Ann Rep 2014 - AR

‫مستقبل مشرق يزخر بـ ‪:‬‬
‫الكفاءة‬
‫سرعة اإلنجاز‬
‫البساطة‬
‫إمكانية التوسع‬
‫إمكانية الوصول‬
‫رؤيــــة طموحــــة‬
‫التقرير السنوي ‪2014‬‬
‫شركة بنفت‬
‫ص‪.‬ب‪ ،2546 .‬المنامة‬
‫مملكة البحرين‬
‫هاتف ‪+973-17500400 :‬‬

‫فاكس‪+973-17500401 :‬‬
‫البريد اإللكتروني‪TBCINFO@benefit.bh :‬‬
‫‪www.benefit.bh‬‬
‫مرخص من قبل مصرف البحرين المركزي كمقدم للخدمات المساندة‬
‫تصميم‪:‬‬
‫صاحب السمو الملكي األمير‬ ‫حضرة صاحب الجاللة‬ ‫صاحب السمو الملكي األمير‬
‫خليفة بن سلمان آل خليفة‬ ‫الملك حمد بن عيسى آل خليفة‬ ‫سلمان بن حمد آل خليفة‬
‫رئيس الوزراء الموقر‬ ‫ملك مملكة البحرين المفدى‬ ‫ولي العهد نائب القائد األعلى‬
‫النائب األول لرئيس مجلس الوزراء‬
2
‫المحتويات‬
‫مقدمة ‪5 ......................................................................................‬‬
‫الكفاءة ‪7 .....................................................................................‬‬
‫الرؤية والرسالة ‪8 ............................................................................‬‬
‫نبذة عن الشركة ‪9 .........................................................................‬‬
‫سرعة اإلنجاز ‪11 ..............................................................................‬‬
‫كلمة رئيس مجلس اإلدارة ‪12 .............................................................‬‬
‫البساطة ‪15 ...................................................................................‬‬
‫كلمة الرئيس التنفيذي ‪16 ................................................................‬‬
‫إمكانية التوسع ‪19 ..........................................................................‬‬
‫مجلس اإلدارة ‪20 .............................................................................‬‬
‫فريق اإلدارة ‪22 ................................................................................‬‬
‫إمكانية الوصول ‪25 ........................................................................‬‬
‫النمو على مدى خمس سنوات ‪26 .......................................................‬‬
‫تحقيق النمو ‪28 .............................................................................‬‬
‫الحوكمة المؤسسية ‪30 ....................................................................‬‬
‫اجتماع الجمعية العمومية العادية السنوي لشركة بنفت ‪42 ....................‬‬
‫اجتماع الجمعية العمومية السنوي غير العادية لشركة بنفت ‪45 ................‬‬
‫تقرير مجلس اإلدارة ‪46 ......................................................................‬‬
‫تقرير مدققي الحسابات إلى السادة المساهمين ‪49 ................................‬‬
‫بيان المركز المالي الموحد ‪50 .............................................................‬‬
‫بيان الدخل الشامل الموحد ‪51 ...........................................................‬‬
‫بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحد ‪52 .........................................‬‬
‫بيان التدفقات النقدية الموحد ‪53 .......................................................‬‬
‫إيضاحات ‪54 ...................................................................................‬‬
‫‪3‬‬
‫تقرير بنفت السنوي ‪2014‬‬
‫مستقبل مشرق يزخر بـ‪:‬‬
‫النمو‬
‫من أجل تحقيق‬
‫‪4‬‬
‫مقدمة‬
‫وتؤمن شركة بنفت إيمانًا قويًا بالرؤية التي تتبناها‬ ‫إن وجود رؤية واضحة يعد أمرًا ضروريًا ألي عمل لكي‬ ‫المستقبل أرض بكر في انتظار من يكتشف‬
‫مملكة البحرين‪ ،‬وتشترك مع القيادة البحرينية‬ ‫يتطور ويبقى‪ .‬إنها مثل البذرة الصغيرة التي تنمو‬ ‫كنوزها‪.‬‬
‫الرشيدة في مساعيها إلبراز مكانة البحرين كقوة‬ ‫لتتحول إلى شجرة مثمرة‪ .‬إنها مجموعة من األفكار‬
‫دافعة في عالم األعمال‪ .‬وقد حرصت الشركة‬ ‫التي تزدهر وتتحول إلى خطة عمل تقدم دفعة‬ ‫إنه عالم واسع زاخر باإلمكانيات والتطلعات التي‬
‫على طرح منتجات وخدمات صممت خصيصًا‬ ‫قوية لتحقيق النمو‪ .‬إن الرؤية توفر ألي شركة األدوات‬ ‫لم تتحقق بعد‪ .‬غاية ممتدة على أرض ال حدود لها‬
‫لتلبي الطلب المتنامي على ضرورة توفير الراحة‬ ‫الالزمة لتشكيل المستقبل‪ ،‬وفتح أبواب الغد‬ ‫في انتظار التوسع واالنطالق‪ ،‬وعمل فني رائع على‬
‫والسهولة في األعمال‪ ،‬وتطويع التكنولوجيا‬ ‫الواسعة‪ ،‬واالستعداد لمواجهة المخاطر‪ ،‬وإرساء‬ ‫لوحة رسم عمالقة استلهمت خطوطها من خيالنا‬
‫لتكون أداة فعالة في تحقيق الكفاءة وسرعة اإلنجاز‬ ‫األسس الراسخة للنمو واالزدهار‪.‬‬ ‫الواسع‪.‬‬
‫والبساطة وإمكانية التوسع والوصول‪.‬‬
‫وتتركز رؤية مملكة البحرين في خلق اقتصاد‬ ‫إن عالم األعمال يتطلع إلى المستقبل لتحقيق‬
‫لقد حافظت بنفت على مكانتها الرائدة كشركة‬ ‫يعتبر األكثر استقطابًا لبيئة األعمال والمستثمرين‬ ‫النمو وفتح آفاق جديدة تتجاوز ما حققناه في‬
‫تملك رؤية مستنيرة للعمالء الذين تخدمهم‬ ‫في العالم‪ .‬وقد اعتبرت هذه الرؤية بأنها الموجه‬ ‫الحاضر‪ .‬وال تقاس النتائج بتأثيرها على الموارد‬
‫واألسواق التي تعمل بها‪ ،‬وذلك بسبب مركزها‬ ‫األساسي للقرارات والسياسات التي اتخذتها القيادة‬ ‫الحالية‪ ،‬وإنما بالخطط التي نضعها لتحقيق النجاح‬
‫الرائد في خدمات المدفوعات اإللكترونية وتحويل‬ ‫البحرينية الرشيدة الرامية إلى تعزيز مكانتها‬ ‫في المستقبل وتعزيز الكفاءة على المدى البعيد‪.‬‬
‫األموال‪ ،‬فضال عن دعم أنشطة األعمال وإدارة‬ ‫الرائدة وتطوير بيئة تتيح لألعمال تحقيق طموحاتها‬
‫المخاطر‪ .‬وفي إطار تلك الجهود واصلت الشركة‬ ‫وتطلعاتها‪ .‬وهذا هو ما دفع الكثير من الشركات‬ ‫إن هذا المستقبل ليس نتيجة لحدث عرضي‪،‬‬
‫تعزيز الفرص‪ ،‬وخلق منصة مشتركة لألعمال بين‬ ‫إلى اختيار مملكة البحرين لتكون نقطة االنطالق‬ ‫فالنجاح ال يتحقق بدون تخطيط أو عمل شاق‪ .‬إنه‬
‫القطاع المالي في ممكلة البحرين وبين عمالئها‬ ‫لتوسعها في المنطقة‪ ،‬ولعملياتها التشغيلية في‬ ‫نتاج رؤية طموحة نُسجت بخطوط دقيقة وعمل‬
‫المحليين واإلقليميين والدوليين‪.‬‬ ‫دول العالم‪.‬‬ ‫دؤوب لتتيح لنا التعرف على المستقبل في وقتنا‬
‫الحاضر‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫إن مثل هذه الرؤية تجاه األعمال توفر وسيلة‬ ‫إن السرعة تعد بمثابة انفجار للطاقة يحطم‬
‫فعالة لتحقيق النمو وتسريع الخطى نحو‬ ‫الحدود ويخلق فكرًا ديناميكيًا مستنيرًا كان‬
‫النجاح‪ .‬فإن تمت االستفادة من السرعة‬ ‫يعتبر من األمور المستحيل تحقيقها‪ .‬إنها‬
‫بالشكل الصحيح الوافي‪ ،‬فإنها ستوفر‬ ‫قوة دافعة تتعدى الخيال من خالل السرعة‬
‫منهجًا أكثر كفاءة إلدارة العمليات التجارية‪.‬‬ ‫الفائقة في االندفاع واالنطالق واالنسيابية‬
‫إنها تساعد على التعامل مع الصعوبات‬ ‫في الحركة‪.‬‬
‫بثبات وصالبة‪ .‬إن الكفاءة تعزز قدرة األعمال‬
‫على البقاء في المسار الصحيح لتحقيق‬ ‫ولكن لخلق نوع من الزخم في هذه السرعة‪،‬‬
‫رؤيتها والوصول إلى غاياتها المنشودة‪.‬‬ ‫يتعين االستفادة منها وتعزيز خفتها‬
‫ورشاقة خطواتها‪ .‬ولضمان استدامة قوتها‬
‫وتتسلح شركة بنفت بالقوة الالزمة لتعزيز‬ ‫والمحافظة عليها‪ ،‬يجب تحقيق التناسق في‬
‫كفاءة عملياتها التشغيلية كوسيلة فعالة‬ ‫خطواتها والتناغم في حركاتها‪.‬‬
‫لتحقيق رضا عمالئها‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫نتطلع إلى الريادة في صناعة المدفوعات اإللكترونية وتحويل األموال وخدمة دعم‬ ‫الرؤيـــة‬
‫أنشطة األعمال في القطاعات المالية وغير المالية من أجل توفير قيم إضافية‬
‫للمساهمين والمجتمع في المنطقة‪.‬‬
‫نسعى لتقديم خدمات دفع مبتكرة وأنظمة ادارية للمعلومات وتولي مهام اإلسناد‬ ‫الرسالـــة‬
‫والدعم المتعلقة بانشطة األعمال من أجل توفير قيم إضافية للقطاع المالي واألطراف‬
‫األخرى ذات الصلة لتعزيز فعالية إدارة أعمالها‪.‬‬
‫‪8‬‬
‫نبذة عن الشركة‬
‫وتحرص شركة بنفت على االلتزام التام بدعم جهود تعزيز‬

‫مكانة البحرين كمركز مالي رائد في المنطقة‪.‬‬
‫لذا تواصل توفير خدمات المساندة للبنية التحتية‬
‫للصناعة المالية‪.‬‬
‫أما البنوك المؤسسة والتي كانت في األصل ‪،17‬‬ ‫توفر الشركة مجموعة متنوعة من الخدمات الرائدة‬ ‫تأسست شركة بنفت برؤية واضحة تهدف إلى‬
‫فقد انخفض عددها إلى ‪ 14‬نتيجة لعمليات الدمج‬ ‫في المنطقة والتي تشمل تشغيل أجهزة الصراف‬ ‫تعزيز مكانة البحرين كقوة اقتصادية‪ ،‬مع التزام‬
‫واالستحواذ في قطاع الخدمات المصرفية‪.‬‬ ‫اآللي‪ ،‬ونقاط البيع‪ ،‬والشبكة الخليجية بالتعاون‬ ‫دائم بتيسير إنجاز األعمال والمعامالت المالية مع‬
‫وهي كالتالي‪:‬‬ ‫مع دول المجلس‪ ،‬ونظام إدارة مطالبات الشبكة‬ ‫ضمان السرعة والكفاءة‪ .‬باإلضافة إلى تمكين‬
‫الخليجية‪ ،‬إضافة إلى مركز المعلومات االئتمانية‬ ‫القطاع المالي في مملكة البحرين ومساعدته‬
‫بنك البحرين الوطني‬ ‫‪.1‬‬ ‫للشركات واألفراد‪ ،‬وخدمة دفع الفواتير‪ ،‬والخصم‬ ‫على خلق عالقات وثيقة ودائمة مع عمالئه عبر‬
‫بنك البحرين والكويت‬ ‫‪.2‬‬ ‫المباشر‪ ،‬وبوابة الدفع اإللكتروني‪ ،‬ومنصة المعامالت‬ ‫قاعدة جغرافية واسعة النطاق‪ ،‬واالرتقاء بعالقات‬
‫البنك األهلي المتحد‬ ‫‪.3‬‬ ‫المصرفية عبر اإلنترنت‪ ،‬ونظام البحرين لمقاصة‬ ‫العمل‪ ،‬وتعزيز التواصل مع البنوك األعضاء‬
‫ستاندرد تشارترد بنك‬ ‫‪.4‬‬ ‫الشيكات اإللكتروني‪ ،‬والسحب النقدي لبطاقات‬ ‫والمساهمين اآلخرين على حد سواء‪.‬‬
‫إتش إس بي سي‬ ‫‪.5‬‬ ‫أمريكان إكسبريس‪.‬‬
‫بنك البحرين اإلسالمي‬ ‫‪.6‬‬ ‫وباعتبارها أداة رئيسية في إنجاز كافة المعامالت‬
‫سيتي بنك‬ ‫‪.7‬‬ ‫وتحرص شركة بنفت على االلتزام التام بدعم‬ ‫المالية اإللكترونية في جميع أنحاء مملكة البحرين‪،‬‬
‫مصرف السالم‬ ‫‪.8‬‬ ‫جهود تعزيز مكانة البحرين كمركز مالي رائد في‬ ‫نجحت شركة بنفت في تحقيق النجاح من خالل‬
‫بي ام اي بنك‬ ‫‪.9‬‬ ‫المنطقة‪ .‬لذا تواصل توفير خدمات المساندة للبنية‬ ‫الجمع بين فريق العمل من ذوي الكفاءة والمهارة‬
‫البنك العربي‬ ‫‪.10‬‬ ‫التحتية للصناعة المالية‪ ،‬بما يدعم القطاع المالي‬ ‫العالية‪ ،‬والتركيز على الخطط االستراتيجية‬
‫بنك المستقبل‬ ‫‪.11‬‬ ‫والمصرفي في البالد ويساهم في تحقيق رؤيته‬ ‫والمبادرات الطموحة‪ ،‬فضال عن الحرص على تقديم‬
‫بنك اإلثمار‬ ‫‪.12‬‬ ‫وخلق أجواء تساعد على تحقيق أهدافه‪.‬‬ ‫أحدث الخدمات المالية وأكثرها تطو ًرا للمقيمين‬
‫حبيب بنك‬ ‫‪.13‬‬ ‫في البحرين‪.‬‬
‫يونايتد بنك ليمتد‬ ‫‪.14‬‬ ‫وفي قلب قصة النجاح التي تتمتع بها شركة‬
‫بنفت تأتي مساهمة فريق العمل من ذوي المهارة‬ ‫تأسست شركة بنفت في نوفمبر ‪ 1997‬بمبادرة‬
‫والكفاءة مع األخذ في االعتبار أن ‪ %94‬من هذه‬ ‫طموحة من قبل ‪ 17‬مصر ًفا تجار ًيا لتكون الشبكة‬
‫القوى العاملة من البحرينيين‪ ،‬بما يؤكد مرة أخرى‬ ‫الوطنية ألجهزة الصراف اآللي ونقاط البيع في‬
‫نجاح سياسات البحرنة التي تتبناها الشركة‪،‬‬ ‫مملكة البحرين‪ .‬حصلت الشركة على تصريح‬
‫واكتشاف المهارات والمواهب عالمية المستوى‬ ‫مصرف البحرين المركزي لتكون «مزود الخدمات‬
‫التي تزخر بها العمالة البحرينية الشابة‪.‬‬ ‫المساندة للقطاع المالي»‪ ،‬وسرعان ما حققت‬
‫توسعا لتغطي خدماتها األسواق خارج البحرين‪.‬‬ ‫ً‬
‫يدير الشركة مجلس إدارة يمثل المساهمين‪ ،‬ويبلغ‬ ‫وقد تركزت سياسة الشركة على تحسين وتعزيز‬
‫رأس مال الشركة المدفوع ‪ 2.6‬مليون دينار بحريني‬ ‫وإضافة القيمة ومساعدة الصناعة المالية المحلية‬
‫(حوالي ‪ 6.8‬مليون دوالر أمريكي)‪.‬‬ ‫على االزدهار‪.‬‬
‫‪9‬‬
‫‪10‬‬
‫بالنسبة لألعمال‪ ،‬فإن سرعة اإلنجاز تعد‬ ‫إن سرعة اإلنجاز تنطوي على تعزيز التقارب‬
‫جزءًا من الرؤية الهادفة إلى االرتقاء بخدمات‬ ‫بين األطراف ذات الصلة‪ ،‬والعمل الحثيث‬
‫العمالء إلى مستوى أعلى‪ ،‬بحيث تلبي‬ ‫على تقريب كل ما يبدو بعيدًا أو صعب‬
‫احتياجاتهم‪ ،‬وتضع اهتماماتهم على قمة‬ ‫المنال‪ ،‬ليصبح البعيد في متناول اليد‪.‬‬
‫أولوياتنا‪ ،‬مع ضمان عدم وجود أي تأخير في‬
‫الوفاء بمتطلبات العمالء وتحقيق رضاهم‪.‬‬ ‫إنه المستقبل الذي يبدو واعدًا عندما‬
‫تتجمع األجزاء البعيدة لتشكل الحاضر‬
‫لقد حرصت شركة بنفت على تنفيذ‬ ‫وتبني المستقبل‪.‬‬
‫عملياتها التشغيلية على أساس أن اإلنجاز‬
‫السريع يمثل عنصرًا رئيسيًا لمنتجاتها‬
‫وخدماتها‪ .‬فالعمالء بحاجة إلى إنجاز‬
‫أعمالهم اليوم وال يستطيعون االنتظار‬
‫حتى الغد‪.‬‬
‫‪11‬‬
‫كلمة رئيس مجلس اإلدارة‬
‫وقد جاءت نتائج أعمالنا مشجعة للغاية في عام‬ ‫حققت بنفت تقدمًا جيدًا خالل عام ‪ 2014‬في العديد‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫‪ ،2014‬بما يعكس الوضع المالي القوي للشركة‪.‬‬ ‫من جوانب العمل‪ ،‬األمر الذي ساهم في دفع حركة‬
‫ويسعدني أن أعلن عن عام آخر ناجح ألعمال‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‬
‫النمو‪ ،‬وتعزيز خدمات العمالء‪ ،‬وترسيخ مكانة‬
‫الشركة مع تحقيق نسبة نمو بلغت ‪ 12‬بالمائة‬ ‫الشركة كمزود رائد للخدمات ذات القيمة المضافة‬
‫مقارنة مع النتائج المحققة في عام ‪ .2013‬وحافظت‬ ‫للقطاع المصرفي والمالي في مملكة البحرين‪.‬‬
‫الربحية على استقرارها‪ ،‬بينما ارتفع الدخل‬
‫التشغيلي والموجودات وحقوق الملكية بنسبة ‪7‬‬ ‫وقد دأبت شركة بنفت على تزويد القطاع المالي‬
‫بالمائة‪ 20 ،‬بالمائة‪ ،‬و ‪ 20‬بالمائة على التوالي‪.‬‬ ‫بخدمات ذات قيمة مضافة تساهم في سرعة إنجاز‬
‫المعامالت التجارية‪ ،‬وضمان إدارة المخاطر بكفاءة‬
‫من ناحية أخرى‪ ،‬شهد عام ‪ 2014‬إنجازًا ملموسًا تمثل‬ ‫عالية‪ ،‬فضال عن دعم القيمة في جميع أنشطة‬
‫في تنفيذ المرحلة األولى من استراتيجية الشركة‬ ‫العمل‪ .‬وتواصل الشركة توفير خدمات ذات قيمة‬
‫الممتدة لثالث سنوات‪ .‬وفي إطار هذه االستراتيجية‬ ‫مضافة تشكل األساس الراسخ للمعامالت بين‬
‫تم طرح بعض الخدمات خالل العام مثل نقاط البيع‬ ‫البنوك مع تمكينها من توفير خدمات أكثر كفاءة‬
‫الخليجية‪ ،‬ومركز المعلومات االئتمانية للشركات‪،‬‬ ‫للعمالء من األفراد والشركات‪.‬‬
‫والمدفوعات عبر الهاتف المتنقل‪ .‬وتساهم نقاط‬
‫البيع في دعم االقتصاد ليس فقط في البحرين‪،‬‬
‫بل تمتد نفس المزايا إلى جميع دول الخليج‪ .‬بينما‬
‫يساعد مركز المعلومات االئتمانية للشركات في‬
‫تزويد المؤسسات المالية بآلية فعالة للحد من‬
‫الخسائر المحتملة‪ ،‬حيث تتاح لهم إمكانية اإلطالع‬
‫على التاريخ المالي واالئتماني الكامل للعميل‬
‫بمجرد ضغطة زر واحدة‪ .‬في حين تعمل خدمة‬
‫المدفوعات عبر الهاتف المتنقل على تعزيز القوة‬
‫التنافسية لمملكة البحرين في األسواق العالمية‬
‫في مجال الدفع‪ ،‬عن طريق توفير وسائل دفع‬
‫ميسرة للعمالء‪.‬‬
‫‪12‬‬
‫وقد دأبت شركة بنفت على تزويد القطاع المالي‬

‫بخدمات ذات قيمة مضافة تساهم في سرعة إنجاز‬
‫المعامالت التجارية‪ ،‬وضمان إدارة المخاطر بكفاءة عالية‪،‬‬
‫فضال عن دعم القيمة في جميع أنشطة العمل‪.‬‬
‫وأخيرًا‪ ،‬فإنه يسعدني أن أتوجه بالشكر والتقدير‬ ‫كما يمثل النظام االلكتروني لتحويل االموال‬
‫إلى البنوك األعضاء والعمالء على ثقتهم الغالية‪،‬‬ ‫الذي تنفذه شركة بنفت بتكليف من قبل مصرف‬
‫والشكر موصول إلى مصرف البحرين المركزي‬ ‫البحرين المركزي خطوة أخرى في توفير المزيد‬
‫لتوجيهاته الرشيدة‪ .‬كما نثمن غاليًا الدعم الكريم‬ ‫من الراحة والتيسير على المعامالت النقدية‪ ،‬حيث‬
‫من جانب مساهمينا الكرام‪ ،‬واإلخالص والتفاني في‬ ‫يساعد النظام على تعزيز حركة تدفق األموال‬
‫العمل من قبل موظفينا‪.‬‬ ‫بسرعة بين مختلف القطاعات واألطراف ذات الصلة‪،‬‬
‫كما يقلل من إمكانيات عدم الكفاءة في التعامل‬
‫إننا على ثقة بأن النجاح الذي حققناه في عام ‪2014‬‬ ‫مع األموال ومعامالت الدفع والتحويل‪ .‬ويجمع‬
‫سوف يكون نقطة االنطالق لتحقيق إنجازات أكبر‬ ‫النظام بين خدمتين استراتيجيتين رئيسيتين هما‬
‫في عام ‪.2015‬‬ ‫غرفة المقاصة اآللية للعمليات اإللكترونية‪ ،‬وبوابة‬
‫الدفع اإللكتروني للفواتير‪.‬‬
‫إننا ندرك جيدًا أن موظفينا هم أصولنا الثمينة‬

‫األساسية‪ ،‬لذا فإننا نحرص على تعزيز كفاءة فريق‬
‫عملنا‪ ،‬ونواصل االستثمار في توفير فرص التدريب‬
‫الالزمة والمساهمة في تطويرهم‪ ،‬بما يتيح لهم‬
‫التميز والتفوق في مجال عملهم ومن ثم تحقيق‬
‫نتائج جيدة للشركة‪.‬‬
‫‪13‬‬
‫‪14‬‬
‫بالنسبة لألعمال‪ ،‬فإن التحدي األكبر ألي عمل‬ ‫يبرز نوع من البساطة في الخط المستقيم‬
‫هو تعزيز ميزته التنافسية ليس فقط في‬ ‫الذي يسير في طريقه بدون أي تشتيت أو‬
‫أيضا في ضمان قدرة‬‫تسهيل العمليات‪ ،‬بل ً‬ ‫انحراف‪ .‬يمشي قدمًا في طريقه مستقيمًا‬
‫العمالء والموردين والمستخدمين وغيرهم‬ ‫وكأنه ينفذ مهمة محددة مع التزام راسخ‬
‫من األطراف ذات الصلة في تفهم مزايا‬ ‫وحماس شديد واهتمام كبير‪.‬‬
‫عالقات العمل‪.‬‬
‫إن البساطة تساعد على إزالة كافة العوائق‬
‫وفي شركة بنفت حرصنا على تصميم‬ ‫والتعقيدات‪ ،‬وتحرر كل ما يبدو معقدًا‪ .‬إنها‬
‫منتجاتنا وخدماتنا بما يساعد على تحقيق‬ ‫تمهد الطريق‪ ،‬وتخلق إحساسًا بالتغيير‬
‫المزيد من البساطة في جميع العمليات‬ ‫وتعزز روح التناغم والتناسق في اللوحة‬
‫التشغيلية‪ .‬وانطالقًا من هذا الهدف‪ ،‬تركز‬ ‫الفنية بأكملها‪.‬‬
‫الشركة على أن تمثل البساطة والمالئمة‬
‫كحجر األساس في كل أنشطتها‪.‬‬
‫‪15‬‬
‫كلمة الرئيس التنفيذي‬
‫متطورة لتعزيز الدعائم الثالث التي تقوم عليها‬ ‫لقد كان ‪ 2014‬عامًا متميزًا في كل الجوانب‪ ،‬حيث‬ ‫عبدالواحد جناحي‬
‫أنشطة بنفت وتتلخص في ‪ :‬أ) ربط المعامالت‬ ‫سجل المرحلة األولى من التوجهات االستراتيجية‬
‫المالية (مثل أجهزة الصراف اآللي المحلية‪ ،‬ونقاط‬
‫الرئيس التنفيذي‬
‫التي تبنتها شركة بنفت في بداية العام‪.‬‬
‫البيع‪ ،‬وغيرها)‪ .‬ب) قطاع معلومات العمالء (على‬
‫سبيل المثال مركز المعلومات االئتمانية)‪ ،‬ج)‬ ‫وقد شهد العامان الماضيان نشاطًا هائال في إعداد‬
‫خدمات اإلسناد الخارجي لألعمال (مثل شركة ِسناد‪،‬‬ ‫االستراتيجية استعدادًا لطرحها رسميًا‪ .‬ويسعدنا‬
‫واصدار وادارة بطاقات الخصم واالئتمان‪ ،‬والخدمات‬ ‫أن نعلن بأن الخطة االستراتيجية قد أصبحت‬
‫المصرفية عبر اإلنترنت‪ ،‬وادارة أجهزة الصراف اآللي‬ ‫اآلن في طور التنفيذ‪ ،‬وقد مر العام األول من‬
‫ونقاط البيع‪ ،‬وغيرها)‪.‬‬ ‫االسترايجية بسالسة وانسيابية‪.‬‬
‫ويبقى هدفنا ثابتًا على الدوام‪ ،‬ويتركز في‬ ‫لقد شعرنا في شركة بنفت بالحاجة الماسة إلى‬
‫إضافة القيمة لمعامالت الدفع اإللكتروني وتحويل‬ ‫تبني استراتيجية طموحة‪ ،‬بما يتيح تعزيز قدرة‬
‫األموال‪ ،‬وتعزيز مركز بنفت الريادي في تطوير‬ ‫الشركة على مواجهة تحديات المستقبل‪ ،‬وتوفير‬
‫منتجات وخدمات تركز على العمالء‪ ،‬فضال عن‬ ‫حلول تفي باالحتياجات المعقدة والمتغيرة في‬
‫تمكين العمالء وتزويدهم بالحرية والراحة في إنجاز‬ ‫عالم المال‪ ،‬فضال عن دعم مكانتها الريادية في‬
‫معامالتهم المالية‪ .‬ومن أحد أهم الخطوات التي‬ ‫تقديم خدمات ذات قيمة مضافة لصناعة الخدمات‬
‫اتخذتها الشركة في هذا الشأن بدء العمل في‬ ‫المصرفية والمالية‪.‬‬
‫النظام اإللكتروني لتحويل األموال والمتوقع طرحه‬
‫في عام ‪ .2015‬وتعمل الشركة في المشروع بتكليف‬ ‫ويسرنا أن نعلن بأن هذه االستراتيجية الجديدة قد‬
‫من مصرف البحرين المركزي ويركز على توفير‬ ‫أسفرت عن تحقيق نتائج جيدة‪ ،‬حيث أصبحت شركة‬
‫وسيلة سريعة وعالية الكفاءة لنظام تحويل األموال‬ ‫بنفت في الوقت الحالي في مركز أقوى كشريك‬
‫والمدفوعات‪ ،‬عالوة على سرعة إنجاز المعامالت‬ ‫يعتمد عليه األعضاء من البنوك والعمالء‪ ،‬فضال عن‬
‫النقدية بين مختلف األطراف‪.‬‬ ‫تعزيز مكانة مملكة البحرين كوجهة جاذبة لألعمال‪.‬‬
‫وقد تم طرح ثالث خدمات خالل عام ‪.2014‬‬ ‫إننا نحرص دائمًا على تأكيد دورنا الداعم لجهود‬
‫مملكة البحرين الرامية إلى أن تكون وجهة مشجعة‬
‫يتيح مركز المعلومات االئتمانية للشركات‬ ‫للمستثمر‪ ،‬وتهدف منتجاتنا وخدماتنا إلى تشكيل‬
‫لمؤسسات اإلقراض اتخاذ قرار سريع بشأن منح‬ ‫هذه الرؤية والمساعدة في تحقيقها‪ .‬ومن هذا‬
‫القروض‪ ،‬حيث يضمن النظام لألشخاص المرخصين‬ ‫المنطلق‪ ،‬حرصت الشركة على تطبيق تكنولوجيا‬
‫‪16‬‬
‫وفيما يتعلق باألداء المالي للشركة خالل عام ‪،2014‬‬

‫فإنه يسعدني أن أؤكد بأن العام الماضي أيضًا‬
‫كان ناجحًا حيث حققت الشركة نتائج جيدة‪.‬‬
‫وفي الختام‪ ،‬أود أن أتوجه بخالص الشكر والتقدير‬ ‫كما حرصنا أيضًا على خفض رسوم شبكة بنفت‬ ‫فقط اإلطالع على التاريخ االئتماني للعمالء‬
‫إلى رئيس مجلس اإلدارة وأعضاء المجلس الموقرين‬ ‫للصراف اآللي المفروضة على البنوك األعضاء ‪،‬‬ ‫المحتملين المتقدمين لطلب الحصول على قرض‪.‬‬
‫على دعمهم الكريم في بدء تنفيذ استراتيجية‬ ‫وبذلك انخفضت التكلفة على الزبائن عند استخدام‬ ‫والشك أن هذه الخدمة من شأنها إزالة أحد العوائق‬
‫الشركة على مدى ثالث سنوات‪ ،‬والتي من المؤكد‬ ‫أي من أجهزة الصراف اآللي على شبكتنا‪.‬‬ ‫الكبيرة التي كانت تواجه العمالء عند التقدم بطلب‬
‫سوف تساهم في االرتقاء بالشركة نحو مستوى‬ ‫القروض‪ ،‬كما تساعد العمالء من األفراد والشركات‬
‫أعلى من النمو والنجاح‪ ،‬كما ستمهد الطريق نحو‬ ‫وفيما يتعلق باألداء المالي للشركة خالل عام ‪،2014‬‬ ‫على اتخاذ قرار سريع فيما يتعلق بأهدافهم المالية‪.‬‬
‫تحقيق المزيد من النتائج اإليجابية‪.‬‬ ‫فإنه يسعدني أن أؤكد بأن العام الماضي أيضًا كان‬
‫ناجحًا حيث حققت الشركة نتائج جيدة‪ .‬فقد بلغ‬ ‫كما طرحت شركة بنفت خدمة الدفع عبر الهاتف‬
‫ويطيب لي أن أتوجه بالشكر أيضًا إلى موظفي‬ ‫معدل النمو خالل العام ‪ 12‬بالمائة مقابل ‪ 7‬بالمائة‬ ‫المتنقل لشركات االتصاالت المختلفة في مملكة‬
‫الشركة على جهودهم المضنية وعملهم الشاق‬ ‫في عام ‪ .2013‬وبلغ اجمالي مبلغ الدخل الشامل‬ ‫البحرين‪ .‬وتشهد هذه الخدمة رواجًا كبيرًا في جميع‬
‫في تحقيق النجاح خالل عام ‪ .2014‬كما أعبر عن‬ ‫للسنة ‪ 2,816,297‬دينار بحريني‪.‬‬ ‫أنحاء العالم وقد حظيت بردود فعل إيجابية جيدة‬
‫خالص شكري وتقديري لمساهمينا الكرام‪ ،‬ومصرف‬ ‫في أعقاب طرحها في المملكة‪ .‬ويجرى في الوقت‬
‫البحرين المركزي‪ ،‬والبنوك األعضاء‪ ،‬وجميع األطراف‬ ‫إن مثل هذه النتائج تؤكد بوضوح قوة العناصر‬ ‫الحالي دفع الفواتير عبر هذه الخدمة‪ ،‬مع إمكانيات‬
‫ذات الصلة‪.‬‬ ‫الجوهرية التي تعزز من أداء الشركة‪ ،‬إنها تعد‬ ‫هائلة لتطبيقها على نطاق واسع‪.‬‬
‫معيارًا للنجاح‪ ،‬وأساسًا راسخًا ترتكز عليه خطط‬
‫النمو خالل العام القادم‪.‬‬ ‫من ناحية أخرى‪ ،‬تعد نقاط البيع الخليجية إحدى‬
‫الحلول الفعالة ذات التكاليف المناسبة للتجار في‬
‫ولكي نتمكن من جني ثمار هذا النجاح‪ ،‬فإن أحد‬ ‫كل من البحرين ومنطقة الخليج‪ .‬فمع توطين‬
‫أهم عناصره هو مساهمة موظفينا ذوي المهارة‬ ‫العمليات‪ ،‬تبقى العائدات الناتجة عن جميع‬
‫والكفاءة الذي يعتبر إخالصهم وتفانيهم في‬ ‫معامالت نقاط البيع في داخل المنطقة‪ .‬كما تتيح‬
‫العمل بمثابة محرك أساسي لتحقيق النمو‪ .‬إننا‬ ‫هذه الخدمة لحاملي بطاقات الشبكة الخليجية‬
‫نعتز بالدعم الكبير الذي يقدمه موظفونا الذين‬ ‫االستفادة من تكلفة اقل مما كانت عليها من قبل‪.‬‬
‫يساهمون في نسج قصة نجاحنا‪ .‬كما نفخر بأن‬
‫العمالة البحرينية تمثل ‪ 94‬بالمائة من القوى‬ ‫ومن التطورات األخرى التي بدأنا بالعمل فيها هي‬
‫العاملة‪ ،‬وهو ما يؤكد نجاح برنامج البحرنة الذي‬ ‫تطوير مركز الخوادم خاص بالشركة في مكتبنا‬
‫تتبناه شركة بنفت‪.‬‬ ‫في المنامة‪ .‬ففي ظل تطور وتعقد عملياتنا‬
‫التشغيلية‪ ،‬أصبح من الضروري توفير مركز خوادم‬
‫ضخم يخدم خدماتنا وتوسعنا بشكل دائم‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫‪18‬‬
‫وال يمكن اعتبار األعمال بمثابة كيان ال‬ ‫من طبيعة الكائنات العضوية السعي‬
‫يرتبط بالعناصر المختلفة‪ .‬فإنها كالكائنات‬ ‫إلى تحقيق النمو‪ ،‬لتبقى إحدى الخصائص‬
‫العضوية تستجيب للفرص الجديدة بنفس‬ ‫المميزة لهذه الكائنات‪ ،‬وتوفر بذلك دليال‬
‫الحماس‪ ،‬كما تبذل قصارى جهدها عندما‬ ‫قاطعًا وبسيطًا على حبها للحياة‪.‬‬
‫تواجه إمكانيات جديدة لتحقيق التوسع‪.‬‬
‫هذه القدرة على النمو من بذرة صغيرة‬
‫وتدرك شركة بنفت إن إمكانيات التوسع‬ ‫تمثل قوة دافعة لإلنسان نحو توسيع آفاقه‪،‬‬
‫تشكل الجذور الثابتة ألي عمل‪ ،‬ومن ثم‬ ‫وتعزيز موارده لمواجهة التحديات الجديدة‪،‬‬
‫تحرص على أن تكون منتجاتها وخدماتها‬ ‫واالنطالق إلى مجاالت أرحب‪ .‬إنها تمثل‬
‫مصممة بحيث تفي باحتياجات هذه الفرص‪،‬‬ ‫خاصية أساسية ليس فقط للحفاظ على‬
‫وتتيح للعمالء االزدهار في مجال أعمالهم‪.‬‬ ‫الحياة واستمرارها‪ ،‬بل لتعزيز األعمال أيضًا‪.‬‬
‫‪19‬‬
‫مجلس اإلدارة‬
‫عبداهلل حسين‬ ‫محمد ملك‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة‬
‫رئيس اللجنة التنفيذية‬ ‫عضو لجنة الترشيحات والمكافآت‬ ‫رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫بنك البحرين الوطني‬ ‫بنك البحرين والكويت‬ ‫بنك البحرين الوطني‬
‫مساعد المدير العام التنفيذي‪،‬‬ ‫مدير عام‪ ،‬الخدمات المصرفية لألفراد‬ ‫الرئيس التنفيذي وعضو مجلس اإلدارة‬
‫خدمات الزبائن وتقنية المعلومات‬
‫ستيفان كوريرا‬ ‫محمد عبداهلل عيسى‬ ‫ماثيو ديكين‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫ستاندرد تشارترد بنك‬ ‫رئيس لجنة التدقيق‬ ‫عضو اللجنة التنفيذية‬
‫الرئيس التنفيذي للمعلومات‬ ‫بنك البحرين والكويت‬ ‫أتش أس بي سي‬
‫مجموعة البحرين للتكنولوجيا والعمليات‬ ‫مساعد المدير العام‪ ،‬الرقابة المالية والتخطيط‬ ‫الرئيس التنفيذي‬
‫‪20‬‬
‫جي بي في راو‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق‬ ‫خالد علي جمعة‬

‫عضو اللجنة التنفيذية‬ ‫عضو لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬ ‫عضو لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫البنك األهلي المتحد‬ ‫بنك البحرين اإلسالمي‬ ‫بنك البحرين الوطني‬
‫رئيس المجموعة‪ ،‬التقنية والخدمات المالية‬ ‫مساعد المدير العام‪ ،‬العمليات المركزية‬ ‫مدير عام‪ ،‬مجموعة الدعم والشؤون اإلدارية‬
‫يوسف الفاضل‬ ‫أحمد عبدالرحيم‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫مصرف البحرين المركزي‬ ‫عضو اللجنة التنفيذية‬
‫مدير إدارة تقنية المعلومات‬ ‫بنك األثمار‬
‫‪21‬‬
‫فريق اإلدارة‬
‫حصة حسين‬ ‫يوسف النفيعي‬ ‫عادل سالم‬ ‫عبدالواحد جناحي‬

‫رئيس‪ ،‬مركز المعلومات اإلئتمانية‬ ‫نائب المدير العام‪ ،‬تطوير األعمال‬ ‫نائب المدير العام‪ ،‬دعم األعمال‬ ‫الرئيس التنفيذي‬
‫انضمت اآلنسة حصة حسين‪ ،‬رئيس‬ ‫التحق السيد يوسف النفيعي‪ ،‬نائب‬ ‫انضم السيد عادل سالم‪ ،‬نائب المدير‬ ‫انضم السيد عبدالواحد جناحي‪،‬‬
‫مركز المعلومات اإلئتمانية إلى شركة‬ ‫المدير العام بدائرة تطوير األعمال‬ ‫العام بدائرة دعم األعمال في شركة‬ ‫الرئيس التنفيذي لشركة بنفت‬
‫بنفت في ‪ 15‬فبراير ‪ 2005‬وتحمل‬ ‫في شركة بنفت في ‪ 30‬مارس ‪،2006‬‬ ‫بنفت في األول من شهر مايو ‪2007‬‬ ‫في ‪ 10‬ابريل ‪ ،2005‬وهو حاصل على‬
‫شهادة بكالوريوس في هندسة‬ ‫ويحمل شهادة بكالوريوس في‬ ‫ويحمل شهادة في علوم الكمبيوتر‬ ‫بكالوريوس في التسويق من جامعة‬
‫الكمبيوتر من الجامعة األمريكية‬ ‫علوم الكمبيوتر من جامعة البحرين‪،‬‬ ‫من جامعة البحرين‪ ،‬وماجستير في‬ ‫سانت إدوارد في أوستن‪ ،‬وماجستير‬
‫في الشارقة‪ .‬تتمتع حصه حسين‬ ‫وماجستير في نظم المعلومات من‬ ‫إدارة األعمال من جامعة جالمورجن‬ ‫في إدارة األعمال من جامعة البحرين‪.‬‬
‫بخبرة ‪ 10‬سنوات في مجال المعلومات‬ ‫جامعة برونل في لندن بالمملكة‬ ‫في المملكة المتحدة‪ .‬يتمتع السيد‬ ‫ويملك السيد جناحي خبرة تمتد‬
‫اإلئتمانية‪ ،‬إضافة إلى خبرة ‪ 5‬سنوات‬ ‫المتحدة‪ .‬يملك السيد النفيعي خبرة‬ ‫عادل سالم بخبرة ‪ 28‬سنة في مجال‬ ‫لحوالي ‪ 29‬سنة في مجال صناعة‬
‫في مجال التكنولوجيا‪.‬‬ ‫تمتد لمدة ‪ 20‬سنة في تكنولوجيا‬ ‫اإلتصاالت والصناعة المصرفية‪.‬‬ ‫اإلتصاالت والمال بما في ذلك‬
‫المعلومات والصناعة المصرفية‪.‬‬ ‫التسويق وتطوير األعمال‪.‬‬
‫‪22‬‬
‫وجاءت رؤية شركة بنفت متوافقة مع التزام‬

‫مملكة البحرين بتعزيز مكانتها كوجهة مثالية‬
‫مشجعة لألستثمار‪.‬‬
‫‪23‬‬
‫‪24‬‬
‫ولكن إمكانية الوصول ال تعني فقط‬ ‫هناك دائم َا سحر خاص في تقريب العناصر‬
‫تمهيد الطريق نحو تحقيق النجاح‪،‬‬ ‫التي تبدو في وقت ما بعيدة وال يمكن‬
‫إن مفهومها يمتد لما هو أبعد من ذلك‪.‬‬ ‫الوصول إليها‪ ،‬بحيث تصبح سهلة المنال‬
‫إنها توفر الوسائل التي تجعل من‬ ‫وكأنها لم تكن بعيدة على اإلطالق‪ .‬وهذا‬
‫السهل على أي شركة إنجاز عملياتها‪،‬‬ ‫ما تسعى معظم الشركات إلى تحقيقه‬
‫وتنفيذ استراتيجياتها‪ ،‬ووضع إطار عمل‬ ‫بكل جهد ومثابرة‪.‬‬
‫يحقق رضا العمالء‪.‬‬
‫إن إمكانية الوصول إلى األفكار‪ ،‬واألشخاص‪،‬‬
‫وتنطوي أعمال شركة بنفت على رؤية‬ ‫والموارد‪ ،‬واألعمال التي تساهم في تحقيق‬
‫طموحة لمساعدة العمالء على إنجاز‬ ‫األهداف االستراتيجية هي العناصر التي‬
‫أعمالهم‪ ،‬وتحقيق أهدافهم‪ ،‬والوصول‬ ‫ترتكز عليها معظم الشركات‪ .‬كما أنها‬
‫إلى األدوات والموارد التي تؤهلهم‬ ‫تمثل رؤية مستدامة لهذه االستراتيجية‬
‫لتحقيق النجاح‪.‬‬ ‫حيث تسعى كل شركة إلى الوصول لألفكار‬
‫المبتكرة وتحقيق اإلنجازات‪.‬‬
‫‪25‬‬
‫النمو على مدى خمس سنوات‬
‫‪2014‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫البنك‪/‬المؤسسة‬

‫‪2,701,819‬‬ ‫‪2,412,371‬‬ ‫‪2,362,464‬‬ ‫‪1,723,907‬‬ ‫‪1,311,710‬‬ ‫األرباح التشغيلية‬
‫‪2,816,297‬‬ ‫‪2,514,867‬‬ ‫‪2,341,975‬‬ ‫‪1,660,372‬‬ ‫‪1,323,437‬‬ ‫الربح للسنة‬
‫‪13,802,523‬‬ ‫‪11,526,226‬‬ ‫‪9,461,359‬‬ ‫‪7,569,384‬‬ ‫‪6,359,012‬‬ ‫صافي الموجودات‬
‫تأتي رؤية شركة بنفت لتقديم سلسلة متطورة‬

‫من الخدمات ذات القيمة المضافة في صميم‬
‫جهودها والتي من شأنها أن تسرع من عجلة النمو‬ ‫‪2014‬‬
‫في القطاع المالي في البحرين‪ .‬حيث شكلت هذه‬
‫الرؤية االساس البتكار استراتيجية الشركة التي‬
‫تعمل على تطوير وتحفيز النمو في القطاع المالي‪.‬‬
‫على مدى السنوات الخمس الماضية شهدت‬ ‫‪2013‬‬

‫الشركة نموا ملحوظا في عملياتها وخدماتها‬
‫والتي انعكست على دخلها وارباحها مما ادى الى‬
‫نيل رضا واستحسان المساهمين‪ .‬ولقد جاء هذا‬
‫النجاح كنتيجة لخطة مدروسة في ادارة عمليات‬
‫الشركة التشغيلية وثمرة نجاح أخرى الستراتيجية‬ ‫‪2012‬‬
‫متقنه تعمل عليها الشركة‪.‬‬
‫يعتبر عام ‪ 2014‬اول مرحلة لتطبيق استراتيجية‬

‫الشركة للثالث سنوات القادمة‪ ،‬حيث من المتوقع‬
‫أن تعزز هذه االستراتيجية من مكانة مملكة‬ ‫‪2011‬‬
‫البحرين كمركز مالي رائد في المنطقة‪ .‬وستواصل‬

‫الشركة االستثمار في وقتها‪ ،‬ومصادرها‪،‬‬
‫وموظفيها نحو نحقيق هدف تقديم خدمات ذات‬
‫قيمة مضافة والتي من شأنها دعم القطاع المالي‬
‫‪2010‬‬
‫ليكون قطاع متطور ومنافس مستعد لمواجهة‬
‫كل التحديات‪.‬‬
‫‪4,000,000‬‬
‫‪2,000,000‬‬
‫‪8,000,000‬‬
‫‪6,000,000‬‬
‫صفر‬
‫‪14,000,000‬‬
‫‪12,000,000‬‬
‫‪10,000,000‬‬
‫األرباح التشغيلية‬ ‫األرباح السنوية‬ ‫صافي األرباح‬
‫‪26‬‬
‫ولقد جاء هذا النجاح كنتيجة لخطة مدروسة في‬

‫إدارة عمليات الشركة التشغيلية وثمرة نجاح أخرى‬
‫الستراتيجية متقنه تعمل عليها الشركة‪.‬‬
‫‪27‬‬
‫تحقيق‬
‫النمو‬
‫وباعتبارها قناة أساسية للمعامالت المالية‬ ‫لقد تأسست شركة بنفت برؤية‬
‫اإللكترونية في مملكة البحرين‪ ،‬فإن شركة‬ ‫واضحة طموحة‪.‬‬
‫بنفت تواصل دورها الهام في توفير خدمات‬
‫ذات قيمة مضافة للقطاع المالي والمصرفي‪.‬‬ ‫وقد تشكلت هذه الرؤية من خالل‬
‫وفي نفس الوقت‪ ،‬العمل على تعزيز مكانة‬ ‫استراتيجية تهدف إلى تحقيق النمو في‬
‫البحرين كمركز مالي رائد في المنطقة‪.‬‬ ‫المستقبل‪ .‬وارتكزت على دعائم راسخة من‬
‫الكفاءة‪ ،‬وسرعة اإلنجاز والبساطة‪ ،‬وإمكانية‬
‫الهدف يبدو بسيطًا‪.‬‬ ‫التوسع‪ ،‬وإمكانية الوصول‪ .‬ولقد أثبتت‬
‫بالفعل أنها تمثل قوة دافعة وراء تحقيق‬
‫يتركز الهدف األساسي لشركة بنفت في‬
‫النجاح للشركة‪.‬‬
‫توفير خدمات ذات قيمة مضافة للبنوك‬
‫األعضاء والمؤسسات المالية من خالل‬
‫وجاءت رؤية شركة بنفت متوافقة مع التزام‬
‫االرتقاء بالطرق التي تقوم بها الشركات‬
‫مملكة البحرين بتعزيز مكانتها كوجهة‬
‫واألفراد في مملكة البحرين بإنجاز أعمالهم‬
‫مثالية مشجعة لالستثمار‪ .‬وحرصت الشركة‬
‫والمساهمة بدور رائد كشركة وطنية‬
‫على االستجابة لذلك االلتزام من خالل‬
‫تسعى إلى تحقيق النمو‪.‬‬
‫مساعدة أفراد المجتمع في مملكة البحرين‬
‫لتنفيذ معامالتهم المالية وأنشطتهم‬
‫التجارية بسرعة وسهولة وراحة‪.‬‬
‫‪28‬‬
www.benefit.bh
29
‫الحوكمة المؤسسية‬
‫‪ .2‬معلومات عن مساهمي الشركة‬ ‫‪ .1‬تقرير الحوكمة المؤسسية لعام ‪2014‬‬

‫ارتفع رأس مال الشركة في عام ‪ 2014‬حيث اصبحت الحصص األجمالية للمساهمين كالتالي‪:‬‬ ‫منذ تأسيسها ساهمت شركة بنفت بدور ملموس‬
‫في خدمة القطاع المالي في البحرين لتكون بمثابة‬
‫نسبة الحصص‬ ‫عدد الحصص‬ ‫البنك ‪ /‬المؤسسة‬ ‫الرقم‬ ‫جسر يربط بين البنوك والعمالء والشركات‪ .‬وسوف‬
‫‪%34.84‬‬ ‫‪9,031‬‬ ‫بنك البحرين الوطني‬ ‫‪1‬‬ ‫تواصل الشركة جهودها الرامية إلى إضافة القيمة‬
‫‪%22.00‬‬ ‫‪5,703‬‬ ‫بنك البحرين والكويت‬ ‫‪2‬‬ ‫على صناعة الخدمات المصرفية وخدمة أفراد‬
‫‪%11.00‬‬ ‫‪2,851‬‬ ‫البنك األهلي المتحد‬ ‫‪3‬‬ ‫المجتمع البحريني من خالل بناء عالقات وثيقة مع‬
‫كافة األطراف ذات الصلة‪ .‬وترتكز فلسفة شركة‬
‫‪%9.00‬‬ ‫‪2,333‬‬ ‫ستاندرد تشارترد بنك‬ ‫‪4‬‬
‫دائما على إنجاز أعمالها وتنفيذ عملياتها‬
‫ً‬ ‫بنفت‬
‫‪%7.00‬‬ ‫‪1,814‬‬ ‫أتش أس بي سي بنك‬ ‫‪5‬‬ ‫التشغيلية وفق أعلى مستويات النزاهة والكفاءة‬
‫‪%4.84‬‬ ‫‪1,254‬‬ ‫بنك البحرين األسالمي‬ ‫‪6‬‬ ‫بدءا من مجلس اإلدارة وصوال إلى جميع العاملين‬‫ً‬
‫‪%3.00‬‬ ‫‪778‬‬ ‫سيتي بنك‬ ‫‪7‬‬ ‫بمختلف المستويات في الشركة‪ .‬وفي هذا الصدد‬
‫‪%2.32‬‬ ‫‪602‬‬ ‫مصرف السالم‬ ‫‪8‬‬ ‫تحرص شركة بنفت على تطبيق أفضل ممارسات‬
‫الحوكمة المؤسسية‪ ،‬وااللتزام التام باألحكام‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫بي أم أي بنك‬ ‫‪9‬‬
‫التنظيمية لمصرف البحرين المركزي‪.‬‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫البنك العربي‬ ‫‪10‬‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫بنك المستقبل‬ ‫‪11‬‬ ‫وتتبنى شركة بنفت ِقيم عمل راسخة في جميع‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫بنك األثمار‬ ‫‪12‬‬ ‫أنشطتها وفق رقابة صارمة على كافة عملياتها من‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫حبيب بنك‬ ‫‪13‬‬ ‫قبل أعضاء مجلس اإلدارة‪ .‬وهذا ما دفع المجلس‬
‫إلى تكوين عدد من اللجان بما فيها لجنة التدقيق‬
‫‪%1.00‬‬ ‫‪259‬‬ ‫يونايتد بنك ليميتد‬ ‫‪14‬‬
‫والحوكمة المؤسسية‪ ،‬واللجنة التنفيذية‪ ،‬ولجنة‬
‫الترشيحات والمكافآت‪.‬‬
‫‪30‬‬
‫‪ .3‬معلومات عن مجلس اإلدارة‬

‫‪ 1-3‬تشكيل مجلس اإلدارة‬
‫يتكون مجلس إدارة الشركة من ‪ 8‬أعضاء معينين‪ ،‬و‪ 2‬منتخبين يمثلون ‪ 14‬مصر ًفا‪ ،‬وممثل واحد لمصرف البحرين المركزي‪ .‬ويتم تعيين أعضاء مجلس اإلدارة لمدة‬
‫‪ 3‬سنوات‪ ،‬وسوف تستكمل مدتهم في ‪ 14‬أبريل ‪ .2016‬يملك جميع أعضاء المجلس خبرات متنوعة في القطاع المصرفي‪.‬‬
‫المنصب في المجلس‬ ‫اسم العضو‬ ‫الرقم‬

‫رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫‪1‬‬
‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫محمد ملك‬ ‫‪2‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫خالد علي جمعة‬ ‫‪3‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عبداهلل حسين‬ ‫‪4‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫محمد عبداهلل عيسى‬ ‫‪5‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫جي بي في راو‬ ‫‪6‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫ستيفان كوريرا‬ ‫‪7‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫ماثيو ديكين‬ ‫‪8‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق‬ ‫‪9‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫أحمد عبدالرحيم‬ ‫‪10‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫يوسف الفاضل‬ ‫‪11‬‬
‫‪ 2-3‬مهام ومسؤليات أعضاء مجلس اإلدارة‬

‫يفوض مجلس اإلدارة بعض صالحياته إلى اإلدارة‪ ،‬مع االحتفاظ ببعض الصالحيات ألفراده‪ .‬ويضطلع المجلس بمسؤولية إدارة شؤونه الخاصة وتشمل تعيين‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‪ ،‬ونائب رئيس مجلس اإلدارة‪ ،‬وترشيح األعضاء لالنتخاب في المجلس‪ ،‬وتشكيل لجان اإلدارة وهي اللجنة التنفيذية‪ ،‬ولجنة التدقيق والحوكمة‬
‫المؤسسية‪ ،‬ولجنة الترشيحات والمكافآت‪.‬‬
‫تتركز المهمة األساسية لمجلس اإلدارة على حماية وتعزيز قيمة أصول وموجودات الشركة‪ .‬ويتولى المجلس توجيه كافة شؤون الشركة لضمان تحقيق النمو‬
‫والتطور واالستدامة المالية‪ ،‬وتعزيز قيمة منتجاتها وخدماتها‪ .‬كما يضطلع بمسؤولية ضمان الجودة الكلية ألداء الشركة ووضع خطط اإلحالل الوظيفي الالزمة‬
‫لتحقيق األهداف االستراتيجية والتشغيلية الرئيسية مع تنفيذ مسؤولياته بشكل مستقل‪ .‬ويمكن تلخيص مهام ومسؤوليات مجلس اإلدارة وفق اآلتي‪:‬‬
‫اإلشراف القانوني واألساسي‬ ‫•‬

‫إعداد توجهات العمل المؤسسي‬ ‫•‬
‫إدارة األداء‬ ‫•‬
‫الرقابة المالية‬ ‫•‬
‫إدارة المخاطر‬ ‫•‬
‫ضمان االلتزام بالسياسات واإلجراءات‬ ‫•‬
‫إعداد التقارير وتعزيز االتصاالت‬ ‫•‬
‫‪31‬‬
‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬
‫محمد ملك‬ ‫•‬ ‫‪ 4-3‬نبذة عن أعضاء مجلس اإلدارة‬ ‫‪ 3-3‬مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫• عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫بلغت مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة ‪ 84‬ألف‬
‫عضو لجنة الترشيحات والمكافآت‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫دينار بحريني في عام ‪ .2014‬وقد تسلمت اللجان‬
‫ مدير عام الخدمات المصرفية لألفراد لدى‬
‫‪o‬‬ ‫رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت‬ ‫الفرعية عالوة حضور اجتماعات وهي لجنة التدقيق‬
‫بنك البحرين والكويت‬ ‫ الرئيس التنفيذي وعضو مجلس إدارة‬
‫‪o‬‬ ‫والحوكمة المؤسسية‪ ،‬واللجنة التنفيذية‪ ،‬ولجنة‬
‫بنك البحرين الوطني‬ ‫الترشيحات والمكافآت بإجمالي ‪ 14,700‬دينار بحريني‬
‫يمتلك خبرة ‪ 28‬سنة‬ ‫‪o‬‬
‫لعام ‪.2014‬‬
‫عضو مجلس إدارة شركة كريدي ماكس‬ ‫‪o‬‬ ‫يمتلك خبرة ‪ 44‬سنة‬ ‫‪o‬‬
‫رئيس مجلس إدارة انفيتا الكويت‬ ‫‪o‬‬ ‫ رئيس مجلس اإلدارة بنك البحرين‬‫‪o‬‬
‫اإلسالمي‬
‫خالد علي جمعة‬ ‫•‬ ‫ رئيس مجلس اإلدارة الجمعية المصرفية‬‫‪o‬‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫بالبحرين‬
‫عضو لجنة الترشيحات والمكافآت‬ ‫ نائب رئيس مجلس اإلدارة ورئيس اللجنة‬‫‪o‬‬
‫التنفيذية وعضو لجنة الترشيحات‬
‫ مدير عام‪ ،‬مجموعة الدعم والشؤون‬ ‫‪o‬‬
‫والمكافآت في بتكلو‬
‫اإلدارية لدى بنك البحرين الوطني‬
‫ نائب رئيس مجلس اإلدارة أمنية للموبايل‬‫‪o‬‬
‫(األردن)‬
‫ نائب رئيس مجلس اإلدارة شركة ديراقو‬‫‪o‬‬
‫عبداهلل حسين‬ ‫•‬
‫(المالديف)‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫ نائب رئيس مجلس اإلدارة شركة شور‬
‫‪o‬‬
‫رئيس اللجنة التنفيذية‬ ‫جيرسي المحدودة‬
‫ مساعد المدير العام التنفيذي‪،‬‬
‫‪o‬‬ ‫ عضو مجلس إدارة برنامج بعثات مكتب‬
‫‪o‬‬
‫خدمات الزبائن وتقنية المعلومات لدى‬ ‫سمو ولي العهد الدولية‬
‫بنك البحرين الوطني‬
‫ عضو لجنة اإليداع وحماية حسابات‬
‫‪o‬‬
‫يمتلك خبرة ‪ 25‬سنة‬ ‫‪o‬‬ ‫االستثمار في مصرف البحرين المركزي‬
‫‪32‬‬
‫أحمد عبدالرحيم‬ ‫•‬ ‫ماثيو ديكين‬ ‫•‬ ‫محمد عبداهلل عيسى‬ ‫•‬
‫عضو اللجنة التنفيذية‬ ‫عضو اللجنة التنفيذية‬ ‫رئيس لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬
‫ الرئيس التنفيذي لبنك االثمار‬
‫‪o‬‬ ‫ الرئيس التنفيذي أتش أس بي سي‬
‫‪o‬‬ ‫ مساعد المدير العام‪ ،‬الرقابة المالية‬
‫‪o‬‬
‫يمتلك خبرة ‪ 36‬سنة‬ ‫‪o‬‬ ‫عضو مجلس إدارة شركة إنجاز البحرين‬ ‫‪o‬‬ ‫والتخطيط لدى بنك البحرين والكويت‬
‫‪ o‬نائب رئيس مجلس إدارة بنك فيصل‬ ‫يمتلك خبرة ‪ 31‬سنة‬ ‫‪o‬‬ ‫ عضو مجلس إدارة سيكو وعضو لجنة‬ ‫‪o‬‬
‫المحدود (باكستان)‬ ‫الترشيحات والماكاف ّات والحوكمة‬
‫ عضو مجلس إدارة مجموعة‬
‫‪o‬‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق‬ ‫•‬ ‫عضو لجنة التدقيق بجامعة البحرين‬ ‫‪o‬‬
‫سوليدرتي القابضة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫يمتلك خبرة ‪ 23‬سنة‬ ‫‪o‬‬
‫ عضو مجلس ادارة شركة انجاز البحرين‬
‫‪o‬‬ ‫عضو لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬
‫ مساعد المدير العام للعمليات المركزية‬
‫‪o‬‬ ‫جي بي في راو‬ ‫•‬
‫يوسف الفاضل‬ ‫•‬ ‫لدى بنك البحرين االسالمي‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫يمتلك خبرة ‪ 39‬سنة‬ ‫‪o‬‬ ‫عضو اللجنة التنفيذية‬
‫ مدير ادارة تقنية المعلومات لدى مصرف‬
‫‪o‬‬ ‫ نائب رئيس مجلس إدارة منتدى البحرين‬ ‫‪o‬‬ ‫ رئيس المجموعة‪ ،‬التقنية والخدمات المالية‬‫‪o‬‬
‫البحرين المركزي‬ ‫لتجارة التمويل بالشراكة‬ ‫لدى البنك األهلي المتحد‬
‫يمتلك خبرة ‪ 39‬سنة‬ ‫‪o‬‬ ‫ ممثل بنك البحرين اإلسالمي لدى اللجنة‬ ‫‪o‬‬ ‫يمتلك خبرة ‪ 26‬سنة‬ ‫‪o‬‬
‫الوطنية للتجارة التابعة لغرفة التجارة‬
‫العالمية (‪)ICC‬‬ ‫ستيفان كوريرا‬ ‫•‬
‫ عضو في لجنة بنك البحرين االسالمي‬ ‫‪o‬‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫الدارة النقد‬ ‫ الرئيس التنفيذي للمعلومات‪،‬‬
‫‪o‬‬
‫مجموعة البحرين للتكنولوجيا والعمليات‬
‫لدى ستاندرد تشارترد بنك‬
‫‪33‬‬
‫• لجنة الترشيحات والمكافآت‪ :‬تتولى لجنة‬ ‫• اللجنة التنفيذية‪ ،‬توفر اللجنة التنفيذية‪:‬‬ ‫‪ 5-3‬لجان مجلس االدارة‬
‫الترشيحات والمكافآت مراجعة تشكيل‬ ‫ المنصة األساسية لإلدارة العليا لبحث المشاريع‬ ‫يضم مجلس اإلدارة اللجان التالية‪:‬‬
‫مجلس اإلدارة وخطط اإلحالل ومساعدة‬ ‫واالستراتيجيات‪ ،‬والنظر في مختلف القضايا‬
‫مجلس اإلدارة في أعمال البحث عن مرشحين‬ ‫االستراتيجية للشركة‪ .‬وتتركز مسؤوليات‬ ‫• لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‪:‬‬
‫لمجلس اإلدارة وتقييمهم وتقديم التوصيات‬ ‫اللجنة التنفيذية على أ) المساعدة في‬ ‫تقوم لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬
‫بشأنهم‪ .‬كما أن اللجنة تقوم بتقييم األداء‬ ‫تعزيز عملية صنع القرار وضمان سرعته‪،‬‬ ‫بمساعدة مجلس اإلدارة في اإلشراف على‬
‫اإلداري والمكافآت‪.‬‬ ‫ب) دعم وتمكين اإلدارة العليا للشركة في‬ ‫التقارير المالية والرقابة في شركة بنفت‬
‫أداء مسؤولياتها وفق أهداف واستراتيجية‬ ‫وشركاتها التابعة (إن وجدت)‪ ،‬فضال عن‬
‫ وتملك كل لجنة وثيقة خاصة مكتوبة تنص‬ ‫الشركة‪ ،‬ج) بحث ومناقشة وجهات النظر‬ ‫اإلشراف على نظام الرقابة المالية‪ ،‬وعملية‬
‫على مسؤولياتها وتعهداتها‪ .‬ويمكن‬ ‫والتوجيه بشأن أي قضية استراتيجية أو مسألة‬ ‫التدقيق‪ ،‬ومراقبة المخاطر المالية‪ ،‬والحوكمة‬
‫للمجلس تشكيل لجان أخرى ذات الصلة‬ ‫رئيسية خاصة تؤثر على األعمال‪ .‬وبوجه خاص‪،‬‬ ‫المؤسسية‪ ،‬وااللتزام بالقواعد واألحكام‬
‫بمشاريع معينة‪ .‬ويتم تعيين عضو واحد‬ ‫تتولى اللجنة التنفيذية مراجعة واتخاذ القرارات‬ ‫التنظيمية لمصرف البحرين المركزي ووزارة‬
‫على األقل من المجلس في كل لجنة يقوم‬ ‫والتوصيات إلى مجلس اإلدارة في الوقت‬ ‫الصناعة والتجارة‪ ،‬عالوة على قواعد السلوك‬
‫المجلس بتشكيلها‪ .‬وال يشترط أن تقتصر‬ ‫المحدد‪ .‬ذلك باالضافة إلى‪:‬‬ ‫السارية في الشركة (إن وجدت)‪.‬‬
‫عضوية تلك اللجان على أعضاء المجلس فقط‪.‬‬
‫‪ -‬إنجاز أي قرارات يتخذها مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫ كما يقوم المجلس باختيار رئيس اللجنة‪،‬‬ ‫‪ -‬مراجعة توجهات العمل االستراتيجية‬
‫وتملك كل لجنة سواء يقتصر عضويتها‬ ‫وخطط وميزانية الشركة‪ ،‬واتخاذ أي قرارات‬
‫على أعضاء المجلس أم ال الصالحية في‬ ‫ضرورية‪.‬‬
‫تحديد النصاب القانوني بما ال يقل عن‬ ‫‪ -‬بحث األمور التي تؤثر على مصالح‬
‫أغلبية أعضائها‪.‬‬ ‫مساهمي الشركة‪.‬‬
‫‪ -‬تقييم عمليات االستحواذ المحتملة‪ ،‬أو‬
‫المشاريع المشتركة‪ ،‬أو التخلص من‬
‫األصول‪.‬‬
‫‪34‬‬
‫‪ .4‬مجلس اإلدارة ولجانه‬

‫‪ 1-4‬جدول حضور اجتماعات مجلس اإلدارة ولجانه‬
‫لجنة الترشيحات‬ ‫لجنة التدقيق‬

‫المجموع‬ ‫اللجنة التنفيذية‬ ‫مجلس اإلدارة‬ ‫أسماء اعضاء‬
‫والمكافآت‬ ‫والحوكمة المؤسسية‬
‫مجلس االدراة‬
‫عدد اإلجتماعات‬ ‫عــــــدد‬ ‫عدد اإلجتماعات‬ ‫عــــــدد‬ ‫عدد اإلجتماعات‬ ‫عــــــدد‬ ‫عدد اإلجتماعات‬ ‫عــــــدد‬ ‫عدد اإلجتماعات‬ ‫عــــــدد‬
‫التي حضرت‬ ‫اإلجتماعات‬ ‫التي حضرت‬ ‫اإلجتماعات‬ ‫التي حضرت‬ ‫اإلجتماعات‬ ‫التي حضرت‬ ‫اإلجتماعات‬ ‫التي حضرت‬ ‫اإلجتماعات‬
‫عبدالرزاق عبداهلل‬
‫‪5‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪5‬‬ ‫حسن القاسم‬
‫الرئيس‬
‫رياض يوسف ساتر‬
‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫نائب الرئيس‬
‫لغاية شهر أبريل ‪2014‬‬
‫محمد ملك‬
‫‪6‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫نائب الرئيس‬
‫ُعين من شهر مايو ‪2014‬‬
‫خالد علي جمعة‬
‫‪7‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫عضو‬
‫عبداهلل حسين‬
‫‪14‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫عضو‬
‫محمد عبداهلل‬
‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3‬‬ ‫عيسى ‪ -‬عضو‬
‫‪12‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫جي بي في راو‬

‫‪8‬‬ ‫‪9‬‬ ‫عضو‬
‫ستيفان كوريرا‬
‫‪5‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪4‬‬
‫عضو‬
‫هناء سرواني‬
‫‪3‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫عضو‬
‫ماثيو ديكين‬
‫‪9‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3‬‬ ‫عضو‬
‫عبدالرزاق‬
‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫عبدالخالق ‪ -‬عضو‬
‫أحمد عبدالرحيم‬
‫‪11‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬
‫عضو‬
‫يوسف الفاضل‬
‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫عضو‬
‫‪35‬‬
‫‪ 2-4‬حضور اجتماعات مجلس االدارة‬
‫‪ 11‬ديسمبر ‪2014‬‬ ‫‪ 17‬نوفمبر ‪2014‬‬ ‫‪ 19‬أغسطس ‪2014‬‬ ‫‪ 5‬مايو ‪2014‬‬ ‫‪ 17‬فبراير ‪2014‬‬ ‫اسم عضو مجلس االدارة‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‪ ،‬الرئيس‬
‫استقال من مجلس االدارة‬ ‫‪‬‬ ‫رياض يوسف ساتر ‪ -‬نائب الرئيس لغاية شهر ابريل ‪2014‬‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫(عين من شهر مايو ‪)2014‬‬
‫محمد ملك ‪ -‬نائب رئيس مجلس اإلدارة ُ‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫خالد علي جمعة ‪ -‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبداهلل حسين ‪ -‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫ ‬
‫لم يعين بعد‬ ‫(عين من شهر مايو ‪)2014‬‬
‫محمد عبداهلل عيسى ‪ -‬عضو ُ‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫جي بي في راو ‪ -‬عضو‬
‫استقال من‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫ستيفان كوريرا ‪ -‬عضو‬
‫مجلس االدارة‬
‫استقالت من مجلس االدارة‬ ‫‪‬‬ ‫هناء سرواني ‪ -‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫لم يعين بعد‬ ‫(عين من شهر مايو ‪)2014‬‬
‫ماثيو ديكين ‪ -‬عضو ُ‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق ‪ -‬عضو‬
‫‪( ‬عبر الهاتف)‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫أحمد عبدالرحيم ‪ -‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫يوسف الفاضل ‪ -‬عضو‬
‫‪ 3-4‬حضور اجتماعات اللجنة التنفيذية‬
‫‪ 7‬ديسمبر‬ ‫‪ 26‬نوفمبر‬ ‫‪ 10‬نوفمبر‬ ‫‪ 30‬سبتمبر‬ ‫‪ 22‬مايو‬ ‫‪ 13‬يوليو‬ ‫‪ 22‬يونيو‬ ‫‪ 4‬مايو‬ ‫‪ 12‬يناير‬

‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫أعضاء اللجنة‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبداهلل حسين‪ ،‬الرئيس‬
‫ماثيو ديكين‪ ،‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫لم يعين بعد ‪‬‬ ‫(عين من شهر مايو ‪)2014‬‬
‫ُ‬
‫عين في لجنة الترشيحات والمكافآت‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫محمد ملك‪ ،‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫جي بي في راو‪ ،‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫أحمد عبدالرحيم‪ ،‬عضو‬
‫‪36‬‬
‫‪ 4-4‬حضور اجتماعات لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬
‫‪ 29‬أكتوبر ‪2014‬‬ ‫‪ 23‬يوليو ‪2014‬‬ ‫‪ 24‬أبريل ‪2014‬‬ ‫‪ 29‬يناير ‪2014‬‬ ‫أعضاء اللجنة‬
‫استقال من مجلس االدارة‬ ‫‪‬‬ ‫رياض يوسف ساتر‪ ،‬الرئيس‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫ ‬
‫لم يعين بعد‬ ‫(عين من شهر مايو ‪)2014‬‬
‫محمد عبداهلل عيسى‪ ،‬الرئيس ُ‬
‫استقالت من مجلس االدارة‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫هناء سرواني‪ ،‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫لم يعين بعد‬ ‫ستيفان كوريرا‪ ،‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق‪ ،‬عضو‬
‫‪ 5-4‬حضور اجتماعات لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫‪ 2‬مارس ‪2014‬‬ ‫‪ 27‬فبراير ‪2014‬‬ ‫أعضاء اللجنة‬

‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم ‪ -‬الرئيس‬
‫استقال من مجلس االدارة‬ ‫رياض يوسف ساتر ‪ -‬عضو‬
‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫خالد جمعة ‪ -‬عضو‬
‫‪ .5‬اجتماع الجمعية العمومية العادية والغير العادية‬

‫عقد اجتماع الجمعية العمومية العادية وغير العادية للعام المنتهي ‪ 2013‬بتاريخ ‪ 1‬ابريل ‪.2014‬‬
‫‪37‬‬
‫‪ .6‬الهيكل االداري والمؤسسي‬

‫قامت شركة بنفت بتطوير هيكلها اإلداري والمؤسسي وفق أسلوب يساعد الشركة على تنفيذ المهام والمسؤوليات وإعداد التقارير بين إداراتها المختلفة‪ .‬تضم‬
‫الشركة ثالث إدارات رئيسية هي دعم األعمال‪ ،‬وتطوير األعمال‪ ،‬ومركز المعلومات االئتمانية‪ .‬كما يشتمل الهيكل على لجنة التدقيق الداخلي التي تتصل مباشرة‬
‫بالرئيس التنفيذي ومجلس اإلدارة من خالل لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‪.‬‬
‫مجلس اإلدارة‬
‫لجنـــة الترشيحـــات‬ ‫اللجنة التنفيذية‬ ‫لجنة التدقيق‬

‫والمكافـــآت‬ ‫‪ .1‬عبداهلل حسين ‪ -‬رئيس‬ ‫والحوكمة المؤسسية‬
‫‪ .1‬عبدالرزاق عبداهلل‬ ‫‪ .2‬ماثيو ديكين ‪ -‬عضو‬ ‫‪ .1‬محمد عبداهلل عيسى ‪ -‬رئيس‬
‫حسن القاسم ‪ -‬رئيس‬ ‫‪ .3‬جي‪ .‬بي‪ .‬في‪ .‬راو ‪ -‬عضو‬ ‫‪.2‬ستيفان كوريرا ‪ -‬عضو‬
‫‪ .2‬محمد ملك ‪ -‬عضو‬ ‫‪ .4‬أحمد عبدالرحيم ‪ -‬عضو‬ ‫‪.3‬عبدالرزاق عبدالخالق ‪ -‬عضو‬
‫‪ .3‬خالد علي جمعة ‪ -‬عضو‬
‫التدقيق الداخلي‬
‫عبد الواحد جناحي‬
‫السكرتير التنفيذي‬
‫رئيس مركز‬ ‫نائب المدير العام‪،‬‬ ‫نائب المدير العام‪،‬‬

‫المعلومات االئتمانية‬ ‫تطوير األعمال‬ ‫دعم األعمال‬
‫حصة حسين‬ ‫يوسف النفيعي‬ ‫عادل سالم‬
‫‪38‬‬
‫‪ .10‬حوافز االداء‬ ‫‪ .9‬تضارب المصالح‬ ‫‪ .7‬قواعد السلوك المهني العضاء مجلس اإلدارة‬
‫قام مجلس إدارة الشركة بتشكيل لجنة‬ ‫تخضع الشركة لقواعد وأحكام مصرف البحرين‬ ‫ترسي هذه القواعد المعايير األخالقية ألعضاء‬
‫الترشيحات والمكافآت لتقييم األداء المرتبط‬ ‫المركزي‪ .‬وتساعد سياسة الحوكمة المؤسسية‬ ‫مجلس اإلدارة وكبار موظفي الشركة‪ ،‬وتعكس‬
‫بهيكل الحوافز ألفراد اإلدارة العليا‪ ،‬يرجى اإلطالع‬ ‫على تجنب المواقف التي قد ينشأ عنها تضارب‬ ‫تصميم أعضاء مجلس اإلدارة وكبار الموظفين على‬
‫على مالحظة ‪( 16‬أ) من البيانات المالية المدققة‪.‬‬ ‫في المصالح‪ .‬لذا يتعين على جميع أعضاء مجلس‬ ‫ضمان أداء مهامهم ومسؤولياتهم تجاه الشركة‬
‫اإلدارة اإلعالن عن أي مصلحة (عامة أو خاصة)‪ ،‬أو‬ ‫بكل إخالص واستقامة‪.‬‬
‫‪ .11‬المعامالت مع االطراف ذات الصلة‬ ‫أي أمور قد تؤدي إلى خلق تضارب في المصالح‬
‫تتعامل المجموعة مع العديد من بنوك البحرين‬ ‫المحتملة أو الفعلية‪ .‬ويدين أعضاء مجلس اإلدارة‬ ‫‪ .8‬سياسة االبالغ عن المخالفات‬
‫أيضا مساهمين في المجموعة‪ .‬وتعتبر‬ ‫والتي تمثل ً‬ ‫بوالئهم للشركة في المقام األول‪ .‬وفي حالة‬ ‫صارما بالسلوك األخالقي‬
‫ً‬ ‫التزاما‬
‫ً‬ ‫تلتزم الشركة‬
‫هذه المعامالت بمثابة صفقات لتقديم خدمات‬ ‫تضارب بعض المهام (سواء تخدم أعضاء مجلس‬ ‫ومعايير النزاهة في أداء عملها‪ ،‬األمر الذي‬
‫تتعلق بأنظمة الدفع‪ ،‬والخدمات المصرفية عبر‬ ‫إدارة أو مجلس أمناء مؤسسة أخرى) مع مصالح‬ ‫دفعها إلى تطبيق سياسة اإلبالغ عن المخالفات‪.‬‬
‫اإلنترنت‪ ،‬ومركز المعلومات االئتمانية‪.‬‬ ‫الشركة‪ ،‬يتعين على عضو مجلس اإلدارة إخطار‬ ‫تشجع هذه السياسة الموظفين على إبداء حسن‬
‫رئيس مجلس اإلدارة والسعي للحصول على‬ ‫النوايا واالستقامة في الكشف عن أي تصرفات‬
‫وقد أبرمت شركة سناد (التابعة لشركة بنفت)‬ ‫موافقته وفق هذه القواعد‪ .‬كما يتعين على‬ ‫خاطئة‪ ،‬أو غير أخالقية‪ ،‬أو ممارسات غير سليمة‪ ،‬أو‬
‫عقودا مع بعض مساهمي شركة بنفت لتقديم‬ ‫ً‬ ‫أعضاء مجلس اإلدارة عدم استغالل مناصبهم في‬ ‫تصرفات عمل معاكسة يمكن أن تؤثر على مصالح‬
‫خدمات تتعلق بتخصيص بطاقات الخصم‬ ‫الشركة لتحقيق مصالح سياسية في أي وقت‪ ،‬أو‬ ‫الشركة‪ ،‬أو عمالئها‪ ،‬أو مساهميها‪ ،‬أو موظفيها‬
‫المباشر‪/‬االئتمان وخدمات أجهزة الصراف اآللي‪.‬‬ ‫في حالة وجود تضارب في المصالح مع طرف ثالث‬ ‫أو مستثمريها‪ ،‬أو الصالح العام‪ .‬وتوفر الشركة‬
‫ووفق االتفاق القائم بين نتورك إنترناشيونال‬ ‫أو مصالح مجتمعية ما لم يتم التفويض بخالف‬ ‫لجميع الموظفين الحماية الالزمة التي تتيح لهم‬
‫(«نتورك إنترناشيوال – مساهم بنسبة ‪ %49‬في‬ ‫ذلك من قبل الشركة‪ .‬كما ال يجب على أعضاء‬ ‫القيام بذلك‪.‬‬
‫الشركة التابعة) وشركة سناد‪ .‬قامت سناد بإسناد‬ ‫مجلس اإلدارة االستفادة من مناصبهم كأعضاء‬
‫بعض الخدمات المتعلقة بمشاريعها الجارية إلى‬ ‫للمجلس للحصول – سواء بشكل مباشر أو غير‬
‫شركة نتورك إنترناشيونال‪ .‬وعلى ضوء الخدمات‬ ‫مباشر‪ -‬على منفعة شخصية أو منفعة ألي شخص‬
‫التي توفرها نتورك إنترناشيونال‪ ،‬ستقوم سناد‬ ‫ذي الصلة‪ .‬ويجب عليهم الكشف عن أي منافع‬
‫بدفع تكاليف الخدمات المتفق عليها إلى نتورك‬ ‫ناشئة عن عمل شخصي‪ ،‬فضال عن أي مصلحة قد‬
‫إنترناشيونال‪.‬‬ ‫تتضارب مع مصلحة الشركة‪ ،‬أو قد تؤدي إلى اإلضرار‬
‫بمصلحة الشركة‪.‬‬
‫يرجى اإلطالع على مالحظة ‪( 16‬ب) من البيانات‬
‫المالية المدققة‪.‬‬
‫‪39‬‬
‫‪ .16‬الرقابة الداخلية‬ ‫‪ .14‬اعتماد المعامالت من قبل مجلس االدارة‬ ‫‪ .12‬المعامالت مع االطراف ذات الصلة (‪)IFRS‬‬
‫تتولى شركة إرنست آند يونغ أعمال التدقيق‬ ‫يعتمد مجلس اإلدارة الميزانية السنوية إلى جانب‬ ‫يتركز نشاط شركة بنفت على خدمة قطاع البنوك‬
‫الداخلي لشركة بنفت‪ ،‬حيث تقوم بمراجعة إجراءات‬ ‫مصروفات رأس المال للمشاريع (إن وجدت)‪ ،‬وذلك‬ ‫في البحرين من خالل توفير عدد من الخدمات‪،‬‬
‫وعمليات الرقابة الداخلية والمدقق الخارجي هو‬ ‫وفق هيكل الصالحيات المعتمد من قبل مجلس‬ ‫وأجهزة الصراف اآللي‪/‬نقاط البيع‪ ،‬ومركز المعلومات‬
‫شركة كيه بي إم جي‪.‬‬ ‫اإلدارة والذي يوضح حدود صالحيات مجلس اإلدارة‬ ‫االئتمانية‪ ،‬وغيرها‪ .‬كما تم تأسيس شركة سناد‬
‫وفريق اإلدارة‪.‬‬ ‫كشركة طرف ثالث لخدمة البنوك‪.‬‬
‫‪ .17‬الترتيبات المالية‬
‫تقوم لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية بمراجعة‬ ‫‪ .15‬التعيينات الجديدة العضاء مجلس االدارة‬ ‫‪ .13‬االتصاالت‬
‫البيانات المدققة على أساس ربع سنوي مع‬ ‫يتم تعيين أعضاء مجلس اإلدارة مباشرة من قبل‬ ‫تعد بنفت شركة غير مدرجة في سوق األوراق‬
‫المدقق الخارجي واإلدارة‪ ،‬ورفعها إلى مجلس اإلدارة‬ ‫المساهمين من قطاع البنوك‪ .‬ويتم تعيين أي‬ ‫المالية‪ ،‬ولكنها تحرص على تحديث موقعها‬
‫العتمادها‪ .‬باإلضافة إلى ذلك‪ ،‬تتسلم لجنة التدقيق‬ ‫عضو جديد يملك دراية وخبرة في نشاط الشركة‬ ‫اإللكتروني بحيث يتضمن التقرير المالي للشركة‪،‬‬
‫والحوكمة المؤسسية نتائج المدققين الخارجيين‬ ‫من قبل لجنة الترشيحات والمكافآت‪.‬‬ ‫كما يمكن لمساهمي الشركة الحصول على أي‬
‫وخطة التصحيح‪.‬‬ ‫معلومات الزمة سواء مالية أو غيرها من خالل‬
‫الرئيس التنفيذي‪ .‬سيتم تحديث التقرير المالي‬
‫لعام ‪ 2014‬على الموقع اإللكتروني للشركة بعد‬
‫اجتماع الجمعية العمومية العادية والغير العادية‪.‬‬
‫‪40‬‬
‫‪ .21‬تقييم المجلس‬ ‫‪ .18‬سياسة المكافآت ألعضاء مجلس اإلدارة‬

‫تقوم شركة بنفت بتطبيق تقييم لألداء على‬ ‫وأفراد اإلدارة العليا‬
‫مجلس إدارة الشركة ولجانه‪.‬‬ ‫يتولى أعضاء مجلس اإلدارة تحديد مكافآت‬
‫المجلس‪ ،‬بينما تتولى لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫تحديد مكافآت اإلدارة العليا‪ .‬وتتوفر معلومات‬
‫‪ .22‬عدم االلتزام بمتطلبات نموذج المراقبة‬ ‫عن المكافآت التي دفعت ألفراد اإلدارة العليا أمام‬
‫عالية المستوى من كتيب قواعد مصرف‬ ‫المساهمين عند الطلب مع االحتفاظ بسرية‬
‫البحرين المركزي‬ ‫المعلومات وفق إجراءات الشركة‪.‬‬
‫تلتزم شركة بنفت بالقواعد الجديدة للحوكمة‬
‫المؤسسية الصادرة من مصرف البحرين المركزي‬
‫ووزارة التجارة لجميع البنوك العاملة في مملكة‬ ‫‪ .19‬معلومات أخرى‬
‫البحرين‪ .‬وقد أدخل مصرف البحرين المركزي‬ ‫تبلغ الرسوم المدفوعة لمدققي الشركة كيه بي‬
‫تعديالت في نموذج المراقبة عالية المستوى في‬ ‫إم جي فخرو لعام ‪ 2014‬ما يقدر بمبلغ ‪ 11200‬دينار‬
‫كتيب قواعد البنكية‪ .‬وتلتزم شركة بنفت بكافة‬ ‫بحريني‪ .‬وقد تم إسناد وظيفة التدقيق الداخلي‬
‫القواعد واإلرشادات المحددة في نموذج المراقبة‪،‬‬ ‫إلى إرنست آند يونغ‪.‬‬
‫فيما عدا الموضح أدناه والذي يجرى تعديله‪:‬‬
‫• وفق نموذج المراقبة عالية المستوى‪ ،‬يجب أن‬ ‫‪ .20‬تعيين مجلس اإلدارة‬
‫يتكون ثلث أعضاء مجلس اإلدارة من أعضاء‬ ‫يقوم جميع أعضاء مجلس اإلدارة بالتوقيع على‬
‫مستقلين‪ .‬وفي الوقت الحالي ال يضم مجلس‬ ‫خطاب تعيين مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫إدارة شركة بنفت أي عضو مستقل‪ ،‬ويجري‬
‫مناقشة األمر مع مصرف البحرين المركزي‪.‬‬
‫وتجدر اإلشارة إلى أن مجلس إدارة شركة بنفت‬
‫يضم ممثل واحد من مصرف البحرين المركزي‪.‬‬
‫‪41‬‬
‫اجتماع الجمعية العمومية العادية السنوي لشركة بنفت‬
‫بدأ مركز المعلومات االئتمانية للشركات عملياته‬ ‫جدول األعمال‬ ‫‪2014/4/1 - Agm‬‬ ‫االجتماع‪:‬‬
‫في يناير ‪ 2014‬بنجاح‪ .‬في حين من المقرر أن تنطلق‬ ‫‪ .1‬محضر اجتماع الجمعية العمومية العادية‬ ‫‪ 1‬أبريل ‪2014‬‬ ‫محضر االجتماع‪:‬‬
‫عمليات نقاط البيع لدول مجلس التعاون خالل‬ ‫السنوية المنعقد في ‪ 27‬مارس ‪2013‬‬ ‫‪ 10,30‬صباحًا‪ ،‬شركة بنفت‬
‫العام ‪ .2014‬كجزء من التزام الشركة تجاه المجتمع‪،‬‬ ‫عبدالواحد جناحي‬ ‫صدرت الدعوة من‪ :‬شركة بنفت‬
‫تم تنفيذ دراسة على رسوم الصراف اآللي‪ ،‬والتي‬ ‫طبيعة االجتماع‪ :‬الجمعية العمومية العادية‬
‫أدت الى انخفاض نسبة ‪ %50‬للرسوم المفروضة‬ ‫المناقشة‪:‬‬ ‫السنوية لعام ‪2013‬‬
‫على العمالء النهائيين‪ ،‬وذلك على حسب االتفاق‬ ‫تال الرئيس التنفيذي لشركة بنفت محضر اجتماع‬ ‫وفق قائمة الحاضرين‬ ‫الحضور‪:‬‬
‫والقرار الصادر من قبل مصرف البحرين المركزي‪.‬‬ ‫الجمعية العمومية السنوية المؤرخ ‪ 27‬مارس ‪.2013‬‬ ‫وفق قائمة الحاضرين‬ ‫االعتذارات‪:‬‬
‫وإن الرسوم الجديدة المنخفضة ستكون سارية‬ ‫ولم يتم توجيه أي استفسار‪.‬‬
‫المفعول من أبريل ‪ .2014‬ومن المتوقع زيادة عدد‬ ‫ترأس السيد عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‪،‬‬
‫معامالت الصراف اآللي في السنوات القادمة‬ ‫القرار ‪ -1‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد محضر اجتماع‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة جلسة االجتماع‪ .‬وقد رحب‬
‫نتيجة لتخفيض الرسوم‪ .‬وأشار رئيس مجلس‬ ‫الجمعية العمومية السنوية المؤرخ ‪ 27‬مارس ‪2013‬‬ ‫بممثلي الساهمين‪ ،‬ومصرف البحرين المركزي‪،‬‬
‫اإلدارة بأنه يجب على الشركة أن تركز معظم‬ ‫من قبل المساهمين‪.‬‬ ‫ووزارة الصناعة والتجارة‪ ،‬و أكد حضور ‪ %97‬من‬
‫جهودها في تنفيذ استراتيجيتها الجديدة حيث‬ ‫المساهمين في االجتماع‪.‬‬
‫تشمل هذه االستراتيجية خدمات عدة منها نظام‬ ‫‪ .2‬تقرير مجلس اإلدارة للسنة المنتهية‬
‫تحويل األموال االلكتروني للمعامالت ذات القيمة‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2013‬‬
‫المنخفضة‪ ،‬وخدمة دفع الفواتير االلكترونية‪ ،‬ومركز‬ ‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫المعلومات االئتمانية لشركات التأمين واالتصاالت‪،‬‬
‫وتقارير إدارة المخاطر‪ .‬وقد شكر رئيس مجلس‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫اإلدارة المساهمين ومصرف البحرين المركزي‪ ،‬ووزارة‬ ‫أشار رئيس اإلدارة أن تقرير مجلس اإلدارة لشركة‬
‫التجارة والصناعة لدعمهم المتواصل للشركة‪ .‬ولم‬ ‫بنفت مرفق في التقرير السنوي للشركة لعام‬
‫يتم توجيه أي سؤال‪ ،‬وقد تم إعتماد تقرير مجلس‬ ‫‪ 2013‬والذي تم توزيعه على المساهمين‪ .‬وقال أن‬
‫اإلدارة لعام ‪ 2013‬والموافقة عليه‪.‬‬ ‫عام ‪ 2013‬كان عامًا ناجحا لشركة بنفت‪ .‬مع التركيز‬
‫على استكمال إستراتيجية الشركة الجديدة‬
‫القرار‪ -2‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد تقرير مجلس اإلدارة‬ ‫وتوجهها‪ .‬كما أظهر صافي الربح الموحد نموًا‬
‫للسنة المنتهية في ‪ 31‬ديسمبر ‪2013‬‬ ‫أقوى بنسبة ‪ %7.4‬في عام ‪ .2013‬وواصل رئيس‬
‫من قبل المساهمين‪.‬‬ ‫مجلس اإلدارة استعراض مهام مجلس اإلدارة‬
‫بقوله أن أعضاء المجلس وإدارة الشركة قامت‬
‫بتحديد التوجه االستراتيجي لبنفت للثالث سنوات‬
‫القادمة‪ .‬وأن التوجه االستراتيجي للشركة يحدد‬
‫ثالل ركائز أساسية والتي من شأنها أن تشكل‬
‫بنفت وخدماتها في السنوات المقبلة‪ ،‬وهذه‬
‫الركائز تعمل على ربط المعامالت المالية‪ ،‬وقطاع‬
‫معلومات العمالء وخدمات اإلسناد الخارجي لألعمال‪.‬‬
‫عالوة على ذلك عملت الشركة في عام ‪2013‬‬
‫أيضًا بشكل وثيق مع مصرف البحرين المركزي‬
‫والمصارف األعضاء فيها على الشبكة الخليجية‬
‫نقاط البيع لدول مجلس التعاون الخليجي‪ .‬كما‬
‫‪42‬‬
‫‪ .6‬اعتماد أسهم المنحة‬ ‫‪ .5‬مخصصات مقترحة من صافي الربح لعام ‪2013‬‬ ‫‪ .3‬تقرير المدققين الخارجيين للمساهمين‬
‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫عن العام ‪2013‬‬
‫عبدالجليل العالي‬
‫المناقشة‪:‬‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫أشار الرئيس إلى أن مجلس إدارة شركة بنفت‬ ‫أخطر رئيس مجلس اإلدارة المساهمين بأن أعضاء‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫قد أوصى بصرف أسهم منحة بمعدل حصة‬ ‫المجلس قد أوصوا بالمخصصات التالية من صافي‬ ‫تال السيد عبدالجليل العالي من شركة كيه بي إم‬
‫واحدة لكل ‪ 5‬أسهم – ‪ %20‬من رأس المال‬ ‫األرباح المحققة للعام ‪.2013‬‬ ‫جي تقرير المدققين المستقلين مشيرًا إلى أن أدلة‬
‫الصادر والمدفوع‪.‬‬ ‫• توزيع أرباح على المساهمين بواقع ‪ 540‬ألف‬ ‫التدقيق التي حصلوا عليها كافية ومالئمة إلبداء‬
‫دينار بحريني بما يساوي ‪ %25‬من رأس المال‬ ‫رأي تدقيق‪ .‬كما أن البيانات المالية الموحدة لشركة‬
‫القرار ‪ -6‬ج ع ‪ :2014/‬وافق المساهمون على‬ ‫المدفوع‪.‬‬ ‫بنفت للعام المنتهي في ‪ 31‬ديسمبر ‪ 2013‬تتوافق‬
‫التوصيات الخاصة بإصدار أسهم المنحة بمعدل‬ ‫مع المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية‪ .‬لم يتم‬
‫• تحويل ‪ 216‬ألف دينار بحريني إلى االحتياطي‬
‫(‪ %20‬من رأس المال الصادر و المدفوع)‬ ‫توجيه أي سؤال‪ ،‬وتم اعتماد التقرير‪.‬‬
‫القانوني للوصول إلى نسبة ال ‪ %50‬من رأس‬
‫المال الصادر والمدفوع المنصوص عليها في‬
‫القرار ‪ -3‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد تقرير المدققين‬
‫قانون الشركات التجارية البحرينية‪.‬‬
‫الخارجيين لعام ‪ 2013‬من قبل المساهمين‪.‬‬
‫• تحويل ‪ 1,729,393‬دينار بحريني إلى حساب‬
‫األرباح المستبقاة‪.‬‬ ‫‪ .4‬البيانات المالية للعام ‪2013‬‬
‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫القرار ‪ -5‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد المخصصات المقترحة‬
‫لعام ‪ 2013‬من قبل المساهمين‪.‬‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫تمت مراجعة البيانات المالية للشركة للعام‬
‫المنتهي في ‪ .2013‬لم يتم توجيه أي استفسار‪،‬‬
‫وتم اعتماد التقرير‪.‬‬
‫القرار ‪ -4‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد البيانات المالية للعام‬

‫المنتهي في ‪ 2013‬من قبل المساهمين‪.‬‬
‫‪43‬‬
‫اجتماع الجمعية العمومية العادية السنوي لشركة بنفت (تتمــــة)‬
‫‪ .10‬تقرير الحوكمة المؤسسية لعام ‪2013‬‬ ‫‪ .9‬تعيين مدقق خارجي‬ ‫‪ .7‬إعفاء أعضاء مجلس اإلدارة من‬
‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫مسؤووليتهم القانوينة‬
‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫المناقشة‪:‬‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫أشار رئيس مجلس اإلدارة بأن تقرير الحوكمة‬ ‫أوصى أعضاء مجلس اإلدارة بإعادة تعيين المدقق‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫المؤسسية موجود في التقرير السنوي للشركة‬ ‫الخارجي للشركة كيه بي إم جي للعام ‪.2014‬‬ ‫طلب من المساهمين إعفاء مجلس إدارة شركة‬
‫والذي تم توزيعه على المساهمين‪.‬‬ ‫بنفت من مسؤوليتهم القانوينة للعام ‪ ،2013‬وقد‬
‫لم يتم توجيه أي سؤال‪ ،‬وتم اعتماد التقرير‪.‬‬ ‫القرار ‪ -9‬ج ع ‪ :2014/‬وافق المساهمون على تعيين‬ ‫تم اعتماد هذا الطلب‪ .‬لم يتم توجيه أي استفسار‪.‬‬
‫كيه بي إم جي لتكون المدقق الخارجي للشركة‬
‫القرار ‪ :10‬ج ع ‪ :2014/‬وافق المساهمون على تقرير‬ ‫للعام ‪ 2014‬بعد الحصول على موافقة مصرف‬ ‫القرار ‪ -7‬ج ع ‪ :2014/‬وافق المساهمون على إعفاء‬
‫الحوكمة المؤسسية لعام ‪.2013‬‬ ‫البحرين المركزي مع تفويض مجلس اإلدارة لالتفاق‬ ‫أعضاء مجلس إدارة شركة بنفت من مسؤوليتهم‬
‫على الرسوم‪.‬‬ ‫القانونية للعام ‪.2013‬‬
‫وقد وجه رئيس مجلس اإلدارة الشكر إلى‬
‫المساهمين‪ ،‬ومصرف البحرين المركزي‪ ،‬ووزارة‬ ‫‪ .8‬مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫الصناعة والتجارة على دعمهم المستمر للشركة‪،‬‬ ‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫متمنيًا تحقيق عام ناجح في ‪.2014‬‬
‫المناقشة‪:‬‬
‫وبعد مناقشة جميع البنود في جدول األعمال‪،‬‬ ‫أوصى أعضاء مجلس اإلدارة بصرف مكافآت ألعضاء‬
‫انتهى االجتماع في الساعة ‪ 11,00‬صباحًا‪.‬‬ ‫المجلس بقيمة ‪ 77‬ألف دينار بحريني للعام ‪.2013‬‬
‫لم يتم توجيه أي استفسار‪.‬‬
‫القرار ‪ -8‬ج ع ‪ :2013/‬وافق المساهمون على اعتماد‬

‫مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة لعام ‪.2013‬‬
‫‪44‬‬
‫اجتماع الجمعية العمومية السنوي غير العادية لشركة بنفت‬
‫‪ .3‬المفوض بالتوقيع‬ ‫جدول األعمال‬ ‫‪2014/4/1 - EAGM‬‬ ‫االجتماع‪:‬‬

‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬ ‫‪ .1‬محضر اجتماع الجمعية العمومية غير العادية‬ ‫‪ 1‬أبريل ‪2014‬‬ ‫محضر االجتماع‪:‬‬
‫السنوية المنعقد في ‪ 27‬مارس ‪.2013‬‬ ‫‪ 11,00‬صباحًا‪ ،‬شركة بنفت‬
‫المناقشة‪:‬‬ ‫عبدالواحد جناحي‬ ‫صدرت الدعوة من‪ :‬شركة بنفت‬
‫تفويض السيد عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‪،‬‬ ‫طبيعة االجتماع‪ :‬الجمعية العمومية السنوية‬
‫رئيس مجلس اإلدارة و‪/‬أو السيد عبدالواحد‬ ‫المناقشة‪:‬‬ ‫غير العادية لعام ‪2013‬‬
‫عبدالرحمن جناحي‪ ،‬الرئيس التنفيذي بالتوقيع‬ ‫تال الرئيس التنفيذي لشركة بنفت محضر اجتماع‬ ‫وفق قائمة الحاضرين‬ ‫الحضور‪:‬‬
‫نيابة عن كافة المساهمين أمام الموثق العام على‬ ‫الجمعية العمومية السنوية غير العادية المؤرخ‬ ‫وفق قائمة الحاضرين‬ ‫االعتذارات‪:‬‬
‫كافة الوثائق الالزمة إلجراء التعديالت المذكورة أعاله‬ ‫‪ 27‬مارس ‪.2013‬ولم يتم توجيه أي استفسار‪.‬‬
‫على النظام األساسي‪ .‬وقد وافق المساهمون‬ ‫ترأس السيد عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‪،‬‬
‫على ذلك‪.‬‬ ‫القرار ‪ -1‬ج غ ‪ : 2014/‬تم اعتماد محضر اجتماع‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة جلسة االجتماع وأكد حضور‬
‫الجمعية العمومية غير العادية السنوية المؤرخ‬ ‫‪ %98‬من المساهمين في االجتماع‪ .‬وقد بحث‬
‫القرار ‪ -3‬ج غ ‪ : 2014/‬اعتمد المساهمون‬ ‫‪ 27‬مارس ‪ 2013‬من قبل المساهمين‪.‬‬ ‫الموضوعات المدرجة في جدول االعمال‪ ،‬والموافقة‬
‫التفويض بالتوقيع‪.‬‬ ‫على جميع البنود‪.‬‬
‫‪ .2‬زيادة الرأس المال المدفوع‬
‫وقد وجه رئيس مجلس اإلدارة الشكر إلى‬ ‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫المساهمين‪ ،‬ومصرف البحرين المركزي ووزارة‬
‫الصناعة والتجارة على دعمهم المتواصل للشركة‪،‬‬ ‫المناقشة‪:‬‬
‫متطلعًا إلى عام ناجح للشركة في ‪.2014‬‬ ‫أوصى أعضاء مجلس اإلدارة بزيادة رأس المال‬
‫الصادر و المدفوع للشركة من ‪ 2,160,000‬دينار‬
‫و بعد مناقشة جميع البنود الموجودة في جدول‬ ‫بحريني إلى ‪ 2,592,000‬دينار بحريني‪ ،‬وسوف يبقى‬
‫األعمال‪ ،‬انتهى االجتماع في الساعة ‪ 11,10‬صباحًا‪.‬‬ ‫رأس المال المصرح به كما هو عند ‪ 5,400,000‬دينار‬
‫بحريني‪ .‬مع تغيير العقد التأسيس وفقا لذلك‪ .‬لم‬
‫يتم توجيه أي سؤال ‪ .‬و تم اعتماد الخطوة‪.‬‬
‫القرار ‪ -2‬ج غ ‪ :2014/‬اعتمد المساهمون زيادة‬

‫رأس المال الصادر و المدفوع للشركة من ‪2,160,000‬‬
‫دينار بحريني إلى ‪ 2,592,000‬دينار بحريني‪ ،‬وسوف‬
‫يبقى رأس المال المصرح به كما هو عند ‪5,400,000‬‬
‫دينار بحريني‪.‬‬
‫‪45‬‬
‫تقرير مجلس اإلدارة‬

‫عن السنة المنتهية في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫استعراض لألنشطة‬
‫وأداء جيدًا‪.‬‬
‫ً‬ ‫ملموسًا‬ ‫نجاحًا‬ ‫محققة‬ ‫‪2014‬‬ ‫عام‬ ‫في‬ ‫نشاطها‬ ‫بنفت‬ ‫شركة‬ ‫اختتمت‬ ‫الجديدة‪،‬‬ ‫وتوجهاتها‬ ‫الشركة‬ ‫استراتيجية‬ ‫تنفيذ‬ ‫استكمال‬ ‫على‬ ‫في ظل التركيز‬
‫نموا بنسبة ‪ %12‬في عام ‪ 2014‬لتصل إلى ‪ 2,701,819‬دينار بحريني مقارنة مع ‪ 2,412,371‬في ‪ .2013‬كما ارتفع صافي األرباح الموحدة‬
‫فقد شهدت األرباح التشغيلية الموحدة ً‬
‫بنسبة ‪ %12‬في عام ‪ 2014‬ليصل إلى ‪ 2,816,297‬دينار بحريني مقارنة مع ‪ 2,514,867‬دينار بحريني في ‪.2013‬‬
‫خالل العام‪ ،‬قام مجلس إدارة الشركة وإدارتها بتحديد التوجه االستراتيجي للشركة على مدى الثالث سنوات القادمة‪ ،‬وذلك بهدف توسيع دور شركة بنفت وتحقيق‬
‫هدفها المتمثل في توفير خدمات ذات قيمة للمملكة بأكملها‪ .‬وقد تركزت المبادرات االستراتيجية لعام ‪ 2014‬على مركز المعلومات االئتمانية للشركات والتأمين‪،‬‬
‫وخدمة نقاط البيع الخليجية‪ ،‬وخدمة تحويل األموال اإللكتروني‪ ،‬وخدمة الدفع اإللكتروني للفواتير‪ ،‬وخدمات الدفع عبر الهاتف المتنقل‪ ،‬والتوسع على النطاق الدولي‪.‬‬
‫وتشكل هذه المبادرات جزءًا من الركائز الثالث األساسية التي من شأنها تشكيل مستقبل شركة بنفت وخدماتها خالل السنوات الثالث القادمة‪ .‬وتتمثل هذه‬
‫الركائز في ربط المعامالت المالية‪ ،‬وقطاع معلومات العمالء‪ ،‬وخدمات اإلسناد الخارجي لألعمال‪ .‬وتهدف استراتيجية الشركة إلى تعزيز الخدمات والمدفوعات المالية‬
‫في القطاع المالي في مملكة البحرين وفق أعلى المعايير‪ ،‬والتي بدورها ستنعكس على االقتصاد الوطني بشكل عام‪.‬‬
‫كما تعاونت شركة بنفت خالل عام ‪ 2014‬بشكل وثيق مع مصرف البحرين المركزي والمصارف األعضاء في دول مجلس التعاون الخليجي‪ ،‬حيث تم طرح معامالت نقاط‬
‫البيع الخليجية بنجاح في مايو ‪ 2014‬في ‪ 3‬دول هي قطر والكويت والبحرين‪.‬‬
‫كما بدأ مركز المعلومات االئتمانية للشركات عملياته بنجاح في يناير ‪ ،2014‬ليضم ‪ 42‬عضوًا‪ .‬وعملت شركة بنفت أيضًا مع شركات االتصاالت لطرح خدمات الدفع عبر‬
‫الهاتف المتنقل باعتبارها تمثل توسعًا لخدمة بوابة الدفع الوطنية التي تقدمها شركة بنفت‪.‬‬
‫وبدأت الشركة أيضًا في تنفيذ خدمات المبادرات االستراتيجية الرئيسية مثل خدمة تحويل األموال اإللكتروني‪ ،‬وخدمات الدفع اإللكتروني للفواتير في مارس ‪،2014‬‬
‫ومن المتوقع تشغيلها في أغسطس ‪ 2015‬مع أكثر من ‪ 30‬عضوًا‪.‬‬
‫وفي شهر أبريل ‪ ،2014‬قامت شركة بنفت بتخفيض رسوم الصراف اآللي على البنوك وذلك حسب االتفاق والقرار الصادر من قبل مصرف البحرين المركزي‪ .‬و سيؤدي‬
‫هذا الى خفض الرسوم المفروضة على العمالء النهائيين بنسبة ‪ ، %50‬ومن المتوقع أن يؤدي هذا اإلجراء إلى زيادة حجم معامالت الصراف اآللي في السنوات القليلة‬
‫القادمة‪.‬‬
‫وتواصل الشركة إجراء اختبارات دورية ألعمالها العادية على مدار العام‪ ،‬وذلك لضمان استمرارية واستقرار الخدمات التي تقدمها خالل حاالت الطوارئ واألزمات‪.‬‬
‫وبصفة عامة‪ ،‬يمكن القول أن ‪ 2014‬كان عامًا آخر ناجحًا لشركة بنفت‪ ،‬كما كان حاسمًا بالنسبة للشركة‪ ،‬حيث بدأت في تنفيذ توجهاتها االستراتيجية المعتمدة‬
‫على مدى ‪ 3‬سنوات‪.‬‬
‫‪46‬‬
‫النتائج المالية الموحدة‬

‫التغيير‬ ‫‪( 2013‬بالدينار البحريني)‬ ‫‪( 2014‬بالدينار البحريني)‬ ‫التفاصيل‬
‫‪%12‬‬ ‫‪2,412,371‬‬ ‫‪2,701,819‬‬ ‫األرباح التشغيلية‬
‫‪%12‬‬ ‫‪2,514,867‬‬ ‫‪2,816,297‬‬ ‫الربح للسنة‬
‫‪%20‬‬ ‫‪11,526,226‬‬ ‫‪13,802,523‬‬ ‫صافي الموجودات‬
‫التوزيعات الموصي بها ومكافآت أعضاء مجلس اإلدارة لعام ‪2014‬‬

‫يوصي أعضاء مجلس اإلدارة بالمخصصات والمكافآت التالية من أرباح الشركة للعام‪ ،‬والتي تخضع لموافقة المساهمين خالل الجمعية العمومية السنوية‪.‬‬
‫‪( 2014‬بالدينار البحريني)‬ ‫ ‬

‫‪648,000‬‬ ‫األرباح الموزعة (‪ )%25‬‬
‫‪518,400‬‬ ‫أسهم منحه (‪ )%20‬‬
‫‪259,200‬‬ ‫ ‬ ‫االحتياطي القانوني‬
‫‪84,000‬‬ ‫ ‬‫مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫‪1,509,600‬‬ ‫اإلجمالي ‬
‫وفور الموافقة على التوصيات المذكورة أعاله‪ ،‬سيكون حساب حقوق المساهمين كاآلتي‪:‬‬
‫دينار بحريني‬ ‫ ‬
‫‪3,110,400‬‬ ‫ ‬ ‫رأس المال‬
‫‪1,572,789‬‬ ‫ ‬ ‫االحتياطي القانوني‬
‫‪8,269,990‬‬ ‫ ‬ ‫األرباح المستبقاة‬
‫‪201,344‬‬ ‫ ‬ ‫حصة غير مسيطرة‬
‫‪13,154,523‬‬ ‫ ‬‫إجمالي حقوق المساهمين‬
‫‪47‬‬
‫تقرير مجلس اإلدارة (تتمــــة)‬

‫عن السنة المنتهية في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫النظرة المستقبلية لعام ‪2015‬‬

‫سوف تواصل شركة بنفت خالل عام ‪ 2015‬تركيز جهودها على تنفيذ توجهاتها االستراتيجية‪ .‬وستستمر في دراسة عدد من المبادرات والخدمات االستراتيجية‪ ،‬بما‬
‫يتيح لها رسم خارطة طريق لنطاق الخدمات وخطة التنفيذ‪ .‬وتتركز في خدمات الصراف اآللي بالجملة‪ ،‬ومركز المعلومات االئتمانية لشركات التأمين‪ ،‬وتقارير إدارة‬
‫المخاطر‪ .‬هذا باإلضافة إلى تحسين الخدمات والمنتجات الحالية‪ .‬وتكرس الشركة جهودها لتزويد البحرين ومساهمي الشركة بالخدمات التي من شأنها تعزيز‬
‫المجتمع المصرفي في البحرين من حيث الكفاءة واإلنتاجية‪.‬‬
‫ومن أبرز الخدمات االستراتيجية التي تطرحها الشركة نظام تحويل األموال اإللكتروني بين المؤسسات المصرفية والذي يساعد على تحويل األموال والمدفوعات‬
‫آليًا في البحرين ‪ ،‬ومن ثم تعزيز كفاءة وسرعة التدفق النقدي في المملكة بشكل كبير‪ .‬ووفقًا لذلك ستعمل هذه الخدمة على دعم اقتصاد سليم لخدمة البنوك‬
‫مشروعا وطن ًيا سوف‬
‫ً‬ ‫والمؤسسات الحكومية وقطاع األعمال واألفراد‪ ،‬والذي يسمح ألدوات الدفع بتحقيق المزيد من التطور‪ .‬ويعد نظام تحويل األموال اإللكتروني‬
‫يكون له تأثير على جميع األفراد والقطاعات في البحرين‪ .‬وتحرص الشركة على بدء هذا المشروع بالتعاون مع مصرف البحرين المركزي والبنوك األعضاء‪ .‬ومن بين‬
‫الخدمات األخرى التي سوف تقوم شركة بنفت بدراستها هي خدمة دفع الفواتير اإللكترونية‪ .‬ويساعد هذا النظام على إمكانية عرض وتجميع ودفع معظم الفواتير‬
‫الصادرة إلكترونيًا‪ ،‬وتشمل فواتير المرافق والغرامات واألقساط وغيرها‪ .‬والشك أن مثل هذه الخدمات سوف توفر العديد من المزايا للبنوك ومصدري الفواتير‬
‫والعمالء النهائيين‪.‬‬
‫من ناحية أخرى‪ ،‬سوف تطرح شركة بنفت في الربع األول من عام ‪ 2015‬أولى مبادراتها للربط مع الشبكة الدولية (جي سي بي “‪.) ”JCB‬‬
‫كما ستركز الشركة على دمج وتنفيذ مركز المعلومات االئتمانية المشترك مع دول مجلس التعاون الخليجي‪ .‬وسيتم تنفيذ المشروع على مرحلتين‪ ،‬ومن المتوقع‬
‫طرحه في نهاية الربع األخير من عام ‪ .2015‬هذا باإلضافة إلى طرح نظام جديد لمركز المعلومات االئتمانية ألكثر من ‪ 40‬عضوًا في النصف الثاني من عام ‪.2015‬‬
‫وكان مركز المعلومات االئتمانية قد نفذ نظام حديد إلعداد تقارير إدارة المخاطر (تقارير) والمتوقع أن يطرح في الربع األول من عام ‪ .2015‬وقد حدد المركز متطلبات‬
‫النظام االئتماني الجديد المتوقع طرحه في عام ‪ .2015‬ومن المؤكد أن هذا النظام سوف يلبي احتياجات مركز إدارة مخاطر التأمين المقرر تطويره بالتعاون مع جمعية‬
‫التأمين البحرينية خالل ‪.2015‬‬
‫وستواصل شركة بنفت جهودها الدؤوبة لتطوير كفاءة ونمو المعامالت اإللكترونية‪ ،‬والحفاظ على عالقة متبادلة ومثمرة مع البنوك األعضاء والعمالء والهيئة‬
‫المنظمة والمساهمين‪.‬‬
‫وبالنيابة عن السادة المساهمين‪ ،‬يتوجه أعضاء مجلس اإلدارة و االدارة التنفيذية بخالص االمتنان والتقدير إلى صاحب الجاللة الملك حمد بن عيسى آل خليفة ملك‬
‫مملكة البحرين المفدى‪ ،‬وصاحب السمو الملكي األمير خليفة بن سلمان آل خليفة رئيس الوزراء الموقر‪ ،‬وصاحب السمو الملكي األمير سلمان بن حمد آل خليفة ولي‬
‫العهد األمين نائب القائد األعلى النائب األول لرئيس مجلس الوزراء على توجيهاتهم السديدة ودعمهم الكريم‪ .‬كما نتوجه بالشكر والتقدير إلى مختلف الهيئات‬
‫والمؤسسات الحكومية ومصرف البحرين المركزي على تعاونهم المستمر وتشجيعهم المتواصل‪.‬‬
‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬

‫‪48‬‬
‫تقرير مدققي الحسابات إلى السادة المساهمين‬

‫بنفـت ش‪.‬م‪.‬ب (مقفلة)‪ ،‬المنامة ‪ -‬مملكة البحرين‬
‫شركة ِ‬
‫تقرير حول البيانات المالية الموحدة‬

‫بنفـت ش‪.‬م‪.‬ب (مقفلة) («الشركة») والشركة التابعة لها («المجموعة») والتي تتكون من بيان المركز المالي الموحد كما‬‫لقد دققنا البيانات المالية الموحدة لشركة ِ‬
‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪ ،2014‬والبيانات الموحدة للدخل الشامل والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية للسنة المنتهية بذلك التاريخ‪ ،‬واإليضاحات التي تتكون‬
‫من ملخص السياسات المحاسبية الهامة والمعلومات اإليضاحية األخرى‪.‬‬
‫مسئولية مجلس اإلدارة عن البيانات المالية الموحدة‬

‫إن مجلس اإلدارة مسئول عن إعداد البيانات المالية الموحدة وعرضها بشكل عادل وفقًا للمعايير الدولية إلعداد التقارير المالية‪ ،‬وعن نظام الرقابة الداخلي الذي يراه‬
‫مجلس اإلدارة ضروريًا إلعداد البيانات المالية الموحدة بصورة عادلة وخالية من أية معلومات جوهرية خاطئة‪ ،‬سواء كانت ناتجة عن احتيال أو خطأ‪.‬‬
‫مسئولية المدققين‬
‫إن مسئوليتنا هي إبداء الرأي في هذه البيانات المالية الموحدة استنادًا إلى أعمال التدقيق التي قمنا بها‪ .‬لقد تم تدقيقنا وفقًا لمعايير التدقيق الدولية‬
‫التي تتطلب منا االلتزام بأخالقيات المهنة‪ ،‬وتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق للحصول على تأكيدات معقولة من خلو البيانات المالية الموحدة من أية معلومات‬
‫جوهرية خاطئة‪.‬‬
‫تشمل أعمال التدقيق القيام بإجراءات للحصول على أدلة تدقيق مؤيدة للمبالغ واإلفصاحات الواردة في البيانات المالية الموحدة‪ .‬إن اإلجراءات المختارة تعتمد على‬
‫سواء كانت ناتجة عن احتيال أو خطأ‪ .‬وعند تقييم هذه المخاطر‬ ‫ً‬ ‫تقديراتنا‪ ،‬بما في ذلك تقييم مخاطر وجود معلومات جوهرية خاطئة في البيانات المالية الموحدة‪،‬‬
‫يتم األخذ في االعتبار نظام الرقابة الداخلي المعني بإعداد وعرض البيانات المالية الموحدة بصورة عادلة من أجل تصميم إجراءات تدقيق مناسبة في ظل الظروف‬
‫القائمة‪ ،‬وليس لغرض إبداء رأي حول فاعلية نظام الرقابة الداخلي للشركة‪ .‬كما يشمل التدقيق أيضًا تقييم مدى مالئمة السياسات المحاسبية المتبعة ومدى‬
‫معقولية التقديرات المحاسبية التي تجريها اإلدارة باإلضافة إلى تقييم عام لعرض البيانات المالية الموحدة‪.‬‬
‫إننا نرى أن أدلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومالئمة لتوفير أساس للرأي الذي توصلنا إليه‪.‬‬
‫الرأي‬
‫برأينا أن البيانات المالية الموحدة تظهر بصـورة عادلة‪ ،‬في كل الجوانب الجوهـرية‪ ،‬المـركز المالي الموحد للمجموعة كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪ ،2014‬وأداءها المالي الموحد‬
‫وتدفقاتها النقدية الموحدة للسنة المنتهية بذلك التاريخ‪ ،‬وذلك وفقا للمعايير الدولية إلعداد التقارير المالية‪.‬‬
‫تقرير حول المتطلبات التنظيمية األخرى‬

‫وفقًا متطلبات قانون الشركات التجارية البحريني والمجلد رقم (‪ )5‬من دليل أنظمة مصرف البحرين المركزي‪ ،‬نفيد بما يلي‪:‬‬
‫‪ )1‬إن الشركة تحتفظ بسجالت محاسبية منتظمة وأن البيانات المالية الموحدة تتفق معها‪.‬‬
‫‪ )2‬إن المعلومات الواردة في تقرير مجلس اإلدارة متفقة مع هذه البيانات المالية الموحدة‪.‬‬
‫‪ )5‬أنه لم يرد إلى علمنا وقوع أية مخالفات خالل السنة لقانون الشركات التجارية البحريني‪ ،‬أو قانون مصرف البحرين المركزي والمؤسسات المالية أو دليل‬
‫أنظمة مصرف البحرين المركزي (المجلد رقم ‪ 5‬والفقرات النافذة من المجلد رقم ‪ 6‬وتوجيهات مصرف البحرين المركزي)‪ ،‬أو لمتطلبات عقد التأسيس‬
‫والنظام األساسي للشركة‪ ،‬يمكن أن يكون لها أثر سلبي جوهري على أعمال الشركة أو مركزها المالي‪.‬‬
‫‪ )8‬أننا قد حصلنا من اإلدارة على جميع اإليضاحات والمعلومات التي طلبناها ألغراض التدقيق‪.‬‬
‫كي بي ام جي فخرو‬
‫رقم ترخيص الشريك ‪100‬‬
‫‪ 19‬فبراير ‪2015‬‬
‫‪49‬‬
‫‪BENEFIT Financials - Arabic - 3.indd 1‬‬ ‫‪3/18/15 8:29 AM‬‬

‫بيان المركز المالي الموحد‬

‫كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫(بالدينار البحريني)‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫اإليضاح‬

‫الموجودات‬
‫‪592,958‬‬ ‫‪444,294‬‬ ‫‪5‬‬ ‫األثاث والمعدات‬
‫‪804,013‬‬ ‫‪619,755‬‬ ‫‪6‬‬ ‫برامج النظام‬
‫‪45,055‬‬ ‫‪188,643‬‬ ‫ ‬ ‫مشاريع رأسمالية قيد اإلنشاء‬
‫‪1,442,026‬‬ ‫‪1,252,692‬‬ ‫ ‬ ‫مجموع الموجودات غير المتداولة‬
‫‪3,046,113‬‬ ‫‪3,658,140‬‬ ‫ ‬ ‫النقد وأرصدة لدى البنوك‬

‫‪1,142,099‬‬ ‫‪1,797,917‬‬ ‫ ‬ ‫رصيد الحساب لدى مصرف البحرين المركزي‬
‫‪1,077,744‬‬ ‫‪1,229,709‬‬ ‫رصيد الحسابات لدى المصارف المركزية األخرى‬
‫‪5,450,460‬‬ ‫‪6,559,580‬‬ ‫ ‬ ‫ودائع لدى البنوك‬
‫‪153,500‬‬ ‫‪298,640‬‬ ‫‪4‬‬ ‫ذمم مدينة‬
‫‪65,108‬‬ ‫‪73,745‬‬ ‫ ‬ ‫مصروفات مدفوعة مقدمًا وذمم مدينة أخرى‬
‫‪10,935,024‬‬ ‫‪13,617,731‬‬ ‫ ‬ ‫مجموع الموجودات المتداولة‬
‫‪12,377,050‬‬ ‫‪14,870,423‬‬ ‫مجموع الموجودات‬
‫حقوق الملكية والمطلوبات‬

‫‪2,160,000‬‬ ‫‪2,592,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫رأس المال‬
‫‪1,091,133‬‬ ‫‪1,313,589‬‬ ‫ ‬ ‫االحتياطي القانوني‬
‫‪8,135,779‬‬ ‫‪9,695,590‬‬ ‫األرباح المستبقاة‬
‫‪11,386,912‬‬ ‫‪13,601,179‬‬ ‫ ‬‫مجموع حقوق الملكية المنسوبة إلى مساهمي الشركة األم‬
‫‪139,314‬‬ ‫‪201,344‬‬ ‫ ‬ ‫حصة غير مسيطرة‬
‫‪11,526,226‬‬ ‫‪13,802,523‬‬ ‫ ‬ ‫مجموع حقوق الملكية‬
‫المطلوبات‬
‫‪75,712‬‬ ‫‪95,398‬‬ ‫‪7‬‬ ‫مخصص مكافأة نهاية خدمة الموظفين‬
‫‪75,712‬‬ ‫‪95,398‬‬ ‫ ‬ ‫مجموع المطلوبات غير المتداولة‬
‫‪722,966‬‬ ‫‪920,228‬‬ ‫‪8‬‬ ‫ذمم دائنة ومصروفات مستحقة‬

‫‪52,146‬‬ ‫‪52,274‬‬ ‫‪9‬‬ ‫إيرادات مؤجلة‬
‫‪775,112‬‬ ‫‪972,502‬‬ ‫ ‬ ‫مجموع المطلوبات المتداولة‬
‫‪12,377,050‬‬ ‫‪14,870,423‬‬ ‫مجموع حقوق الملكية والمطلوبات‬
‫محمد ملك‬ ‫ ‬
‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬
‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫ ‬
‫اعتمدت البيانات المالية الموحدة من قبل مجلس اإلدارة في ‪ 19‬فبراير ‪.2015‬‬
‫‪50‬‬

‫بيان الدخل الشامل الموحد‬

‫للسنة المنتهية في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫اإليضاح‬

‫‪3,654,818‬‬ ‫‪3,873,952‬‬ ‫‪10‬‬ ‫إيرادات الشبكة‬
‫‪861,115‬‬ ‫‪1,018,577‬‬ ‫ ‬ ‫إيرادات مركزالمعلومات االئتمانية‬
‫‪600,169‬‬ ‫‪613,109‬‬ ‫‪11‬‬ ‫إيرادات نظام البحرين لمقاصة الشيكات‬
‫‪719,130‬‬ ‫‪821,902‬‬ ‫‪12‬‬ ‫إيرادات خدمات البطاقات‬
‫‪115,600‬‬ ‫‪68,319‬‬ ‫ ‬ ‫إيرادات الخدمات المصرفية عن طريق االنترنت‬
‫‪5,950,832‬‬ ‫‪6,395,859‬‬ ‫ ‬ ‫إجمالي اإليرادات التشغيلية‬
‫‪1,505,596‬‬ ‫‪1,684,979‬‬ ‫ ‬ ‫تكاليف الموظفين‬

‫‪398,284‬‬ ‫‪411,337‬‬ ‫‪15‬‬ ‫تكاليف إنجاز خدمات البطاقات‬
‫‪653,888‬‬ ‫‪671,207‬‬ ‫‪13‬‬ ‫تكاليف إنجاز الخدمات األخرى‬
‫‪482,240‬‬ ‫‪478,234‬‬ ‫‪6،5‬‬ ‫اإلستهالك واإلطفاء‬
‫‪132,583‬‬ ‫‪79,051‬‬ ‫ ‬ ‫مصروفات قانونية ومهنية‬
‫‪365,870‬‬ ‫‪369,232‬‬ ‫‪14‬‬ ‫مصروفات تشغيلية أخرى‬
‫‪3,538,461‬‬ ‫‪3,694,040‬‬ ‫ ‬ ‫إجمالي تكاليف التشغيل‬
‫‪2,412,371‬‬ ‫‪2,701,819‬‬ ‫ ‬ ‫أرباح التشغيل‬

‫‪89,986‬‬ ‫‪114,478‬‬ ‫‪17‬‬ ‫إيرادات الفوائد‬
‫‪12,510‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ ‬ ‫إيرادات أخرى‬
‫‪2,514,867‬‬ ‫‪2,816,297‬‬ ‫ ‬ ‫ربح السنة‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ ‬ ‫الدخل الشامل اآلخر للسنة‬
‫‪2,514,867‬‬ ‫‪2,816,297‬‬ ‫إجمالي الدخل الشامل للسنة‬
‫العائد إلى‪:‬‬
‫‪2,490,389‬‬ ‫‪2,754,267‬‬ ‫ ‬ ‫مساهمي الشركة األم‬
‫‪24,478‬‬ ‫‪62,030‬‬ ‫ ‬ ‫حصة غير مسيطرة‬
‫‪2,514,867‬‬ ‫‪2,816,297‬‬
‫محمد ملك‬ ‫عبد الرزاق عبداهلل حسن القاسم‬

‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة‬
‫‪51‬‬

‫بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحد‬

‫مجمــوع حقـوق الملكيــة المنســوب لمساهمــي الشركــة األم‬ ‫‪2014‬‬

‫مجموع‬ ‫حصة غير‬ ‫ ‬
‫األرباح‬ ‫االحتياطي‬ ‫ ‬
‫حقوق الملكية‬ ‫مسيطرة‬ ‫المجموع‬ ‫المستبقاة‬ ‫القانوني‬ ‫رأس المال‬
‫‪11,526,226‬‬ ‫‪139,314‬‬ ‫‪11,386,912‬‬ ‫‪8,135,779‬‬ ‫‪1,091,133‬‬ ‫‪2,160,000‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير ‪2014‬‬

‫‪2,816,297‬‬ ‫‪62,030‬‬ ‫‪2,754,267‬‬ ‫‪2,754,267‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫إجمالي الدخل الشامل للسنة‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)432,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪432,000‬‬ ‫أسهم منحة مصدرة‬
‫(‪)540,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)540,000‬‬ ‫(‪)540,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أرباح نقدية معلنة لسنة ‪2013‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)222,456‬‬ ‫‪222,456‬‬ ‫‪-‬‬ ‫محول إلى االحتياطي القانوني‬
‫‪13,802,523‬‬ ‫‪201,344‬‬ ‫‪13,601,179‬‬ ‫‪9,695,590‬‬ ‫‪1,313,589‬‬ ‫‪2,592,000‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫مجمــــوع حقــــوق الملكيــــة المنســــوب لمساهمــــي الشركــــة األم‬ ‫‪2013‬‬

‫مجموع‬ ‫حصة غير‬ ‫ ‬
‫األرباح‬ ‫االحتياطي‬ ‫ ‬
‫حقوق الملكية‬ ‫مسيطرة‬ ‫المجموع‬ ‫المستبقاة‬ ‫القانوني‬ ‫رأس المال‬
‫‪9,461,359‬‬ ‫‪114,836‬‬ ‫‪9,346,523‬‬ ‫‪6,640,386‬‬ ‫‪906,137‬‬ ‫‪1,800,000‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير ‪2013‬‬

‫‪2,514,867‬‬ ‫‪24,478‬‬ ‫‪2,490,389‬‬ ‫‪2,490,389‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫إجمالي الدخل الشامل للسنة‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)360,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪360,000‬‬ ‫أسهم منحة مصدرة‬
‫(‪)450,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)450,000‬‬ ‫(‪)450,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أرباح نقدية معلنة لسنة ‪2012‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)184,996‬‬ ‫‪184,996‬‬ ‫‪-‬‬ ‫محول إلى االحتياطي القانوني‬
‫‪11,526,226‬‬ ‫‪139,314‬‬ ‫‪11,386,912‬‬ ‫‪8,135,779‬‬ ‫‪1,091,133‬‬ ‫‪2,160,000‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2013‬‬
‫‪52‬‬

‫بيان التدفقات النقدية الموحد‬

‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫أنشطة التشغيل‬
‫‪3,654,819‬‬ ‫‪3,850,272‬‬ ‫ ‬ ‫اإليرادات المحصلة من عمليات الشبكة‬
‫‪870,137‬‬ ‫‪1,002,188‬‬ ‫ ‬ ‫اإليرادات المحصلة من عمليات مركز المعلومات االئتمانية‬
‫‪743,124‬‬ ‫‪747,847‬‬ ‫ ‬ ‫اإليرادات المحصلة من خدمات البطاقات‬
‫‪601,221‬‬ ‫‪609,110‬‬ ‫ ‬ ‫االيرادات المحصلة من نظام البحرين لمقاصة الشيكات‬
‫‪148,152‬‬ ‫‪41,430‬‬ ‫ ‬ ‫االيرادات المحصلة من عمليات الخدمات المصرفية عن طريق االنترنت‬
‫(‪)3,044,097‬‬ ‫(‪)2,930,495‬‬ ‫ ‬ ‫مدفوعات مصروفات التشغيل‬
‫(‪)70,000‬‬ ‫(‪)77,000‬‬ ‫مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة مدفوعة‬
‫‪2,903,356‬‬ ‫‪3,243,352‬‬ ‫ ‬ ‫صافي النقد الناتج من أنشطة التشغيل‬
‫أنشطة االستثمار‬
‫(‪)105,082‬‬ ‫(‪)51,608‬‬ ‫ ‬ ‫شراء معدات وأثاث‬
‫(‪)192,472‬‬ ‫(‪)32,315‬‬ ‫ ‬ ‫شراء برامج‬
‫(‪)15,000‬‬ ‫(‪)204,977‬‬ ‫ ‬ ‫مدفوعات لمشاريع رأسمالية قيد اإلنشاء‬
‫(‪)1,086,675‬‬ ‫(‪)1,109,120‬‬ ‫ ‬ ‫ودائع مصرفية لدى البنوك‬
‫‪89,986‬‬ ‫‪114,478‬‬ ‫ ‬ ‫فوائد مستلمة‬
‫‪12,510‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ ‬ ‫مقبوضات من بيع أصول‬
‫(‪)1,296,733‬‬ ‫(‪)1,283,542‬‬ ‫ ‬ ‫صافي النقد المستخدم في أنشطة االستثمار‬
‫أنشطة التمويل‬
‫(‪)450,000‬‬ ‫(‪)540,000‬‬ ‫ ‬ ‫أرباح موزعة‬
‫(‪)450,000‬‬ ‫(‪)540,000‬‬ ‫ ‬ ‫صافي النقد المستخدم في أنشطة التمويل‬
‫‪1,156,623‬‬ ‫‪1,419,810‬‬ ‫ ‬ ‫صافي الزيادة في النقد وما في حكمه‬
‫‪4,109,333‬‬ ‫‪5,265,956‬‬ ‫ ‬ ‫النقد وما في حكمه في بداية السنة‬

‫‪5,265,956‬‬ ‫‪6,685,766‬‬ ‫ ‬ ‫النقد وما في حكمه في نهاية السنة‬
‫‪3,046,113‬‬ ‫‪3,658,140‬‬ ‫ ‬ ‫النقد وأرصدة لدى البنوك‬

‫‪1,142,099‬‬ ‫‪1,797,917‬‬ ‫ ‬ ‫رصيد حساب لدى مصرف البحرين المركزي‬
‫‪1,077,744‬‬ ‫‪1,229,709‬‬ ‫ ‬ ‫رصيد الحسابات لدى المصارف المركزية األخرى‬
‫‪5,265,956‬‬ ‫‪6,685,766‬‬
‫‪53‬‬

‫إيضـــاحـــات‬
‫حول البيانات المالية الموحدة للسنة المنتهية في ‪ 31‬ديسمبر ‪2014‬‬
‫النشأة والنشاط‬ ‫‪.1‬‬
‫بنفـت ش‪.‬م‪.‬ب (مقفلة) («الشركة») لدى إدارة التجارة وشـئون الشـركات في ‪ 29‬اكتوبر‪ 1997‬بموجب السجل التجاري رقم ‪.39403‬‬
‫تم تسجيل شـركة ِ‬
‫حصلت الشركة على ترخيص لتقديم الخدمات المساعدة من مصرف البحرين المركزي بهدف تقديم خدمة أنظمة المدفوعات ونظام البحرين لمقاصة الشيكات‬
‫والخدمات المالية األخرى ذات العالقة وذلك لمصلحة كل من البنوك التجارية والعمالء في مملكة البحرين‪ .‬بدأ مركز المعلومات االئتمانية عملياته في البحرين في‬
‫أغسطس ‪ .2005‬أطلقت الشركة نظام البحرين لمقاصة الشيكات في ‪ 13‬مايو ‪.2012‬‬
‫رأس المال‬
‫ُحدد رأس المال المصرح به بقيمة ‪ 5,400,000‬دينار بحريني‪ .‬رأس مال الشركة الصادر والمدفوع بقيمة ‪ 2,592,000‬دينار بحريني حيث يتكون من ‪ 25,920‬سهم بقيمة‬
‫‪ 100‬دينار بحريني للسهم الواحد‪.‬‬
‫الشركة التابعة‬
‫تمتلك الشركة ‪ %51‬من أسهم شركة «سناد ذ‪.‬م‪.‬م‪«( ».‬الشركة التابعة») في حين تمتلك شركة الشبكة العالمية ‪ %49‬من األسهم المتبقية في الشركة التابعة‪.‬‬
‫تم تأسيس الشركة التابعة لتقديم خدمات بطاقات الصراف اآللي وبطاقات االئتمان والدفع‪ .‬تتكون البيانات المالية الموحدة من البيانات المالية للشركة والشركة‬
‫التابعة لها (يطلق عليها مجتمعة «المجموعة»)‪.‬‬
‫أسس إعداد البيانات‬ ‫‪.2‬‬
‫أ) المعايير المتبعة‬

‫أعدت البيانات المالية الموحدة وفقًا للمعايير الدولية إلعداد التقارير المالية وقانون الشركات التجارية البحريني لعام ‪.2001‬‬
‫ب) أسس العرض‬

‫استخرجت البيانات المالية الموحدة من السجالت المحاسبية للشركة وفقًا لقاعدة التكلفة التاريخية ماعدا المطلوبات المالية بالتكلفة المطفأة على أساس معدل‬
‫الفائدة الفعلي‪ .‬طبقت المجموعة السياسات المحاسبية بثبات كما كانت مطبقة في السنوات السابقة فيما عدا تلك الموضحة في إيضاح ‪( 2‬د) أدناه‪.‬‬
‫ج) العملة المستعملة في إنجاز المعامالت والعملة المستعملة في إعداد البيانات المالية‬
‫يتم إعداد البيانات المالية الموحدة للمجموعة بالدينار البحريني وهي العملة المستعملة من قبل المجموعة في معامالتها والعملة المستخدمة في إعداد‬
‫البيانات المالية‪.‬‬
‫د) المعايير المحاسبية والتعديالت والتفسيرات سارية المفعول في أو بعد ‪ 1‬يناير ‪2014‬‬
‫المعايير والتعديالت والتفسيرات التالية أصبحت سارية المفعول في ‪ 1‬يناير ‪ 2014‬والتي تعتبر ذات عالقة بالمجموعة‪:‬‬
‫• التعديالت على المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )10‬و (‪ )12‬ومعيار المحاسبة الدولي رقم (‪ « )27‬الشركات االستثمارية»‪:‬‬
‫ التعديالت على المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )10‬تعرﱠف الشركة االستثمارية والذي يتطلب من الشركة التي تستوفي هذا التعريف عدم توحيد‬
‫شركاتها التابعة‪ ،‬بل القيام بقياس شركاتها التابعة بالقيمة العادلة من خالل الربح والخسارة في بياناتها المالية الموحدة والمنفصلة‪.‬‬
‫ تم عمل التعديالت الالحقة والمترابطة على المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )12‬ومعيار المحاسبة المالي رقم (‪ )27‬لتقديم متطلبات االفصاح الجديدة‬
‫للشركات االستثمارية‪.‬‬
‫استنتجت المجموعة عدم إنطباق تعريف «الشركة االستثمارية» عليها‪ ،‬وبالتالي فإن التعديالت أعاله غير قابلة للتطبيق على المجموعة‪.‬‬
‫• تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )32‬حول مقاصة الموجودات والمطلوبات المالية‪:‬‬
‫ التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )32‬توضح المتطلبات الضرورية لمقاصة الموجودات والمطلوبات المالية‪ .‬وعلى وجه الخصوص‪ ،‬فإن التعديالت‬
‫توضح معنى «لدى الشركة حاليًا حق قانوني واجب النفاذ إلجراء المقاصة» و»التحقق والسداد في آن واحد»‪ .‬تم تطبيق التعديالت بأثر رجعي‪.‬‬
‫لم تكن هناك تأثيرات جوهرية على البيانات المالية الموحدة للمجموعة نتيجة لهذه التعديالت‪.‬‬
‫‪54‬‬

‫أسس إعداد البيانات (تتمة)‬ ‫‪.2‬‬
‫هـ) المعايير والتفسيرات الصادرة التي لم يتم تطبيقها بعد‬

‫تم إصدار عدد من المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية والتعديالت والتفسيرات‪ ،‬والتي تكون سارية المفعول للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد ‪ 1‬يناير ‪،2015‬‬
‫ولكن لم يتم تطبيقها عند إعداد هذه البيانات المالية الموحدة‪ .‬فيما يلي المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية والتعديالت والتفسيرات ذات العالقة بأنشطة‬
‫المجموعة‪ .‬ال تعتزم المجموعة تطبيق أي من هذه المعايير بشكل مبكر‪.‬‬
‫• المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ – )9‬األدوات المالية‬

‫ المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )9‬المصدر في يوليو ‪ 2014‬يحل محل معيار المحاسبة المالي رقم (‪ )39‬األدوات المالية – االحتساب والقياس‪ .‬إن المعيار‬
‫الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )9‬يشمل توجيها مراجعًا حول تصنيف وقياس األدوات المالية‪ ،‬بما في ذلك النموذج الجديد للخسارة االئتمانية المتوقعة‬
‫الحتساب انخفاض قيمة الموجودات المالية‪ ،‬والمتطلبات العامة الجديدة لمحاسبة التحوط‪ .‬كما تحمل ُقدمًا توجيهات االحتساب وإلغاء االحتساب الخاصة‬
‫بمعيار المحاسبة المالي رقم (‪.)39‬‬
‫ المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )9‬سيكون ساري المفعول للسنوات المنتهية من أو بعد ‪ 1‬يناير ‪ ،2018‬مع السماح بالتطبيق المبكر‪ .‬ال يوجد‬
‫للتعديالت أعاله أي اثر جوهري على البيانات المالية للشركة‪.‬‬
‫• المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ – )15‬إيرادات العقود مع العمالء‬

‫ المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )15‬يؤسس إطارًا شام ً‬
‫ال لتحديد ما إذا كان‪ ،‬وكم‪ ،‬وكيفية احتساب اإليرادات‪ .‬ويحل محل اإلرشادات احتساب اإليرادات‬
‫الحالية‪ ،‬بما في ذلك معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ - )18‬اإليرادات‪ ،‬ومعيار المحاسبة الدولي رقم (‪ - )11‬عقود اإلنشاء‪ ،‬وتفسير لجنة المعايير الدولية إلعداد‬
‫التقارير المالية رقم (‪ – )13‬برامج والء العمالء‪.‬‬
‫المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم (‪ )15‬ساري المفعول للسنوات المالية التي تبدأ من أو بعد ‪ 1‬يناير ‪ ،2017‬مع السماح بالتطبيق المبكر‪.‬‬
‫تقوم المجموعة حاليًا بتقييم األثر الناتج المحتمل من تطبيق هذا المعيار على البيانات المالية‪.‬‬
‫• تعديالت معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )16‬ومعيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )38‬توضيح الطرق المقبولة لالستهالك واإلطفاء‬
‫ تعديالت معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )16‬تمنع الشركات من استخدام طريقة استهالك على أساس اإليرادات لبنود الممتلكات واآلالت والمعدات‪ .‬تعديالت‬
‫معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )38‬تقدم افتراضًا قاب ً‬
‫ال للتفنيد‪ ،‬وهو أن اإليرادات‬
‫ ليس بالضرورة األساس المناسب الحتساب اإلطفاء للموجودات غير الملموسة‪ .‬من الممكن تفنيد هذا االفتراض فقط إذا كان يتم التعبير عن األصل غير‬
‫الملموس كمقياس لإليرادات‪ ،‬أو إذا كان من الممكن برهنة ترابط اإليرادات واستهالك المنافع االقتصادية لألصل غير الملموس بشكل كبير‪ .‬تطبق التعديالت‬
‫بأثر رجعي للسنوات من أو بعد ‪ 1‬يناير ‪.2016‬‬
‫ال يتوقع بأن يكون تطبيق هذا التعديل أي تأثير جوهري على البيانات المالية الموحدة للمجموعة‪.‬‬
‫• التعديالت السنوية على المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية دورة ‪ 2012-2010‬ودورة ‪2013-2011‬‬
‫ التعديالت السنوية على المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية للسنوات ‪ 2012-2010‬و‪ 2013-2011‬تشمل عدد من التعديالت لمختلف المعايير الدولية إلعداد‬
‫التقارير المالية‪ .‬إن معظم التعديالت ستكون سارية المفعول بأثر رجعي للفترات التي تبدأ من أو بعد ‪ 1‬يوليو ‪ ،2014‬مع السماح بالتطبيق المبكر (جنبًا إلى جنب‬
‫مع المتطلبات االنتقالية الخاصة بكل حالة)‪ ،‬وفي هذه الحالة ستطبق أيضًا التعديالت الالحقة ذات العالقة على المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية األخرى‪.‬‬
‫ال يتوقع أن يكون هناك أي اثر جوهري على البيانات المالية الموحدة المجموعة‪.‬‬
‫فيما يلي اختصار التعديالت الرئيسية‪:‬‬

‫‪ -‬التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )16‬ومعيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )38‬ألغت التناقضات المحسوسة في المعالجة المحاسبية لالستهالك‪/‬اإلطفاء‬
‫المتراكم‪ ،‬عند إعادة تقييم أي من بنود الممتلكات واآلالت والمعدات أو الموجودات غير الملموسة‪ .‬المعايير المعدلة توضح أنه يتم تسوية إجمالي مبلغ القيمة‬
‫الدفترية بطريقة متوافقة مع إعادة تقييم األصل‪ ،‬وأن االستهالك‪/‬اإلطفاء المتراكم هو الفرق بين إجمالي مبلغ القيمة الدفترية والقيمة الدفترية بعد اخذ‬
‫خسائر انخفاض القيمة المتراكمة باالعتبار‪ .‬يتم إلغاء االستهالك ‪ /‬اإلطفاء المتراكم مقابل إجمالي القيمة الدفترية لألصل‪.‬‬
‫‪55‬‬

‫أسس إعداد البيانات (تتمة)‬ ‫‪.2‬‬
‫‪ -‬التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم (‪ )24‬توضح أن شركات اإلدارة التي تقدم خدمات موظفي اإلدارة الرئيسيين للشركة ذات العالقة تعتبر أطرافًا ذات‬
‫عالقة مع الشركة المعنية‪ .‬وبالتالي‪ ،‬فإنه يجب اإلفصاح عن المبالغ المتكبدة للخدمات المدفوعة أو المستحقة لشركة اإلدارة مقابل خدمات موظفي اإلدارة‬
‫الرئيسيين‪ ،‬ضمن معامالت األطراف ذات العالقة‪ .‬إال أنه ليس من الملزم اإلفصاح عن مكونات هذه التعويضات‪ .‬كما ستحتاج الشركة المعنية إلى اإلفصاح عن‬
‫المعامالت األخرى مع شركة اإلدارة طبقًا لمتطلبات اإلفصاح الحالية لمعيار المحاسبة الدولي رقم (‪.)24‬‬
‫و) التطبيق المبكر للمعايير‬

‫لم تقم المجموعة بالتطبيق المبكر ألي من المعايير الجديدة أو المعدلة في ‪.2014‬‬
‫السياسات المحاسبية الهامة‬ ‫‪.3‬‬
‫أ) أسس التوحيد‬

‫‪ )1‬الشركات التابعة‬
‫«الشركات التابعة» هي الشركات الخاضعة لسيطرة المجموعة‪ .‬يوجد لدى المجموعة سيطرة على الشركة إذا تعرضت إلى أو كان لها لديها الحق في عوائد متغيرة‬
‫من جراء مشاركتها في الشركة المستثمر فيها‪ ،‬ولها القدرة على التأثير على تلك العوائد من خالل سيطرتها على هذه الشركة‪ .‬تم توحيد البيانات المالية الخاصة‬
‫بالشركات التابعة في البيانات الموحدة من تاريخ الحصول على السيطرة حتى تاريخ فقدان تلك السيطرة‪.‬‬
‫‪ )2‬فقدان السيطرة‬
‫عندما تفقد المجموعة السيطرة على شركة تابعة‪ ،‬فإنها تستبعد موجودات ومطلوبات تلك الشركة‪ ،‬باإلضافة إلى أي حصة غير مسيطرة ذات صلة وحقوق‬
‫الملكية‪ .‬أي ربح أو خسارة ناتجة تحمل إلى الربح أو الخسارة‪ .‬يتم قياس أي حصة محتفظ بها في الشركة التابعة السابقة بالقيمة العادلة عند فقدان السيطرة‪.‬‬
‫‪ )3‬معامالت تم استبعادها عند توحيد البيانات المالية‬

‫تم استبعاد المعامالت واألرصدة وأي أرباح ومصاريف غير محققة (ما عدا األرباح والخسائر الناتجة من العمالت األجنبية) والناتجة من العمليات البينية بين شركات‬
‫المجموعة عند إعداد البيانات المالية الموحدة‪ .‬يتم استبعاد الخسائر غير المحققة بنفس الطريقة التي تستبعد فيها األرباح غير المحققة‪ ،‬إلى الحد الذي ال يوجد‬
‫دليل على انخفاض القيمة‪.‬‬
‫ب) احتساب اإليرادات‬

‫تحتسب اإليرادات بالقيمة العادلة للمقابل المستلم أو المستحق‪ ،‬وتمثل المبالغ المستحقة عن الخدمات المقدمة‪ .‬تقوم الشركة باحتساب اإليرادات عندما يمكن‬
‫قياس مبلغ اإليرادات بشكل موثوق‪ ،‬وأنه من المحتمل أن تتدفق المنافع االقتصادية المستقبلية إلى الشركة‪ ،‬وعند استيفاء معايير محددة لكل نشاط من أنشطة‬
‫الشركة كما هو موضح أدناه‪:‬‬
‫‪ )1‬بيع الخدمات‬
‫ توفر الشركة عددًا من الخدمات للبنوك في البحرين‪ .‬تحتسب اإليرادات من عمليات الشبكة‪ ،‬وعمليات مركز المعلومات االئتمانية‪ ،‬ونظام مقاصة الشيكات‪،‬‬
‫وخدمات البطاقات و الخدمات المصرفية عن طريق االنترنت عند تقديم الخدمات‪.‬‬
‫‪ )2‬إيرادات الفوائد‬
‫تحتسب إيرادات الفوائد باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي‪.‬‬
‫ج) األثات والمعدات والبرامج‬

‫الموجودات المملوكة‬
‫يحتسب األثاث والمعدات والبرامج بالتكلفة مطروحًا منها متجمع االستهالك وخسائر إنخفاض القيمة‪ ،‬إن وجدت‪ .‬تكلفة هذه الموجودات تشمل تكاليف إحضار‬
‫وتجهيز الموجودات إلى موقعها وحالتها‪ .‬يتم رسملة التكاليف المباشرة إلى أن تصبح الموجودات جاهزة لالستخدام‪ .‬تسجل الموجودات غير الملموسة بالمقابل‬
‫المدفوع الستمالكها‪.‬‬
‫‪56‬‬

‫السياسات المحاسبية الهامة (تتمة)‬ ‫‪.3‬‬
‫اإلحتساب الالحق‬
‫تتم رسملة المصروفات المتعلقة باستبدال جزء من األثاث والمعدات والتي تم تصنيفها على حده‪ .‬تتم رسملة المصروفات األخرى على األصول الثابتة فقط عندما‬
‫تؤدي هذه المصروفات إلى زيادة في القيمة االقتصادية المستقبلية لهذه األصول‪ .‬تحمل جميع المصروفات األخرى على الربح أو الخسارة عند تكبدها‪.‬‬
‫تتم مراجعة القيمة الباقية للموجودات وعمرها االفتراضي في تاريخ بيان المركز المالي ويتم تعديلها إذا تطلب ذلك‪ .‬في حالة بيع أو استبعاد أصل فإن التكلفة‬
‫واالستهالك المتراكم الخاصة به يتم استبعادها من السجالت ويتم تحميل أي ربح أو خسارة ناتجة عن ذلك على الربح والخسارة‪.‬‬
‫اإلستهالك‬
‫يستهلك األثاث والمعدات بطريقة القسط الثابت على العمر اإلنتاجي حسب تقدير اإلدارة‪ .‬تستهلك الموجودات المشتراة والمباعة خالل الفترة بالتناسب‪.‬‬
‫الموجودات غير الملموسة يتم إطفاؤها على عمرها المتوقع بطريقة القسط الثابت بدءًا من تاريخ توفر األصل في المجموعة لالستخدام‪ .‬تقدير اإلدارة للعمر‬
‫اإلفتراضي للموجودات هي كما يلي‪:‬‬
‫‪ 7-3‬سنوات‬ ‫ ‬ ‫أجهزة النظام‬

‫‪ 5-3‬سنوات‬ ‫ ‬ ‫برامج النظام‬
‫‪ 5-3‬سنوات‬ ‫ ‬ ‫معدات الحاسب اآللي‬
‫‪ 8-4‬سنوات‬ ‫أثاث‪ ،‬وتجهيزات ومعدات مكتبية ‬
‫‪ 5‬سنوات‬ ‫ ‬ ‫سيارات‬
‫يحتسب االستهالك في الربح والخسارة‪.‬‬
‫د) النقد وما في حكمه‬

‫لغرض بيان التدفقات المالية‪ ،‬يتضمن النقد وما في حكمه من نقد في الصندوق ولدى البنوك ولدى مصرف البحرين المركزي والمصارف المركزية األخرى والودائع‬
‫البنكية الثابتة والتي تستحق في غضون ثالثة أشهر أو أقل من إيداعها‪ ،‬وتلك تخضع لمخاطر ضئيلة من التغيرات في القيمة العادلة‪.‬‬
‫هـ) الذمم المدينة‬

‫الذمم المدينة هي المبالغ المستحقة من العمالء للخدمات المقدمة في سياق العمل المعتاد‪ .‬يتم احتساب الذمم المدينة مبدئيًا بالقيمة العادلة‪ ،‬والحقًا على‬
‫أساس التكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي‪ ،‬مطروحًا منها مخصص انخفاض القيمة‪.‬‬
‫و) ذمم تجارية دائنة وأخرى‬

‫يتم احتساب الذمم التجارية الدائنة واألخرى مبدئيًا بالقيمة العادلة‪ ،‬والحقًا على أساس التكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي‪.‬‬
‫ز) مخصص انخفاض القيمة‬

‫تتم مراجعة القيمة الدفترية لموجودات المجموعة في تاريخ بيان المركز المالي لتحديد دالئل االنخفاض في القيمة والتي إن وجدت‪ ،‬يتحدد بموجبها تقدير قيمة‬
‫الموجودات القابلة لالسترداد‪ ،‬وتحتسب خسائر االنخفاض في القيمة إذا فاقت القيمة الدفترية ألي اصل من األصول قيمتها التقديرية الناتجة عن تحديد االنخفاض‬
‫في القيمة‪ ،‬وتحمل هذه الخسائر في الربح أو الخسارة‪.‬‬
‫ح) المخصصات‬
‫يتم احتساب مخصص في بيان المركز المالي عندما تكون على المجموعة التزامات قانونية أو اعتبارية من جراء معامالت سابقة‪ ،‬ويكون من المحتمل االحتياج‬
‫لتدفق خارجي لمنافع اقتصادية لسداد هذه االلتزامات و يمكن تقدير المبلغ المطلوب لهذا التدفق‪.‬‬
‫ط) أرباح موزعة‬

‫يتم احتساب األرباح الموزعة كذمم دائنة في الفترة التي يتم فيها اإلعالن عنها‪.‬‬
‫‪57‬‬

‫السياسات المحاسبية الهامة (تتمة)‬ ‫‪.3‬‬
‫ي) منافع الموظفين‬

‫إن حقوق التقاعد والحقوق االجتماعية األخرى الخاصة بالموظفين البحرينيين يتم تغطيتها حسب أنظمة هيئة التأمين االجتماعي والتي يتم بموجبها تحصيل‬
‫اشتراكات شهرية من المجموعة والعاملين على أساس نسبة مئوية ثابتة من الرواتب‪ .‬مساهمة الشركة في هذا البرنامج والذي يمثل برنامج مساهمات محددة‬
‫حسب المعيار المحاسبي الدولي رقم (‪ – )19‬منافع الموظفين‪ ،‬يتم تسجيلها كمصروفات عند تكبدها‪.‬‬
‫يستحق الموظفون األجانب الذين يعملون بعقود عمل محددة المدة مكافأة نهاية الخدمة وفقًا لنصوص قانون العمل البحريني بالقطاع االهلي على أساس مدة‬
‫الخدمة والرواتب والعالوات األخرى حسب آخر رواتب وعالوات مدفوعة‪ .‬لقد تم عمل مخصص لهذه االلتزامات غير الممولة والذي يمثل برنامج منافع محددة حسب‬
‫المعيار المحاسبي الدولي رقم (‪ )19‬على افتراض إنهاء خدمات جميع الموظفين بتاريخ بيان المركز المالي‪.‬‬
‫خطة توفير الموظفين‬

‫تقوم الشركة بتوفير برنامج توفير إختياري للموظفين والذي من خالله يساهم الموظفون والشركة بنسبة شهرية ثابتة من مرتبات الموظفين‪.‬‬
‫ك) معامالت العملة األجنبية‬

‫‪ )1‬يتم قياس بنود البيانات المالية الموحدة بعملة البيئة االقتصادية الرئيسية التي تعمل فيها المجموعة «العملة الوظيفية»‪ .‬يتم إعداد البيانات المالية بالدينار‬
‫البحريني وهي العملة المستعملة من قبل المجموعة في معامالتها والعملة المستخدمة في عرض البيانات المالية الموحدة‪.‬‬
‫‪ )2‬المعامالت بالعمالت اال جنبية تحول إلى الدينار البحريني بأسعار الصرف السائدة وقت المعاملة‪ .‬الموجودات والمطلوبات النقدية الموجودة بالعمالت األجنبية‬
‫يتم تحويلها إلى الدينار البحريني بأسعار الصرف السائدة في تاريخ بيان المركز المالي‪ .‬الموجودات والمطلوبات غير النقدية الموجودة بالعمالت األجنبية يتم‬
‫تحويلها إلى الدينار البحريني وقت إجراء المعاملة‪ .‬يتم إدراج فروقات صرف العمالت األجنبية الناتجة عن التحويل في الربح أو الخسارة‪.‬‬
‫ل) أهم التقديرات المحاسبية في تطبيق السياسات المحاسبية‬

‫إن إعداد البيانات المالية وفقًا للمعايير الدولية إلعداد التقارير المالية يتطلب من اإلدارة استخدام التقديرات والقرارات والفرضيات التي تؤثر على تطبيق السياسات‬
‫المحاسبية للمجموعة والمبالغ المسجلة للموجودات والمطلوبات واإليرادات والمصروفات‪ .‬قد تختلف النتائج الحقيقية عن هذه التقديرات‪ .‬يتم مراجعة التقديرات‬
‫والفرضيات األساسية بشكل مستمر‪ .‬يتم احتساب تعديالت التقديرات المحاسبية في الفترة التي يتم فيها تعديل هذه التقديرات وفي أي فترة مستقبلية متأثرة‪.‬‬
‫انخفاض قيمة الذمم المدينة‬

‫تقوم المجموعة بتاريخ بيان المركز المالي بمراجعة القيمة الدفترية لتحديد إذا كان هناك انخفاض في قيمة الذمم المدينة‪ .‬تقوم المجموعة بتحديد الذمم المدينة‪،‬‬
‫بناء على التجارب السابقة لكل عميل والتدفقات النقدية المتوقعة‪.‬‬
‫ً‬ ‫بناء على أعمار الذمم المدينة‪ ،‬ويتم تقدير المبالغ القابلة لالسترداد‬
‫ً‬ ‫التي انخفضت قيمتها‬
‫اإليرادات‬
‫تقدم المجموعة خدمات إدارة بطاقات الخصم و اإلئتمان للبنوك في البحرين وبلدان أخرى‪ .‬تحتسب المجموعة العائد من تقديم الخدمات بالتناسب مع نسبة إنجاز‬
‫الخدمات في تاريخ بيان المركز المالي‪ .‬النسبة المئوية من انجاز الخدمات قائمة على تقييم اإلدارة للخدمات المقدمة إلى العمالء بتاريخ بيان المركز المالي مقارنة‬
‫بمجموع االلتزامات بموجب العقد‪ ،‬والتكاليف المتكبدة حتى اآلن‪.‬‬
‫م) االحتياطي القانوني‬

‫قانون البحرين للشركات التجارية لعام ‪ُ 2001‬يلزم تخصيص ‪ %10‬من األرباح الصافية لالحتياطي القانوني الغير قابل للتوزيع إال بموجب المادة ‪ .224‬يمكن إيقاف‬
‫التخصيص في حالة بلوغ االحتياطي ‪ %50‬من رأس المال المدفوع‪.‬‬
‫‪58‬‬

‫ذمم مدينة‬ ‫‪.4‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪177,711‬‬ ‫‪298,640‬‬ ‫إجمالي الذمم المدينة‬

‫(‪)24,211‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مخصص انخفاض القيمة‬
‫‪153,500‬‬ ‫‪298,640‬‬ ‫ ‬
‫الحركة في مخصص انخفاض القيمة كما يلي‪:‬‬

‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪11,310‬‬ ‫‪24,211‬‬ ‫ ‬ ‫في ‪ 1‬يناير‬

‫‪24,211‬‬ ‫‪1,481‬‬ ‫ ‬ ‫المخصص المضاف خالل السنة‬
‫‪-‬‬ ‫(‪)24,211‬‬ ‫ ‬ ‫المطلق من مخصص اإلنخفاض خالل السنة‬
‫(‪)11,310‬‬ ‫(‪)1,481‬‬ ‫ ‬ ‫المبالغ المشطوبة خالل السنة‬
‫‪24,211‬‬ ‫‪-‬‬
‫األثاث والمعدات‬ ‫‪.5‬‬
‫األثـــــاث‬ ‫ ‬
‫والتجهيزات‬ ‫ ‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫والمعدات‬ ‫الحاسب‬ ‫أجهزة‬
‫المجموع‬ ‫المجموع‬ ‫المكتبية والسيارات‬ ‫اآللي‬ ‫النظام‬
‫التكلفة‬
‫‪1,529,566‬‬ ‫‪1,646,508‬‬ ‫‪111,092‬‬ ‫‪150,513‬‬ ‫‪1,384,903‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير‬
‫‪151,942‬‬ ‫‪74,263‬‬ ‫‪5,330‬‬ ‫‪1,870‬‬ ‫‪67,063‬‬ ‫إضافات‬
‫(‪)35,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫استبعاد‬
‫‪1,646,508‬‬ ‫‪1,720,771‬‬ ‫‪116,422‬‬ ‫‪152,383‬‬ ‫‪1,451,966‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر‬
‫االستهالك‬
‫‪857,257‬‬ ‫‪1,053,550‬‬ ‫‪67,548‬‬ ‫‪141,938‬‬ ‫‪844,064‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير‬
‫‪231,293‬‬ ‫‪222,927‬‬ ‫‪13,147‬‬ ‫‪5,806‬‬ ‫‪203,974‬‬ ‫استهالك السنة‬
‫(‪)35,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫استبعاد‬
‫‪1,053,550‬‬ ‫‪1,276,477‬‬ ‫‪80,695‬‬ ‫‪147,744‬‬ ‫‪1,048,038‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر‬
‫‪592,958‬‬ ‫‪444,294‬‬ ‫‪35,727‬‬ ‫‪4,639‬‬ ‫‪403,928‬‬ ‫القيمة الدفترية في ‪ 31‬ديسمبر‬
‫‪59‬‬

‫برامج النظام‬ ‫‪.6‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪853,806‬‬ ‫‪804,013‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير‬

‫‪201,154‬‬ ‫‪71,049‬‬ ‫اإلضافات‬
‫(‪)250,947‬‬ ‫(‪)255,307‬‬ ‫اإلطفاء خالل السنة‬
‫‪804,013‬‬ ‫‪619,755‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر‬
‫مخصص مكافأة نهاية خدمة الموظفين‬ ‫‪.7‬‬
‫حركة المخصص كما يلي‪:‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪60,865‬‬ ‫‪75,712‬‬ ‫في ‪ 1‬يناير‬

‫‪15,902‬‬ ‫‪19,686‬‬ ‫يضاف إليه‪ :‬مخصص السنة‬
‫(‪)1,055‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مطروحًا منه‪ :‬مدفوع خالل السنة‬
‫‪75,712‬‬ ‫‪95,398‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر‬
‫عدد الموظفين في ‪ 31‬ديسمبر‬

‫‪46‬‬ ‫‪50‬‬ ‫بحرينيون‬
‫‪4‬‬ ‫‪3‬‬ ‫أجانب‬
‫‪50‬‬ ‫‪53‬‬ ‫ ‬
‫ذمم دائنة ومصروفات مستحقة‬ ‫‪.8‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪13,781‬‬ ‫‪55,478‬‬ ‫ذمم دائنة‬

‫‪260,983‬‬ ‫‪376,172‬‬ ‫الذمم الدائنة النجاز خدمات البطاقات‬
‫‪159,704‬‬ ‫‪189,624‬‬ ‫استحقاقات مكافأة الموظفين‬
‫‪77,000‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫استحقاقات مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫‪211,498‬‬ ‫‪221,954‬‬ ‫مصروفات مستحقة أخرى‬
‫‪722,966‬‬ ‫‪920,228‬‬ ‫ ‬
‫إيرادات مؤجلة‬ ‫‪.9‬‬
‫اإليرادات المؤجلة تمثل فواتير مقدمة للعمالء قبل تقديم الشركة للخدمات‪ ،‬ويحتسب اإليراد عند تقديم الخدمات المعنية‪.‬‬
‫‪60‬‬

‫إيرادات عمليات الشبكة‬ ‫‪.10‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪1,725,506‬‬ ‫‪1,606,193‬‬ ‫الصراف اآللي في مملكة البحرين‬

‫‪1,046,922‬‬ ‫‪1,233,782‬‬ ‫نقاط البيع في مملكة البحرين‬
‫‪445,490‬‬ ‫‪523,353‬‬ ‫الصراف اآللي ونقاط البيع في دول الخليج‬
‫‪215,814‬‬ ‫‪251,383‬‬ ‫نظام دفع فواتير شركات االتصاالت‬
‫‪89,559‬‬ ‫‪103,478‬‬ ‫بوابة الدفع‬
‫‪72,000‬‬ ‫‪72,000‬‬ ‫رسوم االشتراك‬
‫‪34,945‬‬ ‫‪38,323‬‬ ‫أمريكان اكسبرس (أميكس)‬
‫‪24,582‬‬ ‫‪45,440‬‬ ‫خدمات الخصم المباشر‬
‫‪3,654,818‬‬ ‫‪3,873,952‬‬ ‫ ‬
‫إيرادات نظام البحرين لمقاصة الشيكات‬ ‫‪.11‬‬
‫تشتمل إيرادات نظام البحرين لمقاصة الشيكات على اآلتي‪:‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪8,400‬‬ ‫‪7,200‬‬ ‫رسوم تنفيذ وإعداد‬

‫‪254,904‬‬ ‫‪256,980‬‬ ‫الصيانة السنوية‬
‫‪324,659‬‬ ‫‪337,985‬‬ ‫رسوم المعامالت‬
‫‪12,206‬‬ ‫‪10,944‬‬ ‫التكامل والصيانة‬
‫‪600,169‬‬ ‫‪613,109‬‬ ‫ ‬
‫بناء على عدد الفروع عند االنتهاء من مرحلة اإلعداد‪.‬‬

‫ً‬ ‫يتم دفع رسوم التنفيذ واإلعداد من قبل البنوك المشاركة مرة واحدة‬
‫‪ .12‬إيرادات خدمات البطاقات‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪664,681‬‬ ‫‪613,840‬‬ ‫استضافة بطاقات االئتمان وبطاقات الصراف اآللي‬

‫‪54,449‬‬ ‫‪187,704‬‬ ‫تخصيص بطاقات االئتمان وبطاقات الصراف اآللي‬
‫‪-‬‬ ‫‪20,358‬‬ ‫ترخيص البرامج وإعدادات تخصيص البطاقات‬
‫‪719,130‬‬ ‫‪821,902‬‬ ‫ ‬
‫‪61‬‬

‫‪ .13‬تكاليف انجاز الخدمات األخرى‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪156,864‬‬ ‫‪191,715‬‬ ‫رسوم ترخيص البرامج‬

‫‪263,360‬‬ ‫‪319,848‬‬ ‫صيانة ومساندة النظام‬
‫‪138,193‬‬ ‫‪121,518‬‬ ‫خطوط االتصال‬
‫‪18,944‬‬ ‫‪18,944‬‬ ‫تكلفة اتصاالت الشبكة الخليجية‬
‫‪14.480‬‬ ‫‪19,182‬‬ ‫تكاليف إنجاز العمليات أخرى‬
‫‪62,047‬‬ ‫‪-‬‬ ‫حصة البنوك المشاركة في نظام البحرين لمقاصة الشيكات‬
‫‪653.888‬‬ ‫‪671,207‬‬ ‫ ‬
‫مصروفات تشغيلية أخرى‬ ‫‪.14‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪116,437‬‬ ‫‪139,660‬‬ ‫إيجارات‬

‫‪25,881‬‬ ‫‪35,021‬‬ ‫مصروفات سفر ومؤتمرات‬
‫‪11,009‬‬ ‫‪28,816‬‬ ‫تسويق وإعالنات‬
‫‪20,388‬‬ ‫‪21,197‬‬ ‫عالقات عامة‬
‫‪9,884‬‬ ‫‪9,232‬‬ ‫هاتف وفاكس‬
‫‪19,792‬‬ ‫‪14,700‬‬ ‫أتعاب حضور اجتماعات مجلس اإلدارة‬
‫‪92,000‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫‪6,466‬‬ ‫‪3,477‬‬ ‫مصروفات سيارة‬
‫‪6,573‬‬ ‫‪11,817‬‬ ‫الوجبات والترفيه‬
‫‪24,211‬‬ ‫(‪)24,211‬‬ ‫مخصص انخفاض القيمة‬
‫‪33,229‬‬ ‫‪52,523‬‬ ‫مصروفات أخرى‬
‫‪365,870‬‬ ‫‪369,232‬‬ ‫ ‬
‫تشتمل مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة للسنة المنتهية فى ‪ 31‬ديسمبر ‪ 2013‬على مبلغ ‪ 15,000‬دينار بحريني كمكافأت إضافية لألعضاء والتي تمت مصادقتها من قبل‬
‫مجلس اإلدارة و لكن لم يتم تخصيصها في سنة ‪.2012‬‬
‫‪ .15‬تكاليف انجاز خدمات البطاقات‬
‫تتضمن تكاليف انجاز خدمات البطاقات مصروفات خدمات مقدمة من قبل شركة الشبكة العالمية وموردين آخرين ذوي عالقة بنشاط الشركة التابعة في خدمات‬
‫الدفع لبطاقات االئتمان وبطاقات الصراف اآللي‪.‬‬
‫‪62‬‬

‫‪ .16‬معامالت مع األطراف ذوي العالقة‬
‫تعتبر األطراف ذوي عالقة إذا كان بإمكان أحد األطراف السيطرة على الطرف اآلخر أو ممارسة تأثير جوهري على القرارات المالية أو التشغيلية للطرف اآلخر‪.‬‬
‫أ) معامالت مع موظفي اإلدارة الرئيسيين‬
‫يشمل موظفي اإلدارة الرئيسيين على أعضاء مجلس اإلدارة وأعضاء اإلدارة ذوي السلطة والمسئولية في التخطيط والتوجيه والسيطرة على نشاطات المجموعة‪.‬‬
‫كانت المكافآت لموظفي اإلدارة الرئيسيين كما يلي‪:‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪569,080‬‬ ‫‪610,700‬‬ ‫ ‬ ‫رواتب ومنافع الموظفين قصيرة المدى‬

‫‪12,179‬‬ ‫‪17,246‬‬ ‫ ‬ ‫منافع نهاية الخدمة‬
‫‪92,000‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫ ‬ ‫مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫‪19,500‬‬ ‫‪14,700‬‬ ‫أتعاب أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫ب) أرصدة مع ومن أطراف ذوي عالقة‬
‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫أطراف ذوي‬ ‫ ‬
‫المجموع‬ ‫عالقة آخرين‬ ‫المساهمين‬ ‫ ‬
‫‪3,657,768‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3,657,768‬‬ ‫أرصدة لدى البنوك‬
‫‪6,559,580‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪6,559,580‬‬ ‫ودائع لدى البنوك‬
‫‪157,362‬‬ ‫‪2,911‬‬ ‫‪)1( 154,451‬‬ ‫ذمم مدينة‬
‫‪375,418‬‬ ‫‪)2( 375,418‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ذمم دائنة‬
‫‪2013‬‬ ‫ ‬
‫أطراف ذوي‬ ‫ ‬
‫المجموع‬ ‫عالقة آخرين‬ ‫المساهمين‬ ‫ ‬
‫‪3,045,857‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3,045,857‬‬ ‫أرصدة لدى البنوك‬
‫‪5,450,460‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,450,460‬‬ ‫ودائع لدى البنوك‬
‫‪81,169‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪)1(81,169‬‬ ‫ذمم مدينة‬
‫‪260,983‬‬ ‫‪)2( 260,983‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ذمم دائنة‬
‫‪ )1‬تتعامل المجموعة مع عدة بنوك في البحرين والذين هم مساهمون في المجموعة‪ .‬إن طبيعة هذه المعامالت متعلقة بخدمات أنظمة الدفع‪ ،‬والخدمات‬
‫المصرفية عن طريق االنترنت ومركز المعلومات االئتمانية‪.‬‬
‫‪ )2‬قامت الشركة التابعة بإبرام عدة عقود مع عدد من مساهمي الشركة األم لتقديم خدمات متعلقة بأنظمة تخصيص بطاقات االئتمان وأنظمة الصراف اآللي‪.‬‬
‫حسب صيغة التفاهم بين شركة الشبكة العالمية (تمتلك شركة الشبكة العالمية ‪ %49‬من األسهم في الشركة التابعة) والشركة التابعة‪ ،‬قامت الشركة‬
‫التابعة باالستعانة بالشركة العالمية للقيام باألعمال المتعلقة بعدد من هذه المشاريع‪ .‬وسوف تتحمل الشركة التابعة التكاليف المتفق عليها مقابل‬
‫الخدمات التي تقدمها شركة الشبكة العالمية و التي قيمتها ‪ 310,177‬دينار بحريني (‪ 225,214 : 2013‬دينار بحريني)‪.‬‬
‫‪63‬‬

‫‪ .17‬إيرادات الفوائد‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪89,986‬‬ ‫‪114,478‬‬ ‫فوائد على الودائع البنكية‬

‫‪89,986‬‬ ‫‪114,478‬‬ ‫ ‬
‫‪ .18‬التزامات رأسمالية‬
‫لدى المجموعة التزامات رأسمالية بمبلغ ‪ 712,888‬دينار بحريني كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪ 405,817 :2013( 2014‬دينار بحريني)‪.‬‬
‫‪ .19‬التخصيصات ومكافآت أعضاء مجلس اإلدارة المقترحة‬
‫أوصى مجلس اإلدارة بالتخصيصات التالية من أرباح السنة وكذلك مكافأة ألعضاء مجلس اإلدارة خاضعة لموافقة المساهمين في الجمعية العمومية‪:‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪432,000‬‬ ‫‪518,000‬‬ ‫أسهم منحة‬

‫‪540,000‬‬ ‫‪648,000‬‬ ‫أرباح نقدية‬
‫‪216,000‬‬ ‫‪259,200‬‬ ‫احتياطي قانوني‬
‫‪77,000‬‬ ‫‪84,000‬‬ ‫مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫اقترح مجلس اإلدارة أسهم منحة بمعدل سهم لكل خمسة أسهم وذلك بتحويل مبلغ ‪ 518,400‬دينار بحريني من األرباح المستبقاة‪ .‬كما اقترح مجلس اإلدارة أيضًا‬
‫تحويل مبلغ ‪ 259,200‬دينار بحريني إلى االحتياطي القانوني ليصبح نسبة ‪ %50‬من رأس المال المدفوع طبقًا لقانون الشركات التجارية البحريني‪.‬‬
‫‪ .20‬الشركة التابعة‬
‫يوفر الجدول أدناه تفاصيل الشركة التابعة للمجموعة‪ .‬رأس مال الشركة التابعة يتكون فقط من األسهم العادية‪ ،‬والتي تمتلكها المجموعة مباشرة‪ ،‬ونسبة‬
‫حصص الملكية تساوي حقوق التصويت التي تحتفظ بها المجموعة‪ .‬بلد التأسيس أو التسجيل هو أيضًا المكان الرئيسي لعملهما‪.‬‬
‫نسبة الملكية‬ ‫ ‬
‫نسبة الملكية‬ ‫وقوة التصويت‬ ‫ ‬
‫األنشطة‬ ‫في الحصة‬ ‫التي تحتفظ‬ ‫مكان‬
‫الرئيسية‬ ‫غير المسيطرة‬ ‫بها المجموعة‬ ‫العمل‬ ‫اسم الشركة‬
‫استضافة وتخصيص‬ ‫‪%49‬‬ ‫‪%51‬‬ ‫البحرين‬ ‫سناد ذ‪.‬م‪.‬م‪.‬‬
‫بطاقات االئتمان‬ ‫ ‬
‫وبطاقات الصراف اآللي‬ ‫ ‬
‫‪64‬‬

‫‪ .21‬إيرادات الفوائد‬
‫يلخص الجدول أدناه معلومات متعلقة بالشركة التابعة للمجموعة التي لديها حصة جوهرية غير مسيطرة‪.‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫نسبة الحصة الغير مسيطرة‬
‫‪628,511‬‬ ‫‪841,467‬‬ ‫الموجودات‬

‫‪344,194‬‬ ‫‪430,559‬‬ ‫المطلوبات‬
‫‪284,317‬‬ ‫‪410,908‬‬ ‫صافي الموجودات‬
‫‪139,314‬‬ ‫‪201,344‬‬ ‫القيمة الدفترية للحصة الغير مسيطرة‬
‫‪719,130‬‬ ‫‪821,902‬‬ ‫اإليرادات‬

‫‪49,955‬‬ ‫‪126,591‬‬ ‫الربح ‬
‫‪49,955‬‬ ‫‪126,591‬‬ ‫إجمالي الدخل الشامل‬
‫‪24,478‬‬ ‫‪62,030‬‬ ‫الربح المخصص للحصة الغير مسيطرة‬
‫‪188,996‬‬ ‫‪139,756‬‬ ‫التدفقات النقدية الناتجة من األنشطة التشغيلية‬

‫(‪)3,116‬‬ ‫(‪)1,510‬‬ ‫التدفقات النقدية المستخدمة في األنشطة االستثمارية‬
‫‪185,880‬‬ ‫‪138,246‬‬ ‫صافي الزيادة في النقد وما في حكمه‬
‫‪ .22‬إدارة المخاطر المالية‬

‫األداة المالية هي أي عقد يؤدي إلى زيادة أحد بنود الموجودات المالية لطرف ما‪ ،‬وزيادة المطلوبات المالية أو حقوق الملكية لطرف آخر‪ .‬تتكون األدوات المالية من‬
‫موجودات ومطلوبات مالية‪.‬‬
‫تتكون الموجودات المالية من نقد وأرصدة لدى البنوك‪ ،‬وودائع لدى البنوك‪ ،‬وأرصدة لدى مصرف البحرين المركزي‪ ،‬وأرصدة لدى البنوك المركزية األخرى‪ ،‬وذمم مدينة‬
‫لمركز المعلومات االئتمانية‪ ،‬ومصروفات مدفوعة مقدمًا وذمم مدينة أخرى‪.‬‬
‫تتكون المطلوبات المالية من ذمم دائنة ومصروفات مستحقة‪.‬‬
‫نظرة عامة‬
‫تتعرض المجموعة للمخاطر اآلتية جراء استخدامها لألدوات المالية‪:‬‬
‫مخاطر االئتمان‬ ‫•‬

‫مخاطر السيولة‬ ‫•‬
‫مخاطر العملة‬ ‫•‬
‫‪65‬‬

‫‪ .22‬إدارة المخاطر المالية (تتمة)‬
‫يعرض هذا اإليضاح معلومات عن تعرض المجموعة لكل من المخاطر المذكورة أعاله‪ ،‬وأهداف المجموعة والسياسات وإجراءات قياس وإدارة الخطر وإدارة رأس مال‬
‫المجموعة‪ .‬وكما يعرض هذا اإليضاح أيضًا بعض اإلفصاحات الكمية باإلضافة إلى اإلفصاحات األخرى بالبيانات المالية الموحدة‪.‬‬
‫إن مجلس اإلدارة مسؤول بشكل عام بتأسيس ومراقبة هيكل إدارة المخاطر للمجموعة‪ .‬عين مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي في المجموعة كمسئول عن تطوير‬
‫ومراقبة سياسات إدارة المخاطر للمجموعة‪.‬‬
‫وضعت المجموعة سياسات إدارة المخاطر للتعرف على وتحليل المخاطر التي تواجه المجموعة ولوضع حدود لألدوات الرقابية ولمراقبة المخاطر وااللتزام بهذه‬
‫الحدود‪ .‬يتم مراقبة سياسات إدارة المخاطر واألنظمة الرقابية بشكل دوري لتعكس التغيرات في ظروف السوق وأنشطة المجموعة‪.‬‬
‫مخاطر االئتمان‬
‫هي المخاطر الناتجة عن فشل أحد األطراف بالوفاء بالتزاماته المالية عند استحقاقها مما يؤدي إلى تعرض المجموعة لخسائر مالية‪ .‬تتعرض المجموعة لهذه‬
‫المخاطر أساسًا على النقد وأرصدة البنوك‪ ،‬والرصيد لدى بنك البحرين المركزي‪ ،‬واألرصدة لدى المصارف المركزية األخرى‪ ،‬وذمم مدينة أخرى ومبالغ مستحقة من‬
‫مركز المعلومات االئتمانية‪.‬‬
‫تسعى المجموعة لتقليص مخاطر االئتمان المتعلقة بالعمالء عن طريق السياسات التالية‪:‬‬
‫يتم إدارة ومراقبة مخاطر االئتمان بصرامة وفقًا لسياسات محددة موضوعة من قبل المجموعة‪.‬‬ ‫•‬
‫إيداع النقد لدى بنوك ذات مركز ائتماني جيد‪.‬‬ ‫•‬
‫تمثل المبالغ الدفترية للموجودات المالية الحد األقصى لتعرض مخاطر االئتمان‪ .‬التعرض األقصى لمخاطر االئتمان كما في تاريخ بيان المركز المالي كاآلتي‪:‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪3,045,857‬‬ ‫‪3,657,768‬‬ ‫أرصدة لدى البنوك‬

‫‪5,450,460‬‬ ‫‪6,559,580‬‬ ‫ودائع لدى البنوك‬
‫‪1,142,099‬‬ ‫‪1,797,917‬‬ ‫رصيد لدى بنك البحرين المركزي‬
‫‪1,077,744‬‬ ‫‪1,229,709‬‬ ‫أرصدة لدى المصارف المركزية األخرى‬
‫‪153,300‬‬ ‫‪298,640‬‬ ‫ذمم تجارية مدينة‬
‫‪-‬‬ ‫‪3,859‬‬ ‫ذمم مدينة أخرى‬
‫مخاطر االئتمان على أرصدة البنوك محدودة ألنها مودعة لدى بنوك ذات مركز ائتماني عالي‪ .‬إن مخاطر ائتمان المجموعة محدودة حيث أن جميع إيرادات عمليات‬
‫الشبكة تستلم من المؤسسات المالية والبنوك المركزية لدول مجلس التعاون‪ ،‬والتي يتم تحويلها لحساب المجموعة لدى بنك البحرين المركزي خالل أسبوع من‬
‫تقديم الخدمة‪.‬‬
‫‪66‬‬

‫أعمار الذمم المدنية األخرى‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪119,808‬‬ ‫‪244,164‬‬ ‫صفر‪ 30 -‬يومًا‬

‫‪46,549‬‬ ‫‪58,335‬‬ ‫‪ 180 - 31‬يومًا‬
‫‪11,354‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪ 365 - 181‬يومًا‬
‫‪177,711‬‬ ‫‪302,499‬‬ ‫إجمالي الذمم المدينة‬

‫(‪)24,211‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مخصص االنخفاض في القيمة‬
‫‪153,500‬‬ ‫‪302,499‬‬ ‫ ‬
‫ال تملك المجموعة أي ضمانات على الذمم المدينة أعاله‪.‬‬
‫لم تكن هناك أية مبالغ ذمم مدينة متأخرة وتم تخصيصها بالكامل في ‪ 31‬ديسمبر‪ 24,211 :2013( 2014‬دينار بحريني)‪ .‬تعتقد المجموعة أن الذمم المدينة المتأخرة‬
‫بناء على سلوك الدفع‬
‫ً‬ ‫أكثر من ‪ 30‬يومًا والبالغة ‪ 58,335‬دينار بحريني (‪ 33,692 :2013‬دينار بحريني)‪ ،‬أنها قابلة للتحصيل بالكامل ولن يتم أي تخصيص لها وذلك‬
‫التاريخي وأنها مستحقة من بنوك رائدة بدول مجلس التعاون الخليجي‪.‬‬
‫تعرض المجموعة لمخاطر االئتمان يتأثر بالخصائص الفردية لكل عميل‪ .‬جميع الذمم المدينة من بنوك في مملكة البحرين‪.‬‬
‫مخاطر السيولة‬
‫مخاطر السيولة ويشار إليها مخاطر التمويل أيضًا‪ ،‬هي مخاطر عدم قدرة المجموعة الحصول على األموال الالزمة لسداد التزاماتها المتعلقة باألدوات المالية‪ .‬مخاطر‬
‫السيولة يمكن أن تنتج من عدم قدرة المجموعة من بيع األصل المالي بسرعة وبسعر قريب من القيمة العادلة لألصل‪ .‬تراقب اإلدارة احتياجات السيولة للمجموعة‬
‫بصرامة وتضمن توفر مبالغ كافية‪ .‬لدى المجموعة سيولة كافية ولذلك ال تحتاج للجوء لالقتراض في ظروف العمل االعتيادية‪.‬‬
‫اآلتي هو االستحقاقات التعاقدية للمطلوبات المالية شاملة مدفوعات الفوائد‪ ،‬ما عدا تأثير اتفاقيات المقاصة‪:‬‬
‫‪ 6‬أشهر‬ ‫التدفقات‬ ‫ ‬ ‫‪2014‬‬

‫أو أقل‬ ‫النقدية التعاقدية‬ ‫القيمة الدفترية‬
‫‪430,896‬‬ ‫‪430,896‬‬ ‫‪430,896‬‬ ‫الذمم الدائنة‬

‫‪402,840‬‬ ‫‪402,840‬‬ ‫‪402,840‬‬ ‫مصروفات مستحقة وذمم أخرى‬
‫‪833,736‬‬ ‫‪833,736‬‬ ‫‪833,736‬‬
‫‪ 6‬أشهر‬ ‫التدفقات‬ ‫ ‬ ‫‪2013‬‬

‫أو أقل‬ ‫النقدية التعاقدية‬ ‫القيمة الدفترية‬
‫‪274,764‬‬ ‫‪274,764‬‬ ‫‪274,764‬‬ ‫الذمم الدائنة‬

‫‪356,678‬‬ ‫‪356,678‬‬ ‫‪356,678‬‬ ‫مصروفات مستحقة وذمم أخرى‬
‫‪631,442‬‬ ‫‪631,442‬‬ ‫‪631,442‬‬
‫‪67‬‬

‫مخاطر العملة‬
‫مخاطر العملة هي مخاطر تغير أسعار السوق مثل سعر صرف العمالت األجنبية والتي تؤثر على قيمة األدوات المالية للمجموعة‪ .‬معظم معامالت الشبكة للمجموعة‬
‫تتم بعمالت دول مجلس التعاون‪ .‬فيما عدا الدينار الكويتي‪ ،‬فإن عمالت دول مجلس التعاون األخرى مرتبطة بالدوالر األمريكي وبالتالي ال توجد حركة جوهرية في‬
‫أسعار صرف العمالت بين العمالت الخليجية‪ .‬تفرض المجموعة رسومًا على معامالت الشبكة التي تتم مع دول مجلس التعاون بهدف تغطية خسائر صرف العمالت‪.‬‬
‫تصنف هذه الرسوم كإيرادات تشغيلية‪.‬‬
‫ال يتوقع أن يكون ألسعار صرف العمالت األجنبية تأثيرًا جوهريًا على عمليات المجموعة‪.‬‬
‫مخاطر معدل الفائدة‬

‫هي مخاطر تذبذب األدوات المالية بسبب تغيرمعدل الفائدة في السوق‪ .‬تتعرض المجموعة لمخاطر معدل الفائدة على الودائع قصيرة األجل‪.‬‬
‫ودائع المجموعة قصيرة األجل هي بأسعار فائده ثابتة وتستحق خالل سنة‪.‬‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫ ‬
‫‪%1,69‬‬ ‫‪%1,80‬‬ ‫معدل الفائدة الفعلي على الودائع قصيرة األجل (دينار بحريني)‬
‫‪%1,12‬‬ ‫‪-‬‬ ‫معدل الفائدة الفعلي على الودائع قصيرة األجل (دوالر أمريكي)‬
‫إن تغير معدل الفائدة السوقي لن يكون له أثر جوهري على القيمة الدفترية للودائع لكونها قصيرة األجل‪.‬‬
‫إدارة رأس المال‬

‫سياسة مجلس اإلدارة هي المحافظة على قاعدة رأسمال قوية للمحافظة على ثقة المستثمرين والدائنيين والسوق والبقاء على التطورات المستقبلية للمجموعة‪.‬‬
‫يراقب أعضاء مجلس اإلدارة العائد على رأس المال والتي تعرفه الشركة بمجموع حقوق المساهمين‪ .‬بلغ العائد الموحد ‪ %20‬في العام ‪.)%22 :2013( 2014‬‬
‫لم يكن هناك أي تغير في أسلوب اإلدارة في إدارة رأس مال المجموعة خالل السنة‪ .‬ولم يكن هناك أيضًا أي متطلبات رأسمالية مفروضة خارجيًا على المجموعة‪.‬‬
‫القيمة العادلة وتصنيف األدوات المالية‬

‫القيمة العادلة هي القيمة المستلمة لبيع أحد الموجودات أو المدفوع لتحويل المطلوبات في عملية منظمة بين المشاركين في السوق في تاريخ التحديد‪ ،‬والسوق‬
‫األكثر فائدة التي يمكن للمجموعة الوصول إليها في ذلك التاريخ‪ .‬القيمة العادلة للمطلوبات تعكس مخاطر عدم أدائه‪ .‬وبالتالي قد تنشأ اختالفات بين القيمة‬
‫الدفترية وفقًا لطريقة التكلفة التاريخية وتقديرات القيمة العادلة‪.‬‬
‫هذا التعريف للقيمة العادلة قائم على افتراض أن المؤسسة مستمرة في أعمالها وتمارس أعمالها دون أي نية أو حاجة إلى تصفية عملياتها أو تقليل‬
‫حجم عملياتها أو الدخول في معاملة سلبية‪ .‬القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالية للمجموعة ال تختلف بشكل جوهري عن قيمتها الدفترية لكونها‬
‫قصيرة األجل‪.‬‬
‫جميع الموجودات المالية للمجموعة كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪ 2014‬تندرج تحت بند القروض والمبالغ المستحقة‪ ،‬وجميع المطلوبات المالية تندرج تحت بند المطلوبات‬
‫المالية المقيمة على أساس التكلفة المطفأة‪.‬‬
‫‪ .23‬أرقام المقارنة‬
‫لقد تمت إعادة تبويب أرقام المقارنة للسنة السابقة كلما كان ذلك ضروريًا وذلك إلعطاء مقارنة عادلة مع السنة الحالية‪ .‬إعادة التبويب هذه لم يكن لها تأثير على‬
‫صافي الربح أو حقوق الملكية المعلنة سابقًا‪.‬‬
‫‪68‬‬

Ann Rep 2014 - AR

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

You might also like

Ann Rep 2014 - AR

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Ann Rep 2014 - AR

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

‫مستقبل مشرق يزخر بـ ‪:‬‬

‫هاتف ‪+973-17500400 :‬‬

‫مرخص من قبل مصرف البحرين المركزي كمقدم للخدمات المساندة‬

‫مستقبل مشرق يزخر بـ‪:‬‬

‫وتحرص شركة بنفت على االلتزام التام بدعم جهود تعزيز‬

‫كلمة رئيس مجلس اإلدارة‬

‫وقد دأبت شركة بنفت على تزويد القطاع المالي‬

‫إننا ندرك جيدًا أن موظفينا هم أصولنا الثمينة‬

‫كلمة الرئيس التنفيذي‬

‫وفيما يتعلق باألداء المالي للشركة خالل عام ‪،2014‬‬

‫عبداهلل حسين‬ ‫محمد ملك‬ ‫عبدالرزاق عبداهلل حسن القاسم‬

‫ستيفان كوريرا‬ ‫محمد عبداهلل عيسى‬ ‫ماثيو ديكين‬

‫جي بي في راو‬ ‫عبدالرزاق عبدالخالق‬ ‫خالد علي جمعة‬

‫يوسف الفاضل‬ ‫أحمد عبدالرحيم‬

‫حصة حسين‬ ‫يوسف النفيعي‬ ‫عادل سالم‬ ‫عبدالواحد جناحي‬

‫وجاءت رؤية شركة بنفت متوافقة مع التزام‬

‫النمو على مدى خمس سنوات‬

‫‪2014‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫البنك‪/‬المؤسسة‬

‫تأتي رؤية شركة بنفت لتقديم سلسلة متطورة‬

‫على مدى السنوات الخمس الماضية شهدت‬ ‫‪2013‬‬

‫يعتبر عام ‪ 2014‬اول مرحلة لتطبيق استراتيجية‬

‫البحرين كمركز مالي رائد في المنطقة‪ .‬وستواصل‬

‫األرباح التشغيلية‬ ‫األرباح السنوية‬ ‫صافي األرباح‬

‫ولقد جاء هذا النجاح كنتيجة لخطة مدروسة في‬

‫‪ .2‬معلومات عن مساهمي الشركة‬ ‫‪ .1‬تقرير الحوكمة المؤسسية لعام ‪2014‬‬

‫‪ .3‬معلومات عن مجلس اإلدارة‬

‫المنصب في المجلس‬ ‫اسم العضو‬ ‫الرقم‬

‫‪ 2-3‬مهام ومسؤليات أعضاء مجلس اإلدارة‬

‫اإلشراف القانوني واألساسي‬ ‫•‬

‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬

‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬

‫‪ .4‬مجلس اإلدارة ولجانه‬

‫لجنة الترشيحات‬ ‫لجنة التدقيق‬

‫‪12‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫جي بي في راو‬

‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬

‫‪ 2-4‬حضور اجتماعات مجلس االدارة‬

‫‪ 3-4‬حضور اجتماعات اللجنة التنفيذية‬

‫‪ 7‬ديسمبر‬ ‫‪ 26‬نوفمبر‬ ‫‪ 10‬نوفمبر‬ ‫‪ 30‬سبتمبر‬ ‫‪ 22‬مايو‬ ‫‪ 13‬يوليو‬ ‫‪ 22‬يونيو‬ ‫‪ 4‬مايو‬ ‫‪ 12‬يناير‬

‫‪ 4-4‬حضور اجتماعات لجنة التدقيق والحوكمة المؤسسية‬

‫‪ 5-4‬حضور اجتماعات لجنة الترشيحات والمكافآت‬

‫‪ 2‬مارس ‪2014‬‬ ‫‪ 27‬فبراير ‪2014‬‬ ‫أعضاء اللجنة‬

‫‪ .5‬اجتماع الجمعية العمومية العادية والغير العادية‬

‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬

‫‪ .6‬الهيكل االداري والمؤسسي‬

‫لجنـــة الترشيحـــات‬ ‫اللجنة التنفيذية‬ ‫لجنة التدقيق‬

‫رئيس مركز‬ ‫نائب المدير العام‪،‬‬ ‫نائب المدير العام‪،‬‬

‫الحوكمة المؤسسية (تتمــــة)‬

‫‪ .21‬تقييم المجلس‬ ‫‪ .18‬سياسة المكافآت ألعضاء مجلس اإلدارة‬

‫اجتماع الجمعية العمومية العادية السنوي لشركة بنفت‬

‫القرار ‪ -4‬ج ع ‪ :2014/‬تم اعتماد البيانات المالية للعام‬

‫اجتماع الجمعية العمومية العادية السنوي لشركة بنفت (تتمــــة)‬

‫القرار ‪ -8‬ج ع ‪ :2013/‬وافق المساهمون على اعتماد‬

‫اجتماع الجمعية العمومية السنوي غير العادية لشركة بنفت‬

‫‪ .3‬المفوض بالتوقيع‬ ‫جدول األعمال‬ ‫‪2014/4/1 - EAGM‬‬ ‫االجتماع‪:‬‬

‫القرار ‪ -2‬ج غ ‪ :2014/‬اعتمد المساهمون زيادة‬

‫تقرير مجلس اإلدارة‬

‫النتائج المالية الموحدة‬

‫التوزيعات الموصي بها ومكافآت أعضاء مجلس اإلدارة لعام ‪2014‬‬