UD BUANA

GENERAL JOURNAL
DECEMBER, 2020
( In Rupiah ) Page 01

POS
DATE INVOICE DESCRIPTION DEBIT CREDIT
REF

TOTAL …………………….

RECAPITULATION
DEBIT CREDIT
ACC. NO TOTAL ACC. NO TOTAL

TOTAL TOTAL
 UD BUANA
SUBSIDIARY LEDGER - ACCOUNT RECEIVABLE
DECEMBER, 2020
(In Rupiah)

Nama : JB ELEX Kode : C001

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 F11-12 V - - 34.100.000 -

Nama : DIGITAL ELEX Kode : C002

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 F11-25 V - - 28.600.000 -

Nama : MAJU ELEX Kode : C003

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 F11-10 V - - 19.800.000 -

Nama : PANEN ELEX Kode : C004

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 F11-14 V - - 3.300.000 -
 UD BUANA
SUBSIDIARY LEDGER-ACCOUNT PAYABLE
DECEMBER, 2020
(In Rupiah)

Nama : PT SAHABAT JAYA Kode : S001

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 C15234 V - - - 23.100.000

Nama : Fa. MAKMUR Kode : S002

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 F1289 V - - - 17.600.000

Nama : PT MARGONDA Kode : S003

Balance
Date Description Ref Debit Credit
Debit Credit
DES 1 FK2011 V - - - 28.600.000
 UD BUANA
LIST OF ACCOUNT RECEIVABLE BALANCE
DECEMBER 31, 2020
(In Rupiah)

NO CUSTOMER BALANCE

C001 JB Elex
C002 Digital Elex
C003 Maju Elex
C004 Panen Elex

TOTAL ………………

UD BUANA
LIST OF ACCOUNT PAYABLE BALANCE
DECEMBER 31, 2020
(In Rupiah)

NO SUPPLIER BALANCE

S001 PT Sahabat Jaya

S002 Fa Makmur
S003 PT Margonda

TOTAL ………………

LIST OF INVENTORY BALANCE

DECEMBER 31, 2020
(In rupiah)

KODE PRODUCT BALANCE

HPP-14
DI-15

TOTAL ………………
 UD BUANA
BUKU BESAR UMUM
DESEMBER, 2020
(In Rupiah)
NAMA : Cash In Bank No.: 1-1100
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 51.770.000 -

NAMA : Petty Cash No.: 1-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 9.800.000 -

NAMA : Accounts Receivable No.: 1-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 85.800.000 -

NAMA : Allowance for Doubtful Debt No.: 1-1400

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 11.800.000

NAMA : Merchandise Inventory No.: 1-1500

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 520.000.000 -

NAMA : Store Supplies No.: 1-1600

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 9.800.000 -
NAMA : Prepaid Insurance No.: 1-1700
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 15.300.000 -

NAMA : Prepaid Rent No.: 1-1800

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 21.300.000 -

NAMA : Prepaid Tax No.: 1-1900

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 6.000.000 -

NAMA : Equitment at Cost No.: 1-2100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 63.300.000 -
NAMA : Equitment Accum Dep No.: 1-2110
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 16.555.000

NAMA : Accounts Payable No.: 2-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 69.300.000

NAMA : Expense Payable No.: 2-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 3.900.000

NAMA : Income Tax Payable No.: 2-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -
NAMA : VAT Payable No.: 2-1400
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 1.500.000

NAMA : VAT Outcome No.: 2-1500

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : VAT Income No.: 2-1600

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : Bank Mandiri Loan No.: 2-2100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 301.000.000

NAMA : Raka Capital No.: 3-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 366.450.000

NAMA : Raka Drawing No.: 3-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 25.400.000 -

NAMA : Income Summary No.: 3-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -
NAMA : Sales No.: 4-1100
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 503.300.000

NAMA : Sales Return No.: 4-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : Sales Discount No.: 4-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : Freight Collected No.: 4-1400

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : Cost of Goods Sold No.: 5-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 314.100.000 -

NAMA : Freight Paid No.: 5-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 8.800.000 -

NAMA : Purchase Discount No.: 5-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -
NAMA : Advertising Expenses No.: 6-1000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 4.200.000 -

NAMA : Telephone& Electricity Expenses No.: 6-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 8.700.000 -

NAMA : Store Supplies Expenses No.: 6-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 4.750.000 -

NAMA : Bad Debt Expense No.: 6-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 15.100.000 -

NAMA : Depreciation Expense No.: 6-1400

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 16.555.000 -

NAMA : Insurance Expense No.: 6-1500

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 14.300.000 -

NAMA : Rent Expense No.: 6-1600

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 23.300.000 -
NAMA : Wages & Salaries No.: 6-1700
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 36.300.000 -

NAMA : Other Operating Expense No.: 6-1800

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 9.300.000 -

NAMA : Interest Revenue No.: 8-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - 6.150.000

NAMA : Other Revenue No.: 8-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -

NAMA : Interest Expense No.: 9-1100

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 9.480.000 -

NAMA : Bank Service Charge No.: 9-1200

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - 6.600.000 -

NAMA : Income Tax Expense No.: 9-1300

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT
DES 1 Balance V - - - -
 UD. BUANA
TRIAL BALANCE, PER 31 DECEMBER 2020
(In Rupiah)

KODE NAMA AKUN DEBET CREDIT

TOTAL
 UD. BUANA
GENERAL JOURNAL
(ADJUSTMENT)
DECEMBER 2020
(In Rupiah) Page-02
TGL NAMA AKUN REF DEBET CREDIT

TOTAL …....

RECAPITULATION
DEBIT CREDIT
ACC. NO TOTAL ACC. NO TOTAL

TOTAL TOTAL
 UD BUANA
LAPORAN LABA RUGI
Untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020
(In Rupiah)

REVENUE

TOTAL REVENUE .............

COST OF GOODS SOLD

TOTAL COST OF GOODS SOLD .............

GROSS PROFIT .............

OPERATING EXPESE

TOTAL OPERATING EXPENSE .............

OPERATING PROFIT .............

OTHER REVENUES & EXPENSES

OTHER REVENUES

TOTAL OTHER REVENUES .............

OTHER EXPENSES

TOTAL OTHER EXPENSES .............

 UD BUANA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
31 DECEMBER 2020
(In Rupiah)
 UD BUANA
CASH FLOW REPORT
DECEMBER 31, 2020
(In Rupiah)

SALDO
KETERANGAN Rp
Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI:

PENGELUARAN

KAS DARI AKTIVITAS OPERASI .....

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI:

KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI .....

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN:

PENAMBAHAN KAS .....

KAS DAN SETARA KAS AWAL .....
KAS DAN SETARA KAS AKHIR .....
 UD. BUANA
GENERAL JOURNAL
( CLOSING )
PER 31 DESEMBER 2020
(In Rupiah) Page-03

DATE DESCRIPTION REFF DEBIT CREDIT

DES 31

31

31

31

TOTAL ....................................
 RECAPITULATION
DEBIT CREDIT
ACC. NO TOTAL ACC. NO TOTAL

TOTAL TOTAL
 UD BUANA
POST CLOSING TRIAL BALANCE
31 DECEMBER 2020
(In Rupiah)

DEBIT CREDIT
ACCOUNT NUMBER ACCOUNT NAME
Rp Rp

TOTAL ........................................