ACTIVITAT 2 uf1

2.Confecciona el pressupost de tresoreria de l'empresa CARTERA, S.A.L., en funció de les

dades aportades, relatives a cobraments, pagaments i altres operacions previstes per al
primer trimestre:
● Saldo inicial de tresoreria 20.000 Euros (1-1).
● Saldo del compte de clients 10.300 Euros (1-1).
● Saldo del compte de proveïdors: 9.610 Euros (1-1).

Octubre
7.900
Novembre
VENDES FETES l'últim trimestre 7.800
Desembre
8.000
Gener 8.500
VENDES PREVISTES per estimació pel proper
Febrer 7.600
trimestre
Març 8.400

Octubre 6.850
Novembre COMPRES FETES l'últim trimestre 6.800
Desembre 6.900
Gener COMPRES PREVISTES per estimació pel proper 6.600
Febrer trimestre 7.000
Març 6.700

Operacions Al comptat A 30 dies A 60 dies

COBRAMENT de les vendes 20% 30% 50%
PAGAMENT de les compres 10% 40% 50%

Altres operacions previstes pel trimestre (cobraments y pagaments a fer) :

Mesos Altres operacions previstes Cobraments Pagaments
Gener Despeses fixes 1.500
Despeses variables 10% venda mensual
Compra d'immobilitzat 5.000
Interessos del préstec 150
Dividend accionistes 7.000
Subministraments diversos 750 1.700
Serveis prestats
Pagament d'impostos 400
Febrer Despeses fixes 1.500
Despeses variables 10% venda mensual
Compra d'immobilitzat 10.000
Venda d'immobilitzat 2.000
Interessos del préstec 150
Subministraments diversos 1.750
Serveis prestats 850
Pagament d'impostos 400
Març Despeses fixes 1.500
Despeses variables 10% venda mensual
Interessos del préstec 150
Devolució del préstec 10.000
Subministraments diversos 1.800
Serveis prestats 950
Pagament d'impostos 400

També hauràs d'indicar per a cada mes l'import que es dóna de dèficit o superàvit, així com
plantejar solucions per a corregir els desequilibris.