Professional Documents
Culture Documents
Biznis Plan Za Vrtic
Biznis Plan Za Vrtic
1) IZVRŠNI REZIME...........................................................................................................................3
2) PODACI O INVESTITORU............................................................................................................4
3) PODACI O AUTORU BIZNIS PLANA..........................................................................................4
4) OPIS I SVRHA PREDUZETNIČKE IDEJE.................................................................................5
5) ANALIZA TRŽIŠTA.........................................................................................................................6
5.1. SWOT ANALIZA.................................................................................................................6
5.2. PROMOVISANJE................................................................................................................7
6) PROCENA RIZIKA..........................................................................................................................8
7) TEHNIČKO – TEHNOLOŠKE STAVKE......................................................................................9
8) LOKACIJA......................................................................................................................................10
9) LJUDSKI RESURSI......................................................................................................................11
10) EKONOMSKI I FINANSIJSKI POKAZATELJI..........................................................................13
10.1. NAČINI OSTVARENJA PRIHODA..............................................................................13
10.2. INICIJALNO ULAGANJE...............................................................................................14
10.3. TOK NOVCA...................................................................................................................15
11) FINANSIJSKO –TRŽIŠNA OCENA............................................................................................17
11.1. NETO SADAŠNJA VREDNOST..................................................................................17
11.2. ROK POVRAĆAJA INVESTICIJE...............................................................................19
11.3. INTERNA STOPA RENTABILNOSTI.........................................................................19
12) ZAKLJUČAK.................................................................................................................................21
2
1) IZVRŠNI REZIME
U biznis planu koji je pred vama, predstavljen je dečiji vrtić “BAMBINI” kao ustanova za
čuvanje, obrazovanje i animaciju dece od 3 do 5 godina. Navedene grupe usluga vrtića
“BAMBINI” uključuju profesionalne i stručno prilagođene programe deci određenog uzrasta.
Tim stručnjaka iz oblasti dečije psihologije i pedagogije radiće na pripremi programa kao i na
njihovoj realizaciji u direktnom radu vaspitača sa decom. Celokupan program je usmeren ka
deci i njihovim potrebama.
Sva deca biće podeljena u dve grupe prema uzrastu: prvu grupu čine deca starosti 3 godine,
dok drugu čine deca starosti 4 i 5 godina. Programi će biti organizovani prema starosnoj dobi
grupe, svakog radnog dana od 6h do 16h, tako da bi osoblje radilo u dve smene po 5 časova.
Prevashodni cilj nastajanja ovakve vrste ustanove je da sačuvamo osmeh na dečijem licu i
omogućimo im da razviju svoje sklonosti i potencijale još od malih nogu a da time ne ugroze
bezbrižno detinjstvo.
3
2) PODACI O INVESTITORU
Biznis plan je u potpunosti i samostalno uradio Aleksandar Petrović, student završne godine
na Poslovnom fakultetu Univerziteta Singidunum i budući vlasnik Dečijeg vrtića „BAMBINI“.
4
4) OPIS I SVRHA PREDUZETNIČKE IDEJE
Imajući u vidu rezultate ovih istraživanja, vrtić “BAMBINI” će okupiti tim ljudi koji će svoja
delovanja usmeriti ka zdravom razvoju dece, socijalizaciji dece unutar grupe, ka razvoju
svesti o pripadnosti grupi, sklonosti ka pravim vrednostima u životu i nastojati da spreči
pojavu delikvencije u kasnijim fazama razvoja.
Vrtić “BAMBINI” će nuditi programe čuvanja, obrazovanja i animiranja za oko 30-oro dece, a
ukupno tržište obrazuju svi bračni parovi sa decom uzrasta od 3 do 5 godina, na teritoriji
Lazarevca.
Za svaku grupu biće rasporedjeno po 2 vaspitača u smenskom režimu rada, pri čemu će svi
vaspitači biti u obavezi da jedanput nedeljno zajedno i u dogovoru sa vlasnikom, prisustvuju
sastancima na kojima će razmatrati o sadržajima pojedinačnih programa, efikasnosti
postojećih i uvodjenju novih vaspitno – obrazovnih metoda.
Ishrana bi bila ugovorena sa lokalnim restoranom koji bi svakodnevno dva puta dostavljao
svežu i u skladu sa zdravstvenim potrebama dece pripremljenu hranu. O servisiranju hrane
će brinuti 1 pomoćna radnica, sa radnim vremenom od 06 do 14h.
Za higijenu objekta, kao veoma važnom faktoru zdravlja dece koja će boraviti u vrtiću, biće
zadužena radnica, čije će radno vreme biti dvokrako organizovano i to od 05 do 07h i od 16
do 18h.
5
5) ANALIZA TRŽIŠTA
U prilog činjenici da je opština Lazarevac jedna od retkih u Srbiji, koja se može pohvaliti
izuzetno dobrim životnim standardom, sa prosekom zarada većim od proseka zarade koji se
svakog meseca objavljuje da je ostvaren na nivou naše zemlje, govori i podatak o broju beba
koje se svake godine radjaju na teritoriji naše opštine. Imajući u vidu da samo tri državna
vrtića, za koje roditelji mališana moraju da apliciraju skoro pa odmah po samom rodjenju
deteta da bi na vreme dobili mesto u vrtiću, nisu dovoljna, dolazi se na ideju da bi otvaranjem
privatnog dečijeg vrtića bile zadovoljene potrebe kako naših najmladjih sugradjana, tako i
njihovih roditelja.
Ukupno tržište vrtića “BAMBINI” čine svi bračni parovi sa decom uzrasta od 3 do 5 godina na
teritoriji Lazarevca. Tržište se nalazi u fazi razvoja, jer se očekuje značajan rast u veličini
tržišta posebno imajući u vidu programe za povećanje nataliteta u našoj zemlji.
Ciljnu grupu vrtića „BAMBINI“ čine deca uzrasta od 3 do 5 godina, koja nisu ispunila uslov za
upis u neko od državnih obdaništa, a čiji roditelji rade na teritoriji opštine Lazarevac.
Profesionalizam, sveobuhvatan rad sa decom kao i potpuna posvećenost deci i njihovom što
zdravijem razvoju i detinjstvu su od ključne važnosti za buduće korisnike usluga (roditelje), a
ujedno i osnovno konkurentsko sredstvo u ponudi vrtića „BAMBINI“.
Direktnu konkurenciju čine četiri državna vrtića „Dečije carstvo“, „Bubamara“, „Leptirić“ i
„Pčelica“ čije su jake strane izgrađeno ime i dugogodišnje poslovanje, kao i svest među
ciljnom grupom o njihovom postojanju. Ključne slabosti konkurencije se odražavaju u
zastarelom pristupu obrazovanju i negi dece. Slabosti direktnih konkurenata, a ujedno šanse i
mogucnosti za vrtić “BAMBINI” su u nedovoljnoj posvećenosti razvoju dece, nepostojanju
stručno prilagođenog programa njihovom uzrastu, u odsustvu sveobuhvatnog programa koji
6
će dete usmeravati ka osnovnim vrednostima u životu i razvijati mu svest o pripadnosti grupi,
nedovoljna posvećenost razvoju brige o zdravlju i očuvanju životne sredine od malih nogu.
5.2. PROMOVISANJE
Vrtić „BAMBINI“ želi da se predstavi svojoj ciljnoj grupi kao inovator u pružanju posebnih
usluga u čuvanju, obrazovanju i animiranju dece. Vrtić “BAMBINI” planira da svesnost ciljne
grupe o svojim uslugama stvori putem promotivnih radionica za decu i njihove roditelje. U
planu je organizovanje niza promotivnih aktivnosti koje bi bile besplatne, u vidu
jednočasovnih radionica i zabava za decu u prostorijama vrtića. Direktni marketing je izabran
kao najbolji vid obaveštavanja ciljne grupe o danu i času organizovanja. Ujedno za roditelje bi
bile organizovane prezentacije programa i otvorena vrata za razgovor sa stručnim timom
vrtića “BAMBINI”.
7
Direktni marketing je idealan vid promocije usluga vrtića „BAMBINI“, jer nudi mogućnost
direktnog usmerenja na odabrani segment tržišta.
Postoji zamisao osmišljavanja zaštitnog znaka i logo-a firme, koji će biti realizovan od strane
agencije za dizajn ’’Flash’’. Zamisao je da poruka, kao i zaštitni znak budu vedri, veseli,
inspirativni, da asociraju na zdravlje i bezbrižnost. Jedna od najvažnijih poruka je da
celokupan imidž ukazuje na profesionalizam i oslikava razvoj deteta. Unutrašnji dizajn objekta
će odisati istom atmosferom vedrine, zdravlja i posvećenosti deci.
6) PROCENA RIZIKA
Finanansijski rizik otvaranja Dečijeg vrtića „BAMBINI“ nije naročito veliki, ako se uzme u obzir
da su najbitnija stavka plac i objekat u vlasništvu gospodina Petrovića. Pored pomenutih
sredstava, gospodin Petrović bi uložio dodatnih 7.000 eura neophodnih za završetak i
puštanje objekta u rad, s tim da bi 2.000 eura bilo finansirano iz namenskog kredita koje
banka nudi za pokretanje malog biznisa sa rokom otplate do 2 godine, dok bi ostalih 5.000
eura bilo uloženo iz sopstvenih sredstava.
Imajući u vidu i uticaj REIK-a na opšti razvoj privrede u opštini Lazarevac, smatramo da čak
ni segment naplate potraživanja za usluge koje bi bile pružane, nije ograničavajući faktor
uspeha.
Izuzetnu olakšicu predstavlja činjenica da vlasnik preduzeća, gospodin Petrović, već ima širi
krug potencijalnih klijenata sa kojima je obavljen razgovor i koji bi odmah po puštanju u rad
objekta obezbedili mesto u vrtiću „BAMBINI“ za svoje dete.
8
7) TEHNIČKO – TEHNOLOŠKE STAVKE
Veoma je bitno na najpametniji mogući način iskoristiti gradjevinski objekat površine u osnovi
110 m2 koji je na raspolaganju, kako bi bio što funkcionalniji za predvidjene potrebe dece.
Objekat je jednospratan i kompletno završen sa uradjenim priključcima za vodu, električnu
energiju, grejanje i kanalizaciju.
Prolaz na sprat bi bio unutrašnji kako mališani ne bi imali potrebu da izlaze napolje, da bi
došli do sprata za koji je predvidjeno da bude uredjen kao spavaonica sa oko 30 dečijih
kreveta i dečijim plakarima gde bi bile odlagane dečije pidžame tokom radne nedelje, kako ih
roditelji ne bi morali svakodnevno nositi kući i vraćati u
vrtić.
Koraci razvoja
Da bi saradnja sa ciljnim tržištem bila što potpunija i uspešnija, kao prvi korak predvidjen je
razgovor sa roditeljima svakog deteta ponaosob, kako bi se što jasnije shvatile navike i
potrebe mališana i što kvalitetnije izašlo u susret zahtevima koje bi eventualno roditelji
postavili pred nas.
Usluge vrtića “BAMBINI” podeljene su u tri grupe i svaka od njih sa aspekta korisnika nudi
sledeće vrednosti:
- Čuvanje dece: svakodnevno čuvanje dece uz prisustvo stručnog kadra u vremenu od
06 do 16h.
- Edukacija: svakodnevni program obrazovanja dece prilagođen svakom uzrastu
posebno, uz pomoć stručnog obrazovnog kadra. Obezbeđen nastavni materijal u
potpunosti. Potpuno profesionalan pristup izradi programa. Posebna pažnja biće
poklanjana razvijanju ekološke svesti.
- Animacija: prostor je prilagođen dečjem uzrastu u smislu da u svakom trenutku
inspiriše i podstiče zabavu, kreativnost i razvoj određenih sposobnosti kod dece.
Poseban akcenat je stavljen na držanju pažnje kod dece tokom boravka u vrtiću, uz
pomoć maštovitih i podsticajnih igara, igračaka i drugih pomagala (muzički instrumenti,
maštovito opremljeno igralište u sklopu kompleksa, dečije radionice na određene teme,
kao i organizovani izleti).
Ono što vrtić “BAMBINI“ u startu vidi kao prednost jeste nepostojanje sveobuhvatne
posvećenosti deci, njihovom obrazovanju, zdravom razvoju i detinjstvu i edukaciji na svim
poljima. Poseban akcenat biće stavljen na povećanju socijalizacije dece unutar grupe. Briga
o deci sačinjena ovakvim programom nalazi se u fazi razvoja na našem tržištu.
Veoma je bitno imati na umu, momenat razdvajanja roditelja od dece, odnosno dece od
roditelja, pa s tim u vezi četvrti korak koji bi osoblje preduzelo jesu već pomenute radionice za
roditelje, u vidu besplatnih jednočasovnih prezentacija načina na koji vrtić „BAMBINI“ planira
funkcionisati, pri čemu bi roditelji jedanput mesečno bili upoznavani sa aktivnostima u kojima
njihovo dete učestvuje tokom boravka u vrtiću „BAMBINI“.
8) LOKACIJA
Lokacija predvidjena za dečiji vrtić „BAMBINI“ se nalazi u Lazarevcu, van gradske gužve a
opet na samo desetak minuta hoda od samog centra Lazarevca.
Tabela br. 2. Podaci vezani za lokaciju
Lokacija Lazarevac
Adresa Ulica Vuka Karadžića 33
Površina 110m2
Svojina Privatna, 100% u vlasništvu
9) LJUDSKI RESURSI
Uzimajući u obzir da će deca biti podeljena u dve starosne grupe, investitor je predvideo da
od samog početka poslovanja zaposli 7 radnika, prema sledećoj organizacionoj strukturi:
- 4 zaposlena radnika, VI ili VII stepena stručne spreme, na vaspitačkim poslovima;
- 1 zaposlena radnica, III stepen stručne spreme, na poslovima organizacije i
posluživanja hrane mališanima, i
- 1 zaposlena radnica, I stepen stručne spreme, na poslovima održavanja higijene
objekta.
U sledećem tabelarnom pregledu dati su neophodni uslovi koje nezaposlena lica moraju
ispunjavati za ovu vrstu olakšica.
Vrtić “BAMBINI” planira da kompletnu uslugu vrši koristeći sopstvene kadrove. Za potrebe
zdravstvenih pregleda vrtić planira da koristi usluge privatne medicinske klinike „HEMIKAL“. U
planu je da budu odredjena dva dana u nedelji kada bi vrtić posećivali doktor i zubar, više u
smislu redovnih preventivnih pregleda, ali s druge strane i u smislu formiranja svesti kod
mališana da je veoma važno da brinu o svom zdravlju i ličnoj higijeni.
Kontrola kvaliteta u radu sa decom vršiće se, pre svega, merenjem stepena satisfakcije,
spokoja i zadovoljstva kod dece, kao i merenjem zadovoljstva roditelja. Zadovoljstvo roditelja
će se meriti putem upitnika.
11
Tabela br. 3. Olakšice za zapošljavanje radnika
12
10) EKONOMSKI I FINANSIJSKI POKAZATELJI
S tim u vezi, iznosimo da bi cena punog mesečnog boravka za jedno dete u vrtiću bila
15.000,00 dinara. U slučaju da roditelji istovremeno upisuju dvoje ili troje dece cena za drugo,
odnosno treće dete bila bi korigovana izmedju 20-40% u odnosu na pun iznos cene usluge.
Predvidjena je i korekcija cene u slučajevima kada dete odsustvuje odredjeni period zbog
bolesti i to u slučajevima odsustvovanja do 15 dana predvidjena je korekcija od 30%, dok bi
za odsustvovanje preko 15 radnih dana korekcija iznosila 60% od punog iznosa. Ostvarivanje
prava na umanjenje u slučaju odsustvovanja zbog bolesti je moguće ukoliko roditelji podnesu
potvrdu lekara da je u odredjenom periodu dete bilo lečeno.
Kao najbolji vid prodaje ovakve vrste usluge izabran je lični kontakt sa potencijalnim
korisnicima tj. lična prodaja usluga. Planira se organizovanje niza promotivnih aktivnosti koje
bi bile besplatne, u vidu jednočasovnih radionica i zabava za decu u prostorijama vrtića. Za
roditelje će biti organizovane prezentacije programa i otvorena vrata za razgovor sa stručnim
timom vrtića „BAMBINI“. Mesta oglašavanja biće istovremeno i mesta prodaje usluga jer je cilj
svih marketing i prodanjih aktivnosti da informišu, razviju interesovanje a zatim i ubede.
13
10.2. INICIJALNO ULAGANJE
Opremu potrebnu za početak poslovanja čine: unutrašnji inventar za sve prostorije vrtića,
prateći pribor uključujući i igračke, table, muzičke instrumente, televizor, kompijuter, sobni
nameštaj, posteljina, kuhinjski pribor i tanjiri i sl.
Knjige i ostali prateći materijal biće nabavljen i urađen u dogovoru sa izdavačkom kućom
„Nel“ i proizvođačem dečijih igračaka „Pluton“. Izbor je opredeljen kvalitetom njihovih
proizvoda koji su prilagođeni potrebama i uzrastu dece. Namestaj za prostorije proizvešće
kuća „ Mart“, prema nacrtu psihologa.
UKUPNO: 786.500,00
14
10.3. TOK NOVCA
U narednom tabelarnom prikazu dato je petogodišnje predvidjanje toka novca za Dečiji vrtić „BAMBINI“.
Prva godina Druga godina Treća godina Četvrta godina Peta godina
5.058.00 5.206.50 5.400.00
PRILIV 4.728.000 PRILIV 0 PRILIV 0 PRILIV 0 PRILIV 5.436.000
5.058.00 5.206.50 5.400.00
Boravak dece 4.728.000 Boravak dece 0 Boravak dece 0 Boravak dece 0 Boravak dece 5.436.000
2.578.30 4.491.90 5.393.90
ODLIV 3.228.300 ODLIV 0 ODLIV 0 ODLIV 0 ODLIV 5.333.900
LD-vlasnik/bruto 588.000 LD-vlasnik/bruto 588.000 LD-vlasnik/bruto 588.000 LD-vlasnik/bruto 588.000 LD-vlasnik/bruto 588.000
1.176.00 1.176.00
LD-vaspitači 148.800 LD-vaspitači 148.800 LD-vaspitači 0 LD-vaspitači 0 LD-vaspitači 1.176.000
LD-pripravnici - LD-pripravnici - LD-pripravnici - LD-pripravnici 972.000 LD-pripravnici 972.000
LD-kuh.rad. - LD-kuh.rad. - LD-kuh.rad. 385.200 LD-kuh.rad. 385.200 LD-kuh.rad. 385.200
LD-pom.rad. - LD-pom.rad. - LD-pom.rad. 385.200 LD-pom.rad. 385.200 LD-pom.rad. 385.200
1.000.00
Ketering usluge 1.000.000 Ketering usluge 0 Ketering usluge 700.000 Ketering usluge 630.000 Ketering usluge 570.000
Struja 120.000 Struja 120.000 Struja 120.000 Struja 120.000 Struja 120.000
Ogrev 105.000 Ogrev 105.000 Ogrev 105.000 Ogrev 105.000 Ogrev 105.000
Komunalije 15.000 Komunalije 15.000 Komunalije 15.000 Komunalije 15.000 Komunalije 15.000
Telefon 24.000 Telefon 24.000 Telefon 25.000 Telefon 25.000 Telefon 25.000
Internet 27.500 Internet 27.500 Internet 27.500 Internet 27.500 Internet 27.500
Marketing 50.000 Marketing 50.000 Marketing 50.000 Marketing 50.000 Marketing 50.000
Ostali troškovi 1.150.000 Ostali troškovi 500.000 Ostali troškovi 915.000 Ostali troškovi 915.000 Ostali troškovi 915.000
2.479.70
Novčani tok 1.499.700 Novčani tok 0 Novčani tok 714.600 Novčani tok 6.100 Novčani tok 102.100
16
U tabeli koja daje prikaz rekapitulacije toka novca tokom petogodišnjeg perioda,
može se uočiti da su vrednosti cash flow-a u prvim godinama poslovanja izrazito
veće. Razlog za to je taj što se olakšice koje daje Nacionalna služba za
zapošljavanje po osnovu zapošljavanja nezaposlenih lica i odnose na prve dve,
odnosno tri godine od momenta primanja nezaposlenog lica u radni odnos, pri
čemu vrtić „BAMBINI“ u tom periodu skoro i da nema značajnijeg novčanog
odliva po tom osnovu.
Diskontna stopa kao stopa koja odražava tekuće tržišne procene vremenske
vrednosti novca i rizike koji su karakteristični za sredstvo, predstavlja prinos koji
bi investitori zahtevali da ostvare, ako bi se opredelili za ulaganje koje bi stvorilo
tokove gotovine u istim iznosima, u istim rokovima dospeća i istog profila, kao što
su oni koje preduzeće očekuje da će da ostvari od tog ulaganja.Dakle ova stopa
se unapred određuje i na osnovu nje se sagledava neto sadašnja vrednost
projekta.
1
Na primeru Dečijeg vrtića “BAMBINI” diskontna stopa bi iznosila 19%, kao
rezultat realne stope prinosa od 4,5%, stope rizika od 7,5% i premije na rizik za
ulaganje u Republiku Srbiju od 7%.
1
Kako je neto sadašnja vrednost veća od nule, i iznosi 2.694.710,60 dinara
zaključak na osnovu ovog segmenta analize je da se isplati investirati u ovaj
projekat. Važno je napomenuti da se inicijalno ulaganje ne diskontuje iz razloga
što se ono odmah ulaže.
Diskontovana
Godina Cash flow sadašnja vrednost
0 -786.500 -786.500
1 1.499.700 1.260.252,10
2 2.479.700 1.751.076,90
3 714.600 424.054,94
4 6.100 3.041,88
5 102.100 42.784,94
NSV 2.694.710,60
2
Obračun interne stope rentabilnosti:
Diskontovana
Godina Cash flow sadašnja vrednost
0 -786.500 -786.500
1 1.499.700 1.260.252,10
2 2.479.700 1.751.076,90
3 714.600 424.054,94
4 6.100 3.041,88
5 102.100 42.784,94
IRR 204%
2
12) ZAKLJUČAK