LAPORAN KEUANGAN

QUICK COMPANY
Mata Kuliah : Cloud Accounting
Dosen Pengampu : Moch. Shulthoni, S.E., M.SA.

Oleh:
Nama: Eka Nisaul Yuha
NIM: (210810301232)
Kelas: M

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

S1 AKUNTANSI

UNIVERSITAS JEMBER
2023
 Quick Company_Bws
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2017 ke 31 Jan 2017

Debit Kredit

01 Jan 2017 Faktur Pembelian 1000 Pemasok Saldo wal 1001

310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00
210102 Account Payable IDR 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
01 Jan 2017 Faktur Pembelian 1001 Pemasok Saldo Awal 1002
310001 OPENING BALANCE EQUITY 7.500.000,00 0,00
210102 Account Payable IDR 0,00 7.500.000,00
7.500.000,00 7.500.000,00
01 Jan 2017 Faktur Pembelian 1002 Pemasok Saldo Awal 1003
310001 OPENING BALANCE EQUITY 5.000.000,00 0,00
210102 Account Payable IDR 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
01 Jan 2017 Faktur Penjualan 1000 Pelanggan Saldo Awal 1001
110302 Account Receivable IDR 2.000.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 2.000.000,00
2.000.000,00 2.000.000,00
01 Jan 2017 Faktur Penjualan 1001 Pelanggan Saldo Awal 1002
110302 Account Receivable IDR 4.700.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 4.700.000,00
4.700.000,00 4.700.000,00
01 Jan 2017 Faktur Penjualan 1002 Pelanggan Saldo Awal 1003
110302 Account Receivable IDR 6.200.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 6.200.000,00
6.200.000,00 6.200.000,00
01 Jan 2017 Faktur Penjualan 1003 Pelanggan Saldo Awal 1004
110302 Account Receivable IDR 10.000.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 10.000.000,00
10.000.000,00 10.000.000,00
01 Jan 2017 Bukti Jurnal 1000 Account opening balance 1000.02
1000.02 Kas Besar 10.000.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 10.000.000,00
10.000.000,00 10.000.000,00
01 Jan 2017 Bukti Jurnal 1001 Account opening balance 3000
310001 OPENING BALANCE EQUITY 51.650.000,00 0,00
3000 Modal 0,00 51.650.000,00
51.650.000,00 51.650.000,00
01 Jan 2017 Bukti Jurnal 1002 Investasi uang dan kendaraan
1000.02 Kas Besar 10.000.000,00 0,00
1700.03 Kendaraan 150.000.000,00 0,00
3000 Modal 0,00 160.000.000,00
160.000.000,00 160.000.000,00
01 Jan 2017 Penyesuaian Persediaa 1000 Item Opening Value L1
1200 Persediaan Barang Dagang 10.500.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 10.500.000,00
10.500.000,00 10.500.000,00
01 Jan 2017 Penyesuaian Persediaa 1001 Item Opening Value H1
1200 Persediaan Barang Dagang 10.000.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 10.000.000,00
10.000.000,00 10.000.000,00
01 Jan 2017 Penyesuaian Persediaa 1002 Item Opening Value G1
1200 Persediaan Barang Dagang 15.750.000,00 0,00
310001 OPENING BALANCE EQUITY 0,00 15.750.000,00
15.750.000,00 15.750.000,00
02 Jan 2017 Bukti Jurnal 1003 Pembelian peralatan
1700.04 Peralatan 2.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 2.000.000,00
1200 Persediaan Barang Dagang 3.500.000,00 0,00
1600 PPn Masukan 350.000,00 0,00
210102 Account Payable IDR 0,00 350.000,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(1)
 Quick Company_Bws
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2017 ke 31 Jan 2017

Debit Kredit
No. Akun Nama Akun (Domestik) (Domestik)
210102 Account Payable IDR 0,00 3.500.000,00
5.850.000,00 5.850.000,00
04 Jan 2017 Faktur Penjualan 1004 Faktur Penjualan : 1004
110302 Account Receivable IDR 5.115.000,00 0,00
2100 PPn Keluaran 0,00 465.000,00
4000.01 Penjualan 0,00 4.650.000,00
5000 COGS 3.300.000,00 0,00
1200 Persediaan Barang Dagang 0,00 3.300.000,00
1400 Sewa Gedung Dibayar Dimuka 14.400.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 14.400.000,00
22.815.000,00 22.815.000,00
06 Jan 2017 Faktur Penjualan 1005 Faktur Penjualan : 1005
110302 Account Receivable IDR 8.787.500,00 0,00
4000.04 Potongan Penjualan 462.500,00 0,00
4000.01 Penjualan 0,00 9.250.000,00
5000 COGS 6.500.000,00 0,00
1200 Persediaan Barang Dagang 0,00 6.500.000,00
15.750.000,00 15.750.000,00
06 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1000 Membayar barang fladeo
1000.03 Bank 8.787.500,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 8.787.500,00
210102 Account Payable IDR 2.000.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 2.000.000,00
10.787.500,00 10.787.500,00
08 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1001 Pembayaran utang sana
1000.03 Bank 2.000.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 2.000.000,00
2.000.000,00 2.000.000,00
09 Jan 2017 Bukti Jurnal 1005 Peminjaman uang kepada bank
1000.03 Bank 25.000.000,00 0,00
2301 Hutang bank 0,00 25.000.000,00
25.000.000,00 25.000.000,00
10 Jan 2017 Bukti Jurnal 1006 membayar iklan untuk 6 bulan
12302 Iklan Dibayar dimuka 1.200.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 1.200.000,00
1.200.000,00 1.200.000,00
11 Jan 2017 Bukti Jurnal 1007 Pembayaran Listrik, air dan telepon
6203.01 Biaya Listrik, telepon dan air 1.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 1.000.000,00
1.000.000,00 1.000.000,00
12 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1002 Pembayaran dari sani
1000.03 Bank 5.000.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
13 Jan 2017 Pembayaran Pembelian 1001 membayar lunas pembelian H1 kepada PT M
210102 Account Payable IDR 2.950.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 2.950.000,00
2.950.000,00 2.950.000,00
13 Jan 2017 Faktur Pembelian 1004 Faktur pembelian :002
1200 Persediaan Barang Dagang 2.500.000,00 0,00
6203.05 Biaya Ekspedisi, Pos & Materai 200.000,00 0,00
1600 PPn Masukan 250.000,00 0,00
210102 Account Payable IDR 0,00 250.000,00
210102 Account Payable IDR 0,00 2.700.000,00
2.950.000,00 2.950.000,00
14 Jan 2017 Faktur Penjualan 1006 Pembelian oleh Ny. Lia
110302 Account Receivable IDR 1.850.000,00 0,00
4000.01 Penjualan 0,00 1.850.000,00
5000 COGS 1.300.000,00 0,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(2)
 Quick Company_Bws
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2017 ke 31 Jan 2017

Debit Kredit
No. Akun Nama Akun (Domestik) (Domestik)
1200 Persediaan Barang Dagang 0,00 1.300.000,00
3.150.000,00 3.150.000,00
14 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1003 Ny. Lia melunasi pembelian barang
1000.03 Bank 1.850.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 1.850.000,00
1.850.000,00 1.850.000,00
14 Jan 2017 Bukti Jurnal 1008 Pembayaran gaji pegawai
6201.01 Biaya Gaji, Lembur & THR 3.000.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 3.000.000,00
3.000.000,00 3.000.000,00
15 Jan 2017 Pembayaran Pembelian 1002 Pelunasan transaksi tanggal 3
210102 Account Payable IDR 3.850.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 3.850.000,00
3.850.000,00 3.850.000,00
16 Jan 2017 Retur Penjualan 1000 Pengembalian barang oleh Ny. lia
4000.03 Retur Penjualan 750.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 750.000,00
1200 Persediaan Barang Dagang 500.000,00 0,00
5000 COGS 0,00 500.000,00
1.250.000,00 1.250.000,00
17 Jan 2017 Bukti Jurnal 1009 Membeli perlengkapan secara tunai dan kred
1300 Perlengkapan 2.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 1.500.000,00
22303 Hutang Perlengkapan 0,00 500.000,00
2.000.000,00 2.000.000,00
18 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1005 Penerimaan pelunasan piutang situ
1000.03 Bank 5.115.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 5.115.000,00
5.115.000,00 5.115.000,00
19 Jan 2017 Faktur Penjualan 1007 Faktur Penjualan : 1007
110302 Account Receivable IDR 12.925.000,00 0,00
2100 PPn Keluaran 0,00 1.175.000,00
4000.01 Penjualan 0,00 11.750.000,00
5000 COGS 8.250.000,00 0,00
1200 Persediaan Barang Dagang 0,00 8.250.000,00
21.175.000,00 21.175.000,00
21 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1006 Pelunasan utang dari tuan sini
1000.03 Bank 12.925.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 12.925.000,00
12.925.000,00 12.925.000,00
22 Jan 2017 Bukti Jurnal 1010 Pemberian Bonus Kepada Karyawan
620005 Beban Bonus Karyawan 5.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
23 Jan 2017 Penerimaan Penjualan 1007 Menerima pelunasan piutang dari tuan sani
1000.03 Bank 5.000.000,00 0,00
110302 Account Receivable IDR 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
24 Jan 2017 Faktur Penjualan 1008 Faktur Penjualan : 1008
110302 Account Receivable IDR 1.980.000,00 0,00
2100 PPn Keluaran 0,00 180.000,00
4000.01 Penjualan 0,00 1.800.000,00
5000 COGS 1.350.000,00 0,00
1200 Persediaan Barang Dagang 0,00 1.350.000,00
3.330.000,00 3.330.000,00
25 Jan 2017 Pembayaran Pembelian 1003 Membayar utang kepada PT. Moon
210102 Account Payable IDR 7.500.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 7.500.000,00
7.500.000,00 7.500.000,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(3)
 Quick Company_Bws
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2017 ke 31 Jan 2017

Debit Kredit
No. Akun Nama Akun (Domestik) (Domestik)
26 Jan 2017 Bukti Jurnal 1011 Pelunasan piutang atas tanggal 17 perlengka
22303 Hutang Perlengkapan 500.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 500.000,00
500.000,00 500.000,00
28 Jan 2017 Bukti Jurnal 1012 Pembayaran gaji karyawan
6201.01 Biaya Gaji, Lembur & THR 3.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 3.000.000,00
3.000.000,00 3.000.000,00
29 Jan 2017 Bukti Jurnal 1013 Pengambilan prive oleh pemilik
420006 Prive 1.000.000,00 0,00
1000.02 Kas Besar 0,00 1.000.000,00
1.000.000,00 1.000.000,00
30 Jan 2017 Pembayaran Pembelian 1004 Melunasi utang kepada PT. Jaya
210102 Account Payable IDR 5.000.000,00 0,00
1000.03 Bank 0,00 5.000.000,00
5.000.000,00 5.000.000,00
31 Jan 2017 Bukti Jurnal 1014 Penyesuaian Penyusutan Kendaraan
6300.02 Biaya Penyusutan Kendaraan 1.241.667,00 0,00
1710.02 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 0,00 1.241.667,00
1.241.667,00 1.241.667,00
31 Jan 2017 Bukti Jurnal 1015 Penyesuaian Penyusutan Peralatan
6300.03 Biaya Penyusutan Peralatan 33.333,00 0,00
1710.03 Akumulasi Penyusutan Peralatan 0,00 33.333,00
33.333,00 33.333,00
31 Jan 2017 Bukti Jurnal 1016 Penyesuaian untuk bunga bank
7200.01 Biaya Bunga Pinjaman Lainnya 250.000,00 0,00
220007 Hutang Bunga 0,00 250.000,00
250.000,00 250.000,00
31 Jan 2017 Bukti Jurnal 1017 Sewa yang jatuh tempo 1 bulan
6203.11 Biaya Sewa Gedung 1.200.000,00 0,00
1400 Sewa Gedung Dibayar Dimuka 0,00 1.200.000,00
1.200.000,00 1.200.000,00
31 Jan 2017 Bukti Jurnal 1018 Iklan yang jatuh tempo 1 bulan
6101 Biaya Iklan 200.000,00 0,00
12302 Iklan Dibayar dimuka 0,00 200.000,00
200.000,00 200.000,00
481.172.500,00 481.172.500,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(4)
 Quick Company_Bws
Neraca (Standar)
Per Tgl. 31 Jan 2017

Description Balance
Aktiva
Aktiva Lancar
Kas dan Bank
Kas & Bank 31.777.500,00
Kas Besar -9.600.000,00
Bank 41.377.500,00
Jumlah Kas dan Bank 31.777.500,00
Piutang Dagang
Account Receivable IDR 12.130.000,00
Jumlah Piutang Dagang 12.130.000,00
Persediaan
Persediaan Barang Dagang 22.050.000,00
Jumlah Persediaan 22.050.000,00
Aktiva lancar lainnya
Iklan Dibayar dimuka 1.000.000,00
Perlengkapan 2.000.000,00
Sewa Gedung Dibayar Dimuka 13.200.000,00
PPn Masukan 600.000,00
Jumlah Aktiva lancar lainnya 16.800.000,00
Jumlah Aktiva Lancar 82.757.500,00
Aktiva Tetap
Nilai histori
Aktiva Tetap 152.000.000,00
Kendaraan 150.000.000,00
Peralatan 2.000.000,00
Jumlah Nilai histori 152.000.000,00
Akumulasi Penyusutan
Akumulasi Depresiasi Fixed Asset -1.275.000,00
Akumulasi Penyusutan Kendaraan -1.241.667,00
Akumulasi Penyusutan Peralatan -33.333,00
Jumlah Akumulasi Penyusutan -1.275.000,00
Jumlah Aktiva Tetap 150.725.000,00
OTHER ASSETS
Jumlah OTHER ASSETS 0,00
Jumlah Aktiva 233.482.500,00
Kewajiban dan Ekuitas
Kewajiban
Kewajiban lancar
Hutang Dagang
Account Payable IDR 3.000.000,00
Jumlah Hutang Dagang 3.000.000,00
Kewajiban lancar lain
PPn Keluaran 1.820.000,00
Hutang Bunga 250.000,00
Jumlah Kewajiban lancar lain 2.070.000,00
Jumlah Kewajiban lancar 5.070.000,00
Kewajiban jangka panjang
Hutang bank 25.000.000,00
Jumlah Kewajiban jangka panjang 25.000.000,00
Jumlah Kewajiban 30.070.000,00
Ekuitas
Modal 211.650.000,00
Prive -1.000.000,00
Laba tahun ini -7.237.500,00
Jumlah Ekuitas 203.412.500,00
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas 233.482.500,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(1)
 Quick Company_Bws
Laba/Rugi (Standar)
Dari 01 Jan 2017 ke 31 Jan 2017

Description 1-31 Jan 2017

Pendapatan
Pendapatan 28.087.500,00
Penjualan 29.300.000,00
Retur Penjualan -750.000,00
Potongan Penjualan -462.500,00
Jumlah Pendapatan 28.087.500,00
Harga Pokok Penjualan
COGS 20.200.000,00
Jumlah Harga Pokok Penjualan 20.200.000,00
LABA KOTOR 7.887.500,00
Beban Operasi
BIAYA PEMASARAN UMUM & ADM 1.475.000,00
Biaya Pemasaran 200.000,00
Biaya Iklan 200.000,00
Biaya Penyusutan & Amortisasi 1.275.000,00
Biaya Penyusutan Kendaraan 1.241.667,00
Biaya Penyusutan Peralatan 33.333,00
Biaya Umum & Administrasi 8.400.000,00
Gaji & Tunjangan Karyawan 6.000.000,00
Biaya Gaji, Lembur & THR 6.000.000,00
Beban Utiliti, Adm, Sewa & Lainnya 2.400.000,00
Biaya Listrik, telepon dan air 1.000.000,00
Biaya Ekspedisi, Pos & Materai 200.000,00
Biaya Sewa Gedung 1.200.000,00
Jumlah Beban Operasi 9.875.000,00
PENDAPATAN OPERASI -1.987.500,00
Pendapatan dan Beban Lain
Pendapatan lain
Jumlah Pendapatan lain 0,00
Beban lain-lain
Beban Bonus Karyawan 5.000.000,00
BIAYA DILUAR USAHA 250.000,00
Biaya Bunga Pinjaman Lainnya 250.000,00
Jumlah Beban lain-lain 5.250.000,00
Jumlah Pendapatan dan Beban Lain -5.250.000,00
LABA(RUGI) BERSIH (Before Tax) -7.237.500,00
LABA(RUGI) BERSIH (After Tax) -7.237.500,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(1)
 Quick Company_Bws
Laporan Arus Kas (Metode Tak Langsung)
Period Januari 2017 to Desember 2017

Status Tipe Akun Saldo

Aktivitas Operasi
Pendapatan Bersih Laba Bersih -7.237.500,00
Tambah Akun Piutang 0,00
Tambah Persediaan 0,00
Tambah Aktiva Lancar lainnya 0,00
Tambah Akumulasi Penyusutan 1.275.000,00
Tambah Akun Hutang 3.000.000,00
Tambah Hutang lancar lainnya 2.070.000,00
Tambah Laba Bersih 0,00
Kurang Akun Piutang -12.130.000,00
Kurang Persediaan -22.050.000,00
Kurang Aktiva Lancar lainnya -16.800.000,00
Kurang Akumulasi Penyusutan 0,00
Kurang Akun Hutang 0,00
Kurang Hutang lancar lainnya 0,00
Kurang Laba Bersih 0,00
Total dari Aktivitas Operasi -51.872.500,00
Investasi
Tambah Aktiva Tetap 0,00
Kurang Aktiva Tetap -152.000.000,00
Total dari Investasi -152.000.000,00
Pendanaan
Tambah Hutang Jangka Panjang 25.000.000,00
Tambah Ekuitas 211.650.000,00
Kurang Hutang Jangka Panjang 0,00
Kurang Ekuitas -1.000.000,00
Total dari Pendanaan 235.650.000,00
Total dari Arus Kas Bersih yang digunakan (dipakai) di periode ini 31.777.500,00
Total dari Kas & Setara Kas di Awal period 0,00
Total dari Kas & Setara Kas di Akhir period 31.777.500,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 10 Mei 2023 – 19:21
(1)