核對清單

制定財務規劃

是/ 需要 不需要
已完成 行動
家庭財務規劃
1 您是否為家庭的每個成員確認了目標和主要的生活轉變？
2 您清楚您的價值觀和義務嗎？
(a) 什麼賦予了生命意義，而意義和享受又有什麼區別？
(b) 您希望您的孩子們得到什麼，您怎樣界定對每個孩子的
公平？
(c) 您是否需要照顧其他您所愛的人，比如您的父母？
(d) 您想把遺產留給您所愛的人，還是慈善事業或機構？
3 您是否正在採取必要措施來創造一個穩健的財務未來？
(a) 平衡預算並預留出資金
(b) 減少或消除債務
(c) 建立保險安全網，以防出現問題
(d) 維持流動財務儲備，以備不時之需
(e) 為未來儲蓄和投資
(f) 遵循策略積累、收穫並在死亡時轉移財富
 是/ 需要 不需要
已完成 行動
兒童特殊需要規劃
1 您是否為孩子制定了生命和資源規劃？
2 您的孩子需要補充安全收入、醫療補助和政府殘疾服務嗎？
3 您能提供經濟支援來創造更好的生活品質嗎？
(a) 增加就業機會
(b) 私人住宅選擇
(c) 政府計劃無法提供的殘疾服務
4 家庭計劃是否驗證孩子的生命和資源規劃是負擔得起的？
選擇顧問
1 您認識您所在社區的任何特殊需要財務規劃師嗎？
(a) 通過聲譽或來自父母或非營利組織的推薦
2 如果沒有，您能找到一位在遺產和退休規劃方面經驗豐富的
註冊財務規劃師嗎？
(a) 或者是特許人壽承保人/特許金融顧問，保險代理人或顧
問
3 顧問是否有足夠的教育和經驗？
(a) 特殊需要規劃方面的培訓或經驗
(b) 作為道德操守和能力可靠指標的專業職稱
(c) 投訴和處罰的監管記錄
(d) 在規劃需求的其他領域（例如投資）的經驗
4 財務策劃顧問是否提供保險和投資建議或產品？
5 顧問是否有信託義務以您的最佳利益為您提供建議？
6 顧問如何獲得報酬，是否存在利益衝突？
 是/ 需要 不需要
已完成 行動
終身財務支持估算
1 您是否有良好的生命和資源規劃作為估算的基礎？
(a) 確定將產生費用的所有主要項目
(b) 引起收入或支出發生重大變化時的里程碑事件
(c) 如果沒有，您能描述每個轉變或生命階段會是什麼樣子
嗎？
2 您是否有根據現金收入減去支出來計算財務支持？
3 估算的詳細程度是否適合孩子的年齡？
4 您是否確認了孩子的潛在收入和已收到的款項？
(a) 社會保障金、政府住房、其他政府援助
(b) 來自結構性和解、年金、子女扶養費的款項和其他收入
(c) 工資或就業收入
5 您是否估算過每年或每個生命階段的費用？
(a) 如果孩子比您活得更久，您是否有估算過死後的持續支
持嗎？
(b) 您是否已確定最大的成本項目和最具不確定性的項目？
(c) 您是否決定了關於政府援助可得性的假設？
6 您瞭解準確性問題以及如何獲得最佳估算嗎？
(a) 生命和資源規劃完整性的限制決定其可靠性
(b) 估算是否包含了最新的最佳資訊？
(c) 您是否會隨著情況改變或重大轉變進行更新？
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已完成 行動
資助和管理特殊需求信託規劃
1 您是否已決定何時為信託出資，是生前、過世時還是逐步？
2 您計算過孩子的終身贍養需要多少錢嗎？
3 您是否決定使用哪些資產來提供信託資金？
4 您是否指定繼任受託人在需要時接替您？
5 一旦信託資金得到實質出資，是否會任命新的受託人？
(a) 機構受託人或共同受託人
(b) 具備必要投資技能的家庭成員
(c) 聘請有投資經理並具有商業技能的家庭成員
6 信託何時開始支付和分配款項？
(a) 您是否意識到直接分配款項給子女的潛在問題？
7 誰將管理信託投資，您還是專業經理人？
8 信託是否擁有房地產，包括孩子的住所或收入產業？
9 您是否有指導受託人的生命規劃和意向書？
保險
1 您在過去三年內是否進行過財務規畫或保險審查？
2 您是否評估過不同可保風險的覆蓋充分性？
(a) 家庭健康保險
(b) 父母雙方的人壽保險
(c) 每位在職配偶的殘障保險
(d) 父母雙方的長期照顧保障
(e) 房屋、汽車和貴重物品的財產和意外保險
(f) 個人責任保險
(g) 職業責任保險
(h) 商業保險
3 您瞭解人壽、殘疾和長期護理保險的承保方式嗎
(a) 您是否有可能因個人風險因素而無法通過核保？
(b) 隨著年齡增長，可能會排除保險的醫療狀況
(c) 或導致較高保費的狀況
4 您是否核查了保險公司的財務評級，並只考慮 A 級公司？
是/ 需要 不需要
已完成 行動
納稅
1 您是否利用了所得稅申報表上的扣除和抵免？
(a) 您是否知道主張您的成年子女為受撫養人的規則？
(b) 您能利用 529s 和 Coverdells 等教育儲蓄計劃進行教育抵
免嗎？
(c) 其他抵免項目，如失明、兒童保育費、醫療費用等呢？
2 您為子女報稅嗎？
(a) 如果您主張自己獨立不受撫養，則對子女的報稅沒有個
人豁免
(b) 子女是否有資格獲得勞動收入抵免？
(c) 子女是否從特殊需要信託獲得直接付款？
3 您瞭解可撤銷和不可撤銷信託的稅務影響嗎？
(a) 您會避免過度資助或預先資助不可撤銷信託嗎？
(b) 您是否有稅務會計師來準備 1041 信託所得稅申報表格？
4 您是否可能面臨遺產、贈與或跨代轉讓稅？
(a) 是否考慮到建立和資助信託的可能產生的稅務影響？
 是/ 需要 不需要
已完成 行動
更新財務記錄
1 您是否列出並估值了所有財產（也稱為您的遺產）？
(a) 不動產，包括住宅和出租物業
(b) 銀行帳戶、金融帳戶和個人退休帳戶
(c) 具有死亡收益或現金價值的保險單，以及年金合同
(d) 《雇員退休收入安全法案》覆蓋的雇主養老金和退休計
畫
(e) 貴重收藏品
(f) 支付權益，如本票
(g) 企業利益，包括家族有限合夥企業
(h) 有價值的無形資產，如專利權和許可證
2 您是否在生前安排了財產在死亡時的轉移？
(a) 指定保險單上的主要和備用受益人
(b) 所有銀行帳戶的死亡時支付表格
(c) 金融帳戶的死亡時轉移表格，指定主要和備用受益人
(d) 房地產的產權轉讓
(e) 企業利益的合同安排
(f) 將財產轉移到生前信託
3 是否所有未被預先安排的財產在遺囑中都得到處理？
4 您是否確保所有的禮物、遺贈和轉移都轉入子女的信託？
5 您有沒有與其他家庭成員溝通過如何留下遺產的事宜？
6 是否有人追蹤過父母一方或雙方去世時資產的流動情況？