‫خطوات منح الشركات قروض‬

‫وتسهيالت ائتمانية في البنوك‬

Ehab Abdelhakim
Linkedin: https://www.linkedin.com/in/ehababdelhakim/
 ‫س‪ :‬ايه هي اهم انواع التسهيالت االئتمانية اللي ممكن شركة تاخدها من بنك؟‬
‫ج‪ :‬باختصار جدا في اهم ‪ 4‬انواع ممكن اي شركة تاخدهم من اي بنك وهما‬
‫كالتالي‬

‫الشرح‬ ‫نوع االئتمان‬ ‫م‬

‫وده ليه اسم تاني برضو وهو "السحب علي المكشوف"‬ ‫جاري مدين‬ ‫‪1‬‬
‫وهو عبارة عن حساب "حد ائتماني" بمبلغ بيقررة البنك عشان يمول الفجوة‬ ‫”‪“Overdraft‬‬
‫التمويلية الخاصة بدورة نشاط الشركات واحتياجها من مواد خام للتصنيع او‬
‫بضائع للتجار‪.‬‬
‫وطبيعة الحساب ده مش زي القروض يعني مش بيتسدد علي اقساط‪ ،‬بيبقي‬
‫اشبه ببطاقات االئتمان بتاعت االفراد‪ ،‬فا هو حد معين الشركة بتستخدمة في‬
‫الغرض المخصص له وبتعيد سدادة لما تحصل من عمالئها وتقدر تستخدم اللي‬
‫تم سداده تاني و هكذا‪.‬‬
‫وده عبارة عن القرض العادي اللي كلنا نعرفه بيبقي مبلغ معين في خالل مدة‬ ‫قروض‬ ‫‪2‬‬
‫معينه وبيتم سدادة علي اقساط‪ ،‬البنك بيستخدمة عشان يمول احتياجات الشركة‬ ‫”‪“Loans‬‬
‫التوسعية من شراء االت ومعدات لتدعيم خطوط االنتاج‪ ،‬انشاء فروع او مصانع‬
‫جديدة‪ ،‬تمويل الزيادة في المخزون االستراتيجي وهكذا‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫تابع‪ :‬اهم ‪ 4‬انواع ممكن اي شركة انها تاخدهم من اي بنك‬

‫الشرح‬ ‫نوع االئتمان‬ ‫م‬

‫وهو عبارة عن خطاب البنك بيصدرة بناء علي طلب العميل بيتعهد فيه البنك‬ ‫اعتمادات مستندية‬ ‫‪3‬‬
‫بأنه هيدفع مبلغ معين لصالح طرف تالت مقابل بعض المستندات اللي بتكون‬ ‫”‪“Letter of Credit‬‬
‫متطابقه مع الشروط المتفق عليها بين البنك وعميلة‪.‬‬
‫يعني باختصار لو شركة عاوزة تستورد سلعة معينة من مورد خارج البلد‪،‬‬
‫المورد ده بيطلب من الشركة انها تفتح اعتماد عشان يخلي البنك يضمنها في‬
‫سداد تمن السلع دي والبنك فعال بيتعهد بكده مقابل انه بيستلم مستندات‬
‫من المورد ده خاصه بالسلعة اللي هيتم استيرداها‪.‬‬
‫هو عبارة عن تعهد البنك بيصدرة بناء علي طلب العميل‪ ،‬بيتعهد فيه البنك‬ ‫خطابات الضامن‬ ‫‪4‬‬
‫بدفع مبلغ معين لجهه تانيه مستفيدة من عميل البنك من غير اي قيد او‬ ‫‪“letter of‬‬
‫شرط خالل مدة محددة في خطاب الضمان‪ ،‬وغالبا ده بنشوفة في عمليات‬ ‫”‪Guarantee‬‬
‫المقاوالت‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫وعشان نعرف ايه هي خطوات المنح اللي البنوك بتمشي عليها الزم نعرف االول االدارات‬
‫المعنية في البنوك بخطوات منح االئتمان وهما كاالتي‬

‫مهام االدارة‬ ‫االدارة‬ ‫م‬

‫ودورها في انها تنزل تزور الشركة اللي بتقدم علي طلب ائتمان وتتأكد ان‬ ‫‪ 1‬االستعالم االئتماني‬
‫نشاطها شغال‪ ،‬وتستعلم عن سمعتها من خالل سؤال موردين وعمالء‬ ‫”‪“Credit Investigation‬‬
‫الشركة عنها‪ ،‬والتأكد من عدم وجود ما يخل بالسمعة من اشهار افالس او‬
‫صدور احكام او حجوزات من قبل الجهات السيادية وهكذا‪.‬‬
‫واالدارة دي ليها مهام متعددة ومنها‪ :‬انها بتقوم بدور حلقة الوصل بين العميل‬ ‫‪ 2‬مديري العالقة‬
‫وبين ادارات البنك ‪ /‬جذب عمالء جدد لزيادة محفظة البنك من االئتمان ‪ /‬اعداد‬ ‫”‪“Relationship Managers‬‬
‫الدراسة االئتمانية وتحليل طلب التسهيالت االئتمانية من العمالء وعمل توصية‬
‫الدارة المخاطر ‪ /‬المحافظة علي جودة محفظة البنك من خالل تقليل نسبة‬
‫العمالء المتجاوزين للحدود االئتمانية الممنوحة ليهم ‪ /‬تجديد التسهيالت‬
‫منتهية السريان‪.‬‬
‫بيستلموا الدراسة االئتمانية من مديري العالقة‪ ،‬وبيقومو بنفس التحليل‬ ‫‪ 3‬مخاطر االئتمان‬
‫االئتماني وقياس درجة المخاطر وبعد كده بيعملوا توصية للجنة االئتمان وبعدها‬ ‫”‪“Credit Risk‬‬
‫تطلع الموافقة االئتمانية ‪ /‬وهما كمان دورهم يحافظوا علي جودة محفظة‬
‫االئتمان الخاصة بالبنك‪.‬‬
‫ودي ادارة بيتفرع منها ادارات كتير بتختلف اسمائها من بنك لبنك و االدارات دي‬ ‫‪ 4‬متابعة االئتمان‬
‫بتعمل االتي‪ :‬اعداد عقود التسهيالت االئتمانية ‪ /‬متابعة استيفاء شروط‬ ‫”‪“Credit Follow up‬‬
‫وضمانات الموافقة االئتمانية ‪ /‬متابعة استيفاء الشركة لجميع مستنداتها‬
‫القانونية ‪ /‬متابعة صرف التسهيالت في الغرض المخصص‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

‫وبعد ما عرفنا اهم انواع االئتمان الخاص بالشركات‪ ،‬وادارات البنك المختصة في منح‬
‫االئتمان‪ ،‬دلوقتي بقي هنشوف خطوات اعداد الدراسة االئتمانية‪ ،‬ودي بتتم بخطوات‬
‫معينة وهي كالتالي‬

‫الخطوات‬ ‫م‬
‫نبذة عن الشركة‪.‬‬ ‫‪1‬‬
‫تحليل االقتصاد الكلي ”‪.“Macroeconomic Analysis‬‬ ‫‪2‬‬
‫تحليل الصناعة ”‪.“Industry Analysis‬‬ ‫‪3‬‬
‫التحليل المالي للقوائم المالية”‪.“Financial Statements Analysis‬‬ ‫‪4‬‬
‫االفتراضات والتوقعات ”‪.“Assumptions & Forecasting‬‬ ‫‪5‬‬
‫المخاطر وكيفية تخفيضها ”‪.“Risk Mitigation‬‬ ‫‪6‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫اول خطوتين هنتكلم عنهم في نفس الصفحة وهما نبذة عن الشركة و تحليل‬
‫االقتصاد الكلي‬

‫الشرح‬ ‫الخطوات‬ ‫م‬

‫وهنا بيتم ذكر نبذة عن الشركة من حيث شكلها‬ ‫نبذة عن الشركة‬ ‫‪1‬‬
‫القانوني وهيكلها االداري‪،‬شرح المنتجات او الخدمات‬
‫اللي بتقدمها الشركة‪ ،‬وذكر دورة نشاط الشركة‬
‫بالتفصيل بداية من دفعها كاش للموردين لشراء خامات‬
‫االنتاج وتفاصيل مراحل االنتاج ولحد ما تحصل الكاش‬
‫ده من عمالئها‪.‬‬
‫وهنا بيتم الكالم عن اقتصاد الدولة اللي الشركة‬ ‫”‪“Macroeconomic Analysis‬‬ ‫‪2‬‬
‫موجودة فيها من حيث معدالت التضخم‪ ،‬اسعار الفائدة‪،‬‬ ‫تحليل االقتصاد الكلي‬
‫الوضع االقتصادي من حيث في ركود او تضخم‪ ،‬الناتج‬
‫المحلي االجمالي‪ ،‬فائض او عجز ميزان المدفوعات‪،‬‬
‫حجم الدين العام (داخلي وخارجي)‪ ،‬التصنيف‬
‫االئتماني للدولة وتوقعات مؤسسات التصنيف‬
‫االئتماني العالمية لالداء االقتصادي للدولة في‬
‫المستقبل ‪ .....‬وهكذا‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫تالت خطوة معانا في اعداد الدراسة االئتمانية وهي تحليل الصناعة‪ ،‬وفيها بيتم‬
‫الكالم عن صناعة الشركة المتقدمة علي طلب ائتمان‪ ،‬والكالم بيتم بشكل عام علي‬
‫الصناعة اللي بتنتمي ليها الشركة نفسها مش عشان الشركة وده بيتم علي كذا‬
‫مرحلة كالتالي‬

‫‪ ‬اول خطوة في تحليل الصناعة بنتكلم فيها عن المرحلة اللي فيها الصناعة وهي‬
‫كالتالي‪:‬‬
‫‪Industry Life Cycle‬‬
‫المرحلة‬ ‫‪Stage‬‬ ‫م‬
‫البداية‬ ‫‪Launch‬‬ ‫‪1‬‬
‫النمو المبكر‬ ‫‪Early Growth‬‬ ‫‪2‬‬
‫النمو‬ ‫‪Growth‬‬ ‫‪3‬‬
‫االهتزاز‬ ‫‪Shake-Out‬‬ ‫‪4‬‬
‫النضوج‬ ‫‪Maturity‬‬ ‫‪5‬‬
‫االنحدار‬ ‫‪Decline‬‬ ‫‪6‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫تاني خطوة في تحليل الصناعة بنتكلم فيها عن المخاطر ال‪ 7‬الرئيسة اللي بتواجهها الصناعة‬
‫وهي كالتالي‬

‫‪Seven Risk Characteristics‬‬

‫الشرح‬ ‫الخطر‬ ‫م‬
‫هل الصناعة دي ذو رافعة تشغيلية مرتفعة ام منخفضة‪ ،‬يعني لو النشاط ده‬ ‫هيكل التكلفة‬ ‫‪1‬‬
‫التكاليف الثابتة فيه اكتر من المتغيرة يبقي كده النشاط ده ذو رافعة تشغيلية‬ ‫”‪“Cost Structure‬‬
‫مرتفعة بمعني انه لو مأنتجش كده كده في تكاليف ثابتة الزم يدفعها وده بيزود‬
‫الخطر وبالتالي الزم ينتج ويبيع عشان يقدر يكسر نقطة التعادل ويحقق ارباح‪،‬‬
‫والعكس صحيح‪.‬‬
‫ودي زي الخطوة االولي اللي اتكلمنا عنها في الصفحة اللي قبلها‪.‬‬ ‫نمو الصناعة‬ ‫‪2‬‬
‫”‪“Industry Growth‬‬
‫معدالت ربحية الصناعة داخل الدولة مرتفعة ‪ /‬متوسطة ‪ /‬منخفضة‪.‬‬ ‫ربحية الصناعة‬ ‫‪3‬‬
‫”‪“Industry Profitability‬‬
‫أ‪ :‬االعتمادية علي العمالء‪:‬‬ ‫درجة االعتمادية‬ ‫‪4‬‬
‫ودي بتبان في تقرير االستعالم المعد من ادارة االستعالم بحيث ان الشركة بتجيب‬ ‫”‪“Dependency‬‬
‫قائمة بالعمالء اللي بتتعامل معاهم واالدارة بتستعلم عنهم‪ ،‬والخطر هنا بيكون في‬
‫جزئية لو الشركة بتتعامل مع عميل واحد بس هنا هيكون في خطر علي استمرار‬
‫النشاط وبالتالي سداد التسهيالت للبنك عشان لو عميل الشركة ده افلس‬
‫الشركة مش هتعرف تبيع منتجها وبالتالي مش هتحقق ارباح وتواجه خطر التعثر‬
‫واالفالس‪ ،‬ومن الناحية التانية ده بيدي قوي تفاوضية كبيرة للعميل حتي لو‬
‫محصلوش افالس‪ ،‬عشان عارف ان كده كده الشركة الزم تبيعلة فا بيستغل‬
‫النقطة دي ويشتري بالرخيص‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫تابع المخاطر ال‪ 7‬الرئيسة اللي بتواجهها الصناعة‬

‫‪Seven Risk Characteristics‬‬

‫الشرح‬ ‫الخطر‬ ‫م‬
‫ب‪ :‬االعتمادية علي الموردين‪:‬‬ ‫درجة االعتمادية‬ ‫‪4‬‬
‫نفس فكرة االعتمادية علي العمالء‪ ،‬عشان لو بتعتمد مثال مع عدد قليل من‬ ‫”‪“Dependency‬‬
‫الموردين هتالقي عجز في توفير مستلزمات االنتاج‪ ،‬او يدي قوة تفاوضية للمورد‬
‫ويبيع للشركة بالغالي وبالتالي هيحصل خلل في دورة نشاط الشركة انها تكتمل‬
‫وبالتالي خلل في توليد نقدية لتسديد الديون‪.‬‬
‫المنتج اللي بتقدمة الشركة دي ليه بديل يخلي الناس تستغني عنه وتتجة‬ ‫البدائل‬ ‫‪5‬‬
‫للبديل ده‪ ،‬زي مثال بعد ارتفاع اسعار اللحوم الحمراء معظم الناس اتجهت للدواجن‪.‬‬ ‫”‪“Substitutes‬‬
‫وهنا بنشوف درجة تأثر الصناعة باالقتصاد الكلي‪ ،‬يعني لو في تضخم واالسعار‬ ‫تماشي الصناعة مع‬ ‫‪6‬‬
‫بتزيد هل الصناعة بتتأثر وال ال‪ ،‬مثال زي االيفون في الفترة االخيرة ناس كتير بطلت‬ ‫العجلة االقتصادية‬
‫تشترية بعد ارتفاع اسعارة بدرجة تعجيزية‪ ،‬وال الناس متقدرش تستغني عنه مهما‬ ‫”‪“Industry Cyclicality‬‬
‫ارتفعت االسعار زي السلع االساسية "الخبز والدواء‪ ....‬الخ‪.‬‬
‫هل الدولة بتفرض قواعد تشريعية وقوانين بتخلي في عوائق ان الصناعة دي‬ ‫القواعد التشريعية‬ ‫‪7‬‬
‫تستمر‪ ،‬وال هي صناعة مفيدة للبيئة والدولة بتقدملها تسهيالت بتساعدها علي‬ ‫”‪“Regulations‬‬
‫االنتشار‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫تالت خطوة في تحليل الصناعة بنتكلم فيها عن تحليل سوات ”‪“SWOT Analysis‬‬

‫‪Strengths‬‬
‫"نقاط القوة"‬
‫وهنا هنتكلم عن نقاط القوة الخاصة بالشركة‬
‫نفسها علي سبيل المثال فقط‪:‬‬
‫‪ -‬الهيكل التنظيمي "قوي"‪.‬‬
‫‪ -‬القدرة علي االبتكار "عالية"‪.‬‬
‫‪Opportunities‬‬
‫"الفرص"‬
‫وهنا هنتكم عن التهديدات اللي بتواجة الصناعة‬
‫اللي بتنتمي ليها الشركة بشكل عام علي‬
‫سبيل المثال فقط‪:‬‬
‫‪-‬نمو الطلب علي المنتج "سيارات مثال"‪.‬‬
‫‪Weaknesses‬‬
‫"نقاط الضعف"‬
‫وهنا هنتكلم عن نقاط الضعف الخاصة بالشركة‬
‫نفسها علي سبيل المثال فقط‪:‬‬
‫‪ -‬الهيكل التنظيمي "ضعيف"‪.‬‬
‫‪ -‬القدرة علي االبتكار "منخفضة"‪.‬‬
‫‪Threats‬‬
‫"التهديدات"‬
‫وهنا هنتكم عن التهديدات اللي بتواجة الصناعة‬
‫اللي بتنتمي ليها الشركة بشكل عام علي‬
‫سبيل المثال فقط‪:‬‬
‫‪-‬االبتكار السريع للمنافسين‪.‬‬
‫‪-‬انخفاض قيمة العملة امام الدوالر االمريكي‪.‬‬
 ‫ودلوقتي هنتكلم عن رابع خطوة معانا في اعداد الدراسة االئتمانية وهي التحليل المالي‬
‫للقوائم المالية وهي كالتالي‬
‫الشرح‬ ‫الخطوة‬ ‫م‬

‫وفيها بيتم تحليل القوائم المالية التاريخية للشركة وحساب كل مؤشرات التحليل‬ ‫التحليل المالي للقوائم المالية‬ ‫‪4‬‬
‫المالي لقياس اداء الشركة المالي في السنوات السابقة "يتم علي االقل تحليل‬ ‫”‪.“Financial Statements Analysis‬‬
‫القوائم المالية المعتمدة من مراقب حسابات الشركة الخاصة باخر ثالث سنوات مالية‬
‫بحيث ميكونش عدي اكتر من ‪ 6‬اشهر علي اخر مركز مالي للشركة"‪.‬‬

‫تم شرح خطوات التحليل المالي بالتفصيل في اللينك ده‬

‫‪:https://www.linkedin.com/posts/ehababdelhakim_%D8%A7%D9%87%D‬‬
‫‪9%85-%D9%85%D8%A4%D8%B4%D8%B1%D8%A7%D8%AA-‬‬
‫‪%D8%AA%D8%AD%D9%84%D9%8A%D9%84-‬‬
‫‪%D8%A7%D9%84%D9%82%D9%88%D8%A7%D8%A6%D9%85-‬‬
‫‪%D8%A7%D9%84%D9%85%D8%A7%D9%84%D9%8A%D8%A9-‬‬
‫‪%D9%84%D9%84%D8%B4%D8%B1%D9%83%D8%A7%D8%AA-ugcPost-‬‬
‫‪7108038373843333120-‬‬
‫‪IM7T?utm_source=share&utm_medium=member_desktop‬‬

‫والمؤشرات الجاية دي هي اهم المؤشرات اللي بيركز فيها البنك الن اهم حاجه عنده‬
‫قدرة الشركة علي سداد االئتمان الممنوح ليها‪:‬‬
‫‪ -1‬رأس المال العامل‪.‬‬
‫‪ -2‬معدل تغطية الفوائد‪.‬‬
‫‪ -3‬معدل خدمة الديون والفوائد‪.‬‬
‫‪ -4‬الرافعة المالية‪.‬‬
‫‪ -5‬نسب الربحية والتحكم في التكاليف‪.‬‬
‫والمؤشرات دي كلها مشروحة بالتفصيل في اللينك اللي فوق‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫ودلوقتي هنتكلم عن خامس خطوة معانا في اعداد الدراسة االئتمانية وهي االفتراضات‬
‫والتوقعات وهما كالتالي‬

‫الشرح‬ ‫الخطوة‬ ‫م‬

‫قرار البنك في منح تسهيل ائتماني لشركة من عدمة بيكون ناتج عن توقعة‬ ‫االفتراضات والتوقعات‬ ‫‪5‬‬
‫لقدرة الشركة دي علي سداد تسهيالتها االئتمانية في المستقبل وبالتالي‬ ‫”‪.“Assumptions & Forecasting‬‬
‫بناء علي كل ما سبق من الخطوات اللي ذكرناها دي كلها البنك بيقدر يبني‬
‫افتراضات خاصة ببنود القوائم المالية الخاصة بالشركة عشان يكون ليها قوائم‬
‫مالية لسنوات مستقبلية خالل فترات عمر التسهيالت االئتمانية اللي هيمنحها‬
‫للشركة ويقوم بتحليلها ماليا زي ما عملنا كدة للقوائم المالية التاريخية وبناء‬
‫عليها بيدي قرار بقبول او رفض طلب الشركة بالحصول علي التسهالت دي‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 ‫سادس وهي االخيرة معانا في اعداد الدراسة االئتمانية وهي المخاطر وكيفية تخفيضها‬
‫”‪“Risk Mitigation‬‬

‫بعد كل الخطوات السابق ذكرها بيكون البنك كون فكرة عن المخاطر اللي ممكن تواجهة في انه يحصل‬
‫التسهيالت االئتمانية من العميل‪ ،‬وهنا البنك بيشتغل علي اد ما يقدر في انه يخفض من حجم المخاطر دي الن‬
‫بطبيعة الحال مفيش ائتمان خالي من المخاطر‪ ،‬والخطوات اللي بياخدها البنك علي سبيل المثال وليس الحصر‬
‫كالتالي‪:‬‬

‫تخفيض الخطر‬ ‫الخطر‬ ‫م‬

‫”‪“Risk Mitigation‬‬ ‫”‪“Risk‬‬
‫وهنا البنك بياخد وثيقة تأمين علي االئتمان الممنوح للعميل‬ ‫خطر ان العميل ميسددش الي سبب من االسباب‬ ‫‪1‬‬
‫بحيث لو حصل تعثر شركة التأمين تسدد للبنك‪.‬‬
‫وهنا البنك بياخد وثيقة تأمين ضد خطر السطو والحريق علي‬ ‫خطر ان االالت والمعدات او المخزون يتعرض للسرقة او‬ ‫‪2‬‬
‫االت والمعدات والمخزون الخاصين بالعميل‪.‬‬ ‫الحرق وبالتالي يحصل خلل عند العميل في اكتمال دورة‬
‫تحول االصول وبالتالي خلل في توليد نقدية‬
‫وهنا البنك بياخد وثيقة تأمين علي حياة الشخص ده عشان‬ ‫لو الشركة ملهاش هيكل اداري وقائمة علي خبرة شخص‬ ‫‪3‬‬
‫لو لقدر هللا توفي البنك يضمن مستحقاته‪.‬‬ ‫واحد‬
‫”‪“One Man Show‬‬

‫واخيرا بتطلع الموافقة االئتمانية من لجنة االئتمان بالبنك بتقرير التسهيالت المطلوبة لصالح الشركة شاملة‬
‫شروط االستخدام والضمانات المطلوبة من البنك وبعد ما العميل يستوفي الشروط والضمانات يقدر يستخدم‬
‫التسهيالت في تعزيز انتاجية نشاطة‪.‬‬

‫‪ Ehab Abdelhakim‬‬

 Thanks

Prepared by: Ehab Abdelhakim

LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/ehababdelhakim/