االرباح المبقـــاة‪ .‬وتم‬
‫السوق المالية الســـعودية ( «الهيئة ») وبطلب إدراجها إىل مجموعة تداول السعــوديـــــة‬ ‫مبـــا�ة أو عـــن طريق محفظـــة تديرها‬ ‫ش‬ ‫الـــركات المملوكـــة مـــن الحكومة‪،‬‬ ‫‪ 4.‬ش‬ ‫معـــايل وزير التجـــارة رقم‬
‫ي‬ ‫ال�كـــة إىل ش�كـــة مســـاهمة مقفلة بموجـــب قرار‬ ‫تحويـــل ش‬
‫(«تـــداول ») وفقاً لقواعـــد اإلإدراج‪ .‬وتم تقديم جميع المســـتندات المطلوبة إىل الجهات‬ ‫مؤسســـة مالية مرخـــص لها ف ي� ممارســـة أعمـــال اإلإدارة‪.‬‬ ‫(‪ )520‬بتاريـــخ ‪1443/02/08‬ه (الموافـــق ‪2021/09/15‬م) وبموجـــب الســـجل التجاري رقم‬
‫ذات العالقـــة واســـتيفاء جميـــع المتطلبات‪ .‬وقد تـــم الحصول عىل جميـــع الموافقات‬ ‫ال�كات والصناديق المؤسسة ف ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية‪.‬‬ ‫‪ 5.‬ش‬ ‫(‪ )1010284502‬صادر مـــن مدينة الرياض بتاريـــخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافـــق ‪2010/03/22‬م)‪.‬‬
‫المتعلقـــة بعمليـــة الطـــرح‪ ،‬بما ف ي� ذلـــك الموافقـــة عىل ش‬
‫نـــرة اإلإصدار هـــذه‪ .‬ومن‬ ‫‪6.‬صناديق االستثمار‪.‬‬ ‫وبتاريـــخ ‪1444/04/06‬ه (الموافـــق‪2022/10/31‬م) وافقت الجمعية العامـــة يغ� العادية عىل‬
‫المتوقـــع أن يبدأ تداول أ‬
‫األســـهم ف ي� الســـوق الموازيـــة ف ي� وقت قريب بعـــد االنتهاء من‬ ‫المقيم� المســـموح لهم باالســـتثمار ف ي� الســـوق الموازية والذين‬ ‫ين‬ ‫األجانب يغ�‬‫‪ 7.‬أ‬ ‫ع� مليون ريال ســـعودي مقســـم إىل‬ ‫ال�كـــة مـــن (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬‫زيـــادة رأس مال ش‬
‫األســـهم ورد الفائض واالنتهاء مـــن جميع المتطلبـــات النظامية ذات‬ ‫عمليـــة تخصيص أ‬ ‫يســـتوفون المتطلبـــات المنصوص عليهـــا ف� الدليل ت‬
‫االس�شـــادي الســـتثمار‬ ‫ع�‬ ‫(‪ )1,300,000‬ســـهم‪ ،‬قيمة كل ســـهم منها (‪ )10‬رياالت ســـعودية اىل (‪ )16.250,000‬ســـتة ش‬
‫ي‬ ‫أ‬
‫العالقـــة (ولمزيد مـــن التفاصيل يرجـــى الرجوع لقســـم «التواريخ المهمـــة وإجراءات‬ ‫المقيمـــن ف ي� الســـوق الموازية (لمزيـــد مـــن التفاصيل يرجى‬
‫ين‬ ‫غـــر‬
‫األجانـــب ي‬ ‫مليون ومئتان وخمســـون الف ريال ســـعودي مقســـم إىل (‪ )1.625.000‬ســـهم‪ ،‬قيمة كل‬
‫الطرح » ف ي� هـــذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬ ‫مراجعة القســـم رقـــم (‪«( )1‬التعريفـــات والمصطلحات»)‪.‬‬ ‫ســـهم منها (‪ )10‬رياالت ســـعودية من خالل اصـــدار عدد (‪ )325.000‬ســـهم عادي جديد‬
‫األجنبية المؤهلة‪.‬‬ ‫‪8.‬المؤسسات المالية أ‬ ‫ال�كـــة بعد الزيادة) وطرح االســـهم العادية الجديدة‬ ‫(وال� تمثـــل (‪ )%20‬من رأس مال ش‬ ‫ت‬
‫وبعد تســـجيل أ‬ ‫أ‬ ‫ي‬
‫ين‬
‫المؤهل� الذين‬ ‫األسهم ف ي� الســـوق الموازية‪ ،‬سوف يُسمح للمســـتثمرين‬ ‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حســـاب اســـتثماري ف ي� المملكة‬ ‫ين‬ ‫‪9.‬اي أشـــخاص‬ ‫ين‬
‫المؤهل�‪.‬‬ ‫ويل ف ي� الســـوق الموازية عـــى فئات المســـتثمرين‬ ‫لالكتتـــاب األ ي‬
‫ال�وط ســـوا ًء داخل أو خـــارج المملكة بالتـــداول ف ي� أســـهم ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫تنطبـــق عليهـــم ش‬ ‫وحســـاب لدى مركز اإلإيداع‪.‬‬
‫يجب دراســـة قســـمي «إشـــعار مهم» و «عوامل المخاطرة » الواردين ف ي� ش‬
‫نـــرة اإلإصدار‬ ‫ف‬
‫ ‪10.‬أشـــخاص طبيعيون يجوز لهم فتح حســـاب اســـتثماري ي� المملكة وحســـاب‬ ‫ع� مليون (‪ )13,000,000‬ريال ســـعودي‪ ،‬مقســـم إىل‬ ‫ال�كة الحـــايل ثالثة ش‬
‫يبلـــغ رأس مال ش‬
‫لدى مركـــز اإلإيداع‪ ،‬ويســـتوفون أي من المعايـــر آ‬ ‫ي‬
‫المحتملـــن قبل أن يتخذوا قراراً باالكتتاب ف ي� أســـهم‬
‫ين‬ ‫هذه بعناية من ِق َبل المســـتثمرين‬ ‫اآلتية‪:‬‬ ‫ي‬ ‫مليـــون وثالثمائة ألف (‪ )1,300,000‬ســـهم عادي مدفوعـــة القيمة بالكامل‪ ،‬وبقيمة أســـمية‬
‫الطرح‪.‬‬ ‫ع�ة (‪ )10‬رياالت ســـعودية للســـهم الواحد‪ .‬وجميع أســـهم ش‬
‫ال�كة أســـهماً عادية‬ ‫تبلغ ش‬
‫األوراق المالية ال يقـــل مجموع قيمتها‬‫‪.‬أأن يكون قد قـــام بصفقات ف� أســـواق أ‬ ‫من فئـــة واحدة‪ ،‬وال يعطى الســـهم لحامله أي حقـــوق تفضيلية‪ .‬ويحق لكل مســـاهم‬
‫ي‬ ‫أ‬
‫ع�ة صفقات ف ي� كل ربع ســـنة‬ ‫أربعـــن مليون ريال ســـعودي وال تقل عن ش‬‫ين‬ ‫عن‬ ‫ال� يملكها حضـــور اجتماعـــات الجمعية العامة‬ ‫ت‬
‫(«المســـاهم») أيـــاً كان عدد األســـهم ي‬
‫ع�ة شـــهراً الماضية‪.‬‬ ‫ن‬
‫االث� ش‬ ‫ين‬
‫ف‬ ‫خالل ي‬ ‫للمســـاهم� («الجمعيـــة العامة») والتصويت فيهـــا‪ ،‬كما يحق للمســـاهم ان يوكل عنه‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ن‬ ‫صا� أصوله عن خمسة ي‬ ‫‪.‬بأال تقل قيمة ي‬ ‫ال�كة لينـــوب عنه ف ي�‬
‫ال�كـــة او عامـــ� ش‬
‫ي‬
‫غـــر أعضاء مجلـــس إدارة ش‬‫شـــخصاً اخر من ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫أ ف‬
‫‪.‬جأن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل األ فقل ي أ� القطاع ي‬ ‫حضـــور اجتماعـــات الجمعيـــة العامة‪ ،‬ولـــن يتمتع أي مســـاهم بأي حقـــوق تصويت‬
‫‪.‬دأن يكون حاصال ً عىل الشـــهادة العامـــة للتعامـــل ي� األوراق المالية المعتمدة‬ ‫ال�كة‬ ‫تفضليه‪ .‬تســـتحق أســـهم الطرح حصتها مـــن أي توزيعـــات أرباح تعلن عنهـــا ش‬
‫من قبـــل الهيئة‪.‬‬ ‫اعتبـــاراً مـــن تاريخ شن�ة االصـــدار هذه وعن أي ســـنة من الســـنوات الماليـــة الالحقة‪.‬‬
‫‪.‬ه أن يكـــون حاصال عىل شـــهادة مهنيـــة متخصصـــة ف� مجال أعمـــال أ‬
‫األوراق‬ ‫(فضـــا راجع قســـم رقم (‪« )5‬سياســـة توزيـــع أ‬
‫األرباح» من هـــذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬
‫ي‬ ‫ً‬ ‫ً‬
‫ت‬
‫الماليـــة معتمـــدة من جهـــة مع�ف بهـــا دولياً‪.‬‬
‫المســـاهم� الكبـــار ف ي� ش‬
‫ال�كة الذيـــن يملكون (‪)%5‬‬ ‫ين‬ ‫ش‬
‫النـــرة‪ ،‬فإن‬ ‫وكمـــا ف ي� تاريـــخ هذه‬
‫أي اشخاص اخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬ ‫‪.11‬‬
‫او اكـــرث هم‪ :‬بـــدر عبد الرحمن نـــارص الدليمي بنســـبة ملكيـــة (‪ ،)%30.91‬وعبد المجيد‬

‫املال�‬
‫املستشار ي‬

‫الســـوق المالية بالمملكة العربية الســـعودية (المشـــار اليها بــــ «الهيئة)»‪.‬‬ ‫واالل�امات المســـتمرة الصادرة عن هيئة‬ ‫نـــرة االصدار هـــذه عىل معلومات قُدمت بحســـب متطلبات قواعد طـــرح أ‬
‫األوراق المالية ت ز‬ ‫تحتـــوي ش‬
‫نـــرة االصدار هذه‪ .‬ويؤكدون بحســـب علمهـــم واعتقادهم‪ ،‬بعد‬ ‫مجتمع� ومنفردين كامل المســـؤولية عـــن دقة المعلومات الـــواردة ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫ة‬ ‫ش‬
‫النـــر‬ ‫هذه‬ ‫�‬‫ي‬
‫ويتحمـــل أعضـــاء مجلـــس اإلدارة الذين تظهر أســـماؤهم ف‬
‫إ‬
‫و�كة فتداول الســـعودية‬ ‫إجـــراء جميع الدراســـات الممكنـــة واىل الحد المعقول‪ ،‬أنـــه ال توجد أي وقائع أخرى يمكـــن أن يؤدي عدم تضمينهـــا ف� هذه ش‬
‫الن�ة إىل جعـــل أي إفادة واردة فيها مضللـــة‪ .‬وال تتحمل الهيئة ش‬
‫النـــرة أو اكتمالها‪ ،‬وتخليان ي أنفســـهما رصاحة من أي مســـؤولية مهمـــا كانت عن أي خســـارة تنتج عما ورد ي� هـــذه ش‬
‫الن�ة أو‬ ‫ش‬ ‫تعطيـــان أيأ تأكيدات تتعلـــق بدقة هذه‬ ‫أي مســـؤولية عـــن محتويـــات هـــذه ش‬
‫الن�ة‪ ،‬وال‬
‫و� حـــال تعذر فهم محتويـــات هذه ش‬
‫الن�ة‪،‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫األســـهم المطروحـــة بموجب هذه ش‬ ‫اغب� ف ي� ش�اء‬
‫االعتمـــاد عـــى أي جـــزء منها‪ .‬ويجب عـــى الر ي ن‬
‫الن�ة تحـــري مدى صحة المعلومـــات المتعلقة باألســـهم محل الطرح‪ .‬ي‬
‫مايل مرخص له‪.‬‬
‫يجب استشـــارة مستشـــار ي‬
‫صدرت هذه ش‬
‫الن�ة بتاريخ ‪1444/١٢/٣‬هـ (الموافق ‪202٣/٦/٢١‬م)‬
 ‫إشعار ه ــام‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫القرارات الخاصة بقبول المشاركة ف ي� الطرح واالستثمار ف ي� السوق‬ ‫الذيك للتجارة‬ ‫تفصيلية كاملة عن شـركة البخور ي‬ ‫الن�ة معلومات‬ ‫تقدم هذه ش‬
‫الموازية نيابة عن العميل ودون الحاجة إىل الحصول عىل موافقة‬ ‫واألسـهم المطروحة لالكتتاب ي� السوق الموازية‪ .‬وسيعامل المستثمرون‬ ‫ف‬ ‫أ‬

‫شركة البخور‬
‫مسبقة منه‪.‬‬ ‫األسهم المطروحة عىل أساس أن‬ ‫الذين يتقدمون بطلبات االكتتاب ف� أ‬
‫ت ي‬
‫وال� يمكـن الحصول‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫‪3.‬حكومة المملكة‪ ،‬أو أي جهة حكومية‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬
‫تع�ف بها‬ ‫ال� نتحتويها هذه الن�ة ي‬ ‫طلباتهم تستند إىل المعلومات ت ي‬
‫و� ش‬

‫الذك� ج‬
‫الهيئة‪ ،‬والسوق‪ ،‬أو أي سوق مالية أخرى ت‬ ‫لل�كة (‪ )www.ioudstore.com‬موقع‬ ‫اإل أ ي‬
‫لك�‬ ‫عىل نسخة منها مـن الموقع إ‬
‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو مركز‬ ‫المستشار المايل ش‬

‫ي‬
‫األول» (‪ ، )www.teamone.com.sa‬او موقع‬ ‫«�كة الفريق‬

‫للت�ارة‬
‫إاإليداع‪.‬‬ ‫ي‬
‫هيئة السوق المالية ((‪ ،www.cma.org.sa‬أو موقع السوق المالية السعودية‬
‫مبا�ة أو عن طريق محفظة تديرها‬ ‫ال�كات المملوكة من الحكومة‪ ،‬ش‬ ‫‪ 4.‬ش‬ ‫«تداول» (‪ .)www.tadawul.com.sa‬او موقع مدير االكتتاب ش�كة دراية‬
‫مؤسسة سوق مالية مرخص لها ف ي� ممارسة أعمال إاإلدارة‪.‬‬ ‫المالية ‪.www.derayah.com‬‬

‫ال�كات والصناديق المؤسسة ف ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج‬ ‫‪ 5.‬ش‬ ‫اإلصدار عىل تفاصيل تم تقديمها حسب متطلبات قواعد طرح‬ ‫تحتوي شن�ة إ‬ ‫أ‬
‫األوراق المالية واالل�امات المستمرة الصادرة عن هيئة السوق المالية بالمملكة‬ ‫ز‬ ‫ت‬
‫العربية‪.‬‬
‫اإلدارة الواردة أسماؤهم ف ي� صفحة‬ ‫العربية السعودية‪ ،‬ويتحمل أعضاء مجلس إ‬
‫‪ 6.‬صناديق االستثمار‪.‬‬ ‫مجتمع� ومنفردين‪ ،‬كامل المسؤولية عن دقة المعلومات الواردة ف ي� هذه‬ ‫ين‬ ‫(ج)‬
‫‪ 7.‬أ‬ ‫الن�ة‪ ،‬ويؤكدون بحسب علمهم واعتقادهم‪ ،‬بعد إجراء جميع الدراسات‬ ‫ش‬
‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ف ي� السوق الموازية‬ ‫ين‬ ‫األجانب يغ�‬ ‫الممكنة وإىل الحد المعقول‪ ،‬أنه ال توجد أي وقائع أخرى يمكن أن يؤدي عدم‬
‫االس�شادي‬‫والذين يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ف� الدليل ت‬ ‫تضمينها ف ي� هذه ش‬
‫ي‬ ‫الستثمار أ‬ ‫الن�ة إىل جعل أي إفادة واردة فيها مضللة‪ .‬وال تتحمل الهيئة‬
‫المقيم� ف ي� السوق الموازية‪.‬‬
‫ين‬ ‫األجانب يغ�‬ ‫و�كة تداول السعودية (تداول السعودية) أي مسؤولية عن محتويات هذه‬ ‫ش‬
‫‪8.‬المؤسسات المالية أ‬
‫األجنبية المؤهلة‪.‬‬ ‫الن�ة‪ ،‬وال تعطيان أي تأكيدات تتعلق بدقتها أو اكتمالها‪ ،‬وتخليان نفسيهما‬ ‫ش‬
‫الن�ة‪،‬‬‫رصاحة من أي مسؤولية مهما كانت عن أي خسارة تنتج عما ورد ف ي� هذه ش‬
‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حساب استثماري ف ي�‬ ‫ين‬ ‫‪9.‬أي أشخاص‬ ‫أو عن االعتماد عىل أي جزء منها‪.‬‬
‫المملكة وحساب لدى مركز إاإليداع‪.‬‬
‫مايل‬ ‫ش‬ ‫وقد عينت ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة �كة الفريق االول كمستشار ي‬
‫ ‪10.‬أشخاص طبيعيون يجوز لهم فتح حساب استثماري ف ي� المملكة‬ ‫ش‬
‫المايل») كما عينت �كة دراية المالية مديراً لالكتتاب‬ ‫لالكتتاب («المستشار ي‬
‫وحساب لدى مركز اإليداع‪ ،‬ويستوفون أي من المعاي� آ‬
‫اآلتية‪:‬‬ ‫ي‬ ‫إ‬ ‫(«مدير االكتتاب») فيما يتعلق باالكتتاب ف ي� أسهم الطرح الموضحة ف ي� هذه‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫الن�ة‪.‬‬ ‫ش‬
‫أ) أن يكون قد قام بصفقات ي� أسواق األوراق المالية ال يقل مجموع‬
‫ع�ة صفقات ف ي� كل‬ ‫أربع� مليون ريال سعودي وال تقل عن ش‬ ‫قيمتها عن ي ن‬ ‫للتغي�‪ ،‬وعىل‬ ‫ي‬ ‫الن�ة كما ف ي� تاريخ إصداره عرضة‬ ‫إن المعلومات الواردة ف ي� هذه ش‬
‫ش‬
‫االث� ع�ة شهراً الماضية‪.‬‬ ‫ن‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫ربع سنة خالل ي‬ ‫سل�‬
‫المايل لل�كة وقيمة األسهم بشكل ب ي‬ ‫وجه الخصوص يمكن أن يتأثر الوضع ي‬
‫صا� أصوله عن خمسة ي ن‬ ‫ف‬ ‫نتيجة التطورات المستقبلية المتعلقة بعوامل التضخم ومعدالت الفائدة‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ب) أال تقل قيمة ي‬ ‫وال�ض ائب أو أي عوامل اقتصادية أو سياسية أخرى خارجة عن نطاق سيطرة‬
‫األقل ف ي� القطاع‬‫ج) أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل أ‬ ‫الن�ة)‪.‬‬‫ال�كة (فضال ً راجع القسم رقم ‪« 2‬عوامل المخاطرة» من هذه ش‬ ‫ش‬
‫المايل‪.‬‬ ‫ش‬
‫وال يجوز اعتبار تقديم هذه الن�ة‪ ،‬أو أية معلومات شفهية‪ ،‬أو كتابية‪ ،‬أو‬
‫ي‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫تفس�ها أو االعتماد عليها‪ ،‬بأي شكل من‬ ‫مطبوعة فيما يتعلق بأسهم الطرح أو ي‬
‫د) أن يكون حاصال ً عىل الشهادة العامة للتعامل ي� األوراق المالية‬ ‫األشكال‪ ،‬عىل أنها وعداً أو تأكيداً أو إقراراً بشأن تحقيق أي أرباح‪ ،‬أو إيرادات‪،‬‬ ‫أ‬
‫المعتمدة من قبل الهيئة‪.‬‬ ‫أو نتائج‪ ،‬أو أحداث مستقبلية‪.‬‬
‫األوراق‬‫ه) أن يكون حاصال عىل شهادة مهنية متخصصة ف� مجال أعمال أ‬ ‫الن�ة بمثابة توصية من جانب ش‬ ‫ال يجوز اعتبار هذه ش‬
‫ي‬ ‫ً‬ ‫ال�كة أو من أعضاء مجلس‬
‫دوليا‪.‬‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫ن‬ ‫ن‬
‫المالية معتمدة من جهة مع�ف بها ً‬ ‫البائع� أو من أي من مستشاريها للمشاركة ي� عملية‬ ‫ي‬ ‫المساهم�‬
‫ي‬ ‫إدارتها أو من‬
‫وتعت� المعلومات الموجودة ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة‬ ‫األسهم المطروحة‪.‬‬ ‫االكتتاب ف� أ‬
‫ ‪11.‬أي اشخاص اخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬ ‫األخذ ف� االعتبار أ‬ ‫ب‬
‫طبيعة عامة‪ ،‬وقد تم إعدادها دون أ‬ ‫ي‬
‫لألهداف االستثمارية‬ ‫ي‬ ‫ذات‬
‫األحد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م)‬ ‫الف�ة من يوم أ‬‫سيتم الطرح خالل ت‬ ‫المايل أو االحتياجات االستثمارية الخاصة‪ .‬ويتحمل كل‬ ‫الوضع‬ ‫أو‬ ‫الفردية‬
‫ي‬
‫ش‬
‫إىل يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م) ويطلب كل من ال�كة‬ ‫الن�ة قبل اتخاذ قرار باالستثمار مسؤولية الحصول عىل استشارة‬ ‫مستلم لهذه ش‬
‫والمستشار المايل ومدير االكتتاب من متلقى هذه ش‬ ‫ف‬
‫مايل مرخص له من قبل الهيئة بخصوص االكتتاب ي� أسهم‬
‫الن�ة االطالع عىل كافة‬ ‫مهنية من مستشار ي‬
‫ال� تتعلق بطرح او بيع أسهم الطرح ومراعاة التقيد بها‪ .‬ال‬ ‫ي ت‬ ‫الطرح‪ ،‬وذلك لتقييم مدى مالئمة هذا االستثمار والمعلومات الواردة ف ي� هذه‬
‫القيود التنظيمية ي‬ ‫لألهداف أ‬ ‫الن�ة أ‬ ‫ش‬
‫عرضا لبيع‪ ،‬أو طلبا لعرض ش�اء أي من أسهم الطرح‪ ،‬من‬ ‫الن�ة ً‬ ‫تمثل هذه ش‬ ‫واألوضاع واالحتياجات المالية الخاصة به‪ ،‬بمــا فــي ذلــك‬
‫أ‬
‫ف‬
‫يج� فيه النظام المعمول به ي� ذلك البلد لمثل‬‫ز‬ ‫ف‬ ‫المزايــا والمخاطــر المتعلقــة باالســتثمار فــي األســهم محــل الطرح ‪،‬‬
‫جانب أي شخص ي� أي بلد ال ي‬
‫ذلك الشخص تقديم مثل ذلك العرض أو الطلب‪ ،‬ويحظر رصاحة توزيع هذه‬ ‫الن�ة‬‫وذلك لتقييم مدى مالءمة هذا االستثمار والمعلومات الواردة ف ي� هذه ش‬
‫لألهداف أ‬ ‫أ‬
‫الن�ة أو بيع أسهم الطرح إىل شخص ف ي� أي دولة أخرى يغ� المملكة‪ ،‬باستثناء‬ ‫ش‬ ‫واألوضاع واالحتياجات المالية الخاصة به‪.‬‬
‫ف‬ ‫ن‬
‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ي� السوق الموازية‪ ،‬والذين‬ ‫أ‬
‫فئة األجانب يغ�‬
‫االس�شادي الستثمار أ‬ ‫ي‬ ‫األوراق المالية‬ ‫يقترص االكتتاب ف� أسهم الطرح حسب متطلبات قواعد طرح أ‬
‫األجانب‬ ‫يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ف� الدليل ت‬ ‫ي‬
‫ي‬ ‫ييل‪:‬‬ ‫ين‬ ‫تز‬
‫األجنبية المؤهلة و‪/‬أو‬‫المقيم� ف� السوق الموازية‪ ،‬والمؤسسات المالية أ‬
‫ي أي‬
‫ن‬ ‫يغ�‬ ‫المؤهل� وهم كما ي‬ ‫واالل�امات المستمرة عىل فئات المستثمرين‬
‫ف‬ ‫ش‬
‫المستثمرين األجانب وال�كات والصناديق المؤسسة ي� دول مجلس التعاون‬
‫لدول الخليج العربية من خالل اتفاقية مبادلة‪ ،‬عىل أن يتم مراعاة أ‬ ‫‪1.‬مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬
‫األنظمة‬ ‫ف‬
‫‪2.‬عمالء مؤسسة سوق مالية مرخص لها ي� ممارسة أعمال إاإلدارة ش�يطة والتعليمات المنظمة لذلك‪.‬‬
‫أن تكون مؤسسة السوق المالية قد ُع ّينت شب�وط تمكنه من اتخاذ‬

‫‪V‬‬ ‫أ‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫املعلومات املالية‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ديسم�‬
‫ب‬ ‫لل�كة للسنة المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬‫تم إعداد القوائم المالية المدققة ش‬
‫ديسم� ‪2022‬م ‪ ،‬وال�ت‬ ‫ف‬
‫‪2021‬م‪ ،‬وكذلك القوائم المالية للسنة المالية المنتهية ي� ‪31‬‬
‫ب‬
‫شركة البخور‬

‫ي‬
‫للمعاي� الدولية للتقارير‬
‫ي‬ ‫الن�ة‪ ،‬تم إعدادها جميعها وفقاً‬ ‫تم إدراجها ف ي� هذه ش‬
‫واإلصدارات‬ ‫ف‬
‫والمعاي� إ‬
‫ي‬ ‫المالية (‪ )IFRS‬المعتمدة ي� المملكة العربية السعودية‬
‫الذك� ج‬

‫ين‬
‫والمحاسب�(‪،)SOCPA‬‬ ‫األخرى المعتمدة من قبل الهيئة السعودية للمر ي ن‬
‫اجع�‬ ‫أ‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫وقد تمت مراجعة القوائم المالية المذكورة من قبل ش�كة إبراهيم احمد البسام‬
‫ال�كة تصدر بياناتها المالية بالريال السعودي‪.‬‬‫و�كاؤه علماً بأن ش‬ ‫ش‬

‫التوقعات واإلفادات املستقبلية‬

‫اف�اضات محددة ومفصح‬ ‫تم إعداد التوقعات الواردة ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة عىل أساس ت‬
‫ال�كة ف� المستقبل عن ت‬
‫االف�اضات‬ ‫الن�ة‪ .‬وقد تختلف ظروف ش‬ ‫عنها ف ي� هذه ش‬
‫ي‬
‫وبالتايل فإنه ال يوجد ضمان أو تأكيد أو تعهد فيما‬
‫ي‬ ‫المستخدمة ف ي� الوقت الراهن‪،‬‬
‫يتعلق بدقة أو اكتمال هذه التوقعات‪.‬‬

‫ت‬
‫وال� يمكن‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫وتمثل بعض التوقعات الواردة ي� هذه الن�ة «إفادات مستقبلية»‪ ،‬ي‬
‫أن يستدل عليها بشكل عام من خالل استخدام بعض الكلمات ذات الداللة‬
‫«يع�م»‪« ،‬ينوي»‪« ،‬يقدر»‪« ،‬يعتقد»‪« ،‬يتوقع»‪،‬‬ ‫المستقبلية مثل «يخطط»‪ ،‬ت ز‬
‫«من المتوقع»‪« ،‬يمكن»‪« ،‬من الممكن»‪« ،‬يحتمل»‪« ،‬من المحتمل»‪« ،‬سوف»‪،‬‬
‫وغ�ها من المفردات المقاربة أو المشابهة لها‬ ‫«قد»‪« ،‬ربما»‪ ،‬والصيغ النافية لها ي‬
‫لل�كة بخصوص أحداث‬ ‫اإلفادات وجهات النظر الحالية ش‬ ‫ف� ن‬
‫المع�‪ .‬وتعكس هذه إ‬ ‫ي‬
‫لل�كة‪ ،‬إذ أن‬ ‫مستقبلية‪ ،‬لكنها ال تشكل ضماناً أو تأكيداً أألي أداء فعيل مستقبيل ش‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ال� قد تؤثر عىل أ‬
‫لل�كة أو إنجازاتها‬‫األداء الفعيل ش‬ ‫ت‬
‫ي‬ ‫هناك العديد من العوامل ي‬
‫اإلفادات رصاحةً أو‬ ‫كب� عما تضمنته هذه إ‬ ‫أو نتائجها وتؤدي إىل اختالفها بشكل ي‬
‫ال� يمكن أن تؤدي إىل مثل‬ ‫ت‬
‫ضمناً‪ .‬أ وقد تم استعراض أهم المخاطر والعوامل ي‬
‫الن�ة (راجع القسم رقم‬ ‫أك� تفصيال ً ف ي� أقسام أخرى من هذه ش‬‫هذا األثر بصورة ث‬
‫ث‬ ‫ش‬
‫(‪« )2‬عوامل المخاطرة» من هذه الن�ة)‪ .‬وفيما لو تحقق واحد أو أك� من هذه‬
‫العوامل‪ ،‬أو لو ثبت عدم صحة أو عدم دقة أي من التوقعات أو التقديرات‬
‫لل�كة قد تختلف بشكل جوهري عن‬ ‫الن�ة‪ ،‬فإن النتائج الفعلية ش‬‫الواردة ف ي� هذه ش‬
‫تلك الموضحة ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬
‫ومراعـا ًة لمتطلبـات قواعـد طـرح أ‬
‫األوراق الماليـة ت ز‬
‫واالل�امـات المسـتمرة‪ ،‬سـتقوم‬
‫الشـركة بتقديـم شن�ة اصدار تكميلية إلـى الهيئـة إذا علمـت فـي أي وقـت بعـد‬
‫اآلتـي‪ )1( :‬وجـود‬‫الن�ة مـن الهيئـة وقبـل اكتمـال الطرح بـأي مـن آ‬
‫اعتمـاد هذه ش‬
‫تغييـر مهـم فـي أمـور جوهريـة واردة فـي شن�ة االصدار‪ ،‬أو (‪ )2‬ظهـور أي مسـائل‬
‫مهمـة كان يجـب تضمينهـا فـي شن�ة االصدار‪ .‬وباسـتثناء هاتيـن الحالتيـن‪ ،‬فـإن‬
‫الشـركة ال تعتـزم تحديـث أو تعديـل أي معلومـات تضمنهـا هذه ش‬
‫الن�ة‪ ،‬سـوا ًء‬
‫كان ذلـك نتيجـة معلومـات جديـدة أو أحداث مسـتقبلية أو غيـر ذلـك‪ .‬ونتيجـة‬
‫األحـداث والظـروف‬ ‫واألمـور غيـر المؤكـدة والتقديـرات‪ ،‬فـإن أ‬
‫لهـذه المخاطـر أ‬
‫الن�ة قـد ال تحـدث علـى النحـو‬ ‫والتوقعـات المسـتقبلية التـي يتناولهـا هذه ش‬
‫الـذي تتوقعـه الشـركة وقـد ال تحـدث مطلقـاً‪ .‬وعليـه‪ ،‬يتعيـن علـى المسـتثمرين‬
‫اإلفـادات المسـتقبلية فـي ضـوء هـذه‬ ‫المؤهليـن المحتمليـن فحـص جميـع إ‬
‫بشـكل أساسـي‪.‬‬
‫ٍ‬ ‫اإلفـادات المسـتقبلية‬
‫اإليضاحـات مـع عـدم االعتمـاد علـى إ‬‫إ‬

‫ب‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫دليل الشركة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫أعضاء ج‬
‫م�لس اإلدارة‬

‫شركة البخور‬
‫نسبة امللكية املباشرة‬ ‫نسبة امللكية املباشرة‬

‫الذك� ج‬
‫)بعد الطرح(‬ ‫)قبل الطرح(‬ ‫صفة‬

‫ي‬
‫العمر‬ ‫االستقاللية ا جل�نسية‬ ‫املنصب‬ ‫االسم‬

‫للت�ارة‬
‫العضوية‬
‫النسبة‬ ‫العدد‬ ‫النسبة‬ ‫العدد‬

‫عضو يغ�‬ ‫عضو‬ ‫عضو مجلس‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫‪44‬‬ ‫سعودي‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬
‫مستقل‬ ‫تنفيذي‬ ‫االدارة‬

‫عضو‬ ‫عضو‬
‫عضو مجلس‬
‫‪%20.602‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫‪41‬‬ ‫سعودي‬ ‫يغ�‬ ‫يغ�‬ ‫عبد المجيد عبد الرحمن الدليمي‬
‫االدارة‬
‫مستقل‬ ‫تنفيذي‬

‫عضو‬
‫عضو‬ ‫نائب رئيس‬
‫‪%10.304‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫‪36‬‬ ‫سعودي‬ ‫يغ�‬ ‫عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي‬
‫تنفيذي‬ ‫اإلدارة‬
‫مجلس إ‬
‫مستقل‬

‫عضو‬ ‫عضو‬
‫رئيس مجلس‬
‫‪%6.181‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪31‬‬ ‫سعودي‬ ‫يغ�‬ ‫يغ�‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬
‫اإلدارة‬
‫إ‬
‫مستقل‬ ‫تنفيذي‬

‫عضو‬
‫عضو‬ ‫عضو مجلس‬
‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪53‬‬ ‫سعودي‬ ‫يغ�‬ ‫عبد هللا بن عدالن بن عوض‬
‫مستقل‬ ‫ادارة‬
‫تنفيذي‬

‫ام� ن� السر‬
‫ي‬

‫ين‬
‫أم� رس‬
‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪28‬‬ ‫سعودية‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫العتي�‬
‫بي‬ ‫بشاير مطر‬
‫المجلس‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫اإلدارة ي ن‬
‫وأم� رس المجلس كما بتاريخ هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬ ‫أ‬ ‫مبا�ة ف ي� أسهم ش‬
‫ال يوجد أي ملكية يغ� ش‬
‫ال�كة ألي من أعضاء مجلس إ‬

‫اإلدارة المذكورين أعاله وذلك لمدة خمسة سنوات تبدأ‬ ‫ف‬

‫* وافقت الجمعية العامة التحولية المنعقدة ي� تاريخ ‪1443/02/05‬هـ (الموافق ‪2021/09/12‬م) عىل انتخاب أعضاء مجلس إ‬
‫من تاريخ ‪1443/02/05‬هـ (الموافق ‪2021/09/12‬م)‬

‫اإلدارة المهندس عبد العزيز بن نارص وترشيح البديل الدكتور عبد هللا بن عدالن بن عوض‬ ‫ف‬
‫** ي� تاريخ ‪1443/02/20‬ه الموافق ( ‪2021/09/27‬م) تم قبول استقالة عضو مجلس إ‬

‫العتي� ي ن‬ ‫اإلدارة كما ف� تاريخ ‪1444/04/20‬هـ (الموافق ‪2022/11/15‬م) ي ن‬

‫كأم� رس لمجلس ادارة ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫بي‬ ‫تعي� السيدة‪ /‬بشاير مطر‬ ‫ي‬ ‫*** قرر مجلس إ‬

‫اإلدارة‪ ،‬وتمثل عوارض االستقالل أألعضاء مجلس‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫**** تم االستناد عىل الئحة حوكمة ش‬
‫ال�كات الصادرة عن هيئة السوق المالية ي� تحديد عوارض االستقالل ألعضاء مجلس إ‬
‫لل�كة ف ي� كل من ‪:‬‬
‫االدارة ش‬

‫ال�كة أو من أسهم ش�كة أخرى ف ي� مجموعتها‪.‬‬

‫أك� من أسهم ش‬‫•أن يكون ممثال ً لشخص ذي صفة اعتبارية يملك ما نسبته خمسة ف� المائة أو ث‬
‫ي‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ين‬
‫الماضي� لدى ش‬ ‫ين‬
‫العام�‬ ‫•أن يعمل أو كان يعمل موظفاً خالل‬
‫ف‬
‫•أن يكون قد أم�ض ما يزيد عىل تسع سنوات متصلة أو منفصلة ي� عضوية مجلس إدارة ال�كة‪.‬‬
‫ش‬

‫‪V‬‬ ‫ج‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ج‬
‫املس�ل‬ ‫عنوان الشركة‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫شركة البخور‬

‫الرياض‪ ،‬حي المروج‪ ،‬طريق العليا الفرعي‬

‫ال�يدي ‪12283‬‬ ‫ص‪.‬ب ‪ 230959‬الرمز ب‬
‫المملكة العربية السعودية‬
‫الذك� ج‬

‫هاتف ‪+966 )11( 4111670 :‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫فاكس ‪+966 )11( 4111670 :‬‬

‫و�‪info@ioud.com.sa :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬
‫و�‪www. ioudstore.com :‬‬ ‫لك� ن‬
‫اإل ت‬
‫إ‬ ‫الموقع‬
‫ي‬

‫ممثل الشركة‬

‫املمثل الثا�ن ي�‬ ‫املمثل األول‬

‫محمد عبد الرحمن نارص الدليمي‬ ‫بدر عبد الرحمن نارص الدليمي‬
‫رئيس مجلس االدارة‬ ‫الرئيس التنفيذي‬
‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬
‫الرياض‪ ،‬حي المروج‪ ،‬طريق العليا الفرعي‬ ‫الرياض‪ ،‬حي المروج‪ ،‬طريق العليا الفرعي‬
‫ال�يدي ‪12283‬‬
‫ص‪.‬ب ‪ 230959‬الرمز ب‬ ‫ال�يدي ‪12283‬‬
‫ص‪.‬ب ‪ 230959‬الرمز ب‬
‫المملكة العربية السعودية‬ ‫المملكة العربية السعودية‬
‫هاتف‪ +966 )11( 4111670 :‬تحويلة رقم‪5533 :‬‬ ‫هاتف‪ +966 )11( 4111670 :‬تحويلة رقم‪3917 :‬‬
‫فاكس‪+966 )11( 4111670 :‬‬ ‫فاكس‪+966 )11( 4111670 :‬‬
‫جوال‪+966 561775533 :‬‬ ‫جوال‪+966 ٥٥٥٢٧٣٩١٧ :‬‬
‫و�‪www.ioudstore.com :‬‬ ‫الموقع إ ت ن‬ ‫الموقع إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫و�‪www.ioudstore.com :‬‬
‫اإللك� ي‬
‫و�‪m.aldulaimi@ioud.com.sa :‬‬‫ال�يد إ ت ن‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬ ‫و�‪bader@ioud.com.sa :‬‬ ‫اإللك� ي‬ ‫ب‬

‫سوق األسهم‬

‫ش�كة تداول السعودية (تداول السعودية)‬

‫طريق الملك فهد – العليا ‪6897‬‬
‫وحدة رقم‪15 :‬‬
‫الرياض ‪3388 -12211‬‬
‫المملكة العربية السعودية‬
‫هاتف‪+966-920001919 :‬‬
‫فاكس‪+966-11-2189133 :‬‬
‫و�‪www.tadawul.com.sa :‬‬ ‫الموقع إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬
‫و�‪csc@tadawul.com.sa :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬

‫د‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫املستشارون‬

‫شركة البخور‬
‫املال�‬
‫املستشار ي‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫ش�كة الفريق االول‬
‫الرياض – حي المروج‪ -‬طريق العليا‬
‫ص‪.‬ب‪ 84282 .‬الرياض ‪11671‬‬
‫هاتف‪+966-11-920000191 :‬‬
‫فاكس‪+966-11-2250121 :‬‬
‫و�‪www.teamone.com.sa :‬‬ ‫الموقع إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬
‫و�‪info@teamone.com.sa :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬

‫املحاسب القانو�ن ي�‬

‫ش�كة ابراهيم أحمد البسام ش‬

‫و�كاؤه محاسبون قانونيون‬
‫‪-‬البسام ش‬
‫و�كاؤه‬
‫االم� عبد العزيز بن مساعد‬
‫الرياض حي السليمانية ‪ -‬شارع ي‬
‫ص‪.‬ب ‪ ٦۹٦٥۸‬الرياض ‪۱۱٥٥۷‬‬
‫المملكة العربية السعودية‬
‫هاتف‪+۹٦٦۱۱۲۰٦٥۳۳۳ :‬‬
‫فاكس‪+۹٦٦۱۱۲۰٦٥٤٤٤ :‬‬
‫و�‪Info.sa@pkf.com :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬
‫و�‪www.pkfalbassam.com :‬‬ ‫ن‬ ‫اإل ت‬
‫لك�‬ ‫إ‬ ‫الموقع‬
‫ي‬

‫مدير االكتتاب‬

‫ش�كة دراية المالية‬

‫الرياض‪ ،‬حي الورود شارع العليا‬
‫ص‪.‬ب ‪28654‬‬
‫ال�يدي‪11323 :‬‬ ‫الرمز ب‬
‫المملكة العربية السعودية‬
‫هاتف‪+ 966 - 11 - 2998000 :‬‬
‫فاكس‪+ 966 - 11 - 2998071 :‬‬
‫و�‪support@derayah.com :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬
‫و�‪www.derayah.com :‬‬ ‫ن‬ ‫الموقع إ ت‬
‫اإللك� ي‬

‫تنــويـ ــه‪:‬‬
‫الن�ة وفق الشكل والسياق الظاهر فيها‪ ،‬ولم يقم أي منهم يسحب‬ ‫جميع المستشارين المذكورين أعاله أعطوا موافقتهم الكتابية عىل استخدام أسمائهم وشعاراتهم وإفاداتهم ف ي� هذه ش‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫والعامل� فيها أو أي من أقاربهم ال يملكون أسهما او مصلحة من أي نوع ي� ال�كة باستثناء الدكتور عبد هللا عبد‬ ‫اإلشارة إىل أن جميع هذه الجهات‬ ‫ح� تاريخ هذه ش‬ ‫موافقته ت‬
‫الن�ة‪ .‬وتجدر إ‬
‫الذيك للتجارة ‪ ،‬وتشكل نسبة‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫المايل)‪ ،‬والذي يمتلك ‪ 4,106‬سهم بقيمة أسمية ‪ 10‬ريال للسهم الواحد ي� �كة البخور ي‬
‫الرحمن باعشن رئيس مجلس ادارة (�كة الفريق األول (تيم ون) ‪ /‬المستشار ي‬
‫ال�كة‬‫الملكية هذه‪ % 0.316‬من اجمايل أسهم ش‬
‫ي‬

‫‪V‬‬ ‫هـ‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

 ‫ملخص الطرح‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال� قد تكون مهمة بالنسبة‬‫ت‬ ‫ش‬ ‫ف‬

‫يهدف هذا الملخص إىل تقديم خلفية موجزة عن المعلومات الواردة ي� هذه الن�ة‪ .‬وعليه فإن هذا الملخص ال يحتوي عىل كافة المعلومات ي‬
‫الن�ة بالكامل‪ ،‬وينبغي أن ن‬
‫يب�‬ ‫ين‬
‫المحتمل� قراءة ومراجعة هذه ش‬ ‫ين‬
‫المحتمل�‪ .‬لذلك‪ ،‬فإنه ينبغي قراءة هذا الملخص كمقدمة لهذه ش‬
‫الن�ة‪ ،‬ويجب عىل المستثمرين‬ ‫للمستثمرين‬
‫شركة البخور‬

‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ن‬

‫المحتمل� عىل مراعاة جميع ما ورد ي� هذه الن�ة ككل‪ ،‬السيما ما ورد ي� قسم «إشعار مهم» والقسم رقم‬ ‫ف‬
‫أي قرار يتعلق باالستثمار ي� أسهم الطرح من قبل المستثمرين‬
‫ي‬
‫(‪« )2‬عوامل المخاطرة» قبل اتخاذ أي قرار استثماري ف ي� أسهم الطرح موضع هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫(«ال�كة») هي ش�كة مساهمة سعودية بموجب شهادة السجل التجاري رقم (‪)1010284502‬‬ ‫ش‬ ‫ــ ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬
‫ش‬
‫وتاريخ ‪1431/4/6‬هـ (الموافق ‪2010/3/22‬م) الصادر بمدينة الرياض‪ )13,000,000( ..‬ثالثة ع� مليون ريال سعودي مقسم إىل‬
‫ع�ة رياالت سعودية للسهم‬ ‫(‪ )1,300,000‬مليون وثالثمائة ألف سهم متساوية مدفوعة القيمة بالكامل وبقيمة اسمية قدرها (‪ )10‬ش‬
‫الواحد‪.‬‬

‫ال�كة وابتدأت اعمالها كمؤسسة فردية تحت مسمى «مؤسسة عبداللطيف عبد الرحمن الدليمي للتجارة» برأس‬ ‫ــتأسست ش‬
‫وع�ون الف ريال وبرقم سجل تجاري ‪ 1010284502‬صادر من مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ‬ ‫مال قدره (‪ )25,000‬خمسة ش‬
‫و� نفس العام بتاريخ ‪1431/12/01‬هـ (الموافق ‪2010/11/07‬م) تم اصدار اول سجل تجاري فرعي لمعمل‬ ‫ف‬
‫(الموافق ‪2010/03/22‬م)‪ .‬ي‬
‫التعبئة تحت مسمى «معمل عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي لتعبئة العود والعطورات» بسجل تجاري رقم ‪.1010297126‬‬
‫الذيك للتجارة» بسجل تجاري رقم‬ ‫ف‬
‫و� ‪1433/07/13‬هـ (الموافق ‪2012/06/03‬م) تم اصدار سجل فرعي باسم «مؤسسة البخور ي‬ ‫ي‬
‫‪ .1010340852‬تحولت «مؤسسة عبداللطيف عبد الرحمن الدليمي للتجارة» وفروعها التابعة (عدد ‪ )2‬اىل ش�كة ذات مسؤولية‬
‫«�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة» بموجب عقد التأسيس الموقع بتاريخ ‪1436/08/03‬هـ‬ ‫محدوده تحت مسمى ش‬
‫(الموافق ‪2015/05/21‬م) وبموجب السجل التجاري ‪ 1010284502‬الصادر من مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق‬
‫ع� حصص عينية متساوية‬ ‫ع�ون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪ )10‬ش‬ ‫ال�كة (‪ )20,000‬ش‬‫‪2010/03/22‬م)‪ .‬حيث بلغ رأس مال ش‬
‫القيمة‪ ،‬قيمة كل منها (‪ )2,000‬الفي ريال سعودي الحقا بتاريخ ‪ 1437/01/26‬هـ (الموافق ‪2015/11/08‬م) خالل عام ‪2016‬م‪ ،‬اتفق‬
‫الذيك للتجارة»‪ ،‬كما اتفق‬
‫«�كة البخور ي‬ ‫«�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة» إىل ش‬ ‫ال�كة من ش‬ ‫تغي� اسم ش‬
‫ال�كاء عىل ي‬ ‫ش‬
‫ع�ون ألف ريال إىل (‪ )1,500,000‬مليون وخمسمائة ألف ريال وتعديل قيمة الحصة من‬ ‫ال�كاء عىل زيادة رأس المال من (‪ )20,000‬ش‬
‫ش‬
‫ش‬
‫الف� ريال إىل (‪ )1,000‬الف ريال وذلك بدخول �كاء جدد وهم السيد‪ /‬عبدالمجيد عبدالرحمن نارص الدليمي والسيد‪/‬‬ ‫ن‬ ‫اسم الشركة‬
‫(‪ )2,000‬ي‬
‫ف‬ ‫ووصفها ومعلومات‬
‫ش‬
‫محمد عبدالرحمن نارص الدليمي وإصدار حصص جديدة ي� رأس المال تم دفعها من قبل ال�كاء كل حسب حصصه‪ .‬وقد‬ ‫عن تأسيسها‬
‫تم ذلك بموجب عقد التأسيس المعدل بتاريخ ‪1438/01/11‬هـ (الموافق ‪2016/10/12‬م)‪.‬‬

‫ع� مليون ريال سعودي‬ ‫ال�كة بتاريخ ‪1443/01/02‬ه (الموافق ‪2021/08/11‬م) بزيادة رأس مالها إىل (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬
‫ــقامت ش‬
‫ع�ة رياالت‬‫مقسم إىل (‪ )1,300,000‬مليون وثالثمائة ألف سهم متساوية مدفوعة القيمة بالكامل وبقيمة اسمية قدرها (‪ )10‬ش‬
‫ال�يك بدر الدليمي بمبلغ (‪)630,292‬‬ ‫سعودية للحصة الواحدة وتمت تغطية زيادة رأس المال من خالل حساب جاري ش‬
‫ال�يك عبد المجيد الدليمي بمبلغ (‪ )712,278‬ريال سعودي وباالضافة اىل ذلك تم اصدار‬ ‫ريال سعودي وحساب جاري ش‬
‫باجمايل مبلغ (‪ )8,740,500‬ريال سعودي‪ ،‬وتمت رسملة مبلغ (‪ )1,416,930‬ريال سعودي من‬‫ي‬ ‫حصص جديدة دفعت قيمتها نقداً‬
‫معايل وزير التجارة رقم (‪ )520‬بتاريخ ‪1443/02/08‬ه‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫االرباح المبقاة‪ .‬وتم تحويل ال�كة إىل �كة مساهمة مقفلة بموجب قرار ي‬
‫(الموافق ‪2021/09/15‬م) وبموجب السجل التجاري رقم (‪ )1010284502‬صادر من مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق‬
‫‪2010/03/22‬م)‪.‬‬

‫ــوبتاريخ ‪1444/04/06‬ه (الموافق‪2022/10/31‬م) وافقت الجمعية العامة يغ� العادية عىل زيادة رأس مال ش‬
‫ال�كة من (‪)13,000,000‬‬
‫ع�‬‫ع� مليون ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1,300,000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية اىل (‪ )16.250,000‬ستة ش‬ ‫ثالثة ش‬
‫مليون ومئتان وخمسون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1.625.000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية من خالل‬
‫ال�كة بعد الزيادة) وطرح االسهم العادية الجديدة‬ ‫ت‬
‫(وال� تمثل (‪ )%20‬من رأس مال ش‬
‫اصدار عدد (‪ )325.000‬سهم عادي جديد ي‬
‫ين‬
‫المؤهل�‪.‬‬ ‫ويل ف ي� السوق الموازية عىل فئات المستثمرين‬ ‫أ‬
‫لالكتتاب األ ي‬

‫و‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫الذيك للتجارة ف ي� قطاع العود والبخور بالمملكة العربية السعودية وتندرج اعمالها تحت ثالث خطوط‬
‫تعمل ش�كة البخور ي‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ييل‪:‬‬
‫أعمال هي كما ي‬
‫أسايس ‪ ،iOud‬حيث‬ ‫ي‬ ‫•صناعة العود والبخور وانتاج الزيوت ذات العالقة وإعادة انتاجها عىل شكل أصابع او بشكل خام‬
‫اإلنتاجية وإيراداتها‪.‬‬ ‫األسايس من اعمال ش‬‫يشكل هذا النشاط الجزء أ‬
‫ال�كة ومن طاقتها إ‬ ‫ي‬
‫ويعت� المنتج الثا�ن‬

‫شركة البخور‬
‫ي‬ ‫•صناعة الزيوت وإنتاج المعطرات من خالل تكنولوجيا هولندية باستخدام العلب المضغوطة ‪ .O’SO‬ب‬
‫اك�‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫من حيث أ‬
‫األهمية ش‬
‫لل�كة حيث ال يزال ي� طور فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬
‫ت‬ ‫�ض‬
‫•تسويق وبيع مستح ات التجميل والمعقمات‪ ،‬وهو خط عمل حديث نشأ خالل ف�ة كورونا للتعويض عن نقص اعمال‬

‫الذك� ج‬
‫تعط� الغرف وإزالة الروائح وال يشكل جزء أسايس من اعمال ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ي‬ ‫مستح�ض ات ي‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫باإلضافة اىل العديد من‬
‫•تسويق وبيع منتجات مؤسسة ثنه للصناعات الغذائية( قهوة سعودية – شاي – شاي كرك – إ‬
‫ال�كة ف ي� منتجات الضيافة السعودية وقد نشأ خالل النصف‬ ‫األخرى )‪ ،‬وهو خط عمل حديث الستكمال رؤية ش‬ ‫المنتجات أ‬
‫اك�‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫ض‬ ‫ن‬
‫الثا� من العام الما� حيث ال يزال ي� طور فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬

‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬
‫كما تشمل أنشطة ال�كة بحسب سجلها التجاري ما ي‬

‫•صناعة مستح�ض ات ي‬
‫تعط� الغرف وازالة الروائح‬
‫•صناعة العود ودهن العود‬
‫•صناعة البخور‬ ‫ملخص أنشطة الشركة‬
‫•صناعة مستح�ض ات التجميل‬
‫•البيع بالجملة للسلع الصيدالنية‬
‫•البيع بالجملة لمستح�ض ات وصابون التجميل‬
‫•البيع بالجملة للعود والبخور‬
‫•البيع بالجملة للهدايا والكماليات‬
‫•انشطة مستودعات االدوية‬
‫•بيع وتصدير المنتجات الغذائية‬
‫ال� تتطلبها أ‬
‫األنظمة السائدة والمعمول بها ف ي� المملكة‬ ‫ت‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫وال تمارس ال�كة أنشطتها إال بعد الحصول عىل ال�اخيص النظامية ي‬
‫ال�كة عىل جميع تال�اخيص النظامية المطلوبة والزالت تلك تال�اخيص جميعها سارية المفعول‬
‫العربية السعودية‪ .‬وقد حصلت ش‬
‫ال�كة» من هذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬ ‫الن�ة (راجع القسم رقم (‪« )٣-١٣‬تراخيص ش‬
‫ح� تاريخ هذه ش‬ ‫ت‬

‫د� ف ي� االمارات العربية‬ ‫ف‬

‫ئييس ي� مدينة الرياض إضافة إىل فرعها بمدينة ب ي‬ ‫ش‬
‫تزاول ال�كة أنشطتها الرئيسية من خالل مقرها الر ي‬
‫ال�كة أي نشاط تجاري أو أية أصول يغ� ما تم‬ ‫ال�كة بأنه ال يوجد لدى ش‬‫الن�ة‪ ،‬يٌقر مجلس إدارة ش‬
‫المتحدة‪ ،‬وكما بتاريخ هذه ش‬
‫ال�كة‪ ،‬ويُقر بعدم وجود أي نشاطات أو منتجات‬ ‫تغي� جوهري عىل طبيعة نشاط ش‬ ‫ذكره‪ ،‬كما يُقر بعدم وجود أي نية إإلجراء أي ي‬
‫جديدة يغ� ما تم إاإلفصاح عنه‬

‫المساهم� الكبار الذين يملك كال ً منهم خمسة بالمائة (‪ )%5‬أو ث‬

‫أك� من أسهم ش‬
‫ال�كة هم‪:‬‬ ‫ين‬ ‫إن‬

‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫االسم‬
‫النسبة‬ ‫عدد األسهم‬ ‫النسبة‬ ‫عدد األسهم‬
‫املساهمون الكبار‬
‫أك�ر من‬
‫(الذين يملكون ‪ %5‬او ث‬
‫‪%24.725‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬ ‫أسهم الشركة)‬
‫‪%20.602‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫عبد المجيد عبد الرحمن الدليمي‬
‫‪%10.304‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي‬
‫‪%6.181‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬
‫‪%61.81‬‬ ‫‪1,004,444‬‬ ‫‪%77.27‬‬ ‫‪1,004,444‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫اال� ي‬
‫ال�كة بعد الطرح‬ ‫ع� مليون (‪ )13,000,000‬ريال سعودي مدفوع بالكامل‪ .‬وسيبلغ رأس مال ش‬
‫ال�كة قبل الطرح ثالثة ش‬
‫يبلغ رأس مال ش‬
‫ستة ش‬ ‫رأس مال ُاملصدر قبل وبعد‬
‫ع� مليون ومئتان وخمسون الف (‪ )16.250,000‬ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1.625.000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت‬
‫الطرح‬
‫سعودية‪.‬‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫مال� عدد أسهم ُاملصدر قبل‬ ‫ج‬
‫يبلغ عدد األسهم ي� ال�كة قبل الطرح إىل مليون وثالثمائة ألف (‪ )1,300,000‬سهم عادي‪ .‬وسيبلغ عدد األسهم ي� ال�كة بعد‬ ‫إ� ي‬
‫وع�ون ألف (‪ )1,625,000‬سهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل‬‫الطرح مليون وستمئة وخمسة ش‬ ‫وبعد الطرح‬
‫ش‬
‫ع�ة (‪ )10‬رياالت سعودية‪.‬‬ ‫الق�يمة األسمية للسهم‬

‫ثالثمائة وخمسة ش‬
‫وع�ون الف (‪ )325,000‬سهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل‬ ‫مال� عدد األسهم املطروحة‬
‫ا� ي‬‫ج‬
‫ز‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة قبل‬ ‫ت‬

‫وال� تمثل نسبة ‪ %25‬من إجمايل رأس مال ش‬ ‫ش‬ ‫نسبة األسهم املطروحة من‬
‫ي‬ ‫تمثل أسهم الطرح نسبة ‪ %20‬من رأس مال ال�كة بعد الطرح ي‬
‫الزيادة‬ ‫رأس مال املصدر‬

‫تسعة وأربعون (‪ )49‬ريال سعودي‬ ‫سعر الطرح‬

‫شركة البخور‬

‫ع� مليوناً وتسعمائة وخمس ش‬

‫وع�ون ألفاً (‪ )١٥،٩٢٥،٠٠٠‬ريال سعودي‬ ‫خمسة ش‬ ‫مال� ق�يمة الطرح‬
‫ا� ي‬‫ج‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ع� مليوناً وتسعمائة وخمس ش‬

‫وع�ون ألفاً (‪ )١٥،٩٢٥،٠٠٠‬ريال سعودي‪ ،‬وتنوي‬ ‫بلغت اجمايل متحصالت الطرح بقيمة خمسة ش‬
‫ي‬
‫صا� متحصالت الطرح ف ي� تمويل خطتها التوسعية‪ .‬ولمزيد من التفاصيل يرجى مراجعة القسم (‪« )6‬استخدام‬ ‫ف‬
‫ال�كة استخدام ي‬ ‫ش‬ ‫استخدام متحصالت الطرح‬
‫متحصالت الطرح والمشاريع المستقبلية»‬

‫ين‬
‫المؤهل� وفق‬ ‫تز‬
‫واالل�امات المستمرة عىل فئات المستثمرين‬ ‫يقترص الطرح بحسب متطلبات قواعد طرح أ‬
‫األوراق المالية‬
‫و� قائمة المصطلحات‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫تعريف المستثمر المؤهل ف ي� قائمة المصطلحات‬
‫المستخدمة ي� لوائح هيئة السوق المالية أ وقواعدها ي‬
‫ف‬
‫المستخدمة ف ي� قواعد ش�كة تداول السعودية‪ ،‬ويقصد به ي� الباب الثامن من قواعد طرح األوراق المالية واالل�امات المستمرة‪،‬‬
‫ز‬ ‫ت‬
‫أي من آ‬
‫اآل ت ي�‪:‬‬

‫‪1.‬مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬

‫اإلدارة ش�يطة أن تكون مؤسسة السوق المالية قد ُع ّينت شب�وط‬ ‫ف‬
‫‪2.‬عمالء مؤسسة سوق مالية مرخص لها ي� ممارسة أعمال إ‬
‫ف‬ ‫ف‬
‫تمكنه من اتخاذ القرارات الخاصة بقبول المشاركة ي� الطرح واالستثمار ي� السوق الموازية نيابة عن العميل ودون الحاجة‬
‫إىل الحصول عىل موافقة مسبقة منه‪.‬‬
‫تع�ف بها‬ ‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو السوق‪ ،‬أو أي سوق مالية أخرى ت‬ ‫‪3.‬حكومة المملكة‪ ،‬أو أي جهة حكومية‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫الهيئة‪ ،‬أو مركز إ‬
‫اإلدارة‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ال�كات المملوكة من الحكومة‪ ،‬ش‬ ‫‪ 4.‬ش‬
‫مبا�ة أو عن طريق محفظة يديرها شخص مرخص له ي� ممارسة أعمال إ‬
‫ف‬
‫ال�كات والصناديق المؤسسة ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية‪.‬‬ ‫‪ 5.‬ش‬
‫‪6.‬صناديق االستثمار‪.‬‬ ‫ف�ات املست�ثمرين الذين يحق لهم‬
‫ئ‬
‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ف ي� السوق الموازية والذين يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ف ي�‬ ‫ين‬ ‫‪ 7.‬أ‬
‫األجانب يغ�‬ ‫تداول أسهم الشركة‬
‫المقيم� ف ي� السوق الموازية‪.‬‬
‫ين‬ ‫أ‬
‫االس�شادي الستثمار األجانب يغ�‬ ‫الدليل ت‬
‫أ‬
‫‪8.‬المؤسسات المالية األجنبية المؤهلة‪.‬‬
‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حساب استثماري ف ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫ين‬ ‫‪9.‬أي أشخاص‬
‫المعاي�‬ ‫اإليداع‪ ،‬ويستوفون أي من‬ ‫ف‬
‫ ‪10.‬أشخاص طبيعيون يجوز لهم فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬
‫ي‬
‫آ‬
‫اآلتية‪:‬‬
‫أربع� مليون ريال سعودي وال‬ ‫أ‬
‫أ‌‪ .‬أن يكون قد قام بصفقات ف� أسواق األوراق المالية ال يقل مجموع قيمتها عن ي ن‬
‫ي‬ ‫ف‬
‫ع� شهر ًا الماضية‪.‬‬ ‫االث� ش‬‫ن‬ ‫تقل عن ش‬
‫صفقات ي� كل ربع سنة خالل ي‬ ‫ف‬
‫ع�‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ن‬ ‫صا� أصوله عن خمسة ي‬
‫أ ف‬ ‫ب‌‪ .‬أال تقل قيمة ي‬
‫المايل‪.‬‬
‫ت‌‪ .‬أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات فعىل أاألقل ي� القطاع ي‬
‫ث‌‪ .‬أن يكون حاصال ً عىل الشهادة العامة للتعامل ي� األوراق المالية من قبل الهيئة‪.‬‬
‫مع�ف بها‬ ‫األوراق المالية معتمدة من جهة ت‬ ‫ج‌‪ .‬أن يكون حاصال عىل شهادة مهنية متخصصة ف� مجال أعمال أ‬
‫ي‬ ‫ً‬
‫دولياً‪.‬‬
‫ ‪11.‬أي أشخاص آخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬

‫و� الخاص بمدير االكتتاب والذي‬‫ت ن‬ ‫ت‬ ‫ين‬ ‫سوف يكون طلب االكتتاب متاحاً‬
‫للمكتتب� خالل ف�ة الطرح بع� نظام االكتتاب االلك� ي‬
‫ال�كة خالل تف�ة الطرح ولمزيد من التفاصيل الرجاء مراجعة‬ ‫ف‬
‫سيتمكن المستثمرون المؤهلون من خالله االكتتاب ي� أسهم ش‬ ‫طريقة االكتتاب ف� ي� أسهم الطرح‬
‫و�وطه» من هذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬ ‫القسم رقم (‪« )9‬المعلومات المتعلقة باالسهم وأحكام الطرح ش‬

‫ش‬ ‫الحد األد�ن ى لعدد األسهم ال�ت ي�‬

‫ع�ة (‪ )10‬أسهم‬
‫يمكن االكتتاب بها‬

‫ق�يمة الحد األد�ن ى ال�ت ي� يمكن‬

‫أربعمائة وتسعون (‪ )٤٩٠‬ريال سعودي‬
‫االكتتاب بها‬

‫الحد األعلى لعدد األسهم ال�ت ي�‬

‫واحد وثمانون الف ومئتان واربعون (‪ )81,240‬سهم‬
‫يمكن االكتتاب بها‬

‫ثالث ي ن‬ ‫ق�يمة الحد األعلى ال�ت ي� يمكن‬

‫مالي� وتسعمائة ألفاً وسبعمائة وستون (‪ )٣،٩٨٠،٧٦٠‬ريال سعودي‬
‫االكتتاب بها‬
‫ح‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫سيقوم مدير االكتتاب بفتح حساب أمانة الستالم مبالغ االكتتاب‪ ،‬وعند تقديم طلب االكتتاب‪ ،‬سوف يتم خصم كامل قيمة‬
‫مبا�ة إىل حساب أ‬
‫األمانة الخاص‬ ‫األسهم المكتتب بها من الحساب االستثماري للمكتتب لدى مدير االكتتاب وتحويل أ‬
‫األموال ش‬ ‫أ‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫بعملية الطرح‪ .‬وبعد انتهاء ف�ة الطرح‪ ،‬سيتم إاإلعالن عن التخصيص بإشعار المستثمرين وذلك ي� موعد أقصاه يوم األحد‬
‫ت‬ ‫أ‬ ‫طريقة التخصيص ورد الفا�ئ ض‬
‫‪144٥/٣/٢‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٧‬م) (وسيتم تخصيص األسهم المطروحة لالكتتاب وفقاً لما يق�حه المستشار ي‬
‫المايل بالتشاور‬

‫شركة البخور‬
‫مع المصدر‪ ،‬وسيكون رد الفائض خالل يومي العمل ي ن‬
‫التالي� لعملية التخصيص‪ ،‬ولن تكون هناك أي عموالت أو استقطاعات من‬
‫أ‬
‫الجهة المستلمة لمتحصالت الطرح) ولمزيد من التفاصيل يرجى الرجوع للقسم (‪ )9‬المعلومات المتعلقة باألسهم وأحكام الطرح‬
‫و�وطه من هذه ش‬ ‫ش‬

‫الذك� ج‬
‫الن�ة)‪.‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫تبدأ يوم أ‬
‫األحد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م) وتستمر ت‬ ‫ف�رة الطرح‬
‫ح� يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‪.‬‬ ‫ت‬

‫ت‬
‫ال� تليها‬ ‫ش‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫تستحق أسهم الطرح حصتها من أي أرباح أتعلنها ال�كة عن الف�ة منذ تاريخ ن�ة إاإلصدار وعن السنوات المالية ي‬ ‫األحقية ف� ي� األرباح‬
‫(فضال راجع قسم رقم‪« 5‬سياسة توزيع األرباح»)‪.‬‬

‫ال�كة هي أسهم عادية من فئة واحدة‪ ،‬وال يعطي أي سهم لحامله حقوق تفضيلية‪ .‬ويعطي كل سهم لحامله‬ ‫إن جميع أسهم ش‬
‫ن‬
‫للمساهم� (سوا ًء العادية أو يغ� العادية)‬
‫ي‬ ‫الحق ف ي� صوت واحد ويحق لكل مساهم ي� ال�كة حضور اجتماع الجمعية العامة‬
‫ش‬ ‫ف‬
‫ال�كة أو عاميل ش‬ ‫والتصويت فيه‪ .‬كما يحق لكل مساهم أن يوكل عنه شخصاً آخر من يغ� أعضاء مجلس إدارة ش‬ ‫حقوق التصويت‬
‫ال�كة لينوب عنه‬ ‫ي‬
‫ف ي� حضور اجتماعات الجمعية العامة‪ ،‬ولن يتمتع أي مساهم بأي حقوق تصويت تفضيلية‪.‬‬

‫اث� ش‬
‫ع� (‪ )12‬شهراً من‬ ‫ن‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫المذكور أسمائهم ي� الصفحة (ز) ي� هذه الن�ة الترصف ي� فأسهمهم مدة ي‬ ‫المساهم�‬ ‫يحظر عىل كبار‬
‫ت‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫تاريخ بدء تداول أسهم ال�كة ي� السوق الموازية («ف�ة الحظر»)‪ ،‬ويجوز لهم الترصف ي� أسهمهم بعد انتهاء هذه الف�ة دون‬ ‫القيود املفروضة على األسهم‬
‫الحصول عىل موافقة الهيئة المسبقة‪.‬‬

‫ال�كة ف� أي سوق أ‬
‫لألسهم سوا ًء داخل المملكة العربية السعودية أو خارجها قبل إدراجها ف ي�‬ ‫لم يسبق إدراج وتداول أسهم ش ي‬ ‫للمصدر‬
‫األسهم ال ت� ي� سبق ُ‬
‫السوق الموازية‪.‬‬ ‫ج‬
‫إدرا�ها‬

‫‪V‬‬ ‫ط‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

 ‫التواريخ املهمة ج‬
‫وإ�راءات الطرح‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ا جل�دول الزم�ن ي� املتوقع للطرح‬

‫شركة البخور‬

‫التاريخ‬ ‫الحدث‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫األحد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م)‬‫تبدأ يوم أ‬

‫وتستمر ت‬ ‫تف�ة الطرح‬
‫ح� يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬

‫يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬ ‫اخر موعد لتقديم طلبات االكتتاب‬

‫يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬ ‫اخر موعد لسداد قيمة االكتتاب وفق لطلبات االكتتاب‬

‫يوم أ‬
‫األحد ‪144٥/٣/٢‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٧‬م)‬ ‫ئ‬
‫النها� السهم الطرح واشعار المستثمرين‬ ‫االعالن عن التخصيص‬
‫ي‬
‫يوم ي ن‬
‫االثن� ‪144٥/٣/٣‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٨‬م)‬ ‫رد الفائض (إن وجد)‬

‫ال�كة ف ي� السوق الموازية بعد استيفاء جميع المتطلبات‬

‫يتوقع أن يبدأ تداول أسهم ش‬
‫أ‬
‫اإلعالن عن بدء تداول األسهم‬
‫اإلجراءات النظامية ذات العالقة وسيتم إ‬ ‫واالنتهاء من جميع إ‬ ‫التاريخ المتوقع لبدء تداول االسهم‬
‫و�(‪)www.saudiexchange.sa‬‬ ‫ي‬
‫لك� ن‬
‫اإل ت‬
‫إ‬ ‫السعودية‬ ‫تداول‬ ‫كة‬‫�‬‫ش‬ ‫وموقع‬ ‫ف ي� الصحف المحلية‬

‫تنــويـ ــه‪:‬‬
‫و�‬‫اإلعالن عن التواريخ والمواعيد الفعلية عىل موقع تداول السعودية إ ت ن‬ ‫ن‬ ‫ف‬
‫اإللك� ي‬ ‫الزم� أعاله تقريبية‪ .‬وسوف يتم إ‬
‫جميع التواريخ المذكورة ي� الجدول ي‬
‫و� شل�كة الفريق االول (‪ ،)www.teamone.com.sa‬والموقع إ ت ن‬ ‫(‪ )www.saudiexchange.sa‬والموقع إ ت ن‬
‫و� شل�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة (‪)www.ioudstore.sa‬‬ ‫اإللك� ي‬ ‫اإللك� ي‬

‫ي‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫كيفية التقدم بطلب االكتتاب‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ين‬
‫المؤهل� وفق‬ ‫يقترص االكتتاب ف� أسهم الطرح ف� السوق الموازية بحسب متطلبات قواعد طرح االوراق المالية ت ز‬
‫واالل�امات المستمرة عىل فئات المستثمرين‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫و� قائمة المصطلحات المستخدمة ف ي� قواعد ش�كة تداول‬ ‫تعريف المستثمر المؤهل ف� قائمة المصطلحات المستخدمة ف� لوائح هيئة السوق المالية وقواعدها ف‬

‫شركة البخور‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫واالل�امات المستمرة‪ ،‬أي من آ‬
‫اآل ت ي�‪:‬‬ ‫السعودية‪ ،‬ويقصد به ف� الباب الثامن من قواعد طرح أ‬
‫األوراق المالية ت ز‬
‫ي‬

‫الذك� ج‬
‫‪ 1.‬مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫اإلدارة ش�يطة أن تكون مؤسسة السوق المالية قد ُع ّينت شب�وط تمكنه من اتخاذ القرارات الخاصة‬ ‫ف‬
‫‪ 2.‬عمالء مؤسسة سوق مالية مرخص لها ي� ممارسة أعمال إ‬
‫بقبول المشاركة ف ي� الطرح واالستثمار ف ي� السوق الموازية نيابة عن العميل ودون الحاجة إىل الحصول عىل موافقة مسبقة منه‪.‬‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو السوق‪ ،‬أو أي سوق مالية أخرى ت‬
‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو مركز إ‬ ‫‪ 3.‬حكومة المملكة‪ ،‬أو أي جهة حكومية‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬
‫اإلدارة‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ال�كات المملوكة من الحكومة‪ ،‬ش‬ ‫‪  4.‬ش‬
‫مبا�ة أو عن طريق محفظة يديرها شخص مرخص له ي� ممارسة أعمال إ‬
‫ال�كات والصناديق المؤسسة ف ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية‪.‬‬ ‫‪  5.‬ش‬
‫‪ 6.‬صناديق االستثمار‬
‫أ‬ ‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ف� السوق الموازية والذين يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ف� الدليل ت‬
‫االس�شادي الستثمار األجانب‬ ‫ين‬ ‫األجانب يغ�‬‫‪  7.‬أ‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫المقيم� ف ي� السوق الموازية‪.‬‬
‫ين‬ ‫يغ�‬
‫‪ 8.‬المؤسسات المالية أ‬
‫األجنبية المؤهلة‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬ ‫‪ 9.‬أي أشخاص‬
‫‪ 10.‬أشخاص طبيعيون يجوز لهم فتح حساب استثماري ف� المملكة وحساب لدى مركز اإليداع‪ ،‬ويستوفون أي من المعاي� آ‬
‫اآلتية‪:‬‬ ‫ي‬ ‫إ‬ ‫ي‬

‫ع�ة صفقات ف ي� كل ربع سنة‬ ‫األوراق المالية ال يقل مجموع قيمتها عن ي ن‬

‫أربع� مليون ريال سعودي وال تقل عن ش‬ ‫أ‪ .‬أن يكون قد قام بصفقات ف� أسواق أ‬
‫ي‬
‫خالل ن‬
‫االث� ش‬
‫ع� شهرا الماضية‪.‬‬ ‫ي‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫صا� أصوله عن خمسة ي ن‬ ‫ف‬
‫ب‪ .‬أال تقل قيمة ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫ج‪ .‬أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل أ األقل ي� القطاع ي‬
‫د‪ .‬أن يكون حاصال عىل الشهادة العامة للتعامل ف ي� األوراق المالية المعتمدة من قبل الهيئة‪.‬‬
‫ه‪ .‬أن يكون حاصال عىل شهادة مهنية متخصصة ف� مجال أعمال أ‬
‫األوراق المالية معتمدة من جهة ت‬
‫مع�ف بها دوليا‪.‬‬ ‫ي‬

‫‪ 11.‬أي أشخاص آخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬

‫ف‬ ‫المؤهل� أن يكتتبوا ت‬
‫ين‬
‫إلك�ونياً من خالل حسابهم االستثماري لدى مدير االكتتاب‪ ،‬وذلك ي� ٍ‬
‫موعد أقصاه الساعة الرابعة مسا ًء من تاريخ‬ ‫يجب عىل المستثمرين‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫اإلقفال‪ .‬ويُقر كل مستثمر‪ ،‬من خالل إكماله طلب االكتتاب‪ ،‬بأنه استلم هذه الن�ة وقرأها‪ ،‬ويرغب بنا ًء عىل ذلك ي� االكتتاب باألسهم المطروحة حسب‬ ‫يوم إ‬
‫مب� ف ي� طلب االكتتاب‪.‬‬
‫ما هو ي ن‬

‫ويتع� عىل المكتتب استيفاء متطلبات االكتتاب وتقديم طلبات االكتتاب طبقاً للتعليمات الواردة ف ي�‬ ‫ين‬ ‫للمكتتب� خالل تف�ة الطرح‪،‬‬
‫ين‬ ‫سوف يكون االكتتاب متاحاً‬
‫ف‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫أ‬
‫القسم (‪ )9‬المعلومات المتعلقة باألسهم وأحكام الطرح و�وطه) من هذه الن�ة‪ .‬ويجب عىل كل مستثمر أن يوافق عىل كل الفقرات الواردة ي� طلب االكتتاب‪.‬‬
‫ال�كة بحقها ف ي� رفض أي طلب اكتتاب بصورة جزئية أو كلية ف ي� حالة عدم استيفاء ٍأي من ش�وط االكتتاب‪ .‬وال يسمح بتعديل طلب االكتتاب أو‬ ‫وتحتفظ ش‬
‫وال�كة) ولمزيد من التفاصيل يرجى الرجوع للقسم‬ ‫ن‬
‫ويعت� طلب االكتتاب فور تقديمه اتفاقاً قانونياً ملزماً يب� المكتتب ش‬
‫ب‬ ‫سحبه بعد تقديمه إىل مدير االكتتاب‪،‬‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫باألسهم وأحكام الطرح و�وطه) من هذه الن�ة)‪.‬‬ ‫((المعلومات المتعلقة أ‬

‫‪V‬‬ ‫ك‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

 ‫ملخص املعلومات األساسية‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫تنويه للمست�ثمرين‬
‫شركة البخور‬

‫ين‬
‫المؤهل�‪ ،‬ويجب‬ ‫الن�ة‪ ،‬يغ� انه ال يشتمل عىل كل المعلومات ت‬
‫ال� قد تكون مهمة للمستثمرين‬ ‫يقدم هذا الملخص نبذة موجزة عن المعلومات الواردة ف ي� هذه ش‬
‫ي‬
‫الن�ة قراءته بالكامل قبل اتخاذ قرارهم االستثماري باالكتتاب ف ي� أسهم الطرح من عدمه‪ ،‬وعىل وجه الخصوص‪ ،‬فإنه يجب مراجعة ماورد ف ي�‬ ‫عىل مستلمي هذه ش‬
‫الذك� ج‬

‫ين‬ ‫ين‬ ‫ف‬

‫المحتمل� قبل أن يتخذوا قراراً باالستثمار‬ ‫المؤهل�‬ ‫قسم «إشعار مهم» والقسم «عوامل المخاطر» الواردين ي� شن�ة إ‬
‫اإلصدارة هذه بعناية من ِق َبل المستثمرين‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ف ي� أسهم الطرح‪ .‬وقد تم تعريف بعض المصطلحات والعبارات المخترصة الواردة ي� هذه الن�ة ي� القسم (‪« )1‬التعريفات والمصطلحات» وأماكن أخرى من‬
‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬

‫نبذة عن الشركة‬
‫ال�كة وابتدأت اعمالها كمؤسسة فردية تحت مسمى «مؤسسة عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي‬ ‫ــتأسست ش‬
‫ش‬
‫للتجارة» برأس مال قدره (‪ )25,000‬خمسة وع�ون الف ريال وبرقم سجل تجاري ‪ 1010284502‬صادر من مدينة‬
‫الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪.‬‬

‫ــ وبتاريخ ‪1431/12/01‬هـ (الموافق ‪2010/11/07‬م) تم اصدار اول سجل تجاري فرعي لمعمل التعبئة تحت مسمى‬
‫و�‬‫ف‬
‫«معمل عبد اللطيف عبدالرحمن الدليمي لتعبئة العود والعطورات» بسجل تجاري رقم ‪ .1010297126‬ي‬
‫الذيك للتجارة» بسجل‬
‫‪1433/07/13‬هـ (الموافق ‪2012/06/03‬م) تم اصدار سجل فرعي باسم «مؤسسة البخور ي‬
‫تجاري رقم ‪.1010340852‬‬

‫ــتحولت «مؤسسة عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي للتجارة» وفروعها التابعة (عدد ‪ )2‬اىل ش�كة ذات مسؤولية‬
‫«�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة» بموجب عقد التأسيس الموقع بتاريخ‬ ‫محدوده تحت مسمى ش‬
‫ويقع مقر الشركة ف� ي� مدينة‬ ‫‪1436/08/03‬هـ (الموافق ‪2015/05/21‬م) وبموجب السجل التجاري ‪ 1010284502‬الصادر من مدينة الرياض بتاريخ‬
‫التال�‬ ‫الرياض بالعنوان‬ ‫ع�ون الف ريال سعودي مقسم إىل‬ ‫ال�كة (‪ )20,000‬ش‬
‫‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪ .‬حيث بلغ رأس مال ش‬
‫ي‬
‫ع� حصص عينية متساوية القيمة‪ ،‬قيمة كل منها (‪ )2,000‬الفي ريال سعودي الحقا بتاريخ ‪ 1437/01/26‬هـ‬‫(‪ )10‬ش‬
‫(الموافق ‪2015/11/08‬م) خالل عام ‪2016‬م‪.‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫الرياض‪ ،‬حي املرو�‪ ،‬طريق العليا الفرعي‬ ‫«�كة البخور‬ ‫«�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة» إىل ش‬ ‫ال�كة من ش‬
‫تغي� اسم ش‬
‫ال�كاء عىل ي‬ ‫ــاتفق ش‬
‫ج‬ ‫ال�كاء عىل زيادة رأس المال من (‪ )20,000‬ش‬
‫الذيك للتجارة»‪ ،‬كما اتفق ش‬
‫ع�ون ألف ريال إىل (‪ )1,500,000‬مليون‬ ‫ي‬
‫ص‪.‬ب ‪230959‬‬ ‫ن‬
‫ش‬
‫الف� ريال إىل (‪ )1,000‬الف ريال وذلك بدخول �كاء جدد‬ ‫وخمسمائة ألف ريال وتعديل قيمة الحصة من (‪ )2,000‬ي‬
‫ال�ريدي ‪12283‬‬
‫الرمز ب‬ ‫وهم السيد‪ /‬عبدالمجيد عبدالرحمن نارص الدليمي والسيد‪ /‬محمد عبدالرحمن نارص الدليمي وإصدار حصص‬
‫اململكة العربية السعودية‬ ‫ال�كاء كل حسب حصصه‪ .‬وقد تم ذلك بموجب عقد التأسيس‬ ‫جديدة ف ي� رأس المال تم دفعها من قبل ش‬
‫هاتف‪+966 )11( 41116700 :‬‬ ‫المعدل بتاريخ ‪1438/01/11‬هـ (الموافق ‪2016/10/12‬م)‪.‬‬
‫فاكس‪+966 )11( 41116700 :‬‬ ‫ال�كة بتاريخ ‪1443/01/02‬ه (الموافق ‪2021/08/11‬م) بزيادة رأس مالها إىل (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬
‫ــ قامت ش‬
‫ع� مليون‬
‫اإللك�رو�ن ي�‬
‫ت‬ ‫ال�ريد‬
‫ب‬ ‫ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1,300,000‬مليون وثالثمائة ألف سهم متساوية مدفوعة القيمة بالكامل وبقيمة‬
‫‪info@ioud.com.sa‬‬ ‫ع�ة رياالت سعودية للحصة الواحدة وتمت تغطية زيادة رأس المال من خالل حساب‬ ‫اسمية قدرها (‪ )10‬ش‬
‫ش‬
‫ال�يك بدر الدليمي بمبلغ (‪ )630,292‬ريال سعودي وحساب جاري ال�يك عبد المجيد الدليمي‬ ‫جاري ش‬
‫اإللك�رو�ن ي�‬
‫ت‬ ‫املوقع‬
‫باجمايل‬
‫ي‬ ‫بمبلغ (‪ )712,278‬ريال سعودي وباالضافة اىل ذلك تم اصدار حصص جديدة دفعت قيمتها نقداً‬
‫‪www.ioudstore.com‬‬ ‫مبلغ (‪ )8,740,500‬ريال سعودي‪ ،‬وتمت رسملة مبلغ (‪ )1,416,930‬ريال سعودي من االرباح المبقاة‪ .‬بتاريخ‬
‫ال�كة اىل مساهمة‬ ‫‪1443/01/29‬هـ (الموافق ‪2021/09/06‬م) صدر القرار الوزاري رقم (‪ )505‬بالموافقة عىل تحول ش‬
‫معايل وزير التجارة رقم (‪ )520‬بتاريخ‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫مقفلة‪ .‬وتم تحويل ال�كة إىل �كة مساهمة مقفلة بموجب قرار ي‬
‫‪1443/02/08‬ه (الموافق ‪2021/09/15‬م) وبموجب السجل التجاري رقم (‪ )1010284502‬صادر من مدينة الرياض‬
‫بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪.‬‬

‫ــوبتاريخ ‪1444/04/06‬ه (الموافق‪2022/10/31‬م) وافقت الجمعية العامة يغ� العادية عىل زيادة رأس مال ش‬
‫ال�كة‬
‫ع� مليون ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1,300,000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت‬ ‫من (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬
‫ش‬
‫سعودية اىل (‪ )16.250,000‬ستة ع� مليون ومئتان وخمسون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1.625.000‬سهم‪،‬‬
‫ت‬
‫(وال� تمثل (‪)%20‬‬
‫عادي جديد ي‬ ‫قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية من خالل اصدار عدد (‪ )325.000‬سهم‬
‫أ‬
‫ف‬
‫ويل ي� السوق الموازية عىل‬ ‫ش‬
‫من رأس مال ال�كة بعد الزيادة) وطرح االسهم العادية الجديدة لالكتتاب األ ي‬
‫المؤهل�‪.‬ن‬
‫ي‬ ‫فئات المستثمرين‬

‫ل‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫هيكل ملكية الشركة قبل وبعد الطرح‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫يوضــح ا جل�ــدول التالـ يـ� هيــكل ملكية الشــركة قبــل وبعد الطرح‪:‬‬

‫شركة البخور‬
‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫الذك� ج‬
‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫االسم‬ ‫‪#‬‬
‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬ ‫عدد األسهم الق�يمة االسمية‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫بدر عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪١‬‬

‫‪%20.602‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫عبدالمجيد عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٢‬‬

‫‪%10.304‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٣‬‬

‫‪%6.181‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫محمد عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٤‬‬

‫‪%3.904‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫‪%4.880‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫نارص عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٥‬‬

‫‪%2.523‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫‪%3.154‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫عبدالعزيز بن نارص الدليمي‬ ‫‪٦‬‬

‫‪%2.462‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫‪%3.077‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫خالد سلمان صالح الدحيالن‬ ‫‪٧‬‬

‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫إبراهيم صالح العواد‬ ‫‪٨‬‬

‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫حمد صالح العواد‬ ‫‪٩‬‬

‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫سهيل عبدهللا بن احمد حيان‬ ‫‪١٠‬‬

‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫الصق�‬

‫ي‬ ‫عيل‬
‫صالح ي‬ ‫‪١١‬‬

‫‪%0.547‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫‪%0.684‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫عبدهللا سعيد االحمري‬ ‫‪١٢‬‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.397‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫‪%0.496‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫محمد ي ي‬ ‫‪١٣‬‬

‫‪%0.150‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫‪%0.188‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫حسني بن عيل ال حسني‬ ‫‪١٤‬‬

‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫خالد بن احمد الدليمي‬ ‫‪١٥‬‬

‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫عبدالرحمن بن زيد البتال‬ ‫‪١٦‬‬

‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫سليمان محمد الجامع‬ ‫‪١٧‬‬

‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫عبدهللا محمد الزمامي‬ ‫‪١٨‬‬

‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫مشعل خالد محمد الهويش‬ ‫‪١٩‬‬

‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫حنان عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٢٠‬‬

‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫العنود عبدالرحمن الدليمي‬ ‫‪٢١‬‬

‫‪%0.253‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫‪%0.316‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫عبدهللا عبدالرحمن محمد باعشن‬ ‫‪٢٢‬‬
‫احمد فيصل ش‬
‫ال�يف‬ ‫‪٢٣‬‬
‫‪%0.068‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫‪%0.085‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬

‫‪V‬‬ ‫م‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬
‫االسم‬ ‫‪#‬‬
‫شركة البخور‬

‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬ ‫عدد األسهم الق�يمة االسمية‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ثامر عبدالله الدليمي‬

‫للت�ارة‬

‫‪٢٤‬‬
‫‪%0.012‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪%0.015‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫عبدالرحمن نارص الدليمي‬ ‫‪٢٥‬‬
‫‪%0.007‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫الجوهرة نارص الدليمي‬ ‫‪٢٦‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫سلطان سعد بن ي ن‬
‫حس�‬ ‫‪٢٧‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ريم ي ن‬ ‫‪٢٨‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫نايف بن نارص‬ ‫‪٢٩‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫عبدالعزيز بن احمد‬ ‫‪٣٠‬‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عيل ال سعد‬

‫احالم محمد ي‬ ‫‪٣١‬‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫جالل ي ي‬ ‫‪٣٢‬‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫تريك ي ي‬
‫ي‬ ‫‪٣٣‬‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫ال�اري‬ ‫دوي� ش‬

‫حامد هزيل ش‬ ‫‪٣٤‬‬

‫‪%0.009‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪%0.012‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫عبدالله نارص الدليمي‬ ‫‪٣٥‬‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ماجد عبدهللا الدليمي‬ ‫‪٣٦‬‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫نارص عبدهللا الدليمي‬ ‫‪٣٧‬‬
‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫نارص‬ ‫‪٣٨‬‬
‫‪%0.005‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪%0.006‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫ي‬
‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫روان‬ ‫‪٣٩‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫حنان‬ ‫‪٤٠‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبداملحسن الوادي‬ ‫‪٤١‬‬
‫ن‬
‫المزي�‬ ‫اشواق‬ ‫‪٤٢‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدهللا السميح‬ ‫‪٤٣‬‬
‫ن‬
‫المزي�‬ ‫سعد‬ ‫‪٤٤‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫نوفل احمد بصفر‬ ‫‪٤٥‬‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫روان حسني ال حسني‬ ‫‪٤٦‬‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫المهديل‬

‫ي‬ ‫عبداإلله عبدالعزيز‬
‫إ‬ ‫‪٤٧‬‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الص�‬

‫راكان محمد ب ي‬ ‫‪٤٨‬‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الجب�ي‬ ‫عيل ي ن‬

‫حس� ي‬ ‫‪٤٩‬‬
‫ي‬

‫ن‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬
‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬
‫االسم‬ ‫‪#‬‬

‫شركة البخور‬
‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬ ‫عدد األسهم الق�يمة االسمية‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫الذك� ج‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫هياء سعود الجبيل‬ ‫‪٥٠‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫حمد فهد الدليمي‬ ‫‪٥١‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حنان عبدهللا الحسينان‬ ‫‪٥٢‬‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫عبدالعزيز عبدهللا الطالىس‬ ‫‪٥٣‬‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫صالحة عبدالله مشبب‬ ‫‪٥٤‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫مهند سليمان النارص‬ ‫‪٥٥‬‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدالسالم مشبب سالم عبدهللا‬ ‫‪٥٦‬‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫بدرية سعيد الذيب‬ ‫‪٥٧‬‬
‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫اما� ي ن‬ ‫‪٥٨‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬
‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫سارة ي ن‬ ‫‪٥٩‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬
‫سعيد سعد ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫‪٦٠‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬
‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫منال ي ن‬ ‫‪٦١‬‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬
‫‪%20.000‬‬ ‫‪3,250,000‬‬ ‫‪325,000‬‬ ‫ال يوجد‬ ‫الجمهور (مستثمرون مؤهلون)‬ ‫‪٦٢‬‬

‫‪%100.000‬‬ ‫‪16,250,000‬‬ ‫‪1,625,000‬‬ ‫‪%100.000‬‬ ‫‪13,000,000‬‬ ‫‪1,300,000‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫ش‬
‫*ال يمتلك المساهمون اية أسهم بشكل يغ� مبا�‬

‫أك�ر من أسهم الشركة‬

‫املساهمون الكبار الذين يملكون ‪ %5‬او ث‬
‫ـاهم� ن� الكبار ف� ي� الشــركة قبــل وبعد الطرح‬
‫يوضــح ا جل�ــدول التالـ يـ� أســماء وملكيــة املسـ ي‬

‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫االسم‬ ‫‪#‬‬
‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫عدد األسهم الق�يمة االسمية نسبة امللكية‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬ ‫‪1‬‬
‫‪%20.602‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫عبد المجيد عبد الرحمن الدليمي‬ ‫‪2‬‬
‫‪%10.304‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي‬ ‫‪3‬‬
‫‪%6.181‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬ ‫‪4‬‬
‫‪%61.812‬‬ ‫‪10,044,440‬‬ ‫‪1,004,444‬‬ ‫‪%77.265‬‬ ‫‪10,044,440‬‬ ‫‪1,141,920‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫ال يمتلك المساهمون اية أسهم بشكل يغ� ش‬
‫مبا�‬

‫‪V‬‬ ‫س‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

 ‫أنشطة الشركة الر�ئ يسية‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ف‬
‫ييل‪:‬‬ ‫تعمل ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة ي� قطاع العود والبخور بالمملكة العربية السعودية وتندرج اعمالها تحت اربعة خطوط أعمال هي كما ي‬
‫شركة البخور‬

‫سايس‬ ‫أ‬
‫أسايس ‪ ،iOud‬حيث يشكل هذا النشاط الجزء األ ي‬
‫ي‬ ‫•صناعة العود والبخور وانتاج الزيوت ذات العالقة وإعادة انتاجها عىل شكل أصابع او بشكل خام‬
‫اإلنتاجية وإيراداتها‪.‬‬ ‫من اعمال ش‬
‫ال�كة ومن طاقتها إ‬
‫الذك� ج‬

‫أ‬ ‫ن‬
‫الثا� من حيث األهمية ش‬
‫ي‬

‫لل�كة حيث ال‬ ‫ويعت� المنتج ي‬

‫ب‬ ‫•صناعة الزيوت وإنتاج المعطرات من خالل تكنولوجيا هولندية باستخدام العلب المضغوطة ‪.O’SO‬‬
‫للت�ارة‬

‫اك�‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ف‬

‫يزال ي� طور فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬
‫•تسويق وبيع مستح�ض ات التجميل والمعقمات‪ ،‬وهو خط عمل حديث نشأ خالل تف�ة كورونا للتعويض عن نقص اعمال مستح�ض ات ي‬
‫تعط� الغرف وإزالة‬
‫ال�كة‪.‬‬‫الروائح وال يشكل جزء أسايس من اعمال ش‬
‫أ‬ ‫ي‬
‫باإلضافة اىل العديد من المنتجات األخرى)‪ ،‬وهو خط عمل‬
‫•تسويق وبيع منتجات مؤسسة ثنه للصناعات الغذائية( قهوة سعودية – شاي – شاي كرك – إ‬
‫الما� حيث ال يزال ف� طور فتح أ‬
‫األسواق وتحقيق‬ ‫ال�كة ف� منتجات الضيافة السعودية وقد نشأ خالل النصف ن‬
‫الثا� من العام ض‬ ‫حديث الستكمال رؤية ش‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫اك�‬
‫حصص سوقية ب‬

‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬
‫كما تشمل أنشطة ال�كة بحسب سجلها التجاري ما ي‬
‫•البيع بالجملة لمستح�ض ات وصابون التجميل‬ ‫•صناعة مستح�ض ات ي‬
‫تعط� الغرف وازالة الروائح‬
‫•البيع بالجملة للعود والبخور‬ ‫•صناعة العود ودهن العود‬
‫•البيع بالجملة للهدايا والكماليات‬ ‫•صناعة البخور‬
‫•انشطة مستودعات االدوية‬ ‫�ض‬
‫•صناعة مستح ات التجميل‬
‫•بيع وتصدير المنتجات الغذائية‬ ‫•البيع بالجملة للسلع الصيدالنية‬

‫ال� تتطلبها أ‬
‫األنظمة السائدة والمعمول بها ف ي� المملكة العربية السعودية‪ .‬وقد حصلت‬ ‫ت‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫وال تمارس ال�كة أنشطتها إال بعد الحصول عىل ال�اخيص النظامية ي‬
‫ش‬ ‫ت‬ ‫ت‬ ‫ت‬
‫ال�كة عىل جميع ال�اخيص النظامية المطلوبة والزالت تلك ال�اخيص جميعها سارية المفعول ح� تاريخ هذه الن�ة (راجع القسم رقم (‪« )3-13‬تراخيص‬ ‫ش‬
‫ال�كة» من هذه ش‬
‫الن�ة)‪.‬‬ ‫ش‬

‫د� ف ي� االمارات العربية المتحدة‪ ،‬وكما بتاريخ هذه ش‬

‫الن�ة‪ ،‬يٌقر‬ ‫ف‬
‫ئييس ي� مدينة الرياض إضافة إىل فرعها بمدينة ب ي‬ ‫ش‬
‫تزاول ال�كة أنشطتها الرئيسية من خالل مقرها الر ي‬
‫تغي� جوهري عىل طبيعة‬
‫ال�كة أي نشاط تجاري أو أية أصول يغ� ما تم ذكره‪ ،‬كما يُقر بعدم وجود أي نية إإلجراء أي ي‬ ‫ال�كة بأنه ال يوجد لدى ش‬
‫مجلس إدارة ش‬
‫اإلفصاح عنه‪.‬‬‫ال�كة‪ ،‬ويُقر بعدم وجود أي نشاطات أو منتجات جديدة يغ� ما تم إ‬ ‫نشاط ش‬

‫واس� ج‬
‫راتي�يته العامة‬ ‫ت‬ ‫رسالة املصدر‬
‫رسالة الشركة‬ ‫رؤية الشركة‬
‫أن تكون عالمة تجارية جاذبة ودولية تقوم عىل أساس االبتكار لتحقق أعىل‬ ‫ال�كة أألن تكون منتجاتها ذات طابع ابتكاري مستمر ليمثل‬ ‫ـ ـتتطلع ش‬
‫درجات النمو والربح لحملة أ‬
‫األسهم‪.‬‬ ‫جميع الثقافات السعودية بكل اشكالها‬
‫ال�كة أألن تكون منتجاتها متخصصة ي� الضيافة السعودية‬
‫ف‬ ‫ـ ـتتطلع ش‬
‫وحلول االجواء والروائح االصيلة عالية الجودة‬
‫ال�كة أألن تكون منتجاتها موثوقة وأصيلة ومرتبطة بصناعة‬ ‫ـ ـتتطلع ش‬
‫اس� ج‬
‫راتي�ية الشركة‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫ز‬ ‫ت‬
‫مستدامة من خالل االس�راع ي� صناعة العود والبخور والحفاظ عىل‬
‫ال�كة لالستمرار ف ي� تطوير منتجاتها وطرح منتجات وروائح جديده وان‬ ‫تسعى ش‬ ‫ال�كة قابلة‬‫البيئة مع توثيق ذلك بشهادات دولية لتكون منتجات ش‬
‫ف‬
‫تكون عالمه مرموقه ي� عالم العود والبخور عىل مستوى العالم‪ .‬ويتم ذلك‬ ‫للتصدير دولياً‪.‬‬
‫من خالل االستمرار ف ي� اعمال البحث والتطوير من ناحية واالستمرار ف ي� االنتشار‬ ‫ال�كة ألن توفر حلول رسيعة وآمنة الستخدام اجود أنواع‬ ‫أ‬ ‫ـ ـتتطلع ش‬
‫والدويل من ناحية أخرى‬
‫ي‬ ‫اك� ف ي� السوق السعودي‬ ‫بشكل ب‬ ‫ف‬
‫العود والبخور من خالل طرق مبتكرة تمس حياة الناس ي� كل مكان مع‬
‫األبحاث والتطوير لتحقيق رؤية ابتكارية لمنتجات جديدة‬ ‫ك� عىل أ‬ ‫ت‬
‫ال� ي ز‬
‫كل ثالث سنوات تقريباً‪.‬‬
‫ال�كة ف ي� التوسع ي� صناعة العلب المضغوطة لتشكل صناعة‬
‫ف‬ ‫ـ ـتتطلع ش‬
‫�ض‬
‫سعودية ي� مجال الزيوت ومستح ات التجميل بحلول زيوت العود‬ ‫ف‬
‫ومشتقاته»‬
‫ع‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نواحي القوة واملزايا التنافسية للشركة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫لل�كة منذ انشائها انها لم تقم باي حمالت اعالنية ف� القطاع االعالمي العام سواء القنوات الفضائية او الشوارع او ت‬
‫ح�‬ ‫يعت� أحد اهم عنارص القوة ش‬
‫ـ ـ ب‬
‫ي‬
‫ال�كة تحاول تغطية الطلب ت ز‬
‫الم�ايد‪ .‬فبالتايل لدى ش‬ ‫لل�ويج لمنتجاتها ومع ذلك تباع المنتجات بشكل جيد وال زالت ش‬ ‫المشاه� ت‬

‫شركة البخور‬
‫ال�كة فرصة‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫من خالل‬
‫كب�ة للتسويق وبيع ث‬
‫اك� للمنتجات‪.‬‬ ‫ي‬

‫الذك� ج‬
‫ف‬ ‫المخت�ات العالمية لجعل منتجات ش‬
‫ال�كة مقبولة ي� االسواق العالمية وقابلة‬ ‫ـ ـتستمد ش‬
‫ال�كة قوتها من تحقيق الشهادات العالمية المطلوبة ومن‬

‫ي‬
‫ب‬

‫للت�ارة‬
‫للتصدير ومحققة االستدامة‪.‬‬
‫ال�كة رائدة ف ي� صناعة العود والبخور ف ي� المملكة العربية السعودية بتقديمها طريقة جديدة كليا للعود والبخور حيث ال يستخدم فيها الفحم او‬
‫تعت� ش‬
‫ـ ـ ب‬
‫تعط� ت‬
‫لف�ة ممتده‪.‬‬ ‫تح�ق ببطء بطريقة سهلة وعمليه ينتج عنها ي‬ ‫توف� حلول جيدة للعمالء بثقة عالية وتصنع عىل شكل أصابع ت‬ ‫الند الجل ي‬
‫االس�راع وامتالك المزارع المدرة للخام عىل المدى الطويل ف ي� عدة‬
‫ال�كة هو االستدامة ف� قطاع العود والمواد الخام المصاحبة من خالل ت ز‬
‫ي‬
‫ـ ـما ي ز‬
‫يم� ش‬
‫دول اسيوية واهمها ي ز‬
‫مال�يا‪.‬‬
‫والخ�اء ف ي� العالم‪.‬‬
‫ال�كة عىل االبحاث والتطوير وعالقتها مع الجامعات ب‬ ‫ـ ـقدرة ش‬
‫ال�كة أعمالها بشكل تجاري سنة ‪2015‬م وحققت ف� أول سنة من عملها مبيعات بما يقارب ‪ 7‬مليون استمرت ت ز‬
‫بال�ايد وصوال إىل ‪ 15‬مليون ريال كما‬ ‫ـ ـبدأت ش‬
‫ي‬
‫ف ي� الربع الثالث من عام ‪2022‬م‪.‬‬
‫قص�ة‪.‬‬‫مم�ا خالل تف�ة ي‬ ‫لل�كة انتشارا ي ز‬
‫ـ ـحقق االسم التجاري ش‬
‫كب�ة ف ي�‬ ‫ال�كة نتائجها الحالية ونجاحها ت آ‬ ‫ـ ـحققت ش‬
‫الهاي�ماركت وسالسل التجزئة وال يزال هناك فرص ي‬
‫ح� اآلن من خالل قناة توزيع واحدة وهي اسواق ب‬
‫و�) عالوة عىل البيع من خالل االمتياز التجاري‪.‬‬ ‫ت ن‬ ‫األخرى (محالت ش‬ ‫قنوات التوزيع أ‬
‫ال�كة والموقع االلك� ي‬
‫كب�ة مستقبال من حيث المبيعات واالرباح‪.‬‬
‫يع� وجود فرص نمو وتطور ي‬ ‫ن‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫ـ ـال زالت لم تحقق ال�كة االنتشار الكامل والمتوقع لها ح� االن مما ي‬
‫أك� من دولة منها إيطاليا‪.‬‬ ‫ال�كة اهتماماً دولياً وتم دعوتها رسمياً من ث‬
‫ـ ـحققت ش‬
‫ال�كة ف ي� بداية انتشارها دوليا وتحقيق مبيعات وارباح خارجية‪.‬‬
‫ـ ـما زالت ش‬

‫‪V‬‬ ‫ف‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫ملخص املعلومات املالية‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ديسم� ‪2021‬م ‪2022‬م‬

‫ب‬ ‫لل�كة للسنوات المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬ ‫ن‬
‫مب� عىل القوائم المالية المراجعة ش‬
‫إن ملخص المعلومات المالية الوارد أدناه ي‬
‫شركة البخور‬

‫ديسم�ر‪2022‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫ديسم�ر‪2021‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫قا�ئ مة الدخل‬
‫ج‬
‫)مرا�عة(‬ ‫ج‬
‫)مرا�عة(‬ ‫)ريال سعودي(‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫‪23,088,574‬‬ ‫‪13,105,860‬‬ ‫اإليرادات‬

‫إ‬

‫(‪)8,636,082‬‬ ‫(‪)4,692,794‬‬ ‫تكلفة االيرادات‬

‫‪14,452,672‬‬ ‫‪8,413,066‬‬ ‫ج‬

‫م�مل الدخل‬

‫(‪)5,668,620‬‬ ‫(‪)5,016,994‬‬ ‫مصاريف بيع وتوزيع‬

‫(‪)3.532,409‬‬ ‫(‪)2,924,670‬‬ ‫مصاريف عمومية وادارية‬

‫(‪)999,914‬‬ ‫(‪)463,359‬‬ ‫تكاليف تمويل‬

‫‪77,760‬‬ ‫‪521,850‬‬ ‫إيرادات اخرى‬

‫(مرصوف)‪ /‬عكس الخسائر االئتمانية‬
‫(‪)200,000‬‬ ‫‪493,447‬‬
‫المتوقعة‬
‫‪4,129,489‬‬ ‫‪1,023,340‬‬ ‫الدخل قبل الزكاة‬

‫(‪)406,648‬‬ ‫(‪)252,221‬‬ ‫الزكاة‬

‫‪3,722,841‬‬ ‫‪771,119‬‬ ‫صا ف� ي� الدخل‬

‫المصدر‪( :‬القوائم المالية المراجعة ش‬

‫لل�كة)‬

‫ص‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ديسم�ر‪2022‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫ديسم�ر‪2021‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫املال�‬
‫قا�ئ مة املركز ي‬
‫ج‬
‫مرا�عة‬ ‫ج‬
‫مرا�عة‬ ‫)ريال سعودي(‬

‫شركة البخور‬
‫‪8,502,280‬‬ ‫‪4,159,402‬‬ ‫مجموع أ‬
‫األصول يغ� المتداولة‬

‫الذك� ج‬
‫‪32,585,772‬‬ ‫‪26,690,477‬‬ ‫مجموع أ‬
‫األصول المتداولة‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪41,088,052‬‬ ‫‪30,849,879‬‬ ‫ج‬
‫م�موع االصول‬

‫‪5,441,717‬‬ ‫‪2,798,241‬‬ ‫مجموع ت ز‬

‫االل�امات يغ� المتداولة‬

‫‪13,630,025‬‬ ‫‪10,034,591‬‬ ‫مجمع ت ز‬

‫االل�امات المتداولة‬

‫‪19,071,742‬‬ ‫‪12,832,832‬‬ ‫االل��ز امات‬ ‫ج‬

‫م�موع ت‬

‫‪22,016,310‬‬ ‫‪18,017,047‬‬ ‫حقوق الملكية‬

‫‪41,088,052‬‬ ‫‪30,849,879‬‬ ‫االل��ز امات وحقوق امللكية‬ ‫ج‬

‫م�موع ت‬

‫المصدر‪( :‬القوائم المالية المراجعة ش‬

‫لل�كة)‬

‫ديسم�ر‪2022‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫ديسم�ر‪2021‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫قا�ئ مة التدفقات النقدية‬
‫ج‬
‫)(مرا�عة‬ ‫ج‬
‫)مرا�عة(‬ ‫)ريال سعودي(‬

‫(‪)747,162‬‬ ‫(‪)4,871,899‬‬ ‫صايف النقد من االنشطة التشغيلية‬

‫(‪)5,220,115‬‬ ‫(‪)333,518‬‬ ‫صايف النقد يف االنشطة االستثامرية‬

‫‪4,963,623‬‬ ‫‪1,892,002‬‬ ‫صايف النقد يف األنشطة التمويلية*‬

‫(‪)1,042,429‬‬ ‫‪2,046,082‬‬ ‫النقد ف� ي� نهاية السنة‬

‫المصدر‪( :‬القوائم المالية المراجعة ش‬

‫لل�كة)‬

‫‪V‬‬ ‫ق‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ديسم�ر‪2022‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫ديسم�ر‪2021‬م‬
‫ب‬ ‫الف�رة املنتهية ف� ي� ‪31‬‬
‫ت‬ ‫مؤشرات‬
‫ج‬
‫)مرا�عة(‬ ‫ج‬
‫)مرا�عة(‬ ‫األداء الر�ئ يسية‬

‫‪76.2%‬‬ ‫‪%37.8-‬‬ ‫معدل نمو االيرادات‬

‫شركة البخور‬

‫‪%62.6‬‬ ‫‪%64.2‬‬ ‫هامش مجمل الدخل‬

‫الذك� ج‬

‫ف‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫‪%16.1‬‬ ‫‪%5.9‬‬ ‫صا� الدخل‬

‫هامش ي‬
‫‪2.4‬‬ ‫‪2.7‬‬ ‫نسبة التداول(مرة)‬
‫‪%9.7‬‬ ‫‪%2.3‬‬ ‫العائد عىل أ‬
‫األصول‬

‫‪%18.1‬‬ ‫‪%3.9‬‬ ‫ين‬

‫المساهم�‬ ‫العائد عىل حقوق‬

‫المصدر‪( :‬القوائم المالية المراجعة ش‬

‫لل�كة)‬

‫ر‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫عوامل املخاطرة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ت‬
‫ال� يحتويها هذه ش‬
‫الن�ة بعناية بما فيها عوامل المخاطرة المبينة أدناه قبل اتخاذ‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫يتع� عىل كل من يرغب ي� االستثمار ي� أهم الطرح دراسة كافة المعلومات ي‬
‫ت‬
‫ال� يمكن أن تواجهها ش‬
‫ال�كة‪ ،‬بل إنه من الممكن وجود عوامل إضافية ليست معلومة‬ ‫االستثمار‪ ،‬علماً بأن المخاطر الموضحة أدناه ال تشمل جميع المخاطر ي‬ ‫قرار‬

‫شركة البخور‬
‫التأث� عىل عملياتها‪.‬‬ ‫لل�كة ف� الوقت الحايل ت‬
‫وال� من شأنها ي‬ ‫ش‬
‫ي ي‬ ‫ي‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬
‫املخاطر املتعلقة بنشاط الشركة وعملياتها‬

‫للت�ارة‬
‫االس�اتيجية‪.‬‬‫المخاطر المتعلقة بعدم القدرة عىل تنفيذ ت‬ ‫‪2.1.1‬‬
‫لل�كة‪.‬‬ ‫أ‬
‫ال�كات والنظام األسايس ش‬ ‫االل�ام بنظام ش‬ ‫مخاطر عدم ت ز‬ ‫‪2.1.2‬‬
‫ي‬
‫ال�اخيص والتصاريح والشهادات الالزمة‪.‬‬ ‫المخاطر المتعلقة بعدم استخراج أو عدم تجديد ت‬ ‫‪2.1.3‬‬
‫اإلدارة وعدم تطبيق قواعد الحوكمة‪.‬‬ ‫مخاطر حداثة تشكيل لجان مجلس إ‬ ‫‪2.1.4‬‬
‫ال�كات المدرجة‪.‬‬ ‫الخ�ة ف ي� إدارة ش‬‫المخاطر المرتبطة بقصور ب‬ ‫‪2.1.5‬‬
‫ال�كة‪.‬‬‫مخاطر تركز إيرادات ش‬ ‫‪2.1.6‬‬
‫ال�كة عىل منتجات محدودة‪.‬‬ ‫مخاطر إعتماد ش‬ ‫‪2.1.7‬‬
‫مخاطر تركز العمالء‪.‬‬ ‫‪2.1.٨‬‬
‫المخاطر المتعلقة باالعتماد عىل الموردين‪.‬‬ ‫‪2.1.9‬‬
‫السعودي� تعديل من قبل بدر‪.‬‬ ‫ين‬ ‫ين‬
‫الموظف� يغ�‬ ‫اإلعتماد عىل‬ ‫مخاطر إ‬ ‫‪2.1.10‬‬
‫السعودي�‪.‬ن‬
‫ي‬ ‫ن‬
‫الموظف� يغ�‬
‫ي‬ ‫المخاطر المتعلقة بالرسوم الحكومية المطبقة عىل‬ ‫‪2.1.11‬‬
‫المخاطر المتعلقة بكفاية التغطية التأمينية‪.‬‬ ‫‪2.1.1٢‬‬
‫المخاطر المتعلقة باالئتمان‪.‬‬ ‫‪2.1.1٣‬‬
‫المخاطر المتعلقة بحماية العالمات التجارية وحقوق الملكية‪.‬‬ ‫‪2.1.1٤‬‬
‫المخاطر المتعلقة بالمواد الخام‪.‬‬ ‫‪2.1.1٥‬‬
‫مخاطر السيولة‪.‬‬ ‫‪2.1.1٦‬‬
‫اإلضافية‪.‬‬
‫إ‬ ‫والمطالبات‬ ‫المحتملة‬ ‫عية‬ ‫ال�‬‫ش‬ ‫الزكاة‬ ‫باستحقاقات‬ ‫المتعلقة‬ ‫المخاطر‬ ‫‪2.1.1٧‬‬
‫المخاطر المتعلقة بالذمم الدائنة‪.‬‬ ‫‪2.1.1٨‬‬
‫بتوف� التمويل مستقبالً‪.‬‬ ‫المخاطر المرتبطة ي‬ ‫‪2.1.1٩‬‬
‫األطراف ذوي العالقة‪.‬‬ ‫المخاطر المتعلقة بالتعامالت مع أ‬ ‫‪2.1.٢٠‬‬
‫ال�كة عىل أراض مستأجرة‪.‬‬ ‫مخاطر وجود بعض أصول ش‬ ‫‪2.1.2١‬‬
‫االل�ام شب�وط وتعهدات التسهيالت االئتمانية القائمة‪.‬‬ ‫مخاطر عدم ت ز‬ ‫‪2.1.٢٢‬‬
‫باالل�امات المحتملة‪.‬‬‫المخاطر المتعلقة ت ز‬ ‫‪2.1.2٣‬‬
‫موظف� ر ي ن‬
‫ئيسي�‪.‬‬ ‫ين‬ ‫مخاطر االعتماد عىل‬ ‫‪2.1.2٤‬‬
‫الموظف� وأخطائهم‪.‬‬ ‫ين‬ ‫مخاطر سلوك‬ ‫‪2.1.2٥‬‬
‫ز‬
‫مخاطر عدم االل�ام بمتطلبات السعودة‪.‬‬ ‫ت‬ ‫‪2.1.2٦‬‬
‫مخاطر أثر �ض يبة القيمة المضافة‪.‬‬ ‫‪2.1.2٧‬‬
‫المخاطر المتعلقة بحماية العالمات التجارية وحقوق الملكية‪.‬‬ ‫‪2.1.2٨‬‬
‫االل�ام بمعاير الجودة والمواصفات المطلوبة من قبل العمالء‪.‬‬ ‫المخاطر المتعلقة بعدم ت ز‬ ‫‪2.1.2٩‬‬
‫المخاطر المتعلقة بتذبذب أسعار رصف العمالت‪.‬‬ ‫‪2.1.٣٠‬‬
‫المخاطر المتعلقة بالدعاوى القضائية والغرامات‪.‬‬ ‫‪2.1.3١‬‬
‫المخاطر المتعلقة بجائحة يف�وس كورونا (كوفيد‪.)19-‬‬ ‫‪2.1.3٢‬‬
‫المخاطر المتعلقة بعدم وجود إدارة مراجعة داخلية‪.‬‬ ‫‪2.1.3٣‬‬

‫‪V‬‬ ‫ش‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

 ‫املخاطر املتعلقة بالسوق والقطاع الذي تعمل فيه الشركة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫المخاطر المتعلقة أ‬
‫باألداء االقتصادي للمملكة‪.‬‬ ‫‪2.2.1‬‬
‫ال�ق أ‬
‫األوسط‪.‬‬ ‫المخاطر المتعلقة بعدم االستقرار السيايس واالقتصادي ف ي� منطقة ش‬ ‫‪2.2.2‬‬
‫شركة البخور‬

‫ي‬ ‫المخاطر المتعلقة أ‬

‫باألنظمة واللوائح المنظمة للقطاع الذي تعمل فيه ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫‪2.2.3‬‬
‫المخاطر المرتبطة بتطبيق �ض يبة القيمة المضافة (‪.)VAT‬‬ ‫‪2.2.4‬‬
‫الذك� ج‬

‫ال�كات بشكل إلزامي‪.‬‬ ‫المخاطر المرتبطة بتطبيق الئحة حوكمة ش‬ ‫‪2.2.5‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ين‬
‫والقوان� ذات العالقة‪.‬‬ ‫مخاطر التغ�ات ف� أ‬
‫األنظمة‬ ‫‪2.2.6‬‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫مخاطر تذبذب أسعار الفائدة‪.‬‬ ‫‪2.2.7‬‬
‫مخاطر فرص النمو‪.‬‬ ‫‪2.2.8‬‬
‫�ض‬
‫المخاطر المتعقلة بفرض رسوم أو ائب جديدة‪.‬‬ ‫‪2.2.9‬‬
‫المخاطر المتعلقة بحدوث الكوارث الطبيعية‪.‬‬ ‫‪2.2.10‬‬

‫املخاطر املتعلقة باألسهم املطروحة‬

‫المخاطر المتعلقة بالتذبذبات المحتملة ف ي� سعر السهم‪.‬‬ ‫‪2.3.1‬‬

‫المخاطر المتعلقة بالبيانات المستقبلية‪.‬‬ ‫‪2.3.2‬‬
‫المخاطر المتعلقة بسيولة أسهم الطرح‪.‬‬ ‫‪2.3.3‬‬
‫المخاطر المتعلقة باحتمال إصدار أسهم جديدة‪.‬‬ ‫‪2.3.4‬‬
‫األسهم‪.‬‬‫األرباح لحاميل أ‬
‫مخاطر عدم توزيع أ‬ ‫‪2.3.5‬‬
‫ي‬
‫المخاطر المرتبطة بعدم وجود سوق سابقة أألسهم ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫‪2.3.6‬‬
‫األسهم ف ي� السوق بعد عملية الطرح‪.‬‬ ‫المخاطر المرتبطة ببيع عدد كب� من أ‬ ‫‪2.3.7‬‬
‫ي‬
‫ال�كة من استيفاء المتطلبات الحالية لالنتقال إىل‬ ‫مخاطر عدم تمكن ش‬ ‫‪2.3.8‬‬
‫السوق الرئيسية أو أي متطلبات تنظيمية مستقبلية‪.‬‬
‫ال�كة ف ي� االستمرار ف ي� السوق الموازية‪.‬‬
‫المخاطر الخاصة برغبة ش‬ ‫‪2.3.9‬‬
‫اإلدراج‪.‬‬ ‫ين‬
‫الحالي� بعد إ‬ ‫ين‬
‫المساهم�‬ ‫المخاطر المتعلقة بالسيطرة الفعلية من قبل‬ ‫‪2.3.10‬‬

‫ت‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ف ـ ـهـ ــرس‬
‫املحتويات‬

‫شركة البخور‬
‫التعريفات واملصطلحات‬ ‫‪1‬‬

‫الذك� ج‬
‫‪١‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪٦‬‬ ‫عوامل املخاطرة‬ ‫‪2‬‬
‫‪٧‬‬ ‫‪ 2.1‬المخاطر المتعلقة بنشاط ش‬
‫ال�كة وعملياتها‬
‫‪١٦‬‬ ‫ش‬
‫‪ 2.2‬المخاطر المتعلقة بالسوق والقطاع الذي تعمل فيه ال�كة‬
‫‪١٨‬‬ ‫‪ 2.3‬المخاطر المتعلقة أ‬
‫باألسهم المطروحة‬

‫‪٢٠‬‬ ‫الشركة‬ ‫‪3‬‬

‫‪٢١‬‬ ‫‪ 3.1‬خلفية عن ش‬
‫ال�كة‬
‫‪٢١‬‬ ‫ف‬
‫ال�كة وأهم التطورات ي� هيكل رأس المال‬ ‫‪ 3.2‬تأسيس ش‬
‫‪٢٦‬‬ ‫ال�كة‬ ‫‪ 3.3‬أنشطة ش‬
‫‪٢٧‬‬ ‫ش‬
‫‪ 3.4‬منتجات ال�كة‬
‫‪٢٨‬‬ ‫‪ 3.5‬سياسة التوزيع والفروع‬
‫‪٢٨‬‬ ‫‪ 3.6‬الفروع واالعمال خارج المملكة‬
‫‪٢٩‬‬ ‫ال�كة‬ ‫‪ 3.7‬رؤية ش‬
‫‪٣٠‬‬ ‫ش‬
‫‪ 3.8‬رسالة ال�كة‬
‫‪٣٠‬‬ ‫اس�اتيجية ش‬
‫ال�كة‬ ‫ت‬ ‫‪3.9‬‬
‫‪٣٠‬‬ ‫ش‬ ‫ز‬
‫والمم�ات التنافسية لل�كة‬‫ي‬ ‫‪ 3.10‬نواحي القوة‬
‫‪٣٠‬‬ ‫ال�كة‬ ‫‪ 3.11‬ايرادات ش‬
‫‪31‬‬ ‫ش‬
‫‪ 3.12‬الخطة التوسعية لل�كة‬
‫‪٣٣‬‬ ‫ال�كة‬ ‫‪ 3.13‬تراخيص ش‬
‫‪٣٣‬‬ ‫‪ 3.14‬السجالت التجارية‬
‫‪٣٤‬‬ ‫‪ 3.15‬العقارات المملوكة أو المستأجرة ش‬
‫لل�كة‬
‫‪٣٤‬‬ ‫‪ 3.16‬العالمات التجارية وحقوق الملكية‬
‫‪٣٥‬‬ ‫األبحاث والتطوير‬ ‫‪ 3.17‬سياسة أ‬
‫‪٣٥‬‬ ‫‪ 3.18‬انقطاع االعمال‬
‫‪٣٥‬‬ ‫‪ 3.19‬التعامالت مع االطراف ذوي العالقة‬
‫‪٣٦‬‬ ‫‪ 3.20‬الموظفون والسعودة‬

‫‪٣٧‬‬ ‫هيكل امللكية والهيكل التنظ�يمي‬ ‫‪4‬‬

‫‪٣٨‬‬ ‫ال�كة قبل وبعد الطرح‬‫‪ 4.1‬هيكل ملكية ش‬

‫‪٤٠‬‬ ‫‪ 4.2‬الهيكل التنظيمي‬
‫‪٤٠‬‬ ‫اإلدارة ي ن‬
‫وأم� الرس‬ ‫‪ 4.3‬أعضاء مجلس إ‬
‫‪٤٥‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫إ‬ ‫‪4.4‬‬
‫‪٤٨‬‬ ‫‪ 4.5‬لجان ش‬
‫ال�كة‬

‫‪٥٠‬‬ ‫سياسة توزيع األرباح‬ ‫‪5‬‬

‫‪٥٢‬‬ ‫استخدام متحصالت الطرح‬ ‫‪6‬‬

‫‪٥٣‬‬ ‫‪ 6.1‬متحصالت الطرح‬
‫‪٥٣‬‬ ‫‪ 6.٢‬متحصالت الطرح‬
‫‪٥٣‬‬ ‫‪ 6.٣‬استخدام متحصالت الطرح‬

‫‪٥٥‬‬ ‫إقرارات أعضاء ج‬

‫م�لس اإلدارة‬ ‫‪7‬‬

‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ف ـ ـهـ ــرس‬
‫املحتويات‬
‫شركة البخور‬

‫مصاريف الطرح‬ ‫‪٨‬‬

‫الذك� ج‬

‫‪٥٧‬‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫‪٥٩‬‬ ‫املعلومات املتعلقة باألسهم وأحكام الطرح وشروطه‬ ‫‪٩‬‬

‫‪٦٠‬‬ ‫‪ 9.1‬االكتتاب‬
‫‪٦١‬‬ ‫‪ 9.2‬طريقة التقدم بطلب االكتتاب‬
‫‪٦١‬‬ ‫تف�ة الطرح ش‬
‫و�وطه‬ ‫‪9.3‬‬
‫‪٦١‬‬ ‫‪ 9.4‬التخصيص ورد الفائض‬
‫‪٦٢‬‬ ‫ال�كة‬‫ال� يجوز فيها تعليق سهم ش‬ ‫ت‬ ‫أ‬
‫‪ 9.5‬األوقات والظروف ي‬
‫‪٦٤‬‬ ‫ال� ستطرح بموجبها أ‬
‫األسهم‬ ‫ت‬
‫‪ 9.6‬القرارات والموافقات ي‬
‫‪٦٤‬‬ ‫(ف�ة الحظر)‬ ‫ف‬
‫ال�تيبات القائمة لمنع الترصف � أسهم معينة ت‬ ‫‪ 9.7‬ت‬
‫ي‬

‫‪٦٥‬‬ ‫التغ�ر ف� ي� سعر السهم ج‬

‫نتي�ة لزيادة رأس املال‬ ‫ي‬ ‫‪10‬‬

‫‪٦٦‬‬ ‫التغ� المتوقع ف ي� سعر السهم‬

‫‪ 10.1‬معلومات عن ي‬
‫‪٦٦‬‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫التغ� المتوقع ي� سعر السهم عىل حملة األسهم‬
‫تأث� ي‬
‫ي‬ ‫‪10.2‬‬

‫‪٦٧‬‬ ‫‪ 11‬التعهدات ال�خ اصة باالكتتاب‬

‫‪٦٨‬‬ ‫‪ 11.1‬االقرارات والتعهدات الخاصة باالكتتاب‬
‫‪٦٨‬‬ ‫‪ 11.2‬سجل أ‬
‫األسهم وترتيبات التعامل‬
‫‪٦٨‬‬ ‫‪ 11.3‬نبذة عن ش�كة مجموعة تداول السعودية (تداول)‬
‫‪٦٨‬‬ ‫‪ 11.4‬تداول أ‬
‫األسهم ف ي� السوق الموازية‬
‫‪٦٩‬‬ ‫‪ 12‬ج‬
‫إ�راءات عدم اك ت�مال الطرح‬

‫‪٧١‬‬ ‫‪ 13‬املستندات املتاحة للمعاينة‬

‫‪٧٣‬‬ ‫‪ 1٤‬تقرير املحاسب القانو�ن ي�‬

‫‪٧٤‬‬ ‫ديسم� ‪2022‬م‪.‬‬

‫ب‬ ‫‪ 14.1‬القوائم المالية المراجعة للسنة المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬

‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫فهرس‬
‫ا جل�داول‬

‫شركة البخور‬
‫ال� حدثت ف ي� هيكلها التنظيمي‬

‫الذك� ج‬
‫والمايل‬ ‫ت‬ ‫جدول ‪ 1‬ملخص عن تأسيس ش‬
‫‪21‬‬ ‫ي‬ ‫والتغي�ات ي‬
‫ي‬ ‫ال�كة‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪22‬‬ ‫ال�كة كما ف ي� تاريخ ‪1436/08/03‬ه (الموافق ‪2015/05/21‬م)‬ ‫جدول ‪ 2‬هيكل ملكية ش‬

‫‪23‬‬ ‫ال�كة كما ف ي� تاريخ ‪1438/01/11‬ه (الموافق ‪2016/10/12‬م)‬

‫جدول ‪ 3‬هيكل ملكية ش‬

‫‪24‬‬ ‫بال�كة قبل الطرح وبعد الطرح‬ ‫ين‬

‫الحالي� ش‬ ‫ين‬
‫المساهم�‬ ‫جدول ‪ 4‬هيكل ملكية‬
‫‪28‬‬ ‫جدول ‪ 5‬قنوات التوزيع والبيع‬
‫‪29‬‬ ‫جدول ‪ 6‬وكالء منتجات ش‬
‫ال�كة‬
‫‪29‬‬ ‫جدول ‪ 7‬مبيعات ش‬
‫ال�كة خارج المملكة‬
‫‪30‬‬ ‫جدول ‪ 8‬توزيع مبيعات ش‬
‫ال�كة‬
‫‪31‬‬ ‫جدول ‪ 9‬مبيعات كبار عمالء ش‬
‫ال�كة‬
‫ن‬
‫الزم� للخطة التوسعية ش‬
‫لل�كة‬
‫‪31‬‬ ‫جدول ‪ 10‬الجدول ي‬
‫‪33‬‬ ‫ال�كة‬‫جدول ‪ 11‬تراخيص ش‬

‫‪33‬‬ ‫جدول ‪ 12‬السجالت التجارية‬

‫‪34‬‬ ‫جدول ‪ 13‬العقارات المملوكة أو المستأجرة ش‬
‫لل�كة‬
‫‪34‬‬ ‫جدول ‪ 14‬العالمات التجارية وحقوق الملكية‬
‫جدول ‪ 15‬تفاصيل التعامالت مع أ‬
‫األطراف ذوي العالقة‬
‫‪35‬‬
‫‪36‬‬ ‫جدول ‪ 16‬نسب السعودة لدى ش‬
‫ال�كة‬
‫‪36‬‬ ‫ال�كة‬ ‫ين‬
‫الموظف� حسب إدارات ش‬ ‫جدول ‪ 17‬توزيع‬
‫‪38‬‬ ‫ش‬
‫جدول ‪ 18‬هيكل ملكية ال�كة قبل وبعد الطرح‬
‫‪40‬‬ ‫اإلدارة‬
‫جدول ‪ 19‬أعضاء مجلس إ‬
‫‪43‬‬ ‫اإلدارة‬
‫الس�ة الذاتية لرئيس مجلس إ‬
‫جدول ‪ 20‬ي‬
‫‪43‬‬ ‫اإلدارة‬
‫الس�ة الذاتية لنائب رئيس مجلس إ‬
‫جدول ‪ 21‬ي‬
‫‪44‬‬ ‫اإلدارة‬
‫الس�ة الذاتية لعضو مجلس إ‬
‫جدول ‪ 22‬ي‬
‫‪44‬‬ ‫اإلدارة‬
‫الس�ة الذاتية لعضو مجلس إ‬
‫جدول ‪ 23‬ي‬
‫‪44‬‬ ‫اإلدارة‬
‫الس�ة الذاتية لعضو مجلس إ‬ ‫جدول ‪ 24‬ي‬
‫اإلدارة‬ ‫أ‬
‫الس�ة الذاتية أل ي ن‬
‫‪45‬‬ ‫م� رس مجلس إ‬ ‫جدول ‪ 25‬ي‬
‫‪45‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫جدول ‪ 26‬أعضاء إ‬
‫‪46‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫الس�ة الذاتية لعضو إ‬
‫جدول ‪ 27‬ي‬
‫‪46‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫الس�ة الذاتية لعضو إ‬
‫جدول ‪ 28‬ي‬
‫‪47‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫الس�ة الذاتية لعضو إ‬
‫جدول ‪ 29‬ي‬
‫‪47‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫الس�ة الذاتية لعضو إ‬
‫جدول ‪ 30‬ي‬
‫‪48‬‬ ‫جدول ‪ 31‬أعضاء لجنة المراجعة‬
‫‪49‬‬ ‫الس�ة الذاتية لعضو لجنة المراجعة‬
‫جدول ‪ 32‬ي‬
‫‪51‬‬ ‫جدول ‪ 33‬توزيعات االرباح خالل االعوام ‪2021‬م و ‪2022‬م‬
‫ن‬
‫الزم� للخطة التوسعية ش‬
‫لل�كة‬
‫‪53‬‬ ‫جدول ‪ 34‬الجدول ي‬
‫‪54‬‬ ‫جدول ‪ 35‬التكاليف االستثمارية للخطة التوسعية‬

‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬

‫‪01‬‬ ‫التعريفات‬
‫واملصطلحات‬

‫‪27‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 1‬التعريفات واملصطلحات‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ف‬ ‫ين‬
‫التايل قائمة بالتعريفات واالختصارات للعبارات المستخدمة ي� شن�ة إ‬
‫اإلصدار هذه‪:‬‬ ‫يب� الجدول ي‬

‫شركة البخور‬
‫التعريف‬ ‫املصطلح‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫الذيك للتجارة‪ ،‬ش�كة مساهمة سعودية مقفلة‬
‫ش�كة البخور ي‬ ‫الشركة ‪ُ /‬املصدر‬

‫اإلدارة أو اإلدارة العليا أو اإلدارة‬

‫إدارة ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‪.‬‬
‫التنفيذية‬

‫ال�كة الذين تظهر أسماؤهم ف ي� الصفحة رقم (‪ )40‬من هذه ش‬

‫الن�ة‪.‬‬ ‫مجلس إدارة ش‬ ‫امل�لس أو ج‬
‫م�لس اإلدارة‬ ‫ج‬

‫النظام أ‬
‫األسايس ش‬ ‫األساس�‬ ‫النظام‬
‫لل�كة‪.‬‬ ‫ي‬ ‫ي‬

‫وزارة التجارة (وزارة التجارة واالستثمار سابقاً) بالمملكة العربية السعودية‪.‬‬ ‫وزارة ج‬
‫الت�ارة‬

‫وزارة الموارد ش‬ ‫وزارة املوارد البشرية والت ن�مية‬

‫الب�ية والتنمية االجتماعية (وزارة العمل والتنمية االجتماعية سابقاً) بالمملكة العربية السعودية‪.‬‬ ‫ج‬
‫اال� ت�ماعية‬

‫وزارة الشؤون البلدية والقروية بالمملكة العربية السعودية‪.‬‬ ‫وزارة الشؤون البلدية والقروية‬

‫اإلدراج ف ي� السوق الموازية‪.‬‬ ‫ال�كة لغرض طرح أسهم ش‬

‫ال�كة ومن ثم إ‬ ‫تقديم طلب للهيئة لتسجيل أسهم ش‬ ‫ج‬
‫تس�يل االسهم‬

‫الحايل‬ ‫وع�ون ألف (‪ )325,000‬سهم عادي تمثل نسبة (‪ )%25‬من اجمايل رأس مال ش‬
‫ال�كة‬ ‫الطرح االويل لثالثمائة وخمسة ش‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫الطرح‬
‫"قبل الطرح"‬
‫وع�ون ألف (‪ )325,000‬سهم عادي من أسهم ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ثالثمائة وخمسة ش‬ ‫أسهم الطرح أو أسهم االكتتاب‬

‫تسعة وأربعون (‪ )٤٩‬رياال ً سعودياً لكل سهم‪.‬‬ ‫سعر الطرح‬

‫القيمة االجمالية السهم الطرح‪.‬‬ ‫متحصالت الطرح‬

‫ف‬
‫صا� متحصالت الطرح بعد خصم مصاريف الطرح‪.‬‬ ‫صا ف� ي� متحصالت الطرح‬
‫ي‬

‫نموذج طلب االكتتاب الذي يجب عىل المستثمرين استكمال تعبئته عند الرغبة ف ي� االكتتاب‪.‬‬ ‫نموذ� طلب االكتتاب‬
‫ج‬
‫حساب لدى بنك تجاري مرخص له العمل ف ي� المملكة إإليداع متحصالت الطرح فيه‪ ،‬وبعد انتهاء عملية الطرح فيه يتم‬
‫تحويلها اىل حساب ش‬ ‫حساب االكتتاب‬
‫ال�كة‪.‬‬
‫ت‬ ‫ش‬ ‫حالي� ن� قبل‬
‫املساهم� ن� ال ي‬
‫ي‬ ‫أسهم‬
‫وال� تبلغ مليون وثالثمائة ألف (‪ )1,300,000‬سهم عادي‪.‬‬
‫‪ %100‬من مجموع أسهم رأس مال ال�كة ي‬ ‫الطرح‬

‫سهم عادي بقيمة اسمية ش‬

‫ع�ة (‪ )10‬رياالت سعودية‪.‬‬ ‫السهم‬

‫(‪ )10‬ش‬
‫ع�ة رياالت سعودية للسهم الواحد‪.‬‬ ‫الق�يمة االسمية‬
‫الف�ة تبدأ من يوم أ‬
‫األحد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م)‬ ‫ن‬
‫ف�رة الطرح‬
‫ت‬
‫اىل يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬

‫هو تاريخ نهاية تف�ة الطرح ف ي� يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬ ‫تاريخ اإلقفال‬

‫‪1‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫التعريف‬ ‫املصطلح‬

‫الشخص الطبيعي أو االعتباري‪.‬‬ ‫الشخص‬

‫شركة البخور‬

‫واالل�امات‬ ‫ال�كة وفقـا لقواعـد طـرح أ‬

‫األوراق المالية ت ز‬ ‫كل مسـاهم مؤهـل يكتتـب أو يقـدم طلبـا لالكتتاب فـي أسهم ش‬
‫اإلدراج ش‬ ‫املكتتب‬
‫ول�وط أحكام االكتتاب‪.‬‬ ‫المستمرة وقواعـد إ‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫كل شخص يستثمر ف� أ‬

‫األسهم محل الطرح بعد ادراجها ف ي� السوق الموازية‪.‬‬
‫للت�ارة‬

‫ي‬ ‫املستثمر‬
‫ال�كة ف� أي وقت من أ‬
‫األوقات‪.‬‬ ‫حامل أو حملة أسهم ش‬ ‫املساهم أو املساهمون‬
‫ي‬
‫ال�كة والواردة أسمائهم ف ي� صفحة (ز) من هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬ ‫ال�كة الذين يملكون ‪ %5‬أو ث‬
‫أك� من أسهم ش‬ ‫مساهمو ش‬ ‫املساهمون الكبار‬
‫ال�كة‪ ،‬وهي الوثيقة المطلوبة لطرح أ‬
‫األسهم بموجب نظام السوق‬ ‫الن�ة المتعلقة باالكتتاب والمعدة من قبل ش‬
‫هذه ش‬
‫أ‬
‫المالية وقواعد طرح األوراق المالية ت ز‬ ‫نرشة االصدار أو النرشة‬
‫واالل�امات المستمرة‪.‬‬

‫واالل�امات‬ ‫وال� تم تسجيلها وقبول إدراجها بموجب (قواعد طرح أ‬

‫األوراق المالية ت ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ت‬
‫ال� تُتداول فيها أسهم ال�كة ي‬
‫السوق ي‬ ‫السوق املوازية (منو)‬
‫ف‬
‫اإلدراج) ي� المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫المستمرة) و (قواعد إ‬

‫ال�كة الموضحة أسمائهم ف ي� الصفحة رقم (د)‬

‫مستشارو ش‬ ‫املستشارون‬
‫ش�كة الفريق أ‬
‫األول لالستشارات‬ ‫املستشار املايل‬
‫ش�كة دراية المالية‬ ‫مدير االكتتاب‬
‫المملكة العربية السعودية‬ ‫اململكة او السعودية‬
‫حكومة المملكة العربية السعودية‬ ‫الحكومة‬

‫هيئة السوق المالية ف ي� المملكة العربية السعودية‪.‬‬ ‫هيئة السوق املالية او الهيئة‬
‫ش�كة السوق المالية السعودية ش(�كة السوق المالية السعودية سابقاً)‪ ،‬المؤسسة وفقاً لقرار مجلس الوزراء بتاريخ‬
‫‪1428/02/29‬ه (الموافق ‪2007/03/19‬م)‪ ،‬وذلك تنفيذاً لنظام السوق المالية‪ ،‬وهي ش�كة مساهمة مقفلة سعودية‪ ،‬والجهة‬
‫لألوراق المالية ف� المملكة العربية السعودية ‪ ،‬حيث تقوم بإدراج أ‬
‫الوحيدة المرصح لها بالعمل كسوق أ‬ ‫شركة تداول السعودية‬
‫األوراق المالية‬ ‫ي‬
‫وتداولها‪.‬‬
‫السوق املالية السعودية أو السق‬
‫ش�كة تداول السعودية «سوق أ‬
‫األوراق المالية» هي ش�كة تابعة لمجموعة تداول السعودية‪.‬‬ ‫املالية أو سوق األسهم أو السوق‬
‫أو تداول‬
‫النظام االيل لتداول أ‬
‫األسهم السعودية‪.‬‬ ‫تداول‬
‫ي‬
‫ع� ن�‬ ‫ج‬
‫للمرا� ي‬ ‫الهي�ة السعودية‬
‫ئ‬
‫والمحاسب� ف ي� المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫ين‬ ‫الهيئة السعودية للمر ي ن‬
‫اجع�‬
‫واملحاسب� ن� (‪)SOCPA‬‬
‫ي‬
‫ت‬
‫ال� ترتبط تنظيمياً بوزير‬ ‫�ض‬
‫هيئة الزكاة وال يبة والجمارك بالمملكة العربية السعودية هي إحدى الجهات الحكومية ي‬
‫�ض‬
‫المالية‪ ،‬وهي الجهة الموكلة بأعمال جمع الزكاة وتحصيل ال ائب‪.‬‬ ‫هي�ة الزكاة والضريبة وا جل�مارك‬
‫ئ‬

‫الهيئة العامة للغذاء والدواء ف ي� المملكة العربية السعودية‬ ‫الهي�ة العامة للغذاء والدواء‬
‫ئ‬
‫ن‬
‫المد� بالمملكة العربية السعودية‪.‬‬ ‫المديرية العامة للدفاع‬
‫ي‬ ‫الدفاع املد�ن ي�‬
‫الف�ة الزمنية لعرض نتيجة نشاط المنشأة والمحددة بدايتها ونهايتها ف� عقد التأسيس أو النظام أ‬
‫األسايس ش‬
‫لل�كة‬ ‫هي ت‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫السنة املالية ‪ /‬السنوات املالية‬
‫ديسم� من كل عام ميالدي‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫المعنية‪ .‬علماً بأن السنة المالية لل�كة تنتهي ي� ‪31‬‬
‫ب‬
‫لمعاي� المحاسبة‬ ‫ت‬
‫وال� تم اعدادها وفقاً‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫ي‬ ‫القوائم المالية المراجعة لل�كة للسنة المالية المنتهية ي� ‪2022 / 12 / 31‬م ي‬
‫ين‬
‫والمحاسب� (‪.)SOCPA‬‬ ‫الدولية للتقارير المالية (‪ )IFRS‬المعتمدة من قبل الهيئة السعودية للمر ي ن‬
‫اجع�‬ ‫القوا�ئ م املالية‬

‫‪2‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ين‬
‫المؤهل� هي‪:‬‬ ‫فئات المستثمرين‬
‫مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬
‫ش‬
‫اإلدارة �يطة أن تكون مؤسسة السوق المالية قد ُع ّينت ب�وط‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫عمالء مؤسسة سوق مالية مرخص لها ي� ممارسة أعمال إ‬

‫شركة البخور‬
‫تمكنها من اتخاذ القرارات الخاصة بقبول المشاركة ف ي� الطرح واالستثمار ف ي� السوق الموازية نيابة عن العميل دون حاجة إىل‬
‫الحصول عىل موافقة مسبقة منه‪.‬‬
‫تع�ف بها‬ ‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو السوق‪ ،‬أو أي سوق مالية أخرى ت‬ ‫حكومة المملكة‪ ،‬أو أي جهة حكومية‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫الهيئة‪ ،‬أو مركز إ‬

‫للت�ارة‬
‫مبا�ة أو عن طريق محفظة تديرها مؤسسة سوق مالية مرخص لها ف ي� ممارسة أعمال‬ ‫ال�كات المملوكة من الحكومة‪ ،‬ش‬ ‫ش‬
‫اإلدارة‪.‬‬ ‫إ‬
‫ف‬
‫ال�كات والصناديق المؤسسة ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية‪.‬‬ ‫ش‬
‫صناديق االستثمار‪.‬‬
‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ف ي� السوق الموازية والذين يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ف ي� الدليل‬ ‫ين‬ ‫األجانب يغ�‬ ‫أ‬ ‫املست ث�مر املؤهل او‬
‫المقيم� ي� السوق الموازية‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ين‬ ‫أ‬
‫االس�شادي الستثمار األجانب يغ�‬ ‫ت‬ ‫املست ث�مرون املؤهلون‬
‫أ‬
‫المؤسسات المالية األجنبية المؤهلة‪.‬‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬ ‫أي أشخاص‬
‫المعاي�‬ ‫من‬ ‫أي‬ ‫ويستوفون‬ ‫يداع‪،‬‬ ‫اإل‬ ‫مركز‬ ‫لدى‬ ‫وحساب‬ ‫المملكة‬ ‫�‬ ‫ف‬ ‫استثماري‬ ‫حساب‬ ‫فتح‬ ‫لهم‬ ‫يجوز‬ ‫طبيعيون‬ ‫أشخاص‬
‫ي‬ ‫إ‬ ‫ي‬
‫اآلتية‪:‬‬ ‫آ‬
‫أربع� مليون ريال سعودي وال تقل عن‬ ‫األوراق المالية ال يقل مجموع قيمتها عن ي ن‬ ‫أ‪ .‬أن يكون قد قام بصفقات ف� أسواق أ‬
‫ي‬
‫شهرا الماضية‪.‬‬ ‫ع� ً‬ ‫االث� ش‬‫ن‬
‫ربع سنة خالل ي‬ ‫ع�ة صفقات ف ي� كل‬ ‫ش‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ن‬ ‫ف‬
‫صا� أصوله عن خمسة ي‬ ‫ب‪ .‬ان ال تقل قيمة ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫القطاع‬ ‫�‬ ‫ج‪ .‬أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل أ‬
‫األقل ف‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫األوراق المالية المعتمدة من قبل الهيئة‪.‬‬ ‫د‪ .‬أن يكون حاصال عىل الشهادة العامة للتعامل ف� أ‬
‫ي‬ ‫ً‬
‫ت‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫ه‪ .‬أن يكون حاصال ً عىل شهادة مهنية متخصصة ي� مجال أعمال األوراق المالية معتمدة من جهة مع�ف بها دولياً‪.‬‬
‫أي أشخاص آخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬
‫واالل�امات المستمرة الصادرة عن مجلس هيئة السوق المالية بموجب القرار ‪ 2017-123-3‬وتاريخ‬ ‫األوراق المالية ت ز‬ ‫قواعد طرح أ‬
‫المليك رقم م‪ 30/‬وتاريخ ‪1424/6/2‬هـ‬
‫ي‬ ‫‪1439/4/9‬هـ (الموافق ‪2017/12/27‬م) بنا ًء عىل نظام السوق المالية الصادرة بالمرسوم‬ ‫قواعد طرح األوراق املالية‬
‫المعدلة بقرار مجلس هيئة السوق المالية رقم ‪ 2023-5-8‬وتاريخ ‪1444/06/25‬هــ الموافق ‪2023/1/18‬م وأي تعديالت تطرأ‬ ‫واالل��ز امات املس�تمرة‬
‫ت‬
‫عليها‪.‬‬
‫قواعد االدراج الصادرة عن ش�كة تداول السعودية (تداول السعودية) والموافق عليها بقرار من مجلس هيئة السوق المالية‬
‫رقم ‪ 2017-123-3‬بتاريخ ‪1439/04/09‬هـ (الموافق ‪2017/12/27‬م)‪ ،‬والمعدلة بموجب قراره رقم ‪ 2019-104-1‬وتاريخ ‪1441/02/01‬هـ‬
‫(الموافق ‪2019/09/30‬م)‪ ،‬والمعدلة بموجب قراره رقم ‪ 2021-22-1‬بتاريخ ‪1442-07-12‬ه (الموافق ‪2021-02-24‬م) والمعدلة‬
‫قواعد االدرا�‬
‫بموجب قراره رقم ‪ 2022-19-1‬بتاريخ ‪1442/07/12‬هــ (الموافق بتاريخ ‪2022/02/13‬م)‪ ،‬والمعدلة بموجب قراره رقم (‪-52-1‬‬ ‫ج‬
‫‪ 2022‬بتاريخ ‪1443/09/12‬هــ الموافق ‪2022/04/13‬م والمعدلة بموجب قراره رقم ‪ 2022-96-3‬بتاريخ ‪1444/02/10‬هــ الموافق‬
‫‪2022/09/06‬م‪ .‬وأي تعديالت تطرأ عليها‬
‫ال�كات الصادر بموجب المرسوم المليك رقم (م‪ )3/‬وتاريخ ‪1437/01/28‬ه (الموافق ‪2015/11/10‬م)‪ .‬والذي دخل ي ز‬
‫ح�‬ ‫نظام ش‬
‫ي‬
‫المليك رقم (م‪ )79/‬وتاريخ ‪1439/07/25‬هــ‬
‫ي‬ ‫التنفيذ ف ي� تاريخ ‪1437/07/25‬هــ (الموافق ‪2016/05/02‬م) والمعدل بالمرسوم‬ ‫نظام الشركات‬
‫المليك (م‪ )132/‬وتاريخ ‪1443/12/1‬هــ الموافق ‪2022/06/30‬م‪.‬‬
‫ي‬ ‫(الموافق ‪2018/04/11‬م) والمعدل بموجب المرسوم‬

‫ين‬
‫السعودي�‪.‬‬ ‫ال�كات العاملة ف ي� المملكة توظيف نسبة معينة من‬ ‫ال� تفرض عىل ش‬ ‫ت‬ ‫ف‬
‫لوائح العمل ي� المملكة العربية السعودية ي‬
‫تم اعتماد برنامج السعودة (نطاقات) بموجب قرار وزارة العمل رقم (‪ )4040‬بتاريخ ‪1422 /10 /12‬ه (الموافق ‪2011 /09 / 10‬م)‬
‫القائم عىل قرار مجلس الوزراء رقم (‪ )50‬بتاريخ ‪ 1415 / 05 / 12‬ه (الموافق ‪1994 /10 /27‬م)‪ ،‬وقد أطلقت وزارة العمل‬ ‫نطاقات‪ /‬برنام� السعودة‬
‫ج‬
‫ال�نامج أداء أي‬ ‫ين‬
‫السعودي�‪ ،‬ويقيم هذا ب‬ ‫ين‬
‫المواطن�‬ ‫بالمملكة برنامج (نطاقات) لتقديم الحوافز للمنشآت ييك تقوم بتوظيف‬
‫واألصفر‪ ،‬أ‬
‫واألحمر‪.‬‬ ‫واألخ�ض ‪ ،‬أ‬
‫البالتي�‪ ،‬أ‬
‫ن‬ ‫مؤسسة عىل أساس نطاقات محددة هي‬
‫ي‬

‫معاي� المحاسبة الدولية‬

‫وتفس�اتها الصادرة عن مجلس ي‬ ‫ي‬ ‫المعاي� المحاسبية‬
‫ي‬ ‫مجموعة‬
‫ين‬ ‫(‪ )International Financial Reporting Standards‬المعتمدة من الهيئة السعودية للمر ي ن‬ ‫املعاييـر املحاسـبية الدوليـة‬
‫والمحاسب�‬ ‫اجع�‬
‫إلعـداد التقاريـر املاليـة (‪)IFRS‬‬
‫(‪.)SOCPA‬‬

‫‪3‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫األجنبية المؤهلة ف� أ‬
‫األوراق المالية‬ ‫مستثمر أجن� مؤهل وفق ا للقواعد المنظمة الستثمار المؤسسات المالية أ‬
‫ي‬ ‫بي‬
‫المدرجة‪.‬‬
‫نها� ف ي� اتفاقية مبادلة بم�مة مع شخص مرخص له‪.‬‬ ‫ي‬
‫مستفيد ئ‬
‫شركة البخور‬

‫اإليداع عىل أن يكون مرخصاً له أو مؤسساً ف ي�‬ ‫ف‬

‫شخص اعتباري يجوز له فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬
‫ال� تصدرها‬ ‫ت‬ ‫ي ت‬
‫ال� تطبقها الهيئة أو مقبولة لديها بحسب قائمة الدول ي‬ ‫للمعاي� ي‬ ‫معاي� تنظيمية ورقابية مماثلة‬‫دولة تطبق ي‬
‫ن‬ ‫ن‬
‫الذك� ج‬

‫الفرعيت�(‪)2‬و(‪)3‬من الفقرة (أ) من المادة السادسة من القواعد المنظمة الستثمار المؤسسات‬ ‫ي‬ ‫الهيئة وفقاً لمتطلبات الفقر يت�‬
‫األجنبية المؤهلة ف� أ‬ ‫المالية أ‬
‫ي‬

‫األوراق المالية المدرجة‪.‬‬

‫للت�ارة‬

‫ي‬
‫ال� تطبقها الهيئة أو مقبولة‬ ‫ي ت‬ ‫ت‬ ‫املق�يم� ن� املسموح لهم‬
‫ي‬ ‫غ�ر‬ ‫ج‬
‫األ�انب ي‬
‫للمعاي� ي‬ ‫معاي� تنظيمية ورقابية مماثلة‬ ‫ال� تطبق ي‬ ‫شخص طبيعي يحمل جنسية إحدى الدول ي‬
‫ن‬
‫الفرعيت� (‪)2‬و(‪ )3‬من الفقرة (أ) من المادة السادسة‬ ‫ي‬ ‫ن‬
‫ال� تصدرها الهيئة وفق ا لمتطلبات الفقر يت�‬ ‫ت‬
‫لديها بحسب قائمة الدول ي‬ ‫باالست ث�مار ف� ي� السوق املوازية‬
‫ف‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫من القواعد المنظمة الستثمار المؤسسات المالية ا ألجنبية المؤهلة ي� األوراق المالية المدرجة‪ ،‬ويكون مقيما ي� إحدى هذه‬
‫ويستو� أيا من المعاي� آ‬
‫اآلتية‪:‬‬ ‫ف‬ ‫الدول‪،‬‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫أ‪ .‬أن يكون قد قام بصفقات ف� أسواق أ‬
‫األوراق المالية ال يقل مجموع قيمتها عن ي ن‬
‫أربع� مليون ريال سعودي وال تقل عن‬ ‫ي‬
‫ش‬
‫االث� ع� شهرا الماضية‪.‬‬ ‫ن‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫ع� صفقات ي� كل فربع سنة خالل ي‬
‫ب‪ .‬أال تقل قيمة صا� أصوله عن خمسة ي ن‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫ج‪ .‬أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل األقل ي� القطاع ي‬

‫وال� يُمنعون خاللها من الترصف ف ي�‬

‫ي‬
‫المساهم� المذكورين ف ي� الصفحة (ز) من هذه ش‬
‫الن�ة‪ ،‬ت‬ ‫ين‬ ‫تف�ة الحظر المفروضة عىل كبار‬
‫ف‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫شهرا من تاريخ بدء تداول أسهم ال�كة ي� السوق الموازية‪ ،‬ويجوز لهم الترصف ي� أسهمهم‬ ‫ن‬
‫اث� ش‬ ‫ف�رة الحظر‬
‫ت‬
‫ع� ً‬ ‫أسهمهم لمدة (‪ )12‬ي‬
‫بعد انتهاء هذه ت‬
‫الف�ة دون الحصول عىل موافقة مسبقة من الهيئة‪.‬‬

‫قرر مجلس الوزراء بتاريخ ‪ 1438 / 05 / 02‬ه (الموافق ‪ 2017 / 01 / 30‬م) الموافقة عىل االتفاقية الموحدة ل�ض يبة القيمة‬
‫ت‬
‫ال� يتم ش�اؤها‬ ‫ش‬ ‫�ض‬
‫المضافة لدول مجلس التعاون الخليجي‪ ،‬وهي يبة يغ� مبا�ة تُفرض عىل جميع السلع والخدمات ي‬
‫�ض‬ ‫ز‬ ‫ت‬
‫وبيعها من قبل المنشآت‪ ،‬مع بعض االستثناءات‪ .‬وقد ال�مت المملكة العربية السعودية بتطبيق يبة القيمة المضافة‬
‫بنسبة ‪ %5‬ابتدا ًء من تاريخ ‪ 1439 / 04 / 14‬ه) الموافق (‪ 01/01/2018‬م) وتم فرض �ض يبة القيمة المضافة ف ي� كل مرحلة من‬
‫النها� للسلعة أو الخدمة‪ .‬وقد قررت حكومة‬ ‫ئ‬ ‫ومرورا بالتوزيع ت‬
‫وح� مرحلة البيع‬ ‫اإلنتاج‬‫اإلمداد ابتدا ًء من إ‬
‫مراحل سلسلة إ‬ ‫ضريبة الق�يمة املضافة‬
‫ي‬ ‫ً‬
‫�ض‬
‫المملكة العربية السعودية ابتدا ًء من شهر يوليو ‪ 2020‬م زيادة نسبة يبة القيمة المضافة من ‪ %5‬إىل ‪ ،% 15‬وقد تم استثناء‬
‫األساسية والخدمات المتعلقة بالرعاية الصحية والتعليم)‪ ،‬ويدفع المستهلك تكلفة �ض يبة‬ ‫(األغذية أ‬ ‫عدد من المنتجات منها أ‬
‫ال� يتم تحصيلها‬ ‫ت‬ ‫�ض‬ ‫ت‬ ‫ت‬
‫ال� يش�يها‪ .‬أما المنشآت‪ ،‬فتدفع للحكومة يبة القيمة المضافة ي‬ ‫القيمة المضافة عىل السلع والخدمات ي‬
‫ت‬
‫ال� دفعتها لمورديها‬ ‫�ض‬ ‫ت‬ ‫ين‬ ‫من عمليات ش�اء‬
‫المستهلك�‪ ،‬وتس�د المنشآت يبة القيمة المضافة ي‬
‫ال�كات العاملة ف ي� المملكة توظيف نسبة معينة من‬‫ال� تفرض عىل ش‬‫ت‬ ‫ف‬
‫لوائح العمل ي� المملكة العربية السعودية ي‬
‫ين‬ ‫السعودة‬
‫السعودي�‪.‬‬
‫أي يوم عمل فيما عدا يومي الجمعة والسبت وأي يوم يكون عطلة رسمية ف ي� المملكة العربية السعودية أو أي يوم تغلق فيه‬
‫األنظمة السارية واإلجراءات الحكومية أ‬
‫المؤسسات المرصفية أبوابها عن العمل بموجب أ‬ ‫يوم عمل‬
‫األخرى‪.‬‬ ‫إ‬
‫المليك رقم (م‪ )51/‬وتاريخ ‪1426/08/23‬هـ‪( .‬الموافق ‪2005/09/27‬م)‬
‫ي‬ ‫نظام العمل السعودي الصادر بالمرسوم‬
‫نظام العمل‬
‫وتعديالته‪.‬‬
‫التقويم الهجري‬ ‫هـ‬
‫التقويم الميالدي‬ ‫م‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫السـوق التـي تُتـداول فيهـا هذه األسـهم التـي تـم تسـجيلها وقبـول إدراجهـا بموجـب “قواعـد طـرح األوراق الماليـة‬
‫تز‬ ‫السوق املوازية «نمو»‬
‫اإلدراج”‪.‬‬‫واالل�امـات المسـتمرة” و “قواعـد إ‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫للمساهم� ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫الجمعية العامة‬ ‫ا جل�معية العامة‬

‫ال�كة‪.‬‬‫للمساهم� ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫الجمعية العامة العادية‬ ‫ا جل�معية العامة العادية‬
‫للمساهم� ف ي� ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ين‬ ‫الجمعية العامة يغ� العادية‬ ‫ا جل�معية العامة ي‬
‫غ�ر العادية‬

‫ال�كة‬ ‫ين‬
‫لمساهم� ش‬ ‫الجمعية العامة التحولية‬ ‫ا جل�معية العامة التحولية‬

‫‪4‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫واالل�امات المستمرة أ‬
‫األشخاص يغ� المذكورين أدناه‪:‬‬ ‫تع� ف� قواعد طرح أ‬
‫األوراق المالية ت ز‬ ‫ن‬
‫ي‬

‫المصدر‪.‬‬ ‫تابعي ُ‬ ‫‪.1‬‬

‫شركة البخور‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫�‬‫المساهم� الكبار ف‬
‫ن‬ ‫‪.2‬‬
‫ي ُ‬ ‫ي‬
‫للمصدر‪.‬‬ ‫ين‬
‫التنفيذي� ُ‬ ‫اإلدارة وكبار‬‫أعضاء مجلس إ‬ ‫‪.3‬‬ ‫ا جل�مهور‬
‫ين‬

‫الذك� ج‬
‫المصدر‪.‬‬
‫التنفيذي� لتابعي ُ‬ ‫اإلدارة وكبار‬
‫أعضاء مجالس إ‬ ‫‪.4‬‬
‫ف‬

‫ي‬
‫ن‬ ‫ن‬

‫للت�ارة‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫ي ُ‬ ‫�‬ ‫الكبار‬ ‫المساهم�‬
‫ي‬ ‫لدى‬ ‫التنفيذي�‬
‫ي‬ ‫وكبار‬ ‫دارة‬ ‫اإل‬
‫أعضاء مجالس إ‬ ‫‪.5‬‬
‫ف‬
‫لألشخاص المشار إليهم ي� (‪ 4 ،3 ،2 ،1‬أو ‪ )5‬أعاله‪.‬‬ ‫أي أقرباء أ‬ ‫‪.6‬‬
‫األشخاص المشار إليهم ف ي� (‪ ،5 ،4 ،3 ،2 ،1‬أو ‪ )6‬أعاله‪.‬‬ ‫أي ش�كة يسيطر عليها أي من أ‬ ‫‪.7‬‬
‫أ‬
‫األشـخاص الذيـن يترصفـون باالتفـاق معـاَ ويملكـون مجتمعيـن (‪ )%5‬أو أكثـر مـن فئـة األسـهم المـراد إدراجهـا‪.‬‬ ‫أ‬ ‫‪.8‬‬

‫هـي مجموعـة المؤثـرات المحتملـة التـي يجـب اإللمـام بهـا والتحـوط لهـا قبـل اتخـاذ قـرار االسـتثمار فـي أ‬
‫األسـهم محـل‬ ‫إ‬ ‫عوامل املخاطرة‬
‫واإلدراج‪.‬‬
‫التسـجيل إ‬

‫الريال السعودي ‪ -‬عملة المملكة العربية السعودية‬ ‫الريال‬

‫الوط� الذي يهدف إىل تقليل االعتماد عىل النفط وصناعة ت‬

‫الب�وكيماويات وتنويع االقتصاد‬ ‫ن‬ ‫ال�نامج االقتصادي ت‬
‫االس�اتيجي‬ ‫ب‬
‫ي‬ ‫رؤية ‪2030‬‬
‫السعودي وتطوير الخدمات العامة‪.‬‬

‫ويس ُمعدي ُيعرف باسم يف�وس كورونا واختصاراً (كوفيد – ‪ ،)19‬حيث بدأ باالنتشار ف ي� معظم دول العالم‬
‫هو مرض يف� ي‬ ‫ف�روس كورونا (كوفيد‬
‫الوباء أو ي‬
‫ومن ضمنها المملكة العربية السعودية وذلك ف ي� مطلع العام ‪2020‬م‪ ،‬وعىل أثر ذلك صنفته منظمة الصحة العالمية بأنه وباء‬
‫‪)19‬‬
‫عالمي‪.‬‬

‫ت‬
‫وال� تنتهي بتاريخ ‪144٥/٢/٢٧‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‬ ‫ت‬ ‫تاريخ االقفال‬
‫هو تاريخ نهاية ف�ة الطرح ي‬

‫‪5‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪6‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪02‬‬
‫عوامل‬
‫املخاطرة‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪ 2‬عوامل املخاطرة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫األسهم المطروحة بموجب هذه ش‬
‫الن�ة ينطوي عليه مخاطر عالية وقد ال يكون االستثمار فيها مالئماً إال للمستثمرين القادرين عىل تقييم مزايا‬ ‫إن االستثمار ف� أ‬
‫ي‬

‫شركة البخور‬
‫ومخاطر هذا االستثمار‪ ،‬وتحمل أي خسارة قد تنجم عنه‪.‬‬

‫ال� تحتويها هذه ش‬

‫الن�ة بعناية بما فيها عوامل المخاطرة المبينة أدناه قبل اتخاذ‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫يتع� عىل كل من يرغب ي� االكتتاب ي� أسهم الطرح دراسة كافة المعلومات ي‬

‫الذك� ج‬
‫ت‬
‫ال� يمكن أن تواجهها ش‬

‫ي‬
‫ال�كة‪ ،‬بل إنه من الممكن وجود عوامل إضافية ليست‬ ‫قرار االستثمار‪ ،‬فعلماً بأن المخاطر الموضحة أدناه قد ال تشمل جميع المخاطر ي‬

‫للت�ارة‬
‫التأث� عىل عملياتها‪.‬‬
‫وال� من شأنها ي‬ ‫ت‬ ‫معلومة ش‬
‫الحايل ي‬
‫ي‬ ‫لل�كة ي� الوقت‬

‫إن نشاط ش‬
‫ال�كة‪ ،‬والظروف المالية‪ ،‬والتوقعات المستقبلية‪ ،‬ونتائج العمليات‪ ،‬والتدفقات النقدية‪ ،‬قد تتأثر سلباً بصورة جوهرية إذا ما حدثت أو تحققت أي‬
‫اإلدارة أو يصنفها حالياً بأنها‬ ‫ش‬ ‫ت‬
‫وال� ترى إدارة ال�كة حالياً أنها جوهرية‪ .‬إ‬
‫باإلضافة إىل أي مخاطر أخرى لم يحددها مجلس إ‬ ‫ت‬
‫ال� تضمنها هذا القسم ي‬‫من المخاطر ي‬
‫يغ� جوهرية‪ ،‬لكنها قد تحدث بالفعل وتصبح جوهرية‪.‬‬

‫ال�كة ف ي� الوقت الحا�ض بأنها جوهرية‪ ،‬أو حدوث أية مخاطر أخرى لم يتسن إإلدارة ش‬
‫ال�كة‬ ‫ت‬
‫ال� تعتقد إدارة ش‬ ‫ف‬
‫أ‬ ‫أحد عوامل المخاطرة ي‬ ‫و� حالة حدوث أو تحقق‬
‫ي‬
‫ف‬ ‫ف‬
‫تعت�ها ي� الوقت الحايل يغ� جوهرية‪ ،‬فإن ذلك قد يؤدي إىل انخفاض سعر األسهم ي� السوق وإضعاف قدرة ش‬
‫ال�كة عىل توزيع أرباح عىل‬ ‫ت‬
‫ي‬ ‫ال� ب‬
‫أن تحددها‪ ،‬أو ي‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫المساهم� وقد يخرس المستثمر كامل استثماره ي� أسهم ال�كة أو جزء منه‪.‬‬

‫الن�ة بخالف تلك المذكورة ف ي�‬

‫ال�كة بأنه عىل حد علمهم واعتقادهم‪ ،‬فإنه ال توجد أي مخاطر جوهرية أخرى كما ف ي� تاريخ هذه ش‬ ‫ويقر أعضاء مجلس إدارة ش‬
‫ف‬ ‫ت‬
‫ال� سيتم إدراجها ي� السوق الموازية‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫هذا القسم‪ ،‬يمكن أن تؤثر عىل قرارات المستثمرين باالستثمار ي� األسهم ي‬
‫ت‬ ‫ف‬
‫اإلضافية‪ ،‬بما ي� ذلك تلك يغ� المعلومة حالياً أو ي‬
‫ال�‬ ‫إن المخاطر والشكوك المبينة أدناه مقدمة تب�تيب ال ب‬
‫يع� عن مدى أهميتها‪ .‬كما أن المخاطر والشكوك إ‬
‫التأث�ات المبينة أعاله‪.‬‬
‫تعت� يغ� جوهرية‪ ،‬قد يكون لها ي‬
‫ب‬

‫‪ 2.١‬املخاطر املتعلقة بنشاط الشركة وعملياتها‬

‫االس� ج‬
‫راتي�ية‬ ‫ت‬ ‫‪ 2.1.1‬املخاطر املتعلقة بعدم القدرة على تنفيذ‬

‫ال�كة من تنفيذ‬‫اس�اتيجية النمو المستهدفة‪ ،‬وعليه ف ي� حال لم تتمكن ش‬

‫ال�كة المستقبيل يعتمد عىل قدرتها ونجاحها ف� تنفيذ خطة عملها وتطبيق ت‬
‫ي‬ ‫إن أداء ش‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫ي‬
‫ت‬
‫خططها المستقبلية بنجاح ألي سبب من األسباب كنقص التمويل أو عدم توفر العمالة أو عدم الحصول عىل ال�اخيص الالزمة أو يغ�ها‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر‬
‫ن‬
‫الزم�‬ ‫سلبا وبشكل جوهري عىل أدائها المستقبيل ومن ثم نتائج عملياتها ووضعها المايل‪ .‬وكذلك إذا لم تتمكن ش‬
‫من تنفيذ خطط التوسع وفقا للجدول ي‬ ‫أ‬
‫ال�كة‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫تغ� حالة السوق‬ ‫ف‬
‫المحدد والتكاليف المقدرة لها‪ ،‬أو ي� حال عدم تحقيق الربحية المرجوة من عمليات التوسع والذي قد يعود ألسباب مختلفة بما فيها ي‬
‫وبالتايل عىل نتائج أعمالها وبرحيتها‬ ‫وقت تنفيذ التوسع أو ف ي� حال وجود خلل ي� دراسة الجدوى‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر سلبا عىل الوضع التنافس ي ش‬
‫لل�كة‪،‬‬ ‫ف‬
‫ي‬
‫وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬

‫األساس� للشركة‬
‫ي‬ ‫االل��ز ام بنظام الشركات والنظام‬
‫‪ 2.1.2‬مخاطر عدم ت‬

‫المليك (م‪)132/‬‬
‫ي‬ ‫المليك رقم (م‪ )3/‬وتاريخ ‪1437/1/28‬ه (الموافق ‪2015/11/10‬م)‪ ,‬والمعدل بموجب المرسوم‬
‫ي‬ ‫ال�كات الصادر بموجب المرسوم‬ ‫يفرض نظام ش‬
‫ال�كة ت ز‬
‫االل�ام بها‪ ،‬ويستلزم ذلك قيام ش‬
‫ال�كة باتخاذ إجراءات‬ ‫ال� يتوجب عىل ش‬ ‫ت‬
‫وتاريخ ‪1443/12/1‬هــ الموافق ‪2022/06/30‬م‪ .‬بعض المتطلبات النظامية ي‬
‫الحايل فرض عقوبات أشد رصامة عىل مخالفة أحكامه‬ ‫ال�كات‬ ‫ال�كة‪ ،‬كما أن نظام ش‬
‫وال� ستؤثر عىل خطة أعمال ش‬ ‫لالل�ام بمثل هذه المتطلبات ت‬‫محددة ت ز‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫اإللزامية‪ ،‬حيث تصل الغرامات عند مخالفة أي من أحكامه إىل (‪ )500.000‬خمسمائة ألف ريال سعودي‪ ،‬وبالتايل ف ي� حال تعرضت ش‬
‫ال�كة إىل أحد هذه‬ ‫وقواعده إ‬
‫ي‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫سل�‬
‫ب ي وجوهري عىل أعمال‬ ‫بشكل‬ ‫سيؤثر‬ ‫ذلك‬ ‫فإن‬ ‫كة‪،‬‬ ‫ش‬
‫لل�‬ ‫سايس‬ ‫األ‬ ‫النظام‬ ‫بأحكام‬ ‫ز‬
‫ال�‬
‫امها‬ ‫ت‬ ‫عدم‬ ‫حال‬ ‫�‬ ‫ف‬ ‫أو‬ ‫حكام‪،‬‬ ‫األ‬ ‫بتلك‬ ‫امها‬ ‫ز‬
‫ال�‬ ‫ت‬ ‫عدم‬ ‫نتيجة‬ ‫العقوبات‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫المايل ونتائج عملياتها‪.‬‬ ‫ش‬
‫ال�كة ووضعها ي‬

‫‪7‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�راخيص والتصاريح والشهادات الالزمة‬ ‫‪ 2.1.3‬املخاطر املتعلقة بعدم استخرا� أو عدم ج‬

‫ت�ديد ت‬ ‫ج‬
‫شركة البخور‬

‫ت‬ ‫ت‬ ‫ت‬ ‫ش‬

‫وال� حصلت عليها من قبل الجهات التنظيمية المختصة‬ ‫تمارس ال�كة نشاطها حالياً بموجب عدد من ال�اخيص والشهادات والتصاريح ي‬
‫ال� تتعلق بنشاطها‪ ،‬ي‬
‫ن‬ ‫ت‬ ‫بالمملكة‪ ،‬وتشمل عىل سبيل المثال ال الحرص‪ :‬شهادات السجل التجاري ش‬
‫الذك� ج‬

‫الوط� الصادر عن‬ ‫ي‬ ‫لل�كة وفروعها الصادرة من وزارة التجارة‪ ،‬ال�خيص الصناعي‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ن‬
‫المد�‪ ،‬شهادات‬ ‫وال�وة المعدنية‪ ،‬شهادات تسجيل العالمات التجارية‪ ،‬شهادة عضوية الغرفة التجارية‪ ،‬ت‬
‫ال�اخيص البلدية‪ ،‬تصاريح الدفاع‬ ‫وزارة الصناعة ث‬
‫ي‬
‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬ ‫ت‬ ‫�ض‬ ‫ف‬
‫السعودة‪ ،‬شهادات الزكاة‪ ،‬شهادة التسجيل ي� يبة القيمة المضافة‪ ،‬شهادات التأمينات االجتماعية‪ ،‬وتشمل ال�اخيص والتصاريح الرئيسية لل�كة ما ي‬

‫•سجل تجاري شل�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة رقم (‪ )1010284502‬صادر من وزارة التجارة بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ الموافق (‪2010/03/22‬م) لممارسة نشاط صناعة‬
‫�ض‬
‫التعط�‪ ،‬إزالة الروائح وصناعة العود ودهن العود‪،‬صنع البخور‪،‬صناعة مستح ات التجميل‪ ،‬البيع بالجملة للسلع الصيدالنية‪ ،‬البيع‬ ‫ي‬ ‫مستح�ض ات‬
‫بالجملة لمستح�ض ات وصابون التجميل‪ ،‬البيع بالجملة للعود والبخور‪ ،‬البيع بالجملة للهدايا والكماليات‪ ،‬أنشطة مستودعات أ‬
‫األدوية‪ ،‬وينتهي بتاريخ‬
‫‪1446/01/21‬هـ الموافق ( ‪2024/07/28‬م)‪.‬‬

‫الذيك للتجارة ف ي� الرياض رقم (‪ )1010340852‬صادر من وزارة التجارة بتاريخ ‪1433/07/13‬هـ الموافق (‪2012/06/03‬م) لممارسة‬
‫•سجل تجاري لفرع ش�كة البخور ي‬
‫وال�اويز والصور والهدايا وتغليفها والكماليات ودهن العود وخشب‬ ‫ف‬
‫الحيل التقليدية والسبح والخرز والتحف ب‬
‫االست�اد‪ ،‬تجارة الجملة والتجزئة ي� ي‬
‫ي‬ ‫نشاط‬
‫العود والزيوت العطرية والعطور بأنواعها‪ ،‬وينتهي بتاريخ ‪1445/10/22‬هـ الموافق ( ‪2024/05/01‬م)‪.‬‬

‫الذيك للتجارة ف ي� رقم (‪ )1018000590‬صادر من وزارة التجارة بتاريخ ‪1438/01/19‬هـ الموافق (‪2016/10/21‬م) لممارسة نشاط‬
‫•سجل تجاري لمصنع ش�كة البخور ي‬
‫تعط� الغرف وإزالة الروائح‪ ،‬صناعة العطورات الرجالية والنسائية‪ ،‬صناعة العود ودهن العود‪ ،‬صنع البخور‪ ،‬صناعة مستح�ض ات‬ ‫ي‬ ‫صناعة مستح�ض ات‬
‫التجميل وينتهي بتاريخ ‪1445/01/19‬هـ الموافق ‪2023/08/06‬م)‪.‬‬

‫د� بتاريخ ‪2018/12/17‬م كفرع ش�كة خليجية بسجل تجاري رقم ‪ 1380699‬صادر بتاريخ‬
‫•االمارات العربية المتحدة‪ .‬رخصة رقم ‪ 821416‬صادرة من حكومة ب ي‬
‫‪.2018/12/17‬‬

‫•رخصة مصنع ش�كة البخور الذيك للتجارة رقم (‪ )2232‬الصادرة من وزارة الصناعة ث‬
‫وال�وة المعدنية بتاريخ ‪1438/07/14‬هـ الموافق (‪2017/04/11‬م) والذي‬ ‫ي‬
‫ينتهي بتاريخ ‪ 1450/01/26‬هـ الموافق (‪2028/06/19‬م) حسب آخر تعديل تم عىل رخصة المصنع بتاريخ ‪1442/08/26‬هـ الموافق (‪2021/04/08‬م) بناء عىل القرار‬
‫رقم (‪.)421102111646‬‬

‫و� (‪-2020-L‬‬‫•ترخيص مصنع ش�كة البخور الذيك للتجارة ف� منطقة حريمالء (رقم ‪ )03-01-01074‬الصادر من الهيئة العامة للغذاء والدواء برقم الطلب إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫‪ )000120-NML‬والذي ينتهي بتاريخ ‪ 1446/08/15‬هـ الموافق (‪2025/02/14‬م)‪.‬‬

‫و� حال فشلت ش‬

‫ال�كة‬ ‫ف‬ ‫ت‬ ‫ين‬ ‫ال�كة أ‬ ‫ال�اخيص سارية المفعول بشكل مستمر من خالل ت ز‬
‫ال�ام ش‬ ‫وينبغي أن تبقى هذه ت‬
‫والقوان� المتعلقة بتلك ال�اخيص‪ .‬ي‬ ‫باألنظمة‬
‫ال�اخيص القائمة أو الحصول عىل تراخيص جديدة قد تحتاجها أألغراض أخرى كالتوسع‪ ،‬مما سيؤدي إىل توقف أو ث‬
‫تع�‬ ‫ف� ذلك‪ ،‬فقد ال تتمكن من تجديد ت‬
‫ي‬
‫المايل وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ومركزها‬ ‫كة‬ ‫سل� وجوهري عىل نتائج أعمال ش‬
‫ال�‬ ‫أثر‬ ‫لذلك‬ ‫سيكون‬ ‫وبالتايل‬ ‫كة‪،‬‬ ‫ش‬
‫ال�‬ ‫أعمال‬
‫ي‬ ‫بي‬ ‫ي‬

‫ال�اخيص الالزمة أألعمالها أو إذا تم تعليق أو انتهاء أي من‬

‫ال�كة من تجديد رخصها وتصاريحها وشهاداتها الحالية أو الحصول عىل أي من ت‬ ‫إن عدم تمكن ش‬
‫ال�كة عىل الحصول عىل الرخص والتصاريح والشهادات‬ ‫لل�كة‪ ،‬أو ف ي� حالة عدم قدرة ش‬
‫ال�اخيص شب�وط يغ� مناسبة ش‬ ‫تراخيصها أو إذا تم تجديد أي من تلك ت‬
‫ت‬
‫ال�‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫ال� قد تُطلب منها ي� المستقبل‪ ،‬فإن ذلك قد يعرض ال�كة للتوقف واالمتناع عن القيام بأعمالها كإغالق ال�كة أو تجميد جميع الخدمات ي‬ ‫اإلضافية ي‬
‫إ‬
‫اإلقامة ونقل الكفاالت‪...‬إلخ) أو تعرضها لغرامات مالية تفرضها‬
‫التأش�ات ورخص إ‬‫ي‬ ‫ت‬
‫لل�كة (كتجديد ال�اخيص والشهادات واستخراج‬ ‫تقدمها الجهات الرقابية ش‬
‫سل� عىل‬ ‫ش‬ ‫ت‬
‫الجهات ذات العالقة بال�اخيص والتصاريح والشهادات‪ ،‬مما سينتج عنه تعطل عمليات ال�كة وتكبدها تكاليف إضافية والذي بدوره سيؤثر بشكل ب ي‬
‫المايل وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ش‬
‫أعمال ال�كة ونتائج عملياتها ومركزها ي‬

‫‪8‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 2.1.4‬مخاطر حداثة تشكيل جل�ان ج‬
‫م�لس اإلدارة وعدم تطبيق قواعد الحوكمة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كات الصادرة عن هيئة السوق المالية‪ ،‬حيث قامت بتشكيل مجلس‬ ‫اإلجراءات المتعلقة بتطبيق بعض بنود الئحة حوكمة ش‬ ‫ال�كة باتخاذ بعض إ‬ ‫قامت ش‬
‫اإلدارة‪،‬‬
‫ال� عقدت بتاريخ ‪1443/02/05‬هـ الموافق (‪2021 /09/ 12‬م)‪ .‬بناء عىل توصية مجلس إ‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫إدارة لل�كة واعتماد تعيينه من قبل الجمعية العامة التحولية ي‬

‫شركة البخور‬
‫ال� عقدت بتاريخ ‪1443/02/05‬ه الموافق (‪2021/09/12‬م)‪ .‬ونظراً لكون‬‫ت‬ ‫ت‬ ‫فقد تم ي ن‬
‫أ‬ ‫ال� تم اعتمادها من قبل فالجمعية العامة يغ� العادية ي‬ ‫تعي� لجنة مراجعة ي‬
‫و� حال تم تطبيق‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫ال�كات المدرجة � السوق المالية الموازية‪ ،‬فربما ال ز‬
‫تل�م ش‬ ‫ت‬
‫الئحة الحوكمة اس�شادية عىل جميع ش‬
‫ال�كة بكافة األحكام الواردة فيها‪ .‬ي‬ ‫ي‬

‫الذك� ج‬
‫اإلدارة وأعضاء اللجان عىل القيام بالمسؤوليات المحددة لهم بما يكفل حماية مصالح‬ ‫ال�كات بشكل إلزامي‪ ،‬فإن عدم مقدرة أعضاء مجلس إ‬ ‫الئحة حوكمة ش‬

‫ي‬
‫ف‬

‫للت�ارة‬
‫اإلفصاح‬ ‫ال�كة إىل احتمالية عدم ت ز‬
‫ال�امها بمتطلبات إ‬ ‫ال�كة‪ ،‬مما سيعرض ش‬ ‫ل�ام بنظام الحوكمة ي� ش‬‫اإل ت ز‬
‫ال�كة ومساهميها سوف يؤثر عىل قدرتهم عىل إ‬ ‫ش‬
‫ش‬
‫سل� وجوهري عىل أعمال ال�كة المستقبلية‬ ‫ش‬
‫ال�ء الذي سيؤثر بشكل ب ي‬
‫اإلدراج من جهة‪ ،‬وإىل مخاطر تشغيلية وإدارية ومالية من جهة أخرى‪ ،‬ي‬ ‫المستمر بعد إ‬
‫المايل ونتائجها التشغيلية‪.‬‬
‫ومركزها ي‬

‫ج‬
‫املدر�ة‬ ‫‪ 2.1.5‬املخاطر املرتبطة بقصور ا خل� ب�رة ف� ي� إدارة الشركات‬

‫ال�كات المساهمة العامة أو قد ال‬‫خ�ات محدودة ف ي� إدارة ش‬ ‫اإلدارة العليا لديهم ب‬ ‫وبالتايل فإن موظفي إ‬ ‫ك�كة خاصة‪،‬‬ ‫ال�كة منذ تأسيسها كمؤسسة ثم ش‬ ‫تدار ش‬
‫أ‬ ‫ي‬
‫ف‬ ‫ش‬ ‫ز‬ ‫ت‬
‫خ�ة للقيام بإدارة �كة مدرجة‪ ،‬وخاصة فيما يتعلق باالل�ام والتقيد باللوائح واألنظمة الخاصة بال�كات المساهمة المدرجة ي� السوق‬ ‫ش‬ ‫تتوفر لديهم أي ب‬
‫ش‬ ‫ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫اإلدارة العليا عىل وجه الخصوص ومجلس إدارة ال�كة أيضاً بذل جهود إضافية لضمان ال�ام ال�كة بالقواعد‬ ‫المالية السعودية‪ .‬ويتوجب عىل موظفي إ‬
‫اإلضافية قد تقلل الوقت الذي يخصصه‬ ‫ف‬ ‫باإلفصاح المفروضة عىل ش‬
‫ال�كات المدرجة ي� السوق المالية السعودية‪ ،‬هذه الجهود إ‬ ‫التنظيمية والقواعد المتعلقة إ‬
‫ش‬ ‫أ‬ ‫ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫اإلدارة العليا إإلدارة أعمال ال�كة اليومية‪ .‬كما أن عدم قدرة ال�كة عىل االل�ام باللوائح واألنظمة المفروضة عىل ال�كات المدرجة ومتطلبات‬ ‫موظفو إ‬
‫ال�كة للوقوع ف ي� مخالفات نظامية تفرض عليها من قبل هيئة السوق المالية أو‬ ‫واالل�امات المستمرة ف ي� الوقت المناسب وبدون أي تأخر سيعرض ش‬ ‫اإلفصاح ت ز‬
‫إ‬
‫ال�كة فإن‬‫و� حال فرض غرامات مالية أو فرض عقوبات عىل ش‬ ‫ال�كة دفعها‪ .‬ف‬ ‫ش‬ ‫عىل‬ ‫يتوجب‬ ‫مالية‬ ‫امات‬‫ر‬ ‫غ‬ ‫فرض‬ ‫إىل‬ ‫ذلك‬ ‫وسيؤدي‬ ‫خرى‬ ‫الجهات التنظيمية أ‬
‫األ‬
‫ي‬
‫ال�كة وسمعتها ونتائج عملياتها ومركزها المايل وتوقعاتها المستقبلية‪ .‬حيث تعتمد نتائج أعمال ش‬ ‫سل� وجوهري عىل أعمال ش‬
‫ال�كة بشكل‬
‫ف‬ ‫ف‬
‫ي‬ ‫ذلك سيؤثر بشكل ب ي‬
‫ش‬
‫و� حال قامت إدارة ال�كة باتخاذ‬ ‫المناسب‪.‬‬ ‫الوقت‬ ‫و�‬ ‫وبأنشطتها‬ ‫بأعمالها‬ ‫يتعلق‬ ‫فيما‬ ‫والمناسبة‬ ‫الصحيحة‬ ‫ات‬ ‫ر‬‫ا‬‫ر‬ ‫الق‬ ‫اتخاذ‬ ‫عىل‬ ‫تها‬ ‫ئييس عىل قدرة إدار‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ر ي‬
‫ش‬
‫قرارات خاطئة فيما يخص أعمالها‪ ،‬فسوف ينعكس ذلك سلباً عىل أداء ال�كة ونتائج عملياتها ووضعها ي‬
‫المايل‪.‬‬

‫‪ 2.1.6‬مخاطر تركز إيرادات الشركة‬

‫تعط� الغرف وإزالة الروائح) و تسويق وبيع المعقمات ومستح�ض ات التجميل)‬ ‫ي‬ ‫ال�كة عىل ثالث اقسام رئيسية‪( :‬انتاج مستح�ض ات‬ ‫تعتمد إيرادات ش‬
‫ديسم� ‪ 2021‬م‪ ، .‬وتمثل مبيعاتها‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫إجمايل إيرادات ال�كة كما ي� ‪31‬‬ ‫التوايل من‬ ‫وال� تمثل مبيعاتها نسبة (‪ %32 ،%64‬و‪ )%4‬عىل‬ ‫ت‬
‫ب‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫و(منتجات ثنه الغذائية)‪ ،‬ي‬
‫ديسم� ‪ 2022‬م‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫إجمايل إيرادات ال�كة كما ي� ‪31‬‬ ‫التوايل من‬ ‫نسبة (‪ %16 ،%62‬و‪ )%22‬عىل‬
‫ب‬ ‫ي‬ ‫ي‬

‫ال�كة ف ي� الحصول عليها من أطراف خارجية عرضة للتقلبات‪ ،‬فإذا‬ ‫ت‬

‫ال� تعتمد ش‬
‫وتكاليفه المرتبطة بالمواد الخام ي‬ ‫ويعت� إنتاج البخور وما يندرج تحته بأنواعه‬
‫ب‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫وبالتايل عىل نتائج العمليات‬
‫ي‬ ‫سل� وبدرجة ي‬
‫كب�ة عىل مبيعات ال�كة‬ ‫اإلنتاج ال سيما ي� إنتاج البخور سوف يؤثر بشكل ب ي‬
‫كب�ة ي� تكاليف إ‬
‫كانت هناك زيادات ي‬
‫التشغيلية والمالية‪.‬‬

‫ج‬
‫منت�ات محددة‬ ‫‪ 2.1.7‬مخاطر اع�تماد الشركة على‬
‫تعت� مجموعة منتجات ش‬
‫ال�كة متنوعة يغ� ان منتجات ثنة المملوكة‬ ‫ال� تقدمها ش‬
‫ال�كة‪ .‬ب‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫أ‬ ‫يعتمد نجاح أعمال ال�كة عىل مدى جاذبية مجموعة المنتجات ي‬
‫التوايل‪ ،‬وعىل الرغم من ان‬ ‫المساهم� (نسبة ملكية اقل من ‪ )%5‬تشكل نسبة ‪ %22 ،%4‬من اجمايل مبيعات ش‬
‫ال�كة خالل األعوام ‪2021‬م‪2022 ،‬م عىل‬ ‫ين‬ ‫الحد‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫ف‬ ‫ف‬ ‫ت‬ ‫ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫سل� وبدرجة ي‬
‫كب�ة‬ ‫تغي� ي� العالقة مع المؤسسة سوف يؤثر بشكل ب ي‬
‫ال�كة مل�مة بعقد حرصي مع مؤسسة ثنة ح� عام ‪2026‬م‪ ،‬فانه ي� حال حدوث أي ي‬
‫وبالتايل عىل نتائج العمليات التشغيلية والمالية‬ ‫عىل مبيعات ش‬
‫ال�كة‬
‫ي‬

‫‪ 2.1.8‬مخاطر تركز العمالء‬

‫أك� ستة (‪)6‬‬ ‫ش‬

‫المبا�ة ‪ ،‬حيث أن ب‬ ‫ئيس� وتقوم العالقة مع كبار العمالء عىل أساس أوامر وطلبات ش‬
‫ال�اء‬ ‫ال�كة عىل عدد من العمالء الر ي ن‬
‫تعتمد مبيعات ش‬
‫التوايل‪ ،‬وعليه‬ ‫ديسم� ‪ 2022‬م عىل‬ ‫ف‬
‫ديسم� ‪ 2021‬م وكما ي� ‪31‬‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫إجمايل إيرادات ال�كة كما ي� ‪31‬‬ ‫حوايل (‪ )31%،48%‬من‬ ‫عمالء ر ي ن ش‬
‫ي‬ ‫ب‬ ‫ب‬ ‫ي‬ ‫ئيس� لل�كة شكلت نسبتهم ي‬
‫ف‬ ‫ئيس�‪ ،‬وإخفاق ش‬
‫ال�كة ي� إيجاد العالقات الالزمة مع عمالء جدد‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر‬ ‫فإنه ف� حال انهيار أو قطع العالقة مع أحد أو مجموعة من العمالء الر ي ن‬
‫ي‬
‫سل� عىل أعمال ش‬
‫المايل‪.‬‬
‫ي‬ ‫وأداءها‬ ‫عملياتها‬ ‫نتائج‬ ‫عىل‬ ‫وبالتايل‬
‫ي‬ ‫كة‬‫ال�‬ ‫بشكل ب ي‬

‫‪9‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 2.1.9‬املخاطر املتعلقة باالع ت�ماد على املوردين‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة تعتمد سياسة تعدد وتنوع الموردين للحد‬ ‫ين‬

‫خارجي�‪ .‬وعىل الرغم من أن ش‬ ‫ئييس من موردين‬ ‫ش‬
‫تحصل ال�كة عىل موادها الخام ومدخالت انتاجها بشكل ر ي‬
‫ش‬
‫باإلضافة إىل أنه قد تكون ال�كة‬
‫ال� يمكن أن يوفرها مورد واحد‪ ،‬إ‬ ‫ت‬ ‫ن‬
‫مع�‪ ،‬إال أن هذا قد ال يكون متاحا ً بالنسبة للمنتجات ف ي‬‫من اعتمادها عىل مصدر أو مورد ي‬
‫شركة البخور‬

‫ف‬
‫تغ� ي� العالقات القائمة بينهم أو بسبب الزيادة ي� تكلفة الحصول عىل‬ ‫ف‬
‫يغ� قادرة عىل االستمرار ي� االعتماد عىل الموردين الذين تتعامل معهم إما بسبب ي‬
‫و� حال حصول أي من تلك‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫المنتجات‪ ،‬أو انعدام قدرة المورد عىل تزويد ش‬
‫ال�كة بالكميات المطلوبة من المنتجات وفق الجودة الالزمة ي� الوقت المناسب‪ .‬ي‬
‫الذك� ج‬

‫المايل وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ش‬

‫الحاالت‪ ،‬فسوف يؤثر ذلك سلبا ً عىل أعمال ال�كة ومركزها ي‬
‫ي‬

‫اك� الموردين ف ي� ش‬
‫للت�ارة‬

‫ال�كة لعام ‪2021‬م ‪:‬‬ ‫ييل جدول يوضح ب‬

‫فيما ي‬

‫اك�ر املوردين ف� ي� الشركة لعام ‪2021‬م ‪:‬‬

‫يل� ج�دول يوضح ب‬
‫ف�يما ي‬

‫املش�ريات‬
‫ت‬ ‫النسبة من‬ ‫‪2021/12/31‬‬ ‫املوردون‬

‫‪%17‬‬ ‫‪995,518‬‬ ‫المورد ‪1‬‬

‫‪%7‬‬ ‫‪376,076‬‬ ‫المورد ‪2‬‬
‫‪%6‬‬ ‫‪328,376‬‬ ‫المورد‪3‬‬
‫‪%4‬‬ ‫‪348,052‬‬ ‫المورد ‪4‬‬
‫‪%2‬‬ ‫‪135,414‬‬ ‫المورد ‪5‬‬

‫اك�ر املوردين ف� ي� الشركة لعام ‪2022‬م ‪:‬‬

‫يل� ج�دول يوضح ب‬
‫ف�يما ي‬

‫املش�ريات‬
‫ت‬ ‫النسبة من‬ ‫‪2022/12/31‬‬ ‫املوردون‬

‫‪%14‬‬ ‫‪1,407,229‬‬ ‫المورد ‪1‬‬

‫‪%8‬‬ ‫‪849,000‬‬ ‫المورد ‪2‬‬
‫‪%4‬‬ ‫‪402,309‬‬ ‫المورد‪3‬‬
‫‪%4‬‬ ‫‪350,372‬‬ ‫المورد ‪4‬‬
‫‪%3‬‬ ‫‪329,383‬‬ ‫المورد ‪5‬‬

‫السعودي� ن�‬
‫ي‬ ‫غ�ر‬
‫املوظف� ن� ي‬
‫ي‬ ‫‪ 2.1.10‬مخاطر االع ت�ماد على‬
‫الموظف� ف ي� ش‬
‫ال�كة‬ ‫ين‬ ‫إجمايل‬ ‫ال�كة والمصنع (‪ )34‬موظف كما ف ي� ‪2022/12/31‬م‪ ،‬حيث أنهم يشكلون نسبة (‪ )%76‬من‬ ‫السعودي� ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫الموظف� يغ�‬ ‫يبلغ عدد‬
‫ي‬
‫سل� إذا لم تتمكن من المحافظة عىل الكوادر‬ ‫بشكل‬ ‫التشغيلية‬ ‫ونتائجها‬ ‫المايل‬ ‫ووضعها‬ ‫كة‬ ‫ش‬
‫ال�‬ ‫أعمال‬ ‫نتائج‬ ‫تتأثر‬ ‫سوف‬ ‫لذلك‬ ‫موظف‪،‬‬ ‫(‪)45‬‬ ‫عددهم‬ ‫والبالغ‬
‫ف‬ ‫بي‬ ‫ف‬
‫ي‬
‫تغ�ات ي� سياسات ولوائح وأنظمة وزارة الموارد‬
‫والخ�ات المطلوبة‪ ،‬ال سيما ي� حال حدوث ي‬ ‫ن‬
‫السعودي� أو إيجاد بدالء عنهم بنفس المهارات ب‬ ‫ي‬ ‫المؤهلة من يغ�‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫الب�ية والتنمية االجتماعية يكون له أثره عىل وضع العمالة أ‬
‫األجنبية لدى ش‬ ‫ش‬

‫ال� تهدف إإلجراء إصالحات شاملة لسوق العمل ف� المملكة العربية السعودية‪ ،‬ت‬ ‫ت‬
‫وال� من‬
‫أي‬ ‫ي‬ ‫هذا‪ ،‬وقد أقرت الحكومة خالل عام ‪2016‬م عدداً من القرارات ي‬
‫اإلقامة ألفراد‬
‫باإلضافة إىل زيادة رسوم إ‬
‫ضمنها إقرار فرض رسوم إضافية مقابل كل موظف يغ� سعودي يعمل لدى جهة سعودية اعتبارا ً من ‪2018/01/01‬م‪ ،‬إ‬
‫ش‬
‫ال� ستدفعها ال�كة عن موظفيها‬ ‫ت‬ ‫ين‬ ‫ين‬
‫‪2017/07/01‬م‪ .‬وعليه فإن هذه القرارات ستؤدي إىل زيادة الرسوم الحكومية ي‬ ‫اعتبار من‬
‫ً‬ ‫السعودي�‬ ‫الموظف� يغ�‬ ‫عوائل‬
‫ين‬
‫السعودي� من جهة أخرى‪ ،‬مما سيؤثر سلبا عىل‬ ‫ف‬
‫السعودي� بشكل عام من جهة وأن تواجه صعوبة ي� الحفاظ عىل أصحاب الكفاءات من موظفيها يغ�‬‫ين‬ ‫يغ�‬
‫ش‬
‫أداء ال�كة وربحيتها‪.‬‬

‫ين‬
‫العامل�‬ ‫ين‬
‫تحس� العالقة التعاقدية لجميع‬ ‫كذلك‪ ،‬أطلقت وزارة الموارد ش‬
‫الب�ية والتنمية االجتماعية بتاريخ ‪1442/03/18‬هـ (الموافق ‪2020/11/14‬م) مبادرة‬
‫وال� دخلت ي ز‬
‫ح� التنفيذ بتاريخ ‪1442/08/01‬هـ (الموافق ‪2021/03/14‬م)‪ .‬تتيح هذه المبادرة للعامل الوافد خدمة االنتقال‬ ‫ت‬ ‫ف‬
‫ف‬ ‫الوافدين ي� منشآت القطاع الخاص‪ ،‬ي‬
‫ال�كة ستواجه صعوبة ي� المحافظة عىل الكوادر المؤهلة من يغ�‬ ‫لعمل آخر عند انتهاء عقد عمله دون الحاجة لموافقة صاحب العمل‪ ،‬وبالتايل‪ ،‬فإن ش‬
‫ي‬
‫ش‬ ‫ين‬
‫السعودي�‪ ،‬مما سيؤثر سلباً عىل أداء ال�كة ونتائج عملياتها ووضعها ي‬
‫المايل‪.‬‬

‫‪10‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫السعودي� ن�‬
‫ي‬ ‫غ�ر‬
‫املوظف� ن� ي‬
‫ي‬ ‫‪ 2.1.11‬املخاطر املتعلقة بالرسوم الحكومية املطبقة على‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ت‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫وال� تضمنت إقرار رسوم إضافية‬ ‫ال� تهدف إإلجراء إصالحات شاملة لسوق العمل ي� المملكة العربية السعودية‪ ،‬ي‬ ‫أقرت حكومة المملكة عدداً من القرارات ي‬
‫اعتبارا من ‪2018 / 01 / 01‬م بواقع (‪ ) 400‬أربعمائة ريال سعودي شهرياً عن كل موظف يغ� سعودي‪،‬‬ ‫ً‬ ‫مقابل كل موظف يغ� سعودي يعمل لدى جهة سعودية‬

‫شركة البخور‬
‫إجمايل الرسوم الحكومية‬
‫ي‬ ‫عىل أن تزيد إىل (‪ )600‬ستمائة ريال سعودي شهرياً لعام ‪2019‬م‪ ،‬ثم إىل (‪ )800‬ثمانمائة ريال سعودي شهرياً لعام ‪2020‬م‪ .‬وقد بلغ‬
‫السعودي� ‪ 87,600‬سبعة وثمانون الف وستمائة ريال سعودي خالل السنة المالية المنتهية ف ي� ‪۲۰21/12/۳۱‬م وإن‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫الموظف� يغ�‬ ‫ال� تكبدتها ش‬
‫ال�كة عىل‬ ‫ي‬
‫ت‬
‫السعودي�‪ ،‬وزيادة ف ي� تكاليف‬

‫الذك� ج‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫الموظف� يغ�‬ ‫أي قرار حكومي بزيادة تلك الرسوم أو فرض رسوم إضافية مستقبال ً سيؤدي إىل زيادة الرسوم الحكومية عىل‬

‫ي‬
‫أ‬

‫للت�ارة‬
‫ش‬
‫سل� عىل أعمالها وأدائها ي‬
‫المايل ونتائج عملياتها‪.‬‬ ‫ال�كة بشكل عام‪ ،‬األمر الذي سيؤثر بشكل ب ي‬
‫السعودي� (رسوم المقابل المايل للمر ي ن ت‬
‫وال�‬ ‫ين‬ ‫ين‬ ‫باإلضافة إىل ذلك‪ ،‬فقد أقرت الحكومة أيضاً رسوم إصدار وتجديد إ‬
‫افق�) ي‬ ‫ي‬ ‫الموظف� يغ�‬ ‫اإلقامة لتابعي ومرافقي‬ ‫إ‬
‫ف‬
‫اعتبارا من ‪2017 / 07 / 01‬م‪ ،‬علماً أنها ارتفعت تدريجياً من (‪ )100‬مائة ريال سعودي شهرياً لكل تابع ي� عام ‪2017‬م لتصل إىل (‪ )400‬أربعمائة‬ ‫نافذة‬ ‫أصبحت‬
‫ً‬
‫ين‬
‫السعودي� مع ارتفاع رسوم إصدار وتجديد‬ ‫ال�كة صعوبة ف ي� المحافظة عىل موظفيها يغ�‬‫ريال سعودي شهرياً لكل تابع ف ي� عام ‪2020‬م‪ .‬وعليه‪ ،‬قد تواجه ش‬
‫ال�ء الذي سيؤدي إىل زيادة ف ي� تكاليف ش‬
‫ال�كة‬ ‫ش‬ ‫ين‬ ‫ين‬ ‫اإلقامة وتكلفة المعيشة لديهم‪ ،‬مما قد يضطر ش‬
‫السعودي� لالحتفاظ بهم‪ ،‬ي‬ ‫الموظف� يغ�‬ ‫ال�كة لرفع أجور‬ ‫إ‬
‫المايل ونتائج عملياتها‪.‬‬
‫ي‬ ‫وأدائها‬ ‫أعمالها‬ ‫عىل‬ ‫ً‬ ‫ا‬ ‫سلب‬ ‫ويؤثر‬

‫‪ 2.1.12‬املخاطر املتعلقة بكفاية التغطية التأمينية‬

‫للموظف� ي ن‬
‫ين‬ ‫الط�‬ ‫ين‬ ‫ين‬ ‫ين‬ ‫تحتفظ ش‬
‫وتأم� الممتلكات‬ ‫والتأم� أ ب ي‬ ‫اإللزامي عىل المركبات‬‫كالتأم� إ‬ ‫التأم� لتغطية أعمالها وأصولها‪،‬‬ ‫ال�كة بأنواع مختلفة من عقود‬
‫أ‬
‫ال�كة جميع العقود التأمينية المهمة ألعمالها وأصولها‪ ،‬أو ال يكون لديها‬ ‫ال�كة‪ ،‬يغ� أنه قد ال يكون لدى ش‬
‫والموجودات الثابتة واألصول الثقيلة لمصانع ش‬
‫ش‬
‫ال� قد تتعرض لها ال�كة مثل المخاطر الناتجة عن الكوارث الطبيعية‪ .‬كما أنه من‬ ‫ت‬ ‫التأمي� ف ف‬
‫ن‬
‫الكا� ي�ف كل الحاالت‪ ،‬أو أنه ال يغطي جميع المخاطر ي‬‫ي‬ ‫ي‬ ‫الغطاء‬
‫اإلطالق‪ .‬وال يوجد أي‬ ‫ش‬
‫الممكن أن تقع أحداث ي� المستقبل ال تكون ال�كة مؤمنة ضدها بشكل يغطي الخسائر المحتملة‪ ،‬أو قد ال تكون مؤمنة ضدها عىل إ‬
‫األحداث أو الظروف أو وقوع‬ ‫بال�كة ستظل متاحة شب�وط مقبولة تجارياً‪ ،‬أو ستظل متاحة عىل اإلطالق‪ .‬إن أياً من هذه أ‬ ‫ضمان أن عقود ي ن‬
‫التأم� الخاصة ش‬
‫إ‬
‫سل� وجوهري عىل أعمال وأصول ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة وأوضاعها المالية ونتائج أعمالها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫حدث يغ� مؤمن عليه لل�كة سيؤثر بشكل ب ي‬

‫‪ 2.1.13‬املخاطر املتعلقة باال�ئ ت�مان‬

‫ال�كة مخاطر االئتمان ف ي� عدة حاالت مؤقتة أو‬‫اآلخر‪ ،‬وقد تواجه ش‬‫مع� للطرف آ‬ ‫األطراف عن الوفاء ت ز‬
‫بال�ام مايل ي ن‬ ‫تنشأ مخاطر االئتمان عندما يعجز أحد أ‬
‫ي‬
‫و� حال‬ ‫ف‬ ‫دائمة‪ ،‬منها عىل سبيل المثال وجود أرصدة مدينة من العمالء يغ� مسددة‪ ،‬أو فشل أطراف مدينة أخرى ف� الوفاء ت ز‬
‫بال�اماتها تجاه ش‬
‫ال�كة‪ ،‬أو يغ�ها‪ .‬ي‬ ‫ي‬
‫سل� جوهري‬‫اإلطالق بالسداد جزئياً أو كلياً‪ ،‬فسوف يؤثر ذلك بشكل يب‬ ‫ال�كة ف� مواعيدها أو عدم ت ز‬
‫ال�امهم عىل إ‬ ‫ين‬
‫المدين� بسداد مستحقات ش‬ ‫عدم ت ز‬
‫ال�ام‬
‫ي‬
‫المايل وتدفقاتها النقدية‪.‬‬ ‫ش‬
‫عىل نتائج عمليات ال�كة ووضعها ي‬

‫ع� رياال ً سعودياً ‪ ،‬ف� ي ن‬

‫ح� بلغ‬ ‫وع�ون الفاً وخمسمائة وسبعة ش‬‫مالي� واربعة ش‬‫ع�ة ي ن‬ ‫ديسم� ‪ 2021‬م (‪ )10,024,517‬ش‬
‫ب‬ ‫بلغ رصيد الذمم المدينة التجارية ف ي(� ‪31‬‬
‫ي‬
‫ع� مليوناً ومائة وسبعة وأربعون ألفاً وثمانية ش‬
‫ع� رياال ً سعودياً ‪ ,‬و يمثل ما‬ ‫ديسم� ‪ 2022‬م (‪ )13,147,018‬ثالثة ش‬
‫ب‬ ‫الرصيد ف ي� السنة المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬
‫التوايل‪.‬‬
‫ي‬ ‫ال�كة ف ي� عام ‪2021‬م‪2022 ،‬م عىل‬‫نسبته و (‪ )32%‬و (‪)%32‬من إجمايل أصول ش‬
‫ي‬

‫تتعامل ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة مع عمالئها عن طريق ابرام عقود تجارية تجدد سنويا وتحدد فيها طرق التوريد والسداد وعليه فان معظم مبيعات‬
‫ف‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة هي مبيعات آجلة وان السياسة المتبعة حيالها هي التحصيل خالل ‪ 90‬يوما من تاريخ التوريد‪ ،‬كما ان سياسة ال�كة ي� تكوين مخصص ديون مشكوك‬
‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫التايل أعمار الذمم المدينة لل�كة لعامي ‪2021‬م‪2022 ،‬م كما ي‬
‫ي� تحصيلها بعد انقضاء شهرين من تاريخ المطالبة بالسداد‪ .‬يوضح الجدول ي‬

‫مخصص‬
‫صا ف� ي�‬ ‫مال�‬
‫ا� ي‬‫ج‬
‫الهبوط‬ ‫اك�ر من‬
‫ث‬ ‫‪-271‬‬ ‫‪-241‬‬ ‫‪-211‬‬ ‫‪-181‬‬ ‫‪-151‬‬ ‫‪-121‬‬ ‫‪- 91‬‬ ‫الف�رة‬
‫ت‬
‫الذمم‬ ‫الذمم‬ ‫‪90-0‬‬
‫ف� ي� الذمم‬ ‫‪360‬‬ ‫‪360‬‬ ‫‪270‬‬ ‫‪240‬‬ ‫‪210‬‬ ‫‪180‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪120‬‬ ‫املالية‬
‫املدينة‬ ‫املدينة‬
‫املدينة‬

‫‪10,024,517 )430,712( 10,455,229‬‬ ‫‪189,257‬‬ ‫‪13,109‬‬ ‫‪23,919‬‬ ‫‪13,524‬‬ ‫‪64,166‬‬ ‫‪104,952‬‬ ‫‪592,963‬‬ ‫‪1,017,774 8,435,590‬‬ ‫‪2021‬م‬

‫‪13,147,018 )630,712( 13,777,730‬‬ ‫‪705,586‬‬ ‫‪280,831‬‬ ‫‪372,783‬‬ ‫‪26,338‬‬ ‫‪311,810‬‬ ‫‪913,473‬‬ ‫‪2,371,093‬‬ ‫‪797,506‬‬ ‫‪7,998,310‬‬ ‫‪2022‬م‬

‫‪11‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 2.1.14‬املخاطر املتعلقة بحماية العالمات ج‬
‫الت�ارية وحقوق امللكية‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫التنافيس وتمنحها‬ ‫ت‬

‫وال� تدعم أعمالها ومركزها‬ ‫ش ف‬
‫ي‬ ‫تعتمد قدرة فال�كة ي� تسويق منتجاتها وتطوير أعمالها عىل استخدام اسمها وشعارها وعالماتها التجارية‪ ،‬ي‬
‫ال�كة بتسجيل جميع عالماتها التجارية لدى الجهات المختصة‪( .‬فضال ً راجع القسم الفرعي (‪)3-16‬‬ ‫تم�ا واضحاً � السوق ي ن‬
‫ب� العمالء‪ .‬وقد قامت ش‬ ‫ي زً‬
‫ي‬
‫شركة البخور‬

‫الن�ة)‪ .‬إن أي إخالل بحقوق الملكية أو استخدام يغ�‬ ‫ف‬

‫ال�كة وطبيعة أعمالها» ي� هذه ش‬‫«العالمات التجارية وحقوق الملكية» من القسم (‪« )3‬خلفية عن ش‬
‫ال�كة‪ ،‬ورفع دعاوى قضائية ومطالبات أمام المحاكم المختصة لحماية هذه الحقوق‪.‬‬ ‫التأث� عىل سمعة ش‬
‫لل�كة سيؤدي إىل ي‬‫م�وع للعالمات التجارية ش‬ ‫ش‬
‫ف‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫الذك� ج‬

‫ش‬
‫و� حال ما إذا فشلت ال�كة ي� حماية عالمتها التجارية بشكل فعال عند تجديد‬‫اإلدارة ي� متابعتها‪ .‬ي‬
‫كب� من قبل إ‬
‫وهي عملية مكلفة وتحتاج إىل وقت وجهد ي‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫المايل وتوقعاتها‬ ‫ش‬ ‫ً‬ ‫ً‬

‫شهادة التسجيل أو تتبع العالمات المشابهة‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر سلبا عىل قيمتها‪ ،‬مما ينعكس سلبا عىل أعمال ال�كة ونتائج عملياتها ومركزها ي‬
‫المستقبلية‪.‬‬

‫‪ 2.1.15‬املخاطر املتعلقة باملواد ا خل�ام‬

‫ال�كة ف� استمرار عملياتها عىل اإلمدادات من المواد أ‬
‫األولية المستخدمة ف ي� عملية إنتاج البخور‪ ،‬حيث شكلت ما نسبته و‪ %62‬و‪ %77‬من‬
‫إجمايل تكلفة‬
‫ي‬ ‫إ‬ ‫تعتمد ش ي‬
‫توف�ها وتكاليفها عرضة للتفاوت‪ ،‬فإذا أصبحت ش‬
‫ال�كة يغ� قادرة عىل الحصول عىل إمدادات‬ ‫يعت� ي‬ ‫وال� ب‬‫ت‬ ‫إيرادات ش‬
‫التوايل‪ .‬ي‬
‫ي‬ ‫ال�كة لعام ‪2021‬م و ‪2022‬م عىل‬
‫ش‬ ‫ف‬
‫كب�ة ي� تكلفة هذه المواد‪ ،‬فإن ذلك سيؤدي إىل توقف مصنع ال�كة عن‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫كافية من المواد الخام ي� الوقت المناسب أو ب�وط مقبولة‪ ،‬أو كان هناك زيادة ي‬
‫سل� عىل أعمال ش‬
‫ال�كة ونتائجها المالية‪.‬‬ ‫التأث� بشكل ب ي‬
‫وبالتايل ي‬
‫ي‬ ‫اإلنتاج‬
‫إ‬

‫‪ 2.1.16‬مخاطر السيولة‬

‫لل�كة من قروض‬ ‫ال�اماتها المتعلقة بالمطلوبات المالية حال استحقاقها‪ .‬وتتكون المطلوبات المالية ش‬ ‫تتمثل مخاطر السيولة ف ي� عدم قدرة ش‬
‫ال�كة عىل مقابلة ت ز‬
‫بال�اماتها الحالية أو المستقبلية ف� مواعيد استحقاقها ال سيما القص�ة أ‬
‫األجل منها‪.‬‬ ‫ال�كة قادرة عىل الوفاء ت ز‬‫وذمم دائنة ومصاريف مستحقة‪ ،‬وقد ال تكون ش‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫االل�امات المتداولة) لدى ش‬
‫ال�كة (‪ )2.7‬مرة للسنة المالية المنتهية بـ ‪2021/12/ 31‬م‪ ،‬و (‪ )2.4‬مرة‬ ‫بلغت نسبة التداول (مجموع أ‬
‫األصول المتداولة إىل مجموع ت ز‬
‫ف‬ ‫ال�كة قادرة عىل الوفاء ت ز‬
‫بال�اماتها الحالية أو المستقبلية ي� مواعيد استحقاقها‬ ‫للسنة المالية المنتهية بـ ‪2022/12/ 31‬م‪ ،‬وعىل الرغم منه‪ ،‬ففي حال لم تكن ش‬
‫ش‬ ‫ث‬ ‫أ‬
‫المايل مما سيؤثر سلباً عىل أعمال ال�كة وأدائها ومركزها ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫قص�ة األجل منها‪ ،‬فإنها ستكون عرضة للتع� ي‬ ‫ال سيما ي‬

‫‪ 2.1.17‬املخاطر املتعلقة باستحقاقات الزكاة الشرعية املح ت�ملة واملطالبات اإلضافية‬

‫ديسم� ‪ 2022‬وحصلت عىل الربوط الزكوية النهائية من هيئة الزكاة وال�ض يبة‬ ‫ب‬ ‫ح� السنة المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬ ‫ال�كة اقرارات الزكاة الخاصة بها ت‬ ‫قدمت ش‬
‫ت‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫والجمارك ح� السنة المالية المنهية ي� ‪ 2022‬وقامت ال�كة بتقديم االقرارات الزكوية للهيئة العامة للزكاة والدخل لجميع السنوات وح� العام المنتهي‬ ‫ت‬
‫ح� ‪ 2023/4/30‬وقامت‬ ‫ديسم� ‪ 2022‬وحصلت عىل شهادة الزكاة النهائية من هيئة الزكاة وال�ض يبة والجمارك عن عام ‪ 2021‬برقم ‪ 1020344278‬صالحة ت‬ ‫ب‬ ‫ف ي� ‪31‬‬
‫�ض‬ ‫�ض‬
‫ال�كة ان تتنبأ بقبول هيئة الزكاة وال يبة والجمارك تقديراتها الزكوية وال يبة عن كل سنة مالية‬ ‫ال�كة بسداد جميع المستحقات الزكوية ‪.‬وال تستطيع ش‬ ‫ش‬
‫ف‬
‫التأخ� ي� سداد تلك‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫�ض‬
‫مستقبال ‪ .‬وقد تفرض هيئة الزكاة وال يبة والجمارك عىل ال�كة فروقات زكوية تزيد عن قيمة ما تدفعه ال�كة ‪ ,‬فضال عن غرامات‬
‫ي‬
‫ش‬ ‫ش‬ ‫ت‬
‫اإلشارة اىل انه يتم تجنيب‬ ‫سل� عىل نتائج اعمال ال�كة وادائها ي‬
‫المايل وتوقعاتها المستقبلية ‪ ,‬كما تجدر إ‬ ‫ستتحملها ال�كة وسيكون لذلك اثر ب ي‬ ‫أ‬
‫وال�‬
‫المبالغ ‪ ,‬ي‬
‫ش‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫�ض‬
‫مخصص للزكاة وفقا ألنظمة وتعليمات هيئة الزكاة وال يبة والجمارك ي� المملكة ‪ ,‬حيث بلغ مخصص الزكاة لل�كة (‪ )311,535‬ثالثمائة واحدى ع�ة الفا‬
‫‪31‬ديسم� ‪2021‬م ‪2022‬م عىل‬
‫ب‬ ‫وخمسمائة وخمسة وثالثون ريال‪ )406,648( ,‬اربعمائة وسته الف وستمائة وثمانية واربعون رياال للسنوات المالية المنتهية ف ي�‬
‫سل�‬ ‫�ض‬ ‫تز‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫كا� لمقابلة أي ال�امات زكاة إضافية قد تفرضها هيئة الزكاة وال يبة والجمارك ‪ ,‬فان ذلك سيؤثر بشكل ب ي‬ ‫‪.‬و� حال لم يكن مخصص الزكاة ي‬ ‫التوايل ي‬
‫ي‬
‫المايل وتوقعاتها المستقبلية ‪.‬‬ ‫ووضعها‬ ‫عملياتها‬ ‫ونتائج‬ ‫كة‬ ‫وجوهري عىل اعمال ش‬
‫ال�‬
‫ي‬

‫‪ 2.1.18‬املخاطر املتعلقة بالذمم الدا�ئ نة‬

‫لل�كة ((‪ )1,149,019‬مليون ومائة وتسعة واربعون الفاً وتسعة ش‬
‫ع�ة رياال ً سعودياً و (‪ )882,725‬ثمانمائة واثنان وثمانون ألفاً‬ ‫بلغ إجمايل الذمم الدائنة التجارية ش‬
‫ي‬
‫إجمايل المطلوبات‬ ‫التوايل‪ .‬وتمثل نسبة الذمم الدائنة التجارية من‬ ‫ديسم� ‪ 2022‬عىل‬ ‫ديسم� ‪ 2021‬و‪31‬‬ ‫ف‬ ‫وسبعمائة وخمسة ش‬
‫وع�ون رياال ً سعودياً كما ي� ‪31‬‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ب‬ ‫ب‬
‫ال�كة من سداد كامل ذممها الدائنة التجارية أو السداد ف ي� المدة المتفق عليها‪،‬‬ ‫(‪ )%8.9‬و (‪ )%4.3‬لعام ‪2021‬م وعام ‪2022‬م عىل التوايل‪ .‬وقد ال تتمكن ش‬
‫ي‬
‫ف‬
‫ال�كة عىل اتفاقيات ش�اء بالدين شب�وط مناسبة ي� المستقبل مما سيؤثر سلباً عىل عملياتها التشغيلية ونتائجها المالية‪.‬‬ ‫األمر الذي قد يُصعب حصول ش‬ ‫أ‬

‫‪12‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫بتوف�ر ال ت�مويل مستقب ًال‬
‫ي‬ ‫‪ 2.1.19‬املخاطر املرتبطة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة إىل الحصول عىل قروض وتسهيالت بنكية لتمويل خطط التوسع ف ي� المستقبل‪ .‬ومن الجدير بالذكر‪ ،‬أن الحصول عىل التمويل يعتمد عىل‬‫قد تحتاج ش‬
‫ش‬ ‫ن‬
‫االئتما� والضمانات المقدمة‪ .‬وال تعطي ال�كة أي تأكيد أو ضمان بشأن قدرتها عىل الحصول‬ ‫المايل وتدفقاتها النقدية وسجلها‬ ‫ش‬
‫ي‬ ‫رأس مال ال�كة ومركزها ي‬

‫شركة البخور‬
‫ال�كة عىل الحصول عىل التمويل الذي تحتاجه من الجهات‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫عىل التمويل المناسب إذا استدعت الحاجة ي� أي وقت مستقبالً‪ .‬وعليه ي� حال عدم قدرة ش‬
‫سل� عىل أداء ش‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة وعملياتها‬ ‫الممولة‪ ،‬أو عدم قدرتها عىل الحصول عىل التمويل ب�وط تفضيلية مقبولة تتناسب مع ال�كة‪ ،‬فإن ذلك سيكون له أثر ب ي‬

‫الذك� ج‬
‫المايل‪.‬‬
‫التشغيلية وخططها المستقبلية ووضعها ي‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪ 2.1.20‬املخاطر املتعلقة بالتعامالت مع األطراف ذوي العالقة‬

‫بلغت حجم التعامالت مع أطراف ذات عالقة خالل العام ‪2022‬م و‪2021‬م ‪ ))32,567‬اثنان وثالثون الفا وخمسمائة وسبعة وستون و ‪2,534,442‬مليونان‬
‫اجمايل‬
‫ي‬ ‫وخمسمائة وأربعة وثالثون ألفاً وأربعمائة وإثنان وأربعون رياال ً سعودياً رياال ً سعودياً‪ ،‬حيث شكلت نسبة التعامالت مع االطراف ذات عالقة من‬
‫اجمايل المصاريف ‪ %0.26‬و ‪ %20‬لعام‬
‫ي‬ ‫التوايل‪ ،‬وأيضاً شكلت نسبة التعامالت مع االطراف ذات عالقة من‬
‫االيرادات ‪ %0.14‬و ‪ %19.3‬لعام ‪2022‬م و‪2021‬م عىل أ ي‬
‫ال� تم تزويدها من قبل ش‬
‫ال�كاء لتمويل أنشطة رأس المال‬ ‫األطراف ذات العالقة ف� التمويالت النقدية ت‬ ‫التوايل وتتمثل المعامالت مع‬ ‫‪2022‬م و‪2021‬م عىل‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫ن‬
‫وال� تمت خالل العام يب� ال�كة وال�كاء‪ .‬تتم تلك المعامالت ي� سياق النشاط المعتاد لل�كة ووفقاً لنفس أسس‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫أ‬ ‫العامل وأنشطة ال�كة الرئيسية ي‬
‫الغ� ويوضح الجدول أدناه التعامالت مع األطراف ذات عالقة‪:‬‬ ‫التعامل مع ي‬

‫الرصيد كما ف� ي�‬ ‫ج‬

‫ح�م املعامالت‬ ‫الرصيد كما ف� ي�‬ ‫ج‬
‫ح�م املعامالت‬ ‫طبيعة‬
‫نوع العالقة‬ ‫الطرف ذو العالقة‬
‫‪2022/12/31‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2021/12/31‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫التعامالت‬

‫‪193,378‬‬ ‫‪151,595‬‬ ‫‪41,783‬‬ ‫)‪(103,069‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫بدر عبد الرحمن نارص الدليمي‬
‫‪166,651‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪166,651‬‬ ‫‪245,628‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫عبد المجيد عبد الرحمن نارص الدليمي‬
‫‪31,998‬‬ ‫)‪(89,028‬‬ ‫‪121,026‬‬ ‫‪2,441,883‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫عبد اللطيف عبد الرحمن نارص الدليمي‬
‫‪20,000‬‬ ‫)‪(30,000‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫)‪(50,000‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬
‫‪412,037‬‬ ‫‪32,567‬‬ ‫‪379,460‬‬ ‫‪2,534,442‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬

‫اإلدارة وموافقة‬ ‫ف‬ ‫و� حال كان لدى ش‬ ‫ف‬

‫ال�كة أي تعامالت تجارية أو تمويلية مع أطراف ذوي عالقة ي� المستقبل‪ ،‬فسوف تخضع تلك التعامالت لموافقة مجلس إ‬ ‫ي‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫و� حال صوتت الجمعية العامة العادية ش‬
‫لل�كة بعدم الموافقة عىل التعامالت مع األطراف ذوي العالقة ألي سبب من‬ ‫ف‬ ‫الجمعية العامة العادية ش‬
‫لل�كة‪ .‬ي‬
‫بال�وط المناسبة وضمن ت‬
‫الف�ة الزمنية المطلوبة‪ ،‬فسوف يؤثر ذلك سلباً عىل أعمال ش‬
‫ال�كة‬ ‫ال�كة إيجاد البديل المناسب ش‬ ‫و� حال تعذر عىل ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫األسباب‪ ،‬ي‬
‫ونتائج عملياتها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬

‫ج‬
‫مستأ�رة‬ ‫‪ 2.1.21‬مخاطر ج‬
‫و�ود بعض أصول الشركة على أراض‬

‫الذيك للتجارة بسجل تجاري رقم (‪ )1018000590‬مقام عىل أرض تقع ف ي� المنطقة الصناعية لمحافظة حريمالء مملوكة من قبل بلدية‬‫إن مصنع شـركة البخور ي‬
‫لألرض‬ ‫ع� عاماً هجرية وتبلغ تكلفة اإليجار السنوي أ‬
‫ش‬ ‫خمسة‬ ‫لمدة‬ ‫‪2018/04/15‬م)‬ ‫(الموافق‬ ‫‪1439/07/29‬هـ‬ ‫بتاريخ‬ ‫رض‬ ‫محافظة حريمالء‪ .‬تم استئجار أ‬
‫األ‬
‫إ‬
‫د�‬ ‫لل�كة ف� مدينة الرياض وأفرع ش ف‬‫وع�ون ألف وخمس مائة ريال سعودي‪ ،‬وأيضاً ان المقر الرئييس ش‬ ‫‪ 27,500‬سبعة ش‬
‫ال�كة ي� كل من مكة المكرمة ومدينة يب‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫ال�كة �ف‬ ‫االل�ام شب�وط عقود االيجار أو عدم القدرة عىل تجديد تلك العقود مع المالك سوف يؤدي اىل دخول ش‬ ‫ال�كة عىل ت ز‬‫مستأجرة لذلك عدم قدرة ش‬
‫ي‬
‫ش‬
‫سل� عىل خطط النمو لل�كة‬ ‫أ‬ ‫ش‬ ‫أ ض‬
‫وبالتايل عىل نتائج عملياتها‬
‫ي‬ ‫ا� المستأجرة ومقر ال�كة واألفرع المستأجرة؛ مما سيؤثر بشكل ب ي‬ ‫نزاعات قضائية وسحب األر ي‬
‫المايل‪.‬‬
‫وأدائها ي‬
‫لل�كة» من القسم (‪“ )3‬خلفية عن ش‬
‫ال�كة وطبيعة أعمالها»‬ ‫(ولمزيد من المعلومات‪ ،‬فضال راجع القسم الفرعي (‪“ )3-15‬العقارات المملوكة أو المستأجرة ش‬
‫ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة)‬

‫‪13‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫االل��ز ام بشروط وتعهدات التسهيالت اال�ئ ت�مانية القا�ئ مة‬
‫‪ 2.1.22‬مخاطر عدم ت‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫بلغ اجمايل مبلغ التسهيالت االئتمانية من ش�كات وبنوك محلية (‪ )5,292,180‬خمسة ي ن‬

‫مالي� ومائتان واثنان وتسعون الفاً ومائة وثمانون رياال ً سعودياً كما‬ ‫ي‬
‫مالي� وخمسمائة وسبعة وثمانون ألفاً ومائة وسبعة‬ ‫ن‬ ‫اجمايل مبلغ التسهيالت االئتمانية من ش�كات وبنوك محلية (‪ )6,587,157‬ستة ي‬
‫ي‬ ‫بلغ‬ ‫كما‬ ‫‪،2021/12/31‬‬ ‫ف ي�‬
‫شركة البخور‬

‫لل�كة‪.‬‬ ‫ف‬
‫وخمسون رياال ً سعودياً كما ي� ‪ 2022/12/31‬وتم أخذ هذه التسهيالت من أجل تمويل متطلبات رأس المال العامل ش‬

‫إن التسـهيالت االئتمانيـة القائمـة مضمونـة بسـند أألمـر مقـدم مـن الشـركة بقيمـة التسـهيالت المذكـورة أعـاله‪ ،‬وقـد تطلـب ش‬
‫الذك� ج‬

‫ال�كات أو البنـك ضمانـات‬

‫ي‬

‫أخـرى مقابـل التسـهيالت االئتمانيـة وال تتمكـن الشـركة مـن تقديمهـا‪ ،‬أ‬
‫للت�ارة‬

‫األمـر الـذي سـيجعل الشـركة فـي حالـة إخـالل لبنـود االتفاقيـة؛ وإذا لـم تتمكـن‬
‫بال�امـات السـداد ت‬
‫الم�تبـة عليهـا بموجـب اتفاقيـة التسـهيالت االئتمانيـة‪ ،‬أو لـم تتمكـن مـن تقديـم أي ضمانـات أخـرى قـد يطلبهـا‬ ‫الشـركة مـن الوفـاء ت ز‬
‫الم�تـب عليهـا‪ ،‬فقـد تطلـب الجهـة المقرضـة سـداد الديـن علـى‬ ‫االل�امـات أو التعهـدات الخاصـة بالديـن ت‬
‫البنـك‪ ،‬أو أخلـت فـي المسـتقبل بـأي مـن ت ز‬
‫الفـور وتحصيـل الضمانـات المقدمـة مـن الشـركة‪ .‬وفـي هـذه الحالـة‪ ،‬قـد ال تتمكـن الشـركة مـن الحصـول علـى مصـادر تمويـل بديلـة كافيـة للوفـاء‬
‫سـل� جوهـري علـى أعمـال الشـركة ووضعهـا المالـي وتوقعاتهـا المسـتقبلية‪.‬‬ ‫أ‬
‫بسـداد الديـن‪ .‬وسـيكون ألي مـن هـذه العوامـل تأثيـر ب ي‬

‫باالل��ز امات املح ت�ملة‬

‫ت‬ ‫‪ 2.1.23‬املخاطر املتعلقة‬
‫االل�امات أو التكاليف أ‬
‫األخرى المتعلقة بنشاط‬ ‫وغ�ها من ت ز‬‫ال�كة‪ ،‬مثل التكاليف المتعلقة بالزكاة وال�ض ائب والدعاوى القضائية‪ ،‬ي‬ ‫إن أي ت ز‬
‫ال�امات محتملة عىل ش‬
‫المايل ونتائج عملياتها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫المايل لل�كة ومركزها ي‬
‫ال�كة‪ ،‬ي� حال تحققها فإنها ستؤثر سلبا عىل الوضع ي‬

‫يسي� ن�‬
‫ي‬ ‫موظف� ن� ر�ئ‬
‫ي‬ ‫‪ 2.1.24‬مخاطر االع�تماد على‬
‫ئيسي� لتنفيذ ت‬
‫اس�اتيجيتها وعملياتها اليومية‪،‬‬ ‫وغ�هم من أفراد طاقم العمل الر ي ن‬ ‫ين‬
‫القيادي� لديها ي‬ ‫ين‬
‫الموظف�‬ ‫وإ�اف عدد من‬ ‫ال�كة عىل جهود ش‬ ‫تعتمد ش‬
‫ال�كة عىل االحتفاظ بهم أو عىل استقطاب أشخاص بنفس الكفاءة‬‫ال�كة‪ ،‬وبالتايل فإن عدم قدرة ش‬
‫ويشكل الموظفون الرئيسيون عنرصاً مهماً لنجاح أعمال ش‬
‫ي‬
‫ش‬
‫سينعكس سلباً وعىل نحو جوهري عىل أعمال ال�كة ونتائج عملياتها ومركزها ي‬
‫المايل‪.‬‬

‫املوظف� ن� وأخطا�ئ هم‬

‫ي‬ ‫‪ 2.1.25‬مخاطر سلوك‬
‫ين‬
‫الموظف� أو أخطائهم كالقيام بأنشطة يغ�‬ ‫وال�كة ال تستطيع السيطرة عىل سوء سلوك‬ ‫ين‬
‫الموظف�‪ .‬ش‬ ‫ال�كة أخطاء أو سوء سلوك من جانب‬ ‫قد تواجه ش‬
‫أ‬
‫وال�وير وإساءة استخدام الممتلكات أو سوء استخدام المعلومات واألنظمة أو إفشاء‬ ‫أ‬
‫نظامية كالغش واألخطاء المتعمدة واالختالس واالحتيال والرسقة ت ز‬
‫ت‬ ‫ت‬
‫وغ�ها‪ ،‬وال� قد تنتج عنها خسائر أو فرض عقوبات أو ز‬ ‫ف‬
‫ال�امات مالية‬ ‫ي‬ ‫معلومات رسية أو التورط ي� شن� معلومات مضللة أو عدم التقيد بالضوابط الداخلية ي‬
‫ال�كة أو يسبب إ�ض اراً بسمعتها‪ ،‬مما سيؤثر سلباً عىل أداء ش‬
‫ال�كة ونتائج عملياتها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫عىل ش‬

‫االل��ز ام بمتطلبات السعودة‬

‫‪ 2.1.26‬مخاطر عدم ت‬
‫ين‬
‫المواطن�‬ ‫(ال�كات والمؤسسات) العاملة ف ي� المملكة العربية السعودية توظيف عدد محدد من‬
‫تشكل السعودة توجهاً حكومياً يطلب من المنشآت ش‬
‫د� للسعودة المطلوبة �ف‬ ‫بالتي� وأخ�ض وأصفر وأحمر‪ ،‬وعىل المنشآت التقيد بالحد أ‬
‫األ ن‬ ‫السعودي�‪ .‬ويقوم برنامج نطاقات بتصنيف المنشآت إىل نطاقات ن‬
‫ين‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫كل قطاع‪.‬‬

‫ين‬
‫التوط�‬ ‫ال�كة كما ف ي� تاريخ ‪2022/12/31‬م (‪ )45‬موظفاً منهم (‪ )11‬موظف سعودي و(‪ )34‬موظف يغ� سعودي‪ .‬وقد بلغت نسبة‬ ‫العامل� ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫بلغ عدد‬
‫�ض‬ ‫ش‬
‫وبالتايل تم تصنيف ال�كة ضمن النطاق االخ المتوسط‪ .‬وعىل الرغم من ذلك فقد تقوم وزارة العمل بزيادة نسبة‬ ‫حوايل ‪،%24‬‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫ي‬ ‫المحققة ي� ال�كة ي‬
‫ال�كة االستمرار ف ي� المحافظة عىل نسبة السعودة المحققة فإن ذلك سيؤدي إىل فرض عقوبات عىل‬ ‫السعودة المطلوبة ف ي� المستقبل أو قد يصعب عىل ش‬
‫ال�كة ونتائجها المالية عىل‬ ‫ين‬
‫السعودي� مما سيأثر عىل أعمال ش‬ ‫ين‬
‫للعامل� يغ�‬ ‫تأش�ات العمل ونقل الكفالة‬
‫ال�كة تفرضها الجهات الحكومية‪ ،‬كتعليق طلبات ي‬‫ش‬
‫سل�‪.‬‬
‫نحو ب ي‬
‫ال�كة وطبيعة أعمالها» ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة)‬ ‫(ولمزيد من المعلومات‪ ،‬فضال راجع القسم الفرعي (‪“ )3-20‬الموظفون والسعودة» من القسم (‪“ )3‬خلفية عن ش‬

‫‪14‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫‪ 2.1.27‬مخاطر أثر ضريبة الق�يمة املضافة‬
‫الثا� من جمادى أ‬
‫األوىل ‪1438‬ه الموافقة عىل االتفاقية الموحدة ل�ض يبة القيمة المضافة لدول مجلس التعاون لدول الخليج‬ ‫ف ن‬
‫قرر مجلس الوزراء السعودي ي� ي‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫وال� بدأ العمل بها اعتباراً من األول من يناير ‪2018‬م‪ ،‬ك�ض يبة جديدة تضاف لبقية ال�ض ائب والرسوم األخرى عىل قطاعات محددة بالمملكة‪ ،‬بما‬
‫ت‬
‫فالعربية‪ ،‬ي‬

‫شركة البخور‬
‫ش‬ ‫�ض‬
‫ي� ذلك القطاع الصحي‪ ،‬وبما أن يبة القيمة المضافة بطبيعتها يتم تحملها من قبل العميل‪ ،‬فإنه من المتوقع أن تقوم ال�كة برفع رسوم منتجاتها‬
‫ال�كة بمقدار ال�ض يبة‪.‬‬
‫لتعكس قيمة ال�ض يبة المضافة‪ ،‬مما يؤدي إىل زيادة سعر خدمات و منتجات ش‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫س�يد مما يؤدي إىل خفض الطلب‬ ‫ال�كة من تحميل �ض يبة القيمة المضافة بالكامل عىل العميل‪ ،‬فإن أسعار خدماتها ومنتجاتها ت ز‬‫وعليه ف ي� حال تمكنت ش‬
‫ال�كة من تحويل قيمة ال�ض يبة المضافة كلياً أو جزئياً للعميل بسبب عوامل‬ ‫ف‬
‫سل�‪ .‬أما ي� حال لم تتمكن ش‬ ‫ش‬
‫وبالتايل تتأثر عمليات ال�كة وأرباحها بشكل ب ي‬
‫ي‬ ‫عليها‬
‫ش‬
‫سل� عىل أرباح ال�كة ونتائج عملياتها‪.‬‬ ‫بشكل‬ ‫سيؤثر‬ ‫مما‬ ‫العمالء‪،‬‬ ‫من‬ ‫المحصلة‬ ‫غ�‬
‫ي‬ ‫يبة‬ ‫�ض‬ ‫ال‬ ‫قيمة‬ ‫لتحمل‬ ‫ستضطر‬ ‫فإنها‬ ‫ها‪،‬‬‫غ�‬
‫ي‬ ‫أو‬ ‫المنافسة‬
‫بي‬

‫‪ 2.1.28‬املخاطر املتعلقة بحماية العالمات ج‬

‫الت�ارية وحقوق امللكية‬

‫ال�كة ف ي� المستقبل بشكل جوهري ف ي� حال‬

‫ال�كة ف ي� عملياتها التشغيلية عىل استخدام اسمها وشعارها وسمعة عالماتها التجارية‪ ،‬وستتأثر ربحية ش‬ ‫تعتمد ش‬
‫ال�كة بتسجيل‬ ‫ال�كات الشقيقة أو التابعة‪ .‬وقد قامت ش‬
‫ال�كة أو ش‬ ‫�ض‬
‫لحقت أي أ ار بسمعة هذه العالمة أو أي عالمة مشابهة لها يتم استخدامها من قبل ش‬
‫جميع عالماتها التجارية لدى الجهات المختصة (فضال راجع القسم الفرعي (‪« )3.16‬العالمات التجارية وحقوق الملكية) إن أي إخالل بحقوق الملكية أو‬
‫ال�كة ورفع دعاوى قضائية ومطالبات أمام المحاكم المختصة لحماية هذه‬ ‫التأث� عىل سمعة ش‬
‫لل�كة سيؤدي إىل ي‬‫م�وع للعالمات التجارية ش‬ ‫استخدام يغ� ش‬
‫ف‬ ‫و� حال إذا فشلت ش‬
‫ال�كة ي� حماية عالمتها التجارية بشكل فعال‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫اإلدارة ي� متابعتها‪ .‬ي‬
‫كب� من قبل إ‬
‫وال� تعد عملية مكلفة وتحتاج إىل وقت وجهد ي‬‫الحقوق‪ ،‬ي‬
‫عند تجديد شهادة التسجيل أو تتبع العالمات المشابهة‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر سلبا عىل قيمتها‪ ،‬مما ينعكس سلبا عىل أعمال ش‬
‫ال�كة ونتائج عملياتها ومركزها‬
‫المايل وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬
‫ي‬

‫االل��ز ام بمعاير ا جل�ودة واملواصفات املطلوبة من قبل العمالء‬

‫‪ 2.1.29‬املخاطر املتعلقة بعدم ت‬
‫ال�كة اىل المحافظة عىل رضاء عمالئها من خالل االستمرار ف ي� تقديم نفس مستوى جودة منتجاتها‪ ،‬ولكن ف ي� حال عدم قدرة ش‬
‫ال�كة عىل االستمرار‬ ‫تسعى ش‬
‫سل� عىل‬
‫وبالتايل إحجامهم عن منتجاتها‪ ،‬مما يؤثر بشكل ب ي‬
‫ي‬ ‫بتقديم منتجاتها بنفس مستوى الجودة‪ ،‬فإن ذلك سوف يؤثر سلبا عىل سمعتها لدى عمالئها‬
‫مبيعات ش‬
‫ال�كة ونتائج عملياتها‬

‫‪ 2.1.30‬املخاطر املتعلقة بتذبذب أسعار صرف العمالت‬

‫ال�كات مخاطر أسعار‬ ‫تتمثل مخاطر أسعار رصف العمالت ف� تذبذب قيمة االستثمارات المالية بسبب التغ� ف� سعر رصف العمالت أ‬
‫األجنبية‪ .‬وتواجه ش‬ ‫ي ي‬ ‫ي‬
‫رصف العمالت ف� معظم أ‬
‫األحيان عندما تربطها عالقات تجارية مع أطراف دولية أو موردين لسلع مستوردة من الخارج تتطلب منها التعامل معهم بالعملة‬ ‫ي‬
‫و� حال قامت ش‬
‫ال�كة مستقبال ً بدفع أية مبالغ بعملة أجنبية‬ ‫الن�ة بعملة الريال السعودي فقط‪ .‬ف‬
‫ش‬ ‫هذه‬ ‫صدور‬ ‫تاريخ‬ ‫ال�كة ت‬
‫ح�‬ ‫ش‬ ‫عمليات‬ ‫أ‬
‫األجنبية‪ .‬تقوم‬
‫ي‬
‫كب�ة يغ� متوقعة ف ي� أسعار‬ ‫أ‬ ‫ين‬ ‫بما ف ي� ذلك دفعات لموردين أو‬
‫استشاري�‪ ،‬فإنها ستواجه مخاطر تقلب أسعار رصف العمالت األجنبية‪ ،‬حيث ستؤثر أية تذبذبات ي‬
‫الرصف سلباً عىل أ‬
‫األداء المايل ش‬
‫لل�كة‪.‬‬ ‫ي‬

‫‪ 2.1.31‬املخاطر املتعلقة بالدعاوى القضا�ئ ية والغرامات‬

‫الغ� فإن ش‬
‫ال�كة‬ ‫الن�ة إال أنه وبحكم طبيعة عملها وطبيعة معامالتها مع ي‬ ‫ال�كة أو ضدها كما ف ي� تاريخ هذه ش‬ ‫ال يوجد قضايا قانونية مرفوعة من قبل ش‬
‫ال� يمكن‬ ‫ت‬
‫وال تستطيع أن تتوقع بشكل دقيق حجم تكلفة الدعاوى أو االجراءات القضائية ي‬ ‫معرضة للدعاوى القضائية سوا ًء بصفتها مدعي أو مدعى عليه‪،‬‬
‫أن تقيمها أو تقام ضدها أو النتائج النهائية لتلك الدعاوى أو أ‬
‫سل�‬ ‫بشكل‬ ‫تؤثر‬ ‫قد‬ ‫ال� تصدر فيها وما تتضمنه من تعويضات وجزاءات ت‬
‫وال�‬ ‫األحكام ت‬
‫بي‬ ‫واأل�ض ي ار أ‬
‫ال�كة‪ ،‬وقد تشمل هذه الدعاوى عىل سبيل المثال ال ي الحرص‪ :‬المسائل الزكوية وال�ض يبية ونظام العمل أ‬
‫ال� تنجم‬ ‫األخرى ت‬ ‫وجوهري عىل سمعة ش‬
‫ي‬
‫سل� وجوهري عىل عمليات ش‬
‫ال�كة‬ ‫وبالتايل فإن أي نتائج سلبية لمثل هذه القضايا ستؤثر بشكل ب ي‬
‫ي‬ ‫اإلهمال أو االحتيال من قبل أشخاص أو مؤسسات‪.‬‬ ‫عن إ‬
‫المايل ونتائج عملياتها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬
‫ي‬ ‫ومركزها‬

‫‪15‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 2.1.32‬املخاطر املتعلقة ج‬
‫ب�ا�ئ حة ي‬
‫ف�روس كورونا (كوفيد‪)19-‬‬

‫الف�وس‬ ‫الف�وس وبا ًء عالمياً ف ي� مارس ‪2020‬م‪ ،‬ش‬

‫وانت� ي‬ ‫ديسم� ‪2019‬م‪ ،‬وأعلنت منظمة الصحة العالمية ي‬
‫ب‬ ‫بدء انتشار يف�وس كورونا المستجد (‪ )19-COVID‬ف ي�‬
‫ن‬
‫الثا� من‬ ‫ف‬ ‫ث‬
‫و� النصف ي‬ ‫بعد ذلك بشكل واسع ورسيع ليؤثر عىل أك� من ‪ 194‬دولة حول العالم‪ ،‬ليواجه العالم أزمة صحية واقتصادية لم يسبق لها مثيل‪ .‬ي‬
‫شركة البخور‬

‫لتأخ� انتشاره وتعزيز‬

‫تداب� احتواء صحية عامة ي‬ ‫الكث� من الدول بفرض ي‬
‫الكث� من الدول حول العالم‪ ،‬بدأت ي‬‫الف�وس وبلغ ي‬ ‫شهر بف�اير ‪2020‬م‪ ،‬عندما ش‬
‫انت� ي‬
‫آ‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫قدرة القطاع الصحي‪ ،‬وقد أدى تطور الوضع بهذا الشكل إىل توقف مفاجئ ي� األنشطة االقتصادية وانخفاض حاد ي� اآلفاق االقتصادية‪ .‬ونتيجة لذلك كان‬
‫الذك� ج‬

‫النتشار الف�وس تأث� كب� عىل االقتصاد العالمي وشكل ضغطاً عىل أ‬
‫األفراد ش‬
‫وال�كات والحكومات‪.‬‬ ‫ي ي‬ ‫ي‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫كث� من دول العالم والمنطقة‪،‬‬ ‫الف�وس مثل ي‬ ‫تف� ي‬ ‫ش‬

‫أ‬ ‫تداب� صحية واقتصادية الحتواء تبعات تزايد ي‬ ‫وقد قامت حكومة المملكة العربية السعودية بفرض ي‬
‫ئ‬
‫والجز� لألنشطة االقتصادية‬ ‫الكامل‬ ‫غالق‬ ‫واإل‬
‫إ‬ ‫المملكـة‬ ‫ومحافظـات‬ ‫مـدن‬ ‫بعـض‬ ‫فـي‬ ‫الكامـل‬ ‫أو‬ ‫التداب� الصحية فرض حظـر التجـول الجزئـي‬
‫ي‬ ‫وشملت‬
‫ي‬
‫أ‬
‫والحكومية وإغـالق مراكـز التسـوق ومعـارض البيـع بالتجزئـة وإغـالق المجمعـات التجاريـة وجميـع األنشـطة داخلهـا باسـتثناء محـال بيـع المـواد‬
‫الغذائيـة والصيدليـات وتقليـص عـدد سـاعات العمـل لبعـض القطاعـات أو إلـزام بعضهـا بالعمـل عـن بعـد وغيـر ذلـك‪ ،‬وتم تعليـق جميـع رحـالت‬
‫األجـرة والقطـارات‪ ،‬كما تم تعليـق الدخـول أألغـراض العمـرة وزيـارة المسـجد النبـوي مـن خـارج المملكـة‪،‬‬ ‫الطيـران الداخلـي والحافـالت وسـيارات أ‬
‫للمواطن� والمت�ض رين من جائحة كورونا‪ ،‬إ‬
‫واإلجازات العائلية والمرضية المدفوعة من‬ ‫ين‬ ‫المايل‬
‫التداب� االقتصادية الدعم ي‬ ‫ي‬ ‫والحجر الصحي‪ ،‬بينما تضمنت‬
‫ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫وتداب� أخرى لدعم ال�كات‪ .‬ومع أن ال�كة مل�مة بالتعليمات الصادرة عن وزارة‬ ‫ي‬ ‫وتأخ� مدفوعات ال�ض ائب‪،‬‬‫ي‬ ‫الدولة‪ ،‬والتوسع ف ي� تعويضات البطالة‪،‬‬
‫واالح�ازات الوقائية من تطبيق التباعد االجتماعي ف ي� مكان العمل وقياس درجة الحرارة‬
‫ت‬ ‫اإلجراءات‬ ‫الصحة ووزارة الموارد ش‬
‫الب�ية والتنمية االجتماعية بتطبيق إ‬
‫ال�كة ال تضمن عدم إصابة أحد موظفيها‬ ‫ال�كة أو أحد مرافقها‪ ،‬إال أن ش‬ ‫ف‬
‫ال�كة ولبس الكمامة عند الدخول والتواجد ي� مقر ش‬ ‫لكل موظف عند دخول مقر ش‬
‫سـل� علـى‬
‫بالفايروس مما قد يؤدي إىل تعطله عن العمل أو نقل العدوى لزمالئه‪ ،‬ممـا قـد يـؤدي إلـى تعطـل عمليـة التشغيل‪ ،‬وبالتالـي يؤثر بشـكل ب ي‬
‫أعمـال الشـركة ونتائـج عملياتهـا ووضعهـا المالـي وتوقعاتهـا المسـتقبلية‪.‬‬

‫الن�ة فإن ش‬
‫ال�كة ال يمكنها ضمان عدم تأثر عملياتها أو تقدير حجم الخسائر الناجمة‬ ‫ح� تاريخ هذه ش‬‫وحيث أنه ال يوجد تاريخ متوقع النتهاء هذا الوباء ت‬
‫المايل ونتائج عملياتها المستقبلية‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫عن هذه الجائحة وتبعاتها ي� المستقبل مما سيؤثر سلبا وبشكل جوهري عىل أعمال ال�كة ومركزها ي‬

‫ج‬
‫مرا�عة داخلية‬ ‫‪ 2.1.33‬املخاطر املتعلقة بعدم ج‬
‫و�ود إدارة‬

‫لتوف�‬
‫ال�كة عىل انشاء إدارة مراجعة داخلية أو التعاقد مع طرف ثالث ي‬ ‫الن�ة‪ ،‬وستعمل ش‬ ‫ال�كة إدارة مراجعة داخلية ت‬
‫ح� تاريخ هذه ش‬ ‫ال يوجد لدى ش‬
‫خدمات ادارة المراجعة وذلك خالل الربع الثالث من العام ‪ ،2023‬ومن أهم مهام إدارة المراجعة الداخلية‪ ،‬إصدار تقارير دورية اىل لجنة المراجعة تلخص‬
‫اإلجراءات‬
‫وال� تهدف للتنبيه عىل أهم المخاطر بشكل فوري وتطبيق إ‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫ونظم الرقابة الداخلية لدى ال�كة‪ ،‬ي‬ ‫نتائج جميع مهام التدقيق وتقييمات المخاطر‬
‫ش‬
‫و� حال استمرار عدم انشاء أو تفعيل إدارة المراجعة الداخلية‪ ،‬فإن ال�كة ستكون معرضة لمخاطر‬ ‫ف‬ ‫التصحيحية لتخفيف تأثر ش‬
‫ال�كة بتلك المخاطر‪ .‬ي‬
‫سل� وجوهري عىل نتائج أعمال ش‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫ال�كة المالية‬ ‫تشغيلية وإدارية ومالية ورقابية ال سيما بعد إدراج أسهم ال�كة ي� السوق الموازية‪ ،‬وهو ما سيكون له أثر ب ي‬
‫وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬

‫‪ 2.2‬ملخاطر املتعلقة بالسوق والقطاع الذي تعمل فيه الشركة‬

‫‪ 2.2.1‬املخاطر املتعلقة باألداء االقتصادي للمملكة‬

‫لل�كة عىل عدد من العوامل المرتبطة بالظروف االقتصادية ف ي� المملكة عموماً‪ ،‬بما ف ي� ذلك عىل سبيل المثال ال الحرص‬ ‫األداء المستقبيل المتوقع ش‬ ‫يعتمد أ‬
‫ي‬
‫جمايل ونصيب الفرد من الدخل وما إىل ذلك‪ .‬تعتمد االقتصادات الكلية والجزئية للمملكة بصفة أساسية عىل النفط‬ ‫اإل ي‬‫المحيل إ‬
‫ي‬ ‫عوامل التضخم ونمو الناتج‬
‫اإلجمايل‪ ،‬ولهذا قد يكون أألي تذبذبات سلبية تحدث ف ي� أسعار النفط أثراً ش‬
‫مبا�اً‬ ‫المحيل‬ ‫الناتج‬ ‫من‬ ‫ة‬‫كب�‬ ‫حصة‬ ‫عىل‬ ‫تسيطر‬ ‫ال‬‫ز‬ ‫ت‬ ‫ت‬
‫ال� ال‬ ‫ت‬
‫أ‬ ‫ي‬ ‫إ‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫والصناعات الب�ولية ي‬
‫لل�كة بسبب عملها داخل النظام‬ ‫ت‬
‫وال� ستؤثر سلباً بدورها عىل األداء المايل ش‬ ‫وجوهرياً عىل الخطط ونمو االقتصاد السعودي إ‬
‫ي‬ ‫واإلنفاق الحكومي بشكل عام‪ ،‬ي‬
‫اإلنفاق الحكومي‪ .‬أيضاً‪ ،‬يعتمد النمو المستمر لالقتصاد السعودي عىل عدة عوامل أخرى تتضمن النمو السكا�ن‬ ‫االقتصادي السعودي المتأثر بمعدالت إ‬
‫ي‬
‫كب�اً عىل االقتصاد‪ ،‬مما سيؤثر‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫سل� ي� أي من هذه العوامل أثراً ي‬ ‫تغي� ب ي‬
‫القطاع� العام والخاص ي� البنية التحتية‪ ،‬ولهذا سيكون ألي ي‬ ‫المستمر واستثمارات‬
‫ش‬
‫المايل لل�كة وتطلعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ش‬ ‫سلباً بدرجة ي‬
‫كب�ة عىل أعمال ال�كة ونتائج العمليات والمركز ي‬

‫السياس� واالقتصادي ف� ي� منطقة الشرق األوسط‬

‫ي‬ ‫‪ 2.2.2‬املخاطر املتعلقة بعدم االستقرار‬

‫م� ف ي� الوقت الراهن‪ .‬وال توجد ضمانات بأن تلك الظروف‬‫أ ن‬ ‫ال�ق أ‬ ‫تعا� بعض دول منطقة ش‬ ‫ن‬
‫السيايس أو األ ي‬
‫ي‬ ‫األوسط من عدم االستقرار االقتصادي أو‬
‫أ ف‬
‫ي‬
‫ش‬
‫سل� عىل أعمال ال�كة ونتائج عملياتها ووضعها ي‬
‫المايل وتوقعاتها‬ ‫االقتصادية والسياسية واألمنية ي� تلك البلدان أو أي بلدان أخرى سوف لن يكون لها ي‬
‫تأث� ب ي‬
‫المستقبلية‪.‬‬

‫‪16‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 2.2.3‬املخاطر املتعلقة باألنظمة واللوا�ئ ح املنظمة للقطاع الذي تعمل فيه الشركة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ين‬
‫المنافس�‬ ‫وبالتايل فإنه ف ي� حال قيام‬
‫ي‬ ‫ال�كة ف ي� مجال البخور والمستح�ض ات التجميلية والمطهرات ف ي� المملكة‪ ،‬ويتسم هذا المجال بالمنافسة العالية‪،‬‬
‫تعمل ش‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫ال� تقدمها ال�كة‪ ،‬فإنها لن تكون قادرة عىل منافسة تلك ال�كات‪ ،‬مما‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ن‬ ‫ين‬
‫المحتمل� بتقديم ف أسعار أو �وط تنافسية أو حلول أفضل من تلك ي‬ ‫ي‬ ‫الحالي� أو‬

‫شركة البخور‬
‫يؤدي إىل خفض حصة ش‬
‫التأث� سلباً عىل أرباحها ونتائج عملياتها ومركزها ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫وبالتايل ي‬
‫ي‬ ‫ال�كة ي� السوق‬

‫الذك� ج‬
‫‪ 2.2.4‬املخاطر املرتبطة بتطبيق ضريبة الق�يمة املضافة (‪)VAT‬‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫قامـت المملكـة بإصـدار نظـام �ض يبـة القيمـة المضافـة والـذي دخـل حيـز النفـاذ بتاريـخ ‪ 1‬ينايـر ‪2018‬م‪ .‬ويفـرض هـذا النظـام قيمـة مضافـة بنسـبة‬
‫‪ %5‬علـى عـدد مـن المنتجـات والخدمـات وذلـك حسـب مـا هـو وارد فـي النظـام‪ ،‬وقـد قـررت حكومـة المملكـة زيـادة نسـبة �ض يبـة القيمـة المضافـة‬
‫مـن ‪ %5‬إلـى ‪ %15‬وذلـك ابتـدا ًء مـن شـهر يوليـو ‪2020‬م‪ ،‬وبالتالـي فإنـه يتعيـن علـى المنشـآت ذات العالقـة معرفـة طبيعـة �ض يبـة القيمـة المضافـة‬
‫سـيتع� عليهـا تقديـم تقاريرهـا الخاصـة إلـى الجهات الحكومية ذات العالقة‪ .‬وبنا ًء عىل ذلك‪ ،‬ي ن‬
‫يتع� عىل‬ ‫ين‬ ‫وطريقـة تطبيقهـا وكيفيـة حسـابها‪ .‬كمـا‬
‫�ض‬
‫وتأث� تطبيق نظام يبة القيمة المضافة‬ ‫وال� تشـمل تحصيلها وتوريدها‪ ،‬ي‬ ‫ت‬ ‫�ض‬
‫القيمة المضافة‪ ،‬ي‬ ‫التغي�ات الناتجة عن تطبيق يبة‬ ‫ي‬ ‫الشـركة التكيف مع‬
‫ف‬ ‫ف‬ ‫�ض‬
‫عىل أعمال الشـركة‪ ،‬وقد أدى تطبيق يبة القيمة المضافة ي� المملكة إىل زيادة أسـعار معظم السلع والخدمات بما ي� ذلك منتجات وخدمات الشـركة‪.‬‬
‫س�يد أيضاً‬ ‫اإل�ض ار بسمعتها مما ي ز‬ ‫كما إن أي انتهاك أو تطبيق خاطئ لنظام ال�ض يبة من قبل إدارة ش‬
‫ال�كة‪ ،‬سوف يُعرضها لغرامات أو عقوبات أو يؤدي إىل إ‬
‫سـل� علـى‬
‫من التكاليف والمصاريف التشغيلية‪ ،‬ويقلـل مـن الوضـع التنافسـي للشـركة ومسـتوى الطلـب علـى منتجاتهـا وخدماتها‪ ،‬ممـا سـيكون لـه أثر ب ي‬
‫الشـركة ووضعهـا المالـي ونتائـج عملياتهـا وتوقعاتهـا المسـتقبلية‪.‬‬

‫‪ 2.2.5‬املخاطر املرتبطة بتطبيق ال�ئ حة حوكمة الشركات بشكل إلزامي‬

‫أصدر مجلس هيئة السوق المالية الئحة حوكمة ش‬
‫ال�كات جديدة بموجب القرار رقم (‪ )2017 – 16 -8‬وتاريخ ‪1438 / 05 / 16‬هـ (الموافق ‪2017 / 02 / 13‬م)‪،‬‬
‫المليك رقم (م‪ )3 /‬وتاريخ ‪ 1437 / 01 / 28‬هـ الموافق (‪2015 / 11 / 11‬م)‪ ،‬والمعدلة بقرار مجلس هيئة السوق‬
‫ي‬ ‫ال�كات الصادر بالمرسوم‬ ‫بنا ًء عىل نظام ش‬
‫المالية رقم (‪ )7-2021 -1‬بتاريخ ‪1442 / 06 / 01‬هـ الموافق (‪2021 / 01 / 14‬م) والمعدلة بقرار مجلس هيئة السوق المالية رقم ( ‪ ) 2023-5-8‬وتاريخ ‪1444/6/25‬هـ‬
‫(الموافق ‪2023/1/18‬م)‪.‬‬

‫اس�شـادية للشـركات المدرجـة فـي السـوق الموازيـة كمـا فـي تاريـخ هذه ش‬
‫الن�ة‪ ،‬إال أنـه فـي حـال‬ ‫وعلـى الرغـم مـن أن الئحـة حوكمـة الشـركات تعتبـر ت‬
‫واإلدارة‬
‫اإلدارة ولجانـه إ‬
‫االل�ام بها بشـكل صحيـح يعتمـد علـى مـدى اسـتيعاب وفهـم مجلس إ‬ ‫تم تطبيقهـا بشـكل إلزامـي‪ ،‬فـإن نجـاح الشـركة فـي ت ز‬
‫واإلجـراءات‪ .‬وعليه فـي حـال تـم تطبيـق الئحـة حوكمـة الشـركات بشـكل إلزامـي علـى الشـركات المدرجـة فـي‬ ‫والعامليـن فـي الشـركة لهـذه القواعـد إ‬
‫ز‬ ‫ت‬
‫اإللزاميـة فيهـا‪ ،‬وفـي حـال عـدم ال�امهـا بذلـك فإنها ستكون عرضة للمخالفـات‬‫السـوق الموازيـة فـإن الشـركة سـتكون ملزمـة بتطبيـق جميـع المـواد إ‬
‫سـل� جوهـري علـى أعمـال الشـركة ونتائـج عملياتهـا‪.‬‬
‫الجزائيـة مـن قبـل هيئـة السـوق الماليـة‪ ،‬والتـي سـيكون لهـا تأثيـر ب ي‬

‫والقوان� ن� ذات العالقة‬

‫ي‬ ‫التغ�رات ف� ي� األنظمة‬
‫ي‬ ‫‪ 2.2.6‬مخاطر‬
‫ين‬
‫والقوان� كنظام ش‬
‫ال�كات‪ ،‬ونظام العمل وأنظمة البلديات‬ ‫ال�كة لعدد من أ‬
‫األنظمة‬ ‫ال�كات العاملة ف ي� المملكة العربية السعودية‪ ،‬تخضع ش‬
‫كغ�ها من ش‬ ‫ي‬
‫تتغ� أو يتم تحديثها من قبل الجهات المختصة‪ .‬كذلك‪ ،‬فقد تصدر‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ن‬
‫وال� قد ي‬‫وغ�ها‪ ،‬ي‬ ‫المد� واألنظمة واللوائح الصادرة عن هيئة السوق المالية ي‬
‫ي‬ ‫والدفاع‬
‫تغ� جوهري‬ ‫أي‬ ‫حدوث‬ ‫حال‬ ‫�‬ ‫ال�كة قد تتأثر بشكل سل� ف‬
‫ش‬ ‫أعمال‬ ‫فإن‬ ‫وعليه‬ ‫آخر‪.‬‬ ‫إىل‬ ‫ن‬
‫ح�‬ ‫من‬ ‫العالقة‬ ‫ذات‬ ‫الرسمية‬ ‫الجهات‬ ‫من‬ ‫جديدة‬ ‫وأنظمة‬ ‫ين‬
‫قوان�‬
‫ي‬ ‫بي ي‬ ‫ي‬
‫مبا� عىل أداء وربحية ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫تأث� ش‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫ألي من األنظمة ذات العالقة أو استحداث أنظمة إضافية لها ي‬

‫‪ 2.2.7‬مخاطر تذبذب أسعار الفا�ئ دة‬

‫ال� تستحق للجهات الممولة‬ ‫ي ت‬ ‫تتغ� أسعار الفائدة تبعاً‬

‫المتغ�ة ي‬ ‫للمتغ�ات االقتصادية‪ ،‬أو السياسية‪ ،‬أو التنظيمية محلياً‪ ،‬أو عالمياً‪ ،‬سوا ًء الثابتة أو‬
‫ي‬ ‫قد ي‬
‫المايل‬ ‫وأدائها‬ ‫عملياتها‬ ‫ونتائج‬ ‫كة‬ ‫سل� عىل أعمال ش‬
‫ال�‬ ‫أثر‬ ‫له‬ ‫سيكون‬ ‫مما‬ ‫كة‪،‬‬ ‫ش‬
‫ال�‬ ‫تحتاجه‬ ‫الذي‬ ‫التمويل‬ ‫تكاليف‬ ‫زيادة‬ ‫إىل‬ ‫ذلك‬ ‫يؤدي‬ ‫سوف‬ ‫وبالتايل‬ ‫ش‬
‫لل�كة‬
‫ي‬ ‫بي‬ ‫ي‬
‫وربحيتها‪.‬‬

‫‪17‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 2.2.8‬مخاطر فرص ال ن�مو‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫وغ�ها‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ال�كة ف ي� تطوير أعمالها عىل مستوى المنافسة ف ي� السوق‪ ،‬وتوفر الموارد المادية ش‬
‫تعتمد قدرة ش‬
‫والب�ية‪ ،‬وقدرة فريق إدارتها‪ ،‬واألنظمة القانونية‪ ،‬ي‬
‫ف‬ ‫ش‬
‫وليس هنالك ضمان بالمحافظة عىل مستوى من النمو متواصل‪ ،‬حيث إن ال�كة قد تواجه صعوبات ي� توسعة نشاطها وتنمية حصتها السوقية وزيادة‬
‫شركة البخور‬

‫ايجا� فقد تتأثر قدرتها ف ي� تطوير نشاطها وزيادة حصتها السوقية أو الحفاظ عليها‬ ‫مبيعاتها‪ ،‬وعليه فإنه ف ي� حال لم تتمكن ش‬
‫ال�كة من إدارة نموها بشكل ب ي‬
‫سل�‪.‬‬ ‫ش‬ ‫ن‬
‫المايل لل�كة بشكل ب ي‬
‫يع� تأثر الوضع ي‬
‫وزيادة أرباحها وتعزيز العوائد لمساهميها‪ ،‬مما ي‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫‪ 2.2.9‬املخاطر املتعقلة بفرض رسوم أو ضرا�ئ ب ج�ديدة‬

‫ت‬
‫ال�‬ ‫�ض‬ ‫ش‬ ‫�ض‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫بالرغم من أن ال�كة ال تخضع ي� الوقت الراهن ألي نوع من ال ائب بخالف الزكاة ال�عية و فيبة القيمة المضافة فالبالغة ‪ %15‬من رسوم الخدمات ي‬
‫ال�كات من قبل الحكومة ي� المستقبل‪ .‬وعليه ي� حال تم فرض �ض ائب جديدة عىل‬‫ال�كة‪ ،‬إال أنه من المحتمل فرض رسوم أخرى أو �ض ائب عىل ش‬
‫تقدمها ش‬
‫مبا� عىل أرباح ش‬
‫سل� ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة الصافية‪.‬‬ ‫ال�كات أو رسوم بخالف المطبقة حالياً‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر بشكل ب ي‬

‫‪ 2.2.10‬املخاطر املتعلقة بحدوث الكوارث الطبيعية‬

‫ال�كة ف ي� حال حدوثها‪ ،‬مما تي�تب عليه‬ ‫وغ�ها قد تلحق �ض راً بمرافق ش‬ ‫إن الكوارث الطبيعية الخارجة عن سيطرة ش‬
‫ال�كة كالفيضانات والزالزل والعواصف ي‬
‫وبالتايل يقلص دخلها من تلك العمليات‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ال�كة لتكاليف باهظة‪ ،‬كما قد يؤثر ذلك عىل قدرة ش‬
‫ال�كة عىل االستمرار ي� ممارسة عملياتها التشغيلية‬ ‫تكبد ش‬
‫ي‬
‫ش‬ ‫ش‬ ‫�ض‬ ‫ف‬
‫سل� وجوهري عىل أعمال ال�كة ونتائج عملياتها ومركزها ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫وعليه ي� حال حدوث مثل هذه الكوارث وإ ارها بمرافق ال�كة‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر بشكل ب ي‬

‫‪ 2.3‬املخاطر املتعلقة باألسهم املطروحة‬

‫‪ 2.3.1‬املخاطر املتعلقة بالتذبذبات املح�تملة ف� ي� سعر السهم‬

‫ال�كة مستقراً بعد الطرح‪ ،‬وقد يتأثر بشكل كب� بسبب العديد من العوامل منها دون الحرص‪ :‬ظروف سوق أ‬
‫األسهم‪،‬‬ ‫السو� أألسهم ش‬
‫ق‬ ‫قد ال يكون السعر‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫ن‬
‫والمحلل� لسوق‬ ‫الخ�اء‬ ‫ف‬ ‫ن‬ ‫ش‬ ‫ضعف أداء ش‬
‫ي‬ ‫التغ� ي� رؤية أو تقديرات ب‬
‫منافس� جدد للسوق‪ ،‬ي‬ ‫ي‬ ‫ال�كة‪ ،‬عدم القدرة عىل تنفيذ خطط ال�كة المستقبلية‪ ،‬دخول‬
‫ت‬ ‫ش‬ ‫أ‬
‫األوراق المالية‪ ،‬وأي إعالن لل�كة أو أي من منافسيها يتعلق بعمليات اندماج واستحواذ أو تحالفات اس�اتيجية‪.‬‬

‫‪ 2.3.2‬املخاطر املتعلقة بالبيانات املستقبلية‬

‫لل�كة ال يمكن توقعها فعلياً وقد تختلف عن الموجودة ف ي� هذه ش‬
‫الن�ة‪ .‬إذ أن انجازات وقدرة ش‬
‫ال�كة عىل التطور هي‬ ‫إن النتائج المستقبلية وبيانات أ‬
‫األداء ش‬
‫ت‬
‫ال� يجب عىل المساهم التعرف عليها‬ ‫ت‬
‫تعت� إحدى المخاطر ي‬
‫وال� ال يمكن توقعها أو تحديدها‪ .‬إن عدم دقة البيانات والنتائج ب‬‫من تحدد النتائج الفعلية ي‬
‫ت‬
‫ح� ال تؤثر عىل قراره االستثماري‪.‬‬

‫‪ 2.3.3‬املخاطر املتعلقة بسيولة أسهم الطرح‬

‫ال�كة ف� أي سوق أ‬
‫لألسهم سوا ًء داخل المملكة أو خارجها‪ ،‬وال توجد أي تأكيدات بشأن وجود سوق نشط ويتمتع بالسيولة‬ ‫قبل الطرح‪ ،‬لم يتم إدراج أسهم ش ي‬
‫سل� ي‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫وكب�‪ ،‬أو قد يؤدي إىل‬ ‫لتداول أسهم ال�كة‪ ،‬فإن ذلك سيؤثر عىل سيولة وسعر تداول أسهم ال�كة بشكل ب ي‬ ‫ف‬
‫بعد الطرح‪ ،‬وإذا لم يتطور سوق نشط‬
‫للمكتتب�‪.‬ن‬ ‫سل� وجوهري عىل العائدات المتوقعة‬ ‫ش‬ ‫ن‬
‫ي‬ ‫المكتتب� ي� ال�كة‪ ،‬مما سيؤثر بشكل ب ي‬
‫ي‬ ‫خسارة كامل أو جزء من استثمارات‬

‫‪ 2.3.4‬املخاطر املتعلقة باح�تمال إصدار أسهم ج�ديدة‬

‫ن‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ف ي� حال قررت ش‬
‫ملكية‬ ‫التأث� سلباً عىل سعر السهم ي� السوق أو ي‬
‫تد� نسبة ّ‬ ‫ال�كة إصدار أسهم جديدة ي� المستقبل‪ ،‬فمن المحتمل أن يؤدي ذلك إىل ي‬
‫الح�‪.‬‬ ‫ال�كة ف� حال عدم استثمارهم ف� أ‬
‫األسهم الجديدة ف� ذلك ي ن‬ ‫المساهم� ف ي� ش‬
‫ين‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬

‫‪18‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫حامل� األسهم‬
‫‪ 2.3.5‬مخاطر عدم توزيع األرباح ل ي‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫المايل ومتطلبات رأس المال واحتياطيات‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫المستقبيل أ لألرباح عىل عدة عوامل تشمل عىل سبيل المثال ال الحرص األرباح المستقبلية والوضع ي‬‫ي‬ ‫يعتمد التوزيع‬
‫اإلدارة‬
‫يعت�ها مجلس إ‬
‫وال� قد ب‬ ‫وغ�ها من العوامل ذات الصلة ت‬
‫ي‬ ‫االستثمارية‬ ‫واالحتياجات‬ ‫الفرص‬ ‫وتحليل‬ ‫العامة‬ ‫االقتصادية‬ ‫وضاع‬ ‫واأل‬ ‫للتوزيع‬ ‫ش‬
‫ال�كة القابلة‬
‫ي‬

‫شركة البخور‬
‫ف‬ ‫ين‬
‫للمساهم� بتوزيع أرباح ي� المستقبل‬ ‫س�فع أي توصية للجمعية العامة‬ ‫ت‬ ‫آ‬ ‫ب� ي ن‬ ‫مهمة ي ن‬
‫اإلدارة فيما إذا كان ي‬
‫وال� عىل أساسها سوف يقرر مجلس إ‬ ‫الح� واآلخر‪ ،‬ي‬
‫ف‬ ‫ين‬
‫المساهم� ي� اجتماعات الجمعية‬ ‫سيويص بتوزيع أرباح أو أنه ستتم الموافقة من قبل‬ ‫اإلدارة‬ ‫أم ال‪ .‬وال تقدم ش‬
‫ي‬ ‫اإلطالق بأن مجلس إ‬‫ال�كة أي ضمان عىل إ‬
‫ف‬

‫الذك� ج‬
‫ال� سيتم دفعها كتوزيعات أرباح ي� أي عام محدد‪.‬‬ ‫ت‬
‫اإلدارة بتوزيع أي أرباح‪ ،‬كما ال تقدم أي ضمان بشأن مقدار المبالغ ي‬‫العامة عىل توصية مجلس إ‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪ 2.3.6‬املخاطر املرتبطة بعدم ج‬
‫و�ود سوق سابقة ألسهم الشركة‬

‫ال يوجد حالياً ولم يسـبق وجود سـوق ي‬

‫مايل لتداول أسـهم الشـركة‪ ،‬وليست هنالك أي تأكيدات بشـأن وجود سـوق فعالة ومستدامة لتداول أسـهم الشـركة‬
‫اإلدراج‪ ،‬وقـد تي�تـب علـى الطرح وجـود عـرض أو طلـب محـدود عىل أسهم ش‬
‫ال�كة ممـا سـيؤثر علـى سـعرها‪ ،‬وإذا لـم يكن هنالك سـوق نشـط‬ ‫بعد إ‬
‫سـل� ملحوظ‪.‬‬
‫لتـداول أسـهم الشـركة فقـد تتأثـر سـيولتها وسـعر تداولها بشـكل ب ي‬

‫كب�ر من األسهم ف� ي� السوق بعد عملية الطرح‬

‫‪ 2.3.7‬املخاطر املرتبطة ببيع عدد ي‬
‫ق‬
‫السو�‬ ‫ال�كة أو وجود تصور بحدوث ذلك‪ ،‬سيؤثر سلباً عىل السعر‬ ‫ال�كة ف ي� السوق المالية بعد اكتمـال الطرح وادراج أسهم ش‬
‫كب� من أسهم ش‬
‫ي‬ ‫إن بيع عدد ي‬
‫ف‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫اث� ع� شهراً من تاريخ بدء تداول األسهم ي� السوق المالية‪،‬‬‫ن‬ ‫مدتها‬ ‫حظر‬ ‫ة‬ ‫ت‬
‫لف�‬ ‫ن‬
‫المساهم�‬ ‫كبار‬ ‫يخضع‬ ‫سوف‬ ‫الطرح‪،‬‬ ‫عملية‬ ‫إتمام‬ ‫بعد‬ ‫أنه‬ ‫أ‬
‫لألسهم كما‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫أ‬
‫وبالتايل قد ينتج عن ذلك‬
‫ي‬ ‫ال�كة‪،‬‬ ‫كب� من األسهم بعد انتهاء تف�ة الحظر إىل ي‬
‫التأث� سلباً عىل سوق أسهم ش‬ ‫ين‬
‫المساهم� الكبار لعدد ي‬ ‫وقد يؤدي بيع أي من‬
‫السو� أ‬
‫لألسهم‪.‬‬ ‫ق‬ ‫انخفاض السعر‬
‫ي‬

‫‪ 2.3.8‬مخاطر عدم تمكن الشركة من استيفاء املتطلبات الحالية لالنتقال إلى السوق الر�ئ يسية أو أي متطلبات تنظ�ي مية مستقبلية‬

‫اإلدراج (عىل إدراجها ف ي� السوق الموازية‪ ،‬وذلك بعد‬

‫سنت� وفقاً لقواعد إ‬ ‫لل�كة تقديم طلب إدراج ف� السوق الرئيسية بعد مرور ت‬
‫الف�ة النظامية) ي ن‬
‫ي‬ ‫يمكن ش‬
‫أ‬
‫استيفاء جميع المتطلبات النظامية الصادرة عن هيئة السوق المالية وعن السوق المالية السعودية) تداول (بنا ًء عىل قواعد طرح األوراق المالية ت ز‬
‫واالل�امات‬
‫ال�كة من استيفاء تلك‬‫و� حال عدم تمكن ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫اإلدراج‪ ،‬والمتعلقة بانتقال ش‬
‫ال�كات المدرجة ي� السوق الموازية إىل السوق الرئيسية‪ ،‬ي‬ ‫المستمرة وقواعد إ‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫المتطلبات أو أي متطلبات نظامية إضافية مستقبلية قد تفرضها الهيئة عىل ال�كة أو السوق‪ ،‬فإن ال�كة لن تتمكن من االنتقال إىل السوق الرئيسية‪ ،‬وبما‬
‫ين‬
‫المؤهل� فقط‪ ،‬فإن حجم التداول اليومي والسيولة أقل‬ ‫اإلصدار هذه هي سوق يقترص فيها التداول عل المستثمرين‬ ‫أن السوق الموازية ت‬
‫ح� تاريخ شن�ة إ‬
‫ش‬
‫من السوق الرئيسية‪ ،‬مما سيؤثر سلباً عىل سيولة سهم ال�كة وقيمتها السوقية‪.‬‬

‫‪ 2.3.9‬املخاطر ا خل�اصة برغبة الشركة ف� ي� االس�تمرار ف� ي� السوق املوازية‬

‫لل�وط الخاصة باالنتقال إىل السوق الرئيسية‪،‬‬‫ال�كة مستوفية ش‬

‫اإلدراج قد تكون ش‬ ‫ت‬ ‫�ض‬ ‫ف‬
‫الف�ة النظامية بموجب قواعد إ‬ ‫اإلدراج ي�ف السوق الموازية‪ ،‬وبعد م ف ي‬‫بعد إ‬
‫ح� تاريخ شن�ة االصدار هذا هي‬ ‫ك�كة مدرجة � السوق الموازية وعدم االنتقال للسوق الرئيسية‪ .‬وبما أن السوق الموازية ت‬ ‫ش‬ ‫ار‬‫ر‬ ‫االستم‬ ‫�‬ ‫ترغب‬ ‫ولكنها‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫التأث� سلباً عىل‬ ‫ف‬ ‫ن‬
‫وبالتايل ي‬
‫ي‬ ‫المؤهل� فقط‪ ،‬فإن حجم التداول اليومي والسيولة سيكون أقل منه ي� السوق الرئيسية‬
‫ي‬ ‫سوق يقترص فيها التداول عىل المستثمرين‬
‫ال�كة وقيمته السوقية‪.‬‬‫سيولة سهم ش‬

‫حالي� ن� بعد اإلدرا�‬

‫املساهم� ن� ال ي‬
‫ي‬ ‫‪ 2.3.10‬املخاطر املتعلقة بالسيطرة الفعلية من قبل‬
‫ج‬
‫ال� تتطلب موافقة‬ ‫ت‬ ‫ين‬ ‫بعد االنتهاء من عملية الطرح‪ ،‬قد يتمكن المساهمون الحاليون معاً أو مع‬
‫مساهم� آخرين من السيطرة عىل القرارات والترصفات ي‬ ‫أ‬
‫اإلدارة‪ ،‬وزيادة رأس المال أو تخفيضه‪ ،‬وإصدار أو‬ ‫ن ف‬
‫المساهم� بما ي� ذلك دون حرص ‪ -‬عمليات االندماج واالستحواذ وبيع األصول‪ ،‬وانتخاب أعضاء مجلس إ‬‫ي‬
‫ين‬
‫الحالي� مع مصالح مساهمي‬ ‫ين‬
‫المساهم�‬ ‫و� حال نشأت ظروف تتعارض فيها مصالح‬ ‫ف‬ ‫كة‪.‬‬ ‫ش‬
‫ال�‬ ‫�‬ ‫ف‬ ‫تغي�‬ ‫أي‬ ‫أو‬ ‫رباح‪،‬‬ ‫أ‬
‫األ‬ ‫توزيع‬ ‫أو‬ ‫إضافية‪،‬‬ ‫أسهم‬ ‫إصدار‬ ‫عدم‬
‫ي‬ ‫ي ي‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫األقلية‪ ،‬فإن ذلك قد يضع مساهمي األقلية ي� وضع ليس ي� صالحهم‪ ،‬وقد يمارس المساهمون الحاليون سيطرتهم عىل ال�كة بطريقة تؤثر سلباً وبشكل‬ ‫أ‬
‫المايل أو نتائج عملياتها وتوقعاتها المستقبلية‪.‬‬ ‫ش‬
‫جوهري عىل أعمال ال�كة ووضعها ي‬

‫‪19‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪20‬‬
‫‪03‬‬
‫الشركة‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪ 3‬الشــرك ــة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ ٣.١‬خلفية عن الشركة‬

‫شركة البخور‬
‫الذيك» أو «‪ )»IOUD‬هي ش�كة مساهمة مقفلة سعودية بموجب السجل التجاري رقم‬ ‫«ال�كة» أو «البخور ي‬ ‫الذيك للتجارة (ويشار اليها فيما بعد بـ ش‬
‫ش�كة البخور ي‬
‫ش‬ ‫ش‬

‫الذك� ج‬
‫(‪ )1010284502‬الصادر من مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪ .‬ويبلغ رأس مال ال�كة (‪ )13,000,000‬ثالثة ع� مليون ريال سعودي مقسم‬

‫ي‬
‫ال�كة ف ي� صناعة‬
‫ع�ة رياالت سعودية للسهم الواحد‪ .‬يتمثل نشاط ش‬
‫إىل (‪ )1,300,000‬مليون وثالثمائة ألف سهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل وبقيمة اسمية (‪ )10‬ش‬

‫للت�ارة‬
‫العود والبخور وانتاج الزيوت العطرية وإنتاج مستح�ض ات التجميل من خالل منتجاتها «‪ »IOUD‬و «‪ »O’SO‬إضافة إىل تسويق وبيع مستح�ض ات التجميل‬
‫التايل‪:‬‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫ئييس ي� مدينة الرياض بالعنوان ي‬‫والمعقمات‪ .‬ويقع مقر ال�كة الر ي‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬

‫الرياض‪ ،‬حي املرو�‪ ،‬طريق العليا الفرعي‬

‫ج‬
‫ال�ريدي ‪12283‬‬ ‫ص‪.‬ب ‪ 230959‬الرمز ب‬
‫اململكة العربية السعودية‬
‫هاتف ‪+966 )11( 4111670 :‬‬
‫فاكس ‪+966 )11( 4111670 :‬‬
‫اإللك�رو�ن ي� ‪INFO@IOUD.COM.SA :‬‬‫ت‬ ‫ال�ريد‬
‫ب‬
‫اإللك�رو�ن ي� ‪WWW.IOUDSTORE.COM :‬‬ ‫ت‬ ‫املوقع‬

‫‪ ٣.٢‬تأسيس الشركة وأهم التطورات ف� ي� هيكل رأس املال‬

‫واملال�‬
‫ي‬ ‫والتغي�رات ال�ت ي� حدثت ف� ي� هيكلها التنظ�يمي‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪ -1‬ملخص عن تأسيس الشركة‬

‫األحداث‬ ‫العام‬

‫الذيك كمؤسسة‬
‫تأسست البخور ي‬ ‫‪2010‬م‬

‫اصدار سجل تجاري فرعي كمعمل تعبئة‬ ‫‪2010‬م‬

‫الذيك للتجارة" أألجل العمل من خالل اسم تجاري يغ� مرتبط باسم العائلة‬
‫اصدار سجل فرعي باسم "مؤسسة البخور ي‬ ‫‪2012‬م‬

‫تحويل الكيان من مؤسسة إىل ش�كة ذات مسؤولية محدودة ودخول السيد‪/‬بدر عبدالرحمن نارص الدليمي بنسبة ‪%50‬‬ ‫‪2015‬م‬

‫اصدار سجل تجاري فرعي جديد كمعمل النتاج البخور أألجل التحول لإلإنتاج بدال من التعبئة‬ ‫‪2015‬م‬
‫شطب السجل التجاري الخاص بالتعبئة‬ ‫‪2016‬م‬

‫ال�كة من ش"�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة" إىل ش"�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة"‬ ‫تغي� اسم ش‬
‫ي‬ ‫‪2016‬م‬

‫ع�ون ألف ريال إىل (‪ )1,500,000‬مليون وخمسمائة ألف ريال بدخول ش�كاء جدد وهم السيد‪ /‬عبدالمجيد‬
‫زيادة رأس المال من (‪ )20,000‬ش‬
‫‪2016‬م‬
‫عبدالرحمن والسيد‪ /‬محمد عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫إصدار سجل تجاري فرعي كمصنع لإلإنتاج‬ ‫‪2016‬م‬

‫شطب سجل معمل انتاج البخور‬ ‫‪2019‬م‬

‫اصدار سجل فرعي باسم ش"�كة حلول البيع الذكية للتجارة" متخصصة بتجارة الجملة والتوزيع‬ ‫‪2020‬م‬

‫دخول ش�كاء والتحول شل�كة مساهمة مقفلة‬ ‫‪2021‬م‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪21‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ال�كة وابتدأت اعمالها كمؤسسة فردية تحت مسمى «مؤسسة عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي للتجارة» برأس مال قدره (‪ )25,000‬خمسة ش‬
‫وع�ون‬ ‫تأسست ش‬
‫ألف ريال وبرقم سجل تجاري ‪ 1010284502‬صادر من مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪.‬‬

‫و� نفس العام بتاريخ ‪1431/12/01‬هـ (الموافق ‪2010/11/07‬م) تم اصدار اول سجل تجاري فرعي كمعمل تعبئة تحت مسمى «معمل عبد اللطيف عبدالرحمن‬‫ف‬
‫ي‬
‫شركة البخور‬

‫الدليمي لتعبئة العود والعطورات» بسجل تجاري رقم ‪.1010297126‬‬

‫الذك� ج‬

‫الذيك للتجارة» بسجل تجاري رقم ‪ 1010340852‬أألجل العمل من خالل‬

‫و� ‪1433/07/13‬هـ (الموافق ‪2012/06/03‬م) تم اصدار سجل فرعي باسم «مؤسسة البخور ي‬
‫ي‬
‫ف‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫اسم تجاري يغ� مرتبط باسم عائلة الدليمي‪.‬‬

‫«�كة عبداللطيف‬ ‫تحولت «مؤسسة عبداللطيف عبد الرحمن الدليمي للتجارة» وفروعها التابعة (عدد ‪ )2‬اىل ش�كة ذات مسؤولية محدوده تحت مسمى ش‬
‫عبدالرحمن الدليمي للتجارة» بموجب عقد التأسيس الموقع بتاريخ ‪1436/08/03‬هـ (الموافق ‪2015/05/21‬م) وبموجب السجل التجاري ‪ 1010284502‬الصادر من‬
‫ع� حصص عينية‬ ‫ع�ون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪ )10‬ش‬
‫ال�كة (‪ )20,000‬ش‬
‫مدينة الرياض بتاريخ ‪1431/04/06‬هـ (الموافق ‪2010/03/22‬م)‪ .‬حيث بلغ رأس مال ش‬
‫التايل‪:‬‬ ‫ش‬ ‫ن‬
‫متساوية القيمة‪ ،‬قيمة كل منها (‪ )2,000‬الفي ريال سعودي‪ .‬وقد تم توزيع الحصص يب� ال�كاء عىل النحو ي‬

‫ج�دول ‪ -2‬هيكل ملكية الشركة كما ف� ي� تاريخ ‪1436/08/03‬ه (املوافق ‪2015/05/21‬م)‬

‫مال� ق�يمة الحصص‬

‫إ� ي‬‫ج‬ ‫ق�يمة الحصة‬
‫نسبة امللكية‬ ‫عدد الحصص‬ ‫الشركاء‬
‫)ريال سعودي(‬ ‫)ريال سعودي(‬

‫‪%50,00‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪5‬‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%50,00‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪5‬‬ ‫بدر عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%100‬‬ ‫‪20.000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪10‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫ال�كة باصدار سجل تجاري فرعي جديد كمعمل النتاج البخور برقم سجل تجاري ‪1018000553‬‬ ‫الحقا بتاريخ ‪ 1437/01/26‬هـ (الموافق ‪2015/11/08‬م) قامت ش‬
‫أ‬
‫الذيك للتجارة» بموجب خطاب وزارة التجارة الصناعة رقم (‪ )3529‬ألجل التحول لإلإنتاج بدال من التعبئة‪ .‬أيضا وبتاريخ ‪1437/10/13‬هـ‬
‫تحت المسمى «البخور ي‬
‫(الموافق ‪2016/07/18‬م) تم شطب السجل التجاري الخاص بالتعبئة رقم ‪ 1010297126‬وتاريخه ‪( 1431/12/01‬الموافق ‪ )2010/11/07‬الخاص بـ «معمل عبداللطيف‬
‫عبدالرحمن الدليمي لتعبئة العود والعطورات»‪.‬‬

‫الذيك للتجارة»‪ ،‬كما اتفق‬

‫«�كة البخور ي‬ ‫«�كة عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي للتجارة» إىل ش‬ ‫ال�كة من ش‬ ‫تغي� اسم ش‬
‫ال�كاء عىل ي‬ ‫وخالل عام ‪2016‬م‪ ،‬اتفق ش‬
‫ع�ون ألف ريال إىل (‪ )1,500,000‬مليون وخمسمائة ألف ريال وتعديل قيمة الحصة من (‪ )2,000‬ي ن‬
‫الف� ريال إىل (‪ )1,000‬الف‬ ‫ال�كاء عىل زيادة رأس المال من (‪ )20,000‬ش‬
‫ش‬
‫ف‬
‫ريال وذلك بدخول �كاء جدد وهم السيد‪ /‬عبدالمجيد عبدالرحمن نارص الدليمي والسيد‪ /‬محمد عبدالرحمن نارص الدليمي وإصدار حصص جديدة ي� رأس‬‫ش‬
‫ال�كاء كل حسب حصصه‪ .‬وقد تم ذلك بموجب عقد التأسيس المعدل بتاريخ ‪1438/01/11‬هـ (الموافق ‪2016/10/12‬م)‪ ،‬وقد تم توزيع‬ ‫المال تم دفعها من قبل ش‬
‫التايل‪:‬‬ ‫ن ش‬
‫الحصص يب� ال�كاء عىل النحو ي‬

‫‪22‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫ج�دول ‪ -٣‬هيكل ملكية الشركة كما ف� ي� تاريخ ‪143٨/0١/١١‬ه ـ (املوافق ‪201٦/١٠/١٢‬م)‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫مال� ق�يمة الحصص‬
‫إ� ي‬‫ج‬ ‫ق�يمة الحصة‬
‫نسبة امللكية‬ ‫عدد الحصص‬ ‫الشركاء‬
‫)ريال سعودي(‬ ‫)ريال سعودي(‬

‫الذك� ج‬ ‫شركة البخور‬

‫‪%40,00‬‬ ‫‪600,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪600‬‬ ‫بدر عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪%33,33‬‬ ‫‪500,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪500‬‬ ‫عبدالمجيد عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%16,67‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪250‬‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%10,00‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪150‬‬ ‫محمد عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%100,00‬‬ ‫‪1,500,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫ال�كة سجل تجاري فرعي كمصنع لإلإنتاج تحت مسمى «مصنع ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة» بسجل تجاري رقم ‪1018000590‬‬ ‫الحقاً خالل ‪2016‬م‪ ،‬أصدرت ش‬
‫ش‬ ‫ت‬
‫وتاريخ ‪1438/01/19‬هـ (الموافق ‪2016/10/20‬م) ب�خيص صناعي رقم (‪ )2232‬ورمز المنشأة ‪ .381417‬ارتباطاً بذلك‪ ،‬قامت ال�كة بتاريخ ‪1440/06/29‬هـ (الموافق‬
‫الذيك‬
‫‪2019/03/06‬م) بشطب سجل معمل انتاج البخور برقم سجل تجاري ‪ 1018000553‬وتاريخه ‪ 1437/01/26‬هـ (الموافق ‪2015/11/08‬م) تحت المسمى «البخور ي‬
‫للتجارة»‪.‬‬

‫«�كة حلول البيع الذكية‬ ‫ال�كة سجل تجاري فرعي برقم ‪ 1010641787‬وتاريخ ‪1441/11/16‬هـ (الموافق ‪2020/07/07‬م) تحت مسمى ش‬ ‫وخالل ‪2020‬م‪ ،‬أصدرت ش‬
‫ت‬
‫ال� تم بناؤها إىل ش�كة مستقلة‬ ‫ش ف‬ ‫ش‬
‫للتجارة» وهي �كة متخصصة بتجارة الجملة‪ .‬يهدف هذا السجل إىل تحويل نشاط ال�كة ي� توزيع منتجاتها وشبكة العمالء ي‬
‫الهاي�ماركت والسوبرماركت وسالسل التجزئة‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ف ي� محاولة لفتح المجال امام هذا النشاط للتوسع مستقبال خصوصا أن سياسة ش‬
‫ال�كة ي� البيع تركز عىل إىل اسواق ب‬

‫ال�كة بتاريخ ‪1443/01/12‬ه (الموافق ‪2021/08/21‬م) بزيادة راسمالها اىل ‪ 13,000,000‬ثالثة ش‬

‫ع� مليون ريال سعودي مقسم إىل (‪ )1,300,000‬مليون وثالثمائة‬ ‫قامت ش‬
‫ع�ة رياالت سعودية للحصة الواحدة وتمت تغطية زيادة رأس المال من خالل حساب جاري‬ ‫ألف سهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل وبقيمة اسمية (‪ )10‬ش‬
‫ال�يك عبد المجيد الدليمي بمبلغ (‪ )712,278‬ريال سعودي وباالضافة اىل ذلك تم اصدار‬ ‫ال�يك بدر الدليمي بمبلغ (‪ )630,292‬ريال سعودي وحساب جاري ش‬ ‫ش‬
‫التغ�ات‬
‫باجمايل مبلغ (‪ )8,740,500‬ريال سعودي‪ ،‬وتمت رسملة مبلغ (‪ )1,416,930‬ريال سعودي من االرباح المبقاة‪ .‬تم إثبات ي‬
‫ي‬ ‫حصص جديدة دفعت قيمتها نقداً‬
‫معايل وزير التجارة رقم (‪ )520‬بتاريخ ‪1443/02/08‬ه (الموافق ‪2021/09/15‬م) ويوضح الجدول‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫المذكورة وتحويل ال�كة اىل �كة مساهمة مقفلة بموجب قرار ي‬
‫بال�كة‪:‬‬ ‫ين‬
‫الحالي� ش‬ ‫ين‬
‫المساهم�‬ ‫التايل هيكل ملكية‬
‫ي‬

‫‪23‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ع� مليون (‪ )13,000,000‬ريال سعودي‪ ،‬مقسم إىل مليون وثالثمائة ألف (‪ )1,300,000‬سهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل‪ ،‬وبقيمة‬‫ال�كة الحايل ثالثة ش‬
‫يبلغ رأس مال ش‬
‫ي‬
‫ع�ة (‪ )10‬رياالت سعودية‪.‬‬‫أسمية تبلغ ش‬

‫ييل‪:‬‬ ‫ين‬ ‫ين‬

‫الحالي� بعد زيادة رأس المال كما ي‬ ‫المساهم�‬ ‫التايل هيكل ملكية‬
‫ويوضح الجدول ي‬
‫شركة البخور‬

‫حالي� ن� بالشركة قبل الطرح وبعد الطرح‬

‫املساهم� ن� ال ي‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪ -٤‬هيكل ملكية‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫للت�ارة‬

‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬

‫االسم‬
‫مال� الق�يمة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫عدد‬ ‫مال� الق�ي مة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫عدد‬
‫نسبة امللكية‬ ‫نسبة امللكية‬
‫االسمية‬ ‫األسهم‬ ‫االسمية‬ ‫األسهم‬
‫‪%‬‬ ‫‪%‬‬
‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬

‫‪%20.602‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫عبدالمجيد عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%10.304‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%6.181‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫محمد عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%3.904‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫‪%4.880‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫نارص عبدالرحمن الدليمي‬
‫‪%2.523‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫‪%3.154‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫عبدالعزيز بن نارص الدليمي‬
‫‪%2.462‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫‪%3.077‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫خالد سلمان صالح الدحيالن‬
‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫إبراهيم صالح العواد‬
‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫حمد صالح العواد‬
‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫سهيل عبدهللا بن احمد حيان‬
‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫الصق�‬
‫ي‬ ‫عيل‬
‫صالح ي‬
‫‪%0.547‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫‪%0.684‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫عبدهللا سعيد االحمري‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.397‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫‪%0.496‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫محمد ي ي‬
‫‪%0.150‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫‪%0.188‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫حس� بن عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ين‬
‫ي‬
‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫خالد بن احمد الدليمي‬
‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫عبدالرحمن بن زيد البتال‬
‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫سليمان محمد الجامع‬
‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫عبدهللا محمد الزمامي‬
‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫مشعل خالد محمد الهويش‬
‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫حنان عبدالرحمن الدليمي‬
‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫العنود عبدالرحمن الدليمي‬
‫‪%0.253‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫‪%0.316‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫عبدهللا عبدالرحمن محمد باعشن‬
‫‪%0.068‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫‪%0.085‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫احمد فيصل ش‬
‫ال�يف‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ثامر عبدهللا الدليمي‬
‫‪%0.012‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪%0.015‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫عبدالرحمن نارص الدليمي‬
‫‪%0.007‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫الجوهرة نارص الدليمي‬

‫‪24‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬
‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬

‫االسم‬
‫مال� الق�يمة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫عدد‬ ‫مال� الق�ي مة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫عدد‬
‫نسبة امللكية‬ ‫نسبة امللكية‬

‫شركة البخور‬
‫االسمية‬ ‫األسهم‬ ‫االسمية‬ ‫األسهم‬
‫‪%‬‬ ‫‪%‬‬
‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬
‫سلطان سعد بن ي ن‬

‫للت�ارة‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫حس�‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ريم ي ن‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫نايف بن نارص‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫عبدالعزيز بن احمد‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عيل ال سعد‬
‫احالم محمد ي‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫جالل ي ي‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫تريك ي ي‬
‫ي‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫ال�اري‬‫دوي� ش‬
‫حامد هزيل ش‬

‫‪%0.009‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪%0.012‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫عبدهللا نارص الدليمي‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ماجد عبدهللا الدليمي‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫نارص عبدهللا الدليمي‬
‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫نارص‬
‫‪%0.005‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪%0.006‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫ي‬
‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫روان‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫المزي�‬‫ن‬ ‫حنان‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدالمحسن الوادي‬
‫ن‬
‫المزي�‬ ‫اشواق‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدهللا السميح‬
‫ن‬
‫المزي�‬ ‫سعد‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫ي‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫نوفل احمد بصفر‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫روان ي ن‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫المهديل‬

‫ي‬ ‫عبداإلله عبدالعزيز‬
‫إ‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الص�‬
‫راكان محمد ب ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الجب�ي‬ ‫عيل ي ن‬
‫حس� ي‬ ‫ي‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫هياء سعود الجبيل‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫حمد فهد الدليمي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حنان عبدهللا الحسينان‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫عبدالعزيز عبدهللا الطالىس‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫صالحة عبدهللا مشبب‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫مهند سليمان النارص‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدالسالم مشبب سالم عبدهللا‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫بدرية سعيد الذيب‬

‫‪25‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫بعد الطرح‬ ‫قبل الطرح‬

‫)بشكل مباشر(‬ ‫)بشكل مباشر(‬

‫االسم‬
‫مال� الق�يمة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫مال� الق�ي مة‬
‫ا� ي‬‫ج‬ ‫عدد‬
‫نسبة امللكية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬
‫شركة البخور‬

‫االسمية‬ ‫االسمية‬ ‫األسهم‬

‫‪%‬‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬
‫)ريال(‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬
‫الذك� ج‬

‫ن‬
‫ي‬

‫حس� ال ي ن‬
‫اما� ي ن‬
‫للت�ارة‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس�‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫سارة ي ن‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫سعيد سعد ال ي ن‬

‫حس�‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس� ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫منال ي ن‬

‫‪20.000%‬‬ ‫‪3,250,000‬‬ ‫‪325,000‬‬ ‫الجمهور (مستثمرون مؤهلون)‬

‫‪%100‬‬ ‫‪16,250,000‬‬ ‫‪1,625,000‬‬ ‫‪%100‬‬ ‫‪13,000,000‬‬ ‫‪1,300,000‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫ع� مليون ريال سعودي‬ ‫ال�كة من (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬
‫وبتاريخ ‪1444/04/06‬ه (الموافق ‪2022/10/31‬م) وافقت الجمعية العامة يغ� العادية عىل زيادة رأس مال ش‬
‫ع� مليون ومئتان وخمسون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪)1.625.000‬‬ ‫مقسم إىل (‪ )1,300,000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية اىل (‪ )16.250,000‬ستة ش‬
‫ت‬
‫سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية من خالل اصدار عدد (‪ )325.000‬سهم عادي جديد (وال� تمثل (‪ )%20‬من رأس مال ش‬
‫ال�كة بعد الزيادة) وطرح‬ ‫ي‬
‫ين‬
‫المؤهل�‪.‬‬ ‫ويل ف ي� السوق الموازية عىل فئات المستثمرين‬ ‫أ‬
‫االسهم العادية الجديدة لالكتتاب األ ي‬

‫‪ 3.3‬انشطة الشركة‬
‫ف‬
‫ييل‪:‬‬ ‫تعمل ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة ي� قطاع العود والبخور بالمملكة العربية السعودية وتندرج اعمالها تحت أربع خطوط أعمال هي كما ي‬

‫سايس‬ ‫أ‬
‫أسايس ‪ ،IOUD‬حيث يشكل هذا النشاط الجزء األ ي‬
‫ي‬ ‫•صناعة العود والبخور وانتاج الزيوت ذات العالقة وإعادة انتاجها عىل شكل أصابع او بشكل خام‬
‫اإلنتاجية وإيراداتها‪.‬‬ ‫من اعمال ش‬
‫ال�كة ومن طاقتها إ‬
‫لل�كة حيث‬ ‫أ‬ ‫ن‬
‫الثا� من حيث األهمية ش‬
‫ويعت� المنتج ي‬
‫ب‬ ‫•صناعة الزيوت وإنتاج المعطرات من خالل تكنولوجيا هولندية باستخدام العلب المضغوطة ‪.O’SO‬‬
‫أك�‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫ال يزال ي� طور فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬
‫•تسويق وبيع مستح�ض ات التجميل والمعقمات‪ ،‬وهو خط عمل حديث نشأ خالل تف�ة كورونا للتعويض عن نقص اعمال مستح�ض ات ي‬
‫تعط� الغرف وإزالة‬
‫ال�كة‪.‬‬‫الروائح وال يشكل جزء أسايس من اعمال ش‬
‫ي‬
‫أ‬
‫باإلضافة اىل العديد من المنتجات األخرى )‪ ،‬وهو خط عمل‬
‫•تسويق وبيع منتجات مؤسسة ثنه للصناعات الغذائية( قهوة سعودية – شاي – شاي كرك – إ‬
‫الما� حيث ال يزال ف� طور فتح أ‬
‫األسواق وتحقيق‬ ‫ال�كة ف� منتجات الضيافة السعودية وقد نشأ خالل النصف ن‬
‫الثا� من العام ض‬ ‫حديث الستكمال رؤية ش‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫اك�‬
‫حصص سوقية ب‬
‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬
‫كما تشمل أنشطة ال�كة بحسب سجلها التجاري ما ي‬
‫•البيع بالجملة لمستح�ض ات وصابون التجميل‬ ‫تعط� الغرف وازالة الروائح‬‫•صناعة مستح�ض ات ي‬
‫•البيع بالجملة للعود والبخور‬ ‫•صناعة العود ودهن العود‬
‫•البيع بالجملة للهدايا والكماليات‬ ‫•صناعة البخور‬
‫•انشطة مستودعات االدوية‬ ‫�ض‬
‫•صناعة مستح ات التجميل‬
‫ش‬
‫األغذية والم�وبات‬‫•وكالء البيع ف� أ‬
‫ي‬ ‫•البيع بالجملة للسلع الصيدالنية‬
‫•‬
‫األنظمة السائدة والمعمول بها ف ي� المملكة العربية السعودية‪ .‬وقد حصلت‬ ‫ال� تتطلبها أ‬ ‫ال�اخيص النظامية ت‬
‫ال�كة أنشطتها إال بعد الحصول عىل ت‬ ‫وال تمارس ش‬
‫ي‬
‫الن�ة (راجع القسم رقم (‪« )3-13‬تراخيص‬ ‫ح� تاريخ هذه ش‬ ‫ال�اخيص جميعها سارية المفعول ت‬ ‫ال�اخيص النظامية المطلوبة والزالت تلك ت‬ ‫ال�كة عىل جميع ت‬
‫ش‬
‫د� ف ي� االمارات العربية المتحدة‪،‬‬ ‫ف‬
‫ئييس ي� مدينة الرياض إضافة إىل فرعها بمدينة ب ي‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة» من هذه الن�ة)‪ .‬تزاول ال�كة أنشطتها الرئيسية من خالل مقرها الر ي‬
‫ش‬
‫ال�كة أي نشاط تجاري أو أية أصول يغ� ما تم ذكره‪ ،‬كما يُقر بعدم وجود أي نية إإلجراء‬ ‫ال�كة بأنه ال يوجد لدى ش‬
‫الن�ة‪ ،‬يٌقر مجلس إدارة ش‬ ‫وكما بتاريخ هذه ش‬
‫اإلفصاح عنه من فروع جديدة ‪ /‬محالت جديدة‬ ‫ال�كة‪ ،‬ويُقر بعدم وجود أي نشاطات أو منتجات جديدة يغ� ما تم إ‬ ‫تغي� جوهري عىل طبيعة نشاط ش‬ ‫أي ي‬
‫ز‬
‫الجه� الفتتاحها‪.‬‬‫ي‬ ‫جاري‬
‫‪26‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫ج‬
‫منت�ات الشركة‬ ‫‪3.4‬‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫الذيك للتجارة ف ي� قطاع منتجات الضيافة السعودية العود والبخور والقهوة الشقراء بالمملكة العربية السعودية وتندرج اعمالها تحت اربعة خطوط أعمال‬
‫تعمل ش�كة البخور ي‬
‫ييل‪:‬‬
‫هي كما ي‬

‫شركة البخور‬
‫سايس من اعمال‬‫أ‬
‫أسايس ‪ ،iOud‬حيث يشكل هذا النشاط الجزء األ ي‬
‫ي‬ ‫‪1.‬صناعة العود والبخور وانتاج الزيوت ذات العالقة وإعادة انتاجها عىل شكل أصابع او بشكل خام‬
‫ييل بعض من المنتجات‪:‬‬ ‫ش‬
‫اإلنتاجية وإيراداتها‪ .‬وفيما ي‬
‫ال�كة ومن طاقتها إ‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫لل�كة حيث ال يزال ف ي� طور‬ ‫الثا� من حيث أ‬
‫األهمية ش‬ ‫ن‬
‫ويعت� المنتج ي‬
‫ب‬ ‫‪2.‬صناعة الزيوت وإنتاج المعطرات من خالل تكنولوجيا هولندية باستخدام العلب المضغوطة ‪.O’SO‬‬
‫ييل بعض من المنتجات‪:‬‬ ‫أ‬
‫اك�‪ .‬وفيما ي‬
‫فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬

‫ال�كة من نشاطها الصناعي وترخيص هيئة الدواء والغذاء ف ي� الدخول ف ي� صناعة وتجارة المعقمات وما صاحبها من مستح�ض ات‬ ‫‪3.‬خالل تف�ة جائحة كورونا استفادت ش‬
‫ت‬ ‫�ض‬
‫وغ� متكررة وهي تسويق وبيع مستح ات التجميل والمعقمات‪ ،‬وهو خط عمل حديث نشأ خالل ف�ة كورونا للتعويض عن‬ ‫ولف�ة محدودة ي‬ ‫كب� ت‬
‫تجميل محققة نجاح ي‬
‫تعط� الغرف وإزالة الروائح وال يشكل جزء أسايس من اعمال ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ي‬ ‫ات‬ ‫نقص اعمال مستح�ض‬
‫ي‬

‫ييل‪:‬‬
‫يوجد تحت هذا النشاط مجموعة من المنتجات أهمها ما ي‬
‫ج‬
‫منت�ات‬
‫‪COSMO Sanitizers‬‬

‫باإلضافة اىل‬
‫‪4.‬تسويق وبيع منتجات مؤسسة ثنه للصناعات الغذائية ليكمل نشاط الضيافة السعودية االصيلة «قهوة وبخور» ( قهوة سعودية – شاي – شاي كرك – إ‬
‫ال�كة ف� منتجات الضيافة السعودية وقد نشأ خالل النصف ن‬
‫الثا� من العام ض‬
‫الما� حيث ال‬ ‫العديد من المنتجات أ‬
‫األخرى )‪ ،‬وهو خط عمل حديث الستكمال رؤية ش‬
‫ي‬
‫اك�‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫يزال ي� طور فتح األسواق وتحقيق حصص سوقية ب‬

‫ف ي� عام ‪2021‬م‪ ،‬شكلت مبيعات البخور ومنتجاته نسبة ‪ %64‬وشكلت مبيعات منتجات ثنه الغذائية نسبة ‪ %4‬بينما شكلت مبيعات مستح�ض ات التجميل والمعقمات‪ %32‬من‬
‫ف‬
‫و� عام ‪ 2022‬شكلت مبيعات البخور ومنتجاته نسبة ‪ %62‬وشكلت مبيعات منتجات ثنه الغذائية نسبة ‪ %22‬بينما شكلت مبيعات مستح�ض ات التجميل والمعقمات‬
‫المبيعات‪ .‬ي‬
‫‪ %16‬من المبيعات‬

‫‪27‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 3.5‬سياسة التوزيع والفروع‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة خالل ت‬
‫الف�ة منذ تأسيسها عىل قنوات التوزيع التالية‪:‬‬ ‫اعتمدت ش‬
‫شركة البخور‬

‫ج�دول ‪ -5‬قنوات التوزيع والبيع‬

‫الذك� ج‬

‫االلك�رو�ن ي�‬
‫ت‬ ‫البيع من خالل املوقع‬ ‫الهاي�رماركت‬
‫ب‬ ‫البيع من خالل اسواق‬
‫ي‬

‫البيع من خالل فروع للشركة‬

‫للت�ارة‬

‫‪www.ioudstore.com‬‬ ‫وسالسل ج‬
‫الت�ز�ئ ة‬

‫ين‬
‫تحس� وزيادة مبيعاتها من خالل‬ ‫تعمل ش‬
‫ال�كة عىل‬
‫و� حيث تطور المبيعات بشكل ملحوظ‬ ‫ن‬ ‫الموقع إ ت‬
‫اإللك� ي‬ ‫ال�كة سياسة الفروع للبيع ف ي� بداياتها‪.‬‬ ‫اعتمدت ش‬
‫التايل‪:‬‬ ‫ف‬ ‫الهاي�ماركت‬
‫ب‬ ‫وبعد انفتاح البيع من خالل قطاع‬
‫خالل السنوات الماضية كما ي� الجدول ي‬
‫واالل�ام بعقود سنوية‪ ،‬دفع ذلك‬ ‫وسالسل التجزئة ت ز‬
‫املبيعات (ريال)‬ ‫العام‬ ‫ف‬
‫ال�كة إىل تحويل جميع انتاجها ي� تلك المرحلة‬ ‫ش‬
‫ترك�ز‬ ‫أ‬
‫‪428,880‬‬ ‫‪2018‬م‬ ‫بالتايل وألجل ي‬ ‫ي‬ ‫لتغطية ذلك السوق المتنامي‪.‬‬
‫األجل بعقود سنوية‪،‬‬ ‫الجهود واالستثمار طويل أ‬
‫‪967,150‬‬ ‫‪2019‬م‬ ‫تشكل هذه القناة أساس عمل ش‬
‫ال�كة ومبيعاتها‬
‫ال�كة اكشاكها عموماً‪.‬‬ ‫أقفلت ش‬
‫‪1,599,889‬‬ ‫‪2020‬م‬ ‫ف‬
‫اإلنتاج ورفع القدرة‬ ‫حاليا وبعد التوسع ي� خطوط إ‬
‫‪1,134,978‬‬ ‫‪2021‬م‬ ‫اإلنتاجية‪ ،‬تعمل ش‬
‫ال�كة عىل افتتاح (‪ )3‬ثالثة محالت‬ ‫إ‬
‫‪336,476‬‬ ‫‪2022‬م‬ ‫الكب�ة تظهر العالمة التجارية‬ ‫ذات طابع الصاالت ي‬
‫لل�كة بشكل مرموق كما تستهدف ش‬ ‫ش‬
‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫ال�كة االستمرار‬
‫ال تزال هذه القناة لم تحقق المبيعات المرتقبة منها لكنها‬ ‫ث‬
‫ي� افتتاح فروع اك� مستقبال‪.‬‬ ‫ف‬
‫ف ي� تطور مستمر ونمو‪.‬‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫ت‬
‫ال� تنوي ش‬
‫ال�كة افتتاحها‪:‬‬ ‫ييل قائمة المحالت الجديدة ي‬
‫وفيما ي‬

‫‪ -1‬مجمع قرية الراجحي بمكة ومتوقع افتتاحة ف ي� شهر يناير ‪2023‬‬

‫ن‬
‫الثا� من ‪2023‬‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫موزع� وتستهدف ش‬ ‫‪ -2‬محل تجاري ف ي� ايطاليا ف ي� مدينة روما بعد تحقيق بيع ناجح لثالث سنوات من خالل‬
‫ال�كة افتتاح الفرع ي� النصف ي‬
‫ن‬
‫الثا� من ‪2023‬‬ ‫ف‬
‫‪ -3‬جاري التفاوض الفتتاح محل بالكويت ي� الربع ي‬

‫‪ 3.6‬الفروع واالعمال خار� اململكة‬

‫ج‬
‫ال�كة يقوم بالبيع‬‫باإلمارات العربية المتحدة والذي هو عبارة عن مستودع ومركز توزيع لمنتجات ش‬ ‫ف‬ ‫‪1.‬خالل عام ‪2018‬م‪ ،‬افتتحت ش‬
‫د� إ‬‫ال�كة فرع ي� مدينة ب ي‬
‫الهاي�ماركت وسالسل التجزئة هناك‪ .‬يعمل هذا الفرع من خالل رخصة تجارية رقم ‪ 821416‬وتاريخ اصدار ‪2018/12/17‬م وتاريخ انتهاء‬ ‫أ‬
‫والتوريد ألسواق ب‬
‫الذيك للتجارة» جنسيتها سعودية‪.‬‬ ‫قانو� «فرع ش�كة خليجية» مملوك من ش‬ ‫«�كة البخور الذيك للتجارة فرع د�» بشكل ن‬ ‫‪2023/12/16‬م باسم ش‬
‫«�كة البخور ي‬ ‫ي‬ ‫بي‬ ‫ي‬
‫د�»‪.‬‬
‫الذيك للتجارة فرع ب ي‬
‫«�كة البخور ي‬ ‫أيضا يعمل الفرع بسجل تجاري رقم ‪ 1380699‬وتاريخ اصدار ‪2018/12/17‬م وتاريخ انتهاء ‪2023/12/16‬م باسم ش‬
‫ال�كة ف ي� دولة االمارات العربية المتحدة كما ف ي� ‪2022/12/31‬م (‪ )779,690‬سبعمائة وتسعة وسبعون ألفاً‬‫‪2.‬تبلغ اجمايل قيمة االصول المملوكة من قبل ش‬
‫ي‬
‫اجمايل قيمة االصول المملوكة من‬ ‫وتبلغ‬ ‫سعودي‬ ‫ريال‬ ‫ون‬ ‫وع�‬ ‫بصا� قيمة ت‬
‫دف�ية (‪ )701,029‬سبعمائة وواحد ألفاً وتسعة ش‬ ‫وستمائة وتسعون ريال سعودي ف‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫ً‬ ‫ن‬
‫مالي� ومائة وثالثة وثالثون ألفا وثالثمائة وثالثة وتسعون ريال سعودي‬ ‫ف‬ ‫قبل ش ف‬
‫ال�كة ي� المملكة العربية السعودية كما ي� ‪2022/12/31‬م (‪ ) 9,133,393‬تسع ي‬
‫بصا� قيمة ت‬
‫دف�ية (‪ )5,508,005‬خمس ي ن‬
‫مالي� وخمسمائة وثمانية ألفاً وخمسة ريال سعودي‬ ‫ف‬
‫ي‬
‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬
‫‪3.‬وقعت ال�كة مع وكالء لمنتجاتها خارج المملكة ملخصها كما ي‬

‫‪28‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ج‬
‫منت�ات الشركة‬ ‫ج�دول ‪ -6‬وكالء‬

‫التغطية‬ ‫الوكيل ج‬
‫الت�اري الحصري‬ ‫الدولة‬

‫كامل دولة الكويت‬ ‫ش�كة ب ي� دو الكويتية للتجارة العامة‬ ‫الكويت‬

‫شركة البخور‬
‫كامل دولة مرص‬ ‫ش�كة سمارت براندز إيجيبت‬ ‫مرص‬

‫الذك� ج‬
‫كامل سلطنة عمان‬ ‫ش�كة سحر اللبان‬ ‫سلطنة عمان‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫كامل دولة المغرب‬ ‫ش�كة ليث برودكت‬ ‫المغرب‬

‫كامل دولة ايطاليا‬ ‫صيدلية الفاتيكان‬ ‫ايطاليا‬

‫كامل دولة البحرين‬ ‫مجموعة الفاتح‬ ‫البحرين‬

‫كامل دولة ت‬
‫انجل�ا‬ ‫‪SMART OUD LIMITED‬‬ ‫ت‬
‫انجل�ا‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫ييل جدول المبيعات خارج المملكة‪:‬‬

‫إشارة لما سبق‪ ،‬فيما ي‬

‫ج�دول ‪ -7‬مبيعات الشركة خار� اململكة‬

‫ج‬
‫‪2022‬م‬ ‫‪2021‬م‬ ‫اسم العميل‪/‬طريقة البيع‬

‫‪132,505‬‬ ‫‪186,611‬‬ ‫د�‬ ‫ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة فرع ب ي‬ ‫د�‬
‫بي‬
‫‪297,124‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ش�كة ب ي� دو الكويتية للتجارة العامة‬ ‫الكويت‬
‫‪6,285‬‬ ‫‪41,272‬‬ ‫ش�كة سمارت براندز إيجيبت‬ ‫مرص‬
‫‪8,500‬‬ ‫‪154,860‬‬ ‫ش�كة سحر اللبان‬ ‫سلطنة عمان‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ش�كة ليث برودكت‬ ‫المغرب‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صيدلية الفاتيكان‬ ‫ايطاليا‬
‫‪21,960‬‬ ‫‪51,624‬‬ ‫مجموعة الفاتح‬ ‫البحرين‬
‫‪-‬‬ ‫‪41,864‬‬ ‫‪SMART OUD LIMITED‬‬ ‫ت‬
‫انجل�ا‬

‫‪466,374‬‬ ‫‪476,231‬‬ ‫ج‬

‫امل�موع‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪ 3.7‬رؤية الشركة‬

‫ال�كة أألن تكون منتجاتها ذات طابع ابتكاري مستمر ليمثل جميع الثقافات السعودية بكل اشكالها‬ ‫•تتطلع ش‬
‫ال�كة أألن تكون منتجاتها وجها من أوجه العالمة السعودية عالية الجودة‬‫•تتطلع ش‬
‫ال�كة أألن تكون منتجاتها موثوقة وأصيلة ومرتبطة بصناعة مستدامة من خالل ت ز‬
‫االس�راع ف ي� صناعة العود والبخور والحفاظ عىل البيئة مع توثيق‬ ‫•تتطلع ش‬
‫ذلك بشهادات دولية لتكون منتجات ش‬
‫ال�كة قابلة للتصدير دولياً‪.‬‬
‫ك� عىل‬ ‫ال�كة أألن توفر حلول رسيعة وآمنة الستخدام اجود أنواع العود والبخور من خالل طرق مبتكرة تمس حياة الناس ف� كل مكان مع ت‬
‫ال� ي ز‬ ‫•تتطلع ش‬
‫ي‬
‫األبحاث والتطوير لتحقيق رؤية ابتكارية لمنتجات جديدة كل ثالث سنوات تقريباً‪.‬‬ ‫أ‬
‫ال�كة ف ي� التوسع ف ي� صناعة العلب المضغوطة لتشكل صناعة سعودية ف ي� مجال الزيوت ومستح�ض ات التجميل بحلول زيوت العود ومشتقاته»‬ ‫•تتطلع ش‬

‫‪29‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 3.8‬رسالة الشركة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫تحس� جودة الحياة‪ ،‬تقوم عىل أساس االبتكار لتحقق أعىل درجات النمو والربح لحملة أ‬
‫األسهم‪.‬‬ ‫ين‬ ‫أن تكون عالمة تجارية جاذبة ودولية‪ ،‬ورائدة ف ي�‬
‫شركة البخور‬

‫اس� ج‬
‫راتي�ية الشركة‬ ‫‪ 3.9‬ت‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫ال�كة لالستمرار ف ي� تطوير منتجاتها وطرح منتجات وروائح جديده وان تكون عالمة مرموقة ف ي� عالم العود والبخور عىل مستوى العالم‪ .‬ويتم ذلك من‬
‫تسعى ش‬
‫للت�ارة‬

‫والدويل من ناحية أخرى‬ ‫أك� ي� السوق السعودي‬‫ف‬ ‫ف‬ ‫ف‬

‫ي‬ ‫خالل االستمرار ي� اعمال البحث والتطوير من ناحية واالستمرار ي� االنتشار بشكل ب‬

‫واملم��ز ات التنافسية للشركة‬

‫ي‬ ‫‪ 3.10‬نواحي القوة‬

‫ح�‬ ‫لل�كة منذ انشائها انها لم تقم باي حمالت اعالنية ف� القطاع االعالمي العام سواء القنوات الفضائية او الشوارع او ت‬ ‫يعت� أحد اهم عنارص القوة ش‬ ‫• ب‬
‫ي‬
‫ال�كة فرصة‬ ‫الم�ايد‪ .‬فبالتايل لدى ش‬ ‫ت‬
‫ال�كة تحاول تغطية الطلب ز‬ ‫لل�ويج لمنتجاتها ومع ذلك تباع المنتجات بشكل جيد وال زالت ش‬ ‫المشاه� ت‬
‫ي‬ ‫خالل‬ ‫من‬
‫ي‬
‫ث‬
‫كب�ة للتسويق وبيع أك� للمنتجات‪.‬‬ ‫ي‬
‫ف‬ ‫ش‬
‫المخت�ات العالمية لجعل منتجات ال�كة مقبولة ي� االسواق العالمية وقابلة للتصدير‬ ‫•تستمد ال�كة قوتها من تحقيق الشهادات العالمية المطلوبة ومن‬ ‫ش‬
‫ب‬
‫ومحققة االستدامة‪.‬‬
‫ف‬
‫ال�كة رائدة ي� صناعة العود والبخور ي� المملكة العربية السعودية بتقديمها طريقة جديدة كليا للعود والبخور حيث ال يستخدم فيها الفحم او‬ ‫ف‬ ‫تعت� ش‬
‫• ب‬
‫ت‬
‫تعط� لف�ة ممتده‪.‬‬ ‫ي‬ ‫عنها‬ ‫ينتج‬ ‫وعمليه‬ ‫سهلة‬ ‫بطريقة‬ ‫ببطء‬ ‫ق‬ ‫ت‬
‫تح�‬ ‫أصابع‬ ‫شكل‬ ‫عىل‬ ‫وتصنع‬ ‫عالية‬ ‫بثقة‬ ‫للعمالء‬ ‫جيدة‬ ‫حلول‬ ‫توف�‬
‫ي‬ ‫الجل‬ ‫الند‬
‫والخ�اء ف ي� العالم‪.‬‬
‫ال�كة عىل االبحاث والتطوير وعالقتها مع الجامعات ب‬ ‫•قدرة ش‬
‫بال�ايد وصوال إىل ‪ 23‬مليون ريال‬ ‫ف‬
‫ال�كة أعمالها بشكل تجاري سنة ‪2015‬م وحققت � أول سنة من عملها مبيعات بما يقارب ‪ 7‬مليون استمرت ت ز‬ ‫•بدأت ش‬
‫ي‬
‫لعام ‪2022‬م‪.‬‬
‫قص�ة‪.‬‬ ‫ت‬
‫مم�ا خالل ف�ة ي‬ ‫ز‬ ‫ش‬
‫•حقق االسم التجاري لل�كة انتشارا ي‬
‫كب�ة ف ي�‬ ‫فرص‬ ‫هناك‬ ‫ال‬
‫ز‬ ‫ي‬ ‫وال‬ ‫ئة‬ ‫ز‬ ‫التج‬ ‫وسالسل‬ ‫ماركت‬ ‫الهاي�‬ ‫اسواق‬ ‫وهي‬ ‫واحدة‬ ‫توزيع‬ ‫قناة‬ ‫خالل‬ ‫من‬ ‫ن‬ ‫ح� آ‬
‫اآل‬ ‫ت‬ ‫ونجاحها‬ ‫ال�كة نتائجها الحالية‬ ‫•حققت ش‬
‫ي‬ ‫ب‬
‫و�) عالوة عىل البيع من خالل االمتياز التجاري‪.‬‬ ‫ن‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫أ‬
‫قنوات التوزيع األخرى (محالت ال�كة والموقع االلك� ي‬
‫كب�ة مستقبال من حيث المبيعات واالرباح‪.‬‬ ‫يع� وجود فرص نمو وتطور ي‬ ‫ن‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫•ال زالت لم تحقق ال�كة االنتشار الكامل والمتوقع لها ح� االن مما ي‬
‫ث‬
‫ال�كة اهتماماً دولياً وتم دعوتها رسمياً من أك� من دولة منها إيطاليا‪.‬‬ ‫•حققت ش‬
‫ال�كة ي� بداية انتشارها دوليا وتحقيق مبيعات وارباح خارجية‪.‬‬ ‫ف‬ ‫•ما زالت ش‬

‫‪ 3.11‬ايرادات الشركة‬
‫ت‬
‫وال� توزعت‬ ‫�ض‬ ‫ال�كة عىل إنتاج مستح�ض ات ي‬
‫تعتمد إيرادات ش‬
‫تعط� الغرف وإزالة الروائح ومنتجات قهوة ثنه وتجارة المعقمات ومستح ات التجميل المستوردة ي‬
‫كالتايل‪:‬‬
‫ي‬
‫ج�دول ‪ -8‬توزيع مبيعات الشركة‬

‫‪2022/12/31‬‬ ‫‪2021/12/31‬‬ ‫املنت�‬

‫ج‬
‫‪11,823,122‬‬ ‫‪7,644,739‬‬ ‫صناعة العود والبخور‬

‫‪3,062,533‬‬ ‫‪1,423,315‬‬ ‫مستح�ض ات ي‬

‫تعط� الغرف وإزالة الروائح‬

‫‪3,142,518‬‬ ‫‪3,431,647‬‬ ‫المعقمات ومستح�ض ات التجميل‬

‫‪5,060,581‬‬ ‫‪606,160‬‬ ‫منتجات ثنة الغذائية‬

‫‪23,088,754‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫‪13,105,860‬‬ ‫اال� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪30‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫ييل جدول مبيعات كبار العمالء‪:‬‬
‫وفيما ي‬
‫ج�دول ‪ -9‬مبيعات كبار عمالء الشركة‬

‫شركة البخور‬
‫النسبة‬ ‫‪2022/12/31‬‬ ‫النسبة‬ ‫‪2021/12/31‬‬ ‫العميل‬

‫الذك� ج‬
‫‪%12.9‬‬ ‫‪909,449‬‬ ‫‪%0.7‬‬ ‫‪41,713‬‬ ‫العميل أ‬
‫األول‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪%48.0‬‬ ‫‪3,384,056‬‬ ‫‪%60.7‬‬ ‫‪3,818,669‬‬ ‫ن‬
‫الثا�‬
‫العميل ي‬

‫‪%6.9‬‬ ‫‪485,169‬‬ ‫‪%1.0‬‬ ‫‪62,419‬‬ ‫العميل الثالث‬

‫‪%21.8‬‬ ‫‪1,538,119‬‬ ‫‪%22.7‬‬ ‫‪1,428,605‬‬ ‫العميل الرابع‬

‫‪%9.2‬‬ ‫‪648,941‬‬ ‫‪%9.8‬‬ ‫‪614,919‬‬ ‫العميل الخامس‬

‫‪%1.1‬‬ ‫‪79,935‬‬ ‫‪%5.2‬‬ ‫‪324,177‬‬ ‫العميل السادس‬

‫‪%100.0‬‬ ‫‪7,045,670‬‬ ‫‪%100.0‬‬ ‫‪6,290,503‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اال� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪ 3.12‬ال�خ طة التوسعية للشركة‬

‫اإلنتاج‬ ‫ف‬ ‫ال�كة ضخ استثمارات جديدة ف ي� قطاعات العمل الحالية سواء بإضافة منافذ بيع جديدة او إضافة منتجات جديدة‬ ‫تستهدف ش‬
‫وبالتايل التوسع ي� خطوط إ‬
‫ي‬
‫ف‬
‫لمقابلة الزيادة المتوقعة ي� المبيعات‪.‬‬

‫ج�دول ‪ -10‬ا جل�دول الزم�ن ي� للخطة التوسعية للشركة‬

‫ملخص ا جل�دول الزم ن� ي� الستخدام صا ف� ي� املتحصالت‬

‫التكلفة التقديرية‬
‫‪ 2024‬م‬ ‫‪ 2023‬م‬ ‫تفاصيل املشروع‬
‫(ريال سعودي)‬
‫الربع الثا�ن ي�‬ ‫الربع األول‬ ‫الربع الرابع‬

‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬
‫‪ 750,000.00‬ريال سعودي‬
‫تمثل نسبة) ‪4.03 (%‬‬
‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬ ‫من‬
‫التوسعة‪..‬‬
‫•توسعات ف ي� المصنع‬
‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬ ‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬ ‫تأج� ثالث مستودعات رئيسية‬
‫• ي‬
‫‪ 1,070,000.00‬ريال سعودي‬ ‫‪ 6,850,000.00‬ريال سعودي‬ ‫بإجمايل تكلفة تبلغ ‪ 8,670,000.00‬ريال‬
‫ي‬ ‫•استئجار ‪ 8‬فروع مبيعات‬
‫تمثل نسبة) ‪5.74(%‬‬ ‫تمثل نسبة)‪36.84( %‬‬ ‫سعودي تمثل نسبة) ‪ 46.61( %‬من‬
‫• ش�اء معدات ومكائن واثاث وأجهزة حاسوب ي‬
‫وكام�ات مراقبة‬
‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬ ‫من‬ ‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬ ‫من‬ ‫إجمايل تكاليف خطة التوسعة‬
‫ي‬ ‫كاش� وارفف واستاندات وقوالب‬
‫وماكينات ي‬
‫التوسعة‬ ‫التوسعة‪.‬‬
‫• ش�اء سيارات‬

‫إجمايل تكاليف خطة التوسعة‪.‬‬ ‫بإجمايل تكلفة تبلغ ( (‪9,929,250.00‬ريال سعودي تمثل نسبة)‪ 53.39(%‬من‬ ‫رأس المال العامل للعمليات التشغيلية ش‬
‫لل�كة‬
‫ي‬ ‫ي‬

‫‪31‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 2024‬م‬ ‫‪ 2023‬م‬
‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬ ‫خطة التوسعة للشركة‬
‫الربع الثا�ن ي�‬ ‫الربع األول‬ ‫الربع الرابع‬
‫شركة البخور‬

‫التوسعات ف� ي� املنطقة الوسطى وعلى مستوى العمالء‬

‫المرحلة أ‬
‫األوىل‪:‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ن‬
‫المبا�‬ ‫ا� المصنع وانشاء‬‫ض‬ ‫يز‬
‫ي‬ ‫تجه�ات أر ي‬
‫يز‬
‫تجه� ‪ 4‬معارض بالمنطقة الوسطى إضافة اىل مستودع‬
‫‪5,450,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,450,000‬‬
‫ش�اء مكائن ومعدات وقوالب انتاج‬

‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين‬

‫المرحلة الثانية‪:‬‬

‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين للمصنع والمعارض والمستودع والعمالء‬

‫‪515,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪515,000‬‬ ‫‪-‬‬
‫ش�اء ي ز‬
‫تجه�ات مكتبية ولوجستية‬

‫المرحلة الثالثة‪:‬‬
‫ش�اء سيارات عدد ‪ 1‬دينا حمولة ‪ 4‬طن‪ 3 ،‬سيارات فان لتوصيل البضائع‪ ،‬ش�اء رافعة شوكية‬
‫‪350,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫فوركلفت حمولة ‪ 3‬طن‬

‫‪6,315,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫‪515,000‬‬ ‫‪5,450,000‬‬ ‫مال� التكلفة التقديرية التوسعات ف� ي� املنطقة الوسطى وعلى مستوى العمالء‬
‫إ� ي‬‫ج‬

‫التوسعات ف� ي� املنطقة الغربية واملنطقة الشرقية وعلى مستوى العمالء‬

‫المرحلة أ‬
‫األوىل‪:‬‬

‫يز‬
‫تجه� اربع معارض ( عدد ‪ 2‬معرض بالمنطقة الغربية – عدد ‪ 2‬معرض بالمنطقة ش‬
‫ال�قية)‬
‫‪1,400,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,400,000‬‬
‫ين‬
‫مستودع�‬ ‫يز‬
‫تجه�‬

‫المرحلة الثانية‪:‬‬

‫‪555,000‬‬ ‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين للمعارض والمستودعات والعمالء‬

‫‪-‬‬ ‫‪555,000‬‬ ‫‪-‬‬
‫ش�اء ي ز‬
‫تجه�ات مكتبية ولوجستية‬

‫المرحلة الثالثة‪:‬‬

‫ش�اء سيارات عدد ‪ 1‬سيارة دينا حمولة ‪ 4‬طن‪ ،‬وعدد ) (‪ 2‬سيارات فان لتوصيل البضائع‪،‬‬
‫‪400,000‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫وعدد (‪ )2‬رافعة شوكية "فوركلفت" حمولة ‪ 3‬طن‬
‫إجمايل التكلفة التقديرية إإلضافة التوسعات ف ي� المنطقة الغربية والمنطقة ش‬
‫ال�قية وعىل‬
‫‪2,355,000‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪555,000‬‬ ‫‪1,400,000‬‬ ‫ي‬
‫مستوى العمالء‬

‫‪8,670,000‬‬ ‫‪750,000‬‬ ‫‪1,070,000‬‬ ‫‪6,850,000‬‬ ‫اجمايل التكلفة التقديرية للتوسعات‬

‫ي‬

‫‪9,929,250‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫اجمايل التكلفة التقديرية لرأس المال العامل‬
‫ي‬

‫‪18,599,250‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اال� ي‬

‫‪32‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 3.13‬تراخيص الشركة‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ت‬
‫التايل‪:‬‬ ‫حصلت ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة عىل ال�اخيص الالزمة للقيام بأعمالها كما هو موضح بالجدول ي‬

‫شركة البخور‬
‫ج�دول ‪ -11‬تراخيص الشركة‬

‫الذك� ج‬
‫ال�رخيص‬
‫تاريخ انتهاء ت‬ ‫ال�رخيص‬
‫معلومات ت‬ ‫ا جل�هة املرخصة‬ ‫ال�رخيص‬
‫ت‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫الرقم القديم ‪ 464041‬ورقم موحد‬
‫رخصة نشاط تجاري – مصنع ش�كة‬
‫‪1445/02/15‬هـ (الموافق ‪2023/08/31‬م) ‪t‬‬ ‫‪ 40102406399‬بتاريخ ‪1438/02/15‬هـ‬ ‫واإلسكان‬
‫وزارة الشؤون البلدية والقروية إ‬
‫الذيك للتجارة‬
‫البخور ي‬
‫(الموافق ‪2016/11/15‬م)‬

‫‪ 1444/11/20‬هـ الموافق (‪2023/06/09‬م) حسب آخر‬ ‫رقم ترخيص‪ 2232‬ورمز منشأة‬

‫تعديل تم عىل رخصة المصنع بتاريخ ‪1442/08/26‬هـ‬ ‫‪ 381417‬بتاريخ ‪1438/07/14‬هـ الموافق‬ ‫وزارة الصناعة ث‬
‫وال�وة المعدنية‬ ‫ترخيص منشأة صناعية‬
‫الموافق (‪2021/04/08‬م) بناء عىل القرار رقم‬ ‫(‪2017/04/11‬م)‬
‫(‪)421102111646‬‬

‫‪ 03-01-01074‬بتاريخ ‪1441/08/16‬هـ (الموافق‬ ‫الهيئة العامة للغذاء والدواء – قطاع‬

‫‪ 1446/08/15‬هـ (الموافق ‪2025/02/14‬م)‬ ‫ترخيص نشاط المصنع‬
‫‪2020/04/09‬م)‬ ‫الدواء‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�الت ج‬
‫الت�ارية‬ ‫ج‬ ‫‪3.14‬‬

‫الس�الت ج‬
‫الت�ارية‬ ‫ج‬ ‫ج�دول ‪-12‬‬

‫تاريخ االنتهاء‬ ‫تاريخ اإلصدار‬ ‫النشاط‬ ‫مكان اإلصدار‬ ‫الس�ل ج‬

‫الت�اري‬ ‫ج‬ ‫رقم‬ ‫الكيان القانو�ن ي�‬ ‫االسم‬

‫‪1446/10/21‬هـ‬ ‫‪ 1431/04/06‬هـ‬ ‫صناعة وبيع منتجات‬

‫مدينة الرياض‬ ‫‪1010284502‬‬ ‫ش�كة مساهمة مقفلة‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬
‫(الموافق ‪2010/03/22‬م)‬ ‫ش‬
‫ال�كة‬ ‫– الرياض‬
‫(الموافق ‪2024/10/24‬م)‬

‫‪1445/01/19‬هـ‬ ‫‪1438/01/19‬هـ‬ ‫صناعة منتجات ش‬

‫ال�كة‬ ‫مدينة حريمالء‬ ‫‪1018000590‬‬ ‫فرع ش�كة‬ ‫مصنع ش�كة البخور ي‬
‫الذيك‬
‫(الموافق ‪2023/08/06‬م)‬ ‫(الموافق ‪2016/10/20‬م)‬ ‫للتجارة – حريمالء‬

‫‪1433/10/22‬هـ‬ ‫‪1433/07/13‬هـ‬
‫االست�اد وتجارة الجملة‬
‫ي‬ ‫مدينة الرياض‬ ‫‪1010340852‬‬ ‫فرع ش�كة‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬
‫(الموافق ‪2023/05/13‬م)‬ ‫(الموافق ‪2012/06/03‬م)‬ ‫– الرياض‬

‫‪1445/05/22‬هـ‬ ‫تجارة العطور‬ ‫ف‬

‫‪2018/12/17‬‬ ‫د�‬
‫بي‬ ‫‪1380699‬‬ ‫فرع ش�كة خليجية‬ ‫د�‬
‫السجل التجاري ي� ب ي‬
‫(الموافق ‪2023/12/16‬م)‬ ‫ومستح�ض ات التجميل‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪33‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫ج‬
‫املستأ�رة للشركة‬ ‫‪ 3.15‬العقارات اململوكة أو‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫الياسم� اىل حي المروج وكذلك أ‬

‫ين‬ ‫ئييس ف ي� مدينة الرياض والذي تم نقله بتاريخ ‪2023/05/01‬م من حي‬ ‫ف‬
‫األرض‬ ‫دخلت ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة ي� عدة عقود إيجار فلمقرها الر ي‬
‫التايل‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫د� وليس لل�كة أية عقارات مملوكة كما ي� تاريخ هذه الن�ة‪ .‬ويوضح الجدول ي‬ ‫المقام عليها المصنع ي� مدينة حريمالء‪،‬وأفرع ال�كة ي� مدينة مكة المكرمة ومدينة ب ي‬
‫شركة البخور‬

‫ال�كة‪:‬‬‫العقارات المستأجرة من قبل ش‬

‫ج‬
‫املستأ�رة للشركة‬ ‫ج�دول ‪ -13‬العقارات اململوكة أو‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫رقم العقار‪/‬‬
‫شروط ج‬
‫ت�ديد العقد‬ ‫تاريخ بداية العقد تاريخ نهاية العقد‬ ‫مدة العقد‬ ‫ق�يمة ج‬
‫االي�ار ()‬ ‫(م�ر مربع)‬
‫املساحة ت‬ ‫العقار‬ ‫املدينة‬ ‫ج‬
‫املؤ�ر‬ ‫العقار‬
‫(القطعة)‬

‫‪ 116‬م‪- 2‬مكتب‬ ‫ش‬

‫‪184,170‬ريال‬ ‫ال�كة‬ ‫المكتب‬
‫ين‬ ‫سعودي ت‬ ‫رقم ‪206‬‬ ‫مكتب رقم‬ ‫ن‬ ‫الرياض – حي‬
‫الطرف�‬ ‫قابلة للتجديد بموافقة‬ ‫‪2023/12/31‬م‬ ‫‪2023/05/01‬م‬ ‫ستة أشهر‬ ‫لف�ة‬ ‫مب� تجاري‬ ‫التعليمية‬ ‫ئييس شل�كة‬
‫الر ي‬
‫‪142.35‬م‪– 2‬‬ ‫(‪ 206‬و ‪)207‬‬ ‫المروج‬
‫ستة أشهر‬ ‫المتطورة‬ ‫الذيك‬
‫البخور ي‬
‫مكتب رقم ‪207‬‬

‫ين‬
‫الطرف� والجهات‬ ‫يجدد بموافقة‬
‫ا�‬ ‫أ ض‬
‫المختصة وقيامأ لجنة األر ي‬ ‫‪ 13,750‬سعودي‬
‫حريمالء‬
‫بلدية محافظة‬
‫أرض مصنع‬
‫بالبلدية بإقرار األجرة السابقة أو‬ ‫‪1454/12/06‬هـ‬ ‫‪1439/07/29‬هـ‬ ‫‪ 15‬سنة هجرية‬ ‫‪ 2,750‬م‪2‬‬ ‫‪87‬‬ ‫أرض‬ ‫– المنطقة‬ ‫ش�كة البخور‬
‫سنوياً‬ ‫حريمالء‬
‫زيادتها وذلك ش�يطة أن ال تكون‬ ‫الصناعية‬ ‫الذيك‬
‫ي‬
‫المصلحة العامة بحاجة إىل الموقع‬

‫‪ 15‬سنة‬ ‫‪ 106,400‬درهم‬ ‫فرع ش‬

‫ال�كة‬
‫ين‬
‫الطرف�‬ ‫قابلة للتجديد بموافقة‬ ‫‪2024/02/28‬م‬ ‫‪2023/03/01‬م‬ ‫‪ 69.47‬م‪2‬‬ ‫‪03-8‬‬ ‫د� – االمارات مجمع تجاري‬
‫هجرية‬ ‫امار ت يا� سنوياً‬ ‫بوليفارد ريتل ب ي‬ ‫د�‬ ‫ف‬
‫ي� ب ي‬

‫ش�كة سليمان عبد‬

‫ين‬ ‫‪ 261,360‬ريال سعودي‬ ‫‪MAK-COM-FORP-‬‬ ‫ال�كة ف ي� مكة‬
‫فرغ ش‬
‫الطرف�‬ ‫قابلة للتجديد بموافقة‬ ‫‪2025/07/31‬م‬ ‫‪2022/08/01‬م‬ ‫‪ 3‬سنوات ميالدية‬ ‫‪ 216‬م‪2‬‬ ‫مجمع تجاري‬ ‫مكة المكرمة‬ ‫العزيز الراجحي‬
‫سنوياً‬ ‫‪ARI-02-GF‬‬ ‫المكرمة‬
‫لالستثمارات العقارية‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪ 3.16‬العالمات ج‬
‫الت�ارية وحقوق امللكية‬
‫متم�ا لدى عمالئها ف ي� السوق‪ ،‬ولقد حصلت ش‬
‫ال�كة عىل شهادة‬ ‫ت‬
‫وال� تمنحها موقعاً ي ز ً‬ ‫ال�كة ف ي� تسويق منتجاتها وإدارة عملياتها التشغيلية عىل سمعة عالمتها‬
‫تعتمد ش‬
‫التجارية ي‬
‫التايل التفاصيل‪:‬‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫الذيك (‪ )iOud‬لدى إدارة العالمات التجارية ي� وزارة التجارة‪ .‬ويوضح الجدول ي‬
‫تسجيل العالمة التجارية ل�كة البخور ي‬
‫ج�دول ‪ -14‬العالمات ج‬
‫الت�ارية وحقوق امللكية‬

‫العالمة ج‬
‫الت�ارية‬ ‫ج‬
‫التس�يل‬ ‫بلد‬ ‫نهاية الحماية‬ ‫الف�ة‬
‫ئ‬ ‫اسم املالك‬ ‫ج‬
‫التس�يل‬ ‫رقم‬

‫‪1447/12/19‬هـ‬
‫السعودية‬
‫(الموافق ‪2026/06/05‬م)‬
‫‪3‬‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫‪1437027906‬‬

‫‪1449/02/27‬هـ‬
‫السعودية‬
‫(الموافق ‪2027/07/31‬م)‬
‫‪3‬‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫‪1439005097‬‬

‫‪1451/01/30‬هـ‬
‫السعودية‬
‫(الموافق ‪2029/06/12‬م)‬
‫‪3‬‬ ‫ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة‬ ‫‪1441003311‬‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫لل�كة رسمياً بالمملكة العربية السعودية‪ ،‬وال تملك ش‬
‫ال�كة أي عالمة تجارية أخرى يغ� تلك المذكورة أعاله‪ .‬كما لم تقم‬ ‫والجدير بالذكر أنه تم تسجيل العالمات التجارية ش‬
‫باإلضافة إىل أنها ال تملك أي ترخيص باستخدام عالمات‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫ال�كة بإبرام أي اتفاقية ترخيص باستخدام عالمتها التجارية أعاله ألي طرف آخر سواء كان داخل أو خارج المملكة‪ ،‬إ‬
‫ش‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫تجارية ل�كات أجنبية عىل مطبوعات ال�كة أو ن�اتها التسويقية داخل المملكة‪.‬‬

‫‪34‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 3.17‬سياسة األبحاث والتطوير‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة إدارة متخصصة أ‬
‫باألبحاث والتطوير تعمل مع مستشارين متعددين منهم مستشارين ف ي� كندا وسنغفورا‪ ،‬وتدور أعمالهم وأعمال إدارة البحث والتطوير عىل النحو‬ ‫لدى ش‬
‫التايل‪:‬‬

‫شركة البخور‬
‫ي‬

‫تحس� جودة المنتج من حيث التماسك والتخزين‬ ‫‪ 1.‬ي ن‬

‫الذك� ج‬
‫تحس� جودة المنتج من حيث االنبعاثات‬ ‫‪ 2.‬ي ن‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪3.‬ادخال روائح جديدة‬
‫‪4.‬تطوير المنتج من الناحية الكيميائية والتأكد من مواكبة ومنافسة الروائح العطرية العالمية‬
‫‪5.‬ادخال طرق جديدة ت‬
‫لالح�اق‬
‫‪6.‬تطوير الهوية والشكل العام والعلب والتغليف‬
‫‪7.‬تطوير منتجات ابتكارية جديدة كل ثالث سنوات تقريباً‬
‫ال�كة‬ ‫ين‬
‫تحس� أداء ش‬ ‫‪8.‬اية أفكار جديدة من شأنها‬

‫‪ 3.18‬انقطاع االعمال‬
‫أ‬ ‫ن‬
‫االث� ش‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ال�كة بأنه لم يحدث أي انقطاع ف ي� أعمال ش‬
‫يُقر مجلس إدارة ش‬
‫خ�ة‪.‬‬
‫ع� (‪ )12‬شهرا األ ي‬ ‫تأث�ا ملحوظاً ي� الوضع ي‬
‫المايل لل�كة خالل ف�ة ي‬ ‫ال�كة يمكن أن يؤثر أو يكون قد أثر ي ً‬

‫‪ 3.19‬التعامالت مع االطراف ذوي العالقة‬

‫ال� تم تزويدها من قبل ش‬
‫ال�كاء لتمويل أنشطة رأس المال‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫أ‬ ‫لدى ال�كة أرصدة دائنة وتتمثل هذه األرصدة ي� المعامالت مع األطراف ذات العالقة ي� التمويالت النقدية ي‬
‫التايل يوضح تفاصيل المعامالت مع األطراف ذات العالقة‪:‬‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫ن‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫وال� تمت خالل العام يب� ال�كة وال�كاء والجدول ي‬‫العامل وأنشطة ال�كة الرئيسية ي‬

‫ج�دول ‪ -15‬تفاصيل التعامالت مع األطراف ذوي العالقة‬

‫الرصيد كما ف� ي�‬ ‫ج‬

‫ح�م املعامالت‬ ‫الرصيد كما ف� ي�‬ ‫ج‬
‫ح�م املعامالت‬
‫طبيعة التعامالت‬ ‫نوع العالقة‬ ‫الطرف ذو العالقة‬
‫‪2022/12/31‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2021/12/31‬‬ ‫‪2021‬‬

‫‪193,377‬‬ ‫‪151,595‬‬ ‫‪41,783‬‬ ‫(‪)103,069‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫بدر عبد الرحمن نارص الدليمي‬

‫عبد المجيد عبد الرحمن نارص‬

‫‪166,651‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪166,651‬‬ ‫‪245,628‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬
‫الدليمي‬
‫عبد اللطيف عبد الرحمن نارص‬
‫‪31,998‬‬ ‫(‪)89,028‬‬ ‫‪121,026‬‬ ‫‪2,441,883‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬
‫الدليمي‬

‫‪20,000‬‬ ‫(‪)30,000‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫(‪)50,000‬‬ ‫تمويل‬ ‫مساهم‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬

‫‪412,026‬‬ ‫‪32,567‬‬ ‫‪379,460‬‬ ‫‪2,534,442‬‬ ‫ج‬

‫امل�موع‬

‫مال� املعامالت من‬ ‫نسبة ج‬

‫ا� ي‬
‫‪%0.17‬‬ ‫‪%20‬‬
‫االل��ز امات‬
‫مال� ت‬
‫ا� ي‬‫ج‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪35‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 3.20‬املوظفون والسعودة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 3.20.1‬املوظفون‬
‫شركة البخور‬

‫ين‬
‫الموظف� ونسب السعودة ش‬ ‫ف‬ ‫ن ف‬
‫لل�كة خالل‬ ‫التايل أعداد‬ ‫الموظف� ي� ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة (‪ )45‬موظف كما ي� ‪2022 / 12 / 31‬م‪ ،‬ويوضح الجدول ي‬ ‫ي‬ ‫بلغ عدد‬
‫أ‬
‫األعوام ‪ 2021‬م ‪2022‬م‪:‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ج�دول ‪ -16‬نسب السعودة لدى الشركة‬

‫‪2022‬م‬ ‫‪2021‬م‬
‫اإلدارة‬
‫النسبة‬ ‫العدد‬ ‫النسبة‬ ‫العدد‬

‫‪%24‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪%28‬‬ ‫‪13‬‬ ‫السعوديون‬

‫‪%76‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪%72‬‬ ‫‪34‬‬ ‫يغ� السعوديون‬

‫‪%100‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪%100‬‬ ‫‪47‬‬ ‫ج‬

‫امل�موع‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫ال�كة خالل أ‬
‫األعوام ‪ 2021‬م و ‪2022‬م‪:‬‬ ‫ين‬
‫الموظف� بحسب إدارات ش‬ ‫التايل أعداد‬
‫ويوضح الجدول ي‬

‫املوظف� ن� حسب إدارات الشركة‬

‫ي‬ ‫ج�دول ‪ -17‬توزيع‬

‫‪2022‬م‬ ‫‪2021‬م‬
‫اإلدارة‬
‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬ ‫غ�ر سعودي‬
‫ي‬ ‫سعودي‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬ ‫غ�ر سعودي‬
‫ي‬ ‫سعودي‬

‫‪7‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪8‬‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬

‫إ‬
‫‪21‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪2‬‬ ‫إدارة المبيعات‬
‫‪12‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪1‬‬ ‫اإلنتاج‬
‫إدارة إ‬
‫‪5‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫االدارة المالية‬

‫‪45‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪13‬‬ ‫ج‬

‫امل�موع‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪ 3.20.2‬السعودة‬
‫معايل وزير العمل رقم ( ‪ ) 4040‬بتاريخ ‪ 1432 / 10 / 12‬ه (الموافق ‪ 2011 / 09 / 10‬م)‪ ،‬وذلك بنا ًء عىل قرار مجلس الوزراء‬ ‫تم اعتماد برنامج السعودة «نطاقات » بموجب قرار ي‬
‫رقم ( ‪ ) 50‬بتاريخ ‪ 1415 / 05 / 21‬ه (الموافق ‪ 1994 / 10 / 27‬م)‪ ،‬وجرى تنفيذ برنامج نطاقات بتاريخ ‪1432 / 10 / 12‬ه (الموافق ‪ 2011 / 09 / 10‬م)‪ .‬وقد بدأت وزارة العمل ف ي�‬
‫ال�نامج يتم تقييم أداء أي ش�كة استناداً إىل فئات محددة «نطاقات»‪ ،‬وتشمل‪:‬‬ ‫ين‬
‫السعودي�‪ .‬ومن خالل ب‬ ‫ين‬
‫المواطن�‬ ‫تطبيق برنامج نطاقات لتشجيع المؤسسات عىل توظيف‬
‫ال� تكون ضمن‬ ‫ت‬ ‫كات‬ ‫ش‬
‫ال�‬ ‫وتعت�‬ ‫حمر‪.‬‬ ‫أ‬
‫األ‬ ‫والنطاق‬ ‫صفر‬‫أ‬
‫األ‬ ‫والنطاق‬ ‫تفعة)‪،‬‬ ‫ر‬ ‫م‬ ‫وفئة‬ ‫متوسطة‬ ‫وفئة‬ ‫منخفضة‬ ‫فئة‬ ‫أي‪:‬‬ ‫فرعية‪،‬‬ ‫البالتي�‪ ،‬والنطاق أ‬
‫األخ�ض (مقسم إىل فئات‬ ‫ن‬ ‫النطاق‬
‫ي‬ ‫ب‬ ‫ي‬
‫تأش�ات العمل وتجديدها‬ ‫ن‬ ‫ن‬ ‫ن‬ ‫�ض‬ ‫أ‬ ‫ن‬
‫السعودي� من الح‪t‬صول عىل ي‬‫ي‬ ‫العامل� يغ�‬
‫ي‬ ‫كتمك�‬
‫ي‬ ‫وبالتايل يحق لها عدد من المزايا‪،‬‬
‫ي‬ ‫السعودة‪،‬‬ ‫بمتطلبات‬ ‫أوفت‬ ‫قد‬ ‫خ‬‫األ‬ ‫أو‬ ‫البالتي�‬
‫ي‬ ‫النطاق‬
‫األحمر) بنا ًء عىل‬ ‫األصفر أو ف� النطاق أ‬
‫أد� من النطاق أ‬ ‫ال� تكون ف� وضع ن‬ ‫بال�كات ت‬ ‫ش‬ ‫يتعلق‬ ‫وفيما‬ ‫‪.‬‬ ‫ين‬
‫السعودي�‬ ‫ين‬
‫للمواطن�‬ ‫ً‬ ‫ا‬ ‫حرصي‬ ‫المخصصة‬ ‫المهن‬ ‫(باستثناء‬ ‫مهنهم‬ ‫تغي�‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫أو ي‬
‫تأش�ات عمل‬ ‫اإلجراءات الجزائية‪ ،‬مثل الحد من قدرتها عىل تجديد ي‬ ‫تعت� قد خالفت متطلبات السعودة‪ ،‬وقد تخضع لبعض إ‬ ‫مدى عدم تقيدها بالمتطلبات المحددة‪ ،‬فإنها ب‬
‫تأش�ات عمل جديدة‪.‬‬ ‫ين‬
‫السعودي� أو الحصول عىل ي‬ ‫ين‬
‫الموظف� يغ�‬

‫ين‬
‫المقيم� (‪ )10‬وبالتايل بلغت نسبة السعودة ش‬
‫لل�كة (‪ ، )%33‬وبذلك‬ ‫ي‬
‫ين‬
‫الموظف�‬ ‫ال�كة كما ف ي� ‪2022/12/31‬م (‪ )5‬وعدد‬
‫السعودي� ف ي� ش‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫الموظف�‬ ‫والجدير بالذكر أنه بلغ عدد‬
‫وبالتايل بلغت نسبة السعودة للمصنع (‪ ، )%20‬وبذلك‬ ‫(‪)24‬‬ ‫ن‬
‫المقيم�‬ ‫ن‬
‫الموظف�‬ ‫وعدد‬ ‫(‪)6‬‬ ‫ن‬
‫السعودي�‬ ‫ن‬
‫الموظف�‬ ‫عدد‬ ‫بلغ‬ ‫المصنع‬ ‫�‬ ‫ف‬ ‫‪،‬أما‬ ‫متوسط»‬ ‫ال�كة تحت «اخ�ض‬
‫تندرج ش‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫�ض‬
‫يندرج المصنع تحت (اخ متوسط)‬

‫‪36‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪04‬‬ ‫هيكل امللكية‬
‫والهيكل التنظ�يمي‬

‫‪37‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 4‬هيكل امللكية والهيكل التنظ�يمي‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 4.1‬هيكل ملكية الشركة قبل وبعد الطرح‬

‫شركة البخور‬

‫يوضح الجدول التايل هيكل ملكية ش‬

‫ال�كة قبل وبعد الطرح‪:‬‬ ‫ي‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫ج�دول ‪ - 18‬هيكل ملكية الشركة قبل وبعد الطرح‬

‫للت�ارة‬

‫بعد الطرح (بشكل مباشر)‬ ‫قبل الطرح (بشكل مباشر)‬

‫االسم‬
‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫بدر عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%20.602‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪3,347,800‬‬ ‫‪334,780‬‬ ‫عبدالمجيد عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%10.304‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪1,674,400‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%6.181‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪1,004,440‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫محمد عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%3.904‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫‪%4.880‬‬ ‫‪634,340‬‬ ‫‪63,434‬‬ ‫نارص عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%2.523‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫‪%3.154‬‬ ‫‪410,000‬‬ ‫‪41,000‬‬ ‫عبدالعزيز بن نارص الدليمي‬

‫‪%2.462‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫‪%3.077‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫خالد سلمان صالح الدحيالن‬

‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫إبراهيم صالح العواد‬

‫‪%2.051‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫‪%2.564‬‬ ‫‪333,330‬‬ ‫‪33,333‬‬ ‫حمد صالح العواد‬

‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫سهيل عبدهللا بن احمد حيان‬

‫‪%1.368‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫‪%1.709‬‬ ‫‪222,220‬‬ ‫‪22,222‬‬ ‫الصق�‬

‫ي‬ ‫عيل‬
‫صالح ي‬
‫‪%0.547‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫‪%0.684‬‬ ‫‪88,890‬‬ ‫‪8,889‬‬ ‫عبدهللا سعيد االحمري‬

‫‪%0.397‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫‪%0.496‬‬ ‫‪64,440‬‬ ‫‪6,444‬‬ ‫حس� عيل ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫ن‬
‫محمد ي ي‬
‫‪%0.150‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫‪%0.188‬‬ ‫‪24,440‬‬ ‫‪2,444‬‬ ‫حس� بن عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ين‬
‫ي‬
‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫خالد بن احمد الدليمي‬

‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫عبدالرحمن بن زيد البتال‬

‫‪%0.137‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪%0.171‬‬ ‫‪22,220‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫سليمان محمد الجامع‬

‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫عبدهللا محمد الزمامي‬

‫‪%0.205‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫‪%0.256‬‬ ‫‪33,330‬‬ ‫‪3,333‬‬ ‫مشعل خالد محمد الهويش‬

‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫حنان عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%0.020‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪%0.026‬‬ ‫‪3,330‬‬ ‫‪333‬‬ ‫العنود عبدالرحمن الدليمي‬

‫‪%0.253‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫‪%0.316‬‬ ‫‪41,060‬‬ ‫‪4,106‬‬ ‫عبدهللا عبدالرحمن محمد باعشن‬

‫‪%0.068‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫‪%0.085‬‬ ‫‪11,110‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫احمد فيصل ش‬

‫ال�يف‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ثامر عبدهللا الدليمي‬

‫‪%0.012‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪%0.015‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪200‬‬ ‫عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪%0.007‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪110‬‬ ‫الجوهرة نارص الدليمي‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫سلطان سعد بن ي ن‬

‫حس�‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫ريم ي ن‬

‫‪38‬‬ ‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫نايف بن نارص‬

‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫بعد الطرح (بشكل مباشر)‬ ‫قبل الطرح (بشكل مباشر)‬
‫االسم‬
‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬ ‫نسبة امللكية‬ ‫الق�يمة االسمية‬ ‫عدد األسهم‬
‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬ ‫‪%‬‬ ‫)ريال(‬ ‫)سهم(‬

‫شركة البخور‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫عبدالعزيز بن احمد‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عيل ال سعد‬

‫احالم محمد ي‬

‫الذك� ج‬
‫حس� عيل ال ي ن‬
‫ن‬

‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حس�‬ ‫جالل ي ي‬

‫للت�ارة‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫حس� عيل ال ي ن‬
‫حس�‬ ‫ن‬
‫تريك ي ي‬
‫ي‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫دوي� ش‬
‫ال�اري‬ ‫حامد هزيل ش‬

‫‪%0.009‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪%0.012‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪150‬‬ ‫عبدهللا نارص الدليمي‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ماجد عبدهللا الدليمي‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫نارص عبدهللا الدليمي‬

‫‪%0.005‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪%0.006‬‬ ‫‪800‬‬ ‫‪80‬‬ ‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫نارص‬

‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫المزي�‬ ‫ن‬ ‫روان‬
‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫المزي�‬‫ن‬ ‫حنان‬
‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدالمحسن الوادي‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫ن‬

‫المزي�‬ ‫اشواق‬
‫ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدهللا السميح‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫ن‬

‫المزي�‬ ‫سعد‬
‫ي‬
‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫نوفل احمد بصفر‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫روان ي ن‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫المهديل‬

‫ي‬ ‫عبداإلله عبدالعزيز‬
‫إ‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الص�‬
‫راكان محمد ب ي‬
‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫الجب�ي‬
‫حس� ي‬‫عيل ي ن‬
‫ي‬
‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫هياء سعود الجبيل‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪%0.008‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫حمد فهد الدليمي‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫حنان عبدهللا الحسينان‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫عبدالعزيز عبدهللا الطالىس‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫صالحة عبدهللا مشبب‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪70‬‬ ‫مهند سليمان النارص‬

‫‪%0.004‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪%0.005‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪60‬‬ ‫عبدالسالم مشبب سالم عبدهللا‬

‫‪%0.003‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪%0.004‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪50‬‬ ‫بدرية سعيد الذيب‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫ن‬
‫اما� ي ن‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫سارة ي ن‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫سعيد سعد ال ي ن‬

‫حس�‬

‫‪%0.006‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪%0.007‬‬ ‫‪900‬‬ ‫‪90‬‬ ‫حس� ال ي ن‬

‫حس�‬ ‫منال ي ن‬

‫‪% 20‬‬ ‫‪3,250,000‬‬ ‫‪325,000‬‬ ‫ال يوجد‬ ‫الجمهور (مستثمرون مؤهلون)‬

‫‪% 100‬‬ ‫‪16,250,000‬‬ ‫‪1,625,000‬‬ ‫‪% 100‬‬ ‫‪13,000,000‬‬ ‫‪1,300,000‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫*ال يمتلك المساهمون اية أسهم بشكل يغ� ش‬
‫مبا�‬

‫‪39‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 4.2‬الهيكل التنظ�يمي‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫التايل الهيكل التنظيمي شل�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‪:‬‬ ‫يوضح الشكل ي‬
‫الذك� ج‬ ‫شركة البخور‬

‫ا جل�معية العامة‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ج‬
‫م�لس اإلدارة‬ ‫ج‬
‫املرا�عة‬ ‫جل�نة‬

‫الر�ئ يس التنفيذي‬

‫إدارة املبيعات لكبار‬

‫إدارة املصنع‬ ‫إدارة ا جل�ودة‬ ‫اإلدارة املالية‬ ‫إدارة املبيعات ج‬
‫لل�ملة‬
‫العمالء‬

‫وأم� ن� السر‬ ‫‪ 4.3‬أعضاء ج‬

‫م�لس اإلدارة ي‬
‫ين‬
‫للمساهم� لمدة ال تزيد عن (‪ )3‬ثالث سنوات‪ ،‬ويجوز‬ ‫يتوىل إدارة ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة مجلس إدارة مؤلف من (‪ )5‬خمسة أعضاء تنتخبهم الجمعية العامة العادية‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫اإلدارة‪ .‬وتبدأ مدة عضوية أول مجلس إدارة من تاريخ صدور القرار الوزاري بإعالن تحويل ال�كة إىل �كة مساهمة مقفلة‪ ،‬وباستثناء ذلك‬ ‫إعادة انتخاب أعضاء مجلس إ‬
‫ال� عقدت بتاريخ‬ ‫لل�كة ت‬
‫اإلدارة من قبل الجمعية العامة التحولية ش‬ ‫إ‬ ‫مجلس‬ ‫أعضاء‬ ‫ن‬
‫تعي�‬
‫ي‬ ‫تم‬ ‫وقد‬ ‫سنوات‪.‬‬ ‫خمس‬ ‫(‪)5‬‬ ‫لمدة‬ ‫إدارة‬ ‫مجلس‬ ‫أول‬ ‫تُ ي ن‬
‫ع� الجمعية العامة التحولية‬
‫ي‬ ‫أ‬ ‫ن‬
‫اإلدارة اجتماعاته (‪ )2‬مر يت� سنوياً عىل األقل‪.‬‬
‫‪051443/02/‬هـ الموافق (‪2021 /09/ 12‬م)‪ .‬لمدة (‪ )5‬خمسة سنوات‪ .‬ويعقد مجلس إ‬

‫اإلدارة المهندس عبد العزيز بن نارص وترشيح البديل الدكتور عبد هللا بن عدالن بن عوض‬ ‫ف‬
‫و� تاريخ ‪1443/02/20‬ه الموافق ( ‪2021/09/27‬م) تم قبول استقالة عضو مجلس إ‬
‫ي‬

‫ج�دول ‪ -19‬أعضاء ج‬
‫م�لس اإلدارة‬

‫نسبة امللكية املباشرة‬ ‫نسبة امللكية املباشرة‬

‫)بعد الطرح(‬ ‫)قبل الطرح(‬
‫العمر‬ ‫ا جل�نسية‬ ‫االستقاللية**‬ ‫صفة العضوية‬ ‫املنصب‬ ‫االسم‬
‫النسبة‬ ‫العدد‬ ‫النسبة‬ ‫العدد‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪401,778‬‬ ‫‪44‬‬ ‫سعودي‬ ‫عضو يغ� مستقل‬ ‫عضو تنفيذي‬ ‫عضو مجلس ادارة‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬

‫‪%20.602‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫‪%25.752‬‬ ‫‪334,781‬‬ ‫‪41‬‬ ‫سعودي‬ ‫عضو يغ� مستقل‬ ‫عضو يغ� تنفيذي‬ ‫عضو مجلس ادارة‬ ‫عبد المجيد عبد الرحمن الدليمي‬

‫نائب رئيس مجلس‬

‫‪%10.304‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪167,441‬‬ ‫‪36‬‬ ‫سعودي‬ ‫عضو يغ� مستقل‬ ‫عضو تنفيذي‬ ‫عبد اللطيف عبد الرحمن الدليمي‬
‫اإلدارة‬
‫إ‬

‫‪%6.181‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪%7.726‬‬ ‫‪100,444‬‬ ‫‪31‬‬ ‫سعودي‬ ‫عضو يغ� مستقل‬ ‫عضو يغ� تنفيذي‬ ‫اإلدارة‬
‫رئيس مجلس إ‬ ‫محمد عبد الرحمن الدليمي‬

‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪53‬‬ ‫سعودي‬ ‫عضو مستقل‬ ‫عضو يغ� تنفيذي‬ ‫عضو مجلس ادارة‬ ‫عبد هللا بن عدالن بن عوض‬

‫ام� ن� السر‬
‫ي‬

‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪%0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪28‬‬ ‫سعودية‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ين‬

‫أم� رس المجلس‬ ‫العتي�‬ ‫بشاير مطر‬
‫بي‬

‫الن�ة‬ ‫ال�كة أألي من أعضاء مجلس إاإلدارة و ي ن‬

‫أم� رس المجلس كما بتاريخ هذه ش‬ ‫مبا�ة ف ي� أسهم ش‬
‫ال�كة‪ ،‬ال يوجد أي ملكيات يغ� ش‬
‫المصدر‪ :‬إدارة ش‬

‫‪40‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫اإلدارة وأعضاء المجلس‪:‬‬
‫ييل ملخص لمسؤوليات رئيس مجلس إ‬
‫وفيما ي‬

‫مسؤوليات ر�ئ يس ج‬
‫م�لس اإلدارة‬

‫شركة البخور‬
‫وال� تساعد ف ي�‬
‫ت‬ ‫ف‬
‫وغ� المضللة ي� الوقت المناسب ي‬ ‫الكا� وتزويده بكافة المعلومات ال�ض ورية الكاملة والواضحة والصحيحة ي‬
‫ف‬
‫•ضمان تمتع المجلس بالدعم ي‬
‫اتخاذ قراراته بشكل فعال وسليم‪.‬‬

‫الذك� ج‬
‫أ‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫•التحقق من قيام المجلس بمناقشة القضايا األساسية والهامة وعدم تأجيلها واتخاذ القرارات المناسبة المتعلقة بها وخالل الوقت المناسب‪.‬‬
‫سايس‬ ‫أ‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫•تمثيل ش‬
‫الغ� وفق ما ينص عليه نظام ال�كات ولوائحه التنفيذية ونظام ال�كة األ ي‬ ‫ال�كة أمام ي‬
‫تمك� وتشجيع أعضاء المجلس عىل ممارسة مهامهم بفعالية والمشاركة الكاملة ف ي� أعمال وأنشطة المجلس وضمان أن يعمل المجلس كفريق واحد بما‬ ‫• ين‬
‫يحقق مصلحة ش‬
‫ال�كة‪.‬‬
‫المساهم� وإيصال آرائهم إىل المجلس ومناقشتها معهم‪.‬‬ ‫ين‬ ‫الفعيل مع‬ ‫•ضمان وجود قنوات للتواصل‬
‫ي‬
‫ين‬
‫والمستقل� وإيجاد‬ ‫ين‬
‫التنفيذي�‬ ‫وغ�‬ ‫ين‬ ‫أ‬ ‫واإلدارة التنفيذية ي ن‬ ‫•تشجيع العالقات البناءة والمشاركة الفعالة ي ن‬
‫التنفيذي� ي‬ ‫وب� األعضاء‬ ‫ب� كل من المجلس إ‬
‫•ثقافة تشجع عىل النقد البناء‪.‬‬
‫ال� سيتم مناقشتها خالل هذا العام( حسب قدرته عىل التوقع‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫•وضع جدول أعمال اجتماعات المجلس ي� بداية العام ويتضمن األعمال والموضوعات ي‬
‫يث�ها مراجع الحسابات والتشاور مع‬ ‫أ ف‬
‫وقراءته للمستقبل فيما يتعلق بهذه الموضوعات )مع األخذ ي� االعتبار أي مسألة يطرحها أحد أعضاء المجلس أو ي‬
‫أعضاء المجلس والمدير العام التنفيذي عند إعداد جدول أعمال المجلس‪.‬‬
‫•الدعوة الجتماعات المجلس ورئاسة جلساته أو تفويض أحد أعضائه بذلك‪.‬‬
‫ال�كة أو تفويض أحد أعضاء المجلس بذلك‪.‬‬ ‫وغ� العادية لمساهمي ش‬ ‫•ترأس اجتماعات الجمعية العامة العادية ي‬
‫•التصديق عىل قرارات المجلس والمستخرجات المأخوذة منها أو تفويض يغ�ه بهذه الصالحيات‪.‬‬
‫ال�كة‪.‬‬‫التنفيذي� دون حضور أي تنفيذي ف ي� ش‬ ‫ين‬ ‫•عقد لقاءات بصفة دورية مع أعضاء المجلس يغ�‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫ال� يكون ألحد أعضاء المجلس مصلحة مبا�ة أو يغ� مبا�ة فيها عىل أن يتضمن هذا‬ ‫أ‬ ‫ت‬ ‫أ‬
‫•إبالغ الجمعية العامة العادية عند انعقادها باألعمال والعقود ي‬
‫ال�كات الصادرة عن الهيئة وأن يرافق هذا التبليغ‬ ‫ال� قدمها العضو إىل المجلس وفقا للفقرة (‪ )14‬من المادة (‪ )30‬من الئحة حوكمة ش‬ ‫ت‬
‫اإلبالغ المعلومات ي‬
‫إ‬
‫ال�كة الخارجي‪.‬‬ ‫تقرير خاص من مراجع حسابات ش‬
‫وغ�ه من االتفاقيات وذلك لضمان صحة وفعالية‬ ‫أ‬
‫قوان� وأنظمة الدولة ذات العالقة والعمل بموجب النظام األسايس ش‬ ‫•التحقق من إتباع جميع ي ن‬
‫لل�كة ي‬ ‫ي‬
‫اجتماعات المجلس وقراراته‪.‬‬
‫قص�‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫•الموازنة ي� تشجيع المناقشات وطرح األسئلة داخل االجتماعات ودفعها ي� اتجاه الوصول إىل اتخاذ القرارات الهامة والسليمة ي� ف�ة معقولة ووقت ي‬
‫نسبيا‪.‬‬
‫اإل ش�اف عىل تكوين جميع اللجان المنبثقة عن المجلس‪.‬‬ ‫• إ‬
‫أ‬
‫•العمل بشكل متواصل عىل تطوير المجلس وتعزيز مهارات األعضاء ورفع درجة وعيهم ومعرفتهم ورفع روح المشاركة وروح الفريق والعمل الجماعي‬
‫لديهم‪.‬‬
‫ئييس‪،‬‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ين‬
‫المساهم� بالقوائم المالية ش‬
‫اإلدارة‪ ،‬وتقرير مراجع الحسابات‪ ،‬ما لم تن� ي� صحيفة يومية توزع ي� مركز ال�كة الر ي‬ ‫لل�كة‪ ،‬وتقرير مجلس إ‬ ‫•تزويد‬
‫أ‬
‫ع� يوما عىل األقل‪.‬‬ ‫وعليه أيضا أن يرسل صورة من هذه الوثائق إىل وزارة التجارة والهيئة وذلك قبل تاريخ انعقاد الجمعية العامة بخمسة ش‬
‫•يتوىل نائب رئيس المجلس القيام بمهام الرئيس عند غيابه عدا ما يختص به الرئيس لنفسه‪.‬‬

‫‪41‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫مسؤوليات أعضاء ج‬
‫م�لس اإلدارة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫والمساهم� وتقديمها عىل مصلحته الشخصية‪.‬‬ ‫ين‬ ‫واألمانة والوالء والعناية واالهتمام بمصالح ش‬
‫ال�كة‬ ‫يل�م كل عضو بمبادئ الصدق أ‬ ‫• تز‬
‫إس�اتيجية ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫المق�حات لتطوير ت‬ ‫•تقديم ت‬
‫شركة البخور‬

‫ال�كة وأغراضها‪.‬‬ ‫أ‬

‫اإلدارة التنفيذية ومدى تحقيقها ألهداف ش‬ ‫•مراقبة أداء إ‬
‫ال�كة‪.‬‬‫•مراجعة التقارير الخاصة بأداء ش‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫•التحقق من سالمة ونزاهة القوائم والمعلومات المالية ش‬

‫للت�ارة‬

‫لل�كة‪.‬‬
‫ال�كة قوية‪.‬‬ ‫•التحقق من أن الرقابة المالية ونظم إدارة المخاطر ف ي� ش‬
‫اإلدارة التنفيذية‪.‬‬ ‫•تحديد المستويات المالئمة لمكافآت أعضاء إ‬
‫اإلدارة التنفيذية وعزلهم‪.‬‬ ‫تعي� أعضاء إ‬‫•إبداء الرأي ف� ي ن‬
‫ي‬
‫ال�كة التنفيذية‪.‬‬ ‫واإلحالل ف ي� وظائف ش‬ ‫إ‬ ‫التعاقب‬ ‫خطة‬ ‫وضع‬ ‫•المشاركة ف ي�‬
‫سايس عند ممارسته لمهام عضويته ف ي�‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫ش‬ ‫تز‬
‫•االل�ام التام بأحكام نظام ال�كات ونظام السوق المالية ولوائحهما التنفيذية واألنظمة ذات الصلة والنظام األ ي‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫لتدب� شؤون ش‬ ‫ف‬
‫المجلس واالمتناع من القيام أو المشاركة ي� أي عمل يشكل إساءة ي‬
‫أ‬
‫م�وع يخطر به رئيس المجلس مسبقا أو ألسباب طارئة‪.‬‬ ‫•حضور اجتماعات المجلس والجمعية العامة وعدم التغيب عنها إال لعذر ش‬
‫أ‬ ‫ف‬
‫والتحض� الجتماعات المجلس ولجانه والمشاركة فيها بفعالية بما ي� ذلك توجيه األسئلة ذات العالقة ومناقشة‬ ‫كاف لالطالع بمسؤولياته‬
‫ي‬ ‫•تخصيص وقت ٍ‬
‫بال�كة‪.‬‬ ‫ين‬
‫التنفيذي� ش‬ ‫كبار‬
‫�ض‬ ‫ف‬
‫•االطالع عىل وقائع ومحا اجتماعات المجلس وفهمها بشكل جيد وطلب إيضاح أي نقطة يغ� واضحة ي� تلك المحا ودراسة وتحليل المعلومات ذات‬ ‫�ض‬
‫اإلدارة قبل إبداء الرأي بشأنها‪.‬‬ ‫ال� ينظر فيها مجلس إ‬ ‫ت‬
‫الصلة بالموضوعات ي‬
‫اإلدارة التنفيذية‬ ‫ين‬ ‫آ‬ ‫• ين‬
‫المختص� من أعضاء إ‬ ‫تمك� أعضاء المجلس اآلخرين من إبداء آرائهم بحرية وحث المجلس عىل مداولة الموضوعات واستقصاء آراء‬
‫لل�كة ومن يغ�هم إذا ظهرت حاجة إىل ذلك‪.‬‬ ‫ش‬
‫اإلبالغ عن‬ ‫ال� تتم لحساب ش‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫ال�كة وأن يتضمن ذلك إ‬ ‫•إبالغ المجلس بشكل كامل وفوري بأي مصلحة له مبا�ة كانت أم يغ� مبا�ة ي� األعمال والعقود ي‬
‫مبا� من تلك المصلحة سواء أكانت‬ ‫مبا� أو يغ� ش‬ ‫معني� بها والفائدة المتوقع الحصول عليها بشكل ش‬ ‫طبيعة تلك المصلحة وحدودها وأسماء أي أشخاص ي ن‬
‫ال�كات ونظام‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫تلك الفائدة مالية أم يغ� مالية وعىل ذلك العضو عدم المشاركة ي� التصويت عىل أي قرار يصدر بشأن ذلك وذلك وفقا ألحكام نظام ش‬
‫السوق المالية ولوائحهما التنفيذية‪.‬‬
‫ف‬
‫مبا� ي� أحد فروع النشاط‬ ‫مبا� أو يغ� ش‬ ‫ال�كة بشكل ش‬ ‫ف‬
‫المبا�ة ي� أي أعمال من شأنها منافسة ش‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫المبا�ة أو يغ�‬ ‫•إبالغ المجلس بشكل كامل وفوري بمشاركته‬
‫ال�كات ونظام السوق المالية ولوائحهما التنفيذية‪.‬‬ ‫الذي تزاوله وذلك وفقا أألحكام نظام ش‬

‫أم� ن� السر‬
‫مسؤوليات ي‬

‫•حضور اجتماعات المجلس وتدوين مداوالته‪.‬‬

‫•توثيق اجتماعات المجلس‪.‬‬
‫ال� يعدها المجلس‪.‬‬ ‫ت‬ ‫ت‬
‫ال� ترفع للمجلس والتقارير ي‬ ‫•حفظ التقارير ي‬
‫•تزويد أعضاء المجلس بجدول أعمال المجلس وأوراق العمل والوثائق والمعلومات المتعلقة به وأي وثائق أو معلومات إضافية يطلبها أي من أعضاء‬
‫المجلس ذات العالقة بالموضوعات المشمولة ف ي� جدول االجتماع‪.‬‬
‫ال� أقرها المجلس‪.‬‬ ‫ت‬ ‫أ‬
‫باإلجراءات ي‬
‫•التحقق من تقيد األعضاء إ‬
‫األعضاء بمواعيد اجتماعات المجلس‪.‬‬ ‫•تبليغ أ‬
‫األعضاء بشكل كامل ورسيع عىل نسخة من محا�ض اجتماعات المجلس والمعلومات والوثائق المتعلقة ش‬
‫بال�كة‪.‬‬ ‫•التحقق من حصول أ‬
‫ب� أ‬
‫األعضاء‪.‬‬ ‫•التنسيق ي ن‬
‫ال�كات‪.‬‬‫واإلدارة التنفيذية وفقا لما نصت عليه المادة) )‪( 92‬من الئحة حوكمة ش‬ ‫أ‬
‫•تنظيم سجل إفصاحات األعضاء إ‬
‫•تقديم العون والمشورة أ‬
‫لألعضاء‪.‬‬
‫وغ�ها من الوثائق ذات العالقة‪.‬‬ ‫ين‬
‫المساهم� ي‬ ‫•المحافظة عىل رسية المعلومات وجميع وثائق المجلس وجمعيات‬

‫‪42‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫اإلدارة‪:‬‬ ‫أ‬
‫الس�ة الذاتية ألعضاء مجلس إ‬
‫ييل ملخص ي‬
‫وفيما ي‬
‫الس�رة الذاتية لر�ئ يس ج‬
‫م�لس اإلدارة‬ ‫ي‬ ‫ج�دول ‪-20‬‬

‫شركة البخور‬
‫محمد عبد الرحمن ناصر الدل�يمي‬
‫‪31‬‬ ‫العمر‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫سعودي‬ ‫الجنسية‬

‫اإلدارة‬
‫رئيس مجلس إ‬ ‫المنصب‬

‫ال�يطانية‬ ‫شهادة بكالوريوس ف� المحاسبة والشؤون المالية من جامعة ت‬

‫كوفن�ي ب‬ ‫المؤهالت العلمية‬
‫ي‬
‫•التعاونية ي ن‬
‫للتأم� ‪2018-2015‬‬
‫ت‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫• ش�كة البخور ي‬
‫الذيك ‪ – 2018‬وح� تاريخه‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�رة الذاتية لنا�ئ ب ر�ئ يس ج‬

‫م�لس اإلدارة‬ ‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 21‬‬

‫عبد اللطيف عبد الرحمن ناصر الدل�يمي‬

‫‪36‬‬ ‫العمر‬

‫سعودي‬ ‫الجنسية‬

‫اإلدارة‬
‫نائب رئيس مجلس إ‬ ‫المنصب‬

‫بكالوريوس ف ي� إدارة االعمال‬ ‫بكالوريوس ف ي� إدارة االعمال‬

‫•مدير فرع بنك الجزيرة من ‪2010‬م اىل ‪2013‬م‬

‫اإلسالمي العالمي من ‪2013‬م ت‬
‫ح� ‪2014‬‬ ‫•مدير فرع البنك إ‬
‫ح� تاريخه‬‫• ش�كة البخور الذيك من ‪ 2014‬ت‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫ي‬
‫اإلسالمي‬ ‫ف‬
‫•دورة تدريبية ي� البنك إ‬
‫•دورة تدريبة ف ي� عالم العطور‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪43‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫الس�رة الذاتية لعضو ج‬

‫م�لس اإلدارة‬ ‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 22‬‬

‫بدر عبد الرحمن ناصر الدل�ي مي‬

‫شركة البخور‬

‫‪44‬‬ ‫العمر‬

‫سعودي‬ ‫الجنسية‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫اإلدارة‬
‫عضو مجلس إ‬ ‫المنصب‬
‫للت�ارة‬

‫ثانوية عامة‬ ‫المؤهالت العلمية‬

‫ن‬
‫ه� ويل العالمية‬ ‫ش‬
‫•مدير إقليمي ل�كة ي‬
‫ال�يك القابضة – مجموعة استثمارية تملك عدة ش�كات – نائب الرئيس من تاريخ يناير ‪ 2014‬ت‬
‫ح� مارس ‪2018‬م‬ ‫ت‬
‫•مجموعة ي‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫• ش�كة البخور الذيك من مارس ‪2018‬م ت‬
‫وح� تاريخه‬ ‫ي‬
‫•‪ 18‬سنه ف� قطاع أ‬
‫األعمال واالستثمار وإدارة ش‬
‫ال�كات‬ ‫ي‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�رة الذاتية لعضو ج‬

‫م�لس اإلدارة‬ ‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 2٣‬‬

‫عبد ج‬
‫امل�يد بن عبد الرحمن بن ناصر الدل�يمي‬
‫‪41‬‬ ‫العمر‬

‫سعودي‬ ‫الجنسية‬

‫اإلدارة‬
‫عضو مجلس إ‬ ‫المنصب‬

‫بكالوريوس محاسبة مالية‬ ‫المؤهالت العلمية‬

‫ف‬
‫المرص� والبنوك ت‬
‫ح� تاريخه‬ ‫خ�ة ف ي� المجال‬
‫ي‬ ‫‪ 19‬سنه ب‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�رة الذاتية لعضو ج‬

‫م�لس اإلدارة‬ ‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 2٤‬‬

‫عبد هللا بن عدالن بن عوض‬

‫‪53‬‬ ‫العمر‬

‫سعودي‬ ‫الجنسية‬

‫اإلدارة‬
‫عضو مجلس إ‬ ‫المنصب‬

‫•بكالوريوس ف ي� الكيمياء الحيوية من جامعة الملك سعود بن عبد العزيز‬

‫•دكتوراة ف ي� الفلسفة – العلوم الطبية من جامعة برادفورد ف ي� المملكة المتحدة‬
‫المؤهالت العلمية‬
‫•دكتوراة ف ي� الفلسفة – االخالقيات الحيوية من جامعة برمنجهام ف ي� المملكة المتحدة‬
‫األوروبية أألخالقيات البحوث ‪2018‬‬
‫•الزمالة أ‬

‫خ�ة ف ي� مجال البحوث العلمية والتدريس واالستشارات ف ي� النظم الطبية واالخالقيات الحيوية الطبية‬
‫•‪ 25‬سنه ب‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪44‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫اإلدارة بتاريخ ‪1444/04/20‬هـ (الموافق ‪2022/11/15‬م)‪ ،‬وهو يختص بتسجيل محا�ض اجتماعات مجلس‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫العتي� ي ن‬
‫كأم� رس مجلس إ‬ ‫تم ي ن‬
‫تعي� السيدة‪ /‬بشاير مطر‬
‫أ‬ ‫بي‬
‫ييل ملخص‬ ‫ت‬
‫اإلدارة‪ .‬وفيما ي‬
‫ال� يوكلها إليه مجلس إ‬
‫اإلدارة‪ ،‬وتدوين أ القرارات الصادرة عن هذه االجتماعات وحفظها‪ ،‬إىل جانب ممارسة االختصاصات األخرى ي‬‫إ‬
‫اإلدارة‪:‬‬
‫إ‬ ‫مجلس‬ ‫ن‬
‫م�‬‫ي‬ ‫أل‬ ‫الذاتية‬ ‫ة‬‫الس�‬
‫ي‬

‫شركة البخور‬
‫ألم� ن� سر ج‬
‫م�لس اإلدارة‬ ‫الس�رة الذاتية ي‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 25‬‬

‫بشاير مطر العتي�ب ي�‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪28‬‬ ‫العمر‬

‫سعودية‬ ‫الجنسية‬

‫موارد شب�ية‬ ‫المنصب‬

‫•بكالوريوس علم نفس‬

‫المؤهالت العلمية‬
‫•دبلوم موارد شب�ية‬

‫سنت� ف ي� مجال الموارد ش‬

‫الب�ية‬ ‫خ�ة عملية لمدة ي ن‬
‫• ب‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪ 4.4‬اإلدارة التنفيذية‬
‫ين‬ ‫ت‬
‫ال� تعمل عىل إدارة أعمال ش‬
‫ويتع� عىل كل إدارة تنفيذ الواجبات‬ ‫ال�كة وتطويرها كل حسب دورها‪،‬‬ ‫اإلدار أات الرئيسية ي‬ ‫لدى ش�كة البخور ي‬
‫الذيك للتجارة عدد من إ‬
‫القص� والطويل‪ .‬ويوضح‬ ‫ش‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫الكيل لل�كة وتحقيق رؤية ورسالة وأهداف واس�اتيجيات ال�كة عىل المدى‬ ‫ت‬
‫ي‬ ‫ال� تقع تحت مسؤوليتها لتفعيل األداء ي‬ ‫والمهام ي‬
‫لل�كة‪:‬‬‫اإلدارة التنفيذية ش‬
‫التايل أعضاء إ‬
‫الجدول ي‬
‫ج�دول ‪ - 26‬أعضاء اإلدارة التنفيذية‬

‫امللكية ف� ي� الشركة بعد الطرح‬ ‫امللكية ف� ي� الشركة قبل الطرح‬

‫التع� ن�‬
‫ي‬ ‫تاريخ‬ ‫العمر‬ ‫ا جل�نسية‬ ‫املنصب‬ ‫االسم‬
‫النسبة‬ ‫العدد‬ ‫النسبة‬ ‫العدد‬

‫‪%24.725‬‬ ‫‪4,017,800‬‬ ‫‪%30.906‬‬ ‫‪401,780‬‬ ‫‪2018/01/01‬‬ ‫‪44‬‬ ‫سعودي‬ ‫الرئيس التنفيذي‬ ‫بدر عبد الرحمن الدليمي‬

‫‪%10.304‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪%12.880‬‬ ‫‪167,440‬‬ ‫‪2016/06/22‬‬ ‫‪36‬‬ ‫سعودي‬ ‫مدير المصنع‬ ‫عبداللطيف عبدالرحمن نارص الدليمي‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2019/07/01‬‬ ‫‪32‬‬ ‫هندي‬ ‫مدير ادارة الجودة‬ ‫محمد جمال خان‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2021/04/18‬‬ ‫‪44‬‬ ‫مرصي‬ ‫المايل‬

‫المدير ي‬ ‫أسامة طه محمد طه‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2018/01/08‬‬ ‫‪41‬‬ ‫مرصي‬ ‫مدير مبيعات كبار العمالء‬ ‫احمد رأفت خليفه‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2021/05/01‬‬ ‫‪42‬‬ ‫مرصي‬ ‫مدير مبيعات الجملة‬ ‫احمد ابراهيم‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬
‫ش‬ ‫ف‬
‫اإلدارة التنفيذية كما ي� تاريخ هذه الن�ة‪.‬‬ ‫أ‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ال يوجد أي ملكية يغ� ش‬
‫مبا�ة ي� أسهم ال�كة ألي من أعضاء إ‬
‫لل�كة ي ن‬
‫وتعي� مدير لها خالل الربع الثالث من العام ‪2023‬‬ ‫سيتم انشاء إدارة مراجعة داخلية ش‬

‫اإلدارة التنفيذية‪:‬‬ ‫أ‬

‫الس�ة الذاتية ألعضاء إ‬
‫ييل ملخص ي‬
‫وفيما ي‬

‫اإلدارة‬ ‫أ‬ ‫ف‬

‫الس� الذاتية ألعضاء مجلس إ‬
‫الس�ة الذاتية للرئيس التنفيذي السيد‪ /‬بدر عبد الرحمن الدليمي كما وردت ي� الصفحة رقم (‪ )٤٤‬ضمن ي‬
‫• ي‬
‫اإلدارة‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫الس� الذاتية ألعضاء مجلس إ‬
‫الس�ة الذاتية لمدير المصنع السيد‪ /‬عبد اللطيف عبدالرحمن نارص الدليمي كما وردت ي� الصفحة رقم (‪ )٤٣‬ضمن ي‬
‫• ي‬

‫‪45‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫أ‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫اإلدارة التنفيذية‬
‫الس�ة الذاتية ألعضاء إ‬
‫ييل ملخص ي‬
‫وفيما ي‬
‫الس�رة الذاتية لعضو اإلدارة التنفيذية‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 27‬‬
‫شركة البخور‬

‫محمد ج�مال خان‬

‫‪32‬‬ ‫العمر‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫هندي‬ ‫الجنسية‬

‫مدير ادارة الجودة‬ ‫المنصب‬

‫ماجيست� ف ي� الكيمياء‬
‫ي‬ ‫المؤهالت العلمية‬

‫ت‬ ‫ف‬
‫خ�ة ي� العمل – ش�كة يب�و يف�يتاس الفرنسية‪ ،‬إن�تيك ‪ ،‬ش�كة هنا للصناعات الغذائية ‪ ،‬والبخور ي‬
‫الذيك منذ ‪2018‬‬ ‫•‪ 8‬سنوات ب‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�رة الذاتية لعضو اإلدارة التنفيذية‬

‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 28‬‬

‫اسامه طه محمد طه‬

‫‪44‬‬ ‫العمر‬

‫مرصي‬ ‫الجنسية‬

‫المايل‬
‫المدير ي‬ ‫المنصب‬

‫شهادة بكالوريوس ف ي� المحاسبة‬ ‫المؤهالت العلمية‬

‫ان�ناشينوال ‪-‬فيمي‪ ،9‬ش�كة ت‬

‫ال�اث‬ ‫واإلدارة المالية – مصنع العفيفي للرخام الصناعي‪ ،‬ش�كة فاد ت‬ ‫ف‬
‫خ�ة ي� إدارة الحسابات إ‬
‫•‪ 20‬سنة ب‬
‫الذيك‬
‫و�كة البخور ي‬ ‫السعودية للصناعة ‪ ،‬ش�كة عبد اللطيف جميل للسيارات ‪ ،‬ش�كة هال أوتو للسيارات ش‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫•شهادات تدريبية ف ي� مايكروسوفت أوفيس والحسابات‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪46‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الس�رة الذاتية لعضو اإلدارة التنفيذية‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 29‬‬

‫احمد رأفت خليفه‬

‫شركة البخور‬
‫‪41‬‬ ‫العمر‬

‫مرصي‬ ‫الجنسية‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬
‫مدير مبيعات كبار العمالء‬ ‫المنصب‬

‫للت�ارة‬
‫•بكالوريوس ف ي� التجارة‬
‫•دبلوم ف ي� قسم إدارة االعمال‬ ‫المؤهالت العلمية‬
‫•دورات تدريبة ف� إدارة أ‬
‫األعمال وإدارة كبار العمالء والتفاوض والتسويق‬ ‫ي‬

‫الذيك منذ ‪2017‬م‬ ‫ف‬

‫خ�ة ي� مجال المبيعات – بروكتور وجامبل ‪ ،‬سافوال ‪ ،‬وجونسن اند جونسن والبخور ي‬
‫•‪ 13‬سنة ب‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫الس�رة الذاتية لعضو اإلدارة التنفيذية‬

‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 30‬‬

‫أحمد ابراه�ي م‬
‫‪42‬‬ ‫العمر‬

‫مرصي‬ ‫الجنسية‬

‫مدير مبيعات الجملة‬ ‫المنصب‬

‫ليسانس حقوق ‪2001‬‬ ‫• ‬ ‫المؤهالت العلمية‬

‫يز‬
‫الكتل� ‪2021 - 2017‬‬ ‫•مدير مبيعات ش�كة‬
‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫العر� ‪2014 - 2012‬‬
‫•مدير مبيعات التموين ب ي‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪47‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 4.5‬جل�ان الشركة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال� تضمن عمل‬ ‫واإلدارة التنفيذية والسياسات ت‬ ‫ف‬ ‫معاي� متقدمة ف ي� حوكمة ش‬ ‫ن‬ ‫ش‬
‫ي‬ ‫اإلدارة إ‬
‫ال�كات بما ي� ذلك من فصل لمسؤوليات ومهام مجلس إ‬ ‫تب� ي‬ ‫تسعى ال�كة اىل ي‬
‫آ‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫ت‬
‫تعت� اس�شاديه وليست إلزامية عىل ال�كة ح� اآلن‪ ،‬إال أن‬ ‫ش‬ ‫ن‬ ‫ش‬
‫المساهم�‪ .‬وعىل الرغم من أن الئحة حوكمة ال�كات ب‬
‫ي‬ ‫مجلس إدارة ال�كة بما يحقق مصالح‬
‫ت‬ ‫ف‬ ‫االل�ام بكافة أ‬
‫ال�كة ستعمل عىل ت ز‬
‫شركة البخور‬

‫ش‬
‫األحكام الواردة ي� الئحة حوكمة ال�كات الصادرة عن هيئة السوق المالية بشكل تدريجي خالل الف�ة القادمة‪ ،‬كما أنها قد‬ ‫ش‬
‫ش‬ ‫ز‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫قامت بإعداد نظام حوكمة خاص بها يتوافق مع الئحة حوكمة ال�كات الصادرة عن هيئة السوق المالية وبما يضمن ال�ام ال�كة بكافة بنودها‪.‬‬
‫الذك� ج‬

‫ج‬ ‫‪ 4.5.1‬جل�نة‬
‫ي‬

‫املرا�عة‬
‫للت�ارة‬

‫ال�كات الصادرة عن هيئة السوق المالية‪ ،‬وقد وافقت الجمعية العامة يغ� العادية ف ي� اجتماعها‬
‫ُشكلت لجنة المراجعة وفقاً للمادة (‪ )54‬من الئحة حوكمة ش‬
‫المنعقد بتاريخ ‪ 1443 / 02 / 08‬ه (الموافق ‪ 2021 / 09 / 15‬م) عىل تشكيل لجنة مراجعة وتحديد مهامها وضوابط عملها ومكافآت أعضائها‪.‬‬
‫تعي� أ‬
‫األستاذ‪ /‬احمد إبراهيم عضواً للجنة المراجعة اعتباراً من ‪2022/11/14‬م ت‬
‫وح� نهاية الدورة الحالية للجنة‬ ‫اإلدارة ف� ش�كة البخور الذيك للتجارة ي ن‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫قرر مجلس إ‬
‫ن‬
‫التعي� عىل أول اجتماع للجمعية العامة القراره‪.‬‬
‫ي‬ ‫ش‬
‫وذلك بعد استقالة العضو ‪ /‬أحمد فيصل ال�يف بتاريخ ‪2022/11/13‬م وسوف يعرض هذا‬

‫ييل‪:‬‬ ‫ش‬
‫تختص لجنة المراجعة بمراقبة أعمال ال�كة والتحقق من سالمة ونزاهة التقارير والقوائم المالية وأنظمة الرقابة الداخلية فيها‪ ،‬وتتلخص مهام اللجنة ما ي‬

‫اإلدارة‪.‬‬ ‫ت‬ ‫ف‬ ‫اإل ش�اف عىل إدارة المراجعة الداخلية ش‬

‫ال� حددها مجلس إ‬‫فاعليتها ي� تنفيذ االعمال والمهمات ي‬ ‫بال�كة‪ ،‬للتحقق من مدى‬ ‫• إ‬
‫ف‬
‫•دراسة نظام الرقابة الداخلية ووضع تقرير مكتوب عن رأيها وتوصياتها ي� شأنه‪.‬‬
‫اإلجراءات التصحيحية للمالحظات الواردة فيها‪.‬‬ ‫•دراسة تقارير المراجعة الداخلية ومتابعة تنفيذ إ‬
‫القانوني� بعد التأكد من استقالليتهم وفصلهم وتحديد أتعابهم‪.‬‬ ‫ن‬ ‫ي‬ ‫ين‬
‫المحاسب�‬ ‫اإلدارة ي ن‬
‫بتعي�‬ ‫•التوصية لمجلس إ‬
‫ال� يكلفون بها أثناء قيامهم بأعمال المراجعة‪.‬‬ ‫القانوني�‪ ،‬واعتماد أي عمل خارج نطاق أعمال المراجعة ت‬ ‫ين‬ ‫ين‬
‫المحاسب�‬ ‫•متابعة أعمال‬
‫ي‬
‫ن‬
‫القانو� وإبداء مالحظات اللجنة عليها‪.‬‬ ‫•دراسة خطة المراجعة مع المحاسب‬
‫ي‬
‫ف‬ ‫ن‬
‫القانو� عىل القوائم المالية ومتابعة ما تم ي� شأنها‪.‬‬ ‫•دراسة مالحظات المحاسب‬
‫ي‬
‫ف‬
‫اإلدارة وإبداء الرأي والتوصية ي� شأنها‪.‬‬ ‫أ‬
‫•دراسة القوائم المالية األولية والسنوية قبل عرضها عىل مجلس إ‬
‫اإلدارة ف ي� شأنها‪.‬‬‫•دراسة السياسات المحاسبية المتبعة وإبداء الرأي والتوصية لمجلس إ‬

‫التايل أعضاء لجنة المراجعة‪:‬‬ ‫ين‬

‫ويب� الجدول ي‬
‫ج‬
‫املرا�عة‬ ‫ج�دول ‪ - 31‬أعضاء جل�نة‬

‫الصفة‬ ‫املنصب‬ ‫االسم‬

‫تنفيذي ‪ /‬يغ� مستقل‬ ‫رئيس لجنة المراجعة‬ ‫احمد ابراهيم‬

‫يغ� تنفيذي ‪/‬مستقل‬ ‫عضو لجنة المراجعة‬ ‫سهيل عبدهللا أحمد حيان‬

‫تنفيذي‪ /‬يغ� مستقل‬ ‫عضو لجنة المراجعة‬ ‫اسامه طه محمد طه‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪48‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫الس� الذاتية أألعضاء لجنة المراجعة‪:‬‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ييل ي‬ ‫وفيما ي‬
‫الس� الذاتية لإلإدارة التنفيذية‬ ‫ف‬
‫الس�ة الذاتية لرئيس لجنة المراجعة السيد احمد ابراهيم كما وردت ي� الصفحة رقم (‪ )٤٧‬ضمن ي‬
‫• ي‬
‫الس� الذاتية لإلإدارة التنفيذية‬ ‫ف‬
‫الس�ة الذاتية لعضو لجنة المراجعة السيد أسامة طه كما وردت ي� الصفحة رقم (‪ )٤٦‬ضمن ي‬‫• ي‬

‫شركة البخور‬
‫ج‬
‫املرا�عة‬ ‫الس�رة الذاتية لعضو جل�نة‬
‫ي‬ ‫ج�دول ‪- 32‬‬

‫الذك� ج‬
‫سهيل عبد هللا أحمد حيان‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫‪39‬‬ ‫العمر‬

‫سعودي‬ ‫الجنسية‬

‫عضو لجنة المراجعة‬ ‫المنصب‬

‫•بكالوريوس مالية من جامعة الملك فهد ت‬

‫للب�ول والمعادن‬
‫ماجست� ف ي� قيادة المؤسسات من جامعة أكسفورد‬
‫ي‬ ‫•دبلوم‬ ‫المؤهالت العلمية‬
‫د�‬ ‫�‬ ‫•ماجست� إدارة تنفيذية من الجامعة أ‬
‫األمريكية ف‬
‫ي بي‬ ‫ي‬

‫واإلستثمارات‬ ‫أ‬ ‫ف‬

‫خ�ة تفوق ‪ ١٦‬سنة ي� إدارة األصول إ‬‫• ب‬
‫مايل معتمد ‪CFA‬‬ ‫•محلل ي‬
‫•محلل إستثمارات بديلة معتمد ‪CAIA‬‬
‫ن‬ ‫الخ�ات العملية‬
‫ب‬
‫ف� معتمد ‪CMT‬‬ ‫•محلل ي‬
‫ف‬ ‫أ‬
‫مديرا إإلدارة األصول ي� االستثمار كابيتال وفالكم للخدمات المالية‬
‫•عمل سابقا ً‬
‫حاليا كرئيس تنفيذي لإلإستثمار ف� ش�كة ميدغلف ي ن‬
‫للتأم� السعودية‬ ‫•يعمل ً‬
‫ي‬

‫ال يوجد‬ ‫العضويات ف ي� مجالس إدارة أخرى‬

‫المصدر‪ :‬ش�كة البخور ي‬

‫الذيك للتجارة‬

‫‪49‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬

‫سياسة‬
‫‪05‬‬ ‫تـ ـ ــوزيـع األربـ ــاح‬

‫‪50‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 5‬سياسة توزيع األرباح‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ال�كة‪ .‬ووفقاً للنظام أ‬
‫األسايس ش‬
‫لل�كة‪ ،‬فإن أي قرار بتوزيع أرباح نقدية‪ ،‬يجب أن‬ ‫األسهم حامليها الحق ف� الحصول عىل أ‬
‫األرباح ت‬
‫ال� تعلن عنها ش‬ ‫تمنح أ‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫اإلدارة الذي يأخذ ف ي� االعتبار عند إصداره لهذه التوصية مختلف العوامل السائدة وقتها‪،‬‬

‫شركة البخور‬
‫يصدر من قبل الجمعية العامة العادية بنا ًء عىل توصية من مجلس إ‬
‫ش‬ ‫أ‬
‫ال� تخضع لها عملية توزيع األرباح بموجب اتفاقيات التمويل والدين‪ ،‬ونتائج نشاطات ال�كة‪ ،‬واحتياجات‬ ‫ت‬ ‫ش‬
‫المايل‪ ،‬والقيود ي‬
‫بما فيها أرباح ال�كة‪ ،‬والوضع ي‬
‫ال�كة من النقد حالياً ومستقبالً‪ ،‬وخطط التوسع ومتطلبات استثمارات ش‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫ش‬

‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫تع�م توزيعها ف� أي سنة محددة‪ ،‬وتخضع عملية توزيع أ‬
‫األرباح إىل قيود‬ ‫ال� ت ز‬ ‫ال�كة أي ضمانات بأنها ستدفع أرباحاً‪ ،‬وال تضمن قيمة تلك أ‬
‫األرباح ت‬ ‫ال تقدم ش‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫لل�كة عىل أن يتم توزيع أرباح سنوية صافية بعد‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫ال�كة األسايس‪ ،‬حيث نصت المادة (‪ )46‬السادسة واأل ي ن‬
‫ربع� من النظام األسايس ش‬ ‫معينة وفقاً لنظام ش‬
‫ي‬ ‫أ‬ ‫ي‬
‫التايل‪:‬‬
‫خصم كافة المصاريف والتكاليف األخرى عىل النحو ي‬

‫لل�كة‪ ،‬ويجوز أن تقرر الجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب تم� بلغ االحتياطي المذكور‬
‫األرباح لتكوين االحتياطي النظامي ش‬ ‫صا� أ‬‫ف‬
‫‌يجنب (‪ )%10‬من ي‬
‫(‪ )%30‬من رأس المال المدفوع‪.‬‬
‫اتفا� يخصص لغرض أو أغراض معينة‬ ‫صا� أ‬
‫األرباح لتكوين احتياطي ق‬ ‫اق�اح مجلس اإلدارة أن تجنب نسبة (‪ )%10‬من ف‬‫ت‬ ‫عىل‬ ‫للجمعية العامة العادية بنا ًء‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫إ‬
‫تحددها الجمعية العامة العادية‪.‬‬
‫المساهم�‪،‬ن‬
‫ي‬ ‫اإلمكان عىل‬ ‫ش‬
‫‌للجمعية العامة العادية أن تقرر تكوين احتياطيات أخرى‪ ،‬وذلك بالقدر الذي يحقق مصلحة ال�كة أو يكفل توزيع أرباح ثابتة قدر إ‬
‫ال�كة أو لمعاونة ما يكون قائماً من هذه المؤسسات‪.‬‬ ‫صا� أ‬
‫األرباح مبالغ إإلنشاء مؤسسات اجتماعية لعاميل ش‬ ‫ف‬
‫ي‬ ‫وللجمعية المذكورة كذلك أن تقتطع من ي‬
‫ين‬
‫المساهم� نسبة ال تقل عن (‪ )%5‬من رأس مال ش‬
‫ال�كة المدفوع‪.‬‬ ‫البا� بعد ذلك عىل‬ ‫ق‬
‫يوزع من ي‬
‫ال�كات‪ ،‬يجوز أن يخصص بعد‬ ‫ين‬
‫والسبع� من نظام ش‬ ‫األسايس ش‬
‫لل�كة‪ ،‬والمادة (‪ )76‬السادسة‬ ‫الع�ون من النظام أ‬ ‫األحكام المقررة ف ي� المادة (‪ )20‬ش‬ ‫مع مراعاة أ‬
‫ي‬ ‫ق‬
‫ال� يح�ض ها العضو‪ ،‬ويوزع ما تبقى‬ ‫ت‬
‫اإلدارة‪ ،‬عىل أن يكون استحقاق هذه المكافأة متناسباً مع عدد الجلسات ي‬ ‫البا� لمكافأة مجلس إ‬
‫ما تقدم نسبة (‪ )%10‬من ي‬
‫أ‬
‫بعد ذلك كحصة إضافية من األرباح‪.‬‬
‫األرباح خالل أ‬
‫األعوام ‪2021‬م و‪2022‬م‪.:‬‬ ‫يب� الجدول أدناه توزيعات أ‬
‫ين‬

‫ج�دول ‪ 33‬توزيعات االرباح خالل االعوام ‪2021‬م و ‪2022‬م‪:‬‬

‫‪2022‬م‬ ‫‪2021‬م‬ ‫البيان‬

‫‪771,119‬‬ ‫ف‬
‫صا� الدخل (ريال سعودي)‬
‫‪3,722,841‬‬ ‫ي‬

‫‪4,565,422‬‬ ‫إجمايل أ‬
‫األرباح المبقاة‬
‫‪7,915,979‬‬ ‫ي‬

‫‪500,000‬‬ ‫توزيعات أ‬
‫األرباح المعلنة‬
‫‪-‬‬

‫‪500,000‬‬ ‫توزيعات أ‬
‫األرباح المدفوعة*‬
‫‪-‬‬

‫‪ 2.90‬ريال للسهم‬ ‫‪ 0.59‬ريال للسهم‬ ‫ربحية السهم**‬

‫المساهم�‪ ،‬تم اإلعالن عن توزيعات أرباح بمبلغ‪ 500,000‬ريال سعودي من أ‬

‫األرباح المبقاه ش‬
‫لل�كة‬ ‫ين‬ ‫*بتاريخ ‪ 8‬أغسطس ‪2021‬م وبموجب القرار الصادر من‬
‫إ‬
‫لل�كة‪ ،‬وذلك عىل أساس عدد أسهم ‪ 1,300,000‬سهم‬ ‫صا� ربح السنة عىل عدد أ‬
‫األسهم الحالية ش‬ ‫ف‬
‫** تم احتساب ربحية السهم عن طريق تقسيم ي‬

‫‪51‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬

‫استخدام‬
‫‪06‬‬ ‫متحصالت الطرح‬

‫‪52‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 6‬استخدام متحصالت الطرح‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 6.1‬متحصالت الطرح‬

‫شركة البخور‬
‫ش‬ ‫ش‬
‫تبلغ القيمة االجمالية المتوقعة لمتحصالت الطرح مبلغ خمسة ع� مليوناً وتسعمائة وخمسة وع�ون الفاً (‪ )١٥،٩٢٥،٠٠٠‬ريال سعودي‪ ،‬سيدفع منها أ ي‬
‫حوايل‬
‫ن‬ ‫ت‬

‫الذك� ج‬
‫القانو�‪ ،‬ومصاريف فتح حساب األمانة‪،‬‬
‫ي‬ ‫المايل‪ ،‬ومدير االكتتاب‪ ،‬والمحاسب‬
‫وال� تشمل أتعاب المستشار ي‬
‫(‪ )1,١٤٤,٣١٩‬مليون ريال سعودي كمصاريف للطرح‪ ،‬أ ي‬

‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫وتكاليف التسويق والطباعة‪ ،‬والمصاريف والتكاليف األخرى المتعلقة بالطرح‪.‬‬

‫‪ 6.2‬متحصالت الطرح‬
‫ين‬
‫المساهم�‬ ‫ف‬
‫صا� متحصالت الطرح مبلغ وقدره أربعة ش‬
‫ع� مليوناً وسبعمائة وثمانون الفاً وستمائة واثنان وثمانون (‪ )١٤،٧٨٠،٦٨٢‬ريال سعودي‪ ،‬لن يحصل‬ ‫بلغت ي‬
‫عىل أي جزء من متحصالت الطرح‪.‬‬

‫‪ 6.3‬استخدام متحصالت الطرح‬

‫صـــا� متحصــالت‬‫ف‬ ‫صـــا� متحصـــالت الطرح ف ي� تمويل خطتها التوســـعية‪ .‬حيث ســـتســـتخدم نســـبة (‪ )%100‬من‬‫ف‬ ‫حيث تنوي الشـــركة اســـتخدام‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫الطرح لتمويل خطتها التوســـعية المســـتقبلية ( لمزيد من التفاصـــيل يرجى الرجوع إىل القســـم الفرعي «‪»3,12‬بعنوان (خطة التوســـعة الحالية) حيث‬
‫اإلشارة اىل انه ف ي� حال بلغت‬ ‫ف‬
‫ال�كة تمويل خطتها التوسعية بنسبة (‪ )%100‬من صا� متحصالت الطرح دون استخدام أي تمويل من خالل الديون‪ ،‬مع إ‬ ‫تستهدف ش‬
‫ش‬ ‫ف‬
‫صا� متحصالت الطرح اقل من تكلفة خطة التوسعة الموضحة ي� هذه الن�ة أو أي تكاليف إضافية أو بنود لم يتم تضيمنها ضمن خطة التوسعة ‪ ،‬فإن‬ ‫قيمة ف‬
‫عيل أدارة رأس المال العامل بكفاءة وعمليات زيادة رأس المال بعد االدراج ‪ ،‬كما أنه‬ ‫ش‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫عيل السيولة المتوفرة بال�كة بعد التأكد من قدرة ال�كة ي‬
‫ال�كة ستعتمد ي‬
‫ش‬
‫صا� متحصالت الطرح كرأس مال عامل للعمليات التشغيلية لل�كة ‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫سيتم استخدام أي فائض ي� ي‬

‫اإلنتاج‬ ‫ف‬ ‫ال�كة ضخ استثمارات جديدة ف ي� قطاعات العمل الحالية سواء بإضافة منافذ بيع جديدة او إضافة منتجات جديدة‬‫تستهدف ش‬
‫وبالتايل التوسع ي� خطوط إ‬
‫ي‬
‫ف‬
‫لمقابلة الزيادة ي� المبيعات‪.‬‬

‫ج�دول ‪ -34‬ا جل�دول الزم�ن ي� للخطة التوسعية للشركة‬

‫ملخص ا جل�دول الزم�ن ي� الستخدام صا ف� ي� املتحصالت‬

‫التكلفة التقديرية‬
‫‪ 2024‬م‬ ‫‪ 2023‬م‬ ‫تفاصيل املشروع‬
‫(ريال سعودي)‬
‫الربع الثا�ن ي�‬ ‫الربع األول‬ ‫الربع الرابع‬

‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬
‫‪ 750,000.00‬ريال سعودي‬
‫تمثل نسبة ‪ 4.03%‬من‬
‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬
‫التوسعة‪..‬‬
‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬ ‫بإجمايل تكلفة تبلغ‬
‫ي‬
‫‪ 1,070,000.00‬ريال سعودي‬ ‫‪ 6,850,000.00‬ريال سعودي‬
‫تمثل نسبة ‪ 5.74%‬من‬ ‫تمثل نسبة ‪ 36.84%‬من‬
‫ي‬
‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬ ‫إجمايل تكاليف خطة‬
‫ي‬
‫التوسعة‬ ‫التوسعة‪.‬‬
‫•توسعات ف ي� المصنع‬
‫تأج� ثالث مستودعات رئيسية‬
‫• ي‬
‫بإجمايل تكلفة تبلغ ‪ 8,670,000.00‬ريال‬
‫ي‬ ‫•استئجار ‪ 8‬فروع مبيعات‬
‫إجمايل‬
‫سعودي تمثل نسبة ‪ 46.61%‬من‬
‫• ش�اء معدات ومكائن واثاث وأجهزة حاسوب ي‬
‫وكام�ات مراقبة‬
‫تكاليف خطة التوسعة‬
‫كاش� وارفف واستاندات وقوالب‬
‫وماكينات ي‬
‫• ش�اء سيارات‬

‫إجمايل تكاليف خطة التوسعة‪.‬‬ ‫بإجمايل تكلفة تبلغ (‪9,929,250.00‬ريال سعودي تمثل نسبة) ‪ 53.39%‬من‬ ‫رأس المال العامل للعمليات التشغيلية ش‬
‫لل�كة‬
‫ي‬ ‫ي‬

‫‪53‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ج�دول ‪ -35‬التكاليف االست�ثمارية للخطة التوسعية‬

‫‪ 2024‬م‬ ‫‪ 2023‬م‬
‫مال�‬ ‫ج‬
‫اإل� ي‬ ‫خطة التوسعة للشركة‬
‫شركة البخور‬

‫الربع الثا�ن ي�‬ ‫الربع األول‬ ‫الربع الرابع‬

‫التوسعات ف� ي� املنطقة الوسطى وعلى مستوى العمالء‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫المرحلة أ‬
‫للت�ارة‬

‫األوىل‪:‬‬
‫ن‬
‫المبا�‬ ‫ا� المصنع وانشاء‬‫ض‬ ‫يز‬
‫ي‬ ‫تجه�ات أر ي‬
‫يز‬
‫تجه� ‪ 4‬معارض بالمنطقة الوسطى إضافة اىل مستودع‬
‫‪5,450,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,450,000‬‬
‫ش�اء مكائن ومعدات وقوالب انتاج‬

‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين‬

‫المرحلة الثانية‪:‬‬

‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين للمصنع والمعارض والمستودع والعمالء‬

‫‪515,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪515,000‬‬ ‫‪-‬‬
‫ش�اء ي ز‬
‫تجه�ات مكتبية ولوجستية‬

‫المرحلة الثالثة‪:‬‬
‫ش�اء سيارات عدد ‪ 1‬دينا حمولة ‪ 4‬طن‪ 3 ،‬سيارات فان لتوصيل البضائع‪ ،‬ش�اء رافعة شوكية‬
‫‪350,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫فوركلفت حمولة ‪ 3‬طن‬

‫‪6,315,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫‪515,000‬‬ ‫‪5,450,000‬‬ ‫مال� التكلفة التقديرية التوسعات ف� ي� املنطقة الوسطى وعلى مستوى العمالء‬
‫إ� ي‬‫ج‬

‫التوسعات ف� ي� املنطقة الغربية واملنطقة الشرقية وعلى مستوى العمالء‬

‫المرحلة أ‬
‫األوىل‪:‬‬

‫يز‬
‫تجه� اربع معارض ( عدد ‪ 2‬معرض بالمنطقة الغربية – عدد ‪ 2‬معرض بالمنطقة ش‬
‫ال�قية)‬
‫‪1,400,000-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,400,000‬‬
‫ين‬
‫مستودع�‬ ‫يز‬
‫تجه�‬

‫المرحلة الثانية‪:‬‬

‫ش�اء ارفف واستاندات تخزين للمعارض والمستودعات والعمالء‬

‫‪555,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪555,000‬‬ ‫‪-‬‬
‫ش�اء ي ز‬
‫تجه�ات مكتبية ولوجستية‬

‫المرحلة الثالثة‪:‬‬

‫ش�اء سيارات عدد (‪ )1‬سيارة دينا حمولة ‪ 4‬طن‪ ،‬وعدد (‪ )2‬سيارات فان لتوصيل البضائع‪،‬‬
‫‪400,000‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫وعدد (‪ )2‬رافعة شوكية "فوركلفت" حمولة ‪ 3‬طن‬
‫إجمايل التكلفة التقديرية إإلضافة التوسعات ف ي� المنطقة الغربية والمنطقة ش‬
‫ال�قية وعىل‬
‫‪2,355,000‬‬ ‫‪400,000‬‬ ‫‪555,000‬‬ ‫‪1,400,000‬‬ ‫ي‬
‫مستوى العمالء‬

‫‪8,670,000‬‬ ‫‪750,000‬‬ ‫‪1,070,000‬‬ ‫‪6,850,000‬‬ ‫اجمايل التكلفة التقديرية للتوسعات‬

‫ي‬

‫‪9,929,250‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫اجمايل التكلفة التقديرية لرأس المال العامل‬
‫ي‬

‫‪18,599,250‬‬ ‫مال�‬ ‫ج‬

‫اال� ي‬

‫‪54‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪07‬‬ ‫إقرارات أعضاء‬
‫ج‬
‫م�لس اإلدارة‬

‫‪55‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 7‬إقرارات أعضاء ج‬
‫م�لس اإلدارة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫يل�‪:‬‬ ‫يقر أعضاء ج‬

‫م�لس إدارة الشركة بما ي‬
‫شركة البخور‬

‫أ‬ ‫اإل نث� ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬

‫خ�ة‪.‬‬‫ع� (‪ )12‬شهراً األ ي‬ ‫تأث�اً ملحوظاً ي� الوضع ي‬
‫المايل خالل إ ي‬ ‫المصدر يمكن أن يؤثر أو يكون قد أثر ي‬ ‫‪1.‬لم يكن هناك أي انقطاع ي� أعمال ُ‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫المصدر خالل السنة السابقة ش‬

‫للت�ارة‬

‫مبا�ة لتاريخ طلب التسجيل‬ ‫‪2.‬لم تُمنح أي عموالت‪ ،‬أو خصومات‪ ،‬أو أتعاب وساطة‪ ،‬أو أي عوض يغ� نقدي من قبل ُ‬
‫األسهم فيما يتعلق بإصدار او طرح أي سهم‬ ‫وطرح أ‬
‫للمصدر خالل السنة السابقة ش‬ ‫ف‬
‫مبا�ة لتاريخ تقديم طلب التسجيل وطرح االسهم‪.‬‬ ‫سل� جوهري ي� الوضع ي‬
‫المايل والتجاري ُ‬ ‫تغ� ب ي‬ ‫أي ي‬
‫‪3.‬لم يكن هناك ّ‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫‪4.‬ليس ألقرباء أعضاء مجلس االدارة أي أسهم أو مصلحة من أي نوع ي� ُ‬
‫المايل‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ش‬
‫‪5.‬ال�كة ليست خاضعة ألي دعاوي أو إجراءات قانونية قد تؤثر بمفردها او بمجملها جوهريا ي� أعمال ال�كة او ي� وضعها ي‬
‫الن�ة‪.‬‬‫لل�كة كما ف ي� تاريخ هذه ش‬ ‫اإلدارة ف ي� أعمال منافسة ش‬ ‫يش�ك أي من أعضاء مجلس إ‬ ‫‪6.‬ال ت‬
‫لل�كة‪.‬‬‫األطراف ذات العالقة قد تمت الموافقة عليها من الجمعية العامة ش‬ ‫‪7.‬ان جميع التعامالت مع أ‬
‫ال�كات كما بتاريخ هذه ش‬
‫الن� ة‪.‬‬ ‫ال�كات ولم يسبق لها مخالفتها أحكام نظام ش‬ ‫مل�مة بجميع أحكام نظام ش‬ ‫ال�كة ت ز‬ ‫‪8.‬أن ش‬
‫ف‬
‫‪9.‬أنه ال توجد أي وقائع أخرى يمكن أن تؤثر عىل طلب طرح وتسجيل االسهم لم يتم تضمينها ي� هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬
‫األساسية المطلوبة لممارسة أنشطتها‪.‬‬ ‫ال�اخيص والموافقات أ‬ ‫ال�كة حاصلة عىل جميع ت‬ ‫ ‪10.‬أن ش‬
‫اإلدارة ليسوا عىل علم بأي مخاطر جوهرية أخرى من الممكن أن تؤثر عىل قرار‬ ‫ف‬
‫ ‪11.‬باستثناء ما ورد ي� قسم عوامل المخاطرة‪ ،‬فإن أعضاء مجلس إ‬
‫ال�كة‪.‬‬‫المحتمل� ف ي� أسهم ش‬‫ين‬ ‫المستثمرين‬
‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫اإلدارة ألي إجراءات قانونية قد تؤثر بمفردها أو بمجملها جوهرياً ي� أعمال ال�كة أو ي� وضعها ي‬
‫المايل‬ ‫ ‪12.‬ال يخضع أعضاء مجلس إ‬
‫اإلدارة أو الرئيس التنفيذي حق التصويت عىل مكافآت تمنح لهم‪.‬‬ ‫ ‪13.‬ال توجد أي صالحية تعطي أحد أعضاء مجلس إ‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫ت‬ ‫ن‬ ‫ ‪14.‬ال توجد أي صالحية ز أ‬
‫التنفيذي� حق االق�اض من ُ‬ ‫ي‬ ‫اإلدارة أو كبار‬
‫تج� ألعضاء مجلس إ‬ ‫ي‬
‫ف‬
‫ال�كة قد حصلت عىل جميع الموافقات الالزمة إإلدراج أسهمها ي� السوق الموازية‪.‬‬ ‫ ‪15.‬أن ش‬
‫اإلدارة ولم يسبق‬
‫أم� رس مجلس إ‬ ‫بال�كة أو ي ن‬‫اإلدارة التنفيذية ش‬ ‫ال�كة أو أياً من أعضاء إ‬ ‫اإلعالن عن إفالس أي عضو من أعضاء مجلس إدارة ش‬ ‫ ‪16.‬أنه لم يتم إ‬
‫أألي منهم أن خضع ألي إجراءات إفالس‪.‬‬
‫أ‬
‫وتعي� مدير لها خالل الربع الثالث من العام ‪2023‬م‪.‬‬ ‫مل�مة بإدارة مراجعة داخلية ي ن‬ ‫ال�كة ت ز‬ ‫ ‪17.‬ان ش‬

‫‪56‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪08‬‬
‫الطرح‬
‫مصاريف‬

‫‪57‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫‪ 8‬مصاريف الطرح‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫ع� (‪ )١،١٤٤،٣١٩‬ريال سعودي‪،‬‬ ‫ت‬

‫وال� بلغت ما قيمته مليون ومائة وأربعة واربعون الفاً وثالثمائة وتسعة ش‬ ‫ش‬
‫تتحمل ال�كة جميع التكاليف المتعلقة بالطرح‪ ،‬ي‬
‫شركة البخور‬

‫ع� مليوناً وتسعمائة وخمسة ش‬

‫وع�ون الفاً (‪ )١٥،٩٢٥،٠٠٠‬ريال سعودي‪ .‬وتشمل‬ ‫حيث سيتم خصمها بالكامل من إجمايل متحصالت االكتتاب البالغة خمسة ش‬
‫ي‬
‫القانو�‪ ،‬وتكاليف التسويق والطباعة‪ ،‬والمصاريف أ‬
‫األخرى المتعلقة بالطرح‪ .‬وسيتم‬ ‫ن‬ ‫والمحاسب‬ ‫االكتتاب‪،‬‬ ‫ومدير‬ ‫المايل‬
‫ي‬ ‫مصاريف الطرح أتعاب المستشار ي‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫إجمايل متحصالت االكتتاب‪ ،‬ولن يتحمل المساهمون أي مصاريف تتعلق بالطرح‬ ‫خصم مصاريف الطرح بالكامل من‬
‫للت�ارة‬

‫ي‬

‫‪58‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪09‬‬ ‫املعلومات املتعلقة باألسهم‬
‫وأحكام الطرح وشروطه‬

‫‪59‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 9‬املعلومات املتعلقة باألسهم وأحكام الطرح وشروطه‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫األوراق المالية ت ز‬
‫واالل�امات المستمرة‬ ‫األسهم ف� السوق الموازية وفقا لمتطلبات قواعد طرح أ‬
‫ال�كة بطلب لهيئة السوق المالية لتسجيل وطرح أ‬ ‫تقدمت ش‬
‫ي‬
‫شركة البخور‬

‫ال� طلبتها الهيئة‪ ،‬كما تم الحصول‬ ‫ت‬ ‫الصادرة عن هيئة السوق المالية‪ .‬وقد تمت الموافقة عىل شن�ة إ‬
‫اإلصدار هذه وتم تقديم كافة المستندات المؤيدة ي‬
‫ين‬
‫المؤهل� قراءة ش�وط وأحكام الطرح بعناية‬ ‫عىل جميع الموافقات الرسمية الالزمة لعملية طرح أ‬
‫األسهم ف ي� السوق الموازية‪ .‬يجب عىل جميع المستثمرين‬
‫الذك� ج‬

‫تامة قبل استكمال تعبئة نموذج طلب االكتتاب‪ ،‬حيث أن التوقيع عىل نموذج طلب االكتتاب وتسليمه من خالل النظام إ ت ن‬
‫ي‬

‫يعت� بمثابة إقرار بالقبول‬

‫و� ب‬
‫اإللك� ي‬
‫للت�ارة‬

‫والموافقة عىل ش�وط وأحكام الطرح المذكورة‪.‬‬

‫‪ 9.1‬االكتتاب‬
‫إجمايل‬ ‫ت‬
‫(وال� تمثل نسبة (‪ )%25‬من‬ ‫ش‬ ‫ش‬
‫ي‬ ‫سوف يتم طرح عدد ثالثمائة وخمسة وع�ون الف (‪ )325,000‬سهم عادي تمثل نسبة ‪ %20‬من رأس مال ال�كة بعد الطرح ي‬
‫ال�كة قبل الزيادة) من خالل طرحها ف ي� السوق الموازية بسعر قدره تسعة وأربعون (‪ )٤٩‬ريال سعودي للسهم الواحد‪ ،‬ويقترص الطرح عىل فئات‬
‫رأس مال ش‬
‫ييل‪:‬‬ ‫ين‬
‫المؤهل�‪ ،‬وهم كما ي‬ ‫المستثمرين‬

‫‪1.‬مؤسسات سوق مالية تترصف لحسابها الخاص‪.‬‬

‫اإلدارة ش�يطة أن تكون مؤسسة السوق المالية قد ُع ّينت شب�وط تمكنه من اتخاذ القرارات‬ ‫ف‬
‫‪2.‬عمالء مؤسسة سوق مالية مرخص لها ي� ممارسة أعمال إ‬
‫الخاصة بقبول المشاركة ف ي� الطرح واالستثمار ف ي� السوق الموازية نيابة عن العميل ودون الحاجة إىل الحصول عىل موافقة مسبقة منه‪.‬‬
‫اإليداع‪.‬‬
‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو مركز إ‬ ‫تع�ف بها الهيئة‪ ،‬أو السوق‪ ،‬أو أي سوق مالية أخرى ت‬ ‫‪3.‬حكومة المملكة‪ ،‬أو أي جهة حكومية‪ ،‬أو أي هيئة دولية ت‬
‫اإلدارة‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ال�كات المملوكة من الحكومة‪ ،‬ش‬ ‫‪ 4.‬ش‬
‫مبا�ة أو عن طريق محفظة يديرها شخص مرخص له ي� ممارسة أعمال إ‬
‫ال�كات والصناديق المؤسسة ف ي� دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية‪.‬‬ ‫‪ 5.‬ش‬
‫‪6.‬صناديق االستثمار‪.‬‬
‫ت‬ ‫ف‬ ‫ف‬
‫المقيم� المسموح لهم باالستثمار ي� السوق الموازية والذين يستوفون المتطلبات المنصوص عليها ي� الدليل االس�شادي الستثمار‬ ‫ن‬ ‫األجانب يغ�‬ ‫‪ 7.‬أ‬
‫ي‬
‫المقيم� المسموح لهم االستثمار ف ي� السوق الموازية (ولمزيد من التفاصيل يرجى الرجوع للقسم رقم (‪»)1‬التعريفات والمصطلحات»)‪.‬‬ ‫ين‬ ‫االجانب يغ�‬
‫‪8.‬المؤسسات المالية االجنبية المؤهلة‪.‬‬
‫اإليداع‪.‬‬ ‫ف‬ ‫ين‬
‫اعتباري� آخرين يجوز لهم فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬ ‫‪9.‬أي أشخاص‬
‫آ‬
‫المعاي� اآلتية‪:‬‬ ‫اإليداع ويستوفون أي من‬ ‫ف‬
‫ي‬ ‫ ‪10.‬أشخاص طبيعيون يجوز لهم فتح حساب استثماري ي� المملكة وحساب لدى مركز إ‬
‫ف‬ ‫ش‬
‫أربع� مليون ريال سعودي وال تقل عن ع�ة صفقات ي� كل ربع‬ ‫ن‬ ‫أ‬
‫• أن يكون قد قام بصفقات أسواق األوراق المالية ال يقل مجموع قيمتها عن ي‬
‫ع� شهرا الماضية‪.‬‬ ‫ن‬
‫االث� ش‬
‫سنة خالل ي‬
‫مالي� ريال سعودي‪.‬‬ ‫ف‬
‫•أال تقل قيمة صا� أصوله عن خمسة ي ن‬
‫ي‬
‫المايل‪.‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫•أن يعمل أو سبق له العمل مدة ثالث سنوات عىل األقل ي� القطاع ي‬
‫األوراق المالية المعتمدة من قبل الهيئة‪.‬‬ ‫•ان يكون حاصال عىل الشهادة العامة للتعامل ف� أ‬
‫ي‬ ‫ً‬
‫مع�ف فيها دولياً‪.‬‬ ‫أ‬
‫•أن يكون حاصال ً عىل شهادة مهنية متخصصة مجال أعمال األوراق المالية معتمدة من جهة ت‬
‫ ‪11.‬أي أشخاص آخرين تحددهم الهيئة‪.‬‬

‫‪60‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 9.2‬طريقة التقدم بطلب االكتتاب‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫إلك�ونياً من خالل حسابهم االستثماري لدى مدير االكتتاب خالل تف�ة الطرح‪ .‬ويجب عىل المكتتب استيفاء‬ ‫المؤهل� ت‬
‫ين‬ ‫سوف يكون االكتتاب متاحاً للمستثمرين‬
‫ال�وط واالحكام وأن‬‫الن�ة‪ .‬وينبغي عىل المكتتب الموافقة عىل كافة ش‬ ‫و� هذه ش‬ ‫ف‬ ‫االكتتاب‬ ‫طلب‬ ‫�‬ ‫ف‬ ‫الموضحة‬ ‫االكتتاب‬ ‫متطلبات االكتتاب وفقاً لتعليمات‬

‫شركة البخور‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫ف‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ف‬
‫األقسام ذات الصلة ي� طلب االكتتاب‪ .‬تحتفظ ال�كة ومدير االكتتاب بالحق ي� رفض أي طلب اكتتاب جزئياً أو كلياً ي� حالة عدم استيفاء أي من‬ ‫يستكمل كافة أ‬
‫ش�وط وأحكام االكتتاب أو عدم اتباع التعليمات الالزمة‪ .‬ال يجوز إدخال أي تعديالت عىل طلب االكتتاب أو سحبه بعد تقديمه‪ ،‬حيث يمثل طلب االكتتاب‬

‫الذك� ج‬
‫ال�كة‪ ،‬وسوف يمتلكون لـ ‪ %80‬من رأس مال‬ ‫ال�كة والمكتتب‪ .‬يمتلك المساهمون الحاليون قبل الطرح ‪ % 100‬من رأس مال ش‬
‫ب� ش‬‫بمجرد تقديمه اتفاقاً ملزماً قانونياً ي ن‬

‫المايل أو مدير‬
‫و� لكل من المستشار ي‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬
‫ت ن‬ ‫ال�كة بعد انتهاء الطرح‪ ،‬ويمكن للمستثمرين الحصول عىل نسخة ت‬
‫إلك�ونية من شن�ة إ‬ ‫ش‬
‫اإلصدار هذه عىل الموقع االلك� ي‬
‫االكتتاب أو من خالل معلومات االتصال الموضحة أدناه‪:‬‬

‫مدير االكتتاب‬ ‫املال�‬

‫املستشار ي‬
‫ش�كة دراية المالية‬ ‫ش�كة الفريق االول‬
‫الرياض‪ ،‬حي الورود شارع العليا‬ ‫الرياض‪ ،‬حي المروج‪ ،‬طريق العليا‬
‫ص‪.‬ب ‪28654‬‬ ‫ص‪.‬ب‪84282 .‬‬
‫ال�يدي‪11323 :‬‬ ‫الرمز ب‬ ‫ال�يدي‪11671 :‬‬‫الرمز ب‬
‫المملكة العربية السعودية‬ ‫المملكة العربية السعودية‬
‫هاتف‪+ 966 - 11 - 2998000 :‬‬ ‫هاتف‪+966-11-920000191 :‬‬
‫فاكس‪+ 966 - 11 - 2998071 :‬‬ ‫فاكس‪+966-11-2250121 :‬‬
‫و�‪support@derayah.com :‬‬ ‫ال�يد إ ت ن‬ ‫الموقع إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫ب‬ ‫و�‪www.teamone.com.sa :‬‬ ‫اإللك� ي‬
‫و�‪www.derayah.com :‬‬ ‫ن‬ ‫الموقع إ ت‬ ‫ن‬ ‫ال�يد إ ت‬
‫اإللك� ي‬ ‫و�‪info.teamone.com.sa :‬‬ ‫اإللك� ي‬ ‫ب‬

‫ف�رة الطرح وشروطه‬

‫‪ 9.3‬ت‬

‫ح� يوم الثالثاء ‪144٥/٢/٢٧‬ه‬ ‫المؤهل� مدتها (‪ )٣‬أيام عمل تبدأ يوم تبدأ يوم أ‬
‫األحد ‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١0‬م) وتستمر ت‬ ‫ين‬ ‫تف�ة الطرح للمستثمرين‬
‫و� حالة عدم اكتمال طلب‬ ‫ف‬
‫(الموافق ‪2023/٩/١٢‬م)‪ .‬وعند استكمال طلب االكتتاب سيقوم مدير االكتتاب بإشعار المكتتب بذلك عن طريق رسالة نصية‪ .‬ي‬
‫يعت� الغي‪.‬‬
‫االكتتاب أو عدم صحة المعلومات المقدمة فيه‪ ،‬فإن طلب االكتتاب ب‬
‫ال� يرغب االكتتاب بها‪ ،‬بحيث يكون إجمايل مبلغ االكتتاب هو حاصل �ض ب عدد أ‬
‫األسهم‬ ‫يجب عىل المستثمر أن يوضح ف� نموذج طلب االكتتاب عدد أ‬
‫األسهم ت‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫ع�ة أسهم‪ ،‬بينما الحد أ‬
‫األقىص‬ ‫د� لالكتتاب هو (‪ )10‬ش‬ ‫ال� يرغب االكتتاب بها ف� سعر الطرح البالغ تسعة وأربعون (‪ )٤٩‬ريال سعودي للسهم الواحد‪ .‬الحد أ‬
‫األ ن‬ ‫ت‬
‫ي‬ ‫ي‬
‫لالكتتاب هو (‪ )81,240‬واحد وثمانون ومئتان واربعون الف سهماً سهم لكل مكتتب‪.‬‬

‫إلك�ونياً خالل تف�ة الطرح بع� حسابهم االستثماري لدى مدير االكتتاب‪ .‬عند تقديم طلب االكتتاب‪ ،‬سوف يتم‬
‫المؤهل� أن يكتتبوا ت‬
‫ين‬ ‫يجب عىل المستثمرين‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫األسهم المكتتب بها من الحساب االستثماري للمكتتب لدى مدير االكتتاب وتحويل األموال ش‬
‫مبا�ة إىل حساب األمانة الخاص بعملية الطرح‪،‬‬ ‫خصم كامل قيمة أ‬
‫األسهم المخصصة‬‫لل�كة أو مدير االكتتاب أن ترفض طلب االكتتاب كلياً أو جزئياً إذا لم يستوف الطلب ش�وط وأحكام الطرح‪ ،‬وسيقبل المكتتب عدد أ‬
‫ويحق ش‬
‫ت‬
‫ال� طلب االكتتاب بها‪.‬‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫له ما لم تزد هذه األسهم عن األسهم ي‬

‫‪ 9.4‬التخصيص ورد الفا�ئ ض‬

‫األويل شل�كة البخور الذيك للتجارة ف� السوق الموازية»‪ ،‬وسوف يتم خصم كامل قيمة أ‬
‫األسهم‬ ‫سيقوم مدير االكتتاب بفتح حساب أمانة يسمى‪« :‬الطرح أ‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ي‬
‫مبا�ة إىل حساب أ‬
‫األمانة الخاص بعملية الطرح‪.‬‬ ‫األموال ش‬ ‫المكتتب بها من حساب المكتتب لدى الجهة المستلمة وتحويل أ‬

‫مب� ف ي� طلب االكتتاب‪ ،‬وسيتم تخصيص‬ ‫األسهم المطروحة حسب ما هو ي ن‬‫الن�ة وقرأها‪ ،‬وبناء عليه يقر برغبته ف� االكتتاب ف� أ‬‫يقر كل مكتتب بأنه استلم هذه ش‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫ً‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫أ‬ ‫ت‬ ‫أ‬
‫اإلعالن عن عملية التخصيص ألسهم الطرح ي� يوم األحد‬ ‫المصدر‪ ،‬وسوف يتم إ‬ ‫األسهم المطروحة لالكتتاب وفقاً لما يق�حه المستشار ي‬
‫المايل بالتشاور مع ُ‬
‫االثن� ‪144٥/٣/٣‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٨‬م)‪ ،‬وسيكون رد الفائض خالل (‪ )4‬أربعة أيام عمل‬ ‫ف‬
‫‪144٥/٣/٢‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٧‬م)‪ .‬وسيكون رد الفائض � يوم ي ن‬
‫ي‬
‫ال�كة‪ .‬سوف‬‫من تاريخ التخصيص‪ ،‬ولن تكون هناك أي عموالت أو استقطاعات من الجهة المستلمة لمتحصالت الطرح أو المستشار المايل ومدير االكتتاب أو ش‬
‫ي‬ ‫النها� أ‬
‫ال� سيتم ردها لهم‪،‬‬ ‫لألسهم المخصصة لكل منهم والمبالغ الفائضة ت‬ ‫ئ‬ ‫ين‬
‫للمكتتب� توضح العدد‬ ‫المايل ومدير االكتتاب بإرسال إشعارات‬
‫ي‬ ‫ي‬ ‫يقوم المستشار ي‬
‫المايل ومدير االكتتاب‪ .‬ولن تكون هناك أي عموالت أو استقطاعات من مدير‬ ‫ن‬ ‫ن‬
‫المكتتب� التواصل مع المستشار ي‬
‫ي‬ ‫يتع� عىل‬ ‫إن وجدت‪ ،‬ولمزيد من المعلومات ي‬
‫ال�كة‪.‬‬ ‫االكتتاب أو الجهات المستلمة أو ش‬

‫‪61‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫احكام متفرقة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫واألحكام والتعهدات ذات العالقة ملزمة ولمنفعة أطراف االكتتاب وخلفائهم والمتنازل لهم ومنفذي الوصايا ومديري‬ ‫ال�وط أ‬ ‫•يكون طلب االكتتاب وكافة ش‬
‫ف‬ ‫أ‬
‫ال�امات ناشئة عنه أو تفويض أي منها من ِقبل األطراف ي� االكتتاب‬ ‫ال�كات والورثة‪ .‬وال يجوز التنازل عن طلب االكتتاب أو عن أي حقوق أو مصالح أو ت ز‬ ‫ت‬
‫شركة البخور‬

‫آ‬
‫دون الحصول عىل موافقة خطية مسبقة من الطرف اآلخر‪.‬‬
‫أ‬ ‫ت‬
‫•تخضع هذه التعليمات والبنود وأي استالم لنماذج طلب االكتتاب أو العقود الم�تبة عليها ألنظمة المملكة وتفرس وتنفذ طبقاً لها‪.‬‬
‫الذك� ج‬

‫اإلصدار هذه باللغة العربية بعد موافقة هيئة السوق المالية عليها‪.‬‬ ‫•سيتم شن� شن�ة إ‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ال�كة بتقديم شن�ة إصدار تكميلية إىل‬ ‫واالل�امات المستمرة‪ ،‬ت ز‬

‫تل�م ش‬ ‫أ‬
‫•مع مراعاة متطلبات المادة (‪ )79‬التاسعة والسبعون من قواعد طرح األوراق المالية ت ز‬
‫ييل‪:‬‬ ‫الهيئة ف� أي وقت بعد تاريخ شن�ة اإلصدار أ‬
‫األولية وقبل اكتمال الطرح‪ ،‬إذا ي ن‬
‫تب� ما ي‬ ‫إ‬ ‫ي‬
‫ف‬ ‫ف‬
‫تغ� مهم ي� أمور جوهرية واردة ي� شن�ة إ‬
‫اإلصدار‪.‬‬ ‫‪1.‬وجود ي‬
‫ف‬
‫اإلصدار‪.‬‬‫‪2.‬ظهور أي مسائل مهمة كان يجب تضمينها ي� شن�ة إ‬
‫كما تجدر اإلشارة إىل أنه يحق للمكتتب الذي قدم طلب اكتتاب ف� أسهم الطرح قبل شن�ة اإلصدار التكميلية أن يلغي أو يعدل طلب اكتتابه ف� تلك أ‬
‫األسهم‬ ‫ي‬ ‫ّ‬ ‫إ‬ ‫ي‬ ‫إ‬
‫قبل انتهاء تف�ة الطرح‪ ،‬وذلك وفقاً للفقرة (د) من المادة (‪ )79‬التاسعة والسبعون من قواعد طرح أ‬
‫األوراق المالية ت ز‬
‫واالل�امات المستمرة‪.‬‬

‫‪ 9.5‬األوقات والظروف ال�ت ي� ج‬

‫ي�وز فيها تعليق سهم الشركة‬

‫‪ 9.5.1‬تعليق اإلدرا� أو إلغا�ئ ه‬

‫ج‬
‫اإلدراج ف ي� أي وقت حسبما تراه مناسباً‪ ،‬وذلك ف ي� أي من الحاالت التالية‪:‬‬‫ال�كة أو إلغاء إ‬ ‫أ‪ .‬يجوز للهيئة تعليق التداول ف ي� سهم ش‬
‫‪1.‬إذا رأت �ض ورة ذلك حمايةً للمستثمرين أو للمحافظة عىل سوق منتظمة‪.‬‬
‫االل�ام بنظام السوق المالية أو لوائحه التنفيذية أو قواعد السوق‪.‬‬ ‫‪2.‬إذا أخفق المصدر إخفاقاً تراه الهيئة جوهرياً ف� ت ز‬
‫ي‬
‫مايل مستحق للهيئة أو السوق أو أي غرامات مستحقة للهيئة ف ي� مواعيدها‪.‬‬ ‫المصدر أي مقابل ي‬ ‫‪3.‬إذا لم يسدد ُ‬
‫‪4.‬إذا رأت أن المصدر‪ ،‬أو أعماله‪ ،‬أو مستوى عملياته‪ ،‬أو أصوله لم تعد مناسبة الستمرار إدراج أوراقه المالية ف ي� السوق‪.‬‬
‫المصدر عن معلومات كافية تتعلق بالكيان‬ ‫ف‬ ‫ت‬
‫و� حال أعلن ُ‬ ‫عكيس ال يتضمن معلومات كافية بشأن الصفقة المق�حة‪ .‬ي‬ ‫ي‬ ‫اإلعالن عن استحواذ‬
‫‪5.‬عند إ‬
‫العكيس‪ ،‬فللهيئة‬ ‫ت‬
‫المصدر‪ ،‬بأنه ستتوافر معلومات كافية متاحة للجمهور حول الصفقة المق�حة لالستحواذ‬ ‫المستهدف‪ ،‬واقتنعت الهيئة‪ ،‬بعد إعالن ُ‬
‫ي‬
‫اتخاذ قرار بعدم تعليق التداول ف ي� هذه المرحلة‪.‬‬
‫المايل بدقة ويتعذر عليه إبالغ السوق وفقاً لذلك‪.‬‬ ‫‪6.‬عند ترسب معلومات عن الصفقة ت‬
‫الم أصدر تقييم وضعه ي‬ ‫العكيس‪ ،‬ويتعذر عىل ُ‬
‫ي‬ ‫المق�حة لالستحواذ‬
‫ف‬ ‫�ض‬
‫اإلدراج بعد م ي المدة المحددة ي� الفقرة الفرعية‬ ‫ف‬
‫‪7.‬إذا لم تستوف متطلبات السيولة المحددة � الفقرة (ب) من المادة الحادية واأل ي ن‬
‫ربع� من قواعد إ‬ ‫ي‬
‫اإلدراج‪.‬‬ ‫(‪ )1‬من الفقرة (د) من المادة الثانية أ‬
‫واأل ي ن‬
‫ربع� من قواعد إ‬
‫اإلفالس‪.‬‬
‫فأك� من رأس ماله لدى المحكمة بموجب نظام إ‬ ‫الم�اكمة ‪ % 50‬ث‬ ‫للمصدر الذي بلغت خسائره ت‬ ‫المايل ُ‬
‫‪8.‬عند قيد طلب افتتاح إجراء إعادة التنظيم ي‬
‫اإلفالس‪.‬‬‫اإلدارية للمصدر لدى المحكمة بموحب نظام إ‬ ‫‪9.‬عند قيد طلب افتتاح إجراء التصفية أو إجراء التصفية إ‬
‫اإلفالس‪.‬‬‫للمصدر بموجب نظام إ‬ ‫اإلدارية ُ‬‫المايل وافتتاح إجراء التصفية أو إجراء التصفية إ‬ ‫ ‪10.‬عند صدور حكم المحكمة ئ‬
‫النها� بإنهاء إجراء إعادة التنظيم ي‬ ‫ي‬
‫اإلفالس‪.‬‬‫للمصدر بموجب نظام إ‬ ‫اإلدارية ُ‬
‫النها� بافتتاح إجراء التصفية أو إجراء التصفية إ‬ ‫ئ‬ ‫ ‪11.‬عند صدور حكم المحكمة‬
‫ي‬

‫‌ب‪ .‬يخضع رفع تعليق التداول المفروض بموجب الفقرة (أ) المذكورة أعاله لالعتبارات التالية‪:‬‬
‫كاف‪ ،‬وعدم وجود �ض ورة الستمرار التعليق حمايةً للمستثمرين‪.‬‬ ‫‪1.‬معالجة أ‬
‫األوضاع ت‬
‫ال� أدت إىل التعليق بشكل ٍ‬ ‫ي‬
‫تأث�ه ف ي� النشاط العادي للسوق‪.‬‬
‫‪2.‬أن رفع التعليق من المرجح عدم ي‬
‫المصدر بأي ش�وط أخرى تراها الهيئة‪.‬‬ ‫‪ 3.‬ت ز‬
‫ال�ام ُ‬
‫اإلفالس ما لم يكن ُموقفاً عن مزاولة نشاطاته من‬
‫للمصدر بموجب نظام إ‬ ‫المايل ُ‬ ‫ئ‬
‫النها� بافتتاح إجراء إعادة التنظيم ي‬ ‫ي‬ ‫‪4.‬عند صدور حكم المحكمة‬
‫اإلدراج‪.‬‬ ‫ن‬ ‫ف‬
‫والثالث� لقواعد إ‬
‫ي‬ ‫قبل الجهة المختصة ذات العالقة‪ ،‬وذلك ي� حال كان التعليق وفق الفقرة الفرعية (‪ )13‬من الفقرة (أ) من المادة السادسة‬
‫اإلفالس ما لم يكن ُموقفاً عن مزاولة‬
‫اإلدارية بموجب نظام إ‬ ‫النها� برفض افتتاح إجراء التصفية أو إجراء التصفية إ‬ ‫ئ‬ ‫‪5.‬عند صدور حكم المحكمة‬
‫ي‬
‫ف‬
‫نشاطاته من قبل الجهة المختصة ذات العالقة‪ ،‬وذلك ي� حال كان التعليق وفق الفقرة الفرعية (‪ )13‬من الفقرة(أ)من المادة السادسة والثالثون‬
‫اإلدراج‪.‬‬
‫لقواعد إ‬

‫‪62‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫األوراق المالية للمصدر ف� أي من الحاالت آ‬
‫‌ج‪ ‌.‬تعلق السوق تداول أ‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫اآلتية‪:‬‬ ‫ي‬ ‫ُ‬
‫المصدر بالمواعيد المحددة لإلإفصاح عن معلوماته المالية الدورية وفق اللوائح التنفيذية ذات العالقة‪.‬‬ ‫‪1.‬عند عدم ت ز‬
‫ال�ام ُ‬
‫للمصدر رأي معارض أو امتناع عن إبداء الرأي‪.‬‬‫‪2.‬عندما يتضمن تقرير مراجع الحسابات عىل القوائم المالية ُ‬
‫للمصدر لتصحيح‬
‫ال� تحددها السوق ُ‬ ‫ت‬ ‫�ض‬ ‫‪3.‬إذا لم تستوف متطلبات السيولة المحددة ف� ي ن ن‬
‫اإلدراج بعد م ي المهلة ي‬ ‫الثا� والثامن من قواعد إ‬
‫الباب� ي‬ ‫ي‬

‫شركة البخور‬
‫أوضاعه ما لم توافق الهيئة عىل خالف ذلك‪.‬‬
‫ين‬
‫التالي� لصدور القرار‪.‬‬ ‫للمصدر بتخفيض رأس ماله وذلك ليومي التداول‬ ‫‪4.‬عند صدور قرار عن الجمعية العامة يغ� العادية ُ‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬
‫ف‬ ‫ف‬

‫للت�ارة‬
‫و�‬ ‫�ض‬
‫تيل انتفاء سبب التعليق‪ ،‬ي‬
‫‌د‪ .‬ترفع السوق التعليق المشار إليه ي� الفقرات الفرعية (‪ )1‬و(‪ )2‬و(‪ )3‬من الفقرة (ج) أعاله‪ ،‬بعد م ي جلسة تداول واحدة ي‬
‫تيل انتفاء سبب التعليق‪.‬‬
‫المصدر خارج المنصة‪ ،‬ترفع السوق التعليق خالل مدة ال تتجاوز خمس جلسات تداول ي‬ ‫حالة اتاحة تداول أسهم ُ‬
‫‌ه ‌‪ .‬يجوز للسوق ف� أي وقت أن ت‬
‫تق�ح عىل الهيئة تعليق تداول أي أوراق مالية مدرجة أو إلغاء إدراجها إذا رأت من المرجح حدوث أي من الحاالت الواردة‬ ‫ي‬
‫ف ي� الفقرة (أ) أعاله‪.‬‬

‫المصدر الذي تم تعليق تداول أوراقه المالية االستمرار ف� ت ز‬

‫االل�ام بالنظام ولوائحه التنفيذية وقواعد السوق‪.‬‬ ‫‌و‪ ‌.‬يجب عىل ُ‬
‫ي‬

‫المصدر إجراءات مناسبة لتصحيح ذلك التعليق‪ ،‬فيجوز للهيئة إلغاء إدراج‬ ‫أ‬
‫‌ز‪ ‌.‬إذا استمر تعليق تداول األوراق المالية مدة (‪ )6‬أشهر من دون أن يتخذ ُ‬
‫للمصدر‪.‬‬ ‫أ‬
‫األوراق المالية ُ‬

‫المصدر‪ .‬وإذا رغب المصدر ف ي� إعادة إدراج أسهمه‪ ،‬فعليه تقديم طلب جديد إإلدراج‬
‫عكيس‪ ،‬يلغى إدراج أسهم ُ‬
‫ي‬ ‫المصدر لعملية استحواذ‬ ‫‌ح ‌‪ .‬عند إكمال ُ‬
‫ز‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫أسهمه وفقاً لقواعد إ‬
‫اإلدراج واستيفاء المتطلبات ذات العالقة المنصوص عليها ي� قواعد طرح األوراق المالية واالل�امات المستمرة‪.‬‬

‫اإلدراج الناتج عن خسائر ش‬

‫ال�كة بنا ًء عىل اللوائح التنفيذية وقواعد السوق ذات العالقة‪.‬‬ ‫‌ط ‌‪ .‬ال تخل هذه البنود بتعليق التداول أو إلغاء إ‬

‫‪ 9.5.2‬اإللغاء أو التعليق االختياري لإلدرا�‬

‫ج‬
‫المصدر تقديم طلب‬ ‫ف‬
‫اإلدراج إال بموافقة مسبقة من الهيئة‪ .‬وللحصول عىل موافقة الهيئة‪ ،‬يجب عىل ُ‬ ‫‌أ ‌‪ .‬ال يجوز لمصدر أدرجت أوراقه المالية ي� السوق إلغاء إ‬
‫آ‬
‫م�امن للسوق بذلك‪ ،‬وأن يشمل الطلب المعلومات اآلتية‪:‬‬ ‫اإللغاء إىل الهيئة مع تقديم إشعار ت ز‬
‫إ‬
‫اإللغاء‪.‬‬ ‫أ‬
‫‪1.‬األسباب المحددة لطلب إ‬
‫اإلفصاح المشار إليه ف ي� الفقرة (د) أدناه‪.‬‬‫‪2.‬نسخة من إ‬
‫اإلدراج نتيجة عملية استحواذ أو أي إجراء آخر‬ ‫ين‬
‫المساهم�‪ ،‬إذا كان إلغاء إ‬ ‫‪3.‬نسخة من المستندات ذات العالقة ونسخة من كل وثيقة مرسلة إىل‬
‫المصدر‪.‬‬
‫يتخذه ُ‬
‫يّ ن‬
‫المعين� بموجب اللوائح التنفيذية ذات العالقة‪.‬‬ ‫ن‬
‫القانو�‬ ‫والمستشار‬ ‫المايل‬ ‫بالمستشار‬ ‫الخاصة‬ ‫االتصال‬ ‫ومعلومات‬ ‫‪4.‬أسماء‬
‫ي‬ ‫ي‬

‫اإللغاء أو رفضه‪.‬‬
‫‌ب‪ ‌‌.‬يجوز للهيئة بنا ًء عىل تقديرها قبول طلب إ‬

‫اإلدراج بعد حصوله عىل موافقة الهيئة‪.‬‬

‫المصدر الحصول عىل موافقة الجمعية العامة يغ� العادية عىل إلغاء إ‬
‫‌ج‪ ‌.‬يجب عىل ُ‬
‫‌د ‌‪ .‬عند إلغاء اإلدراج بناء عىل طلب المصدر‪ ،‬يجب عىل المصدر أن يفصح للجمهور عن ذلك ف� أقرب وقت ممكن‪ .‬ويجب أن يتضمن اإلفصاح عىل أ‬
‫األقل سبب‬ ‫إ‬ ‫ي‬ ‫ُ‬ ‫ُ‬ ‫ً‬ ‫إ‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫ف‬
‫تأث�ه ي� نشاطات ُ‬
‫اإللغاء وطبيعة الحدث الذي أدى إليه ومدى ي‬ ‫إ‬

‫‪ 9.5.3‬التعليق املؤقت‬

‫تأخ� بموجب نظام‬ ‫للمصدر أن يطلب من السوق تعليق تداول أوراقه المالية مؤقتاً عند وقوع حدث خالل تف�ة التداول يجب إ‬
‫اإلفصاح عنه من دون ي‬ ‫‌أ ‌‪ .‬يجوز ُ‬
‫أ‬
‫ح� نهاية تف�ة التداول‪ ،‬وتقوم السوق بتعليق تداول األوراق المالية‬
‫تأم� رسيته ت‬
‫المصدر ي ن‬ ‫يستطيع‬ ‫وال‬ ‫السوق‬ ‫قواعد‬ ‫أو‬ ‫التنفيذية‬ ‫لوائحه‬ ‫أو‬ ‫المالية‬ ‫السوق‬
‫ُ‬
‫المصدر فور تلقيها للطلب‪.‬‬ ‫لذلك ُ‬

‫المصدر أن يفصح للجمهور ف ي� أقرب وقت ممكن عن سبب التعليق والمدة المتوقعة له‬ ‫‌ب‪ ‌.‬عند تعليق التداول مؤقتاً بنا ًء عىل طلب ُ‬
‫المصدر‪ ،‬يجب عىل ُ‬
‫المصدر‪.‬‬ ‫ف‬
‫تأث�ه ي� نشاطات ُ‬
‫وطبيعة الحدث الذي أدى إليه ومدى ي‬

‫‪63‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫ف‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫المصدر وترى أن‬‫المصدر عندما يكون لديها معلومات أو تكون هناك ظروف قد تؤثر ي� نشاطات ُ‬ ‫‌ج ‌‪ .‬يجوز للهيئة أن تعلق التداول مؤقتاً من دون طلب من ُ‬
‫تخل بحماية المستثمرين‪ .‬ويجب عىل المصدر الذي تخضع أوراقه المالية للتعليق المؤقت للتداول االستمرار �ف‬
‫تلك الظروف ربما تؤثر ف ي� نشاط السوق أو ّ‬
‫ي‬
‫تز‬
‫االل�ام بنظام السوق المالية ولوائحه التنفيذية وقواعد السوق‪.‬‬
‫شركة البخور‬

‫المصدر ومن المحتمل‬ ‫ف‬ ‫‌د ‌‪ .‬للسوق أن ت‬

‫تق�ح عىل الهيئة ممارسة صالحيتها وفق الفقرة (ج) المذكورة أعاله إذا ي ن‬
‫تب� لها معلومات أو ظروف قد تؤثر ي� نشاطات ُ‬
‫أن تؤثر ف ي� نشاط السوق أو ي� حماية المستثمرين‪.‬‬
‫ف‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫اإلفصاح المشار إليه ف ي� الفقرة (ب) أعاله‪ ،‬ما لم تر الهيئة أو السوق خالف ذلك‪.‬‬ ‫ف‬
‫للت�ارة‬

‫‌ه‪ ‌.‬يرفع التعليق المؤقت للتداول عند انتهاء المدة المحددة ي� إ‬

‫ج‬
‫إدرا�ها‬ ‫ج‬
‫تس�يل وقبول إدرا� أوراق مالية سبق إلغاء‬ ‫‪ 9.5.4‬إعادة‬
‫ج‬
‫ف‬
‫المصدر ي� ادراج أوراق ماليها سبق الغاء طلب ادراجها‪ ،‬فعليه تقديم طلب جديد إإلدراج أسهمه وفقاً لقواعد إ‬
‫اإلدراج واستيفاء المتطلبات ذات العالقة‬ ‫إذا رغب ُ‬
‫ز‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ف‬
‫المنصوص عليها ي� قواعد طرح األوراق المالية واالل�امات المستمرة‪.‬‬

‫ع� مليون ريال سعودي‬ ‫ال�كة من (‪ )13,000,000‬ثالثة ش‬

‫وبتاريخ ‪1444/04/06‬ه (الموافق‪2022/10/31‬م) وافقت الجمعية العامة يغ� العادية عىل زيادة رأس مال ش‬
‫ع� مليون ومئتان وخمسون الف ريال سعودي مقسم إىل (‪)1.625.000‬‬ ‫مقسم إىل (‪ )1,300,000‬سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت سعودية اىل (‪ )16.250,000‬ستة ش‬
‫ش‬
‫(وال� تمثل (‪ )%20‬من رأس مال ال�كة بعد الزيادة) وطرح‬ ‫ت‬
‫سعودية من خالل اصدار عدد (‪ )325.000‬سهم عادي جديد ي‬ ‫سهم‪ ،‬قيمة كل سهم منها (‪ )10‬رياالت‬
‫أ‬
‫المؤهل�‪.‬ن‬ ‫ويل ي� السوق الموازية عىل فئات المستثمرين‬‫ف‬
‫ي‬ ‫االسهم العادية الجديدة لالكتتاب األ ي‬

‫ج‬
‫بمو�بها األسهم‬ ‫‪ 9.6‬القرارات واملوافقات ال�ت ي� ستطرح‬

‫ييل‪:‬‬ ‫ت‬
‫ال� ستطرح أسهم الطرح بموجبها فيما ي‬
‫تتمثل القرارات والموافقات ي‬

‫ال�كة ف ي� السوق الموازية‬

‫ال�كة بطرح أسهم ش‬ ‫‪1.‬قرار مجلس إدارة ش‬
‫ف‬ ‫أوىص مجلس إدارة ش‬
‫ال�كة ي� اجتماعه المنعقد (‪1444/04/02‬ه) الموافق (‪2022/10/27‬م) اىل الجمعية العامة يغ� العادية بطرح عدد (‪ )325,000‬ثالثمائة‬
‫ف‬ ‫ش‬
‫وع�ون ألف سهم تمثل (‪ )%20‬من رأس مال ال�كة ي� السوق الموازية بعد الحصول عىل الموافقات النظامية االزمة‪.‬‬ ‫وخمسة ش‬

‫‪2.‬موافقة الجمعية العامة يغ� العادية‬

‫ال� عقدت بتاريخ (‪1444/04/06‬ه) الموافق (‪2022/10/31‬م) عىل طرح عدد (‪ )325,000‬ثالثمائة‬ ‫ت‬
‫تم الحصول عىل موافقة الجمعية العامة يغ� العادية ي‬
‫ف‬ ‫وع�ون ألف سهم تمثل (‪ )%20‬من رأس مال ش‬
‫ال�كة ي� السوق الموازية بعد الحصول عىل الموافقات النظامية االزمة‪.‬‬ ‫وخمسة ش‬

‫‪3.‬موافقة ش�كة تداول السعودية “تداول» عىل إ‬

‫اإلدراج‬
‫ف‬ ‫تم الحصول عىل موافقة من ش�كة تداول السعودية “تداول» عىل طرح أسهم ش‬
‫ال�كة ي� السوق الموازية بتاريخ ‪144٤/٦/٢٢‬ه (الموافق ‪2023/١/١٥‬م)‪،‬‬
‫م�وطة بالحصول عىل موافقة هيئة السوق المالية‪.‬‬ ‫وهذه الموافقة ش‬

‫‪4.‬موافقة هيئة السوق المالية‬

‫لك�و�ن‬
‫اإل ت‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫ي‬ ‫اإلعالن عن تلك الموافقة ي� الموقع إ‬
‫تم الحصول عىل موافقة هيئة السوق المالية عىل طلب طرح أسهم ال�كة ي� السوق الموازية‪ .‬وقد تم إ‬
‫للهيئة بتاريخ ‪144٤/١٢/٣‬ه (الموافق ‪2023/٦/٢١‬م)‪.‬‬

‫ال�رتيبات القا�ئ مة ملنع التصرف ف� ي� أسهم معينة ت‬

‫(ف�رة الحظر)‪:‬‬ ‫‪ 9.7‬ت‬

‫ال�كة ف ي�‬
‫ع� (‪ )12‬شهراً من تاريخ بدء تداول أسهم ش‬
‫اث� ش‬
‫ي‬
‫الن�ة الترصف ف� أسهمهم لمدة ن‬
‫ي‬ ‫المساهم� المذكورين ف ي� الصفحة (ن) من هذه ش‬
‫ين‬ ‫يحظر عىل كبار‬
‫ف‬ ‫ن‬
‫المساهم�‪ ،‬ال توجد أي ترتيبات قائمة أخرى تمنع الترصف ي� أسهم معينة‪.‬‬ ‫ت‬
‫السوق الموازية‪ .‬وبخالف ف�ة الحظر المفروضة من الهيئة عىل كبار‬
‫ي‬

‫‪64‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫نشرة اصدار أسهم‬

‫شركة البخور‬

‫شركة البخور‬
‫الذك� ج‬

‫الذك� ج‬
‫ي‬

‫ي‬
‫للت�ارة‬

‫للت�ارة‬
‫‪10‬‬ ‫التغ�ر ف� ي� سعر السهم‬
‫ي‬
‫ج‬
‫نتي�ة لزيادة رأس املال‬

‫‪65‬‬
‫‪V‬‬ ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬ ‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫التغ�ر ف� ي� سعر السهم ج‬
‫نتي�ة لزيادة رأس املال‬ ‫ي‬ ‫‪10‬‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫التغ�ر املتوقع ف� ي� سعر السهم‪:‬‬

‫شركة البخور‬

‫ي‬ ‫‪ 10.1‬معلومات عن‬

‫الذك� ج‬

‫وبإجمايل قيمة إســمية تبلغ‬ ‫اإلســمية لكل ســهم منها عشــرة (‪ )10‬رياالت ســعودية‪،‬‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫يبلغ عدد األســهم ي� الشــركة قبل الطرح (‪ )١،٣٠٠،٠٠٠‬ســهم‪ ،‬القيمة إ‬
‫ي‬

‫ي‬
‫للت�ارة‬

‫(‪ )١٣،٠٠٠،٠٠٠‬ريال ســعودي‪ ،‬وســيبلغ عدد أ‬

‫األســهم ف ي� الشــركة بعد الطرح(‪ )١،٦٢٥،٠٠٠‬ســهم عادي مدفوعة القيمة بالكامل‪ ،‬وبقيمة أسـمية للسـهم قدرها‬
‫ين‬
‫المؤهل�‬ ‫وبإجمايل قيمة إسـمية تبلغ(‪ )١٦،٢٥٠،٠٠٠‬ريال سـعودي‪ .‬وســـيتم تخصـــيص كامل أســـهم الطرح عىل المســـتثمرين‬ ‫(‪ )10‬عشـرة رياالت سـعودية‪،‬‬
‫ي‬
‫الذيك للتجارة بعد اكتمال الطرح من‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫ن‬ ‫ن‬ ‫ف ي� الســـوق الموازية (نمو)‪ .‬بعد االنتهاء من الطرح‪ ،‬ســـتنخفض نســـبة ملكية‬
‫الحالي� ي� �كة البخور ي‬‫ي‬ ‫المســـاهم�‬
‫ي‬
‫نسبة (‪ )%100‬إىل (‪ )%80‬أي بنسبة انخفاض قدرها (‪.)%20‬‬

‫الحالي� عند أول يوم إدراج‪ ،‬حيث سيتم افتتاح سعر السهم ف ي� أول يوم إدراج عىل أساس سعر‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫للمساهم�‬ ‫من المتوقع أن تتأثر قيمة أ‬
‫األسهم المملوكة‬
‫اإلدراج وفقا لنسب التذبذب‬ ‫اإلشارة إىل أنه ستتأثر القيمة السوقية أألسهم ش‬
‫ال�كة بعد إ‬ ‫الطرح المحدد والذي يبلغ تسعة وأربعون (‪ )٤٩‬ريال سعودي‪ ،‬مع إ‬
‫اليومية المسموح بها ف ي� السوق الموازية (‪ %30‬ارتفاعاً وهبوطاً)‪.‬‬

‫التغ�ر املتوقع ف� ي� سعر السهم على حملة األسهم‪:‬‬

‫ي‬ ‫تأث�ر‬
‫‪ 10.2‬ي‬

‫الحالي� عند أول يوم إدراج‪ ،‬حيث سيتم افتتاح سعر السهم ف ي� أول يوم إدراج عىل أساس سعر‬
‫ين‬ ‫ين‬
‫للمساهم�‬ ‫من المتوقع أن تتأثر قيمة أ‬
‫األسهم المملوكة‬
‫الطرح المحدد والذي يبلغ تسعة وأربعون (‪ )٤٩‬ريال سعودي بنسبة ارتفاع تبلغ (‪ )%٣٩٠‬عن القيمة االسمية للسهم المحدد‪ ،‬بقيمة ش‬
‫ع�ة (‪ )10‬رياالت سعودية‪.‬‬

‫‪66‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪11‬‬ ‫التعهدات‬
‫ا خل�اصة باالكتتاب‬

‫‪67‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 1١‬التعهدات ا �خل اصة باالكتتاب‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 11.1‬االقرارات والتعهدات ال�خ اصة باالكتتاب‬

‫شركة البخور‬

‫ييل‪:‬‬
‫وتقديمه‪ ،‬فإن المكتتب يقر بما ي‬ ‫بتعبئة نموذج طلب االكتتاب‬
‫ف‬ ‫أ‬
‫ال�كة بعدد األسهم المذكور ي� طلب االكتتاب الذي قدمه‪.‬‬ ‫يوافق عىل اكتتابه ف ي� ش‬
‫الذك� ج‬

‫اإلصدار هذه وعىل كافة محتوياتها ودرسها بعناية وفهم مضمونها‪.‬‬ ‫يقر بأنه قد اطلع عىل شن�ة إ‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫أ‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫يوافق عىل النظام أ‬

‫اإلصدار هذه ونموذج طلب االكتتاب‪ ،‬ويكتتب ي� األسهم بنا ء عىل ذلك‪.‬‬ ‫وال�وط الواردة ي� شن�ة إ‬
‫لل�كة وعىل كافة تعليمات وأحكام الطرح ش‬ ‫األسايس ش‬
‫ي‬
‫اإلصدار هذه عىل معلومات جوهرية يغ� صحيحة أو يغ� كافية أو نتيجة‬ ‫ال�كة والرجوع عليها بكل �ض ر ينجم من جراء احتواء شن�ة إ‬ ‫يؤكد عدم التنازل عن حقه بمطالبة ش‬
‫ش‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ش‬
‫إغفال معلومات جوهرية تؤثر بشكل مبا� عىل قبول المكتتب باالكتتاب ي� حال تمت إضافتها ي� الن�ة‪.‬‬
‫لل�كة الحق ف ي� رفض أي من أو جميع طلباته‬ ‫المشمول� ف ي� نموذج طلب االكتتاب‪ ،‬التقدم بطلب لالكتتاب ف ي� أسهم ش‬
‫ال�كة‪ ،‬وأن ش‬ ‫ين‬ ‫وألي فرد من عائلته‬‫يقر بأنه لم يسبق له أ‬
‫ف ي� حالة تكرار طلب االكتتاب‪.‬‬
‫يقبل عدد أسهم الطرح المخصصة له ف ي(� حدود المبلغ الذي اكتتب به كحد أقىص) بموجب طلب االكتتاب كما يقبل بكافة ش�وط وتعليمات االكتتاب الواردة ف ي� طلب‬
‫و� هذه ش‬
‫الن�ة‪.‬‬ ‫ف‬
‫االكتتاب ي‬
‫يتعهد بعدم إلغاء الطلب أو تعديله بعد تقديمه لمدير االكتتاب‪.‬‬

‫ج‬
‫س�ل األسهم وترتيبات التعامل‬ ‫‪11.2‬‬
‫ال� يمتلكونها والمبالغ المدفوعة من هذه أ‬
‫األسهم‪.‬‬ ‫ت‬ ‫أ‬ ‫ين‬
‫للمساهم� يحتوي عىل أسمائهم وجنسياتهم وعناوين إقامتهم ومهنهم واألسهم ي‬ ‫تحتفظ تداول بسجل‬

‫‪ 11.3‬نبذة عن شركة ج‬
‫م�موعة تداول السعودية (تداول)‬
‫و� ف ي� المملكة عام ‪1990‬م‪ .‬وتتم عملية‬ ‫و�‪ ،‬وكان قد بدأ تداول أ‬
‫األسهم إ ت ن‬ ‫تم تأسيس نظام تداول ف� عام ‪2001‬م‪ ،‬كنظام بديل لنظام معلومات أ‬
‫األوراق المالية إ ت ن‬
‫اإللك� ي‬ ‫اإللك� ي‬ ‫ي‬
‫ت‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫و� متكامل ابتدا ًء من تنفيذ الصفقة وانتها ًء بالتسوية‪ ،‬ويتم التداول كل يوم عمل من أيام األسبوع من األحد إىل الخميس عىل ف�ة واحدة من‬ ‫إلك� ن‬
‫التداول من خالل نظام ت‬
‫ي‬
‫األوقات فيسمح بإدخال أ‬
‫األوامر وتعديلها وإلغائها من الساعة ‪ 9:30‬صباحاً ت‬
‫وح� الساعة ‪ 10‬صباحاً‪،‬‬ ‫األوامر‪ .‬أما خارج هذه أ‬
‫وح� ‪ 3‬عرصاً ويتم خاللها تنفيذ أ‬ ‫الساعة ‪ 10‬صباحاً ت‬
‫اإلعالن عن طريق تداول‪.‬‬ ‫أ‬
‫تتغ� هذه األوقات خالل شهر رمضان ويتم إ‬ ‫ي‬
‫األوامر وفقاً للسعر‪ .‬وبشكل عام تنفذ أوامر السوق أوال (وهي أ‬
‫األوامر المشتملة عىل أفضل‬ ‫لألوامر‪ ،‬ويتم استقبال وتحديد أولوية أ‬
‫ويتم تنفيذ الصفقات من خالل مطابقة آلية أ‬
‫ً‬
‫ف‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫و� حال إدخال عدة أوامر بنفس السعر فإنه يتم تنفيذها وفقاً لتوقيت إ‬
‫اإلدخال‪.‬‬ ‫األسعار)‪ ،‬وتليها األوامر محددة السعر‪ ،‬ي‬

‫اإل تن�نت‪ ،‬ويتم ي‬

‫توف� بيانات السوق بشكل فوري لمزودي المعلومات‬ ‫يقوم نظام تداول بتوزيع نطاق شامل من المعلومات من خالل قنوات مختلفة أبرزها موقع تداول عىل إ‬
‫روي�ز‪ .‬وتتم تسوية الصفقات خالل يومي عمل (‪ ،)2+T‬أي أن نقل الملكية أ‬
‫لألسهم يتم بعد تنفيذ الصفقة بيومي عمل‪.‬‬ ‫المعروف� مثل ت‬
‫ين‬

‫ال�كة اإلفصاح عن جميع القرارات والمعلومات ذات أ‬

‫األهمية للمستثمرين بع� نظام تداول‪ .‬وتقع عىل عاتق إدارة تداول مسؤولية مراقبة السوق بهدف ضمان‬ ‫وينبغي عىل ش‬
‫إ‬
‫عدالة التداول وكفاءة عمليات السوق‪.‬‬

‫‪ 11.4‬تداول األسهم ف� ي� السوق املوازية‬

‫ال�كة ف ي� السوق‬
‫ال�كة ف ي� السوق الموازية‪ ،‬كما تم تقديم طلب إىل مجموعة تداول السعودية إإلدراج أسهم ش‬
‫تم تقديم طلب إىل هيئة السوق المالية لتسجيل وطرح أسهم ش‬
‫الموازية‪.‬‬
‫األسهم وبعد استيفاء جميع اإلجراءات النظامية ذات العالقة‪ ،‬وستعلن تداول تاريخ تداول أ‬
‫األسهم ف ي� حينه‪،‬‬ ‫النها� لتلك أ‬
‫ئ‬ ‫ال�كة بعد التخصيص‬‫يتوقع البدء بتداول أسهم ش‬
‫إ‬ ‫ي‬
‫تغي�ها أو تمديدها بموافقة هيئة‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫أ‬
‫وتعت� التواريخ واألوقات المذكورة ي� هذه الن�ة تواريخ مبدئية ذكرت لالستدالل فقط‪ ،‬ويمكن ي‬
‫ب‬
‫السوق المالية‪.‬‬

‫ال�كة ف ي� القائمة الرسمية‪ ،‬وإدراج أسهمها ف ي� تداول‪،‬‬

‫المكتتب� ف ي� تداول‪ ،‬وتسجيل ش‬
‫ين‬ ‫األسهم المطروحة إال بعد اعتماد تخصيص أ‬
‫األسهم ف ي� حسابات‬ ‫وال يمكن التداول ف� أ‬
‫ي‬
‫أ‬ ‫ف‬ ‫ويحظر التداول ف� أ‬
‫األسهم حظراً تاماً قبل التداول الرسمي‪ ،‬ويتحمل المستثمرون الذين يتعاملون ي� تلك األنشطة المحظورة من التداول المسؤولية الكاملة عنها‪ ،‬ولن تتحمل‬ ‫ي‬
‫ال�كة أي مسؤولية قانونية ف ي� هذه الحالة‪.‬‬
‫ش‬

‫ين‬
‫المؤهل� (فضال ً راجع القسم (‪« )1‬التعريفات والمصطلحات‪)».‬‬ ‫يقترص تداول أ‬
‫األسهم المدرجة ف ي� السوق الموازية عىل المستثمرين‬

‫‪68‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪12‬‬ ‫إ�راءات عدم‬
‫اك�تمال الطرح‬
‫ج‬

‫‪69‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 12‬ج‬
‫إ�راءات عدم اك�تمال الطرح‬
‫اإلصدار هذه (فضال راجع «التواريخ المهمة وإجراءات الطرح» ف ي� صفحة (ط)‬ ‫ن ف‬
‫المب� ي� شن�ة إ‬
‫ف‬
‫شركة البخور‬

‫إذا لم يكتمل الطرح ي� التاريخ المحدد النتهاء عملية الطرح ي‬

‫ين‬
‫المكتتب�‪،‬‬ ‫المايل خالل (‪ )١٠‬أيام من انتهاء تف�ة الطرح بإشعار الهيئة كتابيا بعدم اكتمال الطرح ومن ثم سيقوم بإشعار‬ ‫ش‬
‫من هذه الن�ة‪ ،‬سيقوم المستشار ي‬
‫ين‬
‫المكتتب� (إن وجدت) من دون خصم أي عموالت أو رسوم‪.‬‬ ‫ال� تم جمعها من‬ ‫ت‬
‫وبالتنسيق مع مدير االكتتاب ستتم إعادة المبالغ ي‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫ال�امها بأي قرارات أو تعليمات أو إجراءات تصدر من هيئة السوق المالية ف ي� حال عدم اكتمال الطرح‪.‬‬
‫ال�كة ت ز‬
‫وتؤكد ش‬

‫‪70‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪13‬‬ ‫املستندات‬
‫املتاحة للمعاينة‬

‫‪71‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪ 13‬املستندات املتاحة للمعاينة‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫اف�اضية سيتيحها المستشار المايل « ش�كة الفريق أ‬

‫األول لالستشارات المالية» للمستثمرين‬ ‫ستكون المستندات التالية متاحة للمعاينة من خالل غرفة بيانات ت‬
‫ي‬
‫شركة البخور‬

‫أ‬
‫و� ‪ )info@teamone.com.sa(:‬وذلك خالل أيام العمل من يوم يوم األحد ‪144٥/٢/١١‬ه (الموافق ‪2023/٨/٢٧‬م) إىل يوم‬ ‫ت ن‬ ‫ين‬
‫ال�يد االلك� ي‬
‫المؤهل� من خالل ب‬
‫ت‬ ‫ن‬
‫‪144٥/٢/٢٥‬ه (الموافق ‪2023/٩/١٠‬م)‪ ،‬يب� الساعة ‪ 09:00‬صباحاً إىل الساعة ‪ 04:00‬مسا ًء خالل ف�ة ال تقل عن ‪ 7‬أيام قبل إ‬
‫اإلدراج‪:‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬

‫لل�كة‪.‬‬ ‫•السجل التجاري الرئيس ش‬

‫ال� طرأت عليها‬ ‫ت‬ ‫ش‬ ‫أ‬
‫سايس لل�كة وعقد التأسيس أوالتعديالت في‬ ‫•النظام األ ي‬
‫ال�كة ي� السوق الموازية‬ ‫ال�كة عىل الطرح ألسهم ش‬ ‫•توصية مجلس إدارة ش‬
‫ف‬
‫ال�كة ي� السوق الموازية‬ ‫أ‬
‫لل�كة عىل الطرح ألسهم ش‬ ‫•موافقة الجمعية العامة يغ� العادية ش‬
‫•موافقة ش�كة تداول السعودية (تداول (‪.‬‬
‫ال�كة ي� السوق الموازية كنسخة مطبوعة من موقع هيئة السوق المالية‪.‬‬‫ف‬ ‫•موافقة هيئة السوق المالية عىل تسجيل وطرح أسهم ش‬
‫ش‬
‫المايل لل�كة المعد من قبل المستشار‬ ‫ف‬ ‫ش‬ ‫ت‬ ‫ت‬ ‫آ‬
‫ال� تم بنا ًء عليها تحديد السعر االس�شادي لتداول أسهم ال�كة ي� السوق الموازية (تقرير التقييم ي‬ ‫•اآللية ي‬
‫المايل)‪.‬‬
‫ي‬
‫ديسم� ‪2022‬م‬ ‫‪31‬‬ ‫�‬ ‫لل�كة للسنة المالية المنتهية ف‬‫ش‬ ‫اجعة‬
‫ر‬ ‫الم‬ ‫المالية‬ ‫القوائم‬ ‫•‬
‫ب‬ ‫ي‬
‫ديسم� ‪2022‬م‬ ‫ف‬
‫المايل كما ي� ‪31‬‬
‫ب‬ ‫•تقرير التقييم للمصدر المعد من قبل المستشار ي‬
‫لكل من‪:‬‬ ‫ش‬ ‫ف‬ ‫•خطابات الموافقة عىل ي ن‬
‫واإلفادة ي� ن�ة االصدار هذه ٍ‬ ‫تضم� االسم والشعار إ‬
‫لل�كة ش(�كة الفريق أ‬
‫األول)‪.‬‬ ‫‪1.‬المستشار المايل ش‬
‫ي‬
‫لل�كة ش(�كة إبراهيم احمد البسام ش‬
‫و�كاؤه)‪.‬‬ ‫ن‬
‫القانو� ش‬ ‫‪2.‬المحاسب‬
‫ي‬
‫ش‬
‫‪3.‬مدير االكتتاب (�كة دراية المالية)‬

‫‪72‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫نشرة اصدار أسهم‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬
‫‪14‬‬ ‫تـ ـق ــري ــر‬
‫املحاسب القانو�ن ي�‬

‫‪73‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪ 14‬تقرير املحاسب القانو�ن ي�‬

‫ديسم� ‪2022‬م‪.‬‬
‫ب‬ ‫‪ 14.1‬القوائم المالية المراجعة للسنة المالية المنتهية ف ي� ‪31‬‬
‫الذك� ج‬
‫للت�ارة‬ ‫ي‬ ‫شركة البخور‬

‫‪74‬‬
‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪75‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪76‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪77‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪78‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪79‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪80‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪81‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪82‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪83‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪84‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪85‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪86‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪87‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪88‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪89‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪90‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪91‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪92‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪93‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪94‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪95‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪96‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪97‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪98‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪99‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪100‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪101‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪102‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪103‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪104‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪105‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪106‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪107‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪108‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪109‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪110‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪111‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪112‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬
 ‫‪V‬‬
‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬
‫‪113‬‬
‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬
 ‫للت�ارة‬
‫الذك� ج‬
‫ي‬ ‫شركة البخور‬ ‫نشرة اصدار أسهم‬

‫‪114‬‬

‫ج�ـ ـ ــدول املحتويات‬

‫‪V‬‬