ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN BUCUREȘTI

FACULTATEA DE BUSINESS ȘI TURISM

RISCURILE DE MEDIU, SOCIALE ȘI DE GUVERNANȚĂ – NOI PROVOCĂRI

PENTRU SUSTENABILITATEA AFACERILOR BANCARE

z
Autorii: Dan-Costin Nițescu și Maria-Alexandra Cristea

Student: Bodîrlău Maria Cristina

Anul: II, Grupa: 328
 z
v REZUMAT

§ Prezenta lucrare evidențiază necesitatea adoptării strategiilor de sustenabilitate în sectorul bancar din
România. Rezultatele cercetăriei arată că, pe măsură ce activelor sau multiplicatorul de levier
crește, probilitatea a banca respectivă să implementeze o strategie de administrare a riscurilor.
§

Cuvinte-cheie: sustenabilitate, riscuri de mediu, sociale și de

guvernanță (ESG), bănci comerciale, strategie, management de risc
 z

INTRODUCERE

§ Sustenabilitatea socială și de mediu are una dintre cele mai semnificative tendințe
manifestate pe piețele financiare î. Schimbările climatice severe, poluarea
mediului, reducerea sau chiar pierderea diversității biologice. Criza financiară din
2008 a evidențiat amplificarea anumitor riscuri noi, care nu erau monitorizate și
gestionate adecvat. Modificările tehnologice, digitalizarea, cadrului de
reglementare i-au pus semnificativ amprenta asupra cadru de guvernanță al
organizațiilor bancare.
 z
ABORDĂRI PRIVIND RISCURILE DE MEDIU, SOCIALE ȘI DE GUVERNANȚĂ –
NOI PROVOCĂRI PENTRU SUSTENABILITATEA AFACERILOR BANCARE

1. Recenzia literaturii științifice

2. Metodologia cercetării
3. Rezultate și discuții
4. Concluzii
z
OPORTUNITĂȚI ȘI PROVOCĂRI PENTRU
RISCURILE DE MEDIU, SOCIALE ȘI DE GUVERNANȚĂ – NOI PROVOCĂRI PENTRU
SUSTENABILITATEA AFACERILOR BANCARE

Factori de influneță Strategii ale riscurilor bancare

ü Finanțarea impactului asupra ü Strategii asupra performanțelor

mediului financiare
ü Furnizarea de materii prime ü Strategii de administrare a

ü Dezvoltarea capitalului uman riscurilor

ü Strategii de dezvoltare și de
ü Standarde de muncă
administrare
ü Investiții responsabile.
ü Strategii de dezvoltare și finanțare.
ü
ü
z

METODOLOGIA CERCETĂRII

SCOPUL CERCETĂRII OBIECTIVELE CERCETĂRII

ü colectarea informațiilor din ü calcularea sensibilității generale a

Rapoartele anuale de ESG-ului, a unei companii, în
transparență și bilanțurile raport cu alte companii
contabile aferente primelor 12 clasificate în aceeași industrie
bănci comerciale din România
ü propune unei variabile binare, care
reflectă absența sau prezența
factorilor de mediu, sociali și de
guvernanță
Cercetarea își propune să abordeze problematica
riscurilor de mediu, sociale și de guvernanță (engl.
Environment,
z Social, Governance - ESG), datorită
impactului semnificativ al acestora, caracterului de
noutate, precum și importanței deosebite pe termen
lung pentru sistemul financiar-bancar, economie și
societate.

Am selectat băncile pentru analiza problematicii

riscurilor, deoarece riscurile reprezintă unul dintre
cei mai importanți piloni ai activității bancare, iar
băncile reprezintă cel mai important canal de
finanțare a economiei, atât la nivel European cât și
la nivelul României. Identificarea, evaluarea,
monitorizarea, raportarea, gestionarea adecvată a
riscurilor, la nivelul celor trei paliere, sistem bancar,
organizație bancară, clienți ai băncilor, aduce
valoare semnificativă pentru economie și pentru
societate, în ansamblul său.
z
ANALIZA REZULTATELOR CERCETĂRII

Figura nr. 1. Performanța indicelui S&P 500 ESG

 z

● ●
ROA ●
EL ●
CDR ●
BM ●
RI ●
RS ●
GDP_growth

●
ROA ●
1,00 ● ● ● ● ● ●

●
EL ●
-0,10 ●
1,00 ● ● ● ● ●

●
CDR ●
-0,16 ●
0,17 ●
1,00 ● ● ● ●

●
BM ●
-0,05 ●
0,30 ●
0,19 ●
1,00 ● ● ●

●
RI ●
0,11 ●
0,04 ●
0,19 ●
0,16 ●
1,00 ● ●

●
RS ●
-0,34 ●
0,07 ●
0,04 ●
0,08 ●
0,30 ●
1,00 ●

●
GDP_growth ●
0,25 ●
-0,11 ●
0,01 ●
-0,11 ●
-0,23 ●
-0,59 ●
1,00

FIGURA NR 2. Matricea de corelație

●
Iteration 0: log likelihood = -54,593371
●
Iteration 1: log likelihood = -47,010808
●
Iteration 2:
z log likelihood = -46,359552
●
Iteration 3: log likelihood = -46,356652
●
Iteration 4: log likelihood = -46,356652
●

●
Logistic regression
Number of obs = 108
●
LR
chi2 (7) = 16,47
●
Prob
> chi2 = 0,0211
●
Log likelihood = -46,356652
Pseudo R2 = 0,1509
●

●
ESG ●
Coef. ●
Std.Err ●
Z ●
P>|z| ●
[95% Conf.
or Interval]
●
ROA ●
- ●
0,28451 ●
-1,72 ●
0,86 ●
- ●
0,06957
0,48805 28 1,04569 74
76 2
Figura 3. Regresia Logit
 z

CONCLUZII

q Integrarea riscurilor ESG constituie provocări pentru sustenabilitatea afacerilor bancare.

q Transformarea acestor provocări într-o oportunitate strategică la nivelul sistemului bancar din România se
poate realiza prin implementarea graduală, adaptarea bunelor practici, crearea instrumentarului pentru
măsurarea impactului, modificarea/ completarea cadrului de guvernanță la nivelul băncilor, pregătirea
adecvată a personalului bancar, dar și a clienților.
q Studiul de caz prezentat evidențiază faptul că la nivelul sistemului bancar din România există interes pentru
definirea și implementarea unui management eficient în ceea ce privește riscul sustenabilității, în
vederea asigurării condițiilor necesare de dezvoltare continuă, prin identificarea și evaluarea adecvată a
riscurilor specifice, pornind de vulnerabilitățile sociale, economice și de mediu cu care ne confruntăm.
q Lucrarea noastră reflectă necesitatea abordării practicilor sustenabile în sectorul bancar din România, într-un
mod extins și uniform, pornind de la elaborarea unor reglementări specifice, emise de autoritățile
centrale de reglementare și, de asemenea, stabilirea unor
q indicatori specifici pentru întregul sistem bancar în abordarea riscurilor ESG, în asociere cu riscurile
semnificative asumate de instituțiile de credit prin strategiile lor de risc.
z

VĂ MULȚUMESC!