16.10.2021, 15:09 IKZE ~ dlaczego wart zainteresowat sie tym wehikulem -edufinanse.p|
al
IKZE — dlaczego warto zainteresowaé sie tym
wehikutem
EDUFINANSE - MOJE OSZCZEDNOSCI | Wtorek, 9 maja 2017 (06:00)
IKZE jest tak samo jak IKE jedna z mozliwosci, ktéra mozna wybra¢ w ramach dobrowolnego III
filaru emerytalnego. Jak z niej skorzystac?
W 2017 r. limit wptat na IKZE wyniést 5115,60 2totych /123RF/PICSEL
hitps:www.edufinanse.limoje-oszczednosci/news-kze-slaczogo-warto-zanteresowat-sie-tym-vehikulom nid. 2381184 416.10.2021, 15:09
IKZE ~ dlaczego wart zainteresowat sie tym wehikulem -edufinanse.p|
Wynika to z tego, Ze jest to relatywnie nowy instrument (od 2012 roku). Charakterystyka
Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego jest bardzo podobna do Indywidualnego
Konta Emerytalnego. Gtowne réinice to wyésza stawka opodatkowania wyptaty (10 proc.
podatek ryczattowy vs brak podatku w IKE), mozliwos¢ odliczenia wptat od podstawy
opodatkowania podatkiem dochodowym (IKE nie oferuje tego przywileju) oraz nizsze limity
wplat w ciagu roku (1,2 krotnosé prognozowanego wynagrodzenia vs 3 krotnosé
prognozowanego wynagrodzenia w przypadku IKE).
Szczegéty dotyczace IKZE sq przedstawione w tabeli ponizej.
Suczegéty dotyczace IKZE, czeSé1. /INTERIAPL
lat, niezaleznie od uczestniczenia bade r
innych programach emerytalnych.
onto jest indywidualne, c2ylimatiedstwa
musza oszczedza¢ oddzielnie.
|W clagu roku mozna wplecié kwote
‘edpowiadsjaca maksymalnie 1,2-krotnoscl
przecigtnego wynagrodzenia w danym roku (w_
12017 jest te S446, 60 al)
‘Osoby nieletnie moga welacaé Srodki ne IKZE
tylko w roku, w ktSrym esiagnaly dochody 2
pracy na umowe 0 prace oraz do wysokoécitych
dochodéve.
Cagstotliwoée wptatjest dowolna. Mozra
‘wplacaé regulamie lb jednorazowo (w ramech
‘Skledki odprowadzane ne IK2E moine ouliceyé
‘od podstawy opodatkowania podatkiem
‘dochodowym og os0b tieycanych (F11)
\Wyplacane Srodki sa opodatkowane 10 proc.
zryczeltowanym podatkiem dochodowyin.
Decyzj¢ 0 wyptacie mozna podjaé po
Uukosczeniu 65 roku tycia orazpo dokonaniu
wplat na RZE przez orayraimriej Slat
kalendarzowych.
Moina wyptocié od razu cata kwote lub roztotyé
Jana raty trwajace preynajmniej 10 at (chyba ze
platy byty dokonywane praez mnie] nit 10 lat).
hitps:www.edufinanse.limoje-oszczednosci/news-kze-slaczogo-warto-zanteresowat-sie-tym-vehikulom nid. 2381184
21816.10.2021, 15:09 IKZE ~dlaczego watto zainteresowaé sie tym wehikulem -edufnanse pl
\W kaidej chuwili motna wyplacié caloge. Od
ee ‘wvoleconych srodkéw trzeba jednak zaptacié
Peer ea) podatek dochodowy weclug cbowiazujace] skall
podatkows), Ponadto trac sig zwolnienie = 19
proc. podatku od zyskéw kapitatowych. Nie ma
mozliwose: wyplacenia tylko czeSciérodk6w.
Driedzicrenie—w prrpadl Srodké 2 IKTE ca w catoéei diedziczone przez
ed spadkobiercéw dane] osoby jel nie sa
vwskazane bezposrednio osoby, kore maa
ayskaé ten Kapital.
Brak podatku od spadkéw i derowien
Spadkobiercy musza jednak zeplacé 10%
zryczaltowany podatek dachodowy.
ModlinoSé bezposredniego preeniesienia tych
Srodkow na konto IKZE spadkobiercy. Nie trzeba
placié 10 proc. podatku orzy przenoszeniu, a
dopiero prey wyptacaniu wszystkich
-gromadzonych Srodkéw.
Szczegéty dotyczace IKZE, czesé 2. /INTERIAPL
IKZE jest mniej popularne wéréd oszczedzajacych na emeryture. Powodem moga byé wzesniej
poruszone kwestie (niskie limity, inne rozwiazania podatkowe i krétszy czas dostepnosci tego
instrumentu na rynku) jak i skomplikowanie instytucjonalne. Zamiast jednego klarownego
wehikutu mamy dwa niezbyt popularne instrumenty o ograniczonych limitach wptat i mate]
rozpoznawalnosci w spoteczeristwie. W pierwszym pétroczu 2016 roku byto otwartych 643 tys.
IKZE w réznych instytucjach, z czego najwiecej w zaktadach ubezpieczen. Zgromadzono tam 1
mld 78 min ztotych przy sredniej rocznej wptacie wynoszacej okoto 3 tys. ztotych.
W bliskiej przysztosci niewykluczone sq reformy obecnego stanu rzeczy dlatego osoby
zainteresowane powinny bacznie przyglada¢ sie debacie publicznej na ten temat i ksztattowi
ewentualnych zmian.
Na koniec warto przypomnieé, Ze w 2017 r. limit wptat na indywidualne konto zabezpieczenia
emerytalnego wynosi 515,60 ztotych.
Projekt realizowany
z Narodowym Bankiem Poiskim
W ramach programu edukacji ekonomicmej
P| Narodowy Bank Polski
/INTERIAPL,
interia
PODZIEL SIE
UDOSTEPNU
hitps:www.edufinanse.limoje-oszczednosci/news-kze-slaczogo-warto-zanteresowat-sie-tym-vehikulom nid. 2381184
i