II.

Phương thức giao chứng từ trả tiền (Cash Against Documents - CAD)
Khái niệm
CAD là phương thức thanh toán trong đó, người nhập khẩu yêu cầu một ngân hàng
mở một tài khoản để thanh toán tiền hàng cho người xuất khẩu khi người xuất khẩu
giao hàng xong và xuất trình đầy đủ những chứng từ được yêu cầu.
Các bên tham gia
 Người nhập khẩu
 Người xuất khẩu
 Ngân hàng CAD: thường là ngân hàng tại nước xuất khẩu
 Ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu (nếu có)
Quy trình nghiệp vụ

1. Sau khi ký hợp đồng với nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu cần đến ngân hàng
phục vụ mình yêu cầu thực hiện dịch vụ. Để làm được điều đó, nhà nhập khẩu
và ngân hàng sẽ thỏa thuận và ký bản ghi nhớ (Memorandum), gồm những nội
dung sau:
 Phương thức thanh toán (Means of payment).
 Sổ tiền ký quỹ (Pledged Amount) trị giá 100% thương vụ.
 Những chứng từ yêu cầu (Required Documents).
 Phí dịch vụ (Commission).
Sau khi nhà nhập khẩu chuyển đầy đủ số tiền ký quỹ, một tài khoản tín thác (Trust
Account) sẽ được mở để ghi số tiền ký quỹ, đồng thời Ngân hàng cũng thông báo cho
nhà xuất khẩu về việc tài khoản tín thác đã hoạt động.
2. Sau khi kiểm tra các điều kiện của tài khoản tín thác, nếu chấp nhận, nhà xuất
khẩu giao hàng cho người vận tải để chuyển hàng hoá đến nơi nhà nhập khẩu
yêu cầu.
3. Nhà xuất khẩu sau khi tiến hành giao hàng thì xuất trình những chứng từ mà
bản ghi nhớ (Memorandum) yêu cầu tại Ngân hàng.
4. Sau khi đã thu phí dịch vụ ngân hàng theo chỉ thị trong bản ghi nhớ, ngân hàng
tiến hành rà soát và đối chiếu chứng từ theo yêu cầu của bản ghi nhớ đó, nếu
phù hợp thì tiến hành ghi có cho nhà xuất khẩu và ghi nợ tài khoản ký quỹ cho
nhà nhập khẩu.
5. Ngân hàng giao chứng từ lại cho nhà nhập khẩu.
Đặc điểm sử dụng
  Có quy trình nghiệp vụ khá đơn giản, thuận tiện cho người xuất khẩu nhận tiền
nhanh.
 Khi sử dụng phương thức này, người nhập khẩu bị đọng vốn nếu ký quỹ 100%
giá trị hợp đồng

III. Phương thức ghi sổ (Open Account)

Khái niệm
Phương thức ghi sổ là phương thức thanh toán, trong đó người xuất khẩu sau khi giao
hàng sẽ mở sổ ghi Nợ cho bên nhập khẩu. Việc thanh toán sẽ được thực hiện sau một
thời hạn thỏa thuận.
Các bên tham gia
 Người nhập khẩu
 Người xuất khẩu
 Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu
 Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu
Quy trình nghiệp vụ

(1) Nhà xuất khẩu giao hàng và bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu.
(2) Nhà xuất khẩu gửi giấy báo nợ cho nhà nhập khẩu.
(3) Nhà nhập khẩu đến ngân hàng tại nước họ để làm thủ tục chuyển tiền cho nhà xuất
khẩu.
(4) Ngân hàng bên nước nhập khẩu chuyển trả tiền cho ngân hàng bên nước xuất
khẩu.
(5) Ngân hàng bên xuất khẩu báo có cho nhà xuất khẩu.
Đặc điểm sử dụng
 Có quy trình nghiệp vụ đơn giản, chi phí thanh toán thấp
 Người nhập khẩu được thanh toán chậm nên bất lợi cho người xuất khẩu