Professional Documents
Culture Documents
TTTMQT C6
TTTMQT C6
Chương 6
CÁC HÌNH THỨC GIAN LẬN
TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI
1. Rửa tiền
• Rửa tiền” là thuật ngữ được sử dụng để mô tả hành
vi cố gắng che giấu tiền có được thông qua các hành
vi phạm tội.
• Theo khoản 1 Điều 4 Luật Phòng chống rửa tiền
2012, rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm
hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà
có.
1
9/27/2023
2
9/27/2023
3
9/27/2023
4
9/27/2023
Giống nhau Đều là các loại hình tội phạm tài chính
Khác nhau Nguồn gốc của tiền là bất Nguồn gốc của tiền
hợp pháp. Mục đích của có thể là hợp pháp
rửa tiền là biến những hoặc bất hợp pháp.
đồng tiền bất hợp pháp Mục đích sử dụng
này thành tiền sạch của tiền là bất hợp
pháp
5
9/27/2023
• Xử lý hình sự
Tội buôn bán hàng cấm: tù từ 1 đến 15 năm
Tội trốn thuế: tù từ 3 tháng đến 7 năm
Tội gian lận trong kinh doanh bảo hiểm: tù từ 1 đến 7
năm
6
9/27/2023