© [BitAN=AcHiF DGRP N° 2050 2023 Desigation de eatoprie SELAS PHARMACIE DENMRT ROCHEREAU Pomateacnaeeisensntvess™ [1d dog eenpein 9 AVENGER OC an mncioeeyee FE Numéro SIRET* —_[S_]3 Jo [6 [e |» [3 |s [7 [o Jo Jo [i Jo fant)" fhe oe hieainaepe O 7 [ak dain | [Face derconpenene™ 2 [Font comnersa@) 000 0 00 3 Autres immobisations incorporel a «| 3 | Terrains alt 3) | consists 332i Bb fontaine HE 5 | es nnobiaons poi Tie 12736 E] § [motions en cous a Avanoes &t acomptes Parpaons aie wae Inmathodede nite tguiaene ‘Autres participations SS ‘Autres titres immobilisés| Prats ‘Autres immobilisation financixes * ‘TOTAL ‘Msi rani aprovnonnensnte 155214 137860 En cours de production de bicns En cours de production de services Produits intermédiires et fins Marchandises fsx} & | Clients et comptes rattachés (3) * 3 ‘Autres eréances (3) © | Capital souscrit et appelé, non versé 2 | aeRO de le ‘ACTIF CIRCULANT dont action popes cr » Disponibilités| ‘Charges constatéesdavance (3) * TOTAL can] Frais témission cemprant& ealer €V) 83 2393 1216 490 1.283 281 ia te eowrement de obligations (W) oars deconversion actif* _(VD| ‘TOTAL GENERAL (14 Vo] 2251 658 84749 155214 216909DGHP N° 2081 2023 Neon CI Cepia social ov indivi (1) * (Dont ve 380.000... ) oa 350 000 380 000 Primes mission, de usion, eppert Da] Bzars do eévdution 2) * (dont dort éuivaenoe [EK] foc Réserve lle) po 35,000 35.000 | Risers tis oncoreectis pe | =e = | Auto ones Socunes ogi dune vim] ES] 3)pc 650051 650051 2 | Report anouvems ox 613 644 | RESULAATDELEXIRCICE (énsice ou pero) pr 53991 613 644 Sabvetins dinvetissement ps Provisions menos * x rowan [Pt 1732686 1.678.696 |, | roi des Gnistons do tres paripais bof 4 E | Remos condioandes Da 2° ‘TOTAL () ef & | Provisions pour risus ne ire ae TOTAL cap | PR} Eprints oblate convertibles ps Autres empruns obleatizes pr| Emprant dts amps des coblissoment de rit (3) py 39207 121604 | Bmorunts ot detes finances divers entero pnt py] 1193 1195 Br | Armes ot amps eu commande econ po} E [Dates fone comptes rata pa 257 048 2395307 © [Doses cals sociales Dy 78951 179708 Dette sur inmobiisations et comptes ratachés Autres dates Produits constas vance (4) Fears de conversion pasif* Beart de évalation incorpo ax capital Résarve spied evalation (1959) xy | @)] Done {Baa de valuation tie g Réserve derivation (1976) 8 [Boca pat pom (@)| Dates ot protsconstas Cavance mains fun an 376207 450605 Dont concours Daca courant, olds crtturs de banqus et OCP “Depa cesses Rion adi ane —PHARMACIE PLACE DENFERT-ROCHEREAU Société d’Exercice Libéral par Actions Simplifiée ‘Au capital de 350 000 Euros Sige social : 97, avenue Denfert-Rochereau 75014 PARIS 530 669 357 RCS PARIS ISIEME. IL L’Assemblée Générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice qui s’éléve & 53 991 Euros, en totalité au compte « Autres Réserves >. La collectivité des actionnaires reconnait en outre qu'il a été distribué les iividendes suivants au titre des trois derniers exercices : Dividendes ouvrant Taux Dividendes n’ouvrant pas Exercices droit 4 abattement _| d’abattement droit 4 abattement 30/06/2020 € 40% 179 946 € 30/06/2021 - 40% = 30/06/2022 Ee 40% 223 936 € Cette résolution, mise aux voix, est adoptée a l’unanimité. LA PRESIDENTELiasse fiscale 2 a ae a eS Exercice du 01/07/2022 au 30/06/2023 SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU 97 AVENUE DENFERT ROCHEREAU 75014 PARIS‘Cabinet SAPEC [sms PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Régles et Méthodes Comptables Etat exprimé en euros Les comptes annuels de 'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux régles générales applicables en la matiére et dans le respect du principe de prudence. Le bilan de lexercice présente un total de 2 166 909 curos. Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 2 794 800 curos et un total charges de 2 740 810 euros,dégageant ainsi un résultat de $3 991 euros. Llexercice considéré débute le 01/07/2022 et finit le 30/06/2023. Ia une durée de 12 mois. Les conventions générales comptables ont é€ appliquées conformément aux hypotheses de base : - continuité de exploitation. ~ permanence des méthodes comptables d'un exercice a l'autre. indépendance des exercices. La méthode de base retenue pour I'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coiits historiques. ‘Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté Les principales méthodes utilisées sont : mobilisations Les immobilisations corporelles sont évaluées a leur coat d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou a leur cotit de production. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens. Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le cotit d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure & la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.Cabinet SAPEC /SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Régles et Méthodes Comptables iat exprimé en euros Stocks et en cours Les matiéres et marchandises ont été évaluées & leur cofit d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires). Les produits en cours de production ont été évalués a leur coiit de production. Une provision pour dépréciation des stocks égale a la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure. Créances et dettes Les créances et les dettes ont été évaluges pour leur valeur nominale, Les eréances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu, Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables. Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale. Achats Les frais accessoires d'achat payés A des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans lescabinet SAPBC Smas PHARMACIEDENFERTROCHEREAU | | Page: 3 Immobilisations Tae aaa Tea woven ditae | —Augwarnieer Dative —] wits menpdnce ere tiie Amen ees [ook Leos | ame 3 4 3 Frais d'établissement et de développement. B| ruses «10 00 «soon 8 ¥ row wivosisaTioxs CORPO RE: “50000 so ood stil Terns ae Sursol dau instal agen aménagement 984 asa sand 59) sa echiqe, mt outs ndsirl une und | instal, agencement, aménagement divers 161993, 161 993] B) wacrct ds raspon B| sates ress, ober iso v8 176] B brutes rupee den femaitatoa experts extn zm emg TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORILES ee s2as «cp | Pattiipations évaluées en équivalence 3 | utes participations By nies tne rite 4 | mats et utes nnobiistions fnancaes 137860 11384 tss214 Z = TONS PINANCHIRES L 137.860) 17384 155214 OTA 1012 53¢ 22639 1035 168]Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 4 Amortissements Mouvements de exereice Anam tish cot Detatioos | Dimlantions | — sgrgcrzezs q 5) ris atablssemen ct de dévcoppemen Bonds comma 2 uses moots napotis 3 [rors noon arovs wonPoRs 9 Constructions sursol propre a aude 498 ws sist 4 eto apraoetcad andemamoect | esate mois nts une in By ats ete, ageoeninet, eegene the 34764 16916 51.680 B | seas dorar B | Mast de bares, mobiir 389 3s7 16196 Enallges eeupéables et dives TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES e703 17446 70 TOTAL 7303] 1746 sare Frais d'établissement et de développement Fonds commercial Autres immobilsations incorporelles ‘TOTAL IMMOB INCORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre sursol dautrui instal, agencement, aménag, Inst technique matériel outillage industries Instal générales Agenct aménagt divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilice Emballages récupérables, divers ‘TOTAL IMMOB CORPORELLES Frais dacquisition de titres de participation TOTAL ‘TOTAL GENERAL NON VENTILECabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 5 Provisions Etat exprimé en euros Débutexercice | Augmentat ‘Reconstruction gisements miners et pétrolies: ‘TEES. Provisions pour investissement Provisions pour hausse des pric Provisions pour amortssements dérogatoires Provisions fscales pour préts diastalltion Provisions autres PROVISIONS REGLEMENTEES PROVISIONS REGLEMED Pour ltiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés terme Pour amendes et pénaliés Pour pertes de change Pour pensions et obligations smilies Pour impos Pour renouvellement des immabilisations Provisions pour gos entretien et grandes révisions Pour cgss sociales et fiscales sur congés & payer ‘Autres PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES incorporelles corporeles Sur immobiisations 45 ites mis en équivalence titres de participation autres immo. Financigres ‘Sur stocks et en-cours Sur comptes clients ‘Autres PROVISIONS POUR DEPRECIATION PROVISIONS POUR DEPRECIATION ~ dlexplitation Dont dotations J” financiores etreprises —“)-exceptionnelles Titres mis en 6guivalence : montant de la déprévation & la cloture de Texereicecaleulée selon des rgles prévues & Tartile 39-1,Se du C.G.LCabinet SAPBC SHLAS PHARMACIEDENARTROCHREAU —_| | Page ‘ Créances et Dettes amepinéen eura [_s00amens [trans [awa Cran race ds pty res (00) ‘tes fmmobitsatons ances iss24 tss214 Cents deteurou tigour utes ewes ets seme sere | ceeaoes representatives des tres prtes G | rama xp icatan oo wo Sears ct mts opm Soka impetus bndhos nom e232 & | Tens ur alr te reo rou Autres imp 6ts, taxes versements assimilés Dees Groupe et associ¢s (2) 460 108 460 108 Dattews des oe ose Cars costs doves # bs TTOTALDES CREANCES aime ari 1) “bs aria coms Toa rs (0) Renbousenens oben cous deere (2)_Prett res consis masts (personne py san) onan | tan au ps pies e Sans Eprints bts convents (1) ‘ates emp obxaes (I) tip. deter ete dec Tan ATi) Emp. dettes ets de erédit & plus Lan a lorigine (1) 89207 31191 58016 Emprunts et dettes financiéres divers (1) (2) Romie comptes tach 2sross 27048 enol et comptes rata 2972 wm ay | Stout scat utes rpianes soci ason2 aso12 imps sri bein E | tees suri valeur gjoutée 5601 5601 | oitans cutiones Aes ip, ten asi ms ms Date sur inmobiations ot comptes acs Groupee moses) 1193 1s ‘ates dates 7s 705 Datereprietatv de tres mpranés Prd cosas vance TOTALDES DENTES eas e201 ss016 Epi sot encour eee (1) prt renbourss en ours dese 31985 Enprans tes soc (persone lysis)Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Eléments relevant de plusieurs postes du bilan Etat exprimé en euros 30/06/2023 | Entreprises liées Dettes, ert représentées par effets de commerce Bilan Actif Capital souserit nom appelé Actifimmobilisé Avances, acomptes sur immobilsations incorporelles ‘Avanees, comptes sur immoblistions corporelles Partcipations CCréances sur participations Prats Autres titres immobilisés ‘Autres immobilisations financtres Actif circulant Avanees, acomptes versts sur commandes Clients et comptes rattachés ‘Autres eréances Capital souscrt appeé non versé \Valeurs mobilires de placernent Disponibitcés = Bilan Passif Dettes Emprunts oblgstaires convertibles ‘Autres emprunts obligataires Emprunts et detes envers éablisements de eréits Emprunts et dettes financires divers ‘Avanees, acomptes regus sur commandes Dettes fourisseurs comptes rattachés Dettes sur imobilisations et comptes rattachés Autres dettesCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Réévaluations Etat exprimé en euros senses] [Tag ora ae ‘Cumut! fin. ex. Montant fin ex] PROV. SPEC. REVALUATION Concession brevets droits similares Fonds commercial Terrains ‘Constructions Immobilsations Corp eles en cours Autres immo. Corporelles en cours Immobilisations Corporeles en cours Titres de participation ‘Autres titres immobilsés TOTAL AUTRES ELEMENTS Concessions brevets droits similares Fonds commercial ‘Terrains Partiipations ‘Autres titres immobilises TOTAL Frais d'établissement oneness ran Frais de constitution Frais de premier tablissement Frais augmentation de capital TOTAL‘Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 9 tat exprimé en euros Réévaluations Sascaast] eee Sup. amortis, Cessions —_________ ‘Cumut fin. ex.| Montant fin ex] PROV. SPEC. REEVALUATION Concession brevets droits similares Fonds commercial Terrains Constructions Immobilistions Corporelles en cours Autres immo. Corporeles en cours Immobilistions Corporelles en cours Titres de participation Aotres titres immobilisés ‘TOTAL AUTRES ELEMENTS Concessions brevets droits similares Fonds commercial Terrains Partcipations| ‘Auares ties immobilisés TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 10] Frais d'établissement at exprimé en euros [_ 3000672023 Valeur nette | [ TaeFeissement Frais de constitution Frais de premier étalissement Frais d'aygmentation de capital TOTALas | a es one Frais de recherche Recherche Recherche Montant eae Etat exprimécn euros 30062023 fondamentale apptiquée opp Dép. R& D sans contrepartie spécifique ‘entrant pas dans le cadre commande client Bn fonetion de clients potentiels Dép. R&D avec contrepartie spécifique ts frangas Etat collestivités publiques = Autres clients Clients étrangers TOTAL Autres dépenses de R& D = Cotisations parafiseales = Subventions versées Acquisition résultats recherche TOTAL ‘TOTAL GENERAL Dont insert au compte 203 du bilan Soca ena Mat | Fonds Commercial 30062023] __ Observations Achetés avee protection juridique léments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux rétvalués Fonds commerciaux epus en apport TOTALCabinet SAPEC Stas ruaRmacepevmmrrocuecsu || Page: 2 Fonds Commercial suateprinéen ewes [onsen Oberatons rs | ‘Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commercinux réévalués Fonds commerciuxregus en apport TOTALCabi inet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: bB Evaluation d'éléments d' Actif tat exprimé en euros 307062023 ‘An Bilan Prix marché ‘Approvisionnements fet marchandises ‘Valeurs mobiliéres de placement ANNEXE- Elément 6.09 Po Avances aux dirigeants [Cecoes —] (Tencana] TOTAL(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACTE DENFERT ROCHEREAU Page: Evaluation d'éléments d' Actif rateoringen cores [_sonsams | [annie Ea ‘Approvisionnements ctmarchandises = Valeurs mobilitres de placementCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Avances aux dirigeants vit spite ue [an ‘onn62022 ‘TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DEVFERT ROCHEREAU Page Produits 4 recevoir tat exprimé en euros ‘30062023 ‘Total des Produits & recevoir(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Produits 4 recevoir (avec détail) Etat exprimé en euros 30/06/2023 30/06/2022 CCréancesrattachées des participations Autres immobilsations financigres Autres eréances cients Autres eréances TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 18 Produits 4 recevoir (détail) au 30/06/2023 ca La] TotalisationCaine sarc SHAS PHARMACE:DENMReTROCHREAU ||P: Charges 4 payer [senna] Total des Charges i pay tat expriméen euros 40651 Deettes fiscales et sociales DETTES CONGES PAYES DETTES CH SOC S/ CONGES PAYES (CHARGES A PAYER - URSSAF PERSO ETAT CHARGES 4 PAYER 17925 6900 334) 6271 Mas7 Autres dettes DIVERS CHARGES 4 PAYER ons 6214Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page : Charges a payer (avec détail) Etat exprimé en euros 300672023 301062022 Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligasires Emprunts et dettes auprés des éablisements de erédit Emprunts et dettes fnanctres divers Dettes fournisseurs et comptes rattachés 2220 Decttesfiscales et sociales 34.437] 31 065 Dettes fournisseurs d'immobilisation ‘Autres dettes 6214 TOTAL 40.651 33285Cabinet SAPEC [SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 2h Charges a payer (détail) au 30/06/2023 Litete Montant ‘TotalisationCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: n Charges constatées d'avance Etat exprimé en euros Montants 3006/2023 ‘Charges constatées d'avance - EXPLOITATION 43 (Charges constatées d'avance - FIVANCIERES Charges constatées ‘avance - EXCEPTIONNELLES TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Charges constatées d'avance (avec détail) eaoprésn eon [Tensaes | sosanea [vernon ‘Charges constatées dlavance - EXPLOITATION 83 2393, (150) 6476 ‘Charges constatées dlwvance - FINANCIERES ‘Charges constatées dfavance - EXCEPTIONNELLES TOTAL 83 2393) (1550) 6476comet saPnC snasPamnceommarnocmal [Rees Charges constatées d'avance (détail) au 30/06/2023 riode Détail des charges constatées davance cae fin | Exploitation | Financiéres | Exceptionnelles ‘TotalisationCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Produits constatés d'avance tat exprimé en euros Produits constatés d'avance - EXPLOITATION Période Montants 3010672023 Produits constatés d'avance - FINANCIERS Produits constatés d'avance - EXCEPTIONNELS TOTALCabinet S APEC |SELAS PHARMACTE DENFERT ROCHEREAU Page Produits constatés d'avance (avec détail) Etat exprimé en euros Produits constatés 'avance - EXPLOITATION Produits constatés 'avance - FINANCIERS Produits constatés d'avance - EXCEPTIONNELSCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page Détil des produits constatés d'avance Produits constatés d'avance (détail) au 30/06/2023 Période abut fin Exploitation | Financitres | Exceptionnettes TotalisationCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 28] Charges a répartir tat exprimé en euros Durée] MontantNet | _Mowvem Wiouvements | MontantNet aoc eae deVexersice | Gel'exerice a Gtatttent [Début dexercice | Augmentations | Diminutions | 300672023 Charges a répartir sur plusieurs exercices Charges ditrtes Frais acquisition de immobilisstions Frais mission des empronts Charges a dtalerCabinet SAPEC SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page : » tat exprimé en euros Mention express (art 1727 11-2 du CGI) Annexe librecanine SAPBC SEs PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU x0 Variations des Capitaux Propres TT Tppora nee] Vatioas oa |] Caplin popes raateprinen euros [tures etttraoncit | coundtesercee?| ttre 0865033 opal vc 350000 350 00 Primes déission, de fxon, dapper Beats de raution ese ile 35.00 35 00 Réserve statutes ou contrat Réserves réglementées: Aes serves 650031 6s00s1 epi teva seu 3.64 Résultat de Toercie exon] ens so 3901 Subventions dinvestissement Provisions réglementées Date de Tassemblée ginérale Dividendes attribués "dont dividende provenant du résultat n-1 Capitaux propres &fouverture de fexercice apres affectation du résultt n-1 Capitaux propres & Touverture de letercice apres apports avec effet rétroactif Dont variation dues & des modifications de structure au cours de fexercice Variation des capitaux propres au cours de lexercice hors opérations de structure 1.678.696 1678 696 53991Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: a Capital social oscgmen te a] eae) Du capital socal début eercice 350 000,00 Emises pendant Pevercioe Rembourséss pendant lenercice Du capital social fin d’exercice 380 000,00 ACTIONS / PARTS SOCIALESCabinet SAPEC ‘SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page : Ventilation du chiffre d'affaires Etat exprimé en euros Chiffre d'affaires par secteur d'activité 2760 649 (woe) Ventes de marchandises 2737813, VENTES - ESPECES 160148 venrEs - CHO 3425 VENTES - TIERS PAYANT 1902477 VENTES - CARTES BLEUES 817 040 VENTES - IREMENT 3092 TVA COLLECTEE S/ VENTES (148 369) Production vendue Services 22.836 on 2216 AUTRES PROD ACTIVITES ANNEXES 20620 Chiffre d'affaires par marché géagraphique 2760649 Chiffre d'affaires FRANCE 2760 649, VENTES- ESPECES 160.148 VENTES- cH 3425 VENTES - TIERS PAYANT 1902477 VENTES - CARTES BLEUES 817 040 VENTES - IREMENT 3092 TVA COLLECTEE S/ VENTES (148 369) cn 2216 AUTRES PROD ACTIVITES ANNEXES 20620Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 3 Ventilation de l'impé6t sur les bénéfices ecco ee [Ta RESULTAT COURANT 74489 74489 RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation ) (S501) 6501) RESULTAT COMPTABLE, 68.988 68 988 (1) aps reritements Tiseaux(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU tat exprimé en euros Crédit-Bail Autres Terrains | Constructions VALEUR D'ORIGINE g Cumul exercices antérieurs Dotation exercice TOTAL g q z (Cumul exercices antérieurs Redevances Exercice TOTAL {Ez g a & 2 = z = = 5 a a g = Lan au plus entre I et Sans plus de S ans 2 5 s TOTAL Lan au plus entre Tet Sans Aplus de Sans VALEUR RESIDUELLE TOTAL MONTANT PRIS EN CHARGE DANS LIEXERCICE, ase Wt Ey(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Engagements financiers tat exprimé en euros 30/06/2023 Efets escomptés non échus Engagements Financiers regus [esc J ‘Avals, cautions et garanties Engagements de crédit-bail Engagements en pensions, retraite et assimilés ‘Autres engagements Total des engagements financiers (1) (1) Dont concemant Les cirigeants Les filles Les participations Les autres entreprises iesCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 36 Dettes garanties par des Siretés Réelles tat exprimé en euros [eecene] Nature dela Garantie ] [era seneriiaire | [itontaneaetoe ] [“ soneans _] Ee el(Cabinet SAPEC | SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page : a7 Evaluations fiscales dérogatoires Etat exprimé en euros 300672023 Résultat de Mexercice 53991 r= Impats sur les bénéfices IMPOTS SUR LES BENEFICES Résultat avant impéts 14997 14997 L 68988 jon des provisions réglementées RESULTAT HORS EVALUATIONS FISCALES DEROGATOIRES, toa 68.988Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Accroissements et allégements de la dette future d'impéts Provisions réglementées Autres ACCROISSEMENTS ACCROISSE! '§ DE LA DETTE FUTUR! Provisions non déductibles Tennée de comptabilisation Autres ALLEGEMENTS DE LA DETTE FUTURE D'IMPOTS ALLEGEMENTSCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page x» Rémunérations des Dirigeants Etat exprimé en euros ‘Rémunérations des membres = es organes administration + des organes de direction + des organes de surveillance [En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements 4 caractére individuel. Effectif moyen Cae ie | aes] Cadres & professions intellectuelles superieures Professions intermediaires Employés Ouvries TOTAL a Zz 8 3 g é g 2 é Zz & 5 § = = 5 3 = 5Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACTE DENFERT ROCHEREAU Page: 40 Rémunérations des Dirigeants Etat expriméen euros Rémunérations des membres : des organes d'administration des organes de direction - des organes de surveillance 30/06/2023 En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servi, car el indirect de fournir des renseignements & caractire individuel.as =eeeen (eae Effectif moyen soon | [ene] [ee] Cadres & professions intellectuelles supérieures Professions intermédiaires Employés Ouvriers TOTAL EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACTE DENFERT ROCHEREAU Page: 2 Effectif moyen [_sencaess) [ene] Cadres & professions intellctuelles supérieure Professions intermédiaires Employés Ouvriers TOTAL EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE,Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Identité de la société mére consolidant les comptes 30/06/2023 DENOMINATION SOCIALE- SIEGE SOCIAL ‘% DETENUCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: “ Sociétés Méres consolidant les comptes 30/06/2023 Filiales et participations : ote pat Tisarar Canines = A 30706033 ropes enpoureent 4 A. Renseignements détaillés 1. Fillales (Plus de 50 %) 2. Participations (10 4 50 %) B. Renseignements globaux 1. Filiales non reprises en A. a) frangaises by étrangtres 2. Participations non reprises en A. a) frangaises b) étrangeres(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 30/06/2023, Sociétés Méres consolidant les comptes‘Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 4 Filiales et participations [creer [Seema Tatar acer maar bit oping ue fet | Leases | |osecees A. Renseignements détaillés 1. Filiates (Plus de 50%) 2. Participations (10 & $0 %) B. Renseignements globaux 1. Filiales non reprises en A. 2) feangsises +b) étrangtres 2. Participations moa reprises en A. 2) frangises 1) cranes |Cabinet SAPBC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page “| Filiales et participations tat exprimé en euros Capitaux propres 1/06/2023 ‘Quoie-part détenue en oentage Résultat ‘du dernier cexercice clos A. Renseignements détaillés 1. Filiales (Plus de 50%) 2. Partiipations (10 4 $0 %) B, Renseignements globaux Lr es non reprises en A. 8) frangaises by trangtres 2, Participations non reprises en A. ) fangaises ) GrangéresCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 4s) Filiales et participations = |(esece si sci sures er || cen A. Renseignements détaillés | 1. Filiaes (PIus de $0 %) 2, Participations (10 a 50 %) B. Renseignements globaux 1. Filiates non reprises en A. 2) frases »)érangtres 2. Partcipations non reprises en A. a) frangaises ) érangresCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 9 [A. Renseignements détaillés 1. ilies (Plus de 50 %) 2. Participations (10 4 50 %) Filiales et participations capita cutee attire atn erie] Divider Quote part détenue en pourcentage ‘Valeur comptable des titres détenus - Brute Valeur comptable des titres détenus - Nette Prets et avances consentis Montant des cautions et avals Chiff affaires Résultat du demier exercce los Dividends encaissés cer site 1. Filiales (Plus de 50 %) 2. Participations (10 4 50 %) IB. Renseignements globaux Filiales non reprises en A Partiipations non reprises en A Trangalses Srrangires Trangaises ranges Capital Capitaux propresCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 50) Filiales et participations [A. Renseignements détaillés 1. Filiales (Plus de 50 %) in [cuirtcwattare ROU Ca deri] — Disdenae 1. Filiales (Plus de 50%) cereeeclos | eaainés 2, Participations (10 8 50 %) [B. Renseignements globaux Filiales non reprises en A Pariicipations non reprises en A Trangaises Grrangires Trangaises ranges Capital Capitaux propres Quote part détenue en pourcentage Valeur comptable des titres détenus - Brute Valeur comptable des titres détenus - Neste Préts et avances consentis Montant des cautions et avals Chiff dais Résultat du demierexercice los Dividends encaissésCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIEDENFERT ROCHEREAU Page : st at exprimé en euros [A. Renseignements détaillés 1. Filiales (Plus de 50°%) 1. Filiaes (Plus de 50%) 2, Participations (10 4 $0 %) Filiales et participations Lisevnera0ns J | cnet capers) Tete eeneances pee EE ede rs Sica ‘siete IB. Renseignements globaux Capital CCapitaux propres Quote part détenve en pourcentage ‘Valeur comptable des titres dtenus- Brute ‘Valeur comptable des titres détenus - Nette ris et avanes consentis ‘Montan des cautions et avals Chitfe ataires Résultat du demier exercioe los Dividendes encisés Filiales non reprises en A Participations non reprises en A Trangases Grangiees rangaises ranges(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 22 Eléments concernant les entreprises liées et les participations Flat exprimé en euros Entreprises liées Entreprises avec lesquelles, In société Aun lien e participation Actifimmobilisé ‘Avances et acomptes sur immobilisations Panticipations (Créances rattachées & des participations Préts et autres immobilsations financiéres Actifcireulant ‘Avances et acomptes versés sur commandes Ce€ances clients et comptes rattachés ‘Autres eréances Capital souscrt appelé, non versé Dettes Emprants obligaaires convertibles Autres emprunts obligates Emprunts dees auprés des éablissements de créit Emprunts et detes financitres divers ‘Avanees et acomptes revus sur commands en cours Dettes fourisseurs et comptes rattachés Dettes sur immobilsations et comptes rattachés Autres dettes Produits financiers Produits de participations ‘Autres produits financiers Charges finan; (Charges financiéres Autres éléments(Cabinet SAPEC SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Produits et Charges exceptionnels Etat expriméen euros ae] Total des produits exceptionnels ee oh |Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page 4 Produits et Charges sur exercices antérieurs au 30/06/2023 étail es produits et charges sur exreicesantériews a. ‘Totalisation|Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page : Transferts de charges tat exprimé en euros 3010672023 TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: Ecarts de conversion Etat exprimé.en euros Montants 30/06/2023 Ecarts de conversion ACTIF. Ecarts de conversion PASSIF TOTALCabinet SAPEC | SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 7 Honoraires des Commissaires aux Comptes Etat exprimé en euros Emetteur Filiates intégrées gobalement Autres dligences et prestatons directement lies & la mission du commissaire aux Jcomptes Emetteur Filles intégées glbalement sonsno22 | % | % | 301062023 3on6n02 | % | % ‘Sous-total ‘Autres prestations rendues par les Suridique fiscal, social Autres Sous-total TOTALCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Etat exprimé ea euros Annexe libreCabinet SAPEC |SELAS PHARMACIEDENFERT ROCHEREAU Page: Annexe CICE Etat exprimé en euros Le Crédit d'Impét pour la Compétitivité et Emploi (CICE) est comptabilisé au rythme de engagement. Tl est a prendre en compte au fur et & mesure de 'engagement des charges de rémunérations correspondantes, que la cldture coincide ou non avec l'année civile, pour les comptes annuels ‘comme pour les comptes intermédiaires. La comptabilisation du CICE a été réalisée par l'option : ~ comptabilisation en diminution des charges de personnel, par un crédit dans un sous compte 64 ~ comptabilisation en diminution de l'impot sur les sociétés La prise en compte du CICE impacte les états financiers par la matérialisation de I'élément suivant : - Crédit d'impét pour un montant de 0 euros Llutilisation du CICE a été faite conformément a son objet d'amélioration de la compétitivité de Ventreprise. Des actions ont été menées en matigre d'investissement, de recherche, d'innovation, de recrutement, de prospection de nouveaux marchés, de transition écologique et énergétique, de reconstitution du fonds de roulement.Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU. Stocks et En-cours Variation des stocks 307062023 Début exercice Etat exprimé en euros Augmentation Di Marchandises Marchandises revendues en état 236240 225 582 10658, Approvisionnements Matires premigres Autres approvisionnements TOTALI Production Produits intermeédiaines Produits fnis Produits résiduels Autres 236240 225 582 10658 TOTAL IL Production en cours Produits ‘Travaux Biudes Prestations de services Autres TOTAL ML Production stoekée (Total Il + Total I)‘Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page ol Mali technique sur immobilisations Tien ae as ae saumene (ncaa lieiier==| ee fasteprinten curs | 'denerce | [Rusometes | Arssion [vieminay | cmon] _su0aezs Frais de développement Concessions brevets droits similares Droit au bil Fonds commercial ‘Autres immobilsatons inoorporelies INCORPORELLES [TOTAL IMMO BILISATIONS INCORPO RELLES| Terrins ‘Agencements et aménagements de terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui Constructions - instal. agenctameénagement Insta technique, matériel outillage industries Insta, agencement, aménagement divers CORPORELLES Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier ‘Emballagesrécupérables et divers ‘TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES Participations évaluéss en équvalence Autres participations Autres tises immobilisés ‘Autres immobilisations fnancitres FINANCIERES ‘TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES ‘TOTAL MALI TECHNIQUECabinet SAPEC SHLAS PHARMACIEDENRERTROCHEREAU || Page: Amortissements du mali technique Mouvements de Iexereice Lane ieee début ; as ‘Etat exprimé en euros: dexercice Dotations Dininston 30/06/2023 i 8 Frais de développement 2] coneson eves rs snes 3 | pot ata B Fonts comer 3 res inmobitztonsncrprces TOTAL IMMO BILISATIONS INCORPORELLES Terrains ‘Agencements et aménagements de trains Constructions sur sol propre Constructions sur sol autrui Constructions instal agenct aménagement Instal technique, matétieloutillage industries CORPORELLES Insta, agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureay, informatique et mobiler Enmballages récupérables et divers ‘TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES ‘TOTAL MALI TECHNIQUECabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU ‘Etat exprimé en euros Provisions du mali technique Provisions ‘Mouvements de l'exercice début Aeeereice Dotations Diminutions 30/06/2023 Frais de développement Concessions brevets droits similares Droit au bail Fonds commercial Autres immobilisation incorporelles INCORPORELLES = TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Terrains ‘Agencements et aménagements de terains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui ‘Constructions - instal, agenct aménagsment Insta technique, matériel outillage industries CORPORELLES Insta, agenoement, aménagement divers Matérie! de transport “Matériel! de bureau informatique et mobilier Emballagesrécupérables et divers el ‘TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES Participaions évaluées en équvalence ES Autres participations Autres titres immobilisés ‘Autres immobilisationsfinancires INANCIE] ‘TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES | frovaL uaurrocusiursur moroniisaTions| ‘Stocks - Matiéres premites, approvisionnements Stocks - Encours de production de biens Stocks - Emcours de production de services ‘Stocks - Produits interméiies et fnis ‘Stocks - Marchandises, Créances cients ‘Autres exéances ‘ACTIF CIRCULANT Valeurs mobilitres de placement Disponibiltés ‘TOTAL ACTIF CIRCULANT ‘TOTAL MALI TECHNIQUE L(Cabinet SAPEC |SELAS PHARMACTE DENFERT ROCHEREAU Page: 64 Mali technique sur actif circulant Valeurs 7 Valeurs ‘Mouvements de 'exercice début = au tat expriméen euros dexercice Augmentations | Diminutions 30/06/2023 ‘Stocks - Matitres premiéres, approvisionnements Stocks -En-cours de production de biens ‘Stocks - En-cours de production de services ‘Stocks - Produits intermeédaires ct finis Stoeks - Marchandises ‘Cxéances clients ‘Autres eréances Valeurs mobilées de placement Disponibiités ACTIF CIRCULANT ‘TOTAL ACTIF CIRCULANT. ‘TOTAL MAL TECHNIQUECabinet SAPEC |SELAS PHARMACIE DENFERT ROCHEREAU Page: 6 Etat faisant apparaitre la décomposition du résultat fiscal d’une SIIC et de celui des organismes visés l'article 8 du CGI selon les opérations visées aux deuxiéme, troisiéme et quatriéme alinéa du II de article 208 C du CGI ainsi que les obligations de distribution y afférentes et le respect des obligations antérieures DECOMPOSITION DU RESULTAT ET DES OBLIGATIONS DE DISTRIBUTION ¥ AFFERENTES Obligations de distribution Montant du résultat Nt Na Location’ Plus-values de cession" Dividendes! Résultatexonéré | TOTAL, TOTAL Résultat imposable Résultat comptablet "y compris quote-partrésultat sovttés et organismes vis article 8 du CGL * Résultat de I exercice corti du report & nouveau et diminué des sommes porter en réserves en application de Ia li 'SUIVIDES OBLIGATIONS DE DISTRIBUTION EFFECTUEES ENN Obligations Résultat} istribut = su distributions (Obligations & reporter Bx ‘Obligations reportées a comptable | effectuées is = Gorigine Obligations | ge vexercice aN du résultat = Na : exonéré - s - NM 643 644 Na N3 Nd NS TOTAL OTH | bo "servi uniquement dans le cas od les obligations e distribution relative au résltat de 'exercice n’ont pas été satsfites (Pexercie suivant & raison de insusance du résltat compiable, “A servi uniquement dans le cas oles obligations de distribution relatives aux plus-values de cession de I'exercce n'ont pas 6 satishitesI'exercive suivant,