TỔNG QUAN VỀ BASEL IV

1. Basel IV là gì?
Định nghĩa:
Basel IV là tên không chính thức cho một loạt các cải cách ngân hàng được đề xuất
dựa trên các hiệp định ngân hàng quốc tế được gọi là Basel I, Basel II và Basel III. Nó
cũng được gọi là Basel 3.1. Nó bắt đầu thực hiện vào ngày 1 tháng 1 năm 2023, mặc
dù việc áp dụng đầy đủ dự kiến sẽ mất đến năm 2025 và các giai đoạn thực hiện khác
nhau tùy theo quốc gia.
Basel IV là một gói cải cách ngân hàng được phát triển để đối phó với cuộc khủng
hoảng tài chính 09 - 2008. Đây là một bộ các biện pháp toàn diện sẽ tạo ra những thay
đổi đáng kể đối với cách các ngân hàng, bao gồm cả các ngân hàng ở Mỹ, tính toán tài
sản có trọng số rủi ro (RWA).
NHỮNG ĐIỂM CHÍNH
 Basel IV là tên gọi không chính thức cho một loạt các cải cách ngân hàng quốc
tế được đề xuất bắt đầu thực hiện vào ngày 1/1/2023 và dự kiến sẽ mất 5 năm
để thực hiện đầy đủ.
 Basel IV được xây dựng dựa trên các Hiệp định Basel trước đó: Basel I, Basel
II và Basel III.
 Basel IV phát triển từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và thay đổi cách
tính toán tài sản có trọng số rủi ro.
 Hiệp định này nhằm mục đích củng cố hệ thống ngân hàng quốc tế bằng cách
tiêu chuẩn hóa các quy tắc từ quốc gia này sang quốc gia khác, bao gồm cả
những quy tắc liên quan đến rủi ro.
Trong khi Basel III chờ đến thời hạn thực hiện cuối cùng, BCBS tiếp tục điều chỉnh
các điều khoản của mình. Trong một số bộ phận của cộng đồng tài chính, những đề
xuất đó đã được biết đến với cái tên không chính thức là Basel IV. Tuy nhiên, William
Coen, khi đó là tổng thư ký của Ủy ban Basel, cho biết trong một bài phát biểu năm
2016 rằng ông không tin rằng những thay đổi này đủ đáng kể để xứng đáng với chữ số
La Mã của riêng họ. Cho dù đó chỉ là giai đoạn cuối cùng của Basel III hay "Basel"
theo đúng nghĩa của nó, Basel IV đã bắt đầu thực hiện vào ngày 1 tháng 1 năm 2023.
Mục tiêu chính của nó, ủy ban cho biết, là "khôi phục uy tín trong việc tính toán RWA
và cải thiện khả năng so sánh tỷ lệ vốn của các ngân hàng".
Để đạt được mục tiêu đó, nó đề xuất một số thay đổi, một số kỹ thuật cao. Chúng bao
gồm:
 Cải thiện cách tiếp cận tiêu chuẩn hóa của các hiệp định trước đối với rủi ro tín
dụng, rủi ro điều chỉnh định giá tín dụng (CVA) và rủi ro hoạt động. Các quy
tắc này đưa ra xếp hạng rủi ro mới cho các loại tài sản khác nhau, bao gồm trái
 phiếu và bất động sản. Rủi ro định giá tín dụng đề cập đến việc định giá các
công cụ phái sinh.
 Hạn chế việc sử dụng các phương pháp tiếp cận mô hình nội bộ được sử dụng
bởi một số ngân hàng để tính toán các yêu cầu về vốn của họ. Các ngân hàng
nói chung sẽ phải tuân theo cách tiếp cận tiêu chuẩn hóa của hiệp định trừ khi
họ có được sự chấp thuận của cơ quan quản lý để sử dụng một giải pháp thay
thế. Các mô hình nội bộ đã bị lỗi vì cho phép các ngân hàng đánh giá thấp rủi
ro của danh mục đầu tư của họ và số vốn họ phải giữ trong dự trữ.
 Giới thiệu bộ đệm tỷ lệ đòn bẩy để hạn chế hơn nữa đòn bẩy của các ngân hàng
quan trọng có hệ thống toàn cầu (các ngân hàng được coi là quá lớn và quan
trọng đến mức thất bại của họ có thể gây nguy hiểm cho hệ thống tài chính thế
giới). Tỷ lệ đòn bẩy mới đòi hỏi họ phải giữ thêm vốn dự trữ.
 Thay thế sàn đầu ra Basel II hiện có bằng sàn nhạy cảm hơn với rủi ro. Quy
định này đề cập đến sự khác biệt giữa số vốn mà một ngân hàng sẽ được yêu
cầu giữ dự trữ dựa trên mô hình nội bộ của nó chứ không phải là mô hình tiêu
chuẩn hóa. Các quy định mới sẽ yêu cầu các ngân hàng vào đầu năm 2027 phải
nắm giữ vốn bằng ít nhất 72,5% số tiền được chỉ định bởi mô hình tiêu chuẩn,
bất kể mô hình nội bộ của họ cho thấy gì.
Trong khi Basel IV bắt đầu thực hiện vào ngày 1/1/2023, các ngân hàng sẽ có năm
năm để tuân thủ đầy đủ. Ngân hàng Thanh toán Quốc tế. "Các thống đốc và người
đứng đầu cơ quan giám sát hoàn tất cải cách Basel III". Dựa trên lịch sử gần đây, vẫn
có khả năng thời hạn sẽ được gia hạn, cũng như một số điều khoản có thể được sửa đổi
thêm trước khi chúng có hiệu lực.