证券简称：宇星股份 证券代码：873688

宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司

浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号

宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司招股说明书（注册稿）

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行
股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证
券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风
险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的
投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

保荐机构（主承销商）

（广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦）

 中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表
明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不
表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或
者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由
发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自
行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资
风险。

1-1-1
 声明

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应
的法律责任。

发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会
计资料真实、准确、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及
保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

1-1-2
 本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股
公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过 16,800,000 股（含本
数，不含超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机
采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次
发行股数 发行股票数量的 15%，即不超过 2,520,000 股（含本数），包含采用超额
配售选择权发行的股票数量在内，本次发行的股票数量不超过
19,320,000 股（含本数）。最终发行数量经北交所审核通过及中国证监
会注册同意后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。
每股面值 1.00 元
通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询
价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价
定价方式
方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商
确定。
每股发行价格 以后续的询价或定价结果作为发行底价
预计发行日期
发行后总股本
保荐人、主承销商 国投证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2024 年 1 月 11 日

1-1-3
 重大事项提示

本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正
文内容：

一、 本次公开发行股票并在北京证券交易所上市的安排及风险

公司本次公开发行股票完成后，将申请在北京证券交易所上市。公司本次公开发
行股票获得中国证监会注册后，在股票发行过程中，会受到市场环境、投资者偏好、
市场供需等多方面因素的影响；同时，发行完成后，若公司无法满足北京证券交易所
上市的条件，均可能导致本次发行失败。

公司在北京证券交易所上市后，投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投
资决策，自行承担因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

二、本次发行有关重要承诺的说明

发行人、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出各项重要承诺、
未能履行承诺的约束措施的相关内容，具体参见本招股说明书“第四节发行人基本情
况”之“九、重要承诺”。

三、关于发行前滚存利润的分配安排

根据公司 2023 年第一次临时股东大会决议，公司在本次公开发行股票完成后，发

行前实现的滚存未分配利润由本次发行后的全体新老股东按发行后的持股比例共享。

四、特别风险提示

本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“第三节风险因素”部分，并特别注
意下列事项：

（一）原材料价格波动的风险

公司主要原材料为钢材，原材料市场价格的波动将影响公司的生产成本。受国际
政治经济形势和宏观经济政策的影响以及市场供求关系等，近年来，我国钢材价格波
动幅度较大。若上游大宗原材料价格持续走高，将对行业内企业的成本控制形成较大
压力。由于公司调整产品价格具有一定的滞后性以及价格传导机制较难向客户完全转
嫁的原因，虽然公司关注钢材市场价格并进行适当备货，但原材料涨价短期内仍将会

1-1-4
影响公司的盈利状况。此外，原材料价格上涨将使公司对流动资金需求增加，可能带
来流动资金紧张的风险。未来，钢材等原材料采购价格若大幅波动，则可能会对公司
的生产经营造成不利的影响。

（二）外销业务风险

报告期各期，公司外销主营业务收入分别为 14,710.46 万元、19,927.63 万元、

23,132.25 万元、6,974.42 万元，占主营业务收入的比例分别为 37.65%、46.41%、
53.26%、39.20%。未来，若海外地区对我国的国际贸易政策发生较大调整，可能会对
公司的外销业务产生一定的不利影响。此外，由于公司外销产品主要销往美国、欧洲
等国家或地区，并以外币进行结算，美元、欧元汇率波动既会影响公司外销产品的市
场竞争力，也会对公司汇兑损益产生影响，从而对公司整体经营业绩产生影响。

（三）应收账款坏账风险

报告期内，公司应收账款账面金额 分别为 11,065.13 万元、10,896.05 万元、

9,955.02 万元、11,375.72 万元，占营业收入的比例分别为 27.01%、23.99%、21.76%、
61.27%。随着公司业务规模的不断扩大、客户数量及营业收入的不断增加，公司应收
账款可能进一步增加，若应收账款相关客户经营状况发生重大不利变化，公司的应收
账款可能无法顺利收回，给公司带来坏账风险，则可能会对公司的财务状况造成不利
的影响。

（四）存货跌价风险

报 告 期 各 期 末 ， 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 9,193.38 万 元 、 14,250.23 万 元 、
11,865.55 万 元 、 12,021.38 万 元 ， 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 34.87% 、 45.02% 、
34.77%、39.22%，公司存货金额较大且占流动资产的比例较高。报告期各期末，公司
存货跌价准备分别为 346.67 万元、424.97 万元、747.98 万元和 637.49 万元，如果市场
需求发生重大不利变化，可能导致存货的可变现净值降低，公司将面临存货跌价增加
的风险，对公司的财务状况造成不利的影响。

（五）产品毛利率下降风险

报告期内，公司产品毛利率分别为 22.67%、19.26%、19.60%、16.17%，其中特种
行业件毛利率分别为 35.35%、27.21%、22.34%、17.86%，呈逐年下降趋势。公司特种

1-1-5
行业件主要下游行业包括风电、工程机械和汽车等领域。由于下游终端客户议价能力
较高，公司特种行业件产品单价提升空间受限，未来如果市场行业需求变化及原材料
价格波动等因素使得单位成本发生不利变化，则公司产品毛利率存在进一步下降的风
险。

（六）对赌协议的风险

截至本招股说明书出具日，公司控股股东宇星控股、实际控制人沈家华、李金秀
和沈婷与公司股东嘉兴君科、海盐智汇湾签署的相关协议中，约定了以宇星控股、宇
星管理、沈家华、李金秀、沈婷作为义务承担主体的对赌条款。公司实际控制人及相
关方对前述对赌协议具备履约能力。根据嘉兴君科出具的说明及海盐智汇湾签署的相
关协议，相关回购条款自发行人公开发行股票并上市的申请获得交易所受理之日起自
动中止执行，如出现发行人上市申请中止审核或未获得证监会或交易所审核通过或核
准（包括但不限于申请主动撤回、终止审核或不予核准）等确认函/协议约定情形，则
对赌协议自动恢复效力。若嘉兴君科、海盐智汇湾按照上述协议主张宇星控股、宇星
管理、沈家华、李金秀和沈婷履行对赌义务，公司控股股东及实际控制人将需承担回
购嘉兴君科、海盐智汇湾所持有公司股份等相关义务。结合前述事项，公司未来可能
存在股权结构发生变动的风险。

（七）内部控制执行不到位的风险

报告期内，公司存在向关联方借款与通过实际控制人垫付费用等内部控制执行不
到位的事项，截至报告期末，公司已完成上述事项的整改。此外，公司已针对防范财
务舞弊、避免资金占用、违规担保、确保财务独立性等重大事项制定了相关内部控制
制度，并采取了必要措施防范上述内控违规事项发生。若公司有关内部控制制度不能
有效地贯彻落实或相关措施未能生效，将对公司生产经营活动及规范管理构成不利影
响。

（八）募投项目新增折旧和摊销影响公司盈利能力的风险

根据募集资金使用计划，本次募集资金投资项目建成后，资产规模将大幅增加，
导致各年折旧和摊销费用相应增加。募投项目建成达产后，公司每年将新增折旧摊销
2,183.33 万元。因此，若本次募集资金投资项目不能较快产生效益以弥补新增折旧摊
销，则募投项目的投资建设将在一定程度上影响公司未来的净利润和净资产收益率。

1-1-6
（九）募投项目产能消化的风险

本次募集资金项目建成后，公司将新增年产 35,000 吨高强度紧固件的生产能力。

由于相应产能的消化需要相应订单的支持，若未来出现难以预计的市场环境变化、宏
观经济下行等情况，公司将可能出现相应订单获取不及预期效果所导致的新增产能消
化风险，相应可能进一步造成生产经营场地、人员闲置等的情形，造成募集资金投资
项目无法达到预期效果，将对公司的经营业绩产生不利影响。

（十）经营业绩下滑的风险

紧固件产品作为“工业之米”，紧固件行业的发展与制造业工业的发展紧密相
关，制造业发展与宏观经济关联度较高，国际及国内宏观经济的波动都将对我国制造
业生产和消费带来影响。公司的主要产品除了商品紧固件外，在汽车行业、风电行业
和工程机械行业一般作为二级或三级供应商通过上级供应商向整机厂供货，下游市场
的波动通过一级供应商传导至公司，会对公司的业绩产生一定的影响，但公司业绩除
受宏观环境的影响外，亦受到细分市场发展状况、下游直接客户在整机厂中的供应份
额以及公司在直接客户中供应份额等偶发因素的影响。

2023 年 1-6 月公司实现营业收入 18,565.68 万元，同比下降 20.79%，扣除非经常

性损益后归属于母公司股东的净利润为 1,193.06 万元，同比下降 41.17%。受 2023 年
上半年下游行业需求下降导致工程机械螺母销售额下降、海外去库存阶段外销业务大
幅下滑及行业去库存阶段短时需求不足导致利润空间被压缩等因素影响，公司 2023 年
1-6 月经营业绩对比去年同期下滑幅度较大。若未来经济增速持续放缓，制造业需求持
续萎缩，将可能造成公司订单减少、存货积压、货款回收困难等状况，导致上市后经
营业绩下滑的风险。

五、财务报告审计截止日后的经营状况

公司财务报告审计截止日为 2023 年 6 月 30 日，中汇会计师事务所（特殊普通合

伙）对公司 2023 年 1-9 月财务报告进行了审阅，并出具了中汇会阅[2023]9497 号审阅
报告。

公司已披露经审阅的 2023 年 1-9 月主要财务信息及经营状况，具体信息参见本招

股说明书“第八节管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事

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项及其他重要事项”。

根据审阅报告，截至 2023 年 9 月末，公司资产总额为 50,265.89 万元，较上年末

增加 1.73%；归属于母公司所有者权益为 40,085.16 万元，较上年末下降 1.67%；2023
年 1-9 月，公司实现营业收入 28,254.88 万元，较上年同期减少 20.92%；扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润 2,168.85 万元，较上年同期减少 38.91%。

财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司总体经营情况良好。公司主营
业务、经营模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未出现重大不
利变化。

六、2023 年盈利预测

在充分考虑 2023 年 12 月份的经营计划、财务预算以及各项基本假设和特定假设

的前提下，公司以 2023 年 1-11 月未审的经营业绩为基础，结合公司的生产能力、客
户和订单等情况，对 2023 度的经营业绩进行了预测。2023 年全年预计可实现营业收
入 38,145.88 万元，较上年下降 16.61%，扣除非经常性损益的净利润 3,406.51 万元，
较上年同期下降 22.77%。详见本招股说明书“第七节 财务会计信息”之“七、盈利预
测”的有关内容。

公司提请投资者注意：2023 年度盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上
编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。投
资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。

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 目录
声明 ........................................................................................................................................... 2
本次发行概况 ........................................................................................................................... 3
重大事项提示 ........................................................................................................................... 4
目录 ........................................................................................................................................... 9
第一节 释义 ........................................................................................................................ 10
第二节 概览 ........................................................................................................................ 12
第三节 风险因素 ................................................................................................................ 21
第四节 发行人基本情况 .................................................................................................... 25
第五节 业务和技术 ............................................................................................................ 68
第六节 公司治理 .............................................................................................................. 121
第七节 财务会计信息 ...................................................................................................... 136
第八节 管理层讨论与分析 .............................................................................................. 168
第九节 募集资金运用 ...................................................................................................... 275
第十节 其他重要事项 ...................................................................................................... 284
第十一节 投资者保护 ...................................................................................................... 285
第十二节 声明与承诺 ...................................................................................................... 291
第十三节 备查文件 .......................................................................................................... 305
附件 无形资产清单 .............................................................................................................. 306
附件 计入当期损益的政府补助 .......................................................................................... 312

1-1-9
 第一节 释义

本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
普通名词释义
公司、股份公司、宇星
指 宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
股份、本公司、发行人
海盐宇星、宇星螺帽 指 海盐宇星螺帽有限责任公司
华特紧固件 指 海盐华特紧固件进出口有限责任公司
东星标准件 指 海盐东星标准件有限责任公司
龙希贸易 指 海盐龙希贸易有限公司
华亭贸易 指 海盐华亭贸易有限公司
宇星控股 指 海盐宇星控股有限责任公司
宇星管理 指 海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
嘉兴君科 指 嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）
海盐智汇湾 指 海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）
海琏创投 指 海琏创业投资（杭州）合伙企业（有限合伙）
晋亿实业 指 晋亿实业股份有限公司
荣亿精密 指 浙江荣亿精密机械股份有限公司
七丰精工 指 七丰精工科技股份有限公司
飞沃科技 指 湖南飞沃新能源科技股份有限公司
BRIGHTON-BEST INTERNATIONAL （TAIWAN） INC.（大成国
际钢铁股份有限公司），简称 BBI,公司于 2008 年收购美国配销商
BBI 指 Brighton-Best 后，以销售合金钢承孔螺丝为主要业务，并扩增产品
线至不锈钢与中低碳钢材质等商品，为专业扣件零组件（螺丝螺
帽）大型配销通路商
WURTH（伍尔特）集团在全球 80 多个国家拥有超过 400 家公
WURTH 集团 指 司，核心业务是为行业市场提供超过 125,000 种产品，是紧固和装
配材料开发、生产和销售的全球市场领跑者
内德史罗夫（Nedschroef）始创建于 1894 年，是欧洲最大的紧固
件企业。2014 年 8 月，上海电气出资 1.9 亿欧元，通过旗下提供零
内德史罗夫 指
部件及解决方案的产业集团上海集优完成对其 100%的股权收购，
成为上海电气全球布局的重要组成部分
挂牌 指 公司进入全国中小企业股份转让系统公开挂牌的行为
国投证券 指 国投证券股份有限公司（原名“安信证券股份有限公司”）
股东大会 指 宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司股东大会
董事会 指 宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司董事会
监事会 指 宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司监事会
三会 指 股东大会、董事会、监事会
管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员
高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司章程》
发改委 指 发展和改革委员会
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统

1-1-10
元、万元 指 人民币元、人民币万元
三年及一期、报告期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-6 月
专业名词释义
紧固件，是作紧固连接用且应用极为广泛的一类机械零件，如螺
紧固件 指 栓、螺母、螺钉、螺柱、垫圈等产品。螺母俗称螺帽，螺钉俗称螺
丝，螺柱俗称牙条
螺母、螺帽 指 螺母就是螺帽，与螺栓或螺杆拧在一起用来起紧固作用的零件
盘元 指 成盘的小直径圆钢，直径在 5-19 毫米范围内
钢筋混凝土配筋用的直条或盘条状钢材，其外形分为光圆钢筋和变
直条 指
形钢筋两种
包括球化退火、抛丸、拉丝工艺等。根据原材料和这些工艺的组合
材料改制 指
达到冷镦工艺要求的尺寸和材料组织，便于冷镦的成型
是两个物体之间的机械密封，通常用以防止两个物体之间受到压
垫片 指
力、腐蚀、和管路自然地热胀冷缩泄漏。
尼龙锁紧螺母的尼龙圈和螺母组装的过程，使尼龙装配进螺母，在
压帽 指
里面使用过程中达到尼龙防松的作用
攻牙 指 用专用工具在物体表面或者内部车出螺纹
利用工件缺陷处的漏磁场与磁粉的相互作用，在泄漏处工件表面产
磁粉探伤 指 生了漏磁场，从而吸引磁粉形成缺陷处的磁粉堆积。对钢铁材料或
工件表面裂纹等缺陷的检验非常有效
通过加热、保温和冷却的手段，以获得预期组织和性能的一种金属
热处理 指
热加工工艺
酸洗 指 以盐酸作为酸洗槽液，去除原材料表面的氧化皮、锈迹和油污
将工件加热到适当的温度，保持一定的时间，然后缓慢冷却的热处
理工艺，可降低金属材料的硬度，提高塑性，减少参与应力，提高
球化退火 指
组织和成分的均匀化，改善或消除线材在冷镦过程中所造成的各种
组织缺陷以及残余应力，防止工件变形、开裂
用车刀对旋转的工件进行加工。车床主要用于加工轴、盘、套和其
车削 指 他具有回转表面的工件，是机械制造和修配工厂中使用最广的一类
机床加工
在金属再结晶温度以上进行的锻造工艺。锻造时变形金属流动剧
热镦 指 烈，锻件与模具接触时间较长。因此要求模具材料具有高的热稳定
性、高温强度和硬度、冲击韧性、耐热疲劳性和耐磨性且便于加工
利用高速运动的弹丸（60-110m/s）流连续冲击被强化工件表面，
迫使靶材表面和表层（0.10-0.85mm）在循环性变形过程中发生以
抛丸 指
下变化。可提高材料/零件疲劳断裂抗力，防止疲劳失效，塑性变
形与脆断，提高疲劳寿命
冷镦 指 在规定温度下将线材镦挤成螺栓和螺母的形状
在基体材料表面上人工形成一层与基体的机械、物理和化学性能不
表面处理 指
同的表层的工艺方法，包括但不限于电镀、磷化、达克罗等工艺
PPM 指 百万分之一，一般用作每一百万个产品中的不良率的统计标准
CE 指 产品进入欧洲销售通行证
GB 标准 指 国家标准，由国务院标准化行政主管部门制定
ISO 标准 指 由国际标准化组织制订的标准
DIN 标准 指 由德国标准化学会制订的标准
ANSI 标准 指 由美国国家标准学会制订的标准
BS 标准 指 由英国标准学会制订的标准
UNI 标准 指 由意大利国家标准化机构制订的标准

1-1-11
 第二节 概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说
明书全文。

一、 发行人基本情况
宇星紧固件（嘉兴）
公司名称 统一社会信用代码 91330424727602408X
股份有限公司
证券简称 宇星股份 证券代码 873688
有限公司成立日期 2001 年 3 月 21 日 股份公司成立日期 2020 年 1 月 2 日
注册资本 40,236,640.00 元 法定代表人 沈家华
办公地址 浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号
注册地址 浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号
海盐宇星控股有限责任
控股股东 实际控制人 沈家华、李金秀、沈婷
公司
主办券商 国投证券股份有限公司 挂牌日期 2022 年 5 月 11 日
上市公司行业分类 制造业 通用设备制造业
管理型行业分类 制造业 通用设备制造业 通用零部件制造 紧固件制造

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

截至本招股说明书签署之日，海盐宇星控股有限责任公司直接持有公司 62.63%的
股份，为公司控股股东。

截至本招股说明书签署之日，沈家华、李金秀系夫妻关系，沈婷为二人之女，三
人系公司的共同实际控制人。沈家华直接持有公司 1.79%的股份，李金秀直接持有公司
1.79%的股份，沈婷直接持有公司 4.47%的股份，三人通过海盐宇星控股有限责任公
司、海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙）间接控制公司 62.63%和 12.47%的股
份；此外，沈婷之配偶袁铭直接持有公司 2.21%的股份，系沈家华、李金秀、沈婷的一
致行动人。综上，公司实际控制人沈家华、李金秀、沈婷通过直接、间接持股和一致
行动人合计控制公司的股份比例为 85.37%。

三、 发行人主营业务情况

发行人长期致力于螺母系列产品的研发、生产和销售，除提供标准化商品紧固件
外，主要为风电产业、汽车工业以及工程机械行业等下游应用行业的客户提供中高端
螺母产品，详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务、主要

1-1-12
产品或服务情况”的有关内容。

四、 主要财务数据和财务指标

2023年6月30日 2022年12月31 2021年12月31 2020年12月31

项目
/2023年1月—6月 日/2022年度 日/2021年度 日/2020年度
资产总计(元) 471,244,588.77 494,135,015.01 438,057,837.23 376,990,591.45
股东权益合计(元) 391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
归属于母公司所有者的
391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
股东权益(元)
资产负债率（母公司）
18.00 17.65 20.74 24.73
（%）
营业收入(元) 185,656,752.52 457,438,036.19 454,133,861.94 409,659,971.10
毛利率（%） 16.06 19.60 19.26 22.67
净利润(元) 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
归属于母公司所有者的
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
净利润(元)
归属于母公司所有者的
扣除非经常性损益后的 11,930,555.32 44,105,943.98 43,398,215.67 48,215,421.60
净利润(元)
加权平均净资产收益率
2.88 12.82 13.63 23.17
（%）
扣除非经常性损益后净
2.95 11.84 13.51 20.87
资产收益率（%）
基本每股收益（元/股） 0.29 1.21 1.12 1.50
稀释每股收益（元/股） 0.29 1.21 1.12 1.50
经营活动产生的现金流
-9,512,022.89 68,003,626.75 -4,381,885.86 37,615,127.20
量净额(元)
研发投入占营业收入的
3.04 3.54 3.33 3.06
比例（%）

五、 发行决策及审批情况

（一）本次发行已获得的授权和批准

2023 年 4 月 6 日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司申
请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市募集资金投资项目及其
可行性的议案》《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上
市前滚存未分配利润分配方案的议案》《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票
并在北京证券交易所上市后三年内稳定公司股价预案的议案》《关于公司向不特定合
格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内股东分红回报规划的议案》
《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后被摊薄即期

1-1-13
回报填补措施及承诺的议案》《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京
证券交易所上市事项作出有关承诺并接受相应约束措施的议案》等与本次公开发行股
票并在北交所上市相关的议案。

2023 年 4 月 21 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了与本次公

开发行股票并在北交所上市相关的议案，并同意授权董事会办理与公司本次公开发行
股票并在北交所上市有关的具体事宜。

2023 年 9 月 13 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司调
整申请公开发行股票并在北京证券交易所上市发行底价的议案》。公司调整本次发行
上市具体方案中的发行底价，不再提前确定发行底价，以后续的询价或定价结果作为
发行底价。本次议案无需提交股东大会审议。

（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序

本次发行方案尚需北交所审核通过并经中国证监会同意注册。在经北交所审核通
过并获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审
核及获得注册，以及最终获得相关审核、注册的时间，均存在不确定性，提请广大投
资者注意投资风险。

六、 本次发行基本情况
发行股票类型 人民币普通股
每股面值 1.00 元
公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过 16,800,000 股
（含本数，不含超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具
体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发
行的股票数量不超过本次发行股票数量的 15%，即不超过
发行股数
2,520,000 股（含本数），包含采用超额配售选择权发行的股票
数量在内，本次发行的股票数量不超过 19,320,000 股（含本
数）。最终发行数量经北交所审核通过及中国证监会注册同意
后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。
发行股数占发行后总股本的比例 不低于 29.45%
通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价
或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发
定价方式
行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根
据具体情况及监管要求协商确定。
发行后总股本
每股发行价格 以后续的询价或定价结果作为发行底价
发行前市盈率（倍）
发行后市盈率（倍）
发行前市净率（倍）

1-1-14
发行后市净率（倍）
预测净利润（元）
发行前每股收益（元/股）
发行后每股收益（元/股）
发行前每股净资产（元/股）
发行后每股净资产（元/股）
发行前净资产收益率（%）
发行后净资产收益率（%）
本次发行股票上市流通情况 根据北京证券交易所的相关规定办理
本次发行采取公开发行方式，具体通过公司和主承销商自主协
发行方式
商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式发行。
符合国家法律法规和监管机构规定的已开通北交所股票交易权
发行对象 限的合格投资者（中国法律、法规和规范性文件禁止购买者除
外）。
战略配售情况
预计募集资金总额
预计募集资金净额
发行费用概算
余额包销；招股说明书在中国证监会、北交所指定报刊刊登之
承销方式及承销期
日至主承销商停止接受投资者认购款之日
询价对象范围及其他报价条件
优先配售对象及条件

七、 本次发行相关机构

（一） 保荐人、承销商
机构全称 国投证券股份有限公司
法定代表人 段文务
注册日期 2006 年 8 月 22 日
统一社会信用代码 91440300792573957K
注册地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦
办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦
联系电话 021-55518310
传真 021-35082966
项目负责人 王耀
签字保荐代表人 王耀、田士超
项目组成员 任开来、俞资融、孙莹、范彬彬

（二） 律师事务所
机构全称 上海市锦天城律师事务所
负责人 沈国权
注册日期 1999 年 4 月 9 日
统一社会信用代码 31310000425097688X
注册地址 上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11、12 层
办公地址 上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11、12 层
联系电话 021-20511000
传真 021-20511999

1-1-15
经办律师 李波、何永伟、张灵芝

（三） 会计师事务所
机构全称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人 余强
注册日期 2013 年 12 月 19 日
统一社会信用代码 91330000087374063A
注册地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
办公地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
联系电话 0571-88879999
传真 0571-88879000
经办会计师 孔令江、李岩

（四） 资产评估机构
√适用 □不适用
机构全称 天源资产评估有限公司
负责人 钱幽燕
注册日期 2000 年 2 月 22 日
统一社会信用代码 9133000072658309XG
注册地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 1202 室
浙江省杭州市上城区四季青街道新业路 8 号华联时代大厦 A 幢
办公地址
6楼
联系电话 0571-88879777
传真 0571-88879992-9992
经办评估师 叶冰影、周晨、王丰波

（五） 股票登记机构
机构全称 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人 周宁
注册地址 北京市西城区金融大街 26 号金阳大厦 5 层
联系电话 010-58598980
传真 010-58598977

（六） 收款银行
户名 国投证券股份有限公司
开户银行 中信银行深圳分行营业部
账号 7441010187000001190

（七） 申请上市交易所
交易所名称 北京证券交易所
法定代表人 周贵华
注册地址 北京市西城区金融大街丁 26 号
联系电话 010-63889755

1-1-16
传真 010-63884634

八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

截至本招股说明书签署日，发行人与本次公开发行有关的保荐人、承销机构、证
券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系
或其他权益关系。

九、 发行人自身的创新特征

公司长期致力于螺母系列产品的研发、生产和销售，除提供标准化商品紧固件
外，主要为风电产业、汽车工业以及工程机械行业等下游应用行业的客户提供中高端
螺母产品，公司是国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规模较大的龙头
企业之一。

（一）技术创新

公司自成立以来坚持以技术为导向，注重研发创新，不断改进工艺技术，持续不
断地增强产品的市场竞争力。公司依托创新理念与多年技术积累，已掌握无酸环保除
锈技术、高强度表面处理技术、螺纹精度控制技术、冷镦一次成型技术、自动筛选检
测技术、热锻自动化技术等多项行业领先的关键技术，实现对螺母产品生产的指标与
效率提升，具有创造性及新颖性，并获得专利权 68 项，其中，54 项实用新型专利，
14 项发明专利。

公司近几年先后完成螺母清洗装置、高稳定性螺母攻牙机、螺母自动包装机等一
批技术创新项目；与中机生产力促进中心等单位合作进行国家标准和团体标准起草；
与库柏特纳、WURTH 集团等一批高端客户建立紧密的技术研发合作关系。公司自主
研发的冷挤压成型等工艺使产品性能更稳定，独立的模具加工能力确保新产品开发效
率，并研发抛丸表面处理、冷镦技术、高强度螺母的螺纹精度控制等核心工艺，使企
业占据技术创新的行业先发优势。

公司的技术创新成果受到广泛认可，2019 年被评为第一批国家级专精特新“小巨
人”企业（全国仅 248 家），2022 年被列为建议支持的国家级专精特新“小巨人”企
业（第三批第一年），连续多年被认定为高新技术企业，荣获“国家紧固件协会副会

1-1-17
长单位”、“浙江省紧固件协会会长单位”、“浙江省名牌产品”、“浙江省著名商
标”等多项荣誉。

（二）产品创新

依托多项自主创新的技术支撑，公司产品结构丰富，配套齐全，可生产规格从
M5-M72，各个国家标准的各类等级的螺母系列产品，可最大限度满足客户的多样化
采购需求。公司产品已通过 ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体
系认证，能生产中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、英
国 BS 标准、意大利 UNI 标准及各种异型螺母，产品品种达到两万余种，公司生产的
螺母性能达到 ISO898.2 标准中 10 级要求，防松性能达到 TB/T3019 标准要求，公司产
品品种丰富且质量过硬，获得了市场的肯定。

公司产品不仅品类丰富，关键性能指标亦十分优异。螺母的关键性能指标为保证
载荷能力和硬度，目前国内通用的机械行业标准 GB/T3098.2-2015，针对的产品形状
多为六角产品，但是主流国外工程机械厂家要求的为四方形带圆弧的产品类型，公司
依据客户主机厂专用图纸和产品设计要求，自主研发的工程机械专用抗振锁紧螺母，
增加防松特性，当螺母旋紧后，紧固效果更加出色减振防松。产品能应用于温度范围
在-50℃至 100℃的各类工程机械中，螺纹防松性能达到 TB/T3019 标准要求，强度指
标达到 ISO898.2-2022 版标准中的 12 级。较之传统的螺母具有锁紧效果好，抗振防松
性能高，工作寿命长，安装简便等特点，已列入“浙江制造精品”。

公司产品迭代设计创新能力较强，能够持续紧密跟踪客户需求，定制化设计、生
产紧固件以满足不同行业、不同领域的客户差异化需求。公司针对生产过程中存在的
产品种类繁多，定制化占比高的特点，结合丰富的定制开发经验，建立起快速响应的
生产管理体系，对于客户各类产品具体需求，通过订单集合及生产流程整合优化，快
速实现产能在不同型号类别产品间的转换，提高了生产效率。

（三）标准创新

公司创新优势凸显，获得行业认可，为了规范市场产品使用标准，公司作为全国
紧固件标准化技术委员会单位委员，积极参与国家及行业标准的起草与修订。截至本
招股说明书签署日，公司共参与修订 11 项国家标准，参与制定浙江制造团体标准 3
项，详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“二、行业基本情况” 之“（七）行

1-1-18
业竞争格局及公司市场地位”之“3、公司竞争优势”的有关内容。

（四）生产创新

公司坚持创新发展。公司近年来引进国内外先进设备，注重运用高新技术和先进
管理工具改造传统产业，利用先进的自动控制及信息技术来逐步实现工厂自动化。目
前已引进的主要设备包括德国先进抛丸机、全自动红打设备、数控设备、自动包装
机、影像螺母筛选机、超声波清洗机等，是中高端产品制造质量的基本保障。通过工
厂“机器换人”，不仅可以提升生产效率，降低工人劳动强度，节省大量的人工成本
和设备占用面积，还能减少工序间的物流时间及周转中的二次碰伤，更好地保证产品
稳定性。此外，公司以 ERP 系统为基础，先后导入 MES（制造执行系统）、APS（高
级计划和排程系统）、SRM（供应商关系管理系统）、PLM（产品生命周期管理系
统）等信息化管理系统或平台，可实现生产计划的设备级排程，实时指导车间的生产
任务落实，采集生产执行过程中的质量表现等功能；为公司品质管理、成本管理、持
续改善打下坚实的基础，使公司产品在同行业里更具竞争力，实现生产自动化信息
化、降低劳动强度、淘汰落后产能和低碳环保等要求。

综上所述，公司创新特征聚焦于技术创新、产品创新、标准创新和生产创新，累
积打造了一批具有市场竞争力的产品以及具有市场先进性的核心技术，得到了市场及
客户的高度认可。公司的持续创新机制能够保证公司业务长期、健康、可持续发展。

十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明

发行人本次发行选择的具体上市标准为《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》之“（一）预计市值不低于 2 亿元，最近两年净利润均不低于 1,500 万元且加
权平均净资产收益率平均不低于 8%，或者最近一年净利润不低于 2,500 万元且加权平
均净资产收益率不低于 8%”。

发行人 2021 年度、2022 年度归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前

后孰低数）分别为 4,339.82 万元和 4,410.59 万元，符合“最近两年净利润均不低于
1,500 万元”的标准；发行人 2021 年度、2022 年度的加权平均净资产收益率（扣除非
经常性损益前后孰低数）分别为 13.51%和 11.84%，符合“加权平均净资产收益率平
均不低于 8%”的标准；结合公司的盈利能力、可比公司的估值等情况，预计发行人公

1-1-19
开发行股票后的总市值不低于 2 亿元。因此，公司预计满足所选择的上市标准。

十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特
殊安排等需要披露的重要事项。

十二、 募集资金运用

公司本次募集资金扣除发行费用后，拟应用于年产 35,000 吨 8.8 级及以上高强度

紧固件投资项目，该项目符合公司发展战略、围绕公司主营业务，有利于保持公司在
紧固件领域的优势，进而增强公司的综合竞争力。具体情况详见本招股说明书“第九
节募集资金运用”之“一、募集资金概况”的有关内容。

十三、 其他事项

无。

1-1-20
 第三节 风险因素

投资者在评价公司本次公开发行的股票时，除本招股说明书提供的其他各项资料
外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。下述各项风险因素按照不同类型进行归
类，同类风险因素根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，该排序并不
表示风险因素依次发生。以下风险因素可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务
状况和持续盈利能力产生不利影响。

一、经营风险

（一）原材料价格波动的风险

公司主要原材料为钢材，原材料市场价格的波动将影响公司的生产成本。受国际
政治经济形式和宏观经济政策的影响以及市场供求关系等的影响，近年来，我国钢材
价格波动幅度较大。若上游大宗原材料价格的持续走高，将对行业内企业的成本控制
形成较大压力。由于公司部分客户调整价格具有一定的滞后性以及价格传导机制较难
向客户完全转嫁的原因，虽然公司关注钢材市场价格并进行适当备货，但原材料涨价
短期内仍将会影响公司的盈利状况。此外，原材料价格上涨将使公司对流动资金需求
增加，可能带来流动资金紧张的风险。未来，钢材等原材料采购价格若大幅波动，则
可能会对公司的生产经营造成不利的影响。

（二）外销业务风险

报告期各期，公司外销主营业务收入分别为 14,710.46 万元、19,927.63 万元、

23,132.25 万元和 6,974.42 万元，占主营业务收入的比例分别为 37.65%、46.41%、
53.26%和 39.20%。未来，若海外地区对我国的国际贸易政策发生较大调整，可能会对
公司的外销业务产生一定的不利影响。此外，由于公司外销产品主要销往美国、欧洲
等国家或地区，并以外币进行结算，美元、欧元汇率波动既会影响公司外销产品的市
场竞争力，也会对公司汇兑损益产生影响，从而对公司整体经营业绩产生影响。

二、财务风险

（一）应收账款坏账风险

报告期内，公司应收账款账 面金额 分别为 11,065.13 万元、10,896.05 万元、

1-1-21
9,955.02 万元、11,375.72 万元，占营业收入的比例分别为 27.01%、23.99%、21.76%、
61.27%。随着公司业务规模的不断扩大、客户数量及营业收入的不断增加，公司应收
账款可能进一步增加，若应收账款相关客户经营状况发生重大不利变化，公司的应收
账款可能无法顺利收回，给公司带来坏账风险，则可能会对公司的财务状况造成不利
的影响。

（二）存货跌价风险

报 告 期 各 期 末 ， 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 9,193.38 万 元 、 14,250.23 万 元 、
11,865.55 万 元 、 12,021.38 万 元 ， 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 34.87% 、 45.02% 、
34.77%、39.22%，公司存货金额较大且占流动资产的比例较高。报告期各期末，公司
存货跌价准备分别为 346.67 万元、424.97 万元、747.98 万元和 637.49 万元，如果市场
需求发生重大不利变化，可能导致存货的可变现净值降低，公司将面临存货跌价增加
的风险，对公司的财务状况造成不利的影响。

（三）产品毛利率下降风险

报告期内，公司产品毛利率分别为 22.67%、19.26%、19.60%和 16.17%，其中特种行

业件毛利率分别为 35.35%、27.21%、22.34%和 17.86%，呈逐年下降趋势。公司特种行业
件主要下游行业包括风电、工程机械和汽车等领域。由于下游终端客户议价能力较高，
公司特种行业件产品单价提升空间受限，未来如果市场行业需求变化及原材料价格波动
等因素使得单位成本发生不利变化，则公司产品毛利率存在进一步下降的风险。

（四）经营业绩下滑的风险

紧固件产品作为“工业之米”，紧固件行业的发展与制造业工业的发展紧密相
关，制造业发展与宏观经济关联度较高，国际及国内宏观经济的波动都将对我国制造
业生产和消费带来影响。公司的主要产品除了商品紧固件外，在汽车行业、风电行业
和工程机械行业一般作为二级或三级供应商通过上级供应商向整机厂供货，下游市场
的波动通过一级供应商传导至公司，会对公司的业绩产生一定的影响，但公司业绩除
受宏观环境的影响外，亦受到细分市场发展状况、下游直接客户在整机厂中的供应份
额以及公司在直接客户中供应份额等偶发因素的影响。

2023 年 1-6 月公司实现营业收入 18,565.68 万元，同比下降 20.79%，扣除非经常

性损益后归属于母公司股东的净利润为 1,193.06 万元，同比下降 41.17%。受 2023 年

1-1-22
上半年下游行业需求下降导致工程机械螺母销售额下降、海外去库存阶段外销业务大
幅下滑及行业去库存阶段短时需求不足导致利润空间被压缩等因素影响，公司 2023 年
1-6 月经营业绩对比去年同期下滑幅度较大。若未来经济增速持续放缓，制造业需求持
续萎缩，将可能造成公司订单减少、存货积压、货款回收困难等状况，导致经营业绩
下滑的风险。

三、实际控制人控制不当风险

截至本招股说明书签署之日，公司实际控制人为沈家华先生、李金秀女士及沈婷
女士，三人通过直接、间接持股及一致行动人袁铭合计控制公司 85.37%的表决权。公
司实际控制人持股比例较高，存在实际控制人通过行使表决权影响公司生产经营和重
大决策，使得公司的法人治理结构不能有效发挥作用，进而影响公司中小股东利益的
可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。

四、对赌协议的风险

公司控股股东宇星控股、实际控制人沈家华、李金秀和沈婷与公司股东嘉兴君
科、海盐智汇湾签署的相关协议中，约定了以宇星控股、宇星管理、沈家华、李金
秀、沈婷作为义务承担主体的对赌条款。公司实际控制人及相关方对前述对赌协议具
备履约能力。根据嘉兴君科出具的说明及海盐智汇湾签署的相关协议，相关回购条款
自发行人公开发行股票并上市的申请获得交易所受理之日起自动中止执行，如出现发
行人上市申请中止审核或未获得证监会或交易所审核通过或核准（包括但不限于申请
主动撤回、终止审核或不予核准）等确认函/协议约定情形，则对赌协议自动恢复效
力。若嘉兴君科、海盐智汇湾按照上述协议主张宇星控股、宇星管理、沈家华、李金
秀和沈婷履行对赌义务，公司控股股东及实际控制人将需承担回购嘉兴君科、海盐智
汇湾所持有公司股份等相关义务。结合前述事项，公司未来可能存在股权结构发生变
动的风险。

五、募集资金投资项目风险

（一）募投项目产能消化的风险

本次募集资金项目建成后，公司将新增年产 35,000 吨高强度紧固件的生产能力。

由于相应产能的消化需要相应订单的支持，若未来出现难以预计的市场环境变化、宏
观经济下行等情况，公司将可能出现相应订单获取不及预期效果所导致的新增产能消

1-1-23
化风险，相应可能进一步造成生产经营场地、人员闲置等的情形，造成募集资金投资
项目无法达到预期效果，将对公司的经营业绩产生不利影响。

（二）净资产收益率和每股收益被摊薄的风险

公司本次公开发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募
集资金使用投资项目存在建设周期，投资项目带来效益需要一定的时间。预计本公开
发行短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，存
在净资产收益率和每股收益被摊薄的风险。

（三）募投项目新增折旧和摊销影响公司盈利能力的风险

根据募集资金使用计划，本次募集资金投资项目建成后，资产规模将大幅增加，
导致各年折旧和摊销费用相应增加。募投项目建成达产后，公司每年将新增折旧摊销
2,183.33 万元。因此，若本次募集资金投资项目不能较快产生效益以弥补新增折旧摊
销，则募投项目的投资建设将在一定程度上影响公司未来的净利润和净资产收益率。

六、内部控制执行不到位的风险

报告期内，公司存在向关联方借款与通过实际控制人垫付费用等内部控制执行不到
位的事项，截至报告期末，公司已完成上述事项的整改。此外，公司已针对防范财务舞
弊、避免资金占用、违规担保、确保财务独立性等重大事项制定了相关内部控制制度，
并采取了必要措施防范上述内控违规事项发生。若公司有关内部控制制度不能有效地贯
彻落实或相关措施未能生效，将对公司生产经营活动及规范管理构成不利影响。

七、发行失败的风险

公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市受宏观经济
市场环境、资本市场形势、投资者对公司的判断等多重因素影响。若公司发行新股存
在认购不足或其他不利变化，则会给公司带来发行失败的风险。

八、可能严重影响公司持续经营的其他因素

除本招股说明书中描述的风险因素外，公司可能遭受其他不可预测的风险（如遭
受不可抗力，或出现系统性风险，或其他小概率事件的发生），对公司持续经营产生
负面影响，降低公司的盈利水平。

1-1-24
 第四节 发行人基本情况

一、 发行人基本信息
公司全称 宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
英文全称 Yuxing Fasteners （Jiaxing） Co.,Ltd.
证券代码 873688
证券简称 宇星股份
统一社会信用代码 91330424727602408X
注册资本 4023.6640 万元
法定代表人 沈家华
成立日期 2001 年 3 月 21 日
办公地址 浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号
注册地址 浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号
邮政编码 314304
电话号码 0573-86858925
传真号码 0573-86855017
电子信箱 yuxing@yuxingnuts.com
公司网址 http://yuxingnuts.com
负责信息披露和投资者关系的部门 董事会秘书办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人 张虓虎
投资者联系电话 0573-86858925
经营范围 螺帽、螺栓、机螺丝、紧固件制造、加工；经营本企业自产
产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅
材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国
家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经
营进料加工和“三来一补”业务
主营业务 螺母系列产品的研发、生产及销售
主要产品与服务项目 螺母系列产品

二、 发行人挂牌期间的基本情况

（一） 挂牌时间

2022 年 5 月 11 日

（二） 挂牌地点

公司于 2022 年 5 月 11 日在全国股转系统挂牌，证券简称为宇星股份，证券代码

为 873688。截至本招股说明书签署日，公司为全国股转系统创新层挂牌公司。

（三） 挂牌期间受到处罚的情况

1-1-25
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况

截至本招股说明书签署日，发行人主办券商为国投证券股份有限公司。发行人股
票于全国股转系统挂牌期间，主办券商未发生变更。

（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况

报告期内，公司的年报审计机构为中汇会计师事务所（特殊普通合伙），未发生
过变更。

（七） 股票交易方式及其变更情况

公司股票自 2022 年 5 月 11 日在全国股转系统挂牌并公开转让以来，转让方式一

直为集合竞价，未发生过变更。

（八） 报告期内发行融资情况

报告期内，公司共进行过 1 次股票发行融资，具体情况如下：

2022 年 10 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十三
次会议，审议通过了《关于<宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行说明书>
的议案》等相关议案。2022 年 10 月 28 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审
议通过了前述议案。本次股票定向发行价格为 16.15 元/股，发行对象为沈华、沈黎
明 、 姜 忠 英 、 沈 美 芬 及 海 琏 创 投 ， 发 行 数 量 为 74.3040 万 股 ， 募 集 资 金 总 额 为
1,200.0096 万元，募集资金用途为补充流动资金。

2022 年 11 月 25 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台
（www.neeq.com）披露了《股票定向发行认购公告》（公告编号：2022-039），规定
认购对象的缴款日期为 2022 年 11 月 25 日至 2022 年 12 月 4 日。2022 年 12 月 8 日，
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中汇会验[2022]7803 号”《验资报告》，
审验确认：截至 2022 年 12 月 4 日，公司已收到沈华、沈黎明、姜忠英、沈美芬及海

1-1-26
琏创投缴纳的出资款合计 1,200.0096 万元。

本次新增股份于 2022 年 12 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转

让。

2022 年 12 月 26 日，嘉兴市市场监督管理局向公司核发了变更后的《营业执
照》，公司注册资本变更为 4,023.6640 万元。

（九） 报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司未进行过重大资产重组。

（十） 报告期内控制权变动情况

报告期内，公司实际控制人为沈家华、李金秀及沈婷，未发生控制权变动情况。

（十一） 报告期内股利分配情况

1、2021 年 3 月，资本公积转增

2021 年 2 月 24 日，宇星紧固件召开 2021 年第二次临时股东大会，同意通过资本

公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 2 股，转增后股本增加至 3,809.5238 万股。
2021 年 3 月 4 日完成工商变更登记，相应个人所得税均已缴纳完毕。

2、2023 年 4 月，2022 年度权益分派

2023 年 4 月 19 日 ， 经 公 司 2022 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ， 公 司 以 总 股 本
40,236,640.00 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 7.00 元（含
税），本次权益分派共派发现金红利 28,165,648.00 元。

上述权益分派均已执行完毕，公司权益分派所履行的程序合法合规，不存在程序
瑕疵及纠纷的情形。

1-1-27
三、 发行人的股权结构

（一）发行人股权结构图

截至 2023 年 6 月 30 日，公司的股权结构如下图所示：

（二）发行人股权结构

截至 2023 年 6 月 30 日，公司总股本为 4,023.6640 万股，在册股东共 14 名，其中

自然人股东 9 名，机构股东 5 名，股权结构如下：

序号 股东名称/姓名 持股数量（万股） 出资比例（%）

1 宇星控股 2,520.0000 62.6295
2 宇星管理 501.9048 12.4738
3 嘉兴君科 209.5238 5.2073
4 海盐智汇湾 196.9790 4.8955
5 沈婷 179.9424 4.4721
6 袁铭 89.0000 2.2119
7 沈黎明 72.5760 1.8037
8 沈家华 72.0000 1.7894
9 李金秀 72.0000 1.7894
10 沈华 66.3840 1.6498
11 姜忠英 18.5760 0.4617
12 沈美芬 12.3840 0.3078
13 海琏创投 12.3840 0.3078
14 杨静 0.0100 0.0002
合计 4,023.6640 100.0000

1-1-28
四、 发行人股东及实际控制人情况

（一） 控股股东、实际控制人情况

1、发行人控股股东基本情况

截至本招股说明书签署日，宇星控股持有公司 2,520.00 万股，占比 62.6295%，系

公司控股股东。其基本情况如下：

公司名称 海盐宇星控股有限责任公司
统一社会信用代码 91330424MA2BCN8R0G
浙江省嘉兴市海盐县武原街道盐北路 365 号海盐国际紧固件五金城一排北
住所
46 号三楼
成立时间 2019 年 1 月 3 日
法定代表人 沈家华
注册资本 567.00 万元
实缴资本 567.00 万元
股东及持股比例 沈家华持有 90.00%股权，李金秀持有 10.00%的股权
实业投资（不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集
经营范围 （融）资等业务）；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
主营业务 除持有公司股权外，主要业务为实业投资，与公司主营业务不存在重合。

截至本招股说明书签署日，宇星控股持有的发行人股份不存在涉诉、质押、冻结
或其他争议。

2、发行人实际控制人基本情况

截至本招股说明书签署日，沈家华、李金秀、沈婷分别直接持有公司 1.7894%、
1.7894%和 4.4721%的股份，沈家华、李金秀系夫妻关系，沈婷系二人之女，沈家华、
李金秀夫妇合计持有宇星控股 100.00%的股权，通过宇星控股控制公司 62.6295%的表
决权，李金秀、沈婷合计持有宇星管理 60.00%的财产份额，且沈婷通过担任宇星管理
的执行事务合伙人控制公司 12.4738%的表决权，沈家华、李金秀、沈婷三人通过直接
和间接方式合计控制公司 83.1542%的表决权，系公司的共同实际控制人。

此外，沈婷之配偶袁铭持有宇星管理 40.00%的财产份额，直接持有公司 2.2119%

的股份，沈家华、李金秀、沈婷及其一致行动人通过直接和间接方式合计控制公司
85.3661%的表决权。截至本招股说明书签署日，沈家华、李金秀、沈婷、袁铭持有的

1-1-29
发行人股份不存在涉诉、质押、冻结或其他争议。

公司实际控制人及其一致行动人的具体情况如下：

沈家华，男，1958 年 12 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，高中学
历，身份证号 330424195812******。1975 年 7 月至 1985 年 3 月，担任海塘乡电影队
放映员；1985 年 3 月至 1987 年 5 月，担任海盐螺帽总厂二分厂销售科长；1987 年 5
月至 2000 年 1 月，担任海盐螺帽总厂厂长；2000 年 1 月至 2019 年 12 月，担任宇星螺
帽执行董事、总经理；2019 年 12 月至今，担任宇星股份董事长。

李金秀，女，1962 年 11 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，初中学
历，身份证号 330424196211******。1994 年 1 月至 2012 年 12 月，担任海盐农村信用
合作社财务部会计；2012 年 12 月至 2019 年 12 月，担任宇星螺帽采购部职员；2019
年 12 月至 2022 年 5 月，担任宇星股份采购部职员。

沈婷，女，1984 年 5 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身
份证号 330424198405******。2009 年 3 月至 2019 年 12 月，任宇星螺帽采购部职员；
2020 年 1 月至 2020 年 11 月，任宇星股份监事会监事；2020 年 11 月至今，任宇星股
份总经理助理。

袁铭，男，1983 年 4 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身
份证号 320381198304******。2008 年 9 月至 2019 年 12 月，担任宇星螺帽总经办副总
经理；2019 年 12 月至今，担任宇星股份董事、总经理。

（二） 持有发行人 5%以上股份的其他主要股东

截至本招股说明书签署日，持有公司 5%以上股份的主要股东为宇星控股、宇星管
理、嘉兴君科。除公司控股股东宇星控股外，持有公司 5%以上股份的其他主要股东具
体情况如下：

1、宇星管理

宇星管理持有公司 12.4738%的股份，其基本情况如下：

公司名称 海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码 91330424MA2BCNAE76
住所 浙江省嘉兴市海盐县武原街道盐北路 365 号海盐国际紧固件五金城一排北 46

1-1-30
 号二楼

成立时间 2019 年 1 月 3 日
执行事务合伙人 沈婷
注册资本 121.50 万元
沈婷持有 50.00%财产份额，袁铭持有 40.00%财产份额，李金秀持有 10.00%
股东及持股比例
财产份额
一般项目：企业管理咨询（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开
经营范围
展经营活动）。
持股平台，除持有公司股份外不存在其他投资，与公司主营业务不存在重
主营业务
合。

2、嘉兴君科

嘉兴君科持有公司 5.2073%的股份，其基本情况如下：

公司名称 嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码 91330402MA2CU3687T
住所 浙江省嘉兴市南湖区南江路 1856 号基金小镇 1 号楼 132 室-100
成立时间 2019 年 2 月 26 日
执行事务合伙人 上海斐君投资管理中心（有限合伙）
注册资本 2,915.00 万元
序号 股东姓名或名称 出资金额（万元） 出资比例
1 恒锋控股有限公司 1,160.00 39.7942%
2 周玉秋 550.00 18.8679%
3 曹自安 300.00 10.2916%
4 李松山 280.00 9.6055%

股东及持股比例 5 王曾弟 180.00 6.1750%

6 王玲珠 130.00 4.4597%
7 潘雪 110.00 3.7736%
8 楼吉茂 100.00 3.4305%
9 于淑珍 100.00 3.4305%
上海斐君投资管理中
10 5.00 0.1715%
心（有限合伙）
股权投资及相关咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
经营范围
可开展经营活动）
主营业务 除持有公司股权外，主要业务为股权投资，与公司主营业务不存在重合。

嘉兴君科为已备案私募基金，基金编号为 SNJ192，基金管理人为上海斐君投资管
理中心（有限合伙），登记编号为 P1010879。

1-1-31
 截至本招股说明书签署日，宇星管理、嘉兴君科持有的发行人股份不存在涉诉、
质押、冻结或其他争议。

（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

截至本招股说明书签署日，发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议
的情况。

（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

截至本招股说明书签署日，除发行人外，公司控股股东、实际控制人控制的其他
企业情况如下：

1、宇星管理

宇星管理基本情况详见本节之“四、（二）持有发行人 5%以上股份的其他主要股
东”。

2、上海效羽管理咨询有限公司

公司名称 上海效羽管理咨询有限公司
统一社会信用代码 91310117MA1J50C93T
住所 上海市松江区九亭镇九新公路 339 号 1 幢 14 层
成立时间 2021 年 1 月 29 日
法定代表人 沈婷
注册资本 100.00 万元
股东及持股比例 宇星控股持股 100.00%
一般项目：企业管理咨询、财务咨询，市场营销策划，会务会展服务。
经营范围
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
主营业务 无实际经营。

五、 发行人股本情况

（一） 本次发行前后的股本结构情况

发行人本次发行前总股本为 40,236,640 股，本次拟公开发行股票不超过 1,680.00

万股（含本数，不含超额配售选择权）。

1-1-32
 根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的截至 2023 年 6 月 30 日的
发行人《前 200 名全体排名证券持有人名册》，截至 2023 年 6 月 30 日，公司共有 14
名股东，本次发行前后的股本结构如下（未考虑超额配售选择权的情况）：

发行前 发行后
序号 股东姓名/名称 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例
（万股） （%） （万股） （%）
1 宇星控股 2,520.0000 62.6295 2,520.0000 44.1821
2 宇星管理 501.9048 12.4738 501.9048 8.7997
3 嘉兴君科 209.5238 5.2073 209.5238 3.6735
4 海盐智汇湾 196.9790 4.8955 196.9790 3.4536
5 沈婷 179.9424 4.4721 179.9424 3.1549
6 袁铭 89.0000 2.2119 89.0000 1.5604
7 沈黎明 72.5760 1.8037 72.5760 1.2724
8 沈家华 72.0000 1.7894 72.0000 1.2623
9 李金秀 72.0000 1.7894 72.0000 1.2623
10 沈华 66.3840 1.6498 66.3840 1.1639
11 其他股东 43.3540 1.0755 43.3540 0.7601
12 本次发行新增股份 - - 1,680.0000 29.4548
合计 4,023.6640 100.00 5,703.6640 100.00

（二） 本次发行前公司前十名股东情况
持股数量 限售数量 股权比例
序号 股东姓名/名称 担任职务
（万股） （万股） （%）
1 宇星控股 - 2,520.0000 2,520.0000 62.6295
2 宇星管理 - 501.9048 501.9048 12.4738
3 嘉兴君科 - 209.5238 - 5.2073
4 海盐智汇湾 - 196.9790 - 4.8955
5 沈婷 总经理助理 179.9424 179.9424 4.4721
6 袁铭 董事、总经理 89.0000 89.0000 2.2119
7 沈黎明 董事、销售部经理 72.5760 72.5760 1.8037
8 沈家华 董事长 72.0000 72.0000 1.7894
9 李金秀 前采购部职员 72.0000 72.0000 1.7894
10 沈华 董事、副总经理 66.3840 66.3840 1.6498
11 现有其他股东 - 43.3540 - 1.0755
合计 - 4,023.6640 3,573.8072 100.0000

1-1-33
（三） 主要股东间关联关系的具体情况

序号 关联方股东名称 关联关系描述
沈家华与李金秀系夫妻关系，沈家华与李金秀合计持
1 宇星控股、沈家华、李金秀
有宇星控股 100.00%的股权
李金秀系沈婷的母亲，袁铭系沈婷的配偶，李金秀、
宇星管理、李金秀、沈婷、袁
2 沈婷、袁铭合计持有宇星管理 100.00%的财产份额，沈
铭
婷系宇星管理的执行事务合伙人
3 沈家华、沈华、沈黎明 沈家华、沈华、沈黎明系兄弟关系

（四） 其他披露事项

1、公司历史沿革中存在的股权代持及还原情况

宇星螺帽设立时的实际股东为沈家华及李金秀，沈华作为沈家华弟弟系代沈家华
持股，李金明作为李金秀弟弟系代李金秀持股。沈家华与沈华、李金秀与李金明分别
于 2019 年 1 月 5 日签署了《解除委托持股协议》，沈家华与沈华、李金秀与李金明解
除委托持股关系，分别由沈家华、李金秀直接持有宇星螺帽的股权。上述股权转让变
更登记完成后，沈家华与沈华、李金秀与李金明之间关于宇星螺帽股权的代持关系全
部解除，并且就上述股权代持及代持解除事宜，沈家华、沈华、李金秀、李金明之间
均不存在任何争议、纠纷或潜在争议、纠纷，亦不会提出任何与该等委托持股事宜相
关的违约、侵权、不当得利或任何其他请求。除上述已解除的代持关系外，公司不存
在其他代持情形。

2、公司控股股东、实际控制人与股东签订的对赌协议情况

公司控股股东宇星控股、实际控制人沈家华、李金秀和沈婷与公司股东嘉兴君
科、海盐智汇湾签署的相关协议中，约定了以宇星控股、宇星管理、沈家华、李金
秀、沈婷作为义务承担主体的对赌条款。若嘉兴君科、海盐智汇湾按照协议主张宇星
控股、宇星管理、沈家华、李金秀和沈婷履行对赌义务，公司控股股东及实际控制人
将需承担回购嘉兴君科、海盐智汇湾所持有公司股份等相关义务。

截至 2023 年 6 月 30 日，海盐智汇湾及嘉兴君科合计持有公司股份共 406.5028 万

股，合计持股比例为 10.1028%，公司实际控制人沈家华、李金秀、沈婷直接及通过宇
星控股及宇星管理间接控制公司股份共 3,345.8472 万股，持股比例为 83.1542%。依据
相关协议，海盐智汇湾及嘉兴君科享有触发条件时要求股东回购及向第三方转让的权
利，相应条款不会影响沈家华、李金秀、沈婷的实际控制人地位，不会影响公司的控

1-1-34
制权稳定；海盐智汇湾及嘉兴君科亦不会在经营决策、公司治理、生产经营、财务状
况等方面造成不利影响。

此外，根据海盐智汇湾与公司控股股东、实际控制人签署的协议及嘉兴君科出具
的确认，回购条款自发行人公开发行股票并上市的申请获得有关部门受理时中止执
行，若发行人未能成功上市、上市材料被撤回或被驳回上市申请等情况，则前述条款
自动恢复效力。

综上，上述特殊条款对本次发行上市不存在实质性影响，公司不会因此而导致公
司控制权变化，公司股权清晰，不存在重大权属纠纷或其他严重影响公司持续经营能
力的情形。除上述情况外，截至本招股说明书签署日，股东与公司、公司实际控制
人、控股股东及其关联方、公司的其他股东之间均不存在其他未履行完毕或未予披露
的对赌或其他利益安排。

3、申报前 12 个月新增股东情况

发行人最近 12 个月内新增股东主要系通过认购公司定向发行股份、集中竞价以及
大宗交易等方式成为公司新股东，具体情况如下：

（1）通过认购公司定向发行股份方式新增股东情况

2022 年 10 月 28 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过《关于<宇

星紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行说明书>的议案》等议案，同意公司向 5
名特定对象定向发行不超过 743,040 股（含 743,040 股）股票，发行价格为 16.15 元/
股，其中沈黎明和沈华为原在册股东，本次新增 3 名股东认购和基本情况如下：

序号 新增股东 认购股份数量（股） 出资金额（元）

1 姜忠英 185,760 3,000,024
2 沈美芬 123,840 2,000,016
3 海琏创投 123,840 2,000,016

新增股东基本情况如下：

①姜忠英

姜忠英，女，中国国籍，1963 年 7 月出生，无境外永久居留权，不在公司担任任
何职务。2003 年 12 月至 2016 年 11 月担任嘉兴迈思特管件制造有限公司董事。2021
年 12 月至今，担任嘉兴迈思特管件制造有限公司监事。

1-1-35
 ②沈美芬

沈美芬，女，中国国籍，1957 年 12 月出生，无境外永久居留权，不在公司担任
任何职务。2008 年 6 月至 2012 年 6 月，担任海盐欧亚特汽配有限公司总经理助理；
2012 年 6 月至 2021 年 6 月，担任海盐欧亚特汽配有限公司及海盐众惠进出口有限公司
总经理助理。2017 年至今，担任浙江艾格新材料科技有限公司法人。

③海琏创投

公司名称 海琏创业投资（杭州）合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码 91330109MABWKFGE2R
浙江省杭州市萧山区湘湖国家旅游度假区湘湖金融小镇二期西区块 5 号楼
住所
125 室
成立时间 2022 年 9 月 2 日
执行事务合伙人 杭州金亿投资管理有限公司
注册资本 6,841.00 万元
序号 股东姓名或名称 出资金额（万元） 出资比例
浙江嘉诚动能科技股
1 1000.00 14.6177%
份有限公司
2 姜文国 840.00 12.2789%
3 李永宪 600.00 8.7706%
4 王活权 600.00 8.7706%
5 张珊珊 600.00 8.7706%
6 夏青 400.00 5.8471%
7 刘生良 400.00 5.8471%
股东及持股比例
8 李海山 400.00 5.8471%
9 苏传英 400.00 5.8471%
10 周剑利 400.00 5.8471%
11 王琴芳 400.00 5.8471%
12 钱志华 300.00 4.3853%
13 郑利明 300.00 4.3853%
14 陈子怡 200.00 2.9235%
杭州金亿投资管理有
15 1.00 0.0146%
限公司
一般项目：创业投资（限投资未上市企业）（除依法须经批准的项目外，
经营范围
凭营业执照依法自主开展经营活动）。

上述新增股东基于看好公司未来发展参与本次定向发行，本次定向发行价格综合

1-1-36
考虑了公司成长性、公司所处行业情况以及最近一次公司外部融资价格等多种因素，
并且不低于公司最近一期每股净资产和最近一次股权转让价格，发行价格公允，不存
在损害公司及股东利益的情况。

（2）通过集合竞价、大宗交易方式新增股东情况

挂牌期间，通过集合竞价、大宗交易方式新增股东情况如下：
新增 取得 取得价格
序号 出让方 取得时间 取得方式
股东名称 股份数量（股） （元/股）
1 沈婷 杨静 100 2022 年 12 月 2.34 集中竞价
2 沈婷 袁铭 890,000 2022 年 12 月 1.64 大宗交易

上述交易背景主要系为调整家庭内部股权财产结构，公司实际控制人之一沈婷计
划将其持有的 890,000 股公司股票通过大宗交易转让给其配偶、公司董事兼总经理袁
铭。

根据《全国中小企业股份转让系统股票交易规则》，大宗交易的成交价格应当不
高于前收盘价的 130%或当日已成交的最高价格中的较高者，且不低于前收盘价的
70%或当日已成交的最低价格中的较低者。鉴于公司有较明确的北交所上市计划，公
司股票自挂牌以来在二级市场并未发生交易，为满足大宗交易价格与二级市场价格的
勾稽要求，沈婷于 2022 年 12 月 23 日拟通过二级市场集合竞价交易卖出其持有的公司
100 股股票给袁铭，相关股票被无关联关系的二级市场合格投资者杨静以 2.34 元/股的
价格买入成交；后沈婷通过大宗交易的方式，将 890,000 股股票以 1.64 元/股的价格定
向转让给其配偶袁铭。

袁铭的基本情况详见本招股说明书”第四节发行人基本情况”之“八、董事、监
事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、
董事会成员”。杨静属于通过集合竞价方式新增股东，根据证监会《监管规则适用指
引—关于申请首发上市企业股东信息披露》第九条规定，发行人在全国股转系统挂牌
期间通过集合竞价增加的股东可以申请豁免该指引的核查要求。

除袁铭系发行人实际控制人之一沈婷的配偶外，发行人申报前 12 个月内其他新增
股东与发行人其他股东、董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，新增股东与本
次发行的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员不存在关联关系，申报前 12
个月内新增股东不存在股份代持情形。

1-1-37
 4、私募基金备案情况

发行人现有股东中，嘉兴君科、海盐智汇湾、海琏创投共 3 名机构股东属于《中
华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基
金管理人登记和基金备案办法（试行）》规定的私募投资基金，其所履行的私募投资
基金管理人登记及基金备案的情况如下：
基金管理人
序号 股东名称 基金管理人名称 基金备案情况
登记情况
上海斐君投资管理中心
1 嘉兴君科 P1010879 SNJ192
（有限合伙）
2 海盐智汇湾 浙江财通资本投资有限公司 GC1900031580 SNT348
3 海琏创投 杭州金亿投资管理有限公司 P1064926 SXG371

六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在正在执行中的股权激励及相关安排。发行
人控股股东、实际控制人不存在与其他股东签署的特定投资约定等可能导致股权结构
变化的事项。

七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

（一） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1. 华特紧固件
子公司名称 海盐华特紧固件进出口有限责任公司
成立时间 2001 年 4 月 28 日
注册资本 50.00 万元
实收资本 50.00 万元
注册地 海盐县西塘桥街道场前集镇
主要生产经营地 海盐县西塘桥街道场前集镇
主要产品或服务 螺母系列产品
主营业务及其与发行人主营业务
从事螺母的销售业务
的关系
股东构成及控制情况 发行人持有 100.00%的股权
最近一年及一期末总资产 2022 年末：1,048.86 万元 ，2023 年 6 月 30 日：965.14 万元
最近一年及一期末净资产 2022 年末：873.94 万元， 2023 年 6 月 30 日：890.60 万元
最近一年及一期净利润 2022 年：29.73 万元 ，2023 年 1-6 月：17.02 万元
是否经过审计 是
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

1-1-38
注：公司于 2023 年 11 月 8 日取得嘉兴市市场监督管理局对公司吸收合并华特紧固件的核准证明，
完成对华特紧固件的吸收合并事宜。

（二） 参股公司情况
√适用 □不适用
1. 海盐县紧固件产业创新服务有限公司
公司名称 海盐县紧固件产业创新服务有限公司
成立时间 2018 年 9 月 11 日
注册资本 800.00 万元
实收资本 484.50 万元
注册地 浙江省嘉兴市海盐县武原街道谢家路 1479 号（裙楼三楼）
主要生产经营地 浙江省嘉兴市海盐县武原街道谢家路 1479 号（裙楼三楼）
主要产品或服务 紧固件产品
主营业务及控股方业务情况 紧固件产品的研发、设计，与发行人主营业务相关
浙江国检检测技术股份有限公司持股 63.75%、浙江君悦标准件有
股东构成及控制情况 限公司持股 18.125%、宇星股份持股 18.125%
入股时间 2018 年 9 月 11 日
最近一年及一期末净资产 2022 年末：478.63 万元， 2023 年 6 月 30 日：345.88 万元
最近一年及一期净利润 2022 年：2.03 万元 ，2023 年 1-6 月：-84.11 万元
是否经过审计 否
审计机构名称 -

2. 浙江海盐农村商业银行股份有限公司
公司名称 浙江海盐农村商业银行股份有限公司
成立时间 1993 年 11 月 18 日
注册资本 53,575.5522 万元
实收资本 53,575.5522 万元
注册地 浙江省海盐县武原街道枣园西路 176 号
主要生产经营地 浙江省海盐县武原街道枣园西路 176 号
主要产品或服务 金融业务
主营业务及控股方业务情况 金融业务，与发行人主营业务无关
股东构成及控制情况 宇星股份持股 0.2566%
入股时间 2005 年 1 月 14 日
最近一年及一期末净资产 2022 年末：239,212.26 万元， 2023 年 6 月 30 日：257,429.68 万元
最近一年及一期净利润 2022 年：30,615.97 万元， 2023 年 1-6 月：19,547.43 万元
是否经过审计 是
审计机构名称 浙江天平会计师事务所（特殊普通合伙）
注：浙江海盐农村商业银行股份有限公司仅 2022 年财务数据经审计机构审计，2023 年 1-6 月财务
数据未经审计机构审计。

八、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况

1、董事会成员

截至本招股说明书签署日，公司董事会由 9 名董事组成，其中包括 3 名独立董

1-1-39
事，具体情况如下：

序号 姓名 职务 任职期限
1 沈家华 董事长 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
2 袁铭 董事、总经理 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
3 沈华 董事、副总经理 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
4 沈黎明 董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
5 黄飞 董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
6 蔡翔 董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
7 郑成福 独立董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
8 孟晓俊 独立董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
9 陈华锋 独立董事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日

公司董事会成员简历如下：

（1）沈家华简历详见“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制
人情况”之“（一） 控股股东、实际控制人情况”之“2、发行人实际控制人基本
情况”。

（2）袁铭，男，1983 年 4 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学
历。2008 年 9 月至 2019 年 12 月，担任宇星螺帽总经办副总经理；2019 年 12 月至
今，担任宇星股份董事、总经理。

（3）沈华，男，1962 年 8 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，高中学
历。1986 年 3 月至 2000 年 12 月，担任海盐螺帽总厂副总经理；2000 年 12 月至 2019
年 12 月，担任宇星螺帽监事；2019 年 12 月至今，担任宇星股份董事、副总经理。

（4）沈黎明，男，1967 年 2 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，高中
学历。1985 年 7 月至 2000 年 5 月，担任海盐海塘供销社五金部经理；2000 年 5 月至
2019 年 12 月，担任宇星螺帽销售部经理；2019 年 12 月至今，担任宇星股份董事、销
售部经理。

（5）黄飞，男，1983 年 10 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，专科学
历。2006 年 7 月至 2007 年 6 月，担任上海集海海运有限责任公司海务 GMDSS；2007
年 9 月至 2008 年 12 月，担任中海海运集团海务三副；2008 年 12 月至 2011 年 3 月，
担任浙江汇鑫海运有限责任公司海务二副；2011 年 6 月至 2020 年 1 月，担任海盐金星

1-1-40
纸箱厂总经理；2020 年 1 月至 2020 年 10 月，担任宇星股份安管部经理；2020 年 11
月至今，担任宇星股份董事。

（6）蔡翔，男，1972 年 10 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学
历，高级会计师。1994 年 9 月至 2010 年 4 月，历任嘉兴市国家税务局科员、办公室副
主任；2010 年 4 月至 2016 年 1 月，历任浙江隆聚餐饮集团股份有限公司董事、财务总
监、执行总裁；2016 年 2 月至今，担任上海斐君投资管理中心（有限合伙）董事总经
理；2020 年 12 月至今，担任宇星股份董事。

（7）郑成福，男，1981 年 11 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士
研究生学历。2003 年 3 月至 2009 年 11 月，历任杭州西湖离合器有限公司科员、办公
室主任；2009 年 12 月至 2020 年 2 月，历任浙江铁流离合器股份有限公司办公室主
任、证券事务代表、董事会秘书；2020 年 3 月至 2022 年 3 月，担任浙江汇隆新材料股
份有限公司董事会秘书、副总经理；2020 年 11 月至今，任宁波一彬电子科技股份有
限公司、青蛙泵业股份有限公司独立董事；2022 年 3 月至今，任浙江欧伦电气股份有
限公司董事、董事会秘书；2020 年 11 月至今，担任宇星股份独立董事。

（8）孟晓俊，女，1964 年 1 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士
研究生学历，会计学教授。1986 年 7 月至 2019 年 2 月，历任杭州电子科技大学工业经
济系讲师、工商管理系/会计系副教授、会计系教授和副院长；2014 年 3 月至 2020 年
4 月，任深圳同兴达科技股份有限公司独立董事；2016 年 11 月至 2020 年 3 月，任杭
州康基医疗器械股份有限公司独立董事；2016 年 1 月至 2022 年 11 月，任浙江宝鼎科
技股份有限公司独立董事；2019 年 2 月退休。2022 年 9 月至今，任广州正扬传感科技
股份有限公司独立董事；2022 年 12 月至今，任深圳深蕾科技股份有限公司独立董
事；2020 年 11 月至今，担任宇星股份独立董事。

（9）陈华锋，男，1976 年 5 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科
学历。1999 年 8 月至 2003 年 3 月，担任辽宁中和律师事务所律师；2003 年 4 月至
2005 年 7 月，担任北京市君泽君律师事务所上海分所律师；2005 年 8 月至今，担任
北京京都（上海）律师事务所律师、合伙人；2020 年 11 月至今，担任宇星股份独立
董事。

2、监事会成员

1-1-41
 截至本招股说明书签署日，公司监事会由 3 名监事组成，其中包括 1 名职工代表
监事，具体情况如下：

序号 姓名 职务 任职期限
1 张钟琴 监事会主席、职工代表监事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
2 张建兵 监事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
3 蒋亚琴 监事 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日

公司监事会成员简历如下：

（1）张钟琴，女，1983 年 11 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，专科
学历。2004 年 10 月至 2006 年 2 月，担任浙江荣亿精密机械股份有限公司质量部品管
员；2006 年 3 月至 2019 年 12 月，历任宇星螺帽综合办公室科员、管理部经理、人事
行政部经理；2019 年 12 月至今，担任宇星股份监事会主席（职工代表监事）、人事
行政部经理。

（2）张建兵，男，1973 年 2 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，初中
学历，二级技师。1990 年 10 月至 2002 年 7 月，任海塘标准件厂生产部车间带班；
2002 年 8 月至 2019 年 12 月，历任宇星螺帽车间操作工、车间主任；2019 年 12 月至
2020 年 11 月，担任宇星股份车间主任；2020 年 12 月至今，担任宇星股份监事、车间
主任。

（3）蒋亚琴，女，1973 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。
1992 年 4 月至 1994 年 10 月，任海塘中学总务处文印员；1994 年 11 月至 2000 年 12
月，任海盐螺帽总厂销售部科员；2001 年 1 月至 2019 年 12 月，历任宇星螺帽出口部
科员、出口部经理；2019 年 12 月至今，担任宇星股份有限公司监事、出口部经理。

3、高级管理人员

截至本招股说明书签署日，发行人共有高级管理人员 3 名，具体情况如下：

序号 姓名 职务 任职期限
1 袁铭 总经理 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
2 沈华 副总经理 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
董事会秘书、副总经
3 张虓虎 2022 年 12 月 21 日-2025 年 12 月 21 日
理、财务负责人

公司高级管理人员简历如下：

1-1-42
 （1）袁铭简历参见本节“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董
事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。

（2）沈华简历参见本节“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董
事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。

（3）张虓虎，男，1992 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2014 年 9 月至 2018 年 4 月，担任天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务部审计
员；2018 年 5 月至 2020 年 11 月，担任浙江友邦集成吊顶股份有限公司证券事务代
表；2020 年 11 月至今，担任宇星股份董事会秘书、副总经理、财务负责人。

（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
直接持股 无限售 其中被质
间接持股数量
姓名 职位 关系 数量 股数量 押或冻结
（股）
（股） （股） 股数
董事长、实际控
沈家华 本人 720,000 22,680,000 0 0
制人
前采购部职员、
李金秀 沈家华之配偶 720,000 3,021,905 0 0
实际控制人
总经理助理、实 沈家华与李金
沈婷 1,799,424 2,509,524 0 0
际控制人 秀之女
董事、总经理、
袁铭 沈婷之配偶 890,000 2,007,619 0 0
一致行动人
沈华 董事、副总经理 沈家华之兄弟 663,840 0 0 0
沈黎明 董事 沈家华之兄弟 725,760 0 0 0

（三） 对外投资情况

姓名 在发行人处职务 对外投资单位名称 投资金额 投资比例

宇星控股 510.30 万元 90.00%
沈家华 董事长
浙江海盐农村商业银行股份有限公司 13.11 万元 0.0257%
宇星管理 48.60 万元 40.00%
万庭餐饮（浙江）有限公司 100.00 万元 10.00%
袁铭 董事、总经理
上海特毅奇网络科技有限公司 45.00 万元 22.50%
福州莱凯姆贸易有限公司 30.00 万元 30.00%
沈黎明 董事 海盐龙希贸易有限公司 25.00 万元 50.00%
海盐金星纸箱厂 150.00 万元 100.00%
黄飞 董事
嘉兴晨浩货运代理有限公司 15.00 万元 30.00%
宁波永戊投资管理合伙企业（有限合伙） 450.00 万元 6.2587%
蔡翔 董事
共青城永谦创业投资合伙企业（有限合伙） 300.00 万元 5.1715%

1-1-43
 嘉兴永忠股权投资合伙企业（有限合伙） 200.00 万元 1.2330%
嘉兴君才股权投资合伙企业（有限合伙） 159.00 万元 3.4560%
扬州腾羽股权投资合伙企业（有限合伙） 200.00 万元 6.9180%
上海圆亦坊教学设备科技有限公司 70.00 万元 70.00%
陈华锋 独立董事
上海紫铭投资合伙企业（有限合伙） 1.00 万元 0.8621%
副总经理、财务
张虓虎 负责人、董事会 北京筑家美商贸有限公司 100.00 万元 100.00%
秘书
注：投资金额以认缴金额为准。

除上述投资外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资情况，并且
上述投资的公司与宇星股份不存在利益冲突。

（四） 其他披露事项

1、董事、监事及高级管理人员的兼职情况及所兼职单位与公司的关联关系

截至本招股说明书签署日，发行人董事、监事、高级管理人员除在发行人及子公
司的任职外，在其他单位的兼职情况及所兼职单位与公司的关联关系如下：

序 兼职情况 兼职单位与公司的
姓名 在本公司任职
号 单位名称 兼职职务 关联关系

宇星控股 执行董事、经理 发行人控股股东

1 沈家华 董事长 海盐县紧固件产业创新服务
监事会主席 发行人参股公司
有限公司
福州莱凯姆贸易有限公司 监事 无其他关联关系
2 袁铭 董事、总经理
万庭餐饮（浙江）有限公司 监事 无其他关联关系
上海斐君投资管理中心（有
3 蔡翔 董事 董事、总经理 无其他关联关系
限合伙）
北京京都（上海）律师
4 陈华锋 独立董事 律师、合伙人 无其他关联关系
事务所
宁波一彬电子科技股份有限
独立董事 无其他关联关系
公司
5 郑成福 独立董事 青蛙泵业股份有限公司 独立董事 无其他关联关系
董事、董事会
浙江欧伦电气股份有限公司 无其他关联关系
秘书
广州正扬传感科技股份有限
独立董事 无其他关联关系
6 孟晓俊 独立董事 公司
深圳深蕾科技股份有限公司 独立董事 无其他关联关系
董事会秘书、
7 张虓虎 副总经理、财 北京筑家美商贸有限公司 执行董事、经理 无其他关联关系
务负责人

2、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系

1-1-44
 截至本招股说明书签署日，公司现任董事、监事、高级管理人员的亲属关系如
下：

董事长沈家华系董事兼副总经理沈华、董事沈黎明的哥哥，董事兼总经理袁铭系
董事长沈家华女儿的配偶，董事黄飞系董事沈华女儿的配偶。除前述情形外，公司董
事、监事、高级管理人员互相之间不存在亲属关系。

3、董事、监事、高级管理人员报告期内的变化情况

2020 年 11 月，董事会收到李淑平的辞职报告，其因个人原因申请辞去董事职
务。2020 年 11 月 27 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，补选黄飞为公司非独
立董事，增选蔡翔为公司非独立董事，增选孟晓俊、郑成福、陈华锋为公司独立董
事，公司董事会成员由 5 名增加至 9 人。前述变动系为补选董事和建立、完善独立董
事制度，完善公司内部治理结构。前述变更未对公司产生不利影响。

2020 年 11 月，监事会收到沈婷的辞职报告，其因个人原因申请辞去监事职务。
2020 年 12 月 7 日，公司召开 2020 年第三次临时股东大会，补选张建兵为公司非职工
代表监事。前述变更未对公司产生不利影响。

2020 年 11 月 21 日，公司召开第一届董事会第五次会议，为加强公司经营管理，
促进公司良性运作，聘任张虓虎为公司董事会秘书、副总经理、财务负责人。前述变
更未对公司产生不利影响。

除上述事项外，报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。

4、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况

（1）薪酬组成、确定依据及所履行的程序

在公司领取薪酬的内部董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本工资、绩效奖金
等部分组成，并依法享有住房公积金、养老、医疗、失业等社会保险。董事以聘任合
同的规定为基础，领取岗位薪酬，不领取董事津贴：独立董事在本公司仅领取独立董
事津贴。

（2）报告期内薪酬总额占公司利润总额的比重

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员等关键管理人员的薪酬总额占各期公

1-1-45
司利润总额的比重情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 2021 年 2020 年
关键管理人员薪酬 165.09 387.77 421.87 273.27
利润总额 1,301.23 5,264.98 4,877.91 6,271.73
占各期公司利润总额的比例 12.69% 7.37% 8.65% 4.36%

5、董事、监事、高级管理人员任职的合法合规性

公司本届董事、监事、高级管理人员均具备和遵守《公司法》规定的任职资格和
义务，不存在受到中国证监会行政处罚或被采取证券市场禁入措施的情形，不存在失
信被执行或采取联合惩戒措施情形，亦不存在两年内有重大违法违规行为的记录。公
司董事、监事、高级管理人员的任职合法合规。

九、 重要承诺

（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
承诺开始 承诺结束
承诺主体 承诺类型 承诺内容(索引)
日期 日期
（三）承诺具体内容
2023 年 4 股份锁定期及持股、
控股股东 长期有效 之“一、与本次公开
月6日 减持意向的承诺
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
实际控制人及其近亲属、 2023 年 4 股份锁定期及持股、
长期有效 之“一、与本次公开
实际控制人控制的企业 月6日 减持意向的承诺
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
持股 5%以上的股东嘉兴君 2023 年 4 持股意向及减持意向
长期有效 之“一、与本次公开
科 月6日 的承诺
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
董事、监事、高级管理人 2023 年 4 股份锁定期及持股、
长期有效 之“一、与本次公开
员 月6日 减持意向的承诺
发行有关的承诺”
关于公司向不特定合
发行人、控股股东、实际 格投资者公开发行股 （三）承诺具体内容
2023 年 4
控制人、董事、高级管理 长期有效 票并在北交所上市摊 之“一、与本次公开
月6日
人员 薄即期回报的填补措 发行有关的承诺”
施及相关承诺
（三）承诺具体内容
2023 年 4
发行人 长期有效 利润分配政策的承诺 之“一、与本次公开
月6日
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
2023 年 4
控股股东、实际控制人 长期有效 利润分配政策的承诺 之“一、与本次公开
月6日
发行有关的承诺”
招股说明书不存在虚 （三）承诺具体内容
2023 年 4
发行人 长期有效 假记载、误导性陈述 之“一、与本次公开
月6日
或者重大遗漏的承诺 发行有关的承诺”

1-1-46
 招股说明书不存在虚 （三）承诺具体内容
2023 年 4
控股股东、实际控制人 长期有效 假记载、误导性陈述 之“一、与本次公开
月6日
或者重大遗漏的承诺 发行有关的承诺”
招股说明书不存在虚 （三）承诺具体内容
董事、监事、高级管理人 2023 年 4
长期有效 假记载、误导性陈述 之“一、与本次公开
员 月6日
或者重大遗漏的承诺 发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
2023 年 4 减少和规范关联交易
控股股东、实际控制人 长期有效 之“一、与本次公开
月6日 的承诺
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
董事、监事、高级管理人 2023 年 4 减少和规范关联交易
长期有效 之“一、与本次公开
员、5%以上股东 月6日 的承诺
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
2023 年 4
控股股东、实际控制人 长期有效 避免同业竞争的承诺 之“一、与本次公开
月6日
发行有关的承诺”
（三）承诺具体内容
董事、监事、高级管理人 2023 年 4
长期有效 避免同业竞争的承诺 之“一、与本次公开
员、5%以上股东 月6日
发行有关的承诺”
发行人及其控股股东、实
际控制人、实际控制人近
（三）承诺具体内容
亲属、实际控制人控制的 2023 年 4 未履行承诺约束措施
长期有效 之“一、与本次公开
企业、持有公司 5%以上股 月6日 的承诺
发行有关的承诺”
份的股东、全体董事、监
事、高级管理人员
发行人、控股股东、实际 2023 年 （三）承诺具体内容
遵守公司稳定股价预
控制人、非独立董事、高 12 月 26 长期有效 之“一、与本次公开
案的承诺
级管理人员 日 发行有关的承诺”
控股股东、实际控制人及 2023 年 （三）承诺具体内容
发生违法违规行为后
其一致行动人、董事长、 12 月 26 长期有效 之“一、与本次公开
自愿限售的承诺
总经理 日 发行有关的承诺”

（二） 前期公开承诺情况
承诺开始
承诺主体 承诺结束日期 承诺类型 承诺内容(索引)
日期
（三）承诺具体内容
2021 年 12
实际控制人或控股股东 长期有效 同业竞争承诺 之“二、前期公开承
月2日
诺情况”
（三）承诺具体内容
2021 年 12 减少并规范关联
公司 长期有效 之“二、前期公开承
月1日 交易的承诺
诺情况”
（三）承诺具体内容
2021 年 12 减少并规范关联
实际控制人或控股股东 长期有效 之“二、前期公开承
月1日 交易问题
诺情况”
（三）承诺具体内容
2021 年 12
公司 长期有效 资金占用承诺 之“二、前期公开承
月1日
诺情况”
（三）承诺具体内容
2021 年 12
实际控制人或控股股东 长期有效 资金占用承诺 之“二、前期公开承
月1日
诺情况”

1-1-47
（三） 承诺具体内容

一、与本次公开发行有关的承诺

1、控股股东关于股份锁定期及持股、减持意向的承诺

（1）本企业自宇星股份股票公开发行并上市之日起十二个月内，本企业不转让或
者委托他人管理本企业直接或间接持有的宇星股份向不特定合格投资者公开发行前的
股份，也不由宇星股份回购该等股份。

（2）宇星股份公开发行并上市后六个月内如宇星股份股票连续二十个交易日的收
盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本企业持有的宇星股
份向不特定合格投资者公开发行前的股份的锁定期限将自动延长六个月。（发行价指宇
星股份本次向不特定合格投资者公开发行股票的价格，如果宇星股份上市后因派发现
金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，应按照有关规定作相
应价格调整，下同。）

（3）如本企业在上述锁定期届满后减持本企业持有的宇星股份公开发行前股份
的，本企业将明确并及时披露宇星股份未来 12 个月的控制权安排，保证宇星股份持续
稳定经营；本企业承诺所持公司股份在上述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不
低于发行价。

（4）本企业于本次发行上市前所持有的公司股份，在股票锁定期满后，将严格按
照相关法律法规以及证券监管机构、证券交易所的规定进行减持。如拟进行减持，将
通过在二级市场集中竞价交易、大宗交易等北京证券交易所认可的合法方式进行减
持。

（5）本企业拟减持所持有公司股份的，应当及时通知宇星股份，并认真遵守证券
监管机构、证券交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资
本运作的需要，审慎制定股票减持计划，及时、准确地履行信息披露义务。

（6）如本企业违反上述承诺，本企业违反承诺减持所得收益全部归公司所有，本
企业在公司股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原因并
向公司其他股东和社会公众投资者道歉。如本企业未将违反承诺减持所得全部收益上
交公司，则公司有权从应付本企业现金分红中扣除与本企业应上交公司的违反承诺减

1-1-48
持所得金额等额的现金分红。

（7）在本企业持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及
证券监管机构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性
文件、政策及证券监管机构的要求。

2、实际控制人及其近亲属、实际控制人控制的企业关于股份锁定期及持股、减
持意向承诺

（1）本人/本企业自宇星股份股票公开发行并上市之日起十二个月内，本人不转
让或者委托他人管理本人直接或间接持有的宇星股份向不特定合格投资者公开发行前
的股份，也不由宇星股份回购该等股份。

（2）宇星股份公开发行并上市后六个月内如宇星股份股票连续二十个交易日的收
盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人/本企业持有的宇
星股份向不特定合格投资者公开发行前的股份的锁定期限将自动延长六个月。（发行价
指宇星股份本次向不特定合格投资者公开发行股票的价格，如果宇星股份上市后因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，应按照有关规定
作相应价格调整，下同。）

（3）如本人/本企业在上述锁定期届满后减持本人持有的宇星股份公开发行前股
份的，本人/本企业将明确并及时披露宇星股份未来 12 个月的控制权安排，保证宇星
股份持续稳定经营；本人/本企业承诺所持公司股份在上述锁定期届满后两年内减持
的，减持价格不低于发行价；在本人担任宇星股份董事、监事或高级管理人员期间，
保证如实并及时申报本人持有的公司股份及变动情况，本人每年转让的公司股份不超
过本人所持有公司股份总数的 25%，所持股份不超过 1000 股的，可一次全部转让；本
人自宇星股份处离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。

（4）本人/本企业拟减持所持有公司股份的，应当及时通知宇星股份，并认真遵
守证券监管机构、证券交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经
营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，及时、准确地履行信息披露义务。

（5）如本人/本企业违反上述承诺，本人违反承诺减持所得收益全部归公司所
有，本人在公司股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原
因并向公司其他股东和社会公众投资者道歉。如本人未将违反承诺减持所得全部收益

1-1-49
上交公司，则公司有权从应付本人现金分红中扣除与本人应上交公司的违反承诺减持
所得金额等额的现金分红。

（6）在本人/本企业持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、
政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规
范性文件、政策及证券监管机构的要求。

3、持股 5%以上的股东嘉兴君科关于股东持股意向及减持意向的承诺

（1）本企业承诺减持公司股份时，将严格按照届时有效的相关法律、法规、规范
性文件的规定以及证券监管机构、证券交易所的有关要求执行，并履行规定的披露义
务。

（2）如本企业系宇星股份持股 5%以上股东期间，拟减持所持有公司股份的，应
当及时通知宇星股份，并按照下列情形履行信息披露义务：①本企业在首次卖出股份
的 15 个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不超过 6 个月；②拟通
过集中竞价交易减持股份且在 3 个月内卖出股份总数超过宇星股份股份总数 1%的，除
按照第（1）项履行披露义务外，本企业将在首次卖出的 30 个交易日前预先披露减持
计划；③本企业在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展
情况；④本企业在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后，将及时公
告具体减持情况。本企业通过北京证券交易所和全国中小企业股份转让系统的竞价或
做市交易买入公司股份的，减持不适用上述情形。

（3）如本企业违反上述承诺，则本企业愿意承担直接法律后果，如给宇星股份或
其他相关主体造成直接经济损失的，本企业将依法赔偿。

（4）在本企业持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及
证券监管机构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性
文件、政策及证券监管机构的要求。

4、董事、监事、高级管理人员关于所持股份锁定期及持股、减持意向的承诺

（1）自公司股票公开发行并上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管
理本人直接或间接持有的公司向不特定合格投资者公开发行前的股份，也不由公司回
购该等股份。

1-1-50
 （2）公司公开发行并上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低
于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司向不特定合格
投资者公开发行前的股份的锁定期限将自动延长六个月。（发行价指公司本次向不特定
合格投资者公开发行股票的价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股
本、增发新股等原因进行除权、除息的，应按照有关规定作相应价格调整，下同。）

（3）本人承诺所持公司股份在上述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于
发行价。在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，保证如实并及时申报本人
持有的公司股份及变动情况，本人每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总
数的百分之二十五，所持股份不超过 1000 股的，可一次全部转让；本人自公司处离职
后半年内，不转让本人持有的公司股份。

（4）本人系宇星股份董事、监事或高级管理人员期间，拟减持所持有公司股份
的，应当及时通知宇星股份，并认真遵守证券监管机构、证券交易所关于股东减持的
相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计
划，及时、准确地履行信息披露义务。

（5）如本人违反上述承诺，本人违反承诺减持所得收益全部归公司所有，本人在
公司股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原因并向公司
其他股东和社会公众投资者道歉。如本人未将违反承诺减持所得全部收益上交公司，
则公司有权从应付本人现金分红中扣除与本人应上交公司的违反承诺减持所得金额等
额的现金分红。

（6）在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证
券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文
件、政策及证券监管机构的要求。

5、发行人及其控股股东、实际控制人、非独立董事、高级管理人员关于遵守公
司稳定股价预案的承诺

“一、稳定股价预案的实施主体

稳定股价预案的实施主体为公司及其控股股东、实际控制人、非独立董事及高级
管理人员（本预案中应采取稳定股价措施的非独立董事、高级管理人员既包括在公司

1-1-51
上市时任职的非独立董事、高级管理人员，也包括公司上市后三年内新任职非独立董
事、高级管理人员，下同）。

二、稳定股价预案的启动条件

公司自北京证券交易所上市之日起第一个月内，若公司股票收盘价连续 10 个交
易日均低于本次发行价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，须按照北京证券交易所的有关规定作相应调整，下同)，公司及/或
其他实施主体将启动本预案中的稳定股价措施。公司自北京证券交易所上市之日起第
二个月至三年内，若非因不可抗力因素所致，公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于
公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积
金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，则每股净资
产相应进行调整，下同），公司及/或其他实施主体将启动本预案中的稳定股价措施。

三、稳定股价的具体措施

公司稳定股价的措施包括控股股东、实际控制人增持公司股份，公司非独立董事
及高级管理人员买入或增持公司股份，公司回购股份。

公司将根据实际情况并按照先后顺序，选择前述一种或多种稳定股价的措施，制
定并及时公告具体的稳定股价方案。但选用增持股票方式时不能致使公司不满足法定
上市条件，且不能迫使实际控制人或公司非独立董事及高级管理人员履行要约收购义
务。

（一）控股股东、实际控制人增持公司股票

1、控股股东、实际控制人应在符合法律法规的条件且不导致公司股权分布不符合
上市条件的前提下，对公司股票进行增持；

2、增持股份的价格不高于本次发行价格或公司最近一个会计年度经审计的每股净
资产；

3、单次增持公司股票的金额不低于控股股东、实际控制人最近一个会计年度从公
司获取税后现金分红金额的 10%；

4、单次及/或连续 12 个月内增持公司股份数量不超过公司发行后总股本的 2%；

如上述第 3 项、第 5 项与本项冲突的，按照本项执行；

1-1-52
 5、单一会计年度内用于增持公司股票的资金总额累计不超过其最近一个会计年度
自从公司获取税后现金分红金额的 30%；

超过上述标准之一的，本项股价稳定措施在当年度不再继续实施，但如下一会计
年度继续出现稳定股价情形的，控股股东及实际控制人将继续按照上述原则执行。

（二）非独立董事、高级管理人员增持公司股票

若公司控股股东及实际控制人一次或多次实施增持后“启动条件”再次被触发，
且控股股东及实际控制人单一会计年度内用于增持公司股份的资金总额累计已经达到
其最近一个会计年度自从公司获取税后现金分红合计金额的 30%，则控股股东、实际
控制人不再进行增持，而由公司非独立董事、高级管理人员进行增持。公司非独立董
事、高级管理人员增持股票的措施如下：

1、公司时任从公司领取薪酬的董事、高级管理人员应当在符合法律法规、规范性
文件的规定、且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对公司股票进行增
持；

2、增持股份的价格不高于本次发行价格或公司最近一个会计年度经审计的每股净
资产；

3、有增持义务的公司非独立董事、高级管理人员承诺，其单次用于增持公司股票
的金额不少于该等董事、高级管理人员最近一个会计年度从公司领取的分红（如有）
及税后薪酬的 10%，但单一会计年度用于增持公司股票的资金总额不超过该等董事、
高级管理人员最近一个会计年度从公司领取的分红及税后薪酬总和的 30%。

4、公司在本次公开发行股票上市后三年内新聘任的从公司领取薪酬的董事、高级
管理人员应当遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义务及责任的规定，公司控
股股东、实际控制人及现有董事、高级管理人员应当促成公司新聘任的该等董事、高
级管理人员遵守本预案并签署相关承诺。

超过上述标准之一的，本项股价稳定措施在当年度不再继续实施，但如下一会计
年度继续出现稳定股价情形的，非独立董事、高级管理人员将继续按照上述原则执
行。

（三）公司回购股票

1-1-53
 若公司非独立董事、高级管理人员一次或多次实施增持后“启动条件”再次被触
发，且非独立董事、高级管理人员单一会计年度用于增持公司股票的资金总额已经达
到该等非独立董事、高级管理人员最近一个会计年度从公司领取的分红及税后薪酬总
和的 30%。则非独立董事、高级管理人员不再进行增持，而由公司进行回购。公司回
购公司股票的措施如下：

1、公司为稳定股价之目的回购股份的，应符合相关法律法规的规定，且不应导致
公司股权分布不符合上市条件；

2、公司回购股份的价格不高于本次发行价格或公司最近一个会计年度经审计的每
股净资产；

3、公司单次用于回购股份的资金金额不超过最近一个会计年度经审计的归属于母
公司股东净利润的 10%；

4、公司单次回购股份不超过公司发行后总股本的 2%，如上述第 3 项、第 5 项与

本项冲突的，按照本项执行；

5、公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过最近一个会计年度经审
计的归属于母公司股东净利润的 40%；

6、公司用于回购股份的资金总额累计不超过本次公开发行新股所募集资金净额。

超过上述标准之一的，本项股价稳定措施在当年度不再继续实施，但如下一年度
继续出现稳定股价情形的，公司将继续按照上述原则执行。如果回购方案实施前公司
股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。

四、稳定股价措施的启动程序

公司应于满足实施稳定股价预案启动条件之日起 2 个交易日内发布提示公告。股
价稳定的具体措施由公司董事会结合公司股价的二级市场表现情况综合考虑顺序及时
采取部分或全部措施稳定公司股价。

（一）控股股东、实际控制人增持公司股票

控股股东、实际控制人应在稳定股价预案启动条件触发之日 10 个交易日内，就其
增持公司股票的具体计划（应包括拟增持股份数量、增持价格、增持期限、增持目标

1-1-54
等信息）书面通知公司并由公司进行公告。

（二）非独立董事、高级管理人员增持公司股票

有增持义务的非独立董事、高级管理人员应在稳定股价预案启动条件触发之日 10
个交易日内，就其增持公司股票的具体计划（应包括拟增持股份数量、增持价格、增
持期限、增持目标等信息）书面通知公司并由公司进行公告。

（三）公司回购股票

1、公司应当在稳定股价措施触发日起 10 个交易日内召开董事会，审议并公告稳
定股价具体方案（方案内容应包括但不限于拟回购本公司股份的种类、数量区间、价
格区间、实施期限等内容），并提交股东大会审议（如需）。公司董事承诺就该等回购
事宜在董事会上投赞成票；

2、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之
二以上通过，公司控股股东、实际控制人及发行前担任董事、高级管理人员的股东承
诺就该等回购事宜在股东大会上投赞成票；

3、本公司董事会公告回购股份预案后，公司股票收盘价连续 10 个交易日超过最
近一期经审计的每股净资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜；

4、在符合预案规定的回购股份的相关条件的情况下，公司董事会经综合考虑公司
经营发展实际情况、公司持续经营能力情况以及公司现金流量状况等因素，认为公司
不宜回购股票的，经董事会决议通过并经半数以上独立董事同意后，应将不回购股票
以稳定股价事宜提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上
通过。

五、停止条件

公司在稳定股价措施实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施
实施完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：1）自公司股票在北京证券交易所上市之
日起 1 个月内，在启动稳定股价措施实施期间，公司股票收盘价连续 3 个交易日高于
本次发行价格；2）自公司股票在北京证券交易所上市之日起第 2 个月内至三年内，通
过增持公司股票，公司股票连续 3 个交易日的收盘价均高于公司最近一期末经审计的
每股净资产；3）单一会计年度内增持或回购金额累计已达到下述具体措施规定的上限

1-1-55
要求；4）继续实施将导致公司股权分布不符合上市条件。

六、实施主体未启动稳定股价措施的约束措施

在启动稳定股价措施的条件满足时，如相关实施主体未采取上述稳定股价的具体
措施，则其承诺接受以下约束措施：

（一）对控股股东、实际控制人的约束措施

在启动稳定股价措施的条件满足时，如控股股东、实际控制人非因不可抗力等外
部因素，未采取上述稳定股价的具体措施的，控股股东、实际控制人将在公司股东大
会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并
向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权将控股股东、实际控制人应当用于实施
稳定股价措施的等额资金在应付现金分红中予以扣留或扣减；如下一年度其应得现金
分红不足用于扣留，该扣留义务将顺延至以后年度，直至累计扣留金额与其应履行增
持股份义务所需金额相等或控股股东、实际控制人采取相应的股价稳定措施并实施完
毕为止。

若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对启动股价稳定措施的具
体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者控股股东、实际控制人因违反上述承诺
而应承担的相关责任及后果有不同规定的，控股股东、实际控制人自愿无条件地遵从
该等规定。

（二）对负有增持义务的非独立董事、高级管理人员的约束措施

在启动稳定股价措施的条件满足时，如非独立董事及高级管理人员非因不可抗力
等外部因素，未采取上述稳定股价的具体措施的，非独立董事及高级管理人员将在公
司股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具
体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权停止发放应付该董事或高级管
理人员的薪酬，且有权停止对该董事或高级管理人员分取红利（如有），公司将扣留该
董事或高级管理人员与履行上述增持股份义务所需金额相对应的薪酬及现金红利，直
至该等人员采取相应的股价稳定措施并实施完毕为止。

若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对启动股价稳定措施的具
体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对有增持义务的董事、高级管理人员因

1-1-56
违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的，有增持义务的董事、高级管
理人员自愿无条件地遵从该等规定。

（三）对公司的约束措施

在启动稳定股价措施的条件满足时，如公司非因不可抗力等外部因素，未采取上
述稳定股价的具体措施的，公司将在股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开
说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。上述
承诺为公司真实意思表达，公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若
违反上述承诺公司将依法承担相应责任。

若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对启动股价稳定措施的具
体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对公司因违反上述承诺而应承担的相关
责任及后果有不同规定的，公司自愿无条件地遵从该等规定。

七、稳定股价预案的适用期限

本预案自公司股票于北京证券交易所上市之日起三年内有效。”

6、发行人及其控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员关于公司向不特定
合格投资者公开发行股票并在北交所上市摊薄即期回报的填补措施及相关承诺

（1）发行人填补被摊薄即期回报的具体措施

“
（一）加快业务发展，提升公司盈利能力

随着公司研发能力的持续提升、产品应用领域的不断增加，公司的主营业务的稳
健发展将得到有力保障。本次发行完成后，公司将继续围绕着现有主营业务，同步加
大内销外销市场的拓展力度，进一步提升公司产品的市场占有率，提升公司盈利能
力，为股东带来持续回报。

（二）强化募集资金管理，加快募投项目建设

本次募集资金到位后，公司将有序推进募集资金投资项目的投资和建设，争取募
集资金投资项目早日达产并实现预期效益，增加股东回报，弥补本次发行导致的即期
回报摊薄的影响。公司已制定《募集资金管理制度》。本次募集资金将按照制度要求存
放于董事会指定的专项账户中，专户专储、专款专用，以保证募集资金合理规范使
用，防范募集资金使用风险。公司未来将进一步完善并强化募集资金程序，设计更合

1-1-57
理的资金使用方案，控制资金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，
提高募集资金使用效率。

（三）完善公司治理，提高公司综合竞争力

公司将严格遵循《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等
法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权
利，确保董事会能够按照法律法规和《公司章程》的规定行使职权。在确保公司治理
完善和内部控制有效的情况下，公司将进一步完善内部管理，优化人力资源配置、完
善业务流程、升级和优化产品、加强技术研发能力，进一步提高公司综合竞争力。

（四）执行利润分配制度，强化投资者回报机制

公司根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、北交所的相关规
定，对公司上市后适用的《公司章程（草案）》中有关利润分配的条款内容进行了细
化，制定了《利润分配制度（北交所上市后适用）》，同时公司结合自身实际情况制订
了《北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》。公司将继续严格执行公司分红政
策，强化投资者回报机制，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。

如果违反上述承诺，公司将在股东大会及证券监管机构指定披露媒体上公开说明
未能履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如给股东造成损失，公司
将依法承担补偿责任。”

（2）控股股东、实际控制人填补被摊薄即期回报的具体措施

“1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；

2、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回
报措施的承诺，若本人（本公司）违反前述承诺或拒不履行前述承诺，本人（本公
司）接受中国证券监督管理委员会及北京证券交易所等监管机构对本人（本公司）作
出相关处罚或采取相关管理措施；本人（本公司）将在公司股东大会及证券监管机构
指定披露媒体上公开说明未能履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资
者道歉；给公司或者其他股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。

3、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生
变化，则本人（本公司）愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证

1-1-58
券监管机构的要求。”

（3）董事、高级管理人员填补被摊薄即期回报的具体措施

“1、承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式
损害公司利益；

3、承诺对本人职务消费行为进行约束；

4、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

5、承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会制定的薪酬制度与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；

6、如果公司拟实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使拟公布的
股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

7、本承诺出具日后，若中国证监会/北京证券交易所作出关于摊薄即期回报的填
补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会/北京证券交易所该
等规定时，承诺届时将按照中国证监会/北京证券交易所的最新规定出具补充承诺。
本人将严格履行上述承诺，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。若本人违
反前述承诺或拒不履行前述承诺，本人接受中国证券监督管理委员会及北京证券交易
所等监管机构对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；本人将在公司股东大会及证
券监管机构指定披露媒体上公开说明未能履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社
会公众投资者道歉；给公司或者其他股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。特此承
诺。”

7、利润分配政策的承诺

（1）发行人承诺

“1、公司承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》、《宇星紧固件（嘉兴）股份
有限公司未来三年股东分红回报规划》中的利润分配政策。如遇相关法律、法规及规
范性文件修订的，公司将及时根据该等修订调整公司利润分配政策并严格执行。

2、若公司未能依照本承诺严格执行利润分配政策，公司将依照未能履行承诺时的

1-1-59
约束措施承担相应责任。”

（2）控股股东、实际控制人承诺

“1、本人/本企业承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》、《宇星紧固件（嘉
兴）股份有限公司未来三年股东分红回报规划》中的利润分配政策。如遇相关法律、
法规及规范性文件修订的，本人/本企业将及时根据该等修订向公司董事会或股东大会
提请调整公司利润分配政策并按照修订后的政策严格执行。

2、本人/本企业未能依照本承诺严格执行利润分配政策，本人/本企业将依照未能
履行承诺时的约束措施承担相应责任。”

8、控股股东、实际控制人及董监高关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏的承诺

（1）发行人关于在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情况下
回购股份和赔偿投资者损失的承诺

“1、公司本次发行上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏；公司对招股说明书的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2、若有权部门认定公司本次发行上市的招股说明书等申请文件存在对判断公司是
否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，公司将在上述事项认定后依法回购本次公开发行的全部新股。具体回购方案如
下：

公司董事会将在有权部门依法对上述事实作出最终认定当日进行公告，并于 10 个
交易日内制订股份回购方案并提交临时股东大会审议，经相关主管部门批准或核准或
备案后，启动股份回购措施。回购价格按照本次发行价格（若公司股票在此期间发生
派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同
期活期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。上述回购实施时法律
法规、公司章程另有规定的从其规定。

3、若有权部门认定公司本次发行上市的招股说明书等申请文件有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者
损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划

1-1-60
分和免责事由等按照届时有效的法律法规的规定执行。

上述承诺为本公司真实意思表达，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公
众的监督，若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。”

（2）控股股东、实际控制人关于在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏的情况下回购股份和赔偿投资者损失的承诺

“1、本人/本企业保证宇星股份本次发行的招股说明书不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，本人/本企业对招股说明书的真实性、准确性和完整性承担法律责
任。

2、若有权部门认定公司本次发行上市的招股说明书等申请文件存在对判断公司是
否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，承诺人将在上述事项认定后利用在公司的控股地位，促成公司及时依法回购公开
发行的全部新股，并依法回购已转让的原限售股份（如有），回购价格按照本次发行价
格（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发
行价应相应调整）加算银行同期活期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程
序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。

3、若有权部门认定公司本次发行上市的招股说明书等申请文件有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/本企业将依法赔偿
投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的
责任划分和免责事由等按照届时有效的法律法规的规定执行。

4、上述承诺为本人/本企业真实意思表达，本人/本企业自愿接受监管机构、自律
组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人/本企业将依法承担相应责任。”

（3）董事、监事、高级管理人员关于在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的情况下回购股份和赔偿投资者损失的承诺

“1、本人保证公司本次发行上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏；本人对招股说明书的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2、因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交

1-1-61
易所或司法机关等有权机关认定后，承诺人将履行法定职责，促使公司依法回购其向
不特定合格投资者公开发行的全部新股。

3、若有权部门认定公司本次发行上市的招股说明书等申请文件有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者
损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划
分和免责事由等按照届时有效的法律法规的规定执行。

4、上述承诺不因本人职务变化或离职而改变或导致无效。

5、上述承诺为本人真实意思表达，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众
的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。”

9、关于减少和规范关联交易的承诺

（1）控股股东、实际控制人关于减少和规范关联交易的承诺

“1、本人/本企业将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司
章程》等制度的规定行使股东权利，杜绝一切非法占用公司资金、资产的行为，不要
求公司为本人/本企业提供任何形式的违法违规担保。

2、本人/本企业将尽量避免和减少本人/本企业与公司之间的关联交易。对于无法
避免或有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业将遵循公平、公正、公允和等价有
偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，按相关法律、法规以及规范性
文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，依法签订协议，切实保护公司及公司
股东利益，保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。

3、本人/本企业作为公司的股东，本人/本企业保证将按照法律、法规和公司章程
规定切实遵守公司召开董事会、股东大会进行关联交易表决时相应的回避程序。

4、上述承诺在本人/本企业作为公司控股股东/实际控制人期间内持续有效且不可
撤销。
”

（2）董事、监事、高级管理人员、5%以上股东关于减少和规范关联交易的承诺

“本人/本企业承诺减少和规范与股份公司发生的关联交易。如本人/本企业及本人
/本企业控制的其他企业今后与股份公司不可避免地出现关联交易时，将依照市场规
则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格按照《公司法》、《公司章程》、

1-1-62
《宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司关联交易管理制度》等制度规定的程序和方式履
行关联交易审批程序，公平合理交易。涉及到本人/本企业及本人/本企业控制的其他企
业的关联交易，本人/本企业将在相关董事会和股东大会中回避表决，不利用本人/本企
业在股份公司中的地位，为本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业在与股份公司关
联交易中谋取不正当利益。”

10、关于避免同业竞争的承诺

（1）控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺

“1、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业目前未直接或间接从事与公司存
在同业竞争的业务及活动；

2、本人/本企业愿意促使本人/本企业控制的其他企业将来不直接或通过其他任何
方式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经营活动；

3、本人/本企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构
成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的
权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或委派人员在
该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员；

4、如未来本人/本企业所控制的其他企业拟进行与公司有同业竞争的经营业务，
本人/本企业将行使否决权，以维护公司的利益；

5、上述承诺在本人/本企业作为公司控股股东/实际控制人期间内持续有效且不可
撤销。
”

（2）董事、监事、高级管理人员、5%以上股东关于避免同业竞争的承诺

“1、本人/本企业目前未直接或间接从事与股份公司存在同业竞争的业务及活
动；

2、未经董事会或者股东大会同意，本人/本企业承诺不会利用职务便利为自己或
者他人谋取属于股份公司的商业机会，自营或者为他人经营与股份公司同类的业务；

3、本人保证本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁
的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺；

1-1-63
 4、本人愿意承担因本人及本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述承诺而给股
份公司造成的全部经济损失。”

11、所有承诺主体关于未履行承诺约束措施的承诺

（1）本公司及其控股股东、实际控制人、实际控制人近亲属、实际控制人控制的
企业、持有公司 5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员将在公司股东大
会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原因并向公司股东和社会
公众投资者道歉。

（2）如确已无法履行原承诺的，则应向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
能保护投资者的权益；如提出补充承诺或替代承诺，应将相关承诺提交股东大会审
议。

（3）本公司及其控股股东、实际控制人、实际控制人近亲属、实际控制人控制的
企业、持有公司 5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员未履行承诺给投
资者造成损失的，将依法向投资者赔偿损失。

（4）公司控股股东、实际控制人、实际控制人近亲属、实际控制人控制的企业、
持有公司 5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员违反承诺而获得相关收
益的，所得的收益将全部归公司所有。

（5）公司控股股东、实际控制人、实际控制人近亲属、实际控制人控制的企业、
及持有公司 5%以上股份的股东未将违反承诺所得的全部收益上交公司的，公司有权将
与其应上交公司的违反承诺所得金额等额的现金从应付其现金分红中予以扣留或扣
减。

（6）公司董事、监事、高级管理人员未将违反承诺所得的全部收益上交公司的，
公司有权将与其应上交公司的违反承诺所得金额等额的现金从应付其薪酬、津贴及现
金分红（如有）中予以扣留或扣减。

上述承诺为本人/本企业真实意思表示，若违反上述承诺本人/本企业将依法承担相
应责任。
”

12、控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事长及总经理关于发生违法违规

1-1-64
行为后自愿限售的承诺的承诺

“本企业/本人作为宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司（以下简称“公司”）控
股股东、实际控制人及其一致行动人、董事长及总经理，承诺如下：

1、若公司上市后发生资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规行为的，
自前述违法违规为发生之日起，至违法违规行为发现后 6 个月内，本企业/本人自愿
限售直接或间接持有的公司股份，并按照北京证券交易所相关要求办理自愿限售手
续。

2、若公司上市后，本企业/本人发生内幕交易、操纵市场、虚假陈述等严重违法
违规行为的，自前述违法违规行为发生之日起，至违法违规行为发现后 12 个月内，
本企业/本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北京证券交易所 相关要求办理
自愿限售手续。

3、本企业/本人将严格遵守已作出的上述承诺，如有违反，除将按照法律法
规、中国证券监督管理委员会和北京证券交易所的相关规定承担法律责任外，本企业
/本人应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司；若违反上述承诺给公司和其他
投资者造成损失的，本企业/本人应无条件承担全部赔偿责任”

二、前期公开承诺情况

1、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺

（1）本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业目前未直接或间接从事与公司存
在同业竞争的业务及活动；（2）本人/本公司愿意促使本人/本公司控制的其他企业将来
不直接或通过其他任何方式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经营活动；（3）本
人/本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业
务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以
其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或委派人员在该经济实
体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员；（4）未来如有在公司经营范围内相
关业务的商业机会，本人/本公司将介绍给公司；对公司已进行建设或拟投资兴建的项
目，本人/本公司将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似；（5）如未来本人/
本公司所控制的其他企业拟进行与公司相同或相似的经营业务，本人/本公司将行使否
决权，避免其与公司发生同业竞争，以维护公司的利益；（6）本人/本公司将切实履行

1-1-65
上述承诺及其他承诺，如未能履行承诺的，则本人/本公司同时采取或接受以下措施：
在有关监管机关要求的期限内予以纠正；在股东大会及证券监管部门指定报刊上向股
东和社会公众投资者道歉；停止在公司处获得股东分红（如有）、领取薪酬（如有）；
造成投资者损失的，依法赔偿损失；有违法所得的，予以没收；其他根据届时规定可
以采取的其他措施。（7）上述承诺在本人/本公司作为公司控股股东、实际控制人或能
够产生重大影响的期间内持续有效且不可变更或撤销。

2、公司关于规范关联交易的承诺

本公司尽量减少或避免与关联方发生关联交易，如关联交易无法避免，公司应依
照市场交易原则，按公平合理的价格条件订立关联交易合同。同时，公司应当根据
《公司章程》和《宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司关联交易管理制度》的规定，由
公司董事会或股东大会作出是否进行该项关联交易的内部决策，在对关联交易进行决
策时，关联董事、关联股东均需回避表决。

3、控股股东、实际控制人关于规范关联交易的承诺

（1）本人/本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司
章程》等制度的规定行使股东权利，杜绝一切非法占用公司资金、资产的行为，不要
求公司为本人/本公司提供任何形式的违法违规担保。（2）本人/本公司将尽量避免和减
少本人/本公司与公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交
易，本人/本公司将遵循公平、公正、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公
认的合理价格确定，按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信
息披露义务，依法签订协议，切实保护公司及公司股东利益，保证不通过关联交易损
害公司及公司股东的合法权益。（3）本人/本公司作为公司的股东，本人/本公司保证将
按照法律、法规和公司章程规定切实遵守公司召开董事会、股东大会进行关联交易表
决时相应的回避程序。（4）本人/本公司将切实履行上述承诺及其他承诺，如未能履行
承诺的，则本人/本公司同时采取或接受以下措施：在有关监管机关要求的期限内予以
纠正；在股东大会及证券监管部门指定报刊上向股东和社会公众投资者道歉；停止在
公司处获得股东分红（如有）、领取薪酬（如有）；造成投资者损失的，依法赔偿损
失；有违法所得的，予以没收；其他根据届时规定可以采取的其他措施。（5）本人/本
公司承诺自签字之日即行生效并不可撤销。

1-1-66
 4、公司关于解决资金占用的承诺

本公司将严格规范对外投资和担保决策行为，公司对外进行投资、担保时，应依
据公司《对外投资管理制度》和《对外担保管理制度》的规定，由公司董事会或股东
大会对该项投资、担保事项进行内部决策，涉及关联交易的，关联股东、关联董事均
需回避表决。

5、控股股东、实际控制人关于解决资金占用的承诺

（1）截至本承诺函出具之日，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业不存在
占用公司资金的情况；（2）本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业自承诺函出具之
日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司之资金，且将严格遵守中
国证监会、全国股转公司关于非上市公众公司法人治理的有关规定，避免与公司发生
除正常业务外的一切资金往来；（3）如果公司因与本人/本公司及本人/本公司控制的其
他企业之间发生相互借款行为而遭受经济损失或被政府主管部门处罚，本人/本公司愿
意对其经济损失及处罚损失予以全额补偿。”公司全体股东承诺如下：“本公司／本人
及本人控制的企业不以任何直接或间接的形式占用股份公司资金，不与股份公司发生
非经营性资金往来。如果本公司／本人及本人控制的企业违反上述承诺，与股份公司
发生非经营性资金往来，需在持有股份公司 1%以上的股东要求时立即返还资金，并按
照银行同期贷款利率计付利息。

十、 其他事项

无。

1-1-67
 第五节 业务和技术

一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况

（一）公司的主营业务情况

公司长期致力于螺母系列产品的研发、生产和销售，除提供标准化商品紧固件
外，主要为风电产业、汽车工业以及工程机械行业等下游应用行业的客户提供中高端
螺母产品。

公司自设立以来，坚持以技术为导向，注重研发创新，不断增强产品实力，现已
成为螺母行业的知名品牌。凭借多年的技术积累，公司现拥有 68 项专利，其中发明专
利 14 项，是工信部评选的第一批专精特新“小巨人”企业。公司已成为我国紧固件行
业的领先厂商，是“国家紧固件协会副会长单位”和“浙江省紧固件协会会长单
位”，参与 11 项国家标准和 3 项浙江制造团体标准的起草。公司获得了“国家级高新
技术企业”“县重点出口工业企业”、“浙江省名牌产品”、“浙江省著名商标”、
“浙江省隐形冠军企业”、“海盐县十大突出贡献工业企业”等荣誉，品牌建设成效
显著。

公司是国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规模较大的龙头企业之
一。公司严格把控产品质量，坚持采用优质的钢材和先进的冷镦工艺，产品已通过
ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体系认证，能生产中国 GB 标
准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、英国 BS 标准、意大利 UNI 标
准及各种异型螺母。长期以来，公司向客户提供优质的产品以及售后服务，获得了客
户及终端使用者的认可，在行业内获得了良好的用户口碑，公司生产的各类汽标、风
电、工程机械等特殊行业高性能螺母，深受国内外客户欢迎，产品远销美国、德国、
法国、荷兰、澳大利亚、加拿大等国家以及国内工业发达地区，与 WURTH 集团、
BBI、库柏特纳、内德史罗夫等国际紧固件巨头保持了良好的业务合作关系，公司终
端客户覆盖维斯塔斯通用电气、西门子歌美飒、三一重工、中车集团、徐工集团、中
联重科、中国重汽、一汽、陕汽、比亚迪、吉利等行业知名企业。

（二）公司主要产品或服务

公司主要产品为螺母系列产品，螺母是一种具有紧固效果的内螺纹紧固件，被用

1-1-68
来与外螺纹紧固件相结合。公司产品具体可以分为商品紧固件以及特种行业件，其中
商品紧固件为公司直接根据行业标准生产的紧固件产品，可在市场上直接流通，无特
殊要求，通常可被用于多种领域；特种行业件为公司根据下游客户的行业要求、安装
要求等特殊需求，在行业标准的基础上，对抗拉据力、抗扭矩力、表面材料处理等进
行特殊处理，专门用于特定下游的紧固件产品。根据最终产品的运用领域，公司特种
行业件系列产品主要包括风电用螺母、车用螺母以及工程机械螺母等。其中，风电用
螺母主要用于地锚、塔筒、叶片等部位，车用螺母主要运用于汽车轮毂、底盘、车桥
等部位，工程机械螺母主要用于工程履带等部位。

公司深耕螺母行业，具备多元化的螺母生产能力。公司主要螺母产品介绍如下：
主要产 下游运
产品图片 产品介绍
品举例 用领域
商品紧固件
法兰螺母是指在其一端具有非常宽的法兰的螺母，
其垫片和螺母是一体式的。公司按照 ISO、DIN、
法兰
GB 等行业统一标准直接进行生产。产品可直接被
螺母
运用于一般机械、家电装配、光伏、公路等多个行
一般机 业。
械、家
尼龙锁紧螺母是采用螺母和螺栓之间的摩擦力进行
电装
尼龙锁 自锁的。公司按照 ISO、DIN、GB 等行业统一标准
配、光
紧螺母 直接进行生产。产品可直接被运用于一般机械、家
伏、公
电装配、光伏、公路等多个行业。
路等
六角螺母为六边形的通用螺母。公司按照 ISO、
六角 DIN、GB 等行业统一标准直接进行生产。产品可直
螺母 接被运用于一般机械、家电装配、光伏、公路等多
个行业。
特种行业件
风电螺母主要被应用于风力发电机上的地锚、塔筒
和叶片部位。通常来说，风电螺母需要满足扭矩系
风电 数在 0.11-0.18 之间，性能等级≥10 级，抗拉强度
风电
螺母 ≥1,060mpa 等要求。此外产品对产品强度、抗冲击
性能、抗高压性能，根据主机厂需求，具有不同的
定制化要求。
车用螺母种类众多，如车轮螺母主要被应用于汽车
轮毂中，通常来说，车轮螺母产品需要满足扭矩系
车用 数在 0.08-0.14 之间，性能等级≥10 级，抗拉强度
汽车
螺母 ≥1,070mpa 等要求。此外产品对表面防腐、产品性
能一致性，根据主机厂需求，具有不同的定制化要
求。

1-1-69
 工程机械螺母种类众多，如履带螺母主要被应用于
工程机械履带部位。通常来说，履带螺母产品需要
工程机 工程 满足扭矩系数在 0.16-0.22 之间，性能等级 12 级，
械螺母 机械 抗拉强度≥1,200mpa 等要求。此外产品对产品强度
以及抗冲击性能，根据主机厂需求，具有不同的定
制化要求。

（三）主要经营模式

1、采购模式

公司主要执行“以产定购”的采购模式，即在维持一定的安全库存基础上，根据
生产计划采购原材料以便减少存货资金占用，提高周转效率。

公司采购的主要原材料为各种型号钢材，上游供应商主要为大型金属生产及贸易
企业，原材料供应充足、稳定。报告期内，公司采购的主要原材料为盘元、直条等钢
材。原材料供应商大都为大型金属生产商或贸易商。国内该类原材料生产厂家众多，
市场供给充足。

公司采购部门会考察供应商的资质、产品质量、行业信誉情况、可持续性经营情
况等并经过多部门会议将其列为备选供应商。在采购前，公司将对多家备选供应商的
产品和价格进行比较，最终确定供应商，以保证公司原材料的质量以及成本的控制。

2、生产模式

公司主要执行“以销定产”的生产模式，根据客户的采购订单制定生产计划，同
时额外生产部分库存产品以及时响应客户的临时采购需求。公司在表面处理等非核心
工艺环节存在外协加工的情形。

公司注重运用高新技术和先进管理工具改造传统产业，利用先进的自动控制及信
息技术来逐步实现工厂自动化。公司已导入 ERP 管理系统，实现财务业务一体化的智
能管理方式。公司结合先进的自动数控设备、热处理生产流水线，实现物流、信息流
和资金流的三位一体，对公司产品进行高效、动态、有序管理，保证产品订单能够按
时、按量、按质的完成和交货。

公司为客户提供定制化的产品生产服务，在销售部门获得客户对产品的需求之
后，将会同公司技术部门、生产部门设计开发样品及相应的生产工艺，在样品质量获
得客户认可之后，生产部门开始批量生产定制化产品，通过将生产工艺标准化的方式
降低生产成本，提升生产效率，实现为客户稳定、批量供应螺母产品。公司在生产过

1-1-70
程中严格执行生产管理制度，有效保证了公司生产作业的规范性及产品质量的可靠
性，为公司持续提升产品竞争力提供了有效保障。

3、销售模式

报告期内公司销售模式全部为直销。分销售区域来看，内销客户主要分布在江浙
沪、山东等地；外销客户主要分布在欧洲、美国等国家和区域。分客户性质来看，下
游客户包括贸易商和生产商。发行人贸易商客户主要为国际大型紧固件贸易公司，发
行人通过贸易商客户将自身的产品销往北美洲、欧洲等多个国际区域，覆盖了一般机
械、家电装配、光伏、公路多个行业；发行人生产商客户主要为风电、工程机械和汽
车行业的一级供应商，相关客户采购公司产品并将其与自身生产的产品进行配套组合
销售给下游终端客户。

公司在行业内具有一定的规模和获得良好的口碑，形成了较强的市场竞争力。公
司销售部门通过积极参加国内外订货会、展览会接触客户并通过合同谈判等方式积极
获取项目。

公司与客户签订销售合同时，主要采取两种合同方式：一种是先与客户确定采购
意向，包括供货品种和大致的年供货量，再与客户签订框架合同，合同期限一般为一
年。具体生产时由客户根据需求通过电话、邮件、传真等方式下达订单，公司根据客
户提供的出货计划下发生产任务书并由生产部门组织生产和安排仓库出货。另外一种
是直接接收到客户的订单，公司对订单进行评审，双方签订合同后，通知生产部安排
生产，最后根据合同或者客户的要求安排出货。

4、采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素以及经营模式和影响因
素在报告期内的变化情况及未来变化趋势

公司目前的经营模式，是在长期生产经营中不断优化改善以及结合所处行业特点
逐渐形成的。报告期内，影响公司经营模式的关键因素包括市场需求变化、行业竞争
状况、行业技术进步以及国际贸易环境等。预计未来一定时期内公司的经营模式亦不
会发生重大变化。

（四）公司自设立以来主营业务、主要产品、主要经营模式的发展演变情况

公司自 2001 年设立以来，主营业务、主要产品、主要经营模式均未发生重大变

化。

1-1-71
（五）公司组织架构

公司根据《公司法》《公司章程》及公司实际情况设立公司组织结构。公司设董
事会、监事会和股东大会三大组织机构以及战略、薪酬与考核、提名及审计四大委员
会，审计委员会下设内审部。公司设置了财务部、质量部、PMC 部、人事行政管理
部、安管部、外销部、生产部、内销部、技术部，相关部门的主要职能如下：

1、财务部

参与公司战略规划及年度经营计划的制定；组织公司财务预算、决算；组织公司
成本核算；负责财务监督与管理工作；组织公司财务分析工作；合理安排资金运用，
保证满足经营活动资金需求等。

2、质量部

负责 ISO9001、CE 认证等管理体系的建立和完善；组织实施内审、外审工作；负
责组织公司全面品质管理工作；协助公司制定并执行公司经营管理的决策；分析质量
检验数据，提供质量管理决策依据等。

3、PMC 部

1-1-72
 负责 PC（生产计划、生产进度的管理）与 MC（物料的计划、采购、跟踪、收
发、存储、使用等各方面的监督与管理，以及废料的预防与处理工作）；负责建立采
购、仓储等相关制度；负责采购过程中供应商管理；负责采购过程中采购合同管理；
负责根据计划生产编制月/周采购计划等。

4、人事行政管理部

负责完善人力资源管理体系；负责部分人力资源管理的具体工作；负责行政对外
相关工作；行政办公 OA 系统的日常管理维护工作；协助管理环保工作等。

5、安管部

负责贯彻执行国家和上级有关安全生产的方针、政策、法律、法规、规程和标
准；对工作现场进行安全检查，及时发现各种不安全因素，督促整改，消除事故隐
患；负责对事故进行统计、分析及整改；负责安全管理的具体工作；负责安全管理的
具体工作等。

6、外销部

制定营销战略规划，为重大营销决策提供建议和信息支持；负责市场开发、市场
推广、产品销售、客户服务等工作；负责销售部内部的组织管理；负责业务洽谈、合
同签订、订单出运等销售流程；参与公司国内外展会及客户的售后服务等。

7、生产部

负责均衡组织生产能力，协同各有关部门做好生产过程的组织工作（即样品生产
过程、订单确定过程、生产服务过程、基本生产过程）；配合有关部门，加强劳动力
调配，保证设备的正常运转；负责安全生产、文明生产、环境管理、现场安全管理工
作，确保安全、生产活动顺利运行；负责生产物料、在制品及成品管理；部门行政事
务管理等。

8、内销部

制定营销战略规划，为重大营销决策提供建议和信息支持；负责市场开发，市场
推广，销售客户服务等工作；负责销售部内部的组织管理工作；参与公司国内展会及
客户的售后服务；负责业务洽谈、合同签订、订单出运等销售流程；

9、技术部

1-1-73
 负责公司新产品规划；负责公司新产品研发管理；负责技术资料管理及知识产权
管理；负责技术指导与支持；负责监督研发设备和辅助设备的管理工作等。

10、内审部

负责对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估，对公司财
务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

（六）公司主要产品的工艺流程图或服务的流程图

1、生产流程

公司主要执行“以销定产”的生产模式，根据客户的采购订单制定生产计划，生
产部门根据销售订单和库存信息制定相关的生产计划，各生产部门依据生产计划完成
排单生产、加工。采用这种生产模式，公司既可以降低库存、加快存货周转速度、提
升资金利用效率，同时也有利于抓住更多的市场机会，提升销售收入。

公司生产流程如下：

⚫ 接到订单：公司接到订单后，由公司管理层进行审批。

⚫ 安排生产计划：生产部门根据设备情况以及人员情况安排生产计划决定生产用
量。

⚫ 领料入库：生产部门制作领料单据并向仓库申请领料。

⚫ 组织生产：领料后生产部门根据客户要求组织生产，生产过程中将记录机器的
生产效率，并及时监控产品质量。

⚫ 入库及发货：生产完工后，完工产品需抽取样品进行检测，检测通过后方可入
库，并根据订单约定发货。

2、生产工艺介绍

公司的螺母产品按成型工艺的不同主要有冷镦和热镦两条工艺线路，具体的工艺
流程如下：

1-1-74
具体工序 主要工作内容
将原材料加热到一定温度，保持足够时间，然后以适宜速度冷却。达到降低硬度和
球化退火
残余应力，减少变形与裂纹倾向，细化晶粒，调整组织，消除组织缺陷的目的。
抛丸 通过将直径为 0.3-0.5 的钢丸加速，然后打在钢材表面，将钢材表面的氧化皮打掉。
磷皂化 在材料表面覆层磷化膜，主要作用是防锈和润滑。
拉丝 通过拉丝机对原材料的线径进行改制，使原材料线径符合生产要求。
冷镦成型 钢材在不加热的情况下，直接通过多工位冷镦机锻压出六角头和螺纹中径。
热镦成型 通过对材料一端加热，用冲床完成产品六角头成型，并保证产品尺寸满足要求。
车削 通过无心车床将棒料表面车削掉，从而达到需求的光洁度和直径。
攻牙 通过攻牙机和丝锥在螺母内孔上加工出内螺纹。
压帽 是指把尼龙嵌件装配进螺母的过程，使螺母起到防松的效果，减缓螺丝的松动。
将半成品放在热处理设备内加热、保温、冷却，改变材料的显微组织结构，达到产
热处理
品性能的过程。
在产品表面上形成一层与基体的机械、物理性能不同的表层，隔绝金属基体与空气
表面处理 接触并形成不同电位差，满足产品的耐蚀性功能要求。公司通常采用热浸镀锌或达
克罗复合涂层技术。

普通强度紧固件和高强度紧固件的生产工艺流程区别如下：高强度紧固件须通过

1-1-75
热镦工艺，提高产品硬度和抗拉强度，如果采用冷镦工艺，高强度紧固件还需在材料
改制时进行退火处理。

3、采购流程

公司主要执行“以产定购”的采购模式，即在维持一定的安全库存基础上，根据
生产计划以及公司现有存货情况采购原材料以便减少存货资金占用，提高周转效率。
为规范运作并提高物料采购效率，公司设计并执行了如下采购流程：

（1）供方调查。采购部依据产品技术要求及计划需求量寻求备选供方。公司挑选
备选供方时主要考虑供方的技术质量能力、生产能力、价格、交期、服务以及供方的
环境管理情况等方面。采购部对基本符合要求的备选供方进行调查。备选供方在经过
产品批准、质量管理体系评估以及跨部门评估后进入公司合格供方表；

（2）制定采购计划。采购部依据生产需求、库存状况、销售预测及采购周期和成
本等各方面因素确定采购计划；

（3）采购实施。采购部门依据“采购计划”或“采购通知单”在“合格供方表”
中确定供方。临时采购计划由需求部门直接提出。当在特殊情况下，公司需要在“合
格供方表”范围以外实施采购时，应提出特别申请，经技术质量人员同意，总经理批
准后实施采购，特别采购一般仅允许一批。采购部向供方传递采购订单，实施采购；

（4）供应商交货和入库。采购部在采购产品到货后，对产品规格和数量进行检
查，对检测通过的产品进行验收入库。公司管理层及采购部门依据采购计划的监控情
况对未来采购计划进行修改，确保计划能够实施；

（5）支付货款。公司根据合同约定条款，在付款日支付货款。

4、销售流程

公司完整的销售流程一般如下：

（1）客户询价：与客户初步沟通之后，深刻理解客户对产品的具体需求，包括产

1-1-76
品要求、产品数量、产品价格等；

（2）发送报价单：根据最近的市场价格及以往的销售经验测算预估产品生产成
本，在考虑合理的利润率之后向客户报价；

（3）签订订单：公司与客户就产品具体技术指标、产品数量、交货期以及产品单
价达成一致后签订订单；

（4）组织生产：公司收到订单后，生产部根据技术部指导在 PMC 部门的排产

下，按计划组织生产；

（5）验收入库及发货：质量检验部门根据订单标准将符合要求的产品验收入库，
在订单约定日发出；

（6）开票回款：公司财务人员负责开具发票，业务员负责督促销售款项的收回。

5、研发流程

公司设置独立的研发部门，技术部为公司研发部门，负责公司的产品开发，主要
职责包括新产品开发、产品优化、工艺改进、技术标准制订、工艺文件制订、技改项
目管理等板块。

公司研发分为前期、中期和后期三部分。前期主要包括市场调研、立项审批等；
中期主要包括确定方案、研发评审、样品试制、质检等；后期主要为试制总结。

市场调研由销售部收集客户需求，联合技术部、质量部对项目可行性进行初步分
析；立项审批由技术部联合销售部等部门根据产品指标要求撰写《立项确认书》，对
立项书进行审批；图纸设计由技术部相关项目负责人对客户要求进行识别评审，成立
项目组进行设计策划；研发评审由项目组对设计过程进行阶段性总结，项目负责人对
产品设计进行评审；样品试制由生产部依据设计方案生产样件；质检由质量部或外部
检测机构对产出样品进行检测、试验、评审。公司具体研发流程如下：

（七）公司生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力

依据《企业环境信用评价办法》（环发〔2013〕150 号）第三条第二款之规定，

1-1-77
重污染行业包括：火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造
纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业 16 类行业，以及国家确定的其他污染严
重的行业。

公司及其子公司的主营业务为螺母系列产品的研发、生产及销售。依据国家统计
局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司及子公司主营业务属于
“C34 通用设备制造业”之“C348 通用零部件制造”之“C3482 紧固件制造”，不属
于《企业环境信用评价办法》（环发[2013]150 号）规定的重污染行业。

公司生产经营过程中产生的主要污染物为废水、废气、固体废物、噪声等，上述
各类污染物类型及其排放源、污染物名称、环保设施及处理方式具体如下。

1、废水

废水有生产废水和生活污水。在磷皂化工艺中，磷皂化产生的废水经过废水处理
设施处理后部分回用，其余部分纳入区域污水管网，废水处理产生的污泥和磷化渣委
托有资质单位处置。食堂含油废水经隔油池处理后与生活污水一同纳入市政污水管
网，水质满足《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表 4 三级标准，其中氨氮满足
《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）表 1 中 B 级标准。

2、废气

废气主要有冷墩成型、螺纹成型工序中的冷却油雾，热处理淬火油雾，热处理渗
碳尾气，食堂油烟。油雾、渗碳尾气经过静电油雾净化器处理后由 15 米高的排气筒排
放，抛丸粉尘经过设备自带的除尘装置处理。企业排气筒排放的废气能达到《大气污
染物综合排放标准》（GB16297-1996）及《大气污染物综合排放标准》（DB31/933-
2015）要求，食堂油烟废气满足《餐饮业油烟排放标准》（GB18483-2001）及《餐饮
业油烟排放标准》（DB31/844-2014）要求。

3、固体废弃物

公司生产经营过程中产生的固体废弃物包括废油、污泥、废边角料、生活垃圾
等，以废油、污泥为主，委托有资质单位处置，废边角料等一般工业固废卖给回收单
位综合利用，生活垃圾由当地环卫部门收集外运。

4、噪声

1-1-78
 主要噪声源为冷墩成型、螺纹成型、废气处理风机等设备运行时产生的噪声。

报告期内，发行人环保设施实际运行情况良好。公司于 2019 年 8 月 29 日取得了

嘉兴市生态环境局核发的《排污许可证》，有效期自 2019 年 8 月 29 日至 2022 年 8 月
28 日。公司于 2022 年 6 月 27 日取得了嘉兴市生态环境局核发的《排污许可证》，有
效期自 2022 年 8 月 29 日至 2027 年 8 月 28 日。

2023 年 8 月 21 日，嘉兴市生态环境局海盐分局出具《证明》，确认发行人自
2020 年 1 月 1 日至证明出具日，生产经营活动符合生态环境保护的要求、标准，未出
现过重大的生态环境责任纠纷，未发现超过审批标准排放污染物的行为，没有因违反
生态环境保护方面的法律、法规而被处罚的情形。

综上所述，公司的生产经营活动符合有关环境保护的要求，报告期内不存在因违
反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。

二、 行业基本情况

（一）发行人所处行业

根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“制造业：通
用设备制造业”中的“通用零部件制造：紧固件制造”（行业代码：C3482）。根据
股转公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》的规定，公司所属行业为“制造
业：通用设备制造业”中的“通用零部件制造：紧固件制造”（行业代码：
C3482）。

（二）行业主管部门、监管体制、主要法律法规和政策

1、行业主管部门

（1）国家发展和改革委员会

国家发展和改革委员会以产业协调司为对口部门负责对全国工业和服务业发展进行
宏观指导，宏观上组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和重大政策，
协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题；承担规划重大建设项目和生产能力
布局的责任；拟定全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施，衔
接平衡需要安排中央政府投资和涉及重大建设项目的专项规划推进经济结构战略性调
整。

1-1-79
 （2）工业和信息化部

工业和信息化部负责拟订实施行业规划、产业政策和标准；监测工业行业日常运
行；组织领导和协调振兴装备制造业，编制国家重大技术装备规划，推动重大技术装
备发展和自主创新，指导推进信息化建设。

（3）行业自律协会

中国机械通用零部件工业协会紧固件专业协会主要职能是对行业改革和发展情况
进行调研，为政府制定政策提出建议；组织市场及技术发展调研，为行业内企业开拓
市场服务；组织修订、制定标准、组织质量监督和推荐优秀新产品。

全国紧固件标准化技术委员会负责承担国际标准化组织相应技术委员会
（ISO/TC2 紧固件）对口的标准化技术业务工作；审查我国提案和国际标准的中文译
稿，参加国际标准化组织相应技术委员会会议提出对外开展标准化技术交流活动的建
议。

2、行业主要法律法规和政策

自 2010 年以来，国务院、国家发改委、工信部等多部门都陆续印发了支持和规范紧
固件行业发展的政策，内容涉及紧固件用材料、紧固件产品类型、紧固件产品标准等内
容：
序 颁布
文件名 文号 颁布单位 主要涉及内容
号 时间
部署工业低碳前沿技术研究，实施低
碳零碳工业流程再造工程，研究实施
工业和信
氢冶金行动计划。布局“减碳去碳”
《工业领域 息化部、
工信部联节 2022 年 基础零部件、基础工艺、关键基础材
1 碳达峰实施 发展改革
〔2022〕88 号 7 月 料、低碳颠覆性技术研究，突破推广
方案》 委、生态
一批高效储能、能源电子、氢能、碳
环境部
捕集利用封存、温和条件二氧化碳资
源化利用等关键核心技术。
实施产业基础再造工程，加快补齐基
《中华人民 础零部件及元器件、基础软件、基础
共和国国民 材料、基础工艺和产业技术基础等瓶
经济和社会 颈短板。依托行业龙头企业，加大重
2021 年
2 发展第十四 无 国务院 要产品和关键核心技术攻关力度，加
3月
个五年规划 快工程化产业化突破。实施重大技术
和 2035 年远 装备攻关工程，完善激励和风险补偿
景目标纲》 机制，推动首台（套）装备、首批次
材料、首版次软件示范应用。
3 《关于支持 财建〔2021〕2 号 财政部、 2021 年 通过中央财政资金引导，促进上下联

1-1-80
 “专精特 工业和信 1月 动，将培优中小企业与做强产业相结
新”中小企 息化部 合，加快培育一批专注于细分市场、
业高质量发 聚焦主业、创新能力强、成长性好的
展的通知》 专精特新“小巨人”企业，推动提升
专精特新“小巨人”企业数量和质
量，助力实体经济特别是制造业做实
做强做优，提升产业链供应链稳定性
和竞争力。
《首台 将强度高于 10.9 级（含），用于铁道
（套）重大 列车、汽车发动机、海上风电、核电
技术装备推 工信部装函 2019 年 等的高强度紧固件列为重大技术装备
4 工信部
广应用指导 （2019）428 号 12 月 的关键配套基础件，旨在加快促进首
目录（2019 台（套）推广应用，不断提高重大技
年版）》 术装备创新水平。
《产业结构 中华人民共和国
将合金钢、不锈钢、耐候钢高强度紧
调整指导目 国家发展和改革 2019 年
5 发改委 固件、钛合金、铝合金紧固件和精密
录》（2019 委员会令 10 月
紧固件等列为鼓励类。
年本） 第 29 号
《鼓励外商 将高强度、高精度（12.9 级以上）异
发改委、 2019 年
6 投资产业指 2019 年第 27 号令 形、组合类紧固件列入鼓励外商投资
商务部 6月
导目录》 产业目录

（三）所属行业的基本情况

1、紧固件行业概述

公司所处行业为紧固件行业，主要从事螺母系列产品的研发、生产及销售。紧固
件是国民经济各部门应用范围最广、使用数量最多的机械基础件，素有“工业之米”
之称。紧固件分类方式众多：

分类依据 具体品种
通常包括以下 12 类:螺栓、螺柱、螺钉、螺母、自攻螺钉、木螺钉、垫
按照产品形态分类
圈、挡圈、销、铆钉、焊钉、组合件与连接副。
按照是否制定标准 分为标准紧固件和非标准紧固件。
分为碳素结构钢紧固件、合金结构钢紧固件、不锈钢紧固件、高温合金
根据使用材料的不同
紧固件、铝合金紧固件、合金紧固件、合金紧固件和非金属紧固件等。
根据成型工艺方法的 分为锻紧固件（如螺栓、螺母、小螺钉等）、切削紧固件（如用六角棒
不同 料等型材切削加工的螺栓、螺母）。镦锻又有冷锻、热锻之分。
分为普通强度紧固件和高强度紧固件。从螺栓上看，力学性能等级低于
8.8 级或抗拉强度低于 800MPa 的紧固件通常称为低强度螺栓，力学性能
根据强度高低的不同 等级介于 8.8 级和 12.9 级之间或抗拉强度介于 800MPa-1200MPa 之间的
紧固件称为高强度螺栓。从螺母上看，力学性能等级 8 级以上的为高强
度螺母。

紧固件运用领域覆盖汽车制造、电子电器、工程机械、化工、风电等行业，可用
在各种机械、设备、车辆、船舶、铁路、桥梁、建筑、结构、工具、仪器和仪表等上
面，是各类产品所需的基本零件。紧固件的品种和质量对产品的水平和质量具有重要

1-1-81
的影响，是装备制造业不可或缺的重要组成部分。紧固件的质量直接决定着重大装备
和主机产品的性能、水平、质量和可靠性，在工业生产中占有重要的地位。紧固件产
品品种规格繁多，性能用途各异，标准化、系列化、通用化的程度也极高。

2、紧固件行业整体概况

我国紧固件行业从上世纪 50 年代发展至今，经过几十年技术、经验沉淀，行业技
术水平有明显提高。在实际应用领域主要体现为：近年来我国紧固件企业加大了对原
材料的开发应用原材料的热处理技术攻关取得成效，应用于航空航天领域的铝合金、
碳钢、合金钢、不锈钢、钦合金、耐热合金紧固件关键技术取得一定突破。

随着我国机械工业、汽车工业等行业的飞速发展，带动了紧固件的需求及生产，
我国紧固件行业规模持续扩张。根据中国机械通用零部件工业协会公布的数据，2014-
2019 年，我国紧固件行业产量持续上升，2021 年受宏观经济波动等因素影响出现小幅
下降，但是产量仍达到 786.89 万吨。从产量上来看，我国已经成为全球第一大紧固件
生产国。

数据来源：华经产业研究院，相关数据非专门为本次发行准备。

近年来，中国紧固件行业保持了稳健的增长态势，产量、销量和国有化程度不断
提高。目前，汽车工业，新能源，铁路、电力等投资热点的发展将给紧固件制造业带
来新的拓展空间。数据显示，我国紧固件市场规模由 2012 年的 958.2 亿元增长至 2021
年的 1,553.4 亿元，年复合增长率约为 5.51%。随着我国经济稳定发展，紧固件下游产
业需求持续提高，以及国家政策的大力支持，紧固件市场规模将继续保持上升。

1-1-82
 数据来源：华经产业研究院，相关数据非专门为本次发行准备。

我国高端紧固件主要供给航空航天、高铁、风电、核电、汽车及船舶等领域，此
领域多属于高端装备制造业。高端装备制造业处于价值链高端和产业链核心环节，是
决定着整个产业链综合竞争力的战略性新兴产业。近年来，我国高端装备制造业发展
迅速，2013 年我国高端装备制造占装备制造业产值的比重约为 10%，到 2017 年该比
重提升至 20%，高端紧固件产品需求也随之上升。2015 年高端紧固件市场规模为 450
亿元，而 2020 年我国高端紧固件市场规模已经达到 639.87 亿元，复合增长比率约为
7.3%。高端紧固件的增长率高于紧固件整体行业 5.6%的增长率，体现了高端紧固件行
业的蓬勃发展。

伴随着航空航天、轨道交通、海洋工程装备、核电、风电以及汽车等行业的快速
发展高端紧固件的市场规模预计将持续走高。2021 年，我国高端紧固件的市场规模达
到 691.09 亿元，中商产业研究院预测，2022 年中国高端紧固件市场规模将达 724.45 亿
元。中高端紧固件市场规模的增长将成为推动紧固件行业整体发展的主要动力。

1-1-83
 数据来源：中商产业研究院整理，相关数据非专门为本次发行准备。

3、紧固件行业进出口情况

我国紧固件制造业是典型的外贸型产业，出口渠道是我国紧固件生产商重要的销
售通路之一，出口数量占国内产量比重近年来维持在 40%左右。根据中国海关总署统
计数据显示，我国紧固件行业出口总额上升，贸易顺差逐步增长。按照出口金额统
计，2022 年，中国紧固件行业出口总额为 136.48 亿美元，2018 年同期数据为 66.31 亿
美元，年复合增长率约为 19.78%。

数据来源：海关总署、choice 数据库、智研咨询，相关数据非专门为本次发行准备。

2023 年 1-6 月，受宏观经济等因素影响，中国紧固件出口数量为 2,374,964 吨，相

比 2022 年同期减少了 96,603 吨，同比下降 3.6%；出口金额为 58.91 亿美元，相比
2022 年同期减少了 4.83 亿美元，同比下降 6.9%。

国内紧固件高端市场依赖进口，由于技术垄断壁垒和供应商转换成本高的原因，

1-1-84
我国紧固件生产企业规模尚小，主要聚集在低端市场，国内紧固件行业亟需完成向高
质量增长的转变。目前，我国工业总产值在 3 亿元以上的规模较大的紧固件生产企业
较少，且生产设备自动化水平低、生产工艺技术落后，产品质量不稳定，仅能生产低
强度紧固件。而高端紧固件具有材料科技含量高、强度高、抗疲劳性强、耐腐蚀等特
点，存在较强的进口依赖。据行业协会初步统计，我国紧固件行业高端产品占比约为
10%，中端产品占比约为 50%，低端产品占比约为 40%。

但是，随着国内紧固件制造业整体能力的提升，我国紧固件生产商正在向中高端
产品市场拓展，紧固件高端产品国产替代效应不断深化，2020 年我国紧固件产品进口
额为 27.90 亿美元，进口额占市场规模的比重约为 12.42%，而这一数据在 2018 年还高
达 34.91%，表明我国紧固件生产商向中高端转型升级已取得了一定成果。

数据来源：海关总署、choice 数据库、华经产业研究院，相关数据非专门为本次发行准备。
4、行业上下游情况

公司处于产业链中游位置，上游为钢铁、有色金属、复合材料等原材料供应商及
紧固件设备供应商。紧固件行业受原材料如钢铁等大宗商品价格影响较大，我国钢材

1-1-85
价格主要受宏观经济调控、房地产和基建发展、钢铁行业发展、原材料价格四大因素
影响。呈现周期性涨跌。

数据来源：Choice 数据库，相关数据非专门为本次发行准备。

紧固件广泛运用于各类工程机械、汽车工业、电力、电子等领域，是各类产品所
需的基本零件，下游行业极其广阔。其中汽车工业是紧固件行业最大的下游行业，需
求量约占紧固件行业总销量的 58.36%。汽车紧固件作为机械基础零件，广泛应用于汽
车内外饰、底盘、动力系统及各个车身结构中，起着基础但重要的作用。随着市场竞
争的日趋激烈，加上汽车对紧固件产品品质，诸如轻量化、环保、长寿命等方面要求
的不断提高，汽车紧固件企业的装备将会继续更新改造。可见，汽车行业将持续作为
紧固件行业的重要下游行业。其次，电力工业、建筑业、工程机械及其他分别占比达
到为 19.90%、15.18%和 6.56%，也是紧固件行业的重要下游。电力行业用量相对较
小，但产品附加值较高，也是较为重要的细分应用领域。

数据来源：智研咨询，相关数据非专门为本次发行准备。

1-1-86
 5、行业未来发展趋势

近年来，紧固件行业正按照国家宏观调控的预期目标趋于稳健。“十四五”期间
是我国制造业转型升级，从“制造大国”走向“制造强国”的关键时期。随着市场竞
争的加剧，“互联网+”时代发展，产业高度集群，规模不断扩大。未来中国紧固件企
业只有依靠质的提升、量的增长来获取利润，一批规模较小、技术实力薄弱、无自有
品牌的紧固件企业将在转型创新中被淘汰出局。

同时，紧固件行业目前面临着产业升级的要求。随着钢铁去产能及环保升级的要
求，紧固件企业环保投入成本增加，低端产品竞争趋于激烈，利润相应降低，转型升
级需求愈发强烈。紧固件行业发展趋势可概括为三个方面：产品结构调整方向日渐明
确、国内高端紧固件市场巨大且日益快速增长、绿色生产与产业集群趋势。

（1）产品结构调整方向日渐明确

企业向国家支持的高性能、高附加值产品调整的趋势明显，如汽车、新能源、高
铁、城市交通、先进制造业、航空航天、电子电器、IT 及建筑等产业成为国家重点支
持发展的领域。组合螺钉及组件、不锈钢紧固件、IT 产业精密螺钉、自锁类紧固件、
钛合金、铝合金紧固件、汽车专用紧固件及各表面处理及化学涂覆紧固件成为国家重
点支持发展的产品。

（2）国内高端紧固件市场巨大，且日益快速增长

现阶段高端装备制造业发展的重点方向主要包括航空装备、卫星及应用、轨道交
通装备、海洋工程装备、智能制造装备。这些领城科技含量高、创新内容多、结构复
杂，由于工作环境和功能要求的特殊性，使用了大量的新型结构材料，采用了许多新
型的结构形式，因此对新型紧固件和连接件存在较大需求。

（3）绿色生产与产业集群趋势

研究节能减排和环保新技术，降低能耗和污染排放，推进全行业低碳经济发展，
加强三废治理和综合利用，大力推进绿色环保电镀新工艺，积极推广非调质钢新材料
应用等正在成为紧固件企业的绿色升级改造发展方向。

（四）进入本行业的主要壁垒

1、客户资源壁垒

1-1-87
 紧固件产品品质与下游客户产品质量息息相关。紧固件产品的原材料质量、防腐
性能、抗拉据力、螺纹精细度会直接影响下游产品的质量及安全性。公司紧固件产品
主要应用于风电行业、汽车工业及机械工程等大型主机上，因此螺母质量问题所造成
的经济及安全影响更为巨大。因此下游客户对潜在供应商的审核要求较为严格，需要
对供应商的研发设计能力、产品质量稳定性、供货能力、及时交付能力、价格等多方
面综合考量。新进入者很难在短期内符合上述要求，并获得下游客户的信任。下游客
户与供应商关系一旦确立，为避免转换风险一般不会轻易替换，因此两者合作关系会
保持一定稳定性，对后续市场进入者形成一定壁垒。

2、技术及人才壁垒

紧固件产品的性能要求和生产技术难度根据其所应用的具体机械设备的不同存在较
大差异。公司所生产主要产品被广泛使用于汽车、风电设备、机械工程等领域，所使用
的紧固件不仅需要能够满足高强度下的使用要求，还对紧固件的防腐能力，原材料质量
上也具有较高要求，技术门槛较高。特别是工程履带、风电塔筒等关键部位，每平方米
上千牛顿的压力工作环境极易导致紧固件的松动脱落，因而对于紧固件产品加工的抗压
强度等性能要求较高，需要生产企业具备精密加工、检测和精细化生产管理的能力。同
时，因为高强度、高腐蚀的外在环境，对于紧固件产品的抗拉屈服强度、耐摩擦、耐腐
蚀等性能要求也相应较高，需要生产企业掌握全面的热处理、表面处理等重要技术。新
进入者难以仅凭市场购买相应技术并迅速投入生产当中，从而形成了较高的技术壁垒。

紧固件产品的研发、生产、销售对原材料质量管理、原材料储备管理、产品技术
开发、产品生产制造、安全质量管控、产品销售以及物流运输等一系列生产制造环节
具有较高的要求。由于在紧固件行业中经常存在批量大、时间要求紧的订单，并在生
产制造环节中，需要根据生产情况随时对模具进行调整，各个环节上均对人员素质、
能力以及团队默契具有较高的要求，这要求企业员工需要在企业中经过长期生产管理
的实践和锻炼才能胜任岗位。新进入者难以仅凭市场化招聘个别的专业人士而建立高
素质专业人才团队，从而形成了较高的人才壁垒。

3、质量和体系认证壁垒

紧固件属于大批量生产的产品，产品品类复杂、规格繁多、应用环境复杂多变。
紧固件特别是高端紧固件的质量与下游产品的稳定性和可靠性直接相关。这对紧固件

1-1-88
供应商的质量控制能力以及质量控制意识具有较高的要求。 紧固件供应商须获得
ISO9001 等质量体系认证，以保证在采购、生产、检验等质量控制环节达到先进的管
理水平；同时，紧固件供应商还需要面临下游客户全面、严格的质量考核指标。因此
紧固件行业存在着较高的质量和体系认证壁垒。

4、资金壁垒

紧固件行业属于资金密集型行业，生产流程较长，涉及工序繁多。不同下游行业
产品对应的工序不同，因此对应的生产设备有所不同。目前紧固件行业主要生产设备
包括热处理设备、冷镦设备、拉丝、滚丝、搓丝设备、球化设备以及配套的检测设
备、环境保护设备等。因此，只有具备充裕资金支持的企业才具有为下游大中型客户
按时、按质、按量供货的能力，新进入者往往在短期内难以达到相应的规模和质量要
求。

（五）衡量核心竞争力的关键指标

对紧固件企业的核心竞争力衡量需要围绕企业的运营情况从多方面进行分析。相
关衡量指标主要包括以下方面：

关键指标 具体体现
公司自成立以来一直专注于紧固件的研发与制造，产品结构丰富。公司产品配
套齐全，产品规格范围覆盖 M3-M72 等各类等级，满足各种标准的螺母产品，
行业经验
积累了丰富的行业经验，最大限度满足客户的多样化采购需求，产品的可供性
和及时交货能力强。
生产技术与工艺方面，公司熟练掌握球化退火、线材改制酸洗工艺、自动化热
镦技术、自动化冷镦成型技术、热处理调质技术等紧固件行业较为先进的生产
技术和工艺，拥有球化退火炉、多工位自动冷镦机、高精密压力机、高精密数
核心技术及生 控机床、数控磨床、直读光谱仪、金相显微镜等先进生产检测设备，设备自动
产工艺 化水平较高，可确保生产出的紧固件产品在尺寸公差、性能等级方面完全符合
客户要求。公司自主开发的无酸环保除锈技术、高强度表面处理技术、冷镦一
次成型技术等广泛应用于紧固件生产过程，在产品质量控制、生产效率提升等
方面发挥重要作用。
获得知名客户的认证则是紧固件企业核心竞争力的综合体现。能长期、稳定获
客户口碑 取国内外知名客户的订单能在客户群中形成了良好的口碑和宣传效应，从而形
成良性循环，不断扩大公司的业务规模及客户群。
标准化、信息化的科学管理能大幅提高质量控制、技术更新、供应链整合的管
管理能力 理力度，降低生产成本及管理费用，还能激发员工的工作热情、积极性和创造
性。

（六）行业的周期性、区域性或季节性特征

1、周期性

1-1-89
 紧固件的下游应用领域十分广泛，从对紧固件需求的行业分布来看，汽车行业所
占的比例最高，其次是电力工业、建筑业、工程机械等。下游产业的市场需求在很大
程度上与宏观经济景气程度及国家产业政策密切相关，因此紧固件行业会随着国民经
济发展情况的变化而出现波动。

紧固件行业上游为钢铁、有色金属、复合材料等原材料供应商，我国钢材价格主
要受宏观经济调控、房地产和基建发展、钢铁行业发展、原材料价格四大因素影响。
呈现周期性涨跌。因经济形势发生周期性波动以及市场供需情况发生变化从而导致钢
铁等原材料价格发生大幅波动，从而导致紧固件行业的业绩也会呈现一定的周期性波
动。

2、区域性

目前，我国紧固件企业主要分布在浙江、江苏、上海、广东、天津等沿海城市，
其中长江三角洲地区是紧固件企业最为集中的地区，呈现一定的区域性特征。

3、季节性

紧固件产品下游行业应用广泛，季节性波动与下游装备制造业紧密相关，机械、
电力、车辆、船舶、铁路、桥梁、建筑、结构、工具及仪器仪表等领域总体来讲业务
季节性波动不明显，因此紧固件行业不存在明显的季节性特点。

（七）行业竞争格局及公司市场地位

1、行业竞争格局

（1）行业竞争现状

紧固件行业内以中小型民营企业为主，呈现“多而弱”、“小而散”的竞争格
局，但随着国民宏观经济的发展，从紧固件产业地区分布来看，针对各个行业下游的
紧固件产业集群也得以快速发展，现已基本形成宁波、海盐、温州、永年等若干个产
业基地。产业集群具有区域的集中性、产业的主导性、产品的关联性和专业的配套性
等特征，能够有效降低配套成本和物流成本，形成集群竞争优势。

按照生产规模、技术水平等要素分类，紧固件生产行业格局如下：①众多中小紧
固件制造商以生产大批量标准紧固件为主，产品较为单一，生产规模较小，在产品质
量稳定性以及产品精度等方面表现较差，主要提供部分简单的紧固件产品及外协服

1-1-90
务。②部分企业具有一定的精密度、质量控制能力及客户服务能力，可根据客户提供
的设计图纸进行紧固件的代工服务，并可以根据客户需求提供针对产品的售后服务。
③综合性、专业性紧固件制造商基本以先进的制造企业为核心客户，为其配套提供定
制紧固件，产品结构较丰富，在产品质量及产品精度方面表现优异。该类企业具备较
强的同步研发能力，可快速响应客户新产品开发需求，同时具备成熟的质量管理体系
及精细化生产能力，可确保产品大批量、高品质快速交付；此外还具备高品质的全流
程服务能力，可持续满足产品技术改进，在客户粘性上占有明显的竞争优势，拥有较
大市场份额。发行人属于上述分类中的第三类紧固件制造商，是一家综合性、专业性
中高端螺母产品制造商，目标客户均为大型上市公司或先进的制造企业。

（2）行业内主要企业

1）湖南飞沃新能源科技股份有限公司（股票代码：301232）

湖南飞沃新能源科技股份有限公司（证券简称：飞沃科技）成立于 2012 年 7 月，
注册资本 4,021.74 万元，于 2023 年 6 月 15 日在深圳证券交易所创业板上市，是一家
专业从事高强度紧固件研发、制造及为客户提供整体紧固系统解决方案的国家高新技
术企业。该公司 2020-2022 年及 2023 年上半年主营业务收入分别为 11.96 亿元、11.30
亿元、13.40 亿元和 6.50 亿元。

2）晋亿实业股份有限公司（股票代码：601002）

晋亿实业股份有限公司成立于 1995 年 11 月，位于浙江省嘉善县，2007 年 1 月在

上海证券交易所主板上市（证券简称：晋亿实业），股票代码 601002。晋亿实业是国
内紧固件行业领先企业，是全球紧固件制造厂商之一，产品广泛应用于电器、汽车、
桥梁、高速铁路、航空、建筑、电力、能源、钢结构、工程机械等领域，产品远销国
内外，产品质量较同行业具有明显的竞争优势。根据晋亿实业披露的年度报告，该公
司 2020-2022 年及 2023 年上半年主营业务收入分别为 25.22 亿元、28.74 亿元、27.17
亿元和 7.33 亿元。

3）七丰精工科技股份有限公司（股票代码：873169）

七丰精工科技股份有限公司成立于 2001 年，注册资本 8,400.10 万元，于 2019 年 1

月在全国中小企业股份转让系统挂牌，2022 年 4 月在北交所上市（证券简称：七丰精
工）。七丰精工是一家专业从事紧固件研发、生产及销售业务的高新技术企业。公司

1-1-91
各类紧固件产品广泛应用于建筑、轨道交通、仓储、汽车、航空航天等领域。根据七
丰精工披露的年度报告，该公司 2020-2022 年及 2023 年上半年主营业务收入分别为
1.72 亿元、2.19 亿元、2.02 亿元和 0.77 亿元。

4）浙江荣亿精密机械股份有限公司（股票代码：873223）

浙江荣亿精密机械股份有限公司成立于 2002 年，注册资本 15,728.5 万元，于

2019 年 4 月在全国中小企业股份转让系统挂牌，2022 年 6 月在北交所上市（证券简
称：荣亿精密）。公司的主营业务为精密紧固件、连接件、结构件等精密金属零部件
的研发、制造和销售，主要为 3C、汽车、通讯及电力设备等下游应用行业的客户提供
精密金属零部件产品。根据荣亿精密披露的年度报告，该公司 2020-2022 年及 2023 年
上半年主营业务收入分别为 1.68 亿元、2.44 亿元、2.46 亿元和 1.06 亿元。

2、公司市场地位

公司成立于 2001 年，自成立以来始终专注于螺母系列产品的研发、生产及销售。

公司十分重视技术创新，自主研发了无酸环保除锈技术、高强度表面处理技术、冷镦
一次成型技术等多项核心技术，并获得多项知识产权。公司共拥有专利 68 项，其中发
明专利 14 项，实用新型专利 54 项。

经过多年发展经营，公司是国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规
模较大的龙头企业之一。公司是工信部评选的第一批专精特新“小巨人”企业，是全
国紧固件标准化技术委员会委员单位、国家紧固件行业副会长单位、浙江省紧固件行
业协会会长单位，参与了 11 项国家标准和 3 项浙江制造团体标准的起草。

公司产品品种丰富并且严格把控产品质量，坚持采用优质的钢材和先进的冷镦工
艺，产品已通过 ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体系认证，能
生产多个国家标准的异型螺母，产品品种达到两万余种，公司生产的螺母其性能达到
ISO898.2 标准中 10 级要求，防松性能达到 TB/T3019 标准要求，公司产品品种丰富且
质量过硬，获得了市场的肯定。

根据市场研究机构 QYResearch（恒州博智）出具的《2023-2029 全球及中国螺母

行业研究及十四五规划分析报告》，2022 年全球螺母市场规模大约为 926 亿元（人民
币），中国的消费份额约为 21%，包括宇星股份在内的全球数十家螺母的重点生产厂
家，共计全球市场占有率约 4%。经测算，宇星股份在全球螺母市场的市场占有率约为

1-1-92
0.47%，在中国螺母市场的市场占有率约为 2.23%。

长期以来，公司向客户提供优质的产品以及售后服务，获得了客户及终端使用者
的认可，在行业内获得了良好的用户口碑，深受国内外客户欢迎，公司生产的各类汽
标、风电、工程机械等特殊行业高性能螺母，深受国内外客户欢迎，产品远销美国、
德国、法国、荷兰、澳大利亚、加拿大等国家以及国内工业发达地区，与 WURTH 集
团、BBI、库柏特纳、内德史罗夫等国际行业知名企业保持了良好的业务合作关系。

3、公司竞争优势

（1）生产制造优势

公司生产设备齐全，性能良好，能够充分满足生产需求。凭借公司生产、研发等
部门的多年的合作协调经验，能够在短时间内根据客户需求进行高效生产，保质保量
完成生产任务。在效率方面，公司近两年大量引进国内外先进设备，实行“机器换
人”，注重运用高新技术和先进管理工具改造传统产业，利用先进的自动控制及信息
技术来逐步实现工厂自动化。目前已引进的主要设备包括德国先进抛丸机、全自动红
打设备、数控设备、自动包装机、影像螺母筛选机、超声波清洗机等，是中高端产品
制造质量的基本保障。通过工厂“机器换人”，不仅可以提升生产效率，降低工人劳
动强度，节省大量的人工成本和设备占用面积，还能减少工序间的物流时间及周转中
的二次碰伤，更好地保证产品稳定性。此外，公司以 ERP 系统为基础，先后导入 MES
（制造执行系统）、APS（高级计划和排程系统）、SRM（供应商关系管理系统）、
PLM（产品生命周期管理系统）等信息化管理系统或平台，可实现生产计划的设备级
排程，实时指导车间的生产任务落实，采集生产执行过程中的质量表现等功能；为公
司品质管理、成本管理、持续改善打下坚实的基础，使公司产品在同行业里更具竞争
力，实现生产自动化信息化、降低劳动强度、淘汰落后产能和低碳环保等要求。

（2）产品质量和品牌优势

作为连接、紧固设备工件的关键零部件，紧固件的质量直接影响机械设备性能，
特别是对于承载大重量的机械设备，对紧固件产品的质量有着更高的要求。公司始终
把产品质量作为企业生存发展的根本。公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证、CE 产
品认证等多项认证，能生产中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国
ANSI 标准、英国 BS 标准、意大利 UNI 标准及各种异型螺母，受到国内国际众多客户

1-1-93
的认可。

公司商标“ ”注册于 1992 年 1 月，宇星牌螺母目前全省、全国乃至世界同

行中均具有很高的知名度。公司还积极参加国内外各大订货会、展览会等，充分了解
客户需要，每年安排一定的资金用于广告宣传，加大品牌宣传力度。经过多年发展经

营，注册商标“ ”在国内外市场已具有较大的品牌影响力，相继获得“浙江省著
名商标”、“浙江省名牌产品”等荣誉称号，公司被认定为“浙江省出口名牌企
业”、“浙江省隐形冠军企业”，品牌建设成效显著。

（3）产品种类优势

公司自成立以来一直专注于紧固件行业中螺母系列产品的研发、制造与销售，积
极开拓下游应用行业，目前公司主要下游应用行业包括风电、汽车、工程机械等，产
品结构丰富。公司产品配套齐全，可生产规格从 M5-M72，各个国家标准的各类等级
的螺母系列产品，可最大限度满足客户的多样化采购需求。产品的可供性、及时交货
能力以及质量均表现优秀，受到国内外客户的广泛好评。

（4）技术优势

1）研发体系健全

发行人具备健全的研发体系以及完善的组织架构。公司技术部 2017 年被浙江省科

技厅认定为宇星高强度螺母省级高新技术企业研究开发中心，2019 年被认定为浙江省
企业研究院，2018 年，被嘉兴市经济和信息化局认定为嘉兴市级企业技术中心。技术
部充分利用企业内外技术资源，为企业发展提供技术支撑和增强企业竞争能力。宇星
紧固件为高新技术企业，公司拥有自身的模具加工车间，可快速反应，根据客户需要
制作相应模具，投入生产，并根据生产结果对模具进行调节。

2）核心技术能力突出

公司目前拥有专利 68 项，其中发明专利 14 项，实用新型专利 54 项。公司的技术

部先后完成螺母清洗装置、高稳定性螺母攻牙机、螺母自动包装机、打点机等设备创
新、研发的抛丸表面处理、合金钢冷镦技术、高强度螺母的螺纹精度控制技术等核心
工艺突破，使企业占据技术创新的行业先发优势。公司研发项目的实施将产品研发、
技术创新与生产实践紧密结合，快速实现技术向标准转化，第一时间将技术成果转化

1-1-94
为企业的现实生产力。

3）参与标准制定

公司技术优势凸显，获得行业认可，为了规范市场产品使用标准，公司作为全国
紧固件标准化技术委员会单位委员，积极参与国家及行业标准的起草与修订。截至本
招股说明书签署日，公司共参与修订 11 项国家标准，参与制定浙江制造团体标准 3
项，具体如下：
序 主持或
标准名称 标准编号 标准级别 发布时间 标准简介
号 参与
紧固件机械性能螺
1 GB/T3098.2-2015 国家标准 20151231 参与 紧固件螺母性能标准
母粗牙螺纹
紧固件螺母选型设计
2 螺母设计指南 GB/Z32564-2016 国家标准 20160224 参与
标准
3 六角螺母 C 级 GB/T41-2016 国家标准 20160224 参与 紧固件螺母产品标准
4 1 型六角螺母 GB/T6170-2015 国家标准 20151231 参与 紧固件螺母产品标准
5 1 型六角螺母细牙 GB/T6171-2016 国家标准 20160224 参与 紧固件螺母产品标准
6 六角薄螺母 GB/T6172.1-2016 国家标准 20160224 参与 紧固件螺母产品标准
7 六角薄螺母细牙 GB/T6173-2015 国家标准 20151231 参与 紧固件螺母产品标准
8 2 型六角螺母 GB/T6175-2016 国家标准 20160224 参与 紧固件螺母产品标准
9 2 型六角螺母细牙 GB/T6176-2016 国家标准 20160224 参与 紧固件螺母产品标准
高强度履带螺栓、 工程机械履带专用产
10 T/ZZB0575-2018 团体标准 20180928 参与
螺母 品和性能标准
紧固件机械性能有
11 效力矩型钢锁紧 GB/T3098.9-2020 国家标准 20200331 参与 紧固件螺母性能标准
螺母
1 型非金属嵌件六
12 GB/T889.1-2015 国家标准 20151231 参与 紧固件螺母产品标准
角锁紧螺母
石油化工钢制管用 石油化工钢制管用法
13 T/ZZB2582-2021 团体标准 20211119 参与
法兰用螺柱 兰用螺柱
石油化工钢制管用法
14 热处理型冷镦钢丝 T/ZZB2917-2022 团体标准 20221208 参与
兰用螺柱

4、竞争劣势

宇星股份作为紧固件行业螺母细分的龙头企业之一，在加快产品周转、提高技术
水平、引进优秀人才和拓展市场等方面均迫切需要大量的资金支持，但公司目前仅仅
依靠自身内部积累和贷款融资，大大限制了公司在生产规模、产品研发、技术开发、
营销推广等方面的投入。缺乏多层次的融资渠道，在一定程度上已成为制约公司发展
的主要瓶颈之一。

1-1-95
（八）与同行业可比公司的比较情况

报告期内，公司经营情况良好，市场地位不断提高，技术实力较强，拥有较强的
核心竞争力。公司与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量核心竞
争力的关键业务数据及指标等方面的比较情况如下：

1、经营情况

公司与同行业可比上市公司的营业收入、净利润比较情况如下：
单位：万元
公司 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润 营业收入 净利润 营业收入 净利润
飞沃
71,006.99 4,977.68 134,024.25 9,385.85 112,951.59 7,862.98 119,550.32 15,968.23
科技
晋亿
98,609.32 1,575.62 271,724.14 11,511.12 287,386.52 21,559.38 252,187.93 50,535.02
实业
七丰
7,733.04 1,287.07 20,183.19 3,713.12 21,908.66 3,622.74 17,214.84 3,475.86
精工
荣亿
11,036.11 -1,513.84 24,556.16 819.42 26,102.49 2,298.62 17,191.08 2,485.69
精密
发行
18,565.68 1,162.77 45,743.80 4,774.11 45,413.39 4,379.39 40,966.00 5,430.77
人
注：以上信息摘自 wind、公司定期报告、招股说明书。

2、研发费用情况

报告期内，发行人与同行业可比公司的研发费用及占营业收入的比例情况如下：
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
公司名称 研发费用 收入 研发费用 收入 研发费用 收入 研发费用 收入
（万元） 占比 （万元） 占比 （万元） 占比 （万元） 占比
飞沃科技 2,295.89 3.23% 4,273.69 3.19% 3,432.86 3.04% 3,819.57 3.19%
晋亿实业 4,500.00 4.56% 12,670.87 4.66% 12,460.60 4.34% 12,165.58 4.82%
七丰精工 387.13 5.01% 800.62 3.97% 827.92 3.78% 739.73 4.30%
荣亿精密 924.08 8.37% 1,458.37 5.94% 1,226.52 4.70% 717.93 4.18%
发行人 560.63 3.02% 1,617.49 3.54% 1,514.02 3.33% 1,254.65 3.06%
注：以上信息摘自 wind、公司定期报告、招股说明书。

3、知识产权及研发人员情况

发行人专利、软件著作权等知识产权情况、研发人员数量与同行业可比公司的比
较情况如下：

公司名称 专利、软件著作权等知识产权情况 研发人员占比

截至 2022 年末，共获得专利 68 项，其中发
截至 2022.12.31，研发人员 173 人，
飞沃科技 明专利 31 项，实用新型专利 37 项，软件著
总员工 1,903 人，占比 9.09%。
作权 21 项。

1-1-96
 截至 2019 年末，拥有外观专利、发明和实 截至 2022.12.31，研发人员 337 人，
晋亿实业
用新型专利共 120 项。 总员工 2,777 人，占比 12.14%。
截至 2022 年末，已获得专利 31 项，其中发
截至 2023.6.30，研发人员 45 人，总
七丰精工 明专利 6 项，实用新型专利 20 项，外观设
员工 235 人，占比 19.15%。
计专利 5 项。
截至 2023.6.30，研发人员 131 人，总
荣亿精密 截至 2022 年末，已获得专利 112 项。
员工 673 人，占比 19.47%。
截至 2023 年 6 月末，公司拥有专利 68 项， 截至 2023.6.30，研发人员 70 人，总
发行人
其中发明专利 14 项，实用新型专利 54 项 员工 513 人，占比 13.65%。
注：以上信息摘自 wind、公司定期报告、招股说明书，其中晋亿实业在公开渠道披露的最新
知识产权情况截止时间为 2019 年末。

三、 发行人主营业务情况

（一） 销售情况和主要客户

1、主要产品的产能、产量情况

报告期各期，公司主要产品的产能、产量、产能利用率情况如下：

类别 2023 年 1-6 月 2022 年 2021 年 2020 年

产能（吨）（a） 18,750.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00
产量（吨）（b） 16,792.03 37,645.71 41,328.03 39,707.97
产能利用率（c=b/a） 89.56% 100.39% 110.21% 105.89%
销量（吨）（d） 16,686.20 37,967.46 39,997.70 38,906.61
产销率（e=d/b） 99.37% 100.85% 96.78% 97.98%

报告期内，公司主要产品的产能利用率分别为 105.89%、110.21%、100.39%及
89.56%，其中 2022 年度产量下滑，主要系受宏观经济波动等因素影响，从而导致产能
利用率有所下降。

2、主营业务收入构成情况

报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成情况如下：
单位：万元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
商品紧固件 7,833.89 44.03 24,608.44 56.66 21,989.47 51.21 17,065.10 43.67
特种行业件 9,956.54 55.97 18,823.47 43.34 20,947.71 48.79 22,009.99 56.33
其中：风电螺母 3,973.00 22.33 6,891.42 15.87 6,404.96 14.92 7,337.69 18.78
工程机械螺母 1,910.41 10.74 6,084.84 14.01 6,018.87 14.02 5,199.80 13.31
车用螺母 3,441.05 19.34 5,589.91 12.87 8,508.73 19.82 9,391.08 24.03
其他 632.08 3.55 257.30 0.59 15.16 0.04 81.43 0.21
合计 17,790.44 100 43,431.92 100 42,937.18 100 39,075.09 100

1-1-97
 3、主要产品销售单价分析

公司主要产品为商品紧固件和特种行业件，其中特种行业件根据下游行业可细分
为风电螺母、工程机械螺母和车用螺母。发行人主营业务收入占营业收入的比例分别
为 95.38%、94.55%、94.95%和 95.82%，发行人主营业务突出且稳定。主要产品销售
单价分析详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之
“（一）营业收入分析”之“8.营业收入总体分析”。

4、主要客户销售情况

报告期内公司的主营业务为螺母系列产品的研发、生产及销售。公司产品分为商
品紧固件以及特种行业件。商品紧固件为公司直接根据行业标准生产的紧固件产品，
可在市场上直接流通，无特殊要求，通常可被用于多种领域。特种行业件为公司下游
根据主机厂的行业要求、安装要求等特殊需求，在行业标准的基础上，对抗拉据力、
抗扭矩力、表面材料处理等有特殊要求进行特殊处理，专门用于特定下游的紧固件产
品。公司特种行业件的下游行业主要包括风电、汽车、工程机械等行业。

报告期内，公司向前五大客户的销售的详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与
分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”之“6.前五名客户情况”。

（二） 采购情况及主要供应商

1、采购情况

报告期内，公司采购的主要原材料为盘元、直条等钢材。原材料供应商大都为大型
金属生产商或贸易商，国内该类原材料生产厂家众多，市场供给充足。公司在生产制造
过程中主要使用的电和天然气，主要由国网浙江省电力有限公司嘉兴供电公司和海盐新
奥燃气有限公司提供。公司主要原材料采购单价情况分析详见本招股说明书“第八节 管
理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“
（二）营业成本分析”之“7.营业成本总
体分析”
。

2、主要供应商采购情况

报告期内，公司向前五大供应商的采购的详见本招股说明书“第八节管理层讨论
与分析”之“三、盈利情况分析”之“（二）营业成本分析”之“5.前五名供应商情
况”。

1-1-98
（三） 主要资产情况

1、主要固定资产情况

截至 2023 年 6 月 30 日，公司固定资产主要为房屋建筑物、机器设备、电子设
备、运输设备等，公司固定资产情况如下：
单位：万元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 成新率
房屋及建筑物 6,855.27 2,300.57 - 4,554.70 66.44%
机器设备 13,858.86 8,708.54 - 5,150.32 37.16%
电子设备 895.11 756.90 - 138.21 15.44%
运输设备 258.32 228.07 - 30.25 11.71%
合计 21,867.56 11,994.08 - 9,873.48 45.15%

（1）房屋与建筑物情况

截至本招股说明书签署日，发行人拥有 42 项不动产，具体情况请参见本招股说明
书之“附件无形资产清单”之“（一）土地使用权”。

2、主要无形资产情况

（1）土地使用权

截至本招股说明书签署日，除本节“三、发行人主营业务情况”之“（三）主要
资产情况”之“1、主要固定资产情况”所列不动产所对应的土地外，发行人不存在其
他土地使用权的情况。

（2）专利

截至报告期末，发行人获得授权的专利 68 项，其中发明专利 14 项，实用新型专

利 54 项，具体情况请参见本招股说明书之“附件 无形资产清单”之“（二）专利”。

（3）商标

截至报告期末，发行人拥有 4 项中国注册商标，具体情况请参见本招股说明书之
“附件 无形资产清单”之“（三）商标”。

（4）软件著作权

截至报告期末，公司未取得任何软件著作权。

1-1-99
 （5）域名

截至报告期末，公司拥有的 1 项域名，具体情况请参见本招股说明书之“附件 无
形资产清单”之“（四）域名”。

3、特许经营权

截至报告期末，公司不存在拥有特许经营权的情况。

4、资质与许可

截至报告期末，公司已取得的主要资质及许可如下：
序
资质名称 注册号 持有人 发证机关 发证日期 有效期
号
国家税务总局浙
1 高新技术企业证书 GR202233009959 宇星股份 2022.12.24 三年
江省税务局
2021.8.14-
2 质量管理体系认证 2013/54744.5 宇星股份 AFNOR 2021.8.14
2024.8.13
汽车行业质量管理 2021.8.14-
3 54745 宇星股份 AFNOR 2021.8.14
体系 2024.8.13
职业健康安全管理 杭州万泰认证有 2021.1.4-
4 15/21S0004R00 宇星股份 2021.1.4
体系认证证书 限公司 2024.1.3
环境管理体系认证 杭州万泰认证有 2021.1.4-
5 15//21E0003R00 宇星股份 2021.1.4
证书 限公司 2024.1.3
CZJM2020P1034 杭州万泰认证有 2020.10.22-
6 浙江制造认证证书 宇星股份 2020.10.22
101R0M 限公司 2026.10.21
城镇污水排入排水 浙盐排字第 浙江省海盐县住 2020.9.8-
7 宇星股份 2020.9.8
管网许可证 2020048K 号 房和城乡建设部 2025.9.7
海关进出口货物收
8 3304960184 宇星股份 嘉兴海关 2020.1.15 长期
发货人备案回执
913304247276024 嘉兴市生态 2022.8.29-
9 排污许可证 宇星股份 2022.6.27
08X001Q 环境局 2027.8.28
安全生产标准化 嘉 嘉兴市应急 2022.1.19-
10 AQBJXIII202101 宇星股份 2022.1.19
证书 管理局 2025.1
211
对外贸易经营者备 对外贸易经营者
11 04282890 海盐华特 2019.1.17 -
案登记表 备案登记处
海关进出口货物收
12 33049609N1 海盐华特 嘉兴海关 2001.7.3 长期
发货人备案回执
对外贸易经营者备 对外贸易经营者
13 04282809 宇星股份 2001.3.21 -
案登记表 备案登记

（四） 其他披露事项

报告期内，对发行人持续经营有重要影响的合同如下：

1、重要销售合同

1-1-100
 公司及其子公司与主要客户采用签订长期购销框架合同的方式约定销售事宜，并通
过后续的订单确定销售的产品名称、规格型号、价格、数量等具体内容。报告期内，对
公司持续经营有重要影响的主要客户的销售合同（合同金额 500 万以上或框架合同）情
况如下：
合同金额 截至报告期期末
序号 客户名称 合同标的 合同期限
（元） 是否履行完毕
BRIGHTON-BEST
长期采购框架
1 INTERNATIONAL 各类型螺母 2020.1.1 至今 否
协议
（TAIWAN） INC.
浙江库柏特纳贝克绿 2018.11.20-
2 各类型螺母 框架协议 是
色能源有限公司 2023.4.13
山东高强紧固件有限 2023.1.2-
3 各类型螺母 框架协议 否
公司 2024.1.2
富奥汽车零部件股份
2022.12.31-
4 有限公司紧固件分公 各类型螺母 框架协议 否
2023.12.31
司

2、重要采购合同

公司采购的主要原材料为盘元、直条等钢材，公司与主要供应商采用签订框架合
同的方式约定采购事宜，并通过后续的订单确定采购的产品名称、规格型号、价格、
数量等具体内容。报告期内，对公司持续经营有重要影响的主要供应商的采购合同
（合同金额 500 万元以上或框架合同）情况如下：
合同金额 截至报告期期末
序号 供应商名称 合同标的 合同期限
（元） 是否履行完毕
邢台钢铁有限责任 2020 年框
1 钢材 2019.12.31-2020.12.31 是
公司 架合同
邢台钢铁有限责任 2021 年框
2 钢材 2020.12.31-2021.12.31 是
公司 架合同
邢台市建龙邢钢科 2021 年框
3 钢材 2021.9.1-2021.12.31 是
技有限责任公司 架合同
邢台市建龙邢钢科 2022 年框
4 钢材 2022.1.1-2022.12.31 是
技有限责任公司 架合同
2023 年
中天钢铁集团有限
5 钢材 （线材） 2023.1.1-2023.12.31 否
公司
联销协议
注：邢台市建龙邢钢科技有限责任公司于 2022 年 4 月更名为邢台市简霖邢钢科技有限责任公
司

3、借款合同

截至 2023 年 6 月 30 日，发行人仍在履行且项下仍有贷款余额的重大借款合同具
体如下：

1-1-101
 贷款金额
贷款人 贷款银行 合同编号 借款期限 担保方式
（万元）
宇星 杭州银行股份有限 197C194202300
500 2023.03.06-2023.09.05 无
股份 公司嘉兴支行 003

四、 关键资源要素

（一）核心技术情况

1、公司核心技术基本情况

公司自设立以来专注于紧固件的研发、生产及销售，建立了一支具备技术研发和
创新能力的高素质人才队伍。公司主要通过自主研发方式掌握了多项核心技术，并广
泛应用到大批量生产中。

公司拥有的主要核心技术如下：
是否实
序 技术 技术 技术应
技术特色 现规模
号 名称 来源 用环节
化生产
公司采用新型物理（抛丸）除锈技术代替原来的化
学（盐酸）除锈技术，杜绝因酸洗引起的产品氢脆
无 酸 环
质量问题，同时避免酸洗除锈造成的环境污染，彻 自主 材料改
1 保 除 锈 是
底消除废水、废酸、废泥、废气等污染，降低企业 创新 制工序
技术
除锈成本。该技术在国内整个紧固件行业做了很好
的减污增效的带头作用。
针对碳钢材质紧固件表面处理技术中存在的淬火后
生锈、变形、开裂、镀锌层不匀等技术问题，公司
高 强 度
采用先淬火，低温介质中冷却的特殊处理工艺，保 自主 热处理
2 表 面 处 是
证产品淬火均匀性克服淬火后生锈、避免大规格碳 创新 工序
理技术
钢材质紧固件产生淬火软点。技术水平达到国内领
先地位。
针对国内常见的螺纹攻牙多采用立式攻牙机，垂直
攻螺纹，导致需要先用夹具对螺母进行定位、再攻
螺纹，螺纹精度无法控制且生产效率低的问题，螺
螺 纹 精
纹精度控制技术通过国内首次实现了集螺母坯料自 自主 攻牙
3 度 控 制 是
动排列、连续性推送并攻牙、自动落料为一体的自 创新 工序
技术
动化，突破国内现有技术中螺母攻牙机的稳定性较
低、定位不精准的技术难题。该技术已获得国家发
明专利。
针对国内螺母生产多采用冷镦成凸缘胚料，再经车
床加工，生产过程中需要对螺母进行转存摆放及多
次固定，操作工序繁琐，且极易产生加工误差的问
冷 镦 一 题，冷镦一次成型技术通过将前冲成型模、缓冲弹
自主 冷镦
4 次 成 型 簧、调节座、内孔成型冲模、内孔成型冲模套、成 是
创新 工序
技术 型冲模垫、顶针、弹簧、螺钉创新组合设计，能够
使螺母在冷镦成凸缘胚料的过程中，直接冷镦出合
适的异形面，免去了车床再加工的麻烦，极大提高
了生产效率，对国内紧固件冷镦技能水平的提高具

1-1-102
 有较大的影响力。
随着汽车紧固件“零缺陷”要求的逐步推进，主机
厂对汽车紧固件的品质要求保持在 60～90PPm 水
自 动 筛 平，该指标非常严苛。传统企业按照非常严格的水
自主 挑选
5 选 检 测 平进行人工挑选，一般仅可控制在 150～200PPm 是
创新 工序
技术 水平。公司自主研发的全过程全自动涡流检测筛选
机或各类传感器，可对零部件的缺陷和裂纹增加探
伤功能自动甄别，达到“零缺陷”的目标管理。
热 锻 自
该技术代替传统的人工生产方式，大大提高生产效 自主 热锻
6 动 化 技 是
率和产品质量，实现热锻产品全自动化生产目标。 创新 工序
术
履 带 螺 该技术针对工程机械专用的履带螺母代替传统的热
自主 冷镦
7 母 生 产 锻成型，设计开发出专用的技术和设备，实现大批 是
创新 工序
技术 量产业化，提高产品质量和生产效率，降低成本。
轮 毂 螺 该技术代替传统的冲床半自动铆接方式，通过自动
自主 压帽
8 母 铆 接 化轮毂螺母的铆接技术，提高生产效率和产品质 是
创新 工序
技术 量。

2、核心技术与知识产权对应关系

序号 技术名称 对应知识产权情况
发明专利 2015103755366 一种多工位自动抛光机的执行工位/实用新型
无酸环保
1 2020211866193 一种线材抛丸装置/实用新型 2019202374197 一种冷镦机的
除锈技术
冷却装置
实用新型 2022219470348 高强度耐腐蚀化工专用螺母/实用新型
高强度表 2020211865843 一种焊接螺母表面清洗流水线/实用新型 2018212281565 一
2 面处理 种超声波螺母清洗装置/实用新型 201821229129X 一种螺母清洗装置/实用
技术 新型 2018212304035 一种螺母用烘干装置/实用新型 2014202935324 一种螺
母除油清洗除屑防锈上油一体机
发明专利 2016111982436 一种高稳定性螺母攻牙机/发明专利
螺纹精度
3 2016111989628 一种扭矩检测筛分攻牙机/实用新型 202021185267X 一种防
控制技术
松螺母的丝锥/实用新型 2019202375024 一种改良型攻牙丝锥
发明专利 2017103774243 一种防松螺母/实用新型 2022219616706 高强度工
冷镦一次
4 程机械专用螺母/实用新型 2020211853028 一种螺母冷镦攻牙一体装置/实用
成型技术
新型 2019202374197 一种冷镦机的冷却装置
实用新型 201720613991X 一种螺母自动筛选包装机/实用新型
自动筛选
5 2021214139566 一种高强度汽车用防松锁紧螺母/发明专利 2017103775208
检测技术
一种螺母上料装置/发明专利 2016111996157 一种螺母自动输送机构
实用新型 2022219470314 高强度风电专用螺母/实用新型 2020211855875 一
热锻自动
6 种螺母自动上料打标机/实用新型 201920237413X 一种自动热镦装置/实用
化技术
新型 2019202374233 一种自动下料装置
发明专利 2016111982436 一种高稳定性螺母攻牙机/发明专利
履带螺母
7 2016111989628 一种扭矩检测筛分攻牙机/实用新型 2022219616706 高强度
生产技术
工程机械专用螺母/实用新型 2021214139547 一种高强度工程机械专用螺母
实用新型 2017205914380 一种组合式螺母/实用新型 2017205907673 一种螺
轮毂螺母
8 母上料装置/实用新型 2021214139566 一种高强度汽车用防松锁紧螺母/实用
铆接技术
新型 2020211851925 一种螺母防松垫圈加工自动化设备

3、核心技术产品占主营业务收入比例

1-1-103
 报告期内，公司核心技术产品收入占主营业务收入比例如下：

项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度

营业收入（万元） 18,565.68 45,743.80 45,413.39 40,966.00
核心技术产品收入（万元） 17,790.44 43,431.92 42,937.18 39,075.09
核心技术产品收入占比
95.82 94.95 94.55 95.38
（%）
注：公司主营业务收入中螺母产品均应用了公司的核心技术，与核心技术密切相关，核心技
术收入的计算口径不包括其他业务收入。

（二）公司人员情况

1、员工结构

截至 2023 年 6 月 30 日，公司在册员工共 513 人，岗位结构、学历结构、年龄分

布情况如下表所示：

（1）岗位结构

专业构成 数量（人） 占员工总数比例

管理人员 25 4.87%
技术人员 70 13.65%
生产人员 391 76.22%
销售人员 22 4.29%
财务人员 5 0.97%
合计 513 100.00%

（2）学历结构

教育程度 数量（人） 占员工总数比例

硕士及以上 1 0.19%
本科 16 3.12%
专科 40 7.80%
专科以下 456 88.89%
合计 513 100.00%

（3）年龄结构

年龄分布 数量（人） 占员工总数比例

51 岁及以上 253 49.32%
41-50 岁（含 50） 109 21.25%
31-40 岁（含 40） 101 19.69%

1-1-104
 30 岁以下（含 30） 50 9.75%
合计 513 100.00%

2、报告期内社保公积金缴纳情况
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
员工人数（a） 513 507 481 487
退休返聘人数（b） 157 165 140 135
应缴纳人数（c=a-b） 356 342 341 352
社会保险缴纳人数 d 355 341 341 323
未缴纳社会保险人数 1 1 0 29
社保缴纳比例（e=d/c） 99.72% 99.71% 100.00% 91.76%
住房公积金缴纳人数
355 341 289 295
（f）
未缴纳住房公积金人数 1 1 52 57
公积金缴纳比例
99.72% 99.71% 84.75% 83.81%
（g=f/c）

截至报告期末，除退休返聘人员不需再缴纳社会保险和公积金外，公司存在 1 名
员工未缴纳社保和公积金的原因主要为：当月新入职员工社保尚在办理。

2023 年 2 月 23 日，海盐县人力资源和社会保障局出具《证明》，确认发行人自
2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，依法办理养老、失业、工伤保险登记并缴纳相
关社保费用，不存在因违反劳动保障法律法规而被该局行政处罚的情形。

2023 年 2 月 22 日，海盐县医疗保障局出具《证明》，确认发行人自 2020 年 1 月

1 日至 2022 年 12 月 31 日，在海盐县依法参加职工基本医疗保险（含生育保险）并缴
纳相关社保费，不存在因违反社会保险、医疗保障法律法规而被该局行政处罚的情
形。确认海盐华特自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日（后续无在职员工），在
海盐县依法参加职工基本医疗保险（含生育保险）并缴纳相关社保费，不存在因违反
社会保险、医疗保障法律法规而被该局行政处罚的情形。

2023 年 9 月 11 日，嘉兴市住房公积金管理服务中心海盐分中心出具《证明》，确
认发行人自 2020 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 11 日未存在因违反有关住房公积金的法
律、法规而受到处罚的情况。

2023 年 9 月 11 日，嘉兴市住房公积金管理服务中心海盐分中心分别出具《证
明》，确认海盐华特自 2020 年 2 月 26 日至 2023 年 9 月 11 日未存在因违反有关住房

1-1-105
公积金的法律、法规而受到处罚的情况。

3、报告期各期末发行人员工人数及岗位结构情况

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日

岗位 人数 占员工总 人数 占员工总 人数 占员工总 人数 占员工总
（人） 数比例 （人） 数比例 （人） 数比例 （人） 数比例
管理人员 25 4.87% 24 4.73% 19 3.95% 19 3.90%
技术人员 70 13.65% 71 14.00% 71 14.76% 76 15.61%
生产人员 391 76.22% 384 75.74% 363 75.47% 366 75.15%
销售人员 22 4.29% 23 4.54% 22 4.57% 20 4.11%
财务人员 5 0.97% 5 0.99% 6 1.25% 6 1.23%
合计 513 100.00% 507 100.00% 481 100.00% 487 100.00%

4、其他用工形式

报告期内，公司存在劳务派遣、劳务外包的用工形式，劳务派遣、劳务外包用工
金额及占比情况如下：
单位：万元
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
类型
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
劳务派遣 - - - - 0.84 0.002% - -
劳务外包 7.20 0.04% 24.76 0.07% 21.28 0.06% 17.54 0.06%
注：占比=该类用工形式的金额/发行人当期营业成本
（1）劳务派遣的项目管理模式、质量控制措施

公司报告期内仅 2021 年存在劳务派遣情况。为更好的完成生产任务，2021 年 5 月

14 日，公司与嘉兴锦福人力资源有限公司（以下简称“锦福人力”）签订协议，约定
锦福人力派遣员工在发行人指导下进行生产经营活动，按照工作小时计算工作量。劳
务派遣人员仅承担部分非技术性、简单劳务。发行人对劳务派遣的管理模式及质量控
制措施为：锦福人力向公司派遣员工，完成相应生产任务。公司对锦福人力进行事前
资质审查，并对其提供的派遣人员名单及人员情况进行审查，对派遣员工进行考勤管
理，并对其工作质量予以监督。

（2）劳务外包的项目管理模式、质量控制措施

报告期内，公司存在将保安、保洁工作外包给第三方劳务供应商的情形，具体情
况如下：

1-1-106
 公司与浙江德邦保安服务有限公司海盐分公司（以下简称“德邦保安”）签订
《保安合同书》，约定德邦保安向发行人提供保安服务。公司对该项劳务外包的管理
模式及质量控制措施为：德邦保安向公司派驻保安人员，负责警卫发行人区域内的防
火、防盗、夜间巡逻等，并对公司的安全隐患、安全措施提供建议。保安人员的培
训、排班和日常管理由德邦保安负责，公司提供必要的工作场所和设施，并对服务质
量予以监督。公司与嘉兴绿之源物业服务有限公司（以下简称“绿之源”）签订《保
洁协议》，约定绿之源向发行人提供物业保洁服务。公司对该项劳务外包的管理模式
及质量控制措施为：绿之源向发行人派驻保洁人员，负责厂区室外道路及室外厕所保
洁。绿之源负责对保洁人员的培训、排班和日常管理，公司提供必要的工作场所和设
施，并对服务质量予以监督。

报告期内，公司与上述劳务派遣单位、劳务外包单位及派驻员工不存在用工质量
纠纷或劳务纠纷。除上述披露情况外，报告期内，公司不存在其他劳务派遣、劳务外
包、临时用工、非全日制用工等其他用工形式。

（三）核心技术人员情况

报告期内，公司未认定核心技术人员。

（四）公司的研发情况

1、研发机构设置情况

公司设有技术部，负责公司产品的研发工作。

2、主要研发项目基本情况

为了增强市场竞争力，公司积极展开核心技术的研发储备，截至报告期末，公司
主要在研项目均为自主研发，具体情况如下：
单位：万元
序 项目经 所处
项目名称 拟达到的目标
号 费预算 阶段
现有技术中，矿山机械设备中常常会用到各式各样的锁紧
矿山机械用 螺母用作于连接部件，而这些连接螺母由于机械设备使用
在研
1 锁紧螺母的 142.00 过程中产生的共振会导致经常松动，且现有螺母强度较
阶段
研发 低。针对现有技术的不足，公司开展“矿山机械用锁紧螺
母的研发”，提升螺母紧固性能和强度。
应力分散式 现有的汽车螺母虽然通过加强材质来降低应力的影响，但
在研
2 汽车螺母的 138.00 从本质却无法均匀分散应力带来的影响，针对现有技术的
阶段
研发 不足，公司开展“应力分散式汽车螺母的研发”，有效分

1-1-107
 散应力，提高耐腐蚀性能，有效降低松动。
1.抗震防松结构设计：通过在螺母上设计压簧、套筒和止
退垫片，利用止退垫片顶端与套筒相抵接，同时采用楔形
牙纹设计，实现较好的抗振防松效果。
2.优化螺母热处理工艺：通过在加热炉内通入甲醇和丙烷
铁路工程用 的混合气体在高温下裂解产生碳势，再经高温油淬火，使
在研
3 抗震防松螺 180.00 螺母具备有较好的强度。
阶段
母的研发 3.超声波螺母清洗技术：自主研发超声波螺母清洗装置，
通过超声波发生器和搅拌浆设计，方便清洗螺母各个表
面，有效提高清洗质量和效率。
4、该项目产品主要应用于铁路和地铁，起到防松的效
果。
1.通过在螺母中部的安装孔内设置螺旋杆，使螺母能够固
定安装于螺栓上，并起到防松止退的作用，同时也能够使
得螺母两相分离，便于对螺母进行拆卸更换，提高利用
率。
2.采用多区间淬火工艺，确定各区间温度、时间、介质等
便拆式汽车 工艺参数，有效确保淬火后马氏体淬火金相组织均匀，且
在研
4 高强度螺母 175.00 无未溶铁素体，产品具有较高的机械强度。
阶段
的研发 3.螺母冷镦烟雾热气回收技术，自主研发螺母冷镦废气回
收装置，通过设计废气净化器对油烟集中收集处理，配合
抽风机吸气，使废气进入管道，及时解决车间生产环境，
保证员工健康。
4、主要使用于汽车上的较难拆装又需要防松的一些部
位，例如悬挂和底盘系统。
1.无铬钝化液设计：采用硅酸钠、单宁酸和硫酸锌，利用
原料协同作用产生胶合反应和脱水反应生成钝化膜，从而
使螺母具有较好的防锈效果，且环保。
2.优化钝化工艺：通过在进行无铬钝化处理时，进行超声
波处理，可有效促进钼酸盐与其他的组分起到复配协同作
防锈六角螺
用，提高成膜速度和钝化膜与螺母的结合力，进一步提高
母钝化工艺 在研
5 172.00 耐腐蚀性。
及装置的研 阶段
3.自主研发螺母清洗钝化处理装置，通过设计循环池和喷
发
淋机构，结合 PLC 驱动机构，使螺母进行往复运动，提
高清洗钝化处理效果，防止废屑附在螺母上，保证清洗质
量。
4、主要应用于汽车车身、车架上的焊接螺母，不仅能起
到防锈的作用，也能有利于焊接。
1.防松结构设计：通过在螺母前端开设槽体，并在内部设
置空腔通过螺纹穿插螺杆，结合限位板，使限位板紧贴螺
杆外侧，防止螺母脱离，保证固定效果，提高设备安全
性。
2.采用先热处理，再对工件进行车削、攻牙加工，热处理
风电变速箱
在研 后攻牙可保证产品抗疲劳寿命长，有效延长使用寿命。
6 用防松螺母 183.00
阶段 3.自主研发下料攻牙一体装置，采用升降机构和限位开
的研发
关，有效控制夹持距离和高度，同时结合翻转机构和 PLC
控制系统，大大提高操作便利性，且满足不同尺寸产品加
工，效率高。
4、主要应用于风力发电机组专用变速箱螺母。能达到较
高的精度和牙纹质量。

1-1-108
 1.通过在螺母下端嵌合在固定座安装槽内，使其与定位槽
和连接孔之间相互配合，实现较好的锁紧效果，配合定位
槽的长圆孔，便于螺母与螺栓连接，使螺母拆装更便捷，
提高维护效率。
石油泵阀用 2.优化磷化处理工艺，将螺母工件放入磷化液中，在其表
在研
7 锁紧螺母的 185.00 面形成一层致密的磷化层，提高螺母表面的防腐性能。
阶段
研发 3.螺母牙纹精度控制技术，自主研发的研发螺母冷镦攻牙
一体装置，能够使螺母冷镦和攻牙在同一装置上自动连续
进行，生产效率提高 35%以上。
4、该技术主要应用于石油泵阀上紧固管道、法兰的专用
高强度螺母上。
1.通过在螺母两个固定体之间设置弹性铆脚，通过与限位
挡边配合，实现很好的固定连接效果，且铆脚具有一定弹
性，能够提高抗震效果，且适配性高。
2.采用三道次耐低温热处理工艺：将螺母坯体温度控制在
机械设备用
在研 1400℃，进行三道次热处理，控制冷却速度 2-3℃/min，
8 锁紧拉铆螺 186.00
阶段 使其降温至 550~650℃，经再结晶退火、稳定化处理，提
母研发
高螺母力学性能和耐低温性。
3.自主研发改良型攻牙丝锥，设计攻丝机构、柄部、通孔
和夹持机构，保证攻丝精度的同时，设计缓弧增加攻丝螺
纹寿命，降低生产成本。
1.防盗锁紧结构设计：通过设计双插孔、销钉，微调螺母
使销钉插入插孔内，可自锁螺母，达到较好防盗的效果，
且锁紧效果良好，结构简单。
2.通过在铸造过程中，在螺母内侧与外侧之间嵌入的加强
具有防盗效
在研 件，提升了螺母强度，延长使用寿命。
9 果自锁螺母 180.00
阶段 3.自主研发螺母表面清洗流水线，通过设计喷淋机构和驱
的研发
动系统，实现自动连续对螺母进行清洗和上料，自动化程
度高，清洗彻底。
4、该技术主要应用于汽车上有防盗需求的自锁螺母上，
例如轮毂螺母等
1.抗震结构设计：通过设计螺纹孔、垫圈环槽、弹性垫
圈、横向固定孔、横向固定柱和橡胶锁紧触头相互配合，
能够使锁紧螺母的抗震性能得到显著提升。
2.优化强化处理技术：经磷化处理-淬火处理-回火处理，
通过在淬火加热保温后采用水淬油冷双液淬火冷却，同时
车床抗震锁
采用分段式梯度回火，提高螺母表面的防腐性能，防止淬
紧螺母及强 在研
10 179.0 火变形及开裂倾向，使螺母具有高强度的同时具有较高的
化处理技术 阶段
韧性。
的研发
3.采用自主研发螺母垂直筛选检测装置，设计筛选转盘、
内外尺寸检测模块、螺纹检测模块结合机械臂，有效提高
螺母筛选效率和准确性，保证质量。
4、该技术主要应用于抗震锁紧螺母，能使螺母达到较高
的垂直度，并达到较高的锁紧性能。
1.防松密封结构设计：通过设计弹性垫片、密封紧固套及
防松插片，保证螺母连接稳定性和防松性，且密封效果
重型卡车轮
在研 好，可有效防止螺母腐蚀。
11 毂耐腐蚀螺 177.00
阶段 2.优化热镀锌工艺，在锌液中添加有除铁功能和降低共晶
母的研发
温度的合金，将螺母热镀锌温度降至 450℃，避免螺母在
镀锌过程中改变内部结构从而降低了螺母使用性能，稳固

1-1-109
 效果好，防腐蚀性强。
3.自主研发线材抛丸装置，通过多方位抛丸打磨去除线材
表面锈迹，提升线材外观品质，除锈效果彻底全面，对环
境影响小。
4、主要应用于重型卡车轮毂螺母，能达到较好的野外长
期防腐要求，还能延长螺母的使用寿命。

3、报告期内研发费用投入情况

报告期内，公司研发费用分别 1,254.65 万元、1,514.02 万元、1,617.49 万元和

560.63 万元，占营业收入比例分别为 3.06%、3.33%、3.54%和 3.02%。发行人始终重
视技术研发与创新，随着业务规模的增长研发费用和研发费用率均呈上涨趋势。报告
期内发行人研发投入与营业收入的比例关系如下：

项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度

研发投入（万元） 560.63 1,617.49 1,514.02 1,254.65
占营业收入的比例 3.02% 3.54% 3.33% 3.06%

公司研发费用主要由职工薪酬、直接材料和折旧与摊销构成。公司一直非常重视
技术研发与创新，随着业务规模的增长，研发投入及研发费用率稳步增长。公司深耕
螺母领域，通过持续的研发投入来不断积累产品种类、质量优势和工艺技术优势，提
高产品竞争力，与公司的发展规模相符。

五、 境外经营情况

报告期内，发行人未拥有境外资产，也未在境外从事生产经营活动。

六、 业务活动合规情况

公司已取得经营所需的业务许可资格和资质文件，业务活动合法合规。报告期
内，公司及董事、监事和高级管理人员严格按照公司章程及相关法律法规的规定开展
经营，严格执行国家的法律、法规以及相关规章政策。报告期内公司规范经营，不存
在影响公司持续经营的重大违法违规行为。

七、 其他事项

（一）拓展特种行业件海外销售及进口替代市场的优势、劣势及应对措施

1、拓展特种行业件海外销售及进口替代市场的优势

公司特种行业件在国内外销售过程中，竞争优势体现在产品、技术、客户、交

1-1-110
付、性价比等多方面，具体介绍如下：

（1）产品优势：产品类别丰富、质量优质，性能突出，能够满足国内外高端市
场需求
公司深耕螺母行业多年，产品专注，精益求精，已构建起了完善的从材料到生产
再到出厂全流程覆盖的质量检测流程和规范，产品质量得以严格把控。公司特种行业
件产品已通过 ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体系认证，能生
产中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、英国 BS 标准、意
大利 UNI 标准及各种异型螺母，规格覆盖 M5-M72，最大限度满足客户的多样化采购需
求。公司特种行业件产品性能方面表现优异，抗拉强度可以达到 1,070N/MM2，硬度可
以达到 32-38HRC，硬度偏差小于 30HV，摩擦系数可以控制在公差 0.06，批次偏差控
制在小于 0.02 以内，盐雾要求最高可以达到 1,000 小时无红锈，平面度可以达到 0.1
以内，垂直度可以到达 0.05mm 以内，该等性能指标均可实现产品的批量化生产，并
能根据客户的需求进行定制化的产品开发，以满足不同客户对产品的性能等级需求。
公司特种行业件产品可以满足国内外的高端应用需求，进口替代能力强，例如公
司生产的冷挤压履带专用螺母，填补了国内履带螺母冷挤压工艺的空白，补齐专用履
带螺母生产工艺的短板。公司通过首创的冷挤压绿色成型工艺，改进了传统履带专用
螺母采用的热锻加工工艺，该工艺成本更低、耗能更少、性能更稳定，填补了国内履
带螺母冷挤压工艺空白，使产品拥有更美观的金属流线，更稳定的产品性能，产品性
能达到 ISO898.2-2012 版标准中的 10 级，防松性能达到 TB/T3019 标准要求；该产品
荣 获 “ 浙 江 制 造 精 品 ” 称 号 ， 其 浙 江 制 造团 体 标 准 《 高 强 度 履带 螺 栓 、 螺 母 》
T/ZZB0575-2018 的制定由公司牵头拟定。
公司特种行业件产品类别丰富、质量优质、性能突出，能够满足国内外下游应用
行业的高要求，具有较强的产品优势。

（2）技术优势：研发体系健全，核心技术实力驱动发展
公司具备健全的研发体系，2017 年被浙江省科技厅认定为宇星高强度螺母省级高
新技术企业研究开发中心，2018 年被嘉兴市经济和信息化局认定为嘉兴市级企业技术
中心，2019 年被认定为浙江省企业研究院。公司技术部充分利用企业内外技术资源，
为企业发展提供技术支撑和增强企业竞争能力。作为高新技术企业，公司拥有模具加
工车间，已有模具多达上万种，可根据客户要求定制生产，能够快速响应客户需求。

1-1-111
 公司熟练掌握高强度表面处理技术、无酸环保除锈、冷镦一次成型等紧固件行业
较为先进的生产技术和工艺，拥有球化退火炉、多工位自动冷镦机、高精密压力机、
高精密数控机床、数控磨床、直读光谱仪、金相显微镜等先进生产检测设备，设备自
动化水平较高，可确保生产出的特种行业件产品在尺寸公差、性能等级方面完全符合
客户要求。公司目前拥有专利 68 项，其中发明专利 14 项，实用新型专利 54 项，参
与 11 项国家标准和 3 项浙江制造团体标准的起草。
在拓展特种行业件市场过程中，公司研发体系健全，技术实力受到认可，通过不
断地生产工艺创新，依托自主研发的多项核心技术，能够针对客户痛点形成技术解决
方案，可快速响应客户需求，具有显著的技术优势。

（3）客户及口碑优势：向多家国际紧固件巨头及国内知名一级供应商供货多
年，品牌口碑效应强，客户粘性强
作为连接、紧固设备工件的关键零部件，紧固件的质量直接影响机械设备性能，
特别是特种行业件下游的风电、汽车和工程机械行业，对紧固件产品的质量有着更高
的要求，因此国际大型紧固件巨头及国内知名一级供应商在特种行业件的采购中对供
应商的筛选是十分严格的，对供应商的技术水平、生产条件设备状况、质量保证体
系、财务指标、经营业绩、可持续发展模式等多方面情况进行综合考察，进入其供应
链体系认证需要经历一个复杂的认证过程。而一旦获得供应商准入资格，供应关系会
具有较强的稳定性，能够得到长期而稳定的业务订单。公司与多家国际紧固件巨头及
国内知名一级供应商合作多年，品牌口碑效应强，客户粘性大，合作具有稳定性，在
特种行业件的市场拓展中具有较强的客户及口碑优势。
报告期内，公司主要客户在国内外市场均有较高的品牌知名度，市场覆盖范围较
大，未来可以持续向其拓展特种行业件销售规模。报告期内，公司内外销部分主要客
户的基本情况、合作历史及稳定性、合作内容及特种行业件拓展计划等列举如下：

所属 合作历史及 合作内容及特种行
客户名称 基本情况
地区 合作稳定性 业件拓展计划
成立于 1945 年，专门从事各类紧固
报告期内主要向其
件、五金零配件、手工具、化工产
销售商品紧固件，
品、电动气动工具等的销售，被誉为 1995 年开始
欧洲 期后已实现对其风
工业超市。伍尔特集团在全球 80 多 合作，合作
WURTH 集团 （德 电、汽车螺母的销
个国家设有分支机构，核心产品超过 稳定，合作
国） 售，未来可以大幅
125,000 种，是全球紧固件行业最大 关系良好
拓展海外特种行业
的企业之一。（官方网站为 http://w
件市场
ww.wuerth.com/）

1-1-112
 集团公司 Fastenal Company 成立于 1 公司目前主要向其
北美 2014 年开始
968 年，系纳斯达克上市公司（NASDA 销售商品紧固件，
FASTENAL 洲 合作，合作
Q:FAST），系全球标杆性的紧固件及 未来可以大幅拓展
集团 （美 稳定，合作
工业用品分销贸易商。（官方网站为 海外特种行业件市
国） 关系良好
https://www.fastenal.com/） 场
成立于 1887 年，距今逾 130 年历
2005-2006 公司目前主要向其
史，主要经营范围包括各种耐腐蚀紧
REYHER NCH 欧洲 年左右开始 销售商品紧固件，
固件、DIN 德标紧固件、重型紧固
FG GMBH & （德 合作，合作 未来可以大幅拓展
件、安全螺钉和太阳能紧固件等。
CO.KG 国） 稳定，合作 海外特种行业件市
（官方网站为 https://www.reyher.d
关系良好 场
e/）
BRIGHTON-B 公司目前主要向其
亚洲 于 2007 年 7 月成立，主要业务为螺 2010 年开始
EST INTERN 销售商品紧固件，
（中 丝及螺帽之买卖，系台湾上市公司 合作，合作
ATIONAL 未来可以大幅拓展
国台 （8415.TWO）。（官方网站为 https: 稳定，合作
（TAIWAN） 海外特种行业件市
湾） //www.brighton-best.com.tw/） 关系良好
INC. 场
PT.MOON LION INDUSTRIES INDONESI
公司目前主要向其
PT.MOON LI A 系台湾上市公司春雨（2012.TW）合 2014 年开始
亚洲 销售商品紧固件，
ON INDUSTR 并报表范围内的控股子公司，于 1972 合作，合作
（印 未来可以大幅拓展
IES INDONE 年 2 月成立，主营业务为螺丝、螺帽 稳定，合作
尼） 海外特种行业件市
SIA 的制造及买卖。（春雨官方网站为 ht 关系良好
场
tps://www.chunyu.com.tw/）
公司目前主要向其
主营产品为工程机械、汽车、风力发
2012 年开始 销售风电螺母、工
山东高强紧 电用高强度紧固件等。该客户拥有资
合作，合作 程机械螺母、车用
固件有限公 中国 产 7 亿多元，厂区占地 320 多亩，终
稳定，合作 螺母，未来可以继
司 端客户覆盖中国重汽、徐工集团、福
关系良好 续提升向其销售规
田汽车、中国一汽等。
模
主营业务为发电机及发电机组制造、
公司目前主要向其
浙江库柏特 发电机及发电机组销售、紧固件制 2015 年开始
销售风电螺母，当
纳贝克绿色 造；紧固件销售等；其集团 COOPER & 合作，合作
中国 前占比较低，未来
能源有限公 TURNER LTD（官网：https://www.c 稳定，合作
可以继续提升向其
司 ooperandturner.co.uk/）系英国最 关系良好
销售规模
大的紧固件制造公司之一。
主要产品为风电类螺栓等高强度紧固 2019 年开始 公司目前主要向其
湖南飞沃新
件，系 A 股上市公司（301232），终 合作，合作 销售风电螺母，未
能源科技股 中国
端客户覆盖远景能源、中车株洲、三 稳定，合作 来可以继续提升向
份有限公司
一重能、中材科技、明阳智能等。 关系良好 其销售规模
从 2018 年开 公司目前主要向其
浙江迪特高 主要产品为高强度螺栓，终端客户覆 始建立，合 销售工程机械、风
强度螺栓有 中国 盖徐工集团、山推集团、中联重科、 作关系合作 电螺母，未来可以
限公司 柳工集团等。 稳定，合作 继续提升向其销售
关系良好 规模
富奥汽车零 主营业务为车辆零部件制造，系富奥 2014 年开始 公司目前主要向其
部件股份有 汽车零部件股份有限公司（证券简 合作，合作 销售汽车螺母，未
中国
限公司紧固 称：富奥股份 证券代码：000030） 稳定，合作 来可以继续提升向
件分公司 分公司。 关系良好 其销售规模

注：上述公司基本情况均来源于相关公司的招股说明书、定期报告、相关新闻报道、客
户访谈、中信保报告、官网等。

1-1-113
 长期以来，公司在特种行业件领域通过优质的产品以及售后服务获得了客户及终
端使用者的认可，在行业内获得了良好的用户口碑。公司与 WURTH 集团、BBI、
FASTENAL 集团等国际紧固件贸易商巨头合作历史长达几十余年，2023 年已通过海外销
售渠道实现汽车、风电螺母的销售，伴随产能扩充升级，特种行业件海外市场拓展未
来可期。此外，公司与国内风电、汽车、工程机械等领域的知名一级供应商建立了多
年的稳定业务联系，产品终端覆盖维斯塔斯、通用电气、西门子歌美飒、三一重工、
中车集团、徐工集团、中联重科、中国重汽、一汽、陕汽、比亚迪、吉利等行业知名
企业，在拓展特种行业件国内市场过程中亦具有较强的客户及口碑优势。

（4）交付优势：专注于螺母领域，具有规模和响应速度优势

紧固件产品品类繁多，按照产品形态可以分为螺栓、螺柱、螺钉、螺母、自攻螺
钉、木螺钉、垫圈、挡圈、销、铆钉、焊钉、组合件与连接副等 12 种细分产品，紧
固件各类别产品之间材料要求、生产工艺、生产流程、技术研发等均不相同，产品布
局不宜过于分散。公司自成立以来，始终深耕螺母领域，产品专注，依靠强大的技术
研发实力和生产能力将螺母产品做专做精，是工信部评选的第一批专精特新“小巨
人”企业，是国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规模较大的龙头企业
之一，规模效应显著。
国内外特种行业件下游如风电、汽车及工程机械客户对上游螺母产品的质量、出
货规模和交货速度要求均比较高，而公司在拓展特种行业件市场过程中，依托现有中
高端产品产线和多年来积累的产品经验，能够快速满足上述行业客户对于螺母的高要
求，从接单到生产交货通常可以控制在 1-3 个月左右，个别情况下 1 个月内亦能完成
交货，公司具有快速交付优势。

（5）性价比优势：工艺先进、规模效应显著，产品价格竞争力强
公司依托于自主研发的无酸环保除锈技术、高强度表面处理技术、冷镦一次成型
技术等多项核心技术，实现工艺突破，使企业占据技术创新的行业先发优势以及工艺
成本优势。与此同时，公司依托多年来积累的生产经验及信息化管理和自动化生产，
保证了生产效率，能够适应行业多品种小批量多频次的交付模式，螺母产品年产值可
以达到四亿元以上，规模效应显著，产品价格竞争力强，性价比高。此外，公司作为
专注的螺母提供商，在拓展特种行业件市场过程中，可以与国内外风电、汽车、工程
机械产业链的一级紧固件供应商实现合作共赢，与其生产的螺栓、螺钉等其他紧固件

1-1-114
产品配套销售，解决终端客户对螺母的大规模、高质量需求，以期达到客户需求的最
高性价比。
尽管身处第五次国际产业转移的大背景中，东南亚及其他印太国家积极布局传统
制造业产业。但是在螺母领域，尤其是质量优质、性能稳定的中高端特种行业件领
域，公司具有较强的竞争优势。特种行业件对生产厂商的工艺流程创新、品质稳定性
及技术研发支撑能力均提出了严格要求，如果没有足够的经验积累和创新能力，那么
生产出来的产品将会面临品质不稳定、良品率低等问题，从而导致客户大量退货甚至
丧失产业链准入资格。根据《Analysis ofThai Fastener Industry》数据显示，包
括泰国、越南、马来西亚、新加坡、菲律宾在内的东南亚国家 2021 年加总紧固件出
口额合计为 22.73 亿美元，而中国同期该数据为 116.27 亿美元，2018 年至 2022 年出
口金额年复合增长率约为 19.78%，远大于主要东南亚国家市场份额总和。以发行人为
代表的中国优质紧固件企业凭借着先进的生产工艺和强大的技术研发创新能力，生产
的产品质量优质、性能稳定，并且规模效应显著，在国际竞争中具有较强的性价比优
势。

2、拓展特种行业件海外销售及进口替代市场的劣势及应对措施

（1）经营规模相比于紧固件国际巨头较小

公司在行业内深耕多年，目前已经在行业内取得了一定的竞争地位，但是受制于
当前的产能水平，经营规模未来仍有较大的发展空间。公司经营规模、资金实力、管
理水平和销售布局相比于紧固件国际巨头仍存在一定差距。

根据海关总署数据显示，2020 年至 2022 年，螺母产品（商品编码 73181600）进

口金额分别高达 35.35 亿元、38.44 亿元、36.36 亿元，而公司内销主营业务收入对
应为 2.44 亿元、2.30 亿元和 2.03 亿元，进口替代空间较大，经营规模仍需进一步发
展。
应对措施：扩大产能规模并进一步提升装备水平已成为企业发展亟需打破的瓶
颈。公司持续加快推动募投项目建设，引进先进设备，增强研发投入和技术储备实
力，扩大国内外特种行业件销售规模，对内加深与知名一级供应商的合作力度，对外
加大与海外知名紧固件贸易商巨头的合作广度，拓展下游应用领域，拓展加大销售网
络布局，提升市场拓展力度，提升企业形象。

1-1-115
 （2）产业链下游强调降本增效，对上游紧固件生产商提出更高的性价比要求
报告期内，公司特种行业件国内下游大型主机厂商客户市场份额高、议价能力较
强。在产业链降本增效的大趋势下，公司通常考虑到长期合作关系的维护，会在自身
效益实现和配合客户做到产业链降本之间寻求平衡，致使公司利润空间被压缩。
应对措施：公司始终坚持技术驱动发展，持续加大研发投入，注重研发创新，通
过不断改进工艺技术，优化产品结构，满足客户个性化需求并通过客户验证，利用先
进产线进行大规模批量生产，实现技术成果的转化落地，持续不断地增强产品的市场
竞争力，提升产品的附加值，以期在产业链中维持合理利润空间。

（3）与国内外领先企业在人才引进方面存在一定差距
与行业内国内外领先企业相比，公司地处嘉兴市海盐县，在各类人才的后续引进
方面存在一定的差距。高端人才的引进是公司持续发展和保持核心竞争力的重要条
件。在公司业务规模不断扩大、研发投入不断增加、产品结构持续更新升级的背景
下，公司在技术研发、销售、管理等方面的高级人才储备相对不足。
应对措施：公司会不断完善内部人才培养机制，加大外部人才的引进力度，通过
高校合作、线上招聘会等多种手段快速充实高端人才储备，优化人才结构，为公司发
展提供充足的动力。

（二）认定为“国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规模较大的龙头企
业之一”的依据

1、发行人螺母产品覆盖范围广泛，品种规格齐全，产品丰富度居行业前列

（1）专注螺母产品，覆盖范围广泛，能最大限度满足客户的多样化需求

公司专注于螺母领域，将螺母产品做专做精，产品涵盖从国家标准、行业认证、
材质、表面处理、性能标准、规格范围、螺纹等分类标准下的大部分产品。公司拥有
较强的工艺研发创新能力，现有模具多达上万种并可定制开发模具，可以实现不同产
品的定制化生产，能够最大限度满足客户的多样化采购需求。
根据国家标准、行业认证、材质、表面处理、性能标准、规格范围、螺纹等分类
标准，公司产品覆盖情况列示如下：

分类依据 公司产品覆盖情况

1-1-116
 包括中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、
国家标准
英国 BS 标准、意大利 UNI 标准、欧洲 EN 标准、日本 JIS 标准等
包括汽车行业质量管理体系认证、石油化工标准、 CE 认证、通过
行业认证
ISO:9001 质量体系认证等
材质 包括低碳钢、中碳钢、合金钢等
包括本色上油、发黑、三价蓝白锌、三价彩锌、六价黄锌、黑锌、镀
表面处理 铬、镀镍、机械镀锌、锌磷化、锰磷化、达克罗、交美特、德尔肯、
美加力、热镀锌、摩擦系数稳定剂 HSSE、摩擦系数稳定剂可力特摩等
包括 ISO898.2/GB/T3098.2、SAE J995、ASTM A563/A563M、DIN267、
性能标准
ASTM A194/A194M、GB/T1231 等
规格范围 M3-M72；1/4--2-3/4
螺纹 包括公制 M、美制 UN、英制 BS、施必牢 SPL 等
除上述覆盖范围外，公司可根据客户要求定制开发螺母产品

（2）螺母品种规格齐全，产品丰富度居于行业前列

经对比分析，同行业上市公司中不存在以螺母产品为唯一主要产品的情形，其相
关紧固件产品种类及应用场景具体列示如下：

公司名称 紧固件产品种类 应用场景

公司生产各类等级的螺栓、螺母、螺钉、
主要应用于建筑、铁路、家电、机
螺柱标准紧固件以及精线产品等，品种规
械、家具等领域；汽车专用高强度紧
晋亿实业 格达两万五千余种。
固件主要应用于汽车、农用车、摩托
招股说明书显示，公司螺栓产品占比超过
车行业。
40%、精线产品占比超过 20%。
公司主要产品为风电类高强度紧固件，主
风电类高强度紧固件作为连接风电叶
要包括风电叶片预埋螺套、整机螺栓（叶
片与主机、各节塔筒、风机与地面等
片双头螺栓、主机螺栓、塔筒螺栓）和风
飞沃科技 的关键基础部件，2022 年风电类产品
电锚栓组件等，覆盖上百种规格型号。
收入占公司主营业务收入的比例为
2022 年，风电类产品收入占公司主营业务
99.31%。
收入的比例为 99.31%。
公司主要产品为各类定制螺母、螺钉、铆 公司产品主要应用于电子消费类行
钉、SMD 贴片螺母、冲压件、冷镦件等， 业、汽车行业等，其中，2022 年 3C
荣亿精密 产品广泛运用于 3C、汽车、通讯及电力设 类及汽车类领域的收入占比分别达到
备等行业。公司现售 2,000 多种品号精密 64.11%和 20.53%，系公司产品的主要
金属零部件。 应用领域。
公司产品下游应用以建筑和轨道交通
公 司 主 要 产 品 包 括 螺 栓、 金 属 部 件 、 螺
领域为主，根据其招股说明书披露，
七丰精工 母、垫圈等，品种达两千余种；其中螺栓
上述领域的应用占比各期间均超过
产品占比超过 70%。
74%。
公司主要产品包括商品紧固件和特种行业
公司特种行业件主要应用于风电、工
件，特种行业件主要包括风电螺母、工程
程机械、汽车领域，报告期内特种行
机械螺母以及车用螺母等。公司能生产中
业件占主营业务收入占比为 47.66%、
发行人 国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标
44.57%、42.41%和 55.22%；商品紧固
准、美国 ANSI 标准、英国 BS 标准、意大
件主要应用于一般机械、家电装配、
利 UNI 标准及各种异型螺母，产品品种达
光伏、公路等多个行业。
到两万余种。

1-1-117
 注：数据来源于同行业上市公司定期报告、招股说明书等公开资料。

公司自成立以来始终专注于螺母系列产品的研发、生产及销售，产品品种达到两
万余种。同行业可比上市公司中，晋亿实业、飞沃科技、荣亿精密、七丰精工产品范
围涉及多品类紧固件产品，在应用领域方面与公司也不尽相同。此外，报告期内，晋
亿实业、飞沃科技均为公司重要客户，向公司大量采购风电、工程机械及汽车螺母。
总的来说，就螺母产品品种规格而言，公司产品丰富度与同行业上市公司相比居于行
业前列。

2、发行人螺母产品生产规模较大，居于行业前列

（1）生产规模较大，属于行业竞争格局中的综合型、专业性紧固件制造商

我国紧固件行业以中小型民营企业为主，呈现“多而弱”、“小而散”的竞争格
局，但随着国民宏观经济的发展，从紧固件产业地区分布来看，针对不同行业领域的
紧固件产业集群得以快速发展，现已基本形成宁波、海盐、温州、永年等若干个产业
基地。产业集群具有区域的集中性、产业的主导性、产品的关联性和专业的配套性等
特征，能够有效降低配套成本和物流成本，形成集群竞争优势。
按照生产规模、技术水平等要素分类，紧固件生产行业格局如下：

类别 内容
众多中小紧固件制造商以生产大批量标准紧固件为主，产品较为单一，生产规模较
第一类 小，在产品质量稳定性以及产品精度等方面表现较差，主要提供部分简单的紧固件
产品及外协服务。
部分企业具有一定的精密度、质量控制能力及客户服务能力，可根据客户提供的设
第二类
计图纸进行紧固件的代工服务，并可以根据客户需求提供针对产品的售后服务。
综合性、专业性紧固件制造商基本以国内先进的制造企业或国际紧固件巨头为核心
客户，为其配套提供定制紧固件，产品结构较丰富，在产品质量及产品精度方面表
现优异。该类企业具备较强的同步研发能力，可快速响应客户新产品开发需求，同
第三类
时具备成熟的质量管理体系及精细化生产能力，可确保产品大批量、高品质快速交
付；此外还具备高品质的全流程服务能力，可持续满足产品技术改进，在客户粘性
上占有明显的竞争优势，拥有较大市场份额。

报告期各期间，公司螺母产品销售量分别达到 38,906.61 吨、39,997.70 吨、

37,967.46 吨 和 16,686.20 吨 ， 主 营 业 务 销 售 收 入 分 别 达 到 39,075.09 万 元 、
42,937.18 万元、43,431.92 万元和 17,790.44 万元。公司生产规模较大，属于行业
竞争格局中的综合型、专业性紧固件制造商，目标客户为国内大型制造企业或国际紧
固件巨头。

（2）发行人市场地位较高，国内市场占有率约达到 2.23%

1-1-118
 根据市场研究机构 QY Research 出具的《2023-2029 全球及中国螺母行业研究及
十四五规划分析报告》，2022 年全球螺母市场规模大约为 926 亿元（人民币），中国的
消费份额约为 21%，包括宇星股份在内的全球数十家螺母的重点生产厂家，共计全球
市场占有率约 4%。经测算，宇星股份在全球螺母市场的市场占有率约为 0.47%，在中
国螺母市场的市场占有率约为 2.23%。

根据新思界网发布，现阶段我国拥有紧固件生产企业约为 7,000 余家，但总产值

在 3 亿元甚至 5 亿元以上的大型企业较少，我国紧固件企业整体规模偏小，行业集中
度较低。在紧固件产品市场竞争格局相对分散的情况下，公司 2.23%的螺母市场占有
率体现了公司较高的市场地位，公司已居于螺母行业龙头企业序列。

（3）螺母收入规模居于同行业可比公司前列

公司螺母产品的收入规模情况与同行业可比上市公司对比如下：

公司名称 收入规模及螺母产品占比 主要客户类型

紧固件产品采用直销与经销相结合的
2022 年，晋亿实业营业收入 27.17 亿
销售模式，一方面将产品销售给各行
元，根据其招股说明书披露，晋亿实
晋亿实业 业大型企业；另一方面通过子公司和
业螺母收入占比约为 14.12%，并非其
经销商进行销售。铁道扣件销售主要
主要产品
通过各商务平台竞价投标出售。
2022 年，飞沃科技营业收入 13.40 亿
元，其中预埋螺套、整机螺栓、锚栓 国内外领先的风电叶片、风电整机制
飞沃科技
组件三类产品占比超过 90%，螺母产 造商及风电场建设商、运营商
品并非其主要产品
2022 年，荣亿精密营业收入 2.46 亿
元，其未披露螺母产品的占比情况，
荣亿精密 3C 类一级、二级供应商
但其主要侧重笔记本电脑用埋置螺母
等 3C 领域螺母
2022 年，七丰精工营业收入 2.02 亿
元，根据其招股说明书，螺母产品占
七丰精工 建筑行业、轨道交通等下游客户
其主营业务收入的比例小于 10%，非
主要产品
风电行业一级供应商

发行人专注于螺母产品，2022 年营业 工程机械行业一级供应商

发行人
收入 4.57 亿元 整车制造行业一级供应商
国际知名紧固件巨头贸易商

注：数据来源于同行业上市公司定期报告、招股说明书等公开资料。

经对比分析，上述同行业上市公司紧固件品类繁多，均不存在以螺母产品为唯一
主要产品的情形。经合理估算，公司螺母产品的收入规模居于同行业可比公司前列。

1-1-119
此外，得益于深耕全品类螺母产品的研发、生产与销售，公司产品下游应用领域及客
户类型更为丰富。
综上所述，关于发行人为“国内紧固件行业专注生产螺母品种规格齐全、生产规
模较大的龙头企业之一”的表述，是综合考虑发行人实际情况和行业竞争情况等因素
做出的分析总结，具有合理性。

1-1-120
 第六节 公司治理

一、 公司治理概况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会之间权责明确，均按照相关法律、法
规、规范性文件以及《公司章程》等规定规范运行,相互协调和相互制衡，在公司治理
方面不存在重大缺陷。公司董事会及高级管理人员不存在违反《公司法》及其他规定
行使职权的情形。

（一）股东大会制度的建立健全及运行情况

根据《公司法》及有关规定，公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》，
其中《公司章程》中规定了股东大会的职责、权限及股东大会会议的基本制度；《股
东大会议事规则》对股东大会的召开程序制定了详细规则。
报告期内，公司共召开 15 次股东大会，主要对《公司章程》的修订、董事与监事
的任免、主要管理制度的制订和修改、利润分配、关联交易、对外担保等进行了审议
并作出了有效决议。历次会议通知、召开、表决符合《公司法》《公司章程》的规
定，会议记录完整规范，股东依法忠实履行了《公司法》《公司章程》所赋予的权利
和义务。股东大会机构和制度的建立及执行，对完善公司治理和规范公司运作发挥了
积极作用。

（二）董事会制度的建立健全及运行情况
根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，董事由股东大会选举或更换，
任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3
名。公司董事会设董事长 1 名，董事长由董事会全体董事的过半数选举产生。
报告期内，公司共召开 18 次董事会，历次董事会在召集方式、议事程序、表决方
式和决议内容等方面均按照《公司法》《公司章程》及《董事会议事规则》规定的程
序召开。公司董事会除审议日常事项外，在高管人员任免、重大投资、一般性规章制
度的制订等方面切实发挥了董事的作用。

（三）监事会制度的建立健全及运行情况

根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司设监事会。监事会由 3 名
监事组成，监事会设主席 1 名，其中 2 名成员由股东大会选举或更换，职工代表担任

1-1-121
的监事由公司职工民主选举产生或更换。

报告期内，公司共召开 17 次监事会，历次监事会在召集方式、议事程序、表决方
式和决议内容等方面均按照《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》规定的程
序召开。公司监事会除审议日常事项外，在检查公司的财务，对董事、高级管理人员
执行公司职务的行为进行监督等方面发挥了重要作用。

（四）独立董事制度的建立健全及运行情况

公司根据《公司法》《上市公司独立董事规则》等相关法律、行政法规、规范性
文件及《公司章程》，建立了规范的独立董事制度，以确保独立董事议事程序，并完
善独立董事制度，提高独立董事工作效率和科学决策能力，充分发挥独立董事的作
用。公司现有独立董事 3 名，其中一名为会计专业人士，独立董事人数符合规定.
公司独立董事自任职以来，按照有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工作
细则》的有关规定，勤勉尽职地履行职权，仔细审阅公司内部决策和信息披露涉及的
有关文件资料。公司独立董事积极参与公司决策，对公司的发展提出了许多意见和建
议，并对需要独立董事发表意见的事项进行了认真的审议并发表独立意见，对公司法
人治理结构的完善和规范运作发挥了积极的作用。

（五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况

根据《公司章程》和《董事会秘书工作细则》等规定，公司设董事会秘书 1 名，
对董事会负责。董事会秘书是公司的高级管理人员，承担有关法律、行政法规及《公
司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并获取相应的报
酬。公司董事会秘书自任职以来，按照《公司法》《公司章程》《董事会秘书工作细
则》认真履行其职责，负责筹备董事会和股东大会会议，列席董事会会议并作记录，
确保了公司董事会和股东大会依法召开、依法行使职权，及时向公司股东、董事通报
公司的有关信息，建立了与股东的良好关系，为公司治理结构的完善和董事会、股东
大会正常行使职权发挥了重要作用。

二、 特别表决权

截至本招股说明书签署日，发行人股东均不存在特别表决权。

三、 内部控制情况

1-1-122
（一）公司管理层的自我评价

公司管理层认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定
情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内
部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评
价结论的因素。

（二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限
公司内部控制的鉴证报告》（中汇会鉴[2023]9100 号），对于公司内部控制制度的结
论性评价意见为：公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 6 月 30
日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

（三）公司对于防范财务舞弊、避免资金占用、违规担保、确保财务独立性等方面采
取的主要措施及执行情况
1、制定相关内控制度
公司根据《公司法》《证券法》等相关规定，制定了《股东大会议事规则》《董
事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》《总经理工作细则》《关
联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《防范控股股东、实
际控制人及其他关联方占用公司资金管理制度》《内部审计制度》等制度，对财务管
理、资金使用、对外担保及关联交易等事项进行了明确的规定，从制度上防范财务舞
弊、资金占用、违规担保及财务不独立等违规行为的发生。
2、建立内部监督部门
公司设立了监事会，按照公司章程的规定对董事、高级管理人员执行公司职务的
行为进行监督。公司成立了董事会审计委员会，同时下设内审部，财务人员在内审部
的监督下、在其职责范围内开展工作。
3、加强财务管理，规范资金管理
公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，能够独立做出财务决策，
具有规范的财务管理制度，拥有独立的财务核算体系，不存在与控股股东、实际控制
人及近亲属及其控制的其他企业共用银行账户的情形，财务人员在公司任职并领取薪

1-1-123
酬，未在控股股东、实际控制人及主要近亲属及其控制的其他企业中兼职。
针对报告期内 2020 年、2021 年公司向关联方借出资金以及通过实际控制人代垫
费用的偶发情况，相关拆借行为均经董事会决议通过，履行了必要的审议程序，具体
情况参见招股说明书“第六节 公司治理”之“七、关联方、关联关系和关联交易情
况”，公司完善了《货币资金管理制度》，明确禁止了公司向关联方借出资金以及通
过关联方代收代付，截至报告期末，公司关联方资金拆借已清理完毕，资金拆借的财
务内控不规范情形已整改。
4、出具相关承诺
公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等相关主体对避免资金
占用、关联交易及关联方担保等事项做出承诺，参见招股说明书“第四节 发行人基本
情况”之“九、重要承诺”。
报告期内，公司严格按照治理制度和内部控制制度执行，监事会以及内审部等切
实履行了监督职责，公司财务具有独立性，除已披露的资金拆借行为外，报告期内公
司未发生财务舞弊、实际控制人其他资金占用、违规担保等情形。截至本招股说明书
签署日，公司制定的上述相关措施及内部控制制度得到有效执行。

四、 违法违规情况

报告期内，公司合法经营，不存在违法违规情况。

五、 资金占用及资产转移等情况

1、报告期内，公司同关联方之间的资金拆借情况如下：

（1）拆出资金
单位：万元
本期增加
期初 本期 本期 期末 拆借主要
关联方 期间 中：计提
余额 增加 减少 余额 原因
利息金额
代收废料
沈婷 2021 年 370.32 88.14 458.46 - 7.54
资金
代收废料
沈婷 2020 年 155.63 214.69 - 370.32 10.97
资金
个人资金
祝跃群 2020 年 - 110.00 110.00 - -
周转
个人资金
沈黎明 2020 年 23.61 20.00 43.61 - -
周转

1-1-124
 个人资金
沈华 2020 年 20.00 - 20.00 - -
周欢

2020 年公司与祝跃群和沈黎明发生的资金拆借，均经董事会决议通过，履行了必
要的审议程序。其中，祝跃群于 2020 年 3 月末向公司借款 110 万元，并于 2020 年 4
月初全部偿还；沈黎明于 2020 年 1 月末向公司借款 20 万元，并于 2020 年 2 月偿还 15
万元、2020 年 4 月偿还 5 万元。由于 2020 年祝跃群和沈黎明资金拆借占用时间相对较
短，公司未计提资金占用利息。

报告期内，公司存在通过沈婷及其控制的个人卡代收废料销售款的情况，公司根
据银行流水发生期间，按照银行同期贷款基准利率 4.35%补提资金占用利息。2020 年
至 2021 年 1-5 月，公司关联方沈婷资金占用产生的利息费用分别为 109,651.62 元、
75,375.49 元，对公司经营成果不产生重要影响。截至 2021 年 5 月末，沈婷已经将上述
资金占用及利息全部偿还。

综上，截至报告期末公司关联方资金拆借已清理完毕，资金拆借的财务内控不规范
情形已整改。整改后，公司的内控能够持续符合规范性要求，不存在影响挂牌条件的情
形。

针对实际控制人代收废料款，已按照银行同期贷款基准利率 4.35%补提资金占用
利息，具有合理性。

（2）拆入资金
单位：万元
期初 本期 期末 计提
关联方 期间 本期增加 拆借原因
余额 减少 余额 利息
沈家华 2021 年 9.50 - 9.50 - - 代垫款
沈家华 2020 年 27.50 - 18.00 9.50 - 代垫款

报告期内，公司存在实际控制人沈家华拆入资金的情况，主要系代公司垫付的费
用款，由于拆入金额较小，公司未计提资金占用利息。

公司按照《企业会计准则第 36 号——关联方披露》对关联方进行披露，关联方交
易列报恰当，符合会计准则相关规定。

2、公司针对资金占用已建立健全相关内控制度

（1）为进一步规范公司关联交易，避免关联方对公司资金的占用，公司制定了
《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，其中《防范控股股东及关联方占用公

1-1-125
司资金制度》对于公司关联资金往来规定如下：

“经营性资金占用是指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的
关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指代控股股东及其他关联方垫付工
资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股东及其他关联方偿还债务而支付
的资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东及其他关联方的资金，为控股股东
及其他关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务对价情况下给控股
股东及其他关联方提供的资金。

公司要严格防止控股股东及其他关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控
股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。

公司在与控股股东、实际控制人及其关联方发生经营性资金往来时，应当严格履
行相关审批程序，明确经营性资金往来的结算期限，不得以经营性资金往来的形式变
相为控股股东、实际控制人及其关联方提供资金等财务资助。控股股东、实际控制人
及其关联方与公司发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用公司资金。

公司发生控股股东及其他关联方以包括但不限于占用公司资金的方式侵占公司资
产、损害公司及股东利益的情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东停止侵
害、赔偿损失，并立即发出书面通知，要求其制定详细的还款计划并按期履行，控股
股东及其他关联方拒不偿还或纠正的，公司董事会有权对控股股东及其他关联方提起
诉讼。因情况紧急，不立即申请财产保全将会使公司和股东的合法权益受到难以弥补
的损害的，董事会还可以公司名义向人民法院申请对控股股东及其他关联方所侵占的
公司资产及所持有的公司股份采取查封、扣押、冻结等强制措施。”

（2）报告期内，关联方存在因临时周转资金产生的非交易性资金往来，经公司对
关联方资金往来进行规范，公司已建立了完善的内部控制制度，上述款项均已结清。
自 2021 年开始，公司已不存在关联方非交易性资金往来情形。

针对报告期内公司发生的关联方代收废料销售款，沈婷已经于 2021 年 5 月全部偿

还。同时公司已建立废料管理制度，期末不存在关联方资金占用的情况。

六、 同业竞争情况

（一）公司与控股股东、实际控制人及其一致行动人控制的其他企业不存在同业竞争

1-1-126
 截至本招股说明书签署日，宇星控股为公司控股股东，沈家华、李金秀、沈婷为
公司共同实际控制人。除发行人及其子公司外，公司控股股东、实际控制人及其一致
行动人控制的其他企业的基本情况如下：

序号 企业 关联关系 经营范围 主营业务

沈婷担任执行事务 实业投资（不得从事吸收存款、融资
持股平台，
合伙人，并持有 担保、代客理财、向社会公众集
除持有公司
1 宇星管理 50%的出资额，李 （融）资等业务）；企业管理咨询。
股份外不存
金秀持有 10%的出 （依法须经批准的项目，经相关部门
在其他投资
资额 批准后方可开展经营活动）
一般项目：企业管理咨询、财务咨
上海效羽管
宇星控股持股 询，市场营销策划，会务会展服务。
2 理咨询有限 无实际经营
100.00% （除依法须经批准的项目外，凭营业
公司
执照依法自主开展经营活动）

上述企业不存在与公司从事相同或相似业务的情形。

综上，截至本招股说明书签署日，控股股东、实际控制人及其一致行动人控制的
其他企业不存在与公司从事相同或相似业务的情形，与公司不存在同业竞争。

（二）关于避免同业竞争的承诺

为了避免潜在同业竞争，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人出具了《关
于避免同业竞争的承诺函》，承诺具体内容详见本招股说明书“第四节发行人基本情
况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

七、 关联方、关联关系和关联交易情况

（一）关联方与关联关系

根据《公司法》《企业会计准则》及中国证监会、北京证券交易所的有关规定，
公司的主要关联方及其关联关系如下：

1、关联自然人

（1）直接或间接控制发行人的自然人

序号 关联方名称 关联关系
1 沈家华 实际控制人之一
2 李金秀 实际控制人之一
3 沈婷 实际控制人之一

（2）发行人董事、监事和高级管理人员

1-1-127
序号 关联方名称 关联关系
1 沈家华 董事长
2 袁铭 董事、总经理
3 沈华 董事、副总经理
4 沈黎明 董事
5 黄飞 董事
6 蔡翔 董事
7 郑成福 独立董事
8 孟晓俊 独立董事
9 陈华锋 独立董事
10 张钟琴 监事会主席、职工代表监事
11 张建兵 监事
12 蒋亚琴 监事
13 张虓虎 董事会秘书、副总经理、财务负责人

（3）上述第一项至第二项人员关系密切的家庭成员

关系密切的家庭成员包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及
其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母等，与发行人构成关联关系。

2、关联法人或其他关联组织

序号 关联方名称 关联关系
控股股东、实际控制人
1
宇星控股 公司控股股东
其他持有 5%以上股份的股东
2 宇星管理 持有公司 12.4738%的股份
嘉兴君科 持有公司 5.2073%的股份
公司控制的企业
3
华特紧固件 公司全资子公司
控股股东、实际控制人控制的其他企业
4
上海效羽管理咨询有限公司 宇星控股持股 100.00%
其他关联方
海盐县西塘桥街道新店荣新商店 实际控制人沈家华姐姐沈建华经营的个体工商户
5
福州莱凯姆贸易有限公司 董事、总经理袁铭持股 30%并担任监事的公司
董事、总经理袁铭母亲袁雪珍持股 50.00%并任执行董
徐州智鸿科技有限公司
事、经理的公司，目前企业状态为吊销未注销

1-1-128
海盐县武原佐岸佑转服装店 董事、副总经理沈华之女沈红经营的个体工商户
董事、副总经理沈华配偶兄长袁士明持股 60.00%并任
海盐群星螺帽有限公司
执行董事、总经理的公司
董事沈黎明及其配偶祝跃群合计持股 100.00%，祝跃群
海盐龙希贸易有限公司
任执行董事、经理的公司
海盐辰希五金有限公司 董事沈黎明配偶姐妹祝学萍持股 100.00%的公司
海盐县西塘桥镇泾海小店 实际控制人李金秀兄弟配偶郑佩芬经营的个体工商户
海盐金星纸箱厂 董事黄飞持股 100.00%的公司
董事蔡翔兄弟蔡飚持股 46.00%并任执行董事、经理的
嘉兴大仕箱包有限公司
公司
宁波一彬电子科技股份有限公司 独立董事郑成福担任独立董事的公司
浙江欧伦电气股份有限公司 独立董事郑成福担任董事、董事会秘书的公司
青蛙泵业股份有限公司 独立董事郑成福担任独立董事的公司
上海圆亦坊教学设备科技有限公司 独立董事陈华锋持股 70.00%的公司
独立董事陈华锋弟弟陈华鹏持股 100.00%并任执行董事
童羽昕文化传播（昆山）有限公司
的公司
独立董事陈华锋弟弟陈华鹏持股 60.00%并任执行董事
上海江杉文化传播有限公司
兼总经理的公司
广东正扬传感科技股份有限公司 独立董事孟晓俊担任独立董事的公司
深圳深蕾科技股份有限公司 独立董事孟晓俊担任独立董事的公司
江西省金控资本管理有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司
深圳市创展谷天使壹号投资企业 独立董事孟晓俊配偶阮庆国持有 50%的份额的有限合伙
（有限合伙） 企业
深圳市创展谷创新创业中心有限公
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事长的公司
司
深圳市皇岗创东方创新孵化服务有
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事长的公司
限公司
深圳市前海中物创东方股权投资基
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事长的公司
金管理有限公司
深圳市恒济泰实业有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司
深圳市创东方投资有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任副董事长、总经理的公司
深圳创展谷创业投资有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行董事的公司
深圳市东方瑞旗创业投资管理有限
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行董事、总经理的公司
公司
深圳市创东方金融服务有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行董事、总经理的公司
创东方（海南）创业投资有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事、总经理的公司
吉林省吉东方股权投资基金管理有
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司
限公司
深圳市富海中小企业发展基金股权
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司
投资管理有限公司
杭州比格飞序生物科技有限公司 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司

1-1-129
 深圳市前海恒济泰投资咨询有限公
独立董事孟晓俊配偶阮庆国任董事的公司
司
深圳创展谷天使起航投资企业（有 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行事务合伙人的有限合
限合伙） 伙企业
深圳创展谷富润天使投资企业（有 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行事务合伙人的有限合
限合伙） 伙企业
董事会秘书、副总经理、财务负责人张虓虎持股
北京筑家美商贸有限公司
100.00%并任执行董事、经理的公司

3、报告期内曾为关联方及变化情况

序号 关联方名称 关联关系
1 海盐东星标准件有限责任公司 发行人全资子公司，已注销
实际控制人沈婷、董事兼总经理袁铭曾合计持股
2 海盐华亭贸易有限公司 100.00%，沈婷曾担任执行董事，袁铭曾担任总经理
的公司，已注销
董事、总经理袁铭曾持股 80.00%并任执行董事、经
3 海盐润德贸易有限公司
理的公司，已注销
董事沈黎明配偶的父亲祝小观曾经营的个体工商户，
4 海盐县西塘桥场前搬运部
已注销
董事沈黎明配偶的母亲方玉根曾经营的个体工商户，
5 海盐县西塘桥新亮装潢经营部
已注销
董事沈黎明配偶姐妹祝学萍曾持股 100.00%的公司，
6 海盐友信标准件厂
已注销
董事沈黎明配偶姐妹祝学萍曾经营的个体工商户，已
7 海盐县武原昌升百货商行
注销
独立董事孟晓俊报告期内曾任独立董事的企业，于
8 深圳同兴达科技股份有限公司
2020 年 4 月离任
独立董事孟晓俊报告期内曾任独立董事的企业，于
9 杭州康基医疗器械股份有限公司
2020 年 3 月离任
独立董事孟晓俊报告期内曾任独立董事的企业，于
10 宝鼎科技股份有限公司
2022 年 11 月离任
深圳市首期互联网金融服务有限 独立董事孟晓俊配偶阮庆国曾任执行董事、总经理的
11
公司 公司，已注销
深圳市创展谷互联网金融服务有 独立董事孟晓俊配偶阮庆国任执行董事、总经理的公
12
限公司 司，已注销
独立董事孟晓俊配偶阮庆国控制的深圳市创巴克文化
深圳市创巴克深湾投资企业（有
13 传播有限公司任执行事务合伙人的有限合伙企业，已
限合伙）
注销
独立董事孟晓俊配偶阮庆国曾任董事长的公司，已注
14 新疆南拓投资有限公司
销
独立董事孟晓俊配偶阮庆国曾任执行董事、总经理的
15 武汉创展谷科技有限公司
公司，已注销
独立董事孟晓俊配偶阮庆国曾持股 50.00%的公司，
16 深圳市创巴克文化传播有限公司
已注销
独立董事郑成福报告期内曾任董事会秘书、副总经理
17 浙江汇隆新材料股份有限公司
的公司，已于 2022 年 2 月离任
董事沈黎明配偶姐妹祝学萍经营的个体工商户，已于
18 海盐县武原通大食品商行
2023 年 3 月注销

1-1-130
（二）关联交易

1、经常性关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况

报告期内，公司向关联方采购商品/接受服务的经常性关联交易情况如下：
单位：万元
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
交易 占当期 占当期 占当期 占当期
关联方
内容 金额 同类交 金额 同类交 金额 同类交 金额 同类交
易比例 易比例 易比例 易比例
海盐龙希贸 螺母及
- - - - - - 663.93 2.11%
易有限公司 加工费
海盐辰希五
螺母 - - - - 451.13 1.24% - -
金有限公司
海盐友信标 螺母及
- - - - 166.49 0.46% 398.54 1.27%
准件厂 加工费
海盐金星 包装辅
- - - - - - 51.55 0.16%
纸箱厂 料
海盐县西塘
劳保用
桥街道新店 13.37 0.09% 16.49 0.05% 8.02 0.02% 7.74 0.02%
品
荣新商店
合计 - 13.37 0.09% 16.49 0.05% 625.64 1.72% 1,121.76 3.56%

2020 年、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-6 月，公司向关联方主要采购螺母、

加 工 费 和 包 材 辅 料 等。 报 告 期 内 ， 公 司 向关 联 方 采 购 主 要 原 材料 的 金 额 分 别 为
1,121.76 万 元 、 625.64 万 元 、 16.49 万 元 和 13.37 万 元 ， 占 营 业 成 本 比 例 分 别 为
3.56%、1.72%、0.05%和 0.09%，关联采购金额及占比均总体呈现下降趋势。具体情况
如下：
A.关联采购的原因，公司主要向海盐龙希贸易有限公司、海盐辰希五金有限公
司、海盐友信标准件厂采购低端螺母。公司子公司华特紧固件以低端螺母产品贸易为
主，由于自身产能不足，主要是外购螺母开展贸易业务。海盐龙希贸易有限公司、海
盐辰希五金有限公司、海盐友信标准件厂主要提供低端螺母贸易和委外加工服务，生
产基地位于浙江省省嘉兴市海盐县境内，与公司临近，运输便捷，且供货较为稳定。
截至报告期末，海盐龙希贸易有限公司、海盐辰希五金有限公司及海盐金星纸箱
厂已不再经营、海盐友信标准件厂已注销，公司与上述公司未来不会再发生关联交
易。
B.关联采购的公允性，公司一般参考同期向非关联方采购低端螺母的价格，并结

1-1-131
合采购订单规模、产品规格型号及产品质量要求，与海盐龙希贸易有限公司、海盐辰
希五金有限公司、海盐友信标准件厂协商确定采购价格。公司向关联方采购价格系参
考市场价格协商确定，处于合理水平，具备公允性。

（2）出售商品/提供劳务情况表

报告期内，公司向关联方销售商品/提供劳务的经常性关联交易情况如下：
单位：万元
2020 年度
关联方 交易内容 占主营业务收入
金额
比例
海盐龙希贸易有限公司 辅料 0.19 0.00%
海盐华亭贸易有限公司 螺母 2.75 0.01%
合计 - 2.94 0.01%

公司经常性关联交易主要为螺母、辅料，报告期内，仅 2020 年度发生 2.94 万

元，金额较小。

（3）关联方资产转让情况

2020 年 8 月，华特紧固件通过股东会决议，同意将沈华所拥有的 30%华特紧固件

股权（出资金额 15 万元）以 226.20 万元转让给公司，转让价格依据华特紧固件 2019
年末经审计净资产，并修改相应公司章程。通过此次转让，公司拥有华特紧固件 100%
股权。
2020 年 7 月，公司召开股东大会，决议通过了收购东星标准件 100%股权事宜。
东星标准件原股东分别为沈黎明、李金明、郑佩芬、祝跃群，四人所持股权均系代沈
家华持有，且东星标准件日常经营决策均由沈家华做出，沈家华系东星标准件实际控
制人，因此本公司对海盐东星标准件有限责任公司收购，系同一控制下企业合并。本
次收购价格为 370.00 万元，按照东星标准件 2019 年经审计净资产进行定价。

2、偶发性关联交易

（1）关联方资金拆借

①报告期内向关联方拆出资金
单位：万元
2021 年度
关联方 期初拆入余额 本期增加额 本期减少额 期末拆入余额

1-1-132
沈婷 370.32 88.14 458.46 -
2020 年度
关联方 期初拆入余额 本期增加额 本期减少额 期末拆入余额
沈婷 155.63 214.69 - 370.32
祝跃群 - 110.00 110.00 -
沈黎明 23.61 20.00 43.61 -
沈华 20.00 - 20.00 -
合计 199.24 344.69 173.61 370.32

公司与祝跃群、沈华和沈黎明发生的资金拆借，主要用于个人资金周转，均经董
事会决议通过，履行了必要的审议程序。
报告期内，公司存在通过沈婷及其控制的个人卡代收废料销售款的情况，公司根
据银行流水发生期间，按照银行同期贷款基准利率 4.35%补提资金占用利息。报告期
内，公司关联方沈婷资金占用产生的利息费用占比较低，对公司经营成果不产生重要
影响。截至 2021 年 5 月末，沈婷已经将上述资金占用及利息全部偿还。
截至报告期末，公司关联方资金拆借已清理完毕，资金拆借的财务内控不规范情
形已整改。

②报告期内向关联方拆入资金
单位：万元
2021 年度
关联方 期初拆入余额 本期增加额 本期减少额 期末拆入余额
沈家华 9.50 - 9.50 -
2020 年度
关联方 期初拆入余额 本期增加额 本期减少额 期末拆入余额
沈家华 27.50 - 18.00 9.50

报告期内，公司存在实际控制人沈家华拆入资金的情况，主要系代公司垫付的费
用款，由于拆入金额较小，公司未计提资金占用利息。

（2）关联担保情况
单位：万元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行情况
沈家华 宇星股份 1,000.00 2021/7/30 2022/7/29 履行完毕

沈家华于 2021 年 7 月 30 日与招商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额不可

1-1-133
撤销担保书》，合同编号为 571XY2021024806-01，为宇星紧固件（嘉兴）股份有限公
司与招商银行股份有限公司嘉兴分行签订的自 2021 年 7 月 30 日至 2022 年 7 月 29 日
不超过 1,000.00 万元的全部债务提供连带责任保证担保。截至 2022 年 6 月 30 日，在
上述《最高额不可撤销担保书》项下，宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司实际已取得
且尚未偿还的借款余额为 923.30 万元；截至 2022 年 6 月 30 日，在上述《最高额不可
撤销担保书》项下，宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司实际已开立且尚未偿还的银行
承兑汇票余额为零。上述担保不涉及对价支付，不存在损害公司利益的情形，不会对
公司财务状况和经营成果造成重大不利影响。

（三）关联方往来款项

1、应收关联方款项
单位：万元
2023 年 6 月 2022 年 12 月 2021 年 12 月 2020 年 12 月
单位名称 款项性质
30 日 31 日 31 日 31 日
其他应收款
沈婷 - - 370.32 资金占用款
小计 - - - 370.32 -

2、应付关联方款项
单位；万元
2023 年 6 月 2022 年 12 月 2021 年 12 月 2020 年 12 月 款项
单位名称
30 日 31 日 31 日 31 日 性质
（1）应付账款
海盐龙希贸易有
- - 12.16 14.48 货款
限公司
海盐金星纸箱 - - - 3.89 货款
海盐友信标准
- - - 181.98 货款
件厂
海盐县西塘桥街
- 8.95 2.15 2.22 货款
道新店荣新商店
小计 - 8.95 14.31 202.57 -
（2）其他应付款
沈家华 - - - 9.50 拆借款
小计 - - - 9.50 -

（四）报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响

报告期内，公司与关联方发生的关联交易不存在损害公司及其他非关联股东利益

1-1-134
的情形，对公司正常的生产经营活动未产生重大影响，且未对公司的财务状况及经营
成果产生不利影响。

（五）报告期内关联交易履行的程序

报告期内，公司的关联交易履行了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会
议事规则》《关联交易管理制度》规定的决策程序。股东大会、董事会在审议有关关
联交易事项时关联股东、关联董事履行了回避表决制度。在履行完成决策程序后，及
时在全国股转系统履行了信息披露义务。
公司独立董事发表的独立意见为：经审阅相关材料，我们认为，公司发生的关联
交易事项真实，是公司生产经营及业务发展正常所需，均在遵循有偿、公平、自愿的
原则上参照市场价格协商定价，不存在损害公司和全体股东利益的行为。综上，我们
同意该议案，并将该议案提交股东大会审议。

（六）发行人规范和减少关联交易的措施

除本招股说明书已披露的关联交易外，报告期内公司未与关联方发生其他重大关
联交易，在日常活动中仍将尽量避免或减少关联交易，并将关联交易的数量和对经营
成果的影响降至最低程度。对于因业务需要与关联方发生的关联交易，公司将严格按
照有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事
规则》《独立董事工作细则》《关联交易管理制度》等有关规定，严格执行关联交易
基本原则、决策程序、回避制度、信息披露等措施来规范公司关联交易，保障全体股
东的利益。
为减少和规范关联交易，公司的控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董
事、监事以及高级管理人员出具了减少和规范关联交易的承诺函，具体承诺详见“第
四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”部分。
综上，发行人的控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事以及高
级管理人员均已出具减少和规范关联交易承诺函，有效减少和规范关联交易可能对发
行人造成的不利影响。

八、 其他事项

无。

1-1-135
 第七节 财务会计信息

一、 发行人最近三年的财务报表

（一） 合并资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 22,302,057.24 62,222,493.49 27,596,645.33 24,214,098.29
交易性金融资产 6,237,163.54 12,002,054.29 - -
应收票据 8,079,465.00 9,322,582.58 13,383,844.24 3,235,671.50
应收账款 113,757,210.37 99,550,239.90 108,960,536.50 110,651,274.83
应收款项融资 27,568,546.81 28,837,827.55 11,325,813.64 11,610,911.64
预付款项 7,176,401.48 6,578,384.83 8,951,385.41 14,357,836.67
其他应收款 411,303.04 2,252,659.46 3,225,965.76 7,565,014.24
存货 120,213,847.45 118,655,462.41 142,502,289.78 91,933,759.30
其他流动资产 727,488.26 1,851,471.97 618,392.79 107,750.94
流动资产合计 306,473,483.19 341,273,176.48 316,564,873.45 263,676,317.41
非流动资产：
其他权益工具投资 2,018,678.80 2,018,678.80 2,018,678.80 2,018,678.80
固定资产 98,734,773.21 103,097,378.46 79,549,304.99 79,495,379.09
在建工程 17,425,285.83 1,314,886.25 17,433,501.40 10,494,413.04
无形资产 41,328,898.95 39,688,305.92 17,850,493.23 17,035,346.94
长期待摊费用 523,732.83 474,828.17 466,033.23 -
递延所得税资产 2,054,744.14 2,104,654.19 1,702,595.07 1,547,841.84
其他非流动资产 2,684,991.82 4,163,106.74 2,472,357.06 2,722,614.33
非流动资产合计 164,771,105.58 152,861,838.53 121,492,963.78 113,314,274.04
资产总计 471,244,588.77 494,135,015.01 438,057,837.23 376,990,591.45
流动负债：
短期借款 5,005,000.00 1,501,680.56 16,018,669.44 15,019,337.00
应付票据 8,907,938.48 14,280,166.62 10,050,000.00 6,717,000.00
应付账款 57,635,211.29 57,833,428.00 52,707,720.84 53,158,836.63
合同负债 489,920.24 3,331,498.05 518,632.36 1,480,655.81
应付职工薪酬 4,591,489.65 5,229,854.46 5,608,822.41 6,345,818.40
应交税费 958,164.15 1,496,588.40 2,080,249.38 6,585,633.86
其他应付款 421,337.25 524,164.80 739,681.32 708,814.47
其他流动负债 1,043,383.09 1,153,083.93 1,772,803.71 3,490,229.18
流动负债合计 79,052,444.15 85,350,464.82 89,496,579.46 93,506,325.35
非流动负债：
递延所得税负债 1,056,184.29 1,110,437.89 - -
非流动负债合计 1,056,184.29 1,110,437.89 - -
负债合计 80,108,628.44 86,460,902.71 89,496,579.46 93,506,325.35
所有者权益（或股东权
益）：
股本 40,236,640.00 40,236,640.00 39,493,600.00 31,746,032.00
资本公积 211,106,507.68 211,106,507.68 200,477,753.57 186,942,251.93
盈余公积 14,842,658.54 14,842,658.54 10,097,928.47 5,747,146.90

1-1-136
未分配利润 124,950,154.11 141,488,306.08 98,491,975.73 59,048,835.27
归属于母公司所有者权
391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
益合计
所有者权益合计 391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
负债和所有者权益总计 471,244,588.77 494,135,015.01 438,057,837.23 376,990,591.45
法定代表人：沈家华 主管会计工作负责人：张虓虎 会计机构负责人：张虓虎

（二） 合并利润表
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 185,656,752.52 457,438,036.19 454,133,861.94 409,659,971.10
其中：营业收入 185,656,752.52 457,438,036.19 454,133,861.94 409,659,971.10
二、营业总成本 169,107,918.91 402,852,164.52 405,347,528.74 351,261,898.69
其中：营业成本 155,845,918.66 367,793,029.79 366,673,175.20 316,808,913.74
税金及附加 1,148,223.07 2,961,331.87 1,229,245.58 1,858,340.06
销售费用 1,839,184.33 3,769,017.16 4,300,398.30 2,920,883.52
管理费用 6,767,265.71 15,196,869.00 13,651,629.92 14,303,691.12
研发费用 5,641,645.17 16,174,889.17 15,140,233.70 12,546,452.60
财务费用 -2,134,318.03 -3,042,972.47 4,352,846.04 2,823,617.65
其中：利息费用 62,666.12 576,186.22 1,436,471.35 1,221,959.08
利息收入 666,724.12 107,086.41 58,446.96 20,562.98
加：其他收益 262,699.97 3,481,838.34 877,611.84 3,019,241.45
投资收益（损失以
291,068.20 317,353.58 71,546.95 29,756.83
“－”号填列）
公允价值变动收益（损
9,868.54 2,054.29 - -
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-704,733.12 564,893.32 293,870.74 -1,693,061.88
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-2,661,877.46 -5,632,562.24 -782,986.55 -1,069,463.12
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
- - 658,862.91 3,493,329.45
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以
13,745,859.74 53,319,448.96 49,905,239.09 62,177,875.14
“－”号填列）
加：营业外收入 - 0.33 2,051,441.73 1,084,524.20
减：营业外支出 733,551.65 669,629.28 3,177,626.12 545,120.42
四、利润总额（亏损总额以
13,012,308.09 52,649,820.01 48,779,054.70 62,717,278.92
“－”号填列）
减：所得税费用 1,384,622.15 4,908,759.59 4,985,132.67 8,409,547.95
五、净利润（净亏损以
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以
- - - 42,882.15
“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
利润（净亏损以“-”号填

1-1-137
列）
六、其他综合收益的税后净
- - - -
额
七、综合收益总额 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
（一）归属于母公司所有者
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
- - - 42,882.15
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/
0.29 1.21 1.12 1.50
股）
（二）稀释每股收益（元/
0.29 1.21 1.12 1.50
股）
法定代表人：沈家华 主管会计工作负责人：张虓虎 会计机构负责人：张虓虎

（三） 合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务现金 151,388,786.84 343,107,810.30 355,585,548.83 249,777,436.38
收到的税费返还 6,731,554.38 15,285,200.19 13,903,030.26 6,014,073.71
收到其他与经营活动有关的现金 1,135,383.10 3,741,183.69 17,369,434.49 5,289,267.50
经营活动现金流入小计 159,255,724.32 362,134,194.18 386,858,013.58 261,080,777.59
购买商品、接受劳务支付的现金 133,608,054.66 222,435,362.30 303,974,908.47 160,800,964.69
支付给职工以及为职工支付的现
26,561,469.62 51,880,092.52 52,243,983.37 42,030,124.70
金
支付的各项税费 4,383,755.69 10,635,648.13 10,841,687.25 9,518,356.98
支付其他与经营活动有关的现金 4,214,467.24 9,179,464.48 24,179,320.34 11,116,204.01
经营活动现金流出小计 168,767,747.21 294,130,567.43 391,239,899.44 223,465,650.39
经营活动产生的现金流量净额 -9,512,022.89 68,003,626.75 -4,381,885.86 37,615,127.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,772,705.00 50,900,000.00 - -
取得投资收益收到的现金 291,068.20 317,353.58 71,546.95 29,756.83
处置固定资产、无形资产和其他
- - 4,747,587.34 140,000.00
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 223,279.00 8,495,036.75 1,736,100.00
投资活动现金流入小计 31,063,773.20 51,440,632.58 13,314,171.04 1,905,856.83
购建固定资产、无形资产和其他
5,618,312.80 27,611,194.54 18,308,598.96 21,483,299.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,000,000.00 62,900,000.00 - 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
- - - -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 223,279.00 4,791,874.49 3,446,911.12
投资活动现金流出小计 30,618,312.80 90,734,473.54 23,100,473.45 25,930,210.57
投资活动产生的现金流量净额 445,460.40 -39,293,840.96 -9,786,302.41 -24,024,353.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 12,000,096.00 21,283,069.64 27,500,000.00
取得借款收到的现金 24,000,000.00 55,933,000.00 33,000,000.00 49,900,000.00

1-1-138
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 5,857,014.50
筹资活动现金流入小计 24,000,000.00 67,933,096.00 54,283,069.64 83,257,014.50
偿还债务支付的现金 20,500,000.00 70,433,000.00 32,000,000.00 66,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,225,184.59 593,175.10 1,047,332.12 1,394,503.44
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 - - 95,000.00 13,716,014.50
筹资活动现金流出小计 48,725,184.59 71,026,175.10 33,142,332.12 82,010,517.94
筹资活动产生的现金流量净额 -24,725,184.59 -3,093,079.10 21,140,737.52 1,246,496.56
四、汇率变动对现金及现金等价
928,506.19 755,441.47 -1,873,002.21 -684,248.20
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,863,240.89 26,372,148.16 5,099,547.04 14,153,021.82
加：期初现金及现金等价物余额 53,968,793.49 27,596,645.33 22,497,098.29 8,344,076.47
六、期末现金及现金等价物余额 21,105,552.60 53,968,793.49 27,596,645.33 22,497,098.29
法定代表人：沈家华 主管会计工作负责人：张虓虎 会计机构负责人：张虓虎

二、 审计意见
2023 年 1 月—6 月 是否审计 √是 □否
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 中汇会审[2023]9099 号
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
审计报告日期 2023 年 9 月 13 日
注册会计师姓名 孔令江、李岩
2022 年度
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 中汇会审[2023]2211 号
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
审计报告日期 2023 年 3 月 29 日
注册会计师姓名 孔令江、李岩
2021 年度
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 中汇会审[2022]4023 号
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
审计报告日期 2022 年 5 月 11 日
注册会计师姓名 孔令江、李岩
2020 年度
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 中汇会审[2021]8163 号
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
审计报告日期 2021 年 11 月 24 日
注册会计师姓名 孔令江、李岩

1-1-139
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一） 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。

（二） 合并财务报表范围及变化情况

1.财务报表合并范围

截至报告期末，公司纳入合并范围的子公司情况如下：
纳入合并范围的
序号 名称 持股比例 合并类型 取得方式
期间
海盐华特紧固件进出 2020 年 1 月至
1 100% 控股合并 受让
口有限责任公司 2023 年 6 月
海东星标准件 2020 年 1 月至
2 100% 吸收合并 收购
有限公司 2021 年 7 月

2.报告期内合并范围的变化情况

2021 年 1 月 23 日，公司股东大会决议通过对子公司海盐东星标准件有限责任公司
吸收合并事宜，海盐东星标准件有限责任公司于 2021 年 7 月 14 日办妥注销手续，不
再纳入合并报表范围。

四、 会计政策、估计

（一） 会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.财政部于 2021 年 12 月 30 日发布《企业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35
号，以下简称“解释 15 号”），本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行其中“关于企业将
固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计
处理”的规定。

1-1-140
 关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品
对外销售（以下统称试运行销售）的会计处理，解释 15 号规定应当按照《企业会计准
则第 14 号——收入》、《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关
的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相
关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在
对外销售前，符合《企业会计准则第 1 号——存货》规定的应当确认为存货，符合其
他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使

用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，并对在
首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的试运行销
售进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，受重要影响的报表项目和金额如
下：
单位：元
受重要影响的报表项目 合并报表影响金额 母公司报表影响金额
2021 年度利润表项目
营业收入 2,664,215.06 2,664,215.06
营业成本 2,664,215.06 2,664,215.06
2020 年度利润表项目
营业收入 2,109,993.27 2,109,993.27
营业成本 2,109,993.27 2,109,993.27

2.财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会

〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 号”），其中就“发行方分类为权益工具的金
融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修
改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，并要求自公布之日起执行。执行
解释第 16 号对本公司 2022 年度财务报表无影响。

3. 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31

号，以下简称“解释 16 号”），公司自 2023 年 1 月 1 日起执行其中“关于单项交易
产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。

关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处

1-1-141
理，解释 16 号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异
和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》关于豁免
初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业对该交易因资产和负债的初
始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应
的递延所得税负债和递延所得税资产。

公司自 2023 年 1 月 1 日起执行解释 16 号中“关于单项交易产生的资产和负债相

关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，执行此项政策变更对变更
当期期初留存收益及财务报表其他项目金额无影响。

1. 金融工具
√适用 □不适用
财政部自 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8
号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计准则第
37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）等一系列会计准则（以下简称“新金
融工具准则”），公司报告期内适用新金融工具准则。

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法

①金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规
方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其
他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不
具有重大融资成分的应收账款，按照本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策
和会计估计”之“7.收入”的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

1-1-142
 ②金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产
分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

A.以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：a.本公司管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；b.该金融资产的合同条款规
定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损
失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结
果确定：a.扣除已偿还的本金；b.加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期
日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；c.扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费
用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期
的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利
率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还
款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期
信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除
外：a.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资
产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。b.对于购入或源生的未
发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊
余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所
改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一
事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入

1-1-143
 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件
的金融资产：a.本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以
出售该金融资产为目标。b.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利
息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工
具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投
资在初始指定后，除了获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益
外，其他相关的利得或损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益。终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述 A、B 情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，
可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资
产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当
期损益。

③金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金
融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债及以摊
余成本计量的金融负债。

1-1-144
 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属
于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债
的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行
后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的
会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负
债

该类金融负债按照本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”
之“1.金融工具”中（2）金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

C.以摊余成本计量的金融负债

除上述 A、B 情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金

融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失
在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

④权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性
交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股
票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分：

1-1-145
 金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

A.向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

B.在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

C.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该
合同将交付可变数量的自身权益工具。

D.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的
自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工
具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金
融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的
剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司
的权益工具。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产（或其现金流量）让与或交付该金融资产
发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资
产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：①收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保
留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原

1-1-146
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收
到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性
权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收
益。

（3）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债
（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债
方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合
同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新
金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债
一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价
值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值
与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售
资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场
的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市
场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售

1-1-147
给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输
入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输
入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报
价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；
第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流
量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确
认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层
次之间发生转换。

（5）金融资产减值的测试方法和会计处理

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款进行减值处理并
确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的
加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合
同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始
确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产
及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资
产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确
认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信

1-1-148
用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违
约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后
12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金
融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金
融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工
具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或
转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损
失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

（6）金融资产及金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据

公司及可比公司按照预期信用损失率计提信用减值损失，公司及可比公司确定计
提信用减值损失的依据为参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的前瞻性信息，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。

1-1-149
 公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收
账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司
根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状
况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，公司确定组合的依据为按账
龄划分的具有类似风险特征的应收账款。

按账龄组合估计的预期信用损失率如下表：

账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00
1-2 年 20.00
2-3 年 50.00
3 年以上 100.00

公司与可比公司的信用减值损失比例如下：

晋亿实业
飞沃 七丰 荣亿
账龄 本公司 一般紧固件货品 铁道扣件货品
科技 精工 精密
款项组合 款项组合
1 年以内（含 1
5% 5% 2% 2% 5% 5%
年，下同）
1-2 年 20% 20% 20% 20% 10% 20%
2-3 年 50% 50% 50% 30% 50% 50%
3-4 年 100% 100% 100% 50% 100% 100%
4-5 年 100% 100% 100% 80% 100% 100%
5 年以上 100% 100% 100% 100% 100% 100%

2. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类

本公司存货包括库存商品、原材料、在产品、半成品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

（3）存货可变现净值的确定依据

1-1-150
 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常
外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

3. 固定资产

1-1-151
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能
流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合
上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损
益。

(2) 固定资产分类及折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00

4. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预
定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算
后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以
及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正

1-1-152
常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为
基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直
接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在
非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无
形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地
计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房
屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部
作为固定资产处理。

②无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家
论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿
命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿
命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：A.运用该资
产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；B.技术、工艺等
方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；C.以该资产生产的产品或提供劳务的市
场需求情况；D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E.为维持该资产带来经济利益
能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F.对该资产控制期限的相
关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；G.与公司持有其他资产使用寿命
的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的
预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使

1-1-153
用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并
进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形
资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益。确定使用的依据如下：

项目 预计使用寿命依据
软件 预计受益期限
土地使用权 土地使用权证登记使用年限

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
类别 摊销方法 使用寿命（年） 残值率（%）
土地使用权 直线法 50 0
软件 直线法 3-5 0

（2） 内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并
理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，予以资本化：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

1-1-154
 6. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类

本公司的股份支付是为了获取职工（或其他方）提供服务而授予权益工具或者承
担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的
股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；②不存在活跃市场的，采用估
值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权
权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）股份支付的会计处理

①以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按
照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计
量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计
量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计
量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

1-1-155
 ②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司
承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产
负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
③修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增
加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增
加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的
方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公
允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改
减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行
处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修
改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚
未确认的金额（将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积）。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以
权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认
定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件
修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。

（5）涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东
之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计
准则解释第 4 号》第七条集团内股份支付相关规定处理。

7. 收入

1-1-156
√适用 □不适用
财政部自 2017 年修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22
号）（以下简称“新收入准则”），公司自 2020 年 1 月 1 日起适用新收入准则。

（1）收入的总确认原则

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了
合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一
时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利
益；②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；③公司履约过程中所产出的商品具
有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，
但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有
现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客
户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给
客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其
他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所
承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各
单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权
收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为
负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最
可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相

1-1-157
关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大
融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交
易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合
同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑
合同中存在的重大融资成分。

（2）本公司收入的具体确认原则

①内销产品收入

公司境内销售商品收入确认分为签收确认和领用确认两类。

A.对于签收确认，公司与客户签订销售合同/订单，根据合同/订单约定的交货方式
将货物运达客户指定地点，以客户收到货物并签收确认收入；

B.对于领用确认，公司先发货至客户指定仓库然后由客户根据需要领用，以客户
实际领用的对账单确认收入。

②外销产品收入

外销产品收入主要采用 FOB、CIF、DAP 等国际贸易方式。采取 FOB 及 CIF 方式

的外销业务，公司根据合同约定将产品运抵出口口岸报关，并取得提单时确认收入,以
装船单即提单日期为确认依据。采用 DAP 方式的外销业务，公司在产品运达客户指定
收货地点时确认收入。

8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差
异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得
税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接
在所有者权益中确认的交易或者事项。③按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税
前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

1-1-158
 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生
的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异
是在以下交易中产生的：

①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税
负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税
资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

1-1-159
 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

公司根据自身所处的行业和发展阶段，从项目的性质和金额两方面判断财务信息
的重要性。公司与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平标准为各期税前利润的
5%，或金额虽未达到税前利润的 5%但公司认为较为重要的相关事项。

10. 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公
司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项
目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资
产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的
减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失
计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数
据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际
的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价

1-1-160
值及信用减值损失的计提或转回。

（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的
计提或转回。

（3）折旧和摊销

本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值
后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计
入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验
并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对
折旧和摊销费用进行调整。

（4）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。

（5）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。

（6）公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的
公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次

1-1-161
 输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧
密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允
价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本节“四、会计政策、估计”
之“（一）会计政策和会计估计”之“1.金融工具”之“（4）金融资产和金融负债的
公允价值确定方法”披露。

五、 非经常性损益
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
非流动性资产处置损益 -172,461.98 - 652,276.57 3,391,317.23
越权审批，或无正式批准文件，
- 1,134,330.53 - -
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 249,600.00 3,456,966.84 2,838,237.63 3,996,233.58
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
- - 71,108.95 -
取的资金占用费
同一控制下企业合并产生的子公
- - - 82,394.14
司期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 129,091.11 147,562.24 6,081.95 -
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-561,089.67 -669,628.95 -3,119,598.16 -358,584.00
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
13,099.97 24,871.50 39,374.21 23,007.87
益项目
小计 -341,760.57 4,094,102.16 487,481.15 7,134,368.82
减：所得税影响数 -38,891.19 458,985.72 91,774.79 1,084,941.60
合计 -302,869.38 3,635,116.44 395,706.36 6,049,427.22
非经常性损益净额 -302,869.38 3,635,116.44 395,706.36 6,049,427.22
归属于母公司股东的净利润 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
扣除非经常性损益后归属于母公
11,930,555.32 44,105,943.98 43,398,215.67 48,215,421.60
司股东的净利润
归属于母公司股东的非经常性损
益净额占归属于母公司股东的净 -2.60 7.61 0.90 11.15
利润的比例（%）

非经常性损益分析：

1-1-162
 报告期内，公司非经常性损益主要是政府补助、处置非流动资产损益、赔偿支出
等。占归属于母公司股东的净利润比例较小。2020 年，因处置车间、仓库等固定资产
及对应的土地，产生较大处置损益。2021 年，发行人使用一次性货币补偿方案对企业
历史改制时共有土地中的 136 名工人补偿安置，支出土地工补偿安置款 229.45 万元。
2022 年，公司享受《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公
告》（2022 年第 28 号）规定的税收优惠政策，该税收优惠政策对所得税的影响，属
于偶发的税收优惠，不具有持续性，公司受该政策影响，所得税减免 113.43 万元。

六、 主要会计数据及财务指标

2023 年 6 月 30
2022 年 12 月 2021 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 日/2023 年 1 月
31 日/2022 年度 日/2021 年度 日/2020 年度
—6 月
资产总计(元) 471,244,588.77 494,135,015.01 438,057,837.23 376,990,591.45
股东权益合计(元) 391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
归属于母公司所有者的股
391,135,960.33 407,674,112.30 348,561,257.77 283,484,266.10
东权益(元)
每股净资产（元/股） 9.72 10.13 8.83 8.93
归属于母公司所有者的每
9.72 10.13 8.83 8.93
股净资产(元/股)
资产负债率（合并）
17.00 17.50 20.43 24.80
（%）
资产负债率（母公司）
18.00 17.65 20.74 24.73
（%）
营业收入(元) 185,656,752.52 457,438,036.19 454,133,861.94 409,659,971.10
毛利率（%） 16.06 19.60 19.26 22.67
净利润(元) 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
归属于母公司所有者的净
11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
利润(元)
扣除非经常性损益后的净
11,930,555.32 44,105,943.98 43,398,215.67 48,258,303.75
利润(元)
归属于母公司所有者的扣
除非经常性损益后的净利 11,930,555.32 44,105,943.98 43,398,215.67 48,215,421.60
润(元)
息税折旧摊销前利润(元) 20,160,669.67 65,474,295.12 61,756,743.27 74,611,967.66
加权平均净资产收益率
2.88 12.82 13.63 23.17
（%）
扣除非经常性损益后净资
2.95 11.84 13.51 20.87
产收益率（%）
基本每股收益（元/股） 0.29 1.21 1.12 1.50
稀释每股收益（元/股） 0.29 1.21 1.12 1.50
经营活动产生的现金流量
-9,512,022.89 68,003,626.75 -4,381,885.86 37,615,127.20
净额(元)

1-1-163
每股经营活动产生的现金
-0.24 1.69 -0.11 1.18
流量净额(元)
研发投入占营业收入的比
3.04 3.54 3.33 3.06
例（%）
应收账款周转率 3.37 4.13 3.90 3.98
存货周转率 2.47 2.70 3.03 3.66
流动比率 3.88 4.00 3.54 2.82
速动比率 2.26 2.51 1.84 1.68

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

（一）主要会计数据及财务指标计算公式

上述指标的计算公式如下：

1.流动比率=流动资产/流动负债

2.速动比率=（流动资产-预付款项-存货-一年内到期的非流动资产-其他流动资
产）/流动负债

3.应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额

其中：应收账款取账面余额。

4.存货周转率=营业成本/存货平均余额

其中：存货取账面余额。

5.息税折旧摊销前利润＝合并利润总额＋利息支出＋计提折旧＋摊销

6.资产负债率=（负债总额/资产总额）×100%

7.每股净资产=期末净资产/期末股本总额

8.每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本

9.归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司股东权益/股本

10.加权平均净资产收益率的计算公式

加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷
M0）

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公

1-1-164
司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普
通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj
为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属
于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期
期末的累计月数。

11.每股收益的计算公式

（1）基本每股收益的计算公式如下：

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等
增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份
数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。

（2）稀释每股收益的计算公式如下：

稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk＋认股权证、股份期
权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于
公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加
权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。

（二）变动简要分析

报 告 期 内 ， 公 司 持续规 范 经 营 ， 资 产 负债率 报 告 期 各 期 末 分别为 24.80%、

1-1-165
20.43%、17.50%和 17.00%，财务状况逐渐优化。

报告期各期，公司销售毛利率分别为 22.67%、19.26%、19.60%和 16.06%，毛利

率情况详见“第八节管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率
分析”。

报告期各期公司经营活动产生的现金流量净额分别为 3,761.51 万元、-438.19 万

元、6,800.36 万元和-951.20 万元，其中 2021 年度经营活动产生的现金流量净额下降较
多，详见“第八节管理层讨论与分析”之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动
现金流量分析”。

报告期各期，公司应收账款周转率分别为 3.98 次、3.90 次、4.13 次和 3.37 次，应

收账款周转率有所上升，主要系公司加大了账款回收力度以及回款较快的外销业务增
加所致。

报告期各期，公司存货周转率分别为 3.66、3.03、2.70 和 2.47，存货周转速度有

所下降，主要系受报告期内钢材价格攀升，公司原材料备货金额增加且受货运物流影
响库存发货不及时等因素所致。

七、 盈利预测
√适用 □不适用
在充分考虑 2023 年 12 月份的经营计划、财务预算以及各项基本假设和特定假设
的前提下，公司以 2023 年 1-11 月未审的经营业绩为基础，结合公司的生产能力、客
户和订单等情况，对 2023 度的经营业绩进行了预测。2023 年全年预计可实现营业收
入 38,145.88 万元，较上年下降 16.61%，扣除非经常性损益的净利润 3,406.51 万元，
较上年同期下降 22.77%。
单位：万元
2023 年度全年预 2023 年预测数较
项目 2022 年度
测数 2022 年变动

营业收入 38,145.88 45,743.80 -16.61%

净利润 3,398.38 4,774.11 -28.82%

归属于母公司的扣除非经常性
3,406.51 4,410.59 -22.77%
损益后的净利润

1-1-166
 公司提请投资者注意：2023 年度盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上
编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。投
资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。

1-1-167
 第八节 管理层讨论与分析

一、 经营核心因素

（一）影响收入、成本、费用和利润的主要因素

1.影响收入的主要因素

发行人螺母系列产品主要应用于风电、工程机械和汽车等领域，下游行业的发展
趋势对公司收入影响较大。同时，发行人出口业务占比较高，国际外贸环境对公司的
业务发展也具有重大影响。发行人营业收入分析详见本节之“三、盈利情况分析”之
“（一）营业收入分析”。

2.影响成本的主要因素

发行人主营业务成本主要包括直接材料、直接人工和制造费用等。报告期内，发
行人直接材料占主营业务成本的比重分别为 61.67%、64.79%、63.53%和 56.58%，是
主营业务成本的主要构成部分。钢材是公司的主要原材料，因此钢材的价格波动对公
司成本影响较大。

3.影响费用的主要因素

报告期内，发行人的期间费用包括销售费用、管理费用、研发费用和财务费用，
报告期内，发行人期间费用率分别为 7.96%、8.25%、7.02%和 6.52%。发行人费用结
构相对合理，主要为员工薪酬。发行人员工薪酬水平对公司费用具有较大影响。发行
人期间费用分析详见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”。

4.影响利润的主要因素

报告期内，发行人的利润主要受毛利影响。发行人利润分析详见本节之“三、盈
利情况分析”之（五）“利润情况分析”之“1.利润变动情况”。

（二）对公司具有核心意义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务
指标分析

1.财务指标影响分析

报 告 期 内 ， 发 行 人 主 营 业 务 收 入 分 别 为 39,075.09 万 元 、 42,937.18 万 元 、
43,431.92 万元和 17,790.44 万元，主营业务毛利率分别为 23.60%、20.32%、20.63%和

1-1-168
16.75%，主营业务收入和毛利率变动情况对公司产品竞争力和获利能力具有较强的预
示作用。

2.非财务指标影响分析

发行人相继通过 ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体系认

证，能生产中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、英国 BS
标准、意大利 UNI 标准认证等产品质量认证。公司目前专利权 68 项，其中，54 项实
用新型专利，14 项发明专利，相关紧固件产品应用于风电、工程机械和汽车等领域。
公司通过技术创新对现有产品进行升级，并拓展产品应用领域，以提升公司盈利能力
和综合竞争力。

二、 资产负债等财务状况分析

（一） 应收款项

1. 应收票据
√适用 □不适用
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 978,500.00 5,509,738.75 247,000.00 78,375.00
商业承兑汇票 7,100,965.00 3,812,843.83 13,136,844.24 3,157,296.50
合计 8,079,465.00 9,322,582.58 13,383,844.24 3,235,671.50

（2） 报告期各期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
报告期末已质押金额
项目
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 - 5,282,046.95 - -
商业承兑汇票 2,546,000.00 - - -
合计 2,546,000.00 5,282,046.95 - -

（3） 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目
报告期期末终止确认金额 报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票 - 1,000,000.00

1-1-169
商业承兑汇票 - -
合计 - 1,000,000.00

单位：元
2022 年 12 月 31 日
项目
报告期期末终止确认金额 报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票 - 150,000.00
商业承兑汇票 - 944,400.00
合计 - 1,094,400.00
单位：元
2021 年 12 月 31 日
项目
报告期期末终止确认金额 报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票 - 170,000.00
商业承兑汇票 - 1,535,381.50
合计 - 1,705,381.50

单位：元
2020 年 12 月 31 日
项目
报告期期末终止确认金额 报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票 - 82,500.00
商业承兑汇票 - 3,323,470.00
合计 - 3,405,970.00

（4） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
2023 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收票据
按组合计提坏账准备
- - - - -
的应收票据
其中：银行承兑汇票 1,030,000.00 12.11 51,500.00 5.00 978,500.00
商业承兑汇票 7,474,700.00 87.89 373,735.00 5.00 7,100,965.00
合计 8,504,700.00 100.00 425,235.00 5.00 8,079,465.00

单位：元
2022 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收票据
按组合计提坏账准备
9,813,244.82 100.00 490,662.24 5.00 9,322,582.58
的应收票据
其中：银行承兑汇票 5,799,725.00 59.10 289,986.25 5.00 5,509,738.75
商业承兑汇票 4,013,519.82 40.90 200,675.99 5.00 3,812,843.83

1-1-170
 合计 9,813,244.82 100.00 490,662.24 5.00 9,322,582.58

单位：元
2021 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收票据
按组合计提坏账准备
14,088,257.09 100.00 704,412.85 5.00 13,383,844.24
的应收票据
其中：银行承兑汇票 260,000.00 1.85 13,000.00 5.00 247,000.00
商业承兑汇票 13,828,257.09 98.15 691,412.85 5.00 13,136,844.24
合计 14,088,257.09 100.00 704,412.85 5.00 13,383,844.24

单位：元
2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收票据
按组合计提坏账准备
3,405,970.00 100.00 170,298.50 5.00 3,235,671.50
的应收票据
其中：银行承兑汇票 82,500.00 2.42 4,125.00 5.00 78,375.00
商业承兑汇票 3,323,470.00 97.58 166,173.50 5.00 3,157,296.50
合计 3,405,970.00 100.00 170,298.50 5.00 3,235,671.50

1） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 1,030,000.00 51,500.00 5.00
商业承兑汇票 7,474,700.00 373,735.00 5.00
合计 8,504,700.00 425,235.00 -

单位：元
2022 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 5,799,725.00 289,986.25 5.00
商业承兑汇票 4,013,519.82 200,675.99 5.00
合计 9,813,244.82 490,662.24 -

单位：元
2021 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 260,000.00 13,000.00 5.00

1-1-171
商业承兑汇票 13,828,257.09 691,412.85 5.00
合计 14,088,257.09 704,412.85 -

单位：元
2020 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 82,500.00 4,125.00 5.00
商业承兑汇票 3,323,470.00 166,173.50 5.00
合计 3,405,970.00 170,298.50 -

确定组合依据的说明：

在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差
额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损
失的信息时，公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失
经验、结合当前状况以及考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组
合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业

账龄组合预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年,下同） 5.00
1－2 年 20.00
2－3 年 50.00
3 年以上 100.00

（5） 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
2022 年 12 月 本期变动金额 2023 年 6 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 30 日
按组合计提坏账
490,662.24 -65,427.24 - - 425,235.00
准备
合计 490,662.24 -65,427.24 - - 425,235.00
单位：元
2021 年 12 月 本期变动金额 2022 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账 704,412.85 -213,750.61 - - 490,662.24

1-1-172
准备
合计 704,412.85 -213,750.61 - - 490,662.24

单位：元
2020 年 12 月 本期变动金额 2021 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账
170,298.50 534,114.35 - - 704,412.85
准备
合计 170,298.50 534,114.35 - - 704,412.85

单位：元
2019 年 12 月 本期变动金额 2020 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账
25,000.00 145,298.50 - - 170,298.50
准备
合计 25,000.00 145,298.50 - - 170,298.50

（6） 科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司应收票据主要为银行承兑汇票及商业承兑汇票。

各期银行承兑汇票占应收票据比例分别为 2.42%、1.85%、59.10%、12.11%。2021
年及 2022 年应收票据较 2020 年大幅增长主要系公司业绩规模扩大，结算所需票据增
多所致。其中 2022 年银行承兑汇票大幅增长，系公司基于风险考虑，日常业务结算中
增加对银行承兑汇票的使用所致。

2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收票据 27,568,546.81 28,837,827.55 11,325,813.64 11,610,911.64
合计 27,568,546.81 28,837,827.55 11,325,813.64 11,610,911.64

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：

（1）报告期内应收款项融资情况

1-1-173
 报告期内公司应收款项融资科目核算内容为银行承兑汇票，各期末账面价值分别
为 1,161.09 万元、1,132.58 万元、2,883.78 万元、2,756.85 万元，占公司流动资产的比
重分别 4.40%、3.58%、8.45%、9.00%。应收款项融资的变动主要为各期业务结算票据
量的波动所致。

（2）减值计提情况

报告期内，公司应收款项融资均系信用风险相对较低的承兑汇票，票据到期后均
已兑付，未发生票据退回转为应收账款的情况，亦未发生应收票据被后手单位追索的
情形，坏账风险较小，预期无信用减值损失风险，银行承兑汇票公允价值与其可兑付
的票面金额一致，因而未计提应收票据相关信用减值损失。与同行业可比公司就相关
减值计提情况对比如下：

项目 本公司 飞沃科技 晋亿实业 七丰精工 荣亿精密

应收款项融资减值 未计提 未计提 计提 未计提 未计提

（3）应收款项融资质押情况

报告期内，为促进票据款项融通，公司票据存在质押情况，具体情况如下：
单位：万元
账面价值
项目 2023 年 6 月 2022 年 12 月 2021 年 12 月 2020 年 12 月 备注
30 日 31 日 31 日 31 日
票据质押 481.89 86.61 1,005.00 500.00 -
合计 481.89 86.61 1005.00 500.00 -

其中：截至 2020 年 12 月 31 日，质押给交通银行股份有限公司嘉兴海盐支行银行

票据总额为 500.00 万元；截至 2021 年 12 月 31 日，质押给杭州银行股份有限公司嘉兴
分行票据总额为 1,000.00 万元，质押给中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行银行票据
总额为 5.00 万元；截至 2022 年 12 月 31 日，质押给杭州银行股份有限公司嘉兴分行票
据总额为 86.61 万元；截至 2023 年 6 月 30 日，质押给杭州银行股份有限公司嘉兴分行
票据总额为 481.89 万元。

3. 应收账款
√适用 □不适用

1-1-174
 （1） 按账龄分类披露
单位：元
账龄 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内 112,734,030.90 98,572,661.57 108,822,517.85 110,151,209.70
1至2年 944,046.42 950,621.48 86,783.63 357,227.16
2至3年 79,133.05 26,956.85 51,235.02 142,837.97
3 年以上 - - - -
合计 113,757,210.37 99,550,239.90 108,960,536.50 110,651,274.83

（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
2023 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账
- - - - -
准备的应收账款
按组合计提坏账
- - - - -
准备的应收账款
其中：账龄组合 120,802,191.14 100.00 7,044,980.77 5.83 113,757,210.37
合计 120,802,191.14 100.00 7,044,980.77 5.83 113,757,210.37

单位：元
2022 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收账款
按组合计提坏账准备
105,803,236.02 100.00 6,252,996.12 5.91 99,550,239.90
的应收账款
其中：账龄组合 105,803,236.02 100.00 6,252,996.12 5.91 99,550,239.90
合计 105,803,236.02 100.00 6,252,996.12 5.91 99,550,239.90

单位：元
2021 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收账款
按组合计提坏账准备
115,525,607.81 100.00 6,565,071.31 5.68 108,960,536.50
的应收账款
其中：账龄组合 115,525,607.81 100.00 6,565,071.31 5.68 108,960,536.50
合计 115,525,607.81 100.00 6,565,071.31 5.68 108,960,536.50

1-1-175
 单位：元
2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
- - - - -
的应收账款
按组合计提坏账准备
117,531,635.38 100.00 6,880,360.55 5.85 110,651,274.83
的应收账款
其中：账龄组合 117,531,635.38 100.00 6,880,360.55 5.85 110,651,274.83
合计 117,531,635.38 100.00 6,880,360.55 5.85 110,651,274.83

（1） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 118,667,400.94 5,933,370.04 5.00
1-2 年 1,180,058.02 236,011.60 20.00
2-3 年 158,266.09 79,133.04 50.00
3 年以上 796,466.09 796,466.09 100.00
合计 120,802,191.14 7,044,980.77 5.83

单位：元
2022 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 103,760,696.39 5,188,034.82 5.00
1-2 年 1,188,276.85 237,655.37 20.00
2-3 年 53,913.72 26,956.87 50.00
3 年以上 800,349.06 800,349.06 100.00
合计 105,803,236.02 6,252,996.12 5.91

单位：元
2021 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 114,550,018.79 5,727,500.94 5.00
1-2 年 108,479.53 21,695.90 20.00
2-3 年 102,470.05 51,235.03 50.00
3 年以上 764,639.44 764,639.44 100.00
合计 115,525,607.81 6,565,071.31 5.68

单位：元
2020 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 115,948,641.79 5,797,432.09 5.00
1-2 年 446,533.95 89,306.79 20.00
2-3 年 285,675.94 142,837.97 50.00
3 年以上 850,783.70 850,783.70 100.00

1-1-176
 合计 117,531,635.38 6,880,360.55 5.85

确定组合依据的说明：

公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收
账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司
根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状
况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

（3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
2022 年 12 月 本期变动金额 2023 年 6 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 30 日
按组合计提坏账
6,252,996.12 791,984.65 - - 7,044,980.77
准备
合计 6,252,996.12 791,984.65 - - 7,044,980.77
单位：元
2021 年 12 月 本期变动金额 2022 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账
6,565,071.31 -312,075.19 - - 6,252,996.12
准备
合计 6,565,071.31 -312,075.19 - - 6,252,996.12
单位：元
2020 年 12 月 本期变动金额 2021 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账
6,880,360.55 -315,289.24 - - 6,565,071.31
准备
合计 6,880,360.55 -315,289.24 - - 6,565,071.31
单位：元
2019 年 12 月 本期变动金额 2020 年 12 月
类别
31 日 计提 收回或转回 核销 31 日
按组合计提坏账
5,279,777.46 1,600,583.09 - - 6,880,360.55
准备
合计 5,279,777.46 1,600,583.09 - - 6,880,360.55

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用

1-1-177
 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
2023 年 6 月 30 日
单位名称 占应收账款期末余额
应收账款 坏账准备
合计数的比例（%）
浙江库柏特纳贝克绿
21,633,891.45 17.91 1,081,694.57
色能源有限公司
山东高强紧固件有限
19,033,089.04 15.76 951,654.45
公司
湖南飞沃新能源科技
17,606,158.31 14.57 880,307.92
股份有限公司
浙江迪特高强度螺栓
5,045,661.43 4.18 252,283.07
有限公司
陕西建科方圆汽车零
4,328,912.56 3.58 216,445.63
部件有限公司
合计 67,647,712.79 56.00 3,382,385.64

单位：元
2022 年 12 月 31 日
单位名称 占应收账款期末余额
应收账款 坏账准备
合计数的比例（%）
浙江库柏特纳贝克绿
15,994,884.83 15.12 799,744.24
色能源有限公司
山东高强紧固件有限
15,522,367.73 14.67 776,118.39
公司
湖南飞沃新能源科技
11,832,742.27 11.18 603,877.11
股份有限公司
浙江迪特高强度螺栓
6,881,558.67 6.50 344,077.93
有限公司
WURTH 集团 4,548,544.23 4.30 227,427.21
合计 54,780,097.73 51.77 2,751,244.88

单位：元
2021 年 12 月 31 日
单位名称 占应收账款期末余额
应收账款 坏账准备
合计数的比例（%）
山东高强紧固件有限
20,861,400.38 18.06 1,043,070.02
公司
浙江库柏特纳贝克绿
13,708,847.76 11.87 685,442.39
色能源有限公司
湖南飞沃新能源科技
10,873,869.05 9.41 543,693.45
股份有限公司
WURTH 集团 9,054,804.75 7.84 452,740.24
PT.MOON LION
INDUSTRIES 7,641,543.27 6.61 382,077.16
INDONESIA
合计 62,140,465.21 53.79 3,107,023.26

1-1-178
 单位：元
2020 年 12 月 31 日
单位名称 占应收账款期末余额
应收账款 坏账准备
合计数的比例（%）
山东高强紧固件有限
25,029,914.81 21.30 1,251,495.74
公司
富奥汽车零部件有限
9,716,766.69 8.27 485,838.33
公司紧固件分公司
湖南飞沃新能源科技
8,612,692.33 7.33 430,634.62
股份有限公司
浙江库柏特纳贝克绿
7,238,773.11 6.16 361,938.66
色能源有限公司
WURTH 集团 7,222,616.30 6.15 361,130.82
合计 57,820,763.24 49.21 2,891,038.17

其他说明：

报告期各期末，公司应收账款前五名合计金额分别为 5,782.08 万元、6,214.05 万

元、5,478.01 万元、6,764.77 万元，占应收账款余额的 49.21%、53.79%、51.77%、
56.00%，主要为山东高强紧固件有限公司、浙江库柏特纳贝克绿色能源有限公司、
WURTH 集团等客户。报告期内公司应收账款前五名客户比较稳定，各期应收账款变
动主要系下游客户结算周期不同、业务经营正常变化所致。发行人与上述主要客户除
正常业务往来外无其他关系，上述客户与公司的股东、实际控制人以及董事、监事、
高级管理人员、核心技术人员和其他关联方均不存在关联关系。

（5） 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
信用期内
66,309,441.80 54.89 48,634,511.30 45.97 60,822,314.42 52.65 55,412,192.52 47.15
应收账款
信用期外
54,492,749.34 45.11 57,168,724.72 54.03 54,703,293.39 47.35 62,119,442.86 52.85
应收账款
应收账款
120,802,191.14 100.00 105,803,236.02 100.00 115,525,607.81 100.00 117,531,635.38 100.00
余额合计

（6） 应收账款期后回款情况
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
期末应收账 - - - -
120,802,191.14 105,803,236.02 115,525,607.81 117,531,635.38
款余额
截至 2023 年 44,338,205.83 36.70% 95,790,903.40 90.54% 114,568,705.47 99.17% 116,726,178.73 99.31%

1-1-179
8 月 31 日回
款金额

（7） 科目具体情况及分析说明

公司应收账款主要为尚未收回的合同款项。报告期各期末，公司应收账款账面价
值分别为 11,065.13 万元、10,896.05 万元、9,955.02 万元、11,375.72 万元，占各期末流
动资产的比例分别为 41.96%、34.42%、29.17%、37.12%。

公司应收账款账龄较短。其中报告期各期末，公司账龄在 1 年以内的比例分别为
98.65%、99.16%、98.07%、98.23%，公司各期末计提坏账准备占应收账款期末余额比
率为 5.85%、5.68%、5.91%、5.83%。

公司信用期内应收账款占比较大。按照客户信用及历史情况，公司给予不同客户
一定的账期，外销客户账期一般在 1-3 个月，内销客户账期一般在 4-6 个月，为此，公
司分别制定了对应的信用期。公司各期末信用期内的应收账款占比分别为 47.15%、
52.65%、45.97%、54.89%。

各期末应收账款主要债务人为浙江库柏特纳贝克绿色能源有限公司、山东高强紧
固件有限公司、湖南飞沃新能源科技股份有限公司、WURTH 集团等。

公司各期末应收账款余额变动不大，主要系各客户合作历史较久，受双方比较良
好的业务结算影响，公司无期末应收账款大幅波动的情形，各期末应收账款均能得到
及时的收回。

公司对应收账款制定了合理的坏账准备政策，其计提比例与同行业可比公司不存
在显著差异，详见本招股说明书“第七节 财务会计信息”之“四、会计政策、估计”
之“（一）会计政策和会计估计”之“1.金融工具”的有关内容。

4. 其他披露事项：

无。

（二） 存货

1. 存货

1-1-180
 （1） 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值
履约成本减值准备
原材料 46,178,863.81 570,255.88 45,608,607.93
在产品 20,664,545.17 - 20,664,545.17
库存商品 47,173,626.57 5,804,618.40 41,369,008.17
发出商品 5,560,656.91 - 5,560,656.91
半成品 7,011,029.27 - 7,011,029.27
合计 126,588,721.73 6,374,874.28 120,213,847.45

单位：元
2022 年 12 月 31 日
项目 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值
履约成本减值准备
原材料 42,077,590.27 608,787.29 41,468,802.98
在产品 20,596,029.12 - 20,596,029.12
库存商品 53,076,640.66 6,871,001.38 46,205,639.28
发出商品 4,124,582.84 - 4,124,582.84
半成品 6,260,408.19 - 6,260,408.19
合计 126,135,251.08 7,479,788.67 118,655,462.41

单位：元
2021 年 12 月 31 日
项目 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值
履约成本减值准备
原材料 45,595,778.34 - 45,595,778.34
在产品 33,934,733.27 - 33,934,733.27
库存商品 49,969,455.43 4,249,729.82 45,719,725.61
发出商品 10,180,744.01 - 10,180,744.01
半成品 7,071,308.55 - 7,071,308.55
合计 146,752,019.60 4,249,729.82 142,502,289.78

单位：元
2020 年 12 月 31 日
项目 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值
履约成本减值准备
原材料 34,743,435.28 - 34,743,435.28
在产品 18,077,947.46 - 18,077,947.46
库存商品 31,311,024.88 3,466,743.27 27,844,281.61
发出商品 6,199,075.03 - 6,199,075.03
半成品 4,870,371.18 - 4,870,371.18
在途物资 198,648.74 - 198,648.74
合计 95,400,502.57 3,466,743.27 91,933,759.30

1-1-181
 （2） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
2022 年 12 月 本期增加金额 本期减少金额 2023 年 6 月 30
项目
31 日 计提 其他 转回或转销 其他 日
原材料 608,787.29 - - 38,531.41 - 570,255.88
库存商品 6,871,001.38 3,092,943.05 - 4,159,326.03 - 5,804,618.40
合计 7,479,788.67 3,092,943.05 - 4,197,857.44 - 6,374,874.28

单位：元
2021 年 12 本期增加金额 本期减少金额 2022 年 12
项目
月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 月 31 日
原材料 - 608,787.29 - - - 608,787.29
库存商品 4,249,729.82 5,023,774.95 - 2,402,503.39 - 6,871,001.38
合计 4,249,729.82 5,632,562.24 - 2,402,503.39 - 7,479,788.67

单位：元
2020 年 12 本期增加金额 本期减少金额 2021 年 12
项目
月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 月 31 日
库存商品 3,466,743.27 782,986.55 - - - 4,249,729.82
合计 3,466,743.27 782,986.55 - - - 4,249,729.82

单位：元
2019 年 12 本期增加金额 本期减少金额 2020 年 12
项目
月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 月 31 日
库存商品 2,397,280.15 1,069,463.12 - - - 3,466,743.27
合计 2,397,280.15 1,069,463.12 - - - 3,466,743.27

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

发行人可变现净值的确定、存货跌价准备具体计提及转回方式如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

1-1-182
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。

（3） 科目具体情况及分析说明

① 报 告 期 各 期 ， 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 9,193.38 万 元 、14,250.23 万 元 、
11,865.55 万元、12,021.38 万元，占流动资产比例分别为 34.87%、45.02%、34.77%、
39.22%。

2021 年末，公司存货账面余额较 2020 年度增加 53.83%，主要原因系钢材价格自

2020 年开始整体呈现上涨趋势，公司为应对采购价格风险，加大了对原材料钢材的备
货，存货余额有所上涨。同时，公司外销占比较高，因外销订单货运船仓位预订难度
增加，导致部分已签订待发货订单交付周期变长，因而存货余额有所增加。

2022 年，公司发出商品余额较 2021 年大幅度下降，主要系前期海运紧张情况已

减轻，滞留货物已能够正常发出。此外，由于部分内销客户 2022 年 12 月份未能正常
经营生产，采购量受到影响，因而发出商品亦减少。

2. 其他披露事项：

无。

（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,237,163.54
其中：
其他 6,237,163.54
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -

1-1-183
 合计 6,237,163.54

科目具体情况及分析说明：

截至 2023 年 6 月 30 日，公司交易性金融资产主要为持有的银行理财。系因公司
本年度销售回款情况良好，经营现金流充裕，为了提高资金使用效率，公司购买部分
银行理财对货币资金进行管理。

2. 其他权益工具投资
√适用 □不适用
（1） 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
浙江海盐农村商业
银行股份有限公司
868,678.80 868,678.80 868,678.80 868,678.80
（以下简称“海盐
农商行”）
海盐县紧固件产业
1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00
创新服务有限公司
合计 2,018,678.80 2,018,678.80 2,018,678.80 2,018,678.80

（2） 非交易性权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元
指定为以公允价
2023 年 1 月— 累计利得/损失 其他综合收 其他综合收
值计量且其变动
项目 6 月确认的股 （损失以“-”号 益转入留存 益转入留存
计入其他综合收
利收入 填列） 收益的金额 收益的原因
益的原因
海盐农商行 171,845.63 1,031,557.26 - - -

（3） 科目具体情况及分析说明

非交易性权益工具投资为公司对浙江海盐农村商业银行股份有限公司、海盐县紧
固件产业创新服务有限公司的股权投资。其中，截至 2023 年 6 月 30 日，公司持有浙
江海盐农村商业银行股份有限公司股权比例为 0.2592%，公司持有海盐县紧固件产业
创新服务有限公司的股权比例为 18.125%。

3. 其他披露事项

无。

1-1-184
 4. 金融资产、财务性投资总体分析

报告期内，公司的金融资产、财务性投资主要内容为促进资金利用效率而购买的
银行理财产品、为增加资本投资收益而向海盐农商行、海盐县紧固件产业创新服务有
限公司的股权投资款项及获取的相应投资收益，对发行人正常生产经营未造成不利影
响。公司建立了相应的台账进行专门管理，并安排专人负责。各期投资均可及时收
回，不涉及减值准备的计提。

（四） 固定资产、在建工程

1. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
固定资产 98,734,773.21 103,097,378.46 79,549,304.99 79,495,379.09
固定资产清理 - - - -
合计 98,734,773.21 103,097,378.46 79,549,304.99 79,495,379.09

（2） 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
自动滚镀锌设备 3,539,822.86 1,120,944.00 - 2,418,878.86 -

（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
根据海盐县自然资源和规划局出具的专项证明：该处房产建设
办公楼 27,018.00
时间早于 1990 年，历史原因无产权证，亦不属于违章建筑。

（4） 固定资产清理
□适用 √不适用

1-1-185
 （5） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为 7,949.54 万元、7,954.93 万元、

10,309.74 万元、9,873.48 万元。2022 年末，公司固定资产增加较多，主要为公司在建
厂房完工入账以及购置的生产设备所致。

报告期内，公司固定资产存在抵押情况，具体情况如下：
单位：万元
账面价值
项目 备注
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
固定资产 - - - 3,421.02 抵押借款

2020 年末，公司抵押的固定资产主要为向银行借款，而将编号浙（2020）海盐县
不动产权第 0004725 号、0004727 号、0014611 号等厂房及压帽机、攻丝机等生产用设
备进行抵押。截至本招股说明书签署日，公司不存在抵押的固定资产。

2. 在建工程
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
在建工程 17,425,285.83 1,314,886.25 17,433,501.40 10,494,413.04
工程物资 - - - -
合计 17,425,285.83 1,314,886.25 17,433,501.40 10,494,413.04

（2） 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目 账面余额 减值准备 账面价值
年产 35000 吨 8.8 级以
上高强度紧固件投资 17,425,285.83 - 17,425,285.83
项目
合计 17,425,285.83 - 17,425,285.83

单位：元
2022 年 12 月 31 日
项目 账面余额 减值准备 账面价值
其他 1,314,886.25 - 1,314,886.25

1-1-186
 合计 1,314,886.25 - 1,314,886.25

单位：元
2021 年 12 月 31 日
项目 账面余额 减值准备 账面价值
新建车间 13,439,597.28 - 13,439,597.28
待安装设备 3,129,203.54 - 3,129,203.54
改建车间 864,700.58 - 864,700.58
合计 17,433,501.40 - 17,433,501.40
单位：元
2020 年 12 月 31 日
项目 账面余额 减值准备 账面价值
新建车间 10,494,413.04 - 10,494,413.04
合计 10,494,413.04 - 10,494,413.04

（3） 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—6 月
本
工程
期
本期 累计 利息 本期
期 其 其中： 资
转入 投入 资本 利息
初 他 工程 本期利 金
项目名称 预算数 本期增加金额 固定 期末余额 占预 化累 资本
余 减 进度 息资本 来
资产 算比 计金 化率
额 少 化金额 源
金额 例 额 （%）
金
（%）
额
年产 35000 吨
8.8 级以上高强 自
317,567,400.00 - 17,425,285.83 - - 17,425,285.83 5.49% 5.49% - - -
度紧固件投资 筹
项目
合计 317,567,400.00 - 17,425,285.83 - - 17,425,285.83 - - - - - -
单位：元
2022 年度
本期 工程累计 其中： 本期利
利息资
项目 本期增加金 本期转入固 其他 期末 投入占预 工程进 本期利 息资本 资金
预算数 期初余额 本化累
名称 额 定资产金额 减少 余额 算比例 度 息资本 化率 来源
计金额
金额 （%） 化金额 （%）
新建
16,000,000 13,439,597.28 1,801,871.15 15,241,468.43 - - 95.26 100.00% - - - 自筹
车间
合计 16,000,000 13,439,597.28 1,801,871.15 15,241,468.43 - - - - - - - -

单位：元
2021 年度
本期 工程累 利息 本期
本期 其中：
转入 计投入 资本 利息
项目 本期增加金 其他 工程进 本期利 资金
预算数 期初余额 固定 期末余额 占预算 化累 资本
名称 额 减少 度 息资本 来源
资产 比例 计金 化率
金额 化金额
金额 （%） 额 （%）
新建
16,000,000 10,494,413.04 2,945,184.24 - - 13,439,597.28 84.00 84.00% - - - 自筹
车间
合计 16,000,000 10,494,413.04 2,945,184.24 - - 13,439,597.28 - - - - - -

1-1-187
 单位：元
2020 年度
本期 工程累 利息 本期
本期 其中：
转入 计投入 资本 利息
项目 期初余 本期增加金 其他 工程进 本期利 资金
预算数 固定 期末余额 占预算 化累 资本
名称 额 额 减少 度 息资本 来源
资产 比例 计金 化率
金额 化金额
金额 （%） 额 （%）
新建
16,000,000 62,264.15 10,432,148.89 - - 10,494,413.04 66.59 66.59% - - - 自筹
车间
合计 16,000,000 62,264.15 10,432,148.89 - - 10,494,413.04 - - - - - -

（4） 工程物资情况
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明

①报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为 1,049.44 万元、1,743.35 万元、

131.49 万元。其中，2021 年度在建工程较 2020 年度增加较多，主要系当年度新建部分
车间支出较高所致；2022 年度在建工程较 2021 年度减少较多，主要为新建车间完工
转固所致。

②报告期内，公司存在将在建工程进行抵押的情况，具体情况如下：
单位：万元
账面价值
项目 备注
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
在建工程 - - 1,343.96 - 抵押借款

2021 年末，公司抵押的在建工程主要为因向银行借款而抵押的部分在建厂房。

3. 其他披露事项

无。

（五） 无形资产、开发支出

1. 无形资产
√适用 □不适用
（1） 无形资产情况
□适用 √不适用

1-1-188
 （2） 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为 1,703.53 万元、1,785.05 万元、

3,968.83 万元、4,132.89 万元。2022 年末及 2023 年 6 月 30 日，公司无形资产账面价值
较高，主要为公司购置的募投项目建设用地以及公司所有的土地使用权。

2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项

报告期内，公司无形资产存在抵押情况，具体情况如下：
单位：万元
账面价值
项目 备注
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
无形
- - 340.79 1,259.42 抵押借款
资产

截至 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日，公司抵押的无

形资产主要为因向银行借款，而抵押的土地使用权。

（六） 主要债项

1. 短期借款
√适用 □不适用
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日
质押借款 -
抵押借款 -
保证借款 -
信用借款 5,000,000.00
未到期应付利息 5,000.00
合计 5,005,000.00

1-1-189
 （2） 科目具体情况及分析说明

2023 年 6 月 30 日，公司短期借款主要为杭州银行股份有限公司嘉兴分行的信用借
款。

2. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日
预收货款 489,920.24
合计 489,920.24

（2） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司合同负债余额分别为 148.07 万元、51.86 万元、333.15 万元、

49.00 万元，主要为预收客户款项。其中，2020 年末及 2022 年末合同负债金额较大主
要系预收 BRIGHTON-BEST INTERNATIONAL （TAIWAN） INC.货款金额较大所
致。2022 年末预收该公司款项总额 258.90 万元。

3. 其他流动负债
√适用 □不适用
（1） 其他流动负债情况
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日
短期应付债券 -
应付退货款 -
已背书不终止确认的应收票据 1,000,000.00
待转销项税 43,383.09
合计 1,043,383.09

（2） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司其他流动负债情况具体如下：
单位：万元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
已背书不终止确
100.00 109.44 170.54 340.60
认的应收票据

1-1-190
 待转销项税 4.34 5.87 6.74 8.43
合计 104.34 115.31 177.28 349.02

报告期各期末，公司其他流动负债余额分别为 349.02 万元、177.28 万元、115.31

万元、104.34 万元，主要系部分备注转让票据其承兑方信用风险等级较高，不满足终
止确认条件所致。

4. 主要债项、期末偿债能力总体分析

报告期各期，公司主要债项为周转资金向银行借入的抵押及信用借款、预收客户
款项产生的合同负债。公司各期借款均及时偿还，未出现大额逾期未偿还款项。

公司主要债项占流动负债比例如下：
单位：万元
项目 2023 年 6 月 30 日 占流动负债比例
短期借款 500.50 6.35%
应付票据 890.79 11.27%
应付账款 5,763.52 72.91%
小计 7,154.81 90.53%
项目 2022 年 12 月 31 日 占流动负债比例
短期借款 150.17 1.76%
应付票据 1,428.02 16.73%
应付账款 5,783.34 67.76%
小计 7,361.53 86.25%
项目 2021 年 12 月 31 日 占流动负债比例
短期借款 1,601.87 17.90%
应付票据 1,005.00 11.23%
应付账款 5,270.77 58.89%
小计 7,877.64 88.02%
项目 2020 年 12 月 31 日 占流动负债比例
短期借款 1,501.93 16.06%
应付票据 671.70 7.18%
应付账款 5,315.88 56.85%
小计 7,489.52 80.10%

1-1-191
 公司各期短期借款、应付票据、应付账款等主要债项占公司流动负债比例较高，
各期波动不大。短期借款 2022 年较 2021 年下降，主要系公司本期短期借款到期偿还
金额较高所致；短期借款 2023 年 6 月 30 日较 2022 年末增加，主要系公司新增杭州银
行股份有限公司嘉兴分行信用借款 500 万元所致。

报告期内公司主要偿债能力指标如下：
单位：万元
2023 年 6 月 30 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
日/2023 年 1-6 月 /2022 年度 /2021 年度 /2020 年度
流动比率（倍） 3.88 4.00 3.54 2.82
速动比率（倍） 2.26 2.51 1.84 1.68
资产负债率（合并） 17.00 17.50 20.43 24.80
资产负债率（母公
18.00 17.65 20.74 24.73
司）（%）
经营活动产生的现金
-951.20 6,800.36 -438.19 3,761.51
流量净额
息税折旧摊销前利润 2,016.07 6,547.43 6,175.67 7,461.20
利息保障倍数（倍） 321.72 92.38 34.96 52.33

截至报告期期末，公司可预见的未来需偿还的负债主要为短期借款、应付票据、
应付账款。

公司流动比率较高，整体流动性较好，息税折旧摊销前利润较高，具备较强的盈
利能力。

2021 年度，受钢材价格市场波动影响，公司采购原材料成本较高，导致当期经营
活动现金流量净额有所下降。2020 年度及 2022 度公司经营活动产生的现金流量净额
较高，偿债能力较强。2023 年 1-6 月，公司经营活动现金流量为净流出，主要系本年
度销售收入下降引起销售回款较少所致。

利息保障倍数各期末分别为 52.33 倍、34.96 倍、92.38 倍、321.72 倍，利息保障倍

数较高，还本付息能力较强且公司与银行建立了良好的业务往来关系，在合作的银行
均具有良好的资信，各银行给予了公司较为宽裕的信贷额度，不存在对生产经营有重
大影响的逾期未偿还款项，亦不存在表外融资的情况。

综上，公司预计未来不存在因无法支付该部分短期债项而产生偿债能力风险以及
流动性风险。

1-1-192
（七） 股东权益

1. 股本
单位：元
本期变动
2022 年 12 月 31 日 公积金 2023 年 6 月 30 日
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 40,236,640.00 - - - - - 40,236,640.00

单位：元
本期变动
2021 年 12 月 2022 年 12 月
公积金
31 日 发行新股 送股 其他 小计 31 日
转股
股份总数 39,493,600.00 743,040.00 - - - 743,040.00 40,236,640.00

单位：元
2020 年 12 月 本期变动 2021 年 12 月
31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 31 日
股份总数 31,746,032.00 1,398,362.00 - 6,349,206.00 - 7,747,568.00 39,493,600.00

单位：元
本期变动
2019 年 12 月 2020 年 12 月
公积金
31 日 发行新股 送股 其他 小计 31 日
转股
股份总数 30,000,000.00 1,746,032.00 - - - 1,746,032.00 31,746,032.00

科目具体情况及分析说明：

（1）2020 年股本变动

2020 年 11 月 12 日，根据嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）与海盐宇星控
股有限责任公司及沈家华、李金秀、沈婷签订关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
之投资协议约定，公司注册资本从 3,000.00 万元增加到 3,174.6032 万元，由嘉兴君科
股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资额 174.6032 万元。公司于 2020 年 12 月 10 日
在嘉兴市场监督管理局完成工商备案登记手续，增资后公司股份结构如下：

股东名称 股本（万元） 股权比例（%）

海盐宇星控股有限责任公司 2,100.0000 66.15
海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 450.0000 14.17
沈婷 240.0000 7.56
嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙） 174.6032 5.50

1-1-193
沈家华 60.0000 1.89
李金秀 60.0000 1.89
沈华 45.0000 1.42
沈黎明 45.0000 1.42
合计 3,174.6032 100.00

（2）2021 年股本变动

2021 年 2 月 24 日，根据公司股东大会决议，公司以资本公积转增股本，注册资本
从 3,174.6032 万元增加到 3,809.5238 万元，公司于 2021 年 3 月 4 日完成工商变更登记
手续，增资后公司股份结构如下：

股东名称 股本（万元） 股权比例（%）

海盐宇星控股有限责任公司 2,520.0000 66.15
海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 540.0000 14.17
沈婷 288.0000 7.56
嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙） 209.5238 5.50
沈家华 72.0000 1.89
李金秀 72.0000 1.89
沈华 54.0000 1.42
沈黎明 54.0000 1.42
合计 3,809.5238 100.00

2021 年 3 月 18 日，根据海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、沈婷与海
盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议约定，海盐宇星企业管理
咨询合伙企业（有限合伙）、沈婷分别将拥有本公司 1.00%股份、0.50%股份以 15.22
元/股的价格转让给海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）；根据海盐智汇湾股权
投资合伙企业（有限合伙）与海盐宇星控股有限责任公司、海盐宇星企业管理咨询合
伙企业（有限合伙）、沈婷、沈家华、李金秀、沈华、沈黎明签订关于宇星紧固件之投
资协议约定，公司注册资本从 3,809.5238 万元增加到 3,949.36 万元，由海盐智汇湾股
权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资额 139.8362 万元。公司于 2021 年 4 月 12 日在
嘉兴市市场监督管理局完成工商备案登记手续，本次股东变动及增资完成后公司股份
结构如下：

股东名称 股本（万元） 股权比例（%）

海盐宇星控股有限责任公司 2,520.0000 63.81
海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 501.9048 12.71

1-1-194
沈婷 268.9524 6.81
嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙） 209.5238 5.31
海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙） 196.9790 4.99
沈家华 72.0000 1.82
李金秀 72.0000 1.82
沈华 54.0000 1.37
沈黎明 54.0000 1.37
合计 3,949.3600 100.000

（3）2022 年股本变动

2022 年 10 月 12 日，宇星股份召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于<宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行说明
书>的议案》等相关议案；2022 年 10 月 28 日，宇星股份召开 2022 年第一次临时股东
大会，审议通过了前述议案。本次股票定向发行价格为 16.15 元/股，发行对象为沈
华、沈黎明、姜忠英、沈美芬及海琏创投，发行数量为 743,040 股，募集资金总额为
12,000,096.00 元，募集资金用途为补充流动资金。

本次新增股份于 2022 年 12 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转

让，本次增资完成后，公司的股本结构如下：

股东名称 股本（万元） 股权比例（%）

海盐宇星控股有限责任公司 2,520.0000 62.63
海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 501.9048 12.47
沈婷 268.9524 6.68
嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙） 209.5238 5.21
海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙） 196.9790 4.90
沈黎明 72.5760 1.80
沈家华 72.00000 1.79
李金秀 72.0000 1.79
沈华 66.3840 1.65
姜忠英 18.5760 0.46
沈美芬 12.3840 0.31
海琏创业投资（杭州）合伙企业（有限合伙） 12.3840 0.31
合计 4,023.6640 100.0000

1-1-195
 2022 年 12 月 23 日，沈婷通过二级市场集合竞价交易卖出其持有的股票 100 股。
2022 年 12 月 26 日，沈婷通过大宗交易的方式，将 890,000 股股票以 1.64 元/股的价格
定向转让给其配偶袁铭。此次股权转让后，公司的股本结构如下：

股东名称 股本（万元） 股权比例（%）

海盐宇星控股有限责任公司 2,520.0000 62.63
海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 501.9048 12.47
嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙） 209.5238 5.21
海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙） 196.9790 4.90
沈婷 179.9424 4.47
袁铭 89.0000 2.21
沈黎明 72.5760 1.80
沈家华 72.0000 1.79
李金秀 72.0000 1.79
沈华 66.3840 1.65
姜忠英 18.5760 0.46
沈美芬 12.3840 0.31
海琏创业投资（杭州）合伙企业（有限合伙） 12.3840 0.31
其他股东 0.0100 0.00
合计 4,023.6640 100.00

2. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2023 年 6 月 30 日
资本溢价（股本
211,106,507.68 - - 211,106,507.68
溢价）
其他资本公积 - - - -
合计 211,106,507.68 - - 211,106,507.68

单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日
资本溢价（股本
200,477,753.57 10,628,754.11 - 211,106,507.68
溢价）
其他资本公积 - - - -
合计 200,477,753.57 10,628,754.11 - 211,106,507.68

1-1-196
 单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
资本溢价（股本
186,942,251.93 19,884,707.64 6,349,206.00 200,477,753.57
溢价）
其他资本公积 - - - -
合计 186,942,251.93 19,884,707.64 6,349,206.00 200,477,753.57

单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
资本溢价（股本
164,846,257.22 25,795,994.71 3,700,000.00 186,942,251.93
溢价）
其他资本公积 - - - -
合计 164,846,257.22 25,795,994.71 3,700,000.00 186,942,251.93

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
（1）2020 年资本公积变动原因

①2020 年 11 月 12 日，根据嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）与海盐宇星
控股有限责任公司及沈家华、李金秀、沈婷签订关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限公
司之投资协议约定，本公司注册资本从 30,000,000.00 元增加到 31,746,032.00 元，新增
出资由嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，公司于 2020 年 12 月 10 日在嘉
兴市场监督管理局完成工商备案登记手续。嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合伙）
实际出资 27,500,000.00 元与认缴注册资本之间的差额 25,753,968.00 元计入资本公积—
—股本溢价。

②2020 年 8 月 18 日，根据股东会决议，本公司以 2,262,000.00 元收购沈华所拥有

的 30%海盐华特紧固件进出口有限责任公司股权，合并日该少数股东权益价值为
2,304,026.71 元，差额为 42,026.71 元，该事项导致本公司资本公积增加 42,026.71 元。

③2020 年 8 月 18 日，根据股东会决议，本公司以 3,700,000.00 元收购海盐东星标

准件有限责任公司 100%股权。海盐东星标准件有限责任公司原股东分别为沈黎明、李
金明、郑佩芬、祝跃群，四人所持股权均系代沈家华持有，且海盐东星标准件有限责
任公司日常经营决策均由沈家华做出，沈家华系海盐东星标准件有限责任公司实际控
制人，且该控制并非暂时性，因此本公司对海盐东星标准件有限责任公司的收购系同
一控制下企业合并，因同一控制企业合并重述期初导致本期资本公积减少 2,000,000.00
元。同一控制下企业合并海盐东星标准件有限责任公司的合并对价 3,700,000.00 元与

1-1-197
被合并方实收资本 2,000,000.00 元的差额冲减资本公积 1,700,000.00 元。

（2）2021 年资本公积变动原因

①2021 年 2 月 24 日，根据公司股东大会决议，公司以资本公积转增股本，注册资
本从 31,746,032.00 万元增加到 38,095,238.00 元，公司于 2021 年 3 月 4 日完成工商变
更登记手续，相应减少资本公积——股本溢价 6,349,206.00 元。

②2021 年 3 月 18 日，根据海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）与海盐宇星
控股有限责任公司、海盐宇星企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、沈婷、沈家华、李
金秀、沈华、沈黎明签订关于宇星紧固件之投资协议，注册资本从 38,095,238.00 元增
加到 39,493,600.00 元，新增出资由海盐智汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，
本公司于 2021 年 4 月 12 日在嘉兴市市场监督管理局完成工商备案登记手续。海盐智
汇湾股权投资合伙企业（有限合伙）实际出资额 21,283,069.64 元，其中 1,398,362.00
元作为注册资本投入，19,884,707.64 作为资本公积——股本溢价。

（3）2022 年资本公积变动原因

根据公司于 2022 年 10 月 28 日召开的股东大会决议及全国中小企业股份转让系统

有限责任公司《关于对宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行无异议的函》
（股转函[2022]3429 号），公司向 5 名特定对象发行人民币普通股 743,040.00 股（每股
面值 1 元），增加注册资本及实收资本（股本）人民币 743,040.00 元，变更后的注册资
本及实收资本（股本）为人民币 743,040.00 元，新增资本公积为人民币 10,628,754.11
元。

3. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2023 年 6 月 30 日
法定盈余公积 14,842,658.54 - - 14,842,658.54
任意盈余公积 - - - -
合计 14,842,658.54 - - 14,842,658.54

单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日
法定盈余公积 10,097,928.47 4,744,730.07 - 14,842,658.54
任意盈余公积 - - - -
合计 10,097,928.47 4,744,730.07 - 14,842,658.54

1-1-198
 单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
法定盈余公积 5,747,146.90 4,350,781.57 - 10,097,928.47
任意盈余公积 - - - -
合计 5,747,146.90 4,350,781.57 - 10,097,928.47

单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
法定盈余公积 391,683.39 5,355,463.51 - 5,747,146.90
任意盈余公积 - - - -
合计 391,683.39 5,355,463.51 - 5,747,146.90

科目具体情况及分析说明：

报告期各期末，公司盈余公积余额分别为 574.71 万元、1,009.79 万元、1,484.27 万

元、1,484.27 万元，2020 年至 2022 年，公司盈余公积变动主要系按照当期母公司净利
润的 10%计提法定盈余公积所致。

4. 未分配利润
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
调整前上期末未
141,488,306.08 98,491,975.73 59,048,835.27 10,139,449.96
分配利润
调整期初未分配
- - - -
利润合计数
调整后期初未分
141,488,306.08 98,491,975.73 59,048,835.27 10,139,449.96
配利润
加：本期归属于
母公司所有者的 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,264,848.82
净利润
减：提取法定盈
- 4,744,730.07 4,350,781.57 5,355,463.51
余公积
提取任意盈
- - - -
余公积
提取一般风
- - - -
险准备
应付普通股
28,165,837.91 - - -
股利
转作股本的
- - - -
普通股股利
期末未分配利润 124,950,154.11 141,488,306.08 98,491,975.73 59,048,835.27

调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：

1-1-199
 报 告 期 各 期 ， 公 司 期 末 未 分 配 利 润 分 别 为 5,904.88 万 元 、 9,849.20 万 元 、
14,148.83 万元、12,495.02 万元。主要为各期实现经营利润所致。其中，2022 年，公司
按照母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 474.47 万元。

2023 年 3 月 29 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过 2022 年度利润分配预

案，以报告期末总股本 40,236,640.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利
7.00 元（含税），共计 2,816.56 万元。以上股利分配预案已经公司 2022 年度股东大会
审议通过，并于 2023 年 5 月 5 日完成股利派发的除权除息。

5. 其他披露事项

无。

6. 股东权益总体分析

报告期各期末，发行人归属于母公司股东的所有者权益分别为 28,348.43 万元、

34,856.13 万元、40,767.41 万元、39,113.60 万元，呈持续增长的趋势，其中 2023 年归
属于母公司股东所有者权益略有下降，主要原因系公司报告期内的利润盈余增加，以
及 2023 年公司完成对股东的股利发放所致。

（八） 其他资产负债科目分析

1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
库存现金 23,314.54 22,884.71 9,238.44 47,557.52
银行存款 21,082,238.06 53,945,908.78 27,587,406.89 22,449,540.77
其他货币资金 1,196,504.64 8,253,700.00 - 1,717,000.00
合计 22,302,057.24 62,222,493.49 27,596,645.33 24,214,098.29
其中：存放在境
- - - -
外的款项总额

使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
票据保证金 1,196,504.64 8,253,700.00 - 1,717,000.00
合计 1,196,504.64 8,253,700.00 - 1,717,000.00

1-1-200
 科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司使用受到限制的货币资金主要为杭州银行嘉兴分行银行承兑汇票
的票据保证金。2022 年末银行存款余额较 2021 年度增长较多，主要系公司本年度进
行定向发行，募集资金 1,200.00 万元存放于公司绍兴银行开立的募集资金专用账户内
未开始使用，以及公司外销占比增加，外币户存款有所增加；2021 年末，公司应收票
据存在质押情况，暂未托收，故未列示于其他货币资金，因而 2022 年末其他货币资金
较 2021 年增加。

2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账龄 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 6,765,580.88 94.28 6,063,494.97 92.17 8,507,631.41 95.04 14,294,232.94 99.56
1至2年 231,454.11 3.22 204,976.81 3.12 403,957.21 4.51 23,950.01 0.17
2至3年 124,769.70 1.74 279,516.26 4.25 23,950.01 0.27 19,177.35 0.13
3 年以上 54,596.79 0.76 30,396.79 0.46 15,846.78 0.18 20,476.37 0.14
合计 7,176,401.48 100.00 6,578,384.83 100.00 8,951,385.41 100.00 14,357,836.67 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
1 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 2023 年 6 月 30 日 占预付账款期末余额比例（%）
中天钢铁集团有限公司 3,345,265.38 46.61
江阴华西特钢有限公司 752,000.00 10.48
河南济源钢铁（集团）有限公司 457,902.93 6.38
上海挚源商贸有限公司 295,936.48 4.12
芜湖新兴铸管有限责任公司 273,639.28 3.81
合计 5,124,744.07 71.40
单位：元
单位名称 2022 年 12 月 31 日 占预付账款期末余额比例（%）
河南济源钢铁（集团）有限公司 2,598,603.16 39.50
上海挚源商贸有限公司 329,982.27 5.02
WURTH 集团 234,208.97 3.56
中天钢铁集团有限公司 175,798.28 2.67

1-1-201
江阴市华西高速线材有限公司 156,757.49 2.38
合计 3,495,350.17 53.13
单位：元
单位名称 2021 年 12 月 31 日 占预付账款期末余额比例（%）
邢台市建龙邢钢科技有限责任公司 3,653,983.51 40.82
江阴市华西高速线材有限公司 2,236,645.49 24.99
河北同发铁路工程集团铭豪高速铁
903,302.69 10.09
路器材制造有限公司
沙河市闽都紧固件有限公司 420,570.28 4.70
海盐新奥燃气有限公司 228,503.14 2.55
合计 7,443,005.11 83.15
单位：元
单位名称 2020 年 12 月 31 日 占预付账款期末余额比例（%）
江阴市华西高速线材有限公司 10,424,913.33 72.61
河南济源钢铁（集团）有限公司 1,313,801.40 9.15
邢台钢铁有限责任公司 844,835.99 5.88
嘉兴康扬五金制品有限公司 171,360.60 1.19
泰州市海陵区罡杨通达机械厂 153,600.07 1.07
合计 12,908,511.39 89.90

2 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司预付款项余额分别为 1,435.78 万元、895.14 万元、657.84 万元、

717.64 万元，其中 2020 年末公司预付款金额较大主要系因 2020 年下半年钢材价格大
幅上涨，为保障 2021 年度正常生产以及应对原材料进一步涨价风险，预付长期合作供
应商江阴市华西高速线材有限公司线材采购款较多所致。报告期各期末，公司预付款
项占流动资产比例分别为 5.45%、2.83%、1.93%、2.34%，占比较低。报告期各期末账
龄 1 年以内的预付款项占比分别为 99.56%、95.04%、92.17%、94.28%，公司预付款项
账龄结构合理。

3. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 411,303.04 2,252,659.46 3,225,965.76 7,565,014.24
合计 411,303.04 2,252,659.46 3,225,965.76 7,565,014.24

（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
类别 2023 年 6 月 30 日

1-1-202
 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
按组合计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
其中：账龄组合 262,938.37 - 161,592.97 - 101,345.40
低信用风险组合 309,957.64 - - - 309,957.64
合计 572,896.01 - 161,592.97 - 411,303.04
单位：元
2022 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
按组合计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
其中：账龄组合 418,332.89 17.17 183,417.26 43.84 234,915.63
低信用风险组合 2,017,743.83 82.83 - - 2,017,743.83
合计 2,436,076.72 100.00 183,417.26 7.53 2,252,659.46
单位：元
2021 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
按组合计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
其中：账龄组合 457,317.71 13.26 222,484.78 48.65 234,832.93
低信用风险组合 2,991,132.83 86.74 - - 2,991,132.83
合计 3,448,450.54 100.00 222,484.78 6.45 3,225,965.76
单位：元
2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
按组合计提坏账准备的
- - - - -
其他应收款
其中：账龄组合 4,499,684.87 54.21 735,180.63 16.34 3,764,504.24
低信用风险组合 3,800,510.00 45.79 - - 3,800,510.00
合计 8,300,194.87 100.00 735,180.63 8.86 7,565,014.24

1-1-203
 1） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 262,938.37 161,592.97 101,345.40
低信用风险组合 309,957.64 - 309,957.64
合计 572,896.01 161,592.97 411,303.04
单位：元
2022 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 418,332.89 183,417.26 43.84
低信用风险组合 2,017,743.83 - -
合计 2,436,076.72 183,417.26 7.53
单位：元
2021 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 457,317.71 222,484.78 48.65
低信用风险组合 2,991,132.83 - -
合计 3,448,450.54 222,484.78 6.45
单位：元
2020 年 12 月 31 日
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 4,499,684.87 735,180.63 16.34
低信用风险组合 3,800,510.00 - -
合计 8,300,194.87 735,180.63 8.86

确定组合依据的说明：

公司按照一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债
表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其
他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息
时，公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，
结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据
如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
低信用风险组合 应收合并范围内子公司款项、出口税退税款、拆迁款

2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关
信息：

1-1-204
√适用 □不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来 12 个月 合计
信用损失（未发 信用损失（已发
预期信用损失
生信用减值） 生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 11,653.46 13,500.00 158,263.80 183,417.26
2023 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 -6,319.49 -13,500.00 -2,004.80 -21,824.29
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
2023 年 6 月 30 日余额 5,333.97 - 156,259.00 161,592.97

（2） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
款项性质 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
保证金及押金 - - - -
备用金 - - - -
往来款 - - - -
应收出口退税 309,957.64 2,017,743.83 2,991,132.83 -
暂借款 154,059.00 283,063.79 303,181.94 4,235,160.19
应收暂付款 108,879.37 135,269.10 154,135.77 264,524.68
应收拆迁款 - - - 3,800,510.00
坏账准备 161,592.97 183,417.26 222,484.78 735,180.63
合计 411,303.04 2,252,659.46 3,225,965.76 7,565,014.24

2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
账龄 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内 411,303.04 2,239,159.46 3,151,565.76 6,236,319.46
1至2年 - - 74,400.00 1,326,342.38
2至3年 - 13,500.00 - 2,352.40
合计 411,303.04 2,252,659.46 3,225,965.76 7,565,014.24

3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用

1-1-205
 单位：元
其他应收款 是否因关联
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
性质 交易产生
海盐美嘉艺
暂借款 2020 年 12 月 31 日 750,000.00 无法收回 否
制衣厂
海盐美艺服
暂借款 2020 年 12 月 31 日 350,000.00 无法收回 否
饰有限公司
合计 - - 1,100,000.00 - -

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
占其他应收款
单位名称 2023 年 6 月 期末余额合计 坏账准备期末
款项性质 账龄
30 日 数的比例 余额
（%）
出口退税 出口退税 309,957.64 1 年以内 54.10 -
海盐佳峰标准
暂借款 150,000.00 3 年以上 26.18 150,000.00
件制造厂
中国石化销售
股份有限公司
应收暂付款 57,393.66 1 年以内 10.02 2,869.68
浙江嘉兴石油
分公司
海盐县紧固件
其他 34,560.00 1 年以内 6.03 1,728.00
同业商会
海盐邦尔医院
应收暂付款 13,414.70 1 年以内 2.34 670.74
有限公司
合计 - 565,326.00 - 98.68 155,268.42
单位：元
2022 年 12 月 31 日
占其他应收款
单位名称 2022 年 12 月 期末余额合计 坏账准备期末
款项性质 账龄
31 日 数的比例 余额
（%）
应收出口退税 -
出口退税 2,017,743.83 1 年以内 82.83
款
海盐佳峰标准
暂借款 152,004.80 3 年以上 6.24 152,004.80
件模具制造厂
其中：1 年以
内 100,000.00
张志平 暂借款 127,000.00 5.21 18,500.00
元，2-3 年
27,000.00 元
海盐邦尔医院
应收暂付款 44,777.54 1 年以内 1.84 2,238.88
有限公司
中国石化销售
股份有限公司
应收暂付款 42,529.56 1 年以内 1.75 2,126.48
浙江嘉兴石油
分公司

1-1-206
 合计 - 2,384,055.73 - 97.87 174,870.16
单位：元
2021 年 12 月 31 日
占其他应收款
单位名称 2021 年 12 月 期末余额合计 坏账准备期末
款项性质 账龄
31 日 数的比例 余额
（%）
应收出口退税 -
出口退税 2,991,132.83 1 年以内 86.74
款
海盐佳峰标准
暂借款 152,004.80 3 年以上 4.41 152,004.80
件模具制造厂
其中：1 年以
内 30,000.00
谢仔新 暂借款 90,000.00 2.61 13,500.00
元，1-2 年
60,000.00 元
中国石化销售
股份有限公司
应收暂付款 41,686.44 1 年以内 1.21 2,084.32
浙江嘉兴石油
分公司
曹红良 暂借款 37,177.14 3 年以上 1.08 37,177.14
合计 - 3,312,001.21 - 96.04 204,766.26
单位：元
2020 年 12 月 31 日
占其他应收款期
单位名称 2020 年 12 月 坏账准备
款项性质 账龄 末余额合计数的
31 日 期末余额
比例（%）
海盐县人民政 -
府西塘桥街道 应收拆迁款 3,800,510.00 1 年以内 45.79
办事处
其中：1 年以内
2,146,911.12
沈婷 暂借款 3,703,162.25 44.62 418,595.78
元，1-2 年
1,556,251.13 元
其中：2-3 年
海盐佳峰标准 2,004.80 元，3
暂借款 202,004.80 2.43 201,002.40
件模具制造厂 年以上
200,000.00 元
工伤保险 应收暂付款 101,430.34 1 年以内 1.22 5,071.52
谢仔新 暂借款 90,000.00 1 年以内 1.08 4,500.00
合计 - 7,897,107.39 - 95.14 629,169.70

（3） 科目具体情况及分析说明

公司其他应收款主要为出口退税、暂借款及应收拆迁款等。报告期各期末，公司
其他应收款分别为 756.50 万元、322.60 万元、225.27 万元、41.13 万元，金额比较稳定
且占流动资产比例较小。报告期各期末，其他应收款计提坏账准备分别为 73.52 万
元、22.25 万元、18.34 万元、16.16 万元，计提比例分别为 8.86%、6.45%、7.53%、

1-1-207
28.21%，公司已对其他应收款计提了充分的坏账准备。

海盐美嘉艺制衣厂与海盐美艺服饰有限公司同为陆菊明实际控制的企业，公司与
这两家企业的往来款系正常的资金拆借。陆菊明已被法院列入失信名单，未来偿还的
可能性较小，因此予以核销。

4. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
种类 2023 年 6 月 30 日
商业承兑汇票 -
银行承兑汇票 8,907,938.48
合计 8,907,938.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

科目具体情况及分析说明:

截至 2023 年 6 月 30 日，公司应付票据余额为 890.79 万元，主要系与部分供应商

的结算使用银行承兑汇票支付所形成。

5. 应付账款
√适用 □不适用
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日
1 年以内 54,913,624.97
1-2 年 1,893,760.96
2-3 年 196,239.67
3 年以上 631,585.69
合计 57,635,211.29

（2） 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
2023 年 6 月 30 日
单位名称 占应付账款期末余额
应付账款 款项性质
合计数的比例（%）
浙江秦山建设股份有限公司 14,970,677.98 25.97% 工程设备款
晋江市安盛机械工业有限公司 4,921,760.15 8.54% 材料采购款
嘉兴恒瑞金属科技股份有限公司 4,263,243.27 7.40% 加工费
浙江友信机械工业有限公司 3,610,269.11 6.26% 加工费
泰州市鼎力锻造科技有限公司 1,559,822.60 2.71% 材料采购款

1-1-208
 合计 29,325,773.11 50.88% -

（3） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司应付账款余额分别 5,315.88 万元、5,270.77 万元、5,783.34 万

元 、5,763.52 万元 ， 占各期末 流动负 债的 比例分别 为 56.85%、58.89%、67.76%、
72.91%。报告期内，公司应付账款主要为原材料、运费等。报告期内，公司应付账款
不存在异常变动。

6. 应付职工薪酬
√适用 □不适用

（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
2022 年 12 月 2023 年 6 月 30
项目 本期增加 本期减少
31 日 日
1、短期薪酬 4,979,936.92 24,412,694.51 25,057,020.87 4,335,610.56
2、离职后福利-设定提
249,917.54 1,482,235.10 1,476,273.55 255,879.09
存计划
3、辞退福利 - - - -
4、一年内到期的其他
- - - -
福利
合计 5,229,854.46 25,894,929.61 26,533,294.42 4,591,489.65

单位：元
2021 年 12 月 2022 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、短期薪酬 5,375,150.25 48,556,493.60 48,951,706.93 4,979,936.92
2、离职后福利-设定提存
233,672.16 2,970,279.93 2,954,034.55 249,917.54
计划
3、辞退福利 - - - -
4、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 5,608,822.41 51,526,773.53 51,905,741.48 5,229,854.46

单位：元
2020 年 12 月 2021 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、短期薪酬 6,342,511.61 48,475,433.76 49,442,795.12 5,375,150.25
2、离职后福利-设定提存
3,306.79 2,940,898.56 2,710,533.19 233,672.16
计划
3、辞退福利 - - - -
4、一年内到期的其他福
- - - -
利
合计 6,345,818.40 51,416,332.32 52,153,328.31 5,608,822.41

1-1-209
 单位：元
2019 年 12 月 2020 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、短期薪酬 6,182,933.43 42,326,539.46 42,166,961.28 6,342,511.61
2、离职后福利-设定提存
5,582.50 454,390.27 456,665.98 3,306.79
计划
3、辞退福利 - - - -
4、一年内到期的其他福
- - - -
利
合计 6,188,515.93 42,780,929.73 42,623,627.26 6,345,818.40

（2） 短期薪酬列示
单位：元
2022 年 12 月 2023 年 6 月 30
项目 本期增加 本期减少
31 日 日
1、工资、奖金、津贴
4,816,782.65 21,996,996.54 22,649,003.90 4,164,775.29
和补贴
2、职工福利费 - 752,649.35 752,649.35 -
3、社会保险费 52,072.27 986,123.62 978,618.62 59,577.27
其中：医疗保险费 31,591.05 880,977.78 877,122.27 35,446.56
工伤保险费 20,481.22 105,145.84 101,496.35 24,130.71
生育保险费 - - - -
4、住房公积金 111,082.00 676,925.00 676,749.00 111,258.00
5、工会经费和职工教
- - - -
育经费
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享计划 - - - -
合计 4,979,936.92 24,412,694.51 25,057,020.87 4,335,610.56

单位：元
2021 年 12 月 2022 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、工资、奖金、津贴和
5,334,229.25 43,306,603.41 43,824,050.01 4,816,782.65
补贴
2、职工福利费 - 1,821,320.38 1,821,320.38 -
3、社会保险费 40,507.00 2,004,571.81 1,993,006.54 52,072.27
其中：医疗保险费 21,177.03 1,767,313.39 1,756,899.37 31,591.05
工伤保险费 19,237.45 237,258.42 236,014.65 20,481.22
生育保险费 92.52 - 92.52 -
4、住房公积金 414.00 1,341,069.00 1,230,401.00 111,082.00
5、工会经费和职工教育
- 82,929.00 82,929.00 -
经费
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享计划 - - - -
合计 5,375,150.25 48,556,493.60 48,951,706.93 4,979,936.92

单位：元
项目 2020 年 12 月 本期增加 本期减少 2021 年 12 月

1-1-210
 31 日 31 日
1、工资、奖金、津贴和
6,292,694.40 42,897,314.05 43,855,779.20 5,334,229.25
补贴
2、职工福利费 45,384.00 2,557,232.41 2,602,616.41 -
3、社会保险费 1,733.21 2,061,778.00 2,023,004.21 40,507.00
其中：医疗保险费 1,482.35 1,820,121.64 1,800,426.96 21,177.03
工伤保险费 91.22 239,904.40 220,758.17 19,237.45
生育保险费 159.64 1,751.96 1,819.08 92.52
4、住房公积金 2,700.00 910,022.00 912,308.00 414.00
5、工会经费和职工教育
- 49,087.30 49,087.30 -
经费
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享计划 - - - -
合计 6,342,511.61 48,475,433.76 49,442,795.12 5,375,150.25

单位：元
2019 年 12 月 2020 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、工资、奖金、津贴和
6,180,007.43 38,455,839.79 38,343,152.82 6,292,694.40
补贴
2、职工福利费 - 2,475,119.52 2,429,735.52 45,384.00
3、社会保险费 2,926.00 1,169,082.08 1,170,274.87 1,733.21
其中：医疗保险费 2,502.50 1,112,833.41 1,113,853.56 1,482.35
工伤保险费 154.00 40,601.44 40,664.22 91.22
生育保险费 269.50 15,647.23 15,757.09 159.64
4、住房公积金 - 143,100.00 140,400.00 2,700.00
5、工会经费和职工教育
- 83,398.07 83,398.07 -
经费
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享计划 - - - -
合计 6,182,933.43 42,326,539.46 42,166,961.28 6,342,511.61
（3） 设定提存计划
单位：元
2022 年 12 月 2023 年 6 月 30
项目 本期增加 本期减少
31 日 日
1、基本养老保险 241,299.69 1,431,123.54 1,425,366.18 247,057.05
2、失业保险费 8,617.85 51,111.56 50,907.37 8,822.04
3、企业年金缴费 - - - -
合计 249,917.54 1,482,235.10 1,476,273.55 255,879.09
单位：元
2021 年 12 月 2022 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、基本养老保险 225,614.07 2,867,857.13 2,852,171.51 241,299.69
2、失业保险费 8,058.09 102,422.80 101,863.04 8,617.85
3、企业年金缴费 - - - -
合计 233,672.16 2,970,279.93 2,954,034.55 249,917.54
单位：元
项目 2020 年 12 月 本期增加 本期减少 2021 年 12 月

1-1-211
 31 日 31 日
1、基本养老保险 3,192.76 2,839,487.81 2,617,066.50 225,614.07
2、失业保险费 114.03 101,410.75 93,466.69 8,058.09
3、企业年金缴费 - - - -
合计 3,306.79 2,940,898.56 2,710,533.19 233,672.16
单位：元
2019 年 12 月 2020 年 12 月
项目 本期增加 本期减少
31 日 31 日
1、基本养老保险 5,390.00 437,029.17 439,226.41 3,192.76
2、失业保险费 192.50 17,361.10 17,439.57 114.03
3、企业年金缴费 - - - -
合计 5,582.50 454,390.27 456,665.98 3,306.79

（4） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 634.58 万元、560.88 万元、522.99

万元、459.15 万元。各期末应付职工薪酬有所下降，主要原因如下：

①2022 年 12 月，受公司阶段性排产及员工病假因素等影响，员工出勤天数较
2021 年 12 月有所下降，因而年末应付基本工资总额有所下降。

②2020 年，公司实行绩效奖金预留制度，一定比例绩效奖金预留年底同年终奖一
同发放。因而 2020 年 12 月底应付职工薪酬中奖金占比较高。2021 年，公司调整奖金
与基本工资比例，提高员工基本工资比例，因而年终奖占比有所下降。

7. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应付利息 - - - -
应付股利 - - - -
其他应付款 421,337.25 524,164.80 739,681.32 708,814.47
合计 421,337.25 524,164.80 739,681.32 708,814.47

（1） 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应付费用款 177,461.88 116,109.57 310,670.60 306,683.75
应付暂收款 243,875.37 408,055.23 429,010.72 307,130.72
暂借款 - - - 95,000.00

1-1-212
 合计 421,337.25 524,164.80 739,681.32 708,814.47

2） 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账龄 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 380,995.79 90.43 450,052.43 85.86 689,518.47 93.22 573,833.44 80.96
1至2年 21,660.43 5.14 55,430.91 10.58 31,481.82 4.26 9,136.03 1.29
2至3年 - - 0.43 0.00 136.03 0.02 7,770.00 1.10
3 年以上 18,681.03 4.43 18,681.03 3.56 18,545.00 2.51 118,075.00 16.66
合计 421,337.25 100.00 524,164.80 100.00 739,681.32 100.00 708,814.47 100.00

3） 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日
单位名称 占其他应付款总
与本公司关系 款项性质 金额 账龄
额的比例（%）
养老保险 非关联方 应付暂收款 106,739.02 一年以内 25.33
残疾人就业保 一年以内
非关联方 应付暂收款 99,643.04 23.65
障金
代扣代缴个税 非关联方 应付暂收款 38,801.55 一年以内 9.21
医疗保险 非关联方 应付暂收款 38,068.83 一年以内 9.04
住房公积金 非关联方 应付暂收款 27,213.00 一年以内 6.46
合计 - - 310,465.44 - 73.69
√适用 □不适用
2022 年 12 月 31 日
单位名称 占其他应付款总
与本公司关系 款项性质 金额 账龄
额的比例（%）
养老保险 非关联方 应付暂收款 106,739.02 一年以内 20.36
残保金 非关联方 其他 63,793.23 一年以内 12.17
预提费用 非关联方 应付费用款 61,021.95 一年以内 11.64
代扣代缴个税 非关联方 应付暂收款 38,632.22 一年以内 7.37
医疗保险 非关联方 应付暂收款 38,068.83 一年以内 7.26
合计 - - 308,255.25 - 58.81
√适用 □不适用
2021 年 12 月 31 日
单位名称 占其他应付款总
与本公司关系 款项性质 金额 账龄
额的比例（%）
残保金 非关联方 其他 195,872.99 一年以内 26.48
中国联合网络
通信有限公司 非关联方 应付费用款 114,700.14 一年以内 15.51
嘉兴市分公司
养老保险 非关联方 应付暂收款 106,739.02 一年以内 14.43
海盐京海表面 非关联方 应付费用款 55,269.50 一年以内 7.47

1-1-213
技术有限公司
医疗保险 非关联方 应付暂收款 38,068.83 一年以内 5.15
合计 - - 510,650.48 - 69.04
√适用 □不适用
2020 年 12 月 31 日
单位名称 占其他应付款总
与本公司关系 款项性质 金额 账龄
额的比例（%）
预提费用 非关联方 应付费用款 170,000.00 一年以内 23.98
养老保险 非关联方 应付暂收款 97,204.00 一年以内 13.71
沈家华 关联方 暂借款 95,000.00 五年以上 13.40
浙江绿晨环保
非关联方 应付费用款 67,420.00 一年以内 9.51
科技有限公司
海盐金星纸箱
关联方 应付暂收款 37,750.00 一年以内 5.33
厂
合计 - - 467,374.00 - 65.94

（2） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司其他应付款余额分别为 70.88 万元、73.97 万元、52.42 万元、

42.13 万元，整体余额较小，主要为养老保险等应付暂收款。

8. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
预收货款 489,920.24 3,331,498.05 518,632.36 1,480,655.81
合计 489,920.24 3,331,498.05 518,632.36 1,480,655.81

（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明

公司合同负债具体情况及分析说明详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之
“（六）主要债项”之“2.合同负债（已执行新收入准则公司适用）”。

9. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用

1-1-214
 单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 7,470,215.77 1,098,513.00 6,743,658.36 982,685.89
存货跌价准备
或合同履约成 6,374,874.28 956,231.14 7,479,788.67 1,121,968.30
本减值准备
合计 13,845,090.05 2,054,744.14 14,223,447.03 2,104,654.19

2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
合计 11,519,213.98 1,702,595.07 10,517,402.04 1,547,841.84

（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 7,041,228.61 1,056,184.29 7,402,919.25 1,110,437.89
合计 7,041,228.61 1,056,184.29 7,402,919.25 1,110,437.89

2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
合计 - - - -

（3） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 161,592.97 183,417.26 222,484.78 735,180.63
可抵扣亏损 - - - -
合计 161,592.97 183,417.26 222,484.78 735,180.63

（4） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司递延所得税资产分别为 154.78 万元、170.26 万元、210.47 万

元、205.47 万元，系对资产类科目计提的坏账准备、减值准备等所产生的暂时性差异
导致。其中，根据 2022 年 9 月 22 日发布的《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科
技创新税前扣除力度的公告》（财政部 税务总局 科技部公告 2022 年第 28 号）的规
定，公司第四季度新增固定资产享受该部分税收优惠，产生应纳税暂时性差异并确认
相应的递延所得税负债。报告期内，公司递延所得税资产占总资产的比重较小。

1-1-215
 10. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
预缴所得税 386,859.68 1,778,629.34 - -
待抵扣进项税 - 57,242.33 521,471.41 107,750.94
待摊费用 340,628.58 15,600.30 96,921.38 -
合计 727,488.26 1,851,471.97 618,392.79 107,750.94

科目具体情况及分析说明:

报告期各期末，发行人其他流动资产主要系待抵扣增值税进项税额及预缴的企业
所得税。

11. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长
期资产 2,684,991.82 - 2,684,991.82 4,163,106.74 - 4,163,106.74
购置款
合计 2,684,991.82 - 2,684,991.82 4,163,106.74 - 4,163,106.74

2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 2,472,357.06 - 2,472,357.06 2,722,614.33 - 2,722,614.33

科目具体情况及分析说明：

报告期各期末，公司其他非流动资产主要为预付的生产设备购置款。

12. 其他披露事项

无。

三、 盈利情况分析

（一） 营业收入分析

1. 营业收入构成情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度

1-1-216
 比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
主营业
177,904,365.42 95.82 434,319,150.55 94.95 429,371,828.09 94.55 390,750,911.36 95.38
务收入
其他业
7,752,387.10 4.18 23,118,885.64 5.05 24,762,033.85 5.45 18,909,059.74 4.62
务收入
合计 185,656,752.52 100.00 457,438,036.19 100.00 454,133,861.94 100.00 409,659,971.10 100.00

科目具体情况及分析说明：

发行人专注于螺母系列产品的研发、生产及销售。发行人螺母系列产品被广泛应
用于风电、工程机械和汽车等多个下游领域。报告期内，发行人主营业务收入占营业
收入的比例分别为 95.38%、94.55%、94.95%和 95.82%，发行人主营业务突出且稳
定。

报告期内，公司其他业务收入金额分别为 1,890.91 万元、2,476.20 万元、2,311.89

万元和 775.24 万元。报告期内，其他业务收入主要为螺母生产过程中产生的废料收入
以及运费和保险费。

报告期内，发行人废料收入分别为 1,561.47 万元、1,712.31 万元、1,460.71 万元和

718.96 万 元 ， 占 公 司 其 他 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 82.58%、69.15%、63.18%和
92.74%。公司废料主要为生产过程中产生的废铁芯、铁屑等，属于公司主营产品的副
产品。发行人根据可变现净值确定废料销售收入及废料销售成本，同时冲减当期主营
业成本中的直接材料成本。

报告期内，发行人营业收入较为平稳，保持持续增长趋势。

2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
商品紧固件 78,338,919.12 44.03 246,084,424.28 56.66 219,894,679.46 51.21 170,650,973.98 43.67
特种行业件 99,565,446.30 55.97 188,234,726.27 43.34 209,477,148.63 48.79 220,099,937.38 56.33
其中：风电螺母 39,729,978.79 22.33 68,914,152.59 15.87 64,049,581.46 14.92 73,376,897.90 18.78
工程机械螺母 19,104,114.84 10.74 60,848,440.68 14.01 60,188,726.31 14.02 51,998,018.12 13.31
车用螺母 34,410,514.03 19.34 55,899,108.11 12.87 85,087,251.25 19.82 93,910,769.72 24.03
其他 6,320,838.64 3.55 2,573,024.89 0.59 151,589.61 0.04 814,251.64 0.21
合计 177,904,365.42 100.00 434,319,150.55 100.00 429,371,828.09 100.00 390,750,911.36 100.00

科目具体情况及分析说明：

1-1-217
 发行人螺母系列产品主要分为商品紧固件和特种行业件。商品紧固件为发行人直
接根据行业标准生产的紧固件产品，可在市场上直接流通，无特殊要求，通常可被用
于多种领域。发行人商品紧固件多数销往海外。特种行业件为发行人根据下游客户的
行业要求、安装要求等特殊需求，在行业标准的基础上，对抗拉据力、抗扭矩力、表
面材料处理等进行特殊处理，专门用于某个特定下游行业的紧固件产品。公司特种行
业件产品主要应用于国内市场。根据最终产品的运用领域，公司特种行业件系列产品
主要包括风电螺母、工程机械螺母以及车用螺母等。其中，风电螺母主要用于地锚、
塔筒、叶片等部位，工程机械螺母主要用于工程履带等部位，车用螺母主要运用于汽
车轮毂、底盘、车桥等部位。

报告期内， 发行人 商品紧固件收入分别为 17,065.10 万元、21,989.47 万元 、

24,608.44 万元和 7,833.89 万元，占公司主营业务收入的比例为 43.67%、51.21%、
56.66%和 44.03%。2020 年度至 2022 年度，公司商品紧固件销售规模和占比呈逐年增
长趋势。发行人与 WURTH 集团、BBI 等紧固件业务国际领导地位企业保持了良好的
业务合作关系。随着海外疫情常态化，海外生产需求逐渐恢复，结合国内需求变动情
况，发行人报告期内加强了与境外公司的合作关系，商品紧固件销售规模持续增大。
2023 年 1-6 月，在全球供应链修复的大背景下，海外客户备货需求减弱，公司商品紧
固件销售规模有所下降。

报告期内，发行人风电螺母收入分别为 7,337.69 万元、6,404.96 万元、6,891.42 万

元和 3,973.00 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 18.78%、14.92%、15.87%和
22.33%。2019 年国家发改委发布的《关于完善风电上网电价政策的通知》（发改价格
〔2019〕882 号）中明确：对于陆上风电项目，2018 年底之前核准且 2020 年底前仍未
完成并网的，2019 年至 2020 年核准且 2021 年底前仍未完成并网的，以及 2021 年后新
核准的陆上风电项目全面实现平价上网，国家均不再补贴。该政策的出台意味着陆上
风电项目（国内以陆上风电为主）取消补贴进入倒计时，因此风电行业自 2019 年至
2020 年期间迎来陆上风电抢装潮。随着 2020 年风电行业抢装潮的谢幕，2021 年风电
行业市场需求出现暂时性回落，因此 2021 年度公司风电螺母销售金额和销售占比均有
所下降。2022 年度及 2023 年 1-6 月，随着下游企业库存消化，下游风电行业需求量有
所回暖，带动公司风电螺母和销售金额同步上升。

1-1-218
 报告期内，公司工程机械螺母收入分别为 5,199.80 万元、6,018.87 万元、6,084.84
万元和 1,910.41 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 13.31%、14.02%、14.01%和
10.74%。2020 年度至 2022 年度，我国工程机械行业运行态势总体向好，行业主要经
济指标实现平稳增长，带动公司工程机械螺母营业收入和占比的平稳增长。根据中国
工程机械工业协会相关数据，2023 年 1-6 月，工程机械受房地产建设低迷以及行业周
期性影响，上半年挖掘机和装载机的销量分别下降 24%和 13.3%。受下游行业变动影
响，公司工程机械螺母销售金额随之下降。

报告期内，公司车用螺母收入分别为 9,391.08 万元、8,508.73 万元、5,589.91 万元

和 3,441.05 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 24.03%、19.82%、12.87%和
19.34%。公司车用螺母现阶段主要应用于商用车制造领域。根据中汽协会行业信息部
分析，报告期内，受疫情影响、环保和超载治理政策、高位油价等多因素影响下，
2020 年度至 2022 年度，我国商用车销量连续下降 6.62%和 31.90%。受商用车行业下
滑影响，公司螺母产品价格受压，公司调整业务重点，车用螺母销量有所减少。发行
人重视国内市场需求变动，顺应以新能源汽车为代表的新兴行业发展趋势，及时调整
生产、销售重心。目前，发行人螺母产品已经被用于比亚迪、哪吒等知名新能源汽车
品牌。根据中国汽车工业协会相关统计数据，2023 年 1-6 月，我国商用车产销分别完
成 196.7 万辆和 197.1 万辆，同比分别增长 16.9%和 15.8%。受下游行业变动影响，公
司 2023 年 1-6 月车用螺母金额有所上升。

发行人特种行业件其他下游应用主要为化工行业等，报告期内收入分别为 81.43
万元、15.16 万元、257.30 万元和 630.28 万元，占比较小。

3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
内销 108,160,140.20 60.80 202,996,673.98 46.74 230,095,518.28 53.59 243,646,292.22 62.35
外销 69,744,225.22 39.20 231,322,476.57 53.26 199,276,309.81 46.41 147,104,619.14 37.65
合计 177,904,365.42 100.00 434,319,150.55 100.00 429,371,828.09 100.00 390,750,911.36 100.00

科目具体情况及分析说明：

发行人的外销销售区域覆盖欧洲、北美洲、亚洲、大洋洲、南美洲等区域，主要

1-1-219
用于欧洲和北美洲市场。2020 年度至 2022 年度，发行人外销收入逐年增加，主要系
海外疫情常态化，产品需求有所回升。发行人根据产品需求变化及时调整了销售重
点，加大海外销售规模。2023 年 1-6 月，在全球供应链修复的大背景下，海外客户备
货需求减弱，公司商品紧固件销售规模有所下降。

发行人国内销售区域覆盖全国各主要区域，并集中在华东和华中区域。报告期
内，发行人内销收入逐年下降主要与发行人车用螺母收入逐年下降相关。公司车用螺
母主要用于制造商用车。根据中汽协会行业信息部分析，2020 年度至 2022 年度，受
疫情影响、环保和超载治理政策、高位油价等多因素影响下，商用车销量连续下降
6.62%和 31.90%。受此影响，公司调整了销售重点，侧重加大海外优质客户的合作，
发行人内销收入下降。2023 年 1-6 月，随着下游风电行业以及商用车行业的回暖，公
司内销收入有所上升。报告期内，发行人收入销售区域结构变化合理。

4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
直销 177,904,365.42 100.00 434,319,150.55 100.00 429,371,828.09 100.00 390,750,911.36 100.00
合计 177,904,365.42 100.00 434,319,150.55 100.00 429,371,828.09 100.00 390,750,911.36 100.00

科目具体情况及分析说明：

报告期内公司销售模式全部为直销，下游客户包括贸易商和生产商。报告期内，
发行人主营业务收入按照生产商客户和贸易商客户分类明细情况如下：
单位：万元，%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
生产商客户 10,560.83 59.36 19,162.56 44.12 22,562.62 52.55 23,792.79 60.89
贸易商客户 7,229.61 40.64 24,269.35 55.88 20,374.56 47.45 15,282.30 39.11
合计 17,790.44 100.00 43,431.92 100.00 42,937.18 100.00 39,075.09 100.00

发行人外销客户 主要 为 国际大型紧固 件贸 易公司，包括 WURTH GROUP 、

BRIGHTON-BEST INTERNATIONAL （ TAIWAN ） INC. 、 FASTENAL GROUP 、
REYHER NCHFG GMBH & CO.KG、ENDRIES INTERNATIONAL INC 等。报告期
内，发行人贸易商客户除了根据自身业务情况，保持正常的库存水平外，发行人向主
要贸易商客户销售的产品均实现终端销售。

1-1-220
 5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
第一
75,274,097.61 42.31 100,186,303.96 23.07 94,597,245.78 22.03 75,669,219.51 19.37
季度
第二
102,630,267.81 57.69 120,078,682.25 27.65 111,999,827.66 26.08 111,472,140.01 28.53
季度
第三
- - 112,467,995.73 25.90 90,160,052.76 21.00 95,840,279.55 24.53
季度
第四
- - 101,586,168.61 23.39 132,614,701.89 30.89 107,769,272.29 27.58
季度
合计 177,904,365.42 100.00 434,319,150.55 100.00 429,371,828.09 100.00 390,750,911.36 100.00

科目具体情况及分析说明：

公司全年销售总体分布较为均衡，无明显季节性。

6. 前五名客户情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月
年度销售额占比
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
（%）
1 库柏特纳② 20,445,973.34 11.01 否
BRIGHTON-BEST
2 INTERNATIONAL 17,926,468.54 9.66 否
（TAIWAN） INC
3 山东高强紧固件有限公司 17,278,356.16 9.31 否
4 湖南飞沃③ 15,374,704.41 8.28 否
5 WURTH GROUP① 14,505,574.94 7.81 否
合计 85,531,077.39 46.07 -
2022 年度
年度销售额占比
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
（%）
1 WURTH GROUP 68,038,666.70 14.87 否
BRIGHTON-BEST
2 INTERNATIONAL 60,135,009.66 13.15 否
（TAIWAN） INC.
3 库柏特纳 31,566,275.57 6.90 否
4 山东高强紧固件有限公司 29,582,849.24 6.47 否
5 湖南飞沃 21,302,023.64 4.66 否
合计 210,624,824.81 46.05 -
2021 年度
年度销售额占比
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
（%）
BRIGHTON-BEST
1 62,291,359.96 13.72 否
INTERNATIONAL

1-1-221
 （TAIWAN） INC.
2 山东高强紧固件有限公司 56,208,216.25 12.38 否
3 WURTH GROUP 55,152,381.52 12.14 否
4 库柏特纳 31,670,349.25 6.97 否
5 湖南飞沃 18,799,556.92 4.14 否
合计 224,121,863.90 49.35 -
2020 年度
年度销售额占比
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
（%）
1 山东高强紧固件有限公司 50,688,510.86 12.37 否
2 WURTH GROUP 46,522,052.09 11.36 否
BRIGHTON-BEST
3 INTERNATIONAL 32,908,113.20 8.03 否
（TAIWAN） INC.
4 库柏特纳 28,876,447.50 7.05 否
富奥汽车零部件股份有限
5 25,037,318.82 6.11 否
公司紧固件分公司
合计 184,032,442.47 44.92 -
注：①WURTH 集团包括 ADOLF WUERTH GMBH & CO.KG、WURTH INDUSTRIE SERVICE
GMBH & CO.KG、WURTH INTERNATION ALAG、FERROM ETALOY、KELLNER & KUNZ AG、
WURTH REVCA RFASTENERS INC.、WURTH DMB SUPPLY、RECA NORM GMBH、伍尔特
（上海）工业紧固件有限公司浙江分公司、WURTH ADAMS、WURTH SNIDER 以及 WUERTH
OY 等多个国内外公司。
②库柏特纳即浙江库柏特纳贝克绿色能源有限公司，其曾用名为浙江库柏特纳紧固件有限公
司。
③湖南飞沃包括湖南飞沃科技股份有限公司及其子公司飞沃新能源科技（黄石）有限公司。

科目具体情况及分析说明：

报 告 期 内 ， 公 司 前 五 大 客 户 销 售 占 比 分 别 为 44.92% 、 49.35% 、 46.05% 和

46.07%，不存在向单个客户的销售金额占比超过 50%的情况或严重依赖少数客户的情
形。
报告期内，公司境内前十大客户名称、地区、主要销售产品、交易金额及占比情
况如下：
单位：万元，%
会计年度 公司名称 主要地区 主要销售产品 销售金额 占比
库柏特纳 华东区 风电螺母 2,044.60 17.72
风电螺母、工程机械
山东高强紧固件有限公司 华东区 1,727.84 14.98
螺母、车用螺母
湖南飞沃 华中区 风电螺母 1,537.47 13.33
2023 年
1-6 月 浙江迪特高强度螺栓有限
华东区 工程机械螺母 883.65 7.66
公司
山东美陵化工设备股份有
华东区 化工螺母 559.91 4.85
限公司
湖南申亿 华中区 工程机械螺母 429.10 3.72

1-1-222
 工程机械螺母、商品
晋亿实业 华东区 328.17 2.84
紧固件
平湖龙圣废旧物资回收有
华东区 废料 313.26 2.72
限公司
陕西建科方圆汽车零部件
西北区 车用螺母 305.96 2.65
有限公司
富奥汽车零部件股份有限
东北区 车用螺母 276.77 2.40
公司紧固件分公司
合计 - - 8,406.71 72.87
库柏特纳 华东区 风电螺母 3,156.63 14.50
风电螺母、工程机械
山东高强紧固件有限公司 华东区 2,958.28 13.59
螺母、车用螺母
湖南飞沃 华中区 风电螺母 2,130.20 9.79
浙江迪特高强度螺栓有限
华东区 工程机械螺母 1,780.13 8.18
公司
工程机械螺母、商品
晋亿实业 华东区 1,741.89 8.00
紧固件等
2022 年度 湖南申亿 华中区 工程机械螺母 704.10 3.24
上海奥达科股份有限公司 华东区 工程机械螺母 563.85 2.59
平湖龙圣废旧物资回收有
华东区 废料 525.44 2.41
限公司
浙江明泰控股发展股份有
华东区 车用螺母 508.12 2.33
限公司
富奥汽车零部件股份有限
东北区 车用螺母 443.56 2.04
公司紧固件分公司
合计 - - 14,512.19 66.68
风电螺母、工程机械
山东高强紧固件有限公司 华东区 5,620.82 22.71
螺母、车用螺母
库柏特纳 华东区 风电螺母 3,167.03 12.80
湖南飞沃 华中区 风电螺母 1,879.96 7.60
富奥汽车零部件股份有限
东北区 车用螺母 1,525.85 6.17
公司紧固件分公司
浙江迪特高强度螺栓有限
华东区 工程机械螺母 1,422.08 5.75
公司
2021 年度 北京鲁商机电有限公司 华北区 工程机械螺母 807.08 3.26
湖南申亿 华中区 工程机械螺母 653.47 2.64
桑德兰紧固件（浙江）有
华东区 工程机械螺母 573.82 2.32
限公司
上海奥达科股份有限公司 华东区 工程机械螺母 458.51 1.85
湖州诚晟物资回收有限
华东区 废料 362.51 1.46
公司
合计 - - 16,471.12 66.56
风电螺母、工程机械
2020 年度 山东高强紧固件有限公司 华东区 5,068.85 19.42
螺母、车用螺母

1-1-223
 库柏特纳 华东区 风电螺母 2,887.64 11.06
富奥汽车零部件股份有限
东北区 车用螺母 2,503.73 9.59
公司紧固件分公司
湖南飞沃 华中区 风电螺母 1,686.78 6.46
浙江迪特高强度螺栓有限
华东区 工程机械螺母 1,326.11 5.08
公司
湖南申亿 华中区 工程机械螺母 721.39 2.76
陕西建科方圆汽车零部件
西北区 车用螺母 628.89 2.41
有限公司
桑德兰紧固件（浙江）有
华东区 工程机械螺母 570.31 2.19
限公司
陕西福兰特汽车标准件有
西北区 车用螺母 534.83 2.05
限公司
广州市白云区晋亿机械标
华南区 商用紧固件 530.58 2.03
准件供应站
合计 - - 16,459.10 63.06
注 1：库柏特纳即浙江库柏特纳贝克绿色能源有限公司，其曾用名为浙江库柏特纳紧固件有限
公司；
注 2：湖南飞沃包括湖南飞沃科技股份有限公司及其子公司飞沃新能源科技（黄石）有限公
司；
注 3：湖南申亿即湖南申亿精密零部件股份有限公司，其曾用名湖南申亿五金标准件有限公
司；
注 4：晋亿实业包括晋亿实业股份有限公司及其子公司浙江晋吉汽车配件有限公司。

报告期内，公司境外前十大客户名称、地区、主要销售产品、交易金额及占比情
况如下：
单位：万元，%
主要销
会计年度 公司名称 主要地区 销售金额 占比
售产品
BRIGHTON-BEST
商品紧
INTERNATIONAL 北美洲 1,792.65 25.50
（TAIWAN） INC. 固件
商品紧
WURTH GROUP 欧洲、北美洲 1,352.44 19.24
固件
REYHER NCHFG GMBH & 商品紧
欧洲 603.84 8.59
CO.KG 固件
商品紧
香港千金一有限公司 北美洲、欧洲 530.90 7.55
固件
2023 年 1-
6月 商品紧
BUFAB GROUP 欧洲 272.51 3.88
固件
HOBSON ENGINEERING CO 商品紧
大洋洲 271.17 3.86
PTY LTD 固件
PT.MOON LION INDUSTRIES 商品紧
亚洲 235.41 3.35
INDONESIA 固件
商品紧
FASTENAL GROUP 北美洲 214.46 3.05
固件
KOBOUT B.V. 欧洲 商品紧 211.03 3.00

1-1-224
 固件
商品紧
REKER NUTS GMBH 欧洲 191.82 2.73
固件
合计 - - 5,676.24 80.75
商品紧
WURTH GROUP 欧洲、北美洲 6,645.18 27.71
固件
BRIGHTON-BEST
商品紧
INTERNATIONAL 北美洲 6,013.50 25.08
（TAIWAN） INC. 固件
商品紧
FASTENAL GROUP 北美洲 1,180.11 4.92
固件
PT.MOON LION INDUSTRIES 商品紧
亚洲 1,137.54 4.74
INDONESIA 固件
REYHER NCHFG GMBH & 商品紧
欧洲 1,095.26 4.57
CO.KG 固件
2022 年度 商品紧
BUFAB GROUP 欧洲 756.07 3.15
固件
商品紧
香港千金一有限公司 北美洲、欧洲 746.73 3.11
固件
ENDRIES INTERNATIONAL 商品紧
北美洲 708.44 2.95
INC 固件
商品紧
KOBOUT B.V. 欧洲 644.18 2.69
固件
NORMIG METALL IMPORT 商品紧
欧洲 608.39 2.54
EXPORT GMBH 固件
合计 - - 19,535.41 81.47
BRIGHTON-BEST
商品紧
INTERNATIONAL 北美洲 6,229.14 30.14
固件
（TAIWAN） INC.
欧洲、北美 商品紧
WURTH GROUP 5,355.82 25.91
洲、大洋洲 固件
商品紧
香港千金一有限公司 北美洲、欧洲 1,181.07 5.71
固件
ENDRIES INTERNATIONAL 商品紧
北美洲 916.63 4.44
INC 固件
商品紧
KOBOUT B.V. 欧洲 837.22 4.05
固件
2021 年度 PT.MOON LION INDUSTRIES 商品紧
亚洲 820.07 3.97
INDONESIA 固件
商品紧
FASTENAL GROUP 北美洲 760.25 3.68
固件
REYHER NCHFG GMBH & 商品紧
欧洲 694.71 3.36
CO.KG 固件
HOBSON ENGINEERING CO 商品紧
大洋洲 577.32 2.79
PTY LTD 固件
商品紧
BUFAB GROUP 欧洲 530.29 2.57
固件
合计 - - 17,902.50 86.82

1-1-225
 商品紧
WURTH GROUP 欧洲、北美洲 4,652.21 31.29
固件
BRIGHTON-BEST
商品紧
INTERNATIONAL 北美洲 3,290.81 22.14
（TAIWAN） INC. 固件
商品紧
FASTENAL GROUP 北美洲 1,166.53 7.85
固件
商品紧
香港千金一有限公司 北美洲、欧洲 757.72 5.10
固件
REYHER NCHFG GMBH & 商品紧
欧洲 723.91 4.87
CO.KG 固件
2020 年度 商品紧
KOBOUT B.V. 欧洲 502.50 3.38
固件
ENDRIES INTERNATIONAL 商品紧
北美洲 465.38 3.13
INC 固件
商品紧
STELFAST 北美洲 417.24 2.81
固件
HOBSON ENGINEERING CO 商品紧
大洋洲 383.89 2.58
PTY LTD 固件
PT.MOON LION INDUSTRIES 商品紧
亚洲 344.27 2.32
INDONESIA 固件
合计 - - 12,704.45 85.46
注 1 ： WURTH 集 团 包 括 ADOLF WUERTH GMBH & CO.KG 、 WURTH INDUSTRIE
SERVICE GMBH&CO.KG、WURTH INTERNATIONAL AG、WUERTH、FERROM ET ALOY、
KELLNER & KUNZAG、WURTH REVCAR FASTENERS INC.、WURTH DMB SUPPLY、RECA
NORM GMBH、伍尔特（上海）工业紧固件有限公司浙江分公司、WURTH ADAMS、WURTH
SNIDER 以及 WUERTH OY 等多个国内外公司；
注 2：BUFAB 集团包括 BUFAB SWEDEN AB、PAJO-BOLTE A/S、BUFAB NORWAY AS、
BUFAB POLAND SP.Z.O.O.和 FLOS B.V.；
注 3 ： FASTENAL 集 团 包 括 FASTENAL COMPANY PURCHASING 、 FASTENAL
CANADALTD 和 FASTENAL ASIA SOURCING & TRADING COMPANY。

公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其主要关联方和其他持有公司
5%以上股份的股东均未在上述客户中占有权益。

7. 其他披露事项

8. 营业收入总体分析

报告期内，发行人营业收入分别为 40,966.00 万元、45,413.39 万元、45,743.80 万

元和 18,565.68 万元；主营业务收入金额分别为 39,075.09 万元、42,937.18 万元、
43,431.92 万元和 17,790.44 万元，主营业务收入占营业收入的比例分别为 95.38%、

1-1-226
94.55%、94.95%和 95.82%，公司主营业务收入突出，并呈逐年增长趋势，体现出一定
的成长性。

（1）主营业务收入变动分析

报告期内主营业务收入变动比例如下：
单位：万元，%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
主营业务收入 17,790.44 43,431.92 42,937.18 39,075.09
同期变动比例 -18.08 1.15 9.88 -
注：2023 年度同期变动比例为年化变动比例

报告期内，公司主营业务收入分别为 39,075.09 万元、42,937.18 万元、43,431.92

万元和 17,790.44 万元，2020 年度至 2022 年度分别上涨 9.88%和 1.15%，2023 年半年
度主营业务收入年化下降 18.08%。

（2）主要产品销售单价、销量分析

发行人主要产品为商品紧固件和特种行业件，其中特种行业件根据下游行业可细
分为风电螺母、工程机械螺母和车用螺母。报告期内发行人主要产品占营业收入比例
分别为 95.38%、94.55%、94.95%和 96.45%，主营业务突出，产品类别稳定。

①商品紧固件产品单价销量分析
单位：吨，元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
销量 7,942.28 22,838.86 23,496.81 21,176.04
单价 9,863.54 10,774.81 9,358.49 8,058.68

报告期内，公司商品紧固件销量分别为 21,176.04 吨、23,496.81 吨、22,838.86 吨

和 7,942.28 吨，2021 年度商品紧固件销量增加较多，主要系受海外疫情常态化影响以
及国内需求变动影响，发行人调整销售重心，加强了与海外优质客户的合作力度。
2022 年度发行人商品紧固件销量较 2021 年度总体保持稳定。2023 年 1-6 月，在全球
供应链修复的大背景下，海外客户备货需求减弱，公司商品紧固件销售规模有所下
降。

报告期内，公司商品紧固件单价分别为 8,058.68 元/吨、9,358.49 元/吨、10,774.81

元/吨和 9,863.54 元/吨。2020 年度至 2022 年度，公司商品紧固件单价呈逐年上升趋

1-1-227
势，主要系：

A、原材料价格波动影响

发行人主要采取通过成本加成合理利润的原则，并综合考虑市场竞争情况、历史
合作情况等多重因素，与下游客户进行协商定价。2020 年度至 2022 年度，公司钢材
原材料采购均价分别为 3,748.24 元/吨，4,873.71 元/吨、4,447.53 元/吨，2021 年及
2022 年，发行人钢材采购价格处于高位水平，加之公司通过定价转移原材料具有一定
滞后性因此报告期内公司商品紧固件系列单价有所上升。

B、商品紧固件种类变动影响

2020 年度至 2022 年度，公司商品紧固件中尼龙锁紧螺母和法兰螺母销售合计占比分

别为 27.60%、36.57%和 38.70%，呈逐年上涨趋势。尼龙锁紧螺母和法兰螺母属于公司高
单价商品紧固件，随着该产品类型占比的持续上升，公司商品紧固件单价有所上升。

C、商业谈判影响

公司深耕紧固件行业中的螺母领域，产品质量优秀，产品种类丰富，供应及时，
深受行业客户认可。以前年度，为维系客户，保持合作关系，公司商品紧固件产品涨
幅较小，在海外疫情缓解，需求量增大的背景下，公司具备一定的价格提升空间。在
与客户商业谈判后，发行人产品单价逐年提高。

2023 年 1-6 月，公司商品紧固件单价较 2022 年度有所下降。发行人主要采取通过

成本加成合理利润的原则，并综合考虑市场竞争情况、历史合作情况等多重因素，与
下游客户进行协商定价。公司原材料采购价格自 2021 年度达到高位开始，总体呈下降
趋势，公司产品单价也随之下降。此外，受国际供应链修复，海外客户库存调整，需
求有所降低，公司议价能力有所减弱。因此 2023 年 1-6 月，公司商品紧固件系列单价
有所下降。

②风电螺母单价销量分析
单位：吨，元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
销量 3,573.03 5,710.64 5,376.95 6,148.77
单价 11,119.42 12,067.68 11,911.89 11,933.60

报告期内，公司风电螺母单价分别为 11,933.60 元/吨、11,911.89 元/吨、12,067.68

1-1-228
元/吨和 11,119.42 元/吨，总体保持稳定。2023 年 1-6 月，公司风电螺母单价较 2022 年
度有所下降，主要受原材料价格下降等因素影响。

报告期内，公司风电螺母销量分别为 6,148.77 吨、5,376.95 吨、5,710.64 吨和

3,573.03 吨，我国风电行业经过 2020 年抢装潮带来的装机高峰，2021 年市场需求出现
暂时回落，因此 2021 年度公司风电螺母需求量有所下降。2022 年度及 2023 年 1-6
月，随着下游企业库存消化，下游风电行业需求量有所回暖，带动公司风电螺母销量
同步上升。

③工程机械螺母单价销量分析
单位：吨，元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
销量 1,654.22 4,681.28 4,759.40 4,211.26
单价 11,548.73 12,998.26 12,646.27 12,347.39

报告期内，公司工程机械螺母单价分别为 12,347.39 元/吨、12,646.27 元/吨、

12,998.26 元/吨和 11,548.73 元/吨，总体保持稳定。2023 年 1-6 月，公司工程机械螺母
单价较 2022 年度有所下降，主要受原材料价格下降及上半年紧固件行业下游需求整体
回落、卖方溢价空间减小所影响。

报告期内，公司工程机械螺母销量分别为 4,211.26 吨、4,759.40 吨、4,681.28 吨和

1,654.22 吨。2021 年度，公司与北京鲁商机电有限公司、上海奥达科股份有限公司等
公司加强合作，销量有所上升。2022 年度，公司工程机械螺母销量与 2021 年度相
近。2023 年 1-6 月，公司工程机械螺母销量有所下降，主要系下游工程机械行业变
化，下游企业需求降低。

④车用螺母单价销量分析
单位：吨，元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
销量 2,855.65 4,520.64 6,351.68 7,287.98
单价 12,049.99 12,365.32 13,396.02 12,885.70

报告期内，公司车用螺母单价分别为 12,885.70 元/吨、13,396.02 元/吨、12,365.32

元/吨和 12,049.99 元/吨，2021 年度车用螺母单价受原材料价格上升等影响小幅上升。
2022 年度，受商用车行业需求波动影响，车用螺母盈利效应不及预期，公司调整了生

1-1-229
产销售重点。减少山东高强紧固件有限公司等高单价客户交易额，因此公司车用螺母
单价有所下降。2023 年 1-6 月，公司车用螺母单价较 2022 年度有所下降，主要受原材
料价格下降等影响。

报告期内，公司车用螺母销量分别为 7,287.98 吨、6,351.68 吨、4,520.64 吨和

2,855.65 吨。公司车用螺母主要用于制造商用车。根据中汽协会行业信息部分析，
2020 年度至 2022 年度，受疫情影响、环保和超载治理政策、高位油价等多因素影响
下，我国商用车销量连续下降 6.62%和 31.90%。受行业下滑影响，公司车用螺母销量
下降较多。根据中国汽车工业协会相关统计数据，2023 年 1-6 月，我国商用车产销分
别完成 196.7 万辆和 197.1 万辆，同比分别增长 16.9%和 15.8%。受下游行业变动影
响，公司 2023 年 1-6 月车用螺母需求有所上升。

（二） 营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

（1）螺母

公司螺母产品成本主要包括直接材料、直接人工、制造费用和运费，其中直接材
料主要为生产耗用的原材料；直接人工主要为车间生产工人的工资、社保费等；制造
费用为生产过程中发生的其他支出，主要是机物料消耗、折旧费、水电费、修理费、
委外加工服务费等。公司螺母产品类型多样，生产工序较多，原材料在成本中占比较
大。

公司在生产过程中按照不同类型螺母所需材料的实际使用量结转成本；生产过程
中发生的直接人工和制造费用（除委外加工服务费之外）只在完工产品中根据重量进
行分摊；公司委外加工工序主要包括镀锌、拉丝等，发生的委外加工服务费根据对应
工单，在产品完工入库前，将委外加工服务费计入制造费用，待委外加工产品完工入
库后，再归集到产品的成本中。

公司产品实现销售后，满足企业会计准则收入确认条件即确认为相关销售收入，
同时结转销售产品成本，公司存货发出计价方法为月末一次加权平均法，按照销售数
量及加权平均成本结转相应销售产品成本。

（2）其他

1-1-230
 对于生产过程中产生的废料，发行人根据可变现净值确定废料销售收入及废料销
售成本，同时冲减当期主营业成本中的直接材料成本，确保废料销售收入和销售成本
保持一致。对于外销业务采用 CIF 结算模式中的运费和保险费，按照实际收到款项确
认营业成本。

2. 营业成本构成情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
主营业
148,108,304.61 95.04 344,713,118.65 93.72 342,121,895.44 93.30 298,524,877.48 94.23
务成本
其他业
7,737,614.05 4.96 23,079,911.14 6.28 24,551,279.76 6.70 18,284,036.26 5.77
务成本
合计 155,845,918.66 100.00 367,793,029.79 100.00 366,673,175.20 100.00 316,808,913.74 100.00

科目具体情况及分析说明：

发行人专注于螺母系列产品的研发、生产及销售，公司螺母系列产品广泛应用于
风电、工程机械和汽车等领域。报告期内，主营业务成本占营业成本的比例分别为
94.23%、93.30%、93.72%和 95.04%，公司主营业务突出，主营业务成本与主营业务收
入匹配；其他业务成本主要为废料成本运费和保险费，占公司营业成本的比例较小。

3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
直接
83,794,266.91 56.58 218,980,173.78 63.53 221,658,048.30 64.79 184,091,374.08 61.67
材料
直接
18,893,368.74 12.76 32,930,006.89 9.55 31,996,861.18 9.35 27,266,412.96 9.13
人工
制造
42,633,666.11 28.79 85,843,176.80 24.90 79,834,604.24 23.34 78,332,192.71 26.24
费用
运费 2,787,002.85 1.88 6,959,761.18 2.02 8,632,381.72 2.52 8,834,897.73 2.96
合计 148,108,304.61 100.00 344,713,118.65 100.00 342,121,895.44 100.00 298,524,877.48 100.00

科目具体情况及分析说明：

发行人主营业务成本由直接材料、直接人工、制造费用和运费构成，报告期内主
营业务成本构成较为稳定。其中直接材料和制造费用占比较高，占比分别为 60%和

1-1-231
 25%左右。

（1）直接材料

报告期内，发行人直接材料核算主要内容为生产直接投入的盘元和直条等钢材，
金额分别为 18,409.14 万元、22,165.80 万元、21,898.02 万元和 8,379.43 万元，占主营
业务成本的比例分别为 61.67%、64.79%、63.53%和 56.58%。2021 年度受原材料价格
波动影响，直接材料上升较多，比例也随之上升，2022 年度随着原材料价格的回落，
直接材料金额及占比随之下降。2023 年 1-6 月，受原材料价格回落及产量下滑等因素
影响，直接材料金额及占比有所下降。

（2）直接人工

报告期内，发行人直接人工费用分别为 2,726.64 万元、3,199.69 万元、3,293.00 万

元和 1,889.43 万元，占比分别为 9.13%、9.35%、9.55%和 12.76%。2020 年度，受宏观
经济影响，公司减免社保缴纳，因此 2021 年度直接人工费用上升较多。2022 年度，
公司直接人工和 2021 年度相比略有上升。

（3）制造费用

报告期内，发行人制造费用核算主要内容包括机物料消耗、折旧费、水电费、修
理费、委外加工服务费等。报告期内，发行人制造费用分别为 7,833.22 万元、7,983.46
万 元 、8,584.32 万 元 和 4,263.37 万 元 ， 占 比 分 别 为 26.24%、23.34%、24.90%和
28.79%。2021 年度，发行人新上线了球化退火相关设备，可自行对螺母产品进行表面
处理，委外加工业务需求有所下降，导致制造费用占比有所下降。2022 年度，受电价
调整、峰谷电期间调整以及俄乌战争影响，公司电费和天然气单价上升导致公司制造
费用有所上升。

4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
商品紧固件 66,328,630.63 44.78 198,527,495.28 57.59 189,644,779.59 55.43 156,239,350.39 52.34
特种行业件 81,779,673.98 55.22 146,185,623.37 42.41 152,477,115.85 44.57 142,285,527.09 47.66
其中：风电
33,773,721.05 22.80 56,374,872.15 16.35 51,709,415.09 15.11 49,013,850.39 16.42
螺母
工程机械 15,062,750.84 10.17 44,475,001.83 12.90 40,515,525.24 11.84 33,030,964.33 11.06

1-1-232
 螺母
车用螺母 27,673,138.99 18.68 43,200,911.49 12.53 60,162,222.66 17.59 59,619,028.13 19.97
其他 5,270,063.10 3.56 2,134,837.90 0.62 89,952.86 0.03 621,684.24 0.21
合计 148,108,304.61 100.00 344,713,118.65 100.00 342,121,895.44 100.00 298,524,877.48 100.00

科目具体情况及分析说明：

公司产品主要分为商品紧固件和特种行业件，特种行业件主要应用于风电、工程
机械和汽车行业，各类紧固件产品主营业务成本变动趋势与主营业务收入匹配。

5. 前五名供应商情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月
年度采购额 是否存在关联
序号 供应商 采购金额
占比（%） 关系
1 河南济源钢铁（集团）有限公司 23,039,678.48 15.13 否
2 中天钢铁集团有限公司 16,277,310.84 10.69 否
3 杭州金马特钢供应链有限公司 13,973,746.25 9.18 否
4 国网浙江省电力有限公司嘉兴供电公司 8,203,833.91 5.39 否
5 晋江市安盛机械工业有限公司 8,152,731.85 5.36 否
合计 65,109,393.58 45.75 -
2022 年度
年度采购额 是否存在关联
序号 供应商 采购金额
占比（%） 关系
1 邢台钢铁① 43,066,329.20 13.72 否
2 江阴市华西高速线材有限公司 17,176,892.04 5.47 否
3 国网浙江省电力有限公司嘉兴供电公司 16,821,065.36 5.36 否
4 中拓集团② 15,515,042.36 4.94 否
5 杭州金马特钢供应链有限公司 14,666,309.59 4.67 否
合计 107,245,638.55 34.16 -
2021 年度
年度采购额 是否存在关联
序号 供应商 采购金额
占比（%） 关系
1 邢台钢铁 46,673,152.06 12.44 否
2 江阴市华西高速线材有限公司 32,907,187.72 8.77 否
3 河南济源钢铁（集团）有限公司 30,238,171.31 8.06 否
4 杭州金马特钢供应链有限公司 21,409,866.71 5.71 否
5 晋江市安盛机械工业有限公司 18,134,171.52 4.83 否
合计 149,362,549.32 39.81 -
2020 年度
年度采购额 是否存在关联
序号 供应商 采购金额
占比（%） 关系
1 邢台钢铁 47,671,232.69 15.91 否
2 江阴市华西高速线材有限公司 23,002,746.08 7.68 否
3 杭州金马特钢供应链有限公司 19,478,526.21 6.50 否
4 国网浙江省电力有限公司嘉兴供电公司 15,159,429.04 5.06 否
5 晋江市安盛机械工业有限公司 11,344,478.13 3.79 否

1-1-233
 合计 116,656,412.15 38.93 -

科目具体情况及分析说明：

报 告 期 内 ， 公 司 前 五 大 供 应 商 采 购 占 比 分 别 为 38.93% 、 39.81% 、 34.16% 和

45.75%，不存在向单个客户的采购金额占比超过 50%的情况或严重依赖少数供应商的
情形。

公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其主要关联方和其他持有公司
5%以上股份的股东均未在上述客户中占有权益。

6. 其他披露事项

7. 营业成本总体分析

报 告 期 内 ， 发 行 人 主 营 业 务 成 本 分 别 为 29,852.49 万 元 、34,212.19 万 元 、
34,471.31 万元和 14,790.22 万元，报告期内，公司主营业务成本与主营业务收入波动
趋势一致。

（1）主要原材料采购数量及采购价格变化情况

公司主要原材料为钢材。报告期内，公司钢材采购数量及价格变化情况如下：
单位：吨，元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
采购量 19,952.06 36,602.57 41,531.02 41,049.35
单价 4,139.05 4,447.53 4,873.71 3,748.24

报告期内，公司主要原材料单价为 3,748.24 元/吨、4,873.71 元/吨、4,447.53 元/吨

和 4,139.05 元/吨。公司原材料采购价格参考同类钢材市场价格确定。2021 年度受大宗
商品价格变动影响，公司钢材采购单价上升较快；2022 年度至 2023 年 1-6 月钢材采购
单价持续回落。

报告期内，公司主要原材料采购量分别为 41,049.35 吨、41,531.02 吨、36,602.57

吨和 19,952.06 吨。2021 年度，公司采购量与 2020 年度接近，2022 年度公司根据当前
库存情况以及未来销售预计情况，减少了原材料的采购，采购量有所下降。2023 年 1-

1-1-234
6 月，公司原材料年化采购量与 2022 年度相近。

（2）报告期内各主要原材料占比变化原因及合理性

报告期各期，公司主要原材料明细构成及占比变化情况如下：
单位：吨
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 占比 占比 占比 占比
重量 重量 重量 重量
（%） （%） （%） （%）
钢材 19,952.06 94.01 36,602.57 87.02 41,531.02 84.16 41,049.35 91.49
螺帽
1,271.24 5.99 5,461.01 12.98 7,819.24 15.84 3,819.66 8.51
坯
合计 21,223.30 100.00 42,063.58 100.00 49,350.26 100.00 44,869.01 100.00

报告期内，公司的主要原材料是钢材，在产能及交期不能满足的情况下，发行人
会采购部分螺帽坯。报告期内，公司钢材的采购量分别为 41,049.35 吨、41,531.02
吨 、 36,602.57 吨 及 19,952.06 吨 ， 采 购 占 比 分 别 为 91.49% 、 84.16% 、 87.02% 及
94.01%，均呈波动趋势。2021 年占比下降主要是因为公司产能阶段性无法满足订单的
需求，外购螺帽坯增加所致，2023 年 1-6 月占比上升主要是产能能够暂时满足订单需
求，外购螺帽坯大幅减少所致。

综上所述，报告期内各主要原材料占比变化与公司的实际经营情况一致，具有合理
性。

（3）报告期内主要原材料采购均价与市场公开报价比价情况及差异原因，采购
定价依据及调价机制及采购主要原材料价格公允性

发行人的主要原材料是钢材，钢材采购占原材料采购金额的 75%以上。报告期各
期，发行人主要原材料采购均价与市场公开报价比价情况及差异原因如下：
单位：元/吨
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
公司采购均价① 4,139.05 4,447.53 4,873.71 3,748.24
3,623.07 4,012.01 4,602.97 3,364.50
年度市场均价②
~4,931.36 ~4,865.91 ~5,341.06 ~4,085.74
-792.21 -418.38 -467.35 -337.50
差异③=①-②
~515.98 ~435.52 ~270.74 ~383.74
-19.14% -9.41% -9.59% -9.00%
差异率④=③/①
~12.47% ~9.79% ~5.56% ~10.24%
注：年度市场均价区间来源于钢联数据，取公司主要型 号 ML08AL、ML40Cr、Q195、
SWRCH35K、SWRCH45K、35CrMo 和 40Cr 当期的年度市场不含税均价。

1-1-235
 如上表所示，报告期内公司主要原材料采购价格变动趋势与原材料市场价格变动
趋势一致。发行人所采购钢材细分种类较多，但年平均采购均价在主要型号原材料的
市场价格波动范围内。发行人采购主要材料价格具备公允性。

发行人钢材的采购定价依据根据目标细分钢材种类的市场行情价格和运输费综合
确定。发行人形成一个内部参考价格之后，向供应商询价后形成正式的采购定价。发
行人采购钢材时主要参考钢材市场价格，未与主要供应商签署产品价格调整机制的约
定。

（4）主要能源采购数量及采购价格变化情况

公司主要能源为电和天然气。报告期内，公司电和天然气采购数量及价格变化情
况如下：

项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度

采购量-电（万千瓦时） 1,105.02 2,340.91 2,530.89 2,533.59
单价-电（元/千瓦时） 0.77 0.74 0.62 0.63
采购量-天然气（万立方米） 41.96 89.71 57.35 8.75
单价-天然气（元/立方米） 4.21 4.30 2.96 2.91

报告期内，公司电单价分别为 0.63 元/千瓦时、0.62 元/千瓦时、0.74 元/吨和 0.77

元/吨。2021 年度公司电价保持稳定，2022 年度受电价调整和峰谷电调整影响有所上
升。2023 年 1-6 月，公司电价较 2022 年保持稳定。报告期内，公司天然气单价分别为
2.91 元/立方米、2.96 元/立方米、4.30 元/立方米和 4.21 元/立方米，2021 年度公司天然
气单价保持稳定，2022 年度受俄乌战争等影响天然气单价上升较多。2023 年 1-6 月，
公司天然气单价较 2022 年度保持稳定。

报告期内，公司采电量分别为 2,533.59 万千瓦时、2,530.89 万千瓦时、2,340.91 万

千瓦时和 1,105.02 万千瓦时。2021 年度，公司电采购量与 2020 年度接近，2022 年度
受公司天然气使用量增加以及产量下降影响，电采购量有所下降。2023 年 1-6 月，公
司年化电采购量较 2022 年度基本相近。报告期内，公司天然气采购量分别为 8.75 万
立方米、57.35 万立方米、89.71 万立方米和 41.95 万立方米，由于公司新购置了退火
炉、气体裂解炉等天然气使用设备，因此天然气采购量逐年上升。2023 年 1-6 月，公
司年化天然气采购量较 2022 年度基本相近。

1-1-236
 （5）外协加工的具体情况

报告期内，公司外协加工金额及占比情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
外协加工费 1,452.09 2,484.57 2,843.80 3,035.34
营业成本 15,584.59 36,779.30 36,667.32 31,680.89
占比 9.32% 6.76% 7.76% 9.58%

发行人外协加工主要包含原材料改制工序、热处理工序和表面处理工序三类，三
类加工的技术含量较低可替代性较强，非公司产品的核心工序。报告期内，公司外协
加工费金额分别为 3,035.34 万元、2,843.80 万元、2,484.57 万元和 1,452.09 万元，占营
业成本的比例分别为 9.58%、7.76%、6.76%和 9.32%。

2020 年度至 2022 年度，公司外协加工费金额及占比均呈下降趋势，主要系公司

通过采购相关设备，增加了自身原材料改制产能，原材料改制外协需求有所下降。
2023 年 1-6 月，受下游客户需求变动影响，公司表面处理需求增加，外协加工费金额
随之增加。

（三） 毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
主营业务
29,796,060.81 99.95 89,606,031.90 99.96 87,249,932.65 99.76 92,226,033.88 99.33
毛利
其中：商
12,010,288.49 40.29 47,556,929.00 53.05 30,249,899.87 34.59 14,411,623.58 15.52
品紧固件
特
17,785,772.32 59.66 42,049,102.90 46.91 57,000,032.78 65.17 77,814,410.29 83.81
种行业件
其他业务
14,773.05 0.05 38,974.50 0.04 210,754.09 0.24 625,023.48 0.67
毛利
合计 29,810,833.86 100.00 89,645,006.40 100.00 87,460,686.74 100.00 92,851,057.36 100.00

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司毛利主要来自于主营业务毛利，占比分别为 99.33%、99.76%、
99.96%和 99.95%；公司主营业务突出，获利能力稳定。

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

1-1-237
 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
主营收 主营收 主营收 主营收
项目 毛利率 毛利率 毛利率 毛利率
入占比 入占比 入占比 入占比
（%） （%） （%） （%）
（%） （%） （%） （%）
商品紧固件 15.33 44.03 19.33 56.66 13.76 51.21 8.45 43.67
特种行业件 17.86 55.97 22.34 43.34 27.21 48.79 35.35 56.33
其中：风电螺母 14.99 22.33 18.20 15.87 19.27 14.92 33.20 18.78
工程机械
21.15 10.74 26.91 14.01 32.69 14.02 36.48 13.31
螺母
车用螺母 19.58 19.34 22.72 12.87 29.29 19.82 36.52 24.03
其他 16.62 3.55 17.03 0.59 40.66 0.04 23.65 0.21

科目具体情况及分析说明：

报告期内，商品紧固件毛利率分别为 8.45%、13.76%、19.33%和 15.33%，特种行

业件毛利率分别为 35.35%、27.21%、22.34%和 17.86%。

（1）商品紧固件

报告期内，发行人商品紧固件毛利率分别为 8.45%、13.76%、19.33%和 15.33%，

呈逐年上涨趋势。报告期内，商品紧固件单价和单位成本变动情况如下：
单位：元/吨
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目
金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率 金额
单价 9,863.54 -8.46% 10,774.81 15.13% 9,358.49 16.13% 8,058.68
单位成本 8,351.34 -3.93% 8,692.53 7.70% 8,071.08 9.39% 7,378.12

2020 年度至 2022 年度，受原材料价格上涨、产品细分结构变化和商业谈判等影

响，发行人商品紧固件单价上升。2023 年 1-6 月，受原材料价格下降影响，商品紧固
件单价有所回落。商品紧固件单价变动的具体分析请见本节之“三、盈利情况分析”
之“（一）营业收入分析”之“8.营业收入总体分析”。

2021 年度，发行人商品紧固件单位成本增加主要系直接材料受钢材市场价格波动
影响有所上升。2022 年度，发行人商品紧固件单位成本增加主要系直接材料价格上升
以及电力、天然气单价上升导致的制造费用上升。2023 年 1-6 月，发行人商品紧固件
单位成本降低主要系直接材料受钢材市场价格波动影响有所降低。

发行人对商品紧固件的定价通过成本加成合理利润的原则，并综合考虑市场竞争
情况、历史合作情况等多重因素，与下游客户进行协商定价，可以一定程度将原材料
变动风险转嫁到下游，此外受海外需求变动、产品细分结构变化、商业谈判等影响，

1-1-238
发行人具备一定单价提升空间，发行人商品紧固件产品单价上升快于单位成本上升速
度，导致发行人商品紧固件毛利率在 2020 年度至 2022 年度呈上涨趋势。2023 年 1-6
月，在全球供应链修复的大背景下，海外客户备货需求减弱，发行人商品紧固件单价
降幅大于单位成本降低幅度。

（2）风电螺母

报告期内，发行人风电螺母毛利率分别为 33.20%、19.27%、18.20%和 14.99%，

呈逐年下降趋势。报告期内，风电螺母单价和单位成本变动情况如下：
单位：元/吨
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目
金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率 金额
单价 11,119.42 -7.86% 12,067.68 1.31% 11,911.89 -0.18% 11,933.60
单位成本 9,452.42 -4.25% 9,871.90 2.65% 9,616.87 20.64% 7,971.33

报告期内，由于公司对下游主机厂议价能力较小，发行人风电螺母单价保持在稳
定水平。2021 年度受钢材市场价格波动影响，风电螺母单位直接材料增加较多。2022
年度公司单位成本较 2021 年度保持稳定。2023 年 1-6 月，发行人风电螺母单位成本降
低主要系直接材料受钢材市场价格波动影响有所降低。

发行人风电螺母毛利率下降主要系公司对下游大型主机厂议价能力较小，单价无
法随原材料价格波动而同幅度波动，导致产品毛利率下降。

（3）工程机械螺母

报 告 期 内 ， 发 行 人 工 程 机 械 螺 母 毛 利 率 分 别 为 36.48%、32.69%、26.91%和
21.21%，呈逐年下降趋势。发行人工程机械螺母毛利率下降主要系公司对下游大型主
机厂议价能力较小缘故，单价无法随原材料价格波动、人力成本等成本波动上涨而同
幅度上涨，导致产品毛利率下降。
单位：元/吨
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目
金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率 金额
单价 11,548.73 -11.15% 12,998.26 2.78% 12,646.27 2.42% 12,347.39
单位成本 9,105.66 -4.16% 9,500.61 11.60% 8,512.73 8.53% 7,843.50

2020 年度至 2022 年度，由于公司对下游主机厂议价能力较小，发行人工程机械

螺母单价呈小幅上升趋势。报告期内，受钢材市场价格波动及库存影响，工程机械螺

1-1-239
母单位直接材料增加较多。此外，2021 年度，受生产人员薪酬增加影响，直接人工有
所增加。2022 年度，受峰谷电期间调整和俄乌战争影响，公司电费和天然气单价上升
导致公司制造费用有所上升。2023 年 1-6 月，发行人工程机械螺母单位成本降低主要
系直接材料受钢材市场价格波动影响有所降低。

发行人工程机械螺母毛利率下降主要系公司对下游大型主机厂议价能力较小，单
价无法随原材料价格、直接人工和制造费用上涨而同幅度上涨，导致产品毛利率下
降。

（4）车用螺母

报告期内，发行人车用螺母毛利率分别为 36.52%、29.29%、22.72%和 19.58%，

呈逐年下降趋势。发行人车用螺母毛利率下降主要系公司对下游大型主机厂议价能力
较小缘故，单价无法随原材料价格波动、人力成本等成本波动上涨而上涨，导致产品
毛利率下降。
单位：元/吨
2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目
金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率 金额
单价 12,049.99 -2.55% 12,365.32 -7.69% 13,396.02 3.96% 12,887.36
单位成本 9,690.67 1.41% 9,556.38 0.89% 9,471.86 15.77% 8,181.51

2021 年度，发行人车用螺母单价与 2020 年度保持稳定，2022 年度，受商用车行

业需求波动影响，车用螺母盈利效应不及预期，公司调整了生产销售重点，减少山东
高强紧固件有限公司等高单价客户交易额，因此公司车用螺母单价有所下降。2023 年
1-6 月，发行人车用螺母单价与 2022 年度相近。

2021 年度受钢材市场价格波动影响，车用螺母单位直接材料增加较多，单位成本
相应增加较多。2022 年度公司单位成本较 2021 年度保持稳定。2023 年 1-6 月，受原
材料价格下降、生产人员薪酬上升、委托加工费用增加等多种因素影响，公司车用螺
母单位成本与 2022 年度相近。

发行人车用螺母毛利率下降主要系公司对下游大型主机厂议价能力较小，单价无
法随原材料价格波动而同幅度上涨，导致产品毛利率下降。

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

1-1-240
√适用 □不适用
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
主营收 主营收 主营收 主营收
项目 毛利率 毛利率 毛利率 毛利率
入占比 入占比 入占比 入占比
（%） （%） （%） （%）
（%） （%） （%） （%）
内销 17.31 60.80 21.50 46.74 25.89 53.59 32.50 62.35
外销 15.87 39.20 19.87 53.26 13.89 46.41 8.87 37.65

科目具体情况及分析说明：

发行人内销产品主要为特种行业件，报告期内毛利率分别为 32.50%、25.89%、
21.50%和 17.31%，呈逐年下降趋势。发行人外销产品主要为商品紧固件，报告期内毛
利率分别为 8.87%、13.89%和 19.87%和 15.87%，2020 年度至 2022 年度期间，公司外
销毛利率呈逐年上涨趋势。2023 年 1-6 月，受宏观经济波动以及客户库存调整影响，
境外需求有所减弱，毛利率空间有所下降。发行人内销毛利率和特种行业件毛利率波
动趋势一致，外销毛利率和商品紧固件毛利率变动一致，具体分析请见本节之“2、主
营业务按照产品或服务分类的毛利率情况”

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
主营收 主营收 主营收 主营收
项目 毛利率 毛利率 毛利率 毛利率
入占比 入占比 入占比 入占比
（%） （%） （%） （%）
（%） （%） （%） （%）
直销 16.75 100.00 20.63 100.00 20.32 100.00 23.60 100.00

科目具体情况及分析说明：

报告期内，发行人销售模式全部为直销。

5. 可比公司毛利率比较分析
公司名称 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 20.80 18.55 17.77 27.49
晋亿实业 15.27 16.27 20.83 20.51
七丰精工 30.08 28.83 28.98 32.16
荣亿精密 15.40 18.42 23.87 33.68
平均数（%） 20.39 20.52 22.86 28.46
发行人（%） 16.06 19.60 19.26 22.67

科目具体情况及分析说明：

1-1-241
 报告期内，发行人毛利率分别为 22.67%、19.26%、19.60%和 16.06%，与晋亿实
业较为接近，低于同行业可比公司的平均水平。报告期内，发行人与同行业可比公司
在相似产品或相似下游产品的比较情况如下：

（1）飞沃科技

飞沃科技主要产品应用于风电领域，发行人风电螺母与飞沃科技毛利率比较情况
如下：
单位：%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技-风电产品 - 19.78 19.47 31.98
发行人-风电螺母 14.99 18.20 19.27 33.20
注：飞沃科技-风电产品毛利率为其预埋螺套、整机螺栓和锚栓组件产品的毛利率。飞沃科技
2023 年半年度报告未披露其细分产品毛利率。

飞沃科技的主要产品包括预埋螺套、整机螺栓和锚栓组件等风电类高强度紧固
件，2021 年度，受风电行业市场竞争加剧并叠加原材料上涨影响，飞沃科技毛利率减
少较多。2022 年度，飞沃科技风电产品的毛利率保持稳定。报告期内发行人风电螺母
毛利率与飞沃科技风电产品毛利率相近。

飞沃科技其他产品用于轨道交通、工程机械等行业的高强度紧固件、其他机加工
产品，其中工程机械紧固件与发行人工程机械产品较为接近。报告期内，其他产品占
飞沃科技收入比重较小，飞沃科技未披露各下游明细行业的收入、毛利率等情况。

（2）晋亿实业

晋亿实业生产销售各类紧固件、铁道扣件、五金制品、精线、自动化仓储设备、
钢轨等产品。而发行人专注于紧固件行业中的螺母系列产品，主要产品包括商品紧固
件和风电、工程机械和车用螺母。报告期内，发行人主营业务产品与晋亿实业紧固件
产品毛利率比较情况如下：
单位：%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
晋亿实业-紧固件产品 15.07 18.76 23.57 25.44
发行人-主营业务毛利率 16.76 20.63 20.32 23.60
注：晋亿实业毛利率为其紧固件产品毛利率。
发行人与晋亿实业在产品细分种类、下游行业、下游客户分布、销售模式中均有

1-1-242
所差异，但发行人主营业务毛利率水平与晋亿实业紧固件产品毛利率总体较为接近。

（3）荣亿精密、七丰精工

荣亿精密下游应用行业包括 3C、汽车、通讯及电力设备等；七丰精工主要下游应
用领域包括建筑类、轨道交通类、仓储类、汽车类及航空航天类等。二者在汽车应用
领域的紧固件产品与发行人车用螺母产品具备可比性。发行人车用螺母与荣亿精密和
七丰精工毛利率比较情况如下：
单位：%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
荣亿精密 3.18 25.82 30.05 40.49
七丰精工 - - - 28.75
可比公司平均-汽车行业 3.18 25.82 30.05 34.62
发行人-车用螺母 19.58 22.72 29.29 36.52
注：荣亿精密、七丰精工毛利率为其汽车行业产品毛利率；2021 年度至 2023 年半年度七丰精
工未披露汽车行业紧固件的毛利率。
2023年1-6月，荣亿精密汽车行业产品毛利率下降较多。荣亿精密汽车行业产品处
于产能爬坡阶段，而汽车类产品的订单开发周期长，前期投入大，生产设备嫁动率低
导致本期毛利率降低较多。报告期内，发行人车用螺母与可比公司在汽车行业用紧固
件在细分产品构成、客户群体等有所差异，但发行人车用螺母毛利率与可比公司汽车
用紧固件平均毛利率处于合理区间。

报告期内，发行人毛利率变动趋势与同行业可比公司平均水平变动趋势差异具备
合理性。

6. 其他披露事项

7. 毛利率总体分析

（四） 主要费用情况分析

1-1-243
 单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收 营业收 营业收 营业收
项目
金额 入占比 金额 入占比 金额 入占比 金额 入占比
（%） （%） （%） （%）
销售费用 1,839,184.33 0.99 3,769,017.16 0.82 4,300,398.30 0.95 2,920,883.52 0.71
管理费用 6,767,265.71 3.65 15,196,869.00 3.32 13,651,629.92 3.01 14,303,691.12 3.49
研发费用 5,641,645.17 3.04 16,174,889.17 3.54 15,140,233.70 3.33 12,546,452.60 3.06
财务费用 -2,134,318.03 -1.15 -3,042,972.47 -0.67 4,352,846.04 0.96 2,823,617.65 0.69
合计 12,113,777.18 6.52 32,097,802.86 7.02 37,445,107.96 8.25 32,594,644.89 7.96

科目具体情况及分析说明：

报告期内，发行人期间费用分别为 3,259.46 万元、3,744.51 万元、3,209.78 万元和

1,211.38 万元，期间费用率分别为 7.96%、8.25%、7.02%和 6.52%。2021 年度发行人
期间费用率与 2020 年相近。2022 年，发行人期间费用率有所下降主要系外币汇率波
动导致汇兑收益增加。2023 年 1-6 月，发行人期间费用率有所下降，主要系公司利息
费用下降导致财务费用有所下降以及研发费用有所下降。

1. 销售费用分析

（1） 销售费用构成情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
职工薪酬 1,253,092.55 68.13 2,538,066.00 67.34 2,833,252.63 65.88 1,761,564.37 60.31
佣金服务费 242,601.88 13.19 747,406.39 19.83 911,709.43 21.20 720,737.48 24.68
保险费 13,090.59 0.71 120,701.23 3.20 232,511.11 5.41 253,661.06 8.68
其他 330,399.31 17.96 362,843.54 9.63 322,925.13 7.51 184,920.61 6.33
合计 1,839,184.33 100.00 3,769,017.16 100.00 4,300,398.30 100.00 2,920,883.52 100.00

（2） 销售费用率与可比公司比较情况
公司名称 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 1.01 0.88 1.39 1.57
晋亿实业 2.75 2.56 2.10 2.83
七丰精工 3.19 1.17 0.62 0.65
荣亿精密 7.32 5.13 2.68 3.26
平均数（%） 3.57 2.44 1.70 2.08
发行人（%） 0.99 0.82 0.95 0.71
报告期内，公司销售费用率低于同行业平均水平。公司与主要客户合
原因、匹配性分析
作年限较久，客户结构较为稳定。

1-1-244
 （3） 科目具体情况及分析说明

报告期各期，发行人销售费用分别为 292.09 万元、430.04 万元、376.90 万元和

183.92 万元，占营业收入占比分别为 0.71%、0.95%、0.82%和 0.99%。发行人销售费
用主要由职工薪酬和佣金服务费构成，占报告期内销售费用的 84.99%、87.08%、
87.17%和 86.27%。

1）职工薪酬

报告期内，发行人销售人员职工薪酬分别为 176.16 万元、283.33 万元、253.81 万

元和 125.31 万元，占销售费用的 60.31%、65.88%、67.34%和 68.13%，是销售费用最
主要的组成部分。2021 年度销售人员职工薪酬较 2020 年度相比增加了 107.17 万元，
主要系销售业务人员人均薪酬上升导致职工薪酬有所提升所致。2023 年 1-6 月，公司
年化销售费用与职工薪酬相近。

2）佣金服务费

报告期内，发行人佣金服务费分别为 72.07 万元、91.17 万元、74.74 万元和 24.26

万元。公司佣金服务费主要用于支付相关服务商为公司获取部分客户订单的相关服务
费用。报告期内公司佣金服务费有所波动，但相对于公司外销收入总体控制在较低水
平，经过长期供货后，公司与海外终端客户逐步建立了良好的直接合作关系。

2. 管理费用分析

管理费用构成情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%） （%）
职工薪酬 2,451,293.97 36.22 5,358,265.67 35.26 5,014,013.60 36.73 4,109,063.77 28.73
中介机构服
578,011.83 8.54 3,126,051.59 20.57 1,522,643.36 11.15 2,384,373.53 16.67
务费
折旧与摊销 1,349,836.75 19.95 2,129,740.69 14.01 1,945,306.82 14.25 2,153,471.16 15.06
业务招待费 1,027,119.55 15.18 1,477,610.93 9.72 1,379,938.79 10.11 1,309,444.35 9.15
办公费 621,207.08 9.18 1,199,063.31 7.89 1,075,206.52 7.88 1,474,524.70 10.31
交通差旅费 158,904.77 2.35 480,645.93 3.16 777,335.64 5.69 628,151.92 4.39
环保费 154,970.70 2.29 375,053.62 2.47 411,078.79 3.01 655,726.05 4.58
检测费 - - 156,371.50 1.03 186,404.21 1.37 186,836.38 1.31
其他 425,921.06 6.29 894,065.76 5.88 1,339,702.19 9.81 1,402,099.26 9.80
合计 6,767,265.71 100.00 15,196,869.00 100.00 13,651,629.92 100.00 14,303,691.12 100.00

1-1-245
 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司名称 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 3.31 2.82 3.46 4.31
晋亿实业 5.01 3.85 4.10 4.70
七丰精工 10.34 7.34 5.10 4.63
荣亿精密 13.12 8.89 5.81 8.02
平均数（%） 7.95 5.73 4.62 5.41
发行人（%） 3.61 3.32 3.01 3.49
报告期内，发行人管理费用率低于可比公司平均水平。公司与可比公

原因、匹配性分析 司在业务规模、管理人员数量、管理设施投入等方面存在一定差异，公司
目前业务主要于母公司发生，管理结构简单，管理费用支出相对较低。

（1） 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司管理费用分别为 1,430.37 万元、1,365.16 万元、1,519.69 万元和

676.73 万元，占营业收入占比分别为 3.49%、3.01%、3.32%和 3.65%。发行人管理费
用主要由管理人员职工薪酬、中介机构服务费、折旧与摊销和业务招待费组成，占报
告期内管理费用的 69.61%、72.24%、79.56%和 79.89%。

1）职工薪酬

报告期内，发行人管理人员职工薪酬分别为 410.91 万元、501.40 万元、535.83 万

元和 245.13 万元，占管理费用的 28.73%、36.73%、35.26%和 36.22%，是管理费用最
主要的组成部分。2021 年度管理人员职工薪酬较 2020 年度相比增加了 90.49 万元，主
要系受管理人员人数有所上升。2022 年度，公司管理费用职工薪酬较 2021 年度略有
上升，主要系管理人员人数有所上升。2023 年 1-6 月，公司年化管理费用职工薪酬较
2022 年度相近。

2）中介机构服务费

报告期内，发行人管理费用中的中介机构服务费分别为 238.44 万元、152.26 万

元、312.61 万元和 57.80 万元，占管理费用的 16.67%、11.15%、20.57%和 8.54%。公
司 2021 年度中介机构服务费较 2020 年相比略有下降主要系 2020 年度公司支付供应链
管理软件的前期开发服务费 84.91 万元。2022 年度公司中介机构服务费较 2021 年度有
所上升，主要系公司于 2022 年度 5 月在新三板挂牌，相应中介机构服务费有所上升。

1-1-246
 2023 年 1-6 月，公司中介机构服务费有所回落。

3）折旧与摊销

报告期内，发行人管理费用中的折旧与摊销分别为 215.35 万元、194.53 万元、

212.97 万元和 134.98 万元，占管理费用的 15.06%、14.25%、14.01%和 19.95%。公司
2021 年度折旧与摊销较 2020 年相比略有下降主要系公司部分管理用固定资产到达折
旧年限。2022 年度公司折旧与摊销费较 2021 年度有所上升，主要系公司 2022 年度新
增了土地等无形资产以及 2021 年度期间新增的 ERP 系统软件在 2022 年度全年进行摊
销所致。2023 年 1-6 月，公司年化折旧与摊销金额有所上升主要系 2022 年度新增资产
在本期全期进行摊销。

4）业务招待费

报告期内，发行人管理费用中的业务招待费分别为 130.94 万元、137.99 万元、

147.76 万元和 102.71 万元，占管理费用的 9.15%、10.11%、9.72%和 15.18%。报告期
内，发行人业务招待费呈逐年缓慢上升趋势，总体规模保持稳定。

3. 研发费用分析

研发费用构成情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
职工薪酬 2,843,484.97 50.40 8,741,456.09 54.04 8,580,343.00 56.67 7,088,936.63 56.50
直接材料 2,357,035.91 41.78 6,498,444.50 40.18 5,328,224.37 35.19 4,264,539.29 33.99
折旧与摊销 409,047.54 7.25 867,965.18 5.37 1,121,363.38 7.41 1,064,668.08 8.49
其他 32,076.75 0.57 67,023.40 0.41 110,302.95 0.73 128,308.60 1.02
合计 5,641,645.17 100.00 16,174,889.17 100.00 15,140,233.70 100.00 12,546,452.60 100.00

研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司名称 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 3.23 3.19 3.04 3.19
晋亿实业 4.56 4.66 4.34 4.82
七丰精工 5.01 3.97 3.78 4.30
荣亿精密 8.37 5.94 4.70 4.18
平均数（%） 5.29 4.44 3.96 4.12
发行人（%） 3.04 3.54 3.33 3.06

1-1-247
 报告期内，发行人平均研发费用率分别为 3.06%、3.33%、3.54%和
3.04%，略低于晋亿实业、荣亿精密和七丰精工，与飞沃科技较为接近。
公司深耕螺母系列产品制造领域多年，在螺母系列产品的研发方面已
原因、匹配性分析
经形成了较为成熟的技术和研发模式。公司能够相对高效的运用研发所用
的人员、材料和设备，在实现研发目标的同时，有效控制研发成本，故研
发费率较同行业可比公司平均水平较小。

（1） 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司研发费用分别 1,254.65 万元、1,514.02 万元、1,617.49 万元和

564.16 万元，占营业收入比例分别为 3.06%、3.33%、3.54%和 3.04%。发行人始终重
视技术研发与创新，随着业务规模的增长研发费用和研发费用率均呈逐年上涨趋势。
公司研发费用主要以职工薪酬和直接材料构成，占公司研发费用的 90.49%、91.86%、
94.22%和 92.18%。

发行人深耕螺母领域，通过持续的研发投入来不断积累产品种类、质量优势和工
艺技术优势，提高产品竞争力，与公司的发展规模相符。

4. 财务费用分析

（1） 财务费用构成情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
利息费用 62,666.12 576,186.22 1,436,471.35 1,221,959.08
减：利息资本化 - - - -
减：利息收入 666,724.12 107,086.41 58,446.96 20,562.98
汇兑损益 -1,736,516.42 -3,886,255.04 2,850,195.04 1,522,230.43
银行手续费 206,256.39 374,182.76 124,626.61 99,991.12
其他 - - - -
合计 -2,134,318.03 -3,042,972.47 4,352,846.04 2,823,617.65

（2） 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司名称 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 2.39 1.88 2.00 0.96
晋亿实业 0.31 -0.26 0.21 0.69
七丰精工 -3.74 -2.17 0.60 0.67
荣亿精密 -1.48 -2.53 1.05 1.58
平均数（%） -0.63 -0.77 0.97 0.98
发行人（%） -1.15 -0.67 0.96 0.69

1-1-248
 原因、匹配性 报告期内，公司财务费用率分别为 0.69%、0.96%、-0.67%和 1.15%。2020 年
分析
度，公司财务费用率低于行业平均水平，主要系荣亿精密受美元波动影响，汇兑
损失较大；飞沃科技借款利息支出、现金折扣、融资费用等财务费用较高。
2021 年度，公司财务费用率与同行业可比公司较为接近。2023 年 1-6 月，公
司财务费用处于同行业可比公司财务费用率区间内。

（3） 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司财务费用分别 282.36 万元、435.28 万元、-304.30 万元和-213.43

万元，占营业收入比例分别为 0.69%、0.96%、-0.67%和-1.15%，主要以汇兑损益与利
息费用构成。2021 年度，公司财务费用较高，主要系 2021 年度美元贬值导致公司产
生了汇兑损失。2022 年度，受美元汇率波动影响，公司汇兑收益金额较高。2023 年 1-
6 月，受美元汇率波动影响，公司汇兑收益金额较高。

5. 其他披露事项

6. 主要费用情况总体分析

报告期内，发行人期间费用率分别为 7.96%、8.25%、7.02%和 6.52%。2020 年度

和 2021 年度发行人期间费用率较为平稳。2022 年度发行人期间费用率较 2021 年度下
降 1.23 个百分点，主要系 2022 年度财务费用率受美元汇率波动影响下降 1.62 个百分
点。2023 年 1-6 月，发行人期间费用率有所下降主要系一方面公司利息费用下降导致
财务费用有所下降以及公司上半年研发活动未全面开展导致研发费用有所下降。

（五） 利润情况分析

1. 利润变动情况
单位：元
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
项目 营业收 营业收 营业收 营业收
金额 入占比 金额 入占比 金额 入占比 金额 入占比
（%） （%） （%） （%）
营业利润 13,745,859.74 7.40 53,319,448.96 11.66 49,905,239.09 10.99 62,177,875.14 15.18
营业外收入 - - 0.33 0.00 2,051,441.73 0.45 1,084,524.20 0.26
营业外支出 733,551.65 0.40 669,629.28 0.15 3,177,626.12 0.70 545,120.42 0.13
利润总额 13,012,308.09 7.01 52,649,820.01 11.51 48,779,054.70 10.74 62,717,278.92 15.31
所得税费用 1,384,622.15 0.75 4,908,759.59 1.07 4,985,132.67 1.10 8,409,547.95 2.05

1-1-249
净利润 11,627,685.94 6.26 47,741,060.42 10.44 43,793,922.03 9.64 54,307,730.97 13.26

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司营业利润分别为 6,217.79 万元、4,990.52 万元、5,331.94 万元和

1,374.59 万元，占营业收入的占比分别为 15.18%、10.99%、11.66%和 7.40%；净利润
分别为 5,430.77 万元、4,379.39 万元、4,774.11 万元和 1,162.77 万元，占营业收入的占
比分别为 13.26%、9.64%、10.44%和 6.26%。2021 年度净利润率较 2020 年度有所下
降，主要是因为 2021 年度综合毛利率有所下降，具体原因详见本节之“三、盈利情况
分析”之“（三）毛利率分析”。2022 年度，受美元汇率波动影响公司汇兑收益金额
较高，导致 2022 年度净利润较 2021 年有所回升。2023 年 1-6 月净利润率较 2022 年度
有所下降，主要是因为 2023 年 1-6 月综合毛利率有所下降，具体原因详见本节之
“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。

2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
（1） 营业外收入明细
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
接受捐赠 - - - -
政府补助 - - 2,000,000.00 1,000,000.00
盘盈利得 - - - -
其他 - 0.33 51,441.73 84,524.20
合计 - 0.33 2,051,441.73 1,084,524.20

（2） 科目具体情况及分析说明

报告期内，发行人计入当期损益的政府补助明细具体请参见本招股说明书“第十
三节 备查文件”之“附件 计入当期损益的政府补助”

3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
对外捐赠 53,440.27 32,072.49 61,500.00 100,000.00
赔偿金 478,556.84 566,690.14 749,512.17 200,297.66
土地补偿款 - - 2,294,460.00 -
资产报废、毁损 172,461.98 - 6,586.34 102,012.22

1-1-250
损失
税收滞纳金 29,092.56 69,733.65 60,525.44 99,352.05
其他 - 1,133.00 5,042.17 43,458.49
合计 733,551.65 669,629.28 3,177,626.12 545,120.42

科目具体情况及分析说明：

报告期内，发行人营业外支出分别为 54.51 万元、317.76 万元、66.96 万元和 73.36

万元，主要为土地补偿金和赔偿金。其中，发行人营业外支出中的赔偿金主要为公司
未能向客户按时交货而支付的违约款，2021 年度较之前年度上涨，主要由于 2021 年
以来中国出现海运物流不畅、集装箱“一箱难求”的问题，导致公司外销业务无法按
期交货。2022 年度，发行人违约金有所下降。2023 年 1-6 月，公司年化营业外收入较
2022 年度有所上升，主要系本期未能按时交货而支付的违约金有所上升以及本期报废
部分固定资产。

2021 年度，发行人使用一次性货币补偿方案对企业改制时共有土地中的 136 名工

人补偿安置。海盐县西塘桥街道海城社区居民委员会已出具《关于宇星紧固件（嘉
兴）股份有限公司土地工安置的证明》，海城社区与安置人员、发行人之间就本次补偿
安置事项均不存在纠纷或潜在纠纷的情况。

4. 所得税费用情况

（1） 所得税费用表
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
当期所得税费用 1,388,965.70 4,200,380.82 5,139,885.90 8,843,685.82
递延所得税费用 -4,343.55 708,378.77 -154,753.23 -434,137.87
合计 1,384,622.15 4,908,759.59 4,985,132.67 8,409,547.95

（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
利润总额 13,012,308.09 52,649,820.01 48,779,054.70 62,717,278.92
按适用税率 15%计算的
1,951,846.22 7,897,473.00 7,316,858.21 9,488,104.56
所得税费用
部分子公司适用不同税
-17,205.75 -37,930.14 -37,403.03 -161,025.44
率的影响
调整以前期间所得税的
0.00 86,877.74 -6,682.24 207,670.05
影响
税收优惠的影响 - - - -

1-1-251
非应税收入的纳税影响 -25,776.84 -26,084.98 -9,819.75 -4,463.52
不可抵扣的成本、费用
72,798.28 10,652.39 58,922.29 178,209.03
和损失的影响
使用前期未确认递延所
得税资产的可抵扣亏损 - - - -
的影响
本期未确认递延所得税
资产的可抵扣暂时性差 -1,423.64 -7,497.63 -73,149.88 -17,218.29
异或可抵扣亏损的影响
研发费用及残疾人工资
-589,843.55 -1,880,400.26 -2,271,035.04 -1,281,728.44
加计扣除的影响
其他 - - 7,442.11 -
四季度购置固定资产加
-5,772.57 -1,134,330.53 - -
计扣除的影响
所得税费用 1,384,622.15 4,908,759.59 4,985,132.67 8,409,547.95

（3） 科目具体情况及分析说明
无

5. 其他披露事项

6. 利润变动情况分析

报告期内，公司营业利润分别为 6,217.79 万元、4,990.52 万元、5,331.94 万元和

1,374.59 万元，占营业收入的占比分别为 15.18%、10.99%、11.66%和 7.40%；净利润
分别为 5,430.77 万元、4,379.39 万元、4,774.11 万元和 1,162.77 万元，占营业收入的占
比分别为 13.26%、9.64%、10.44%和 6.26%。2021 年度净利润率较 2020 年度有所下
降，主要是因为 2021 年度综合毛利率有所下降，具体原因详见本节之“三、盈利情况
分析”之“（三）毛利率分析”。2022 年度，受美元汇率波动影响公司汇兑收益金额
较高，导致 2022 年度净利润较 2021 年有所回升。2023 年 1-6 月净利润率较 2022 年度
有所下降，主要是因为 2023 年 1-6 月综合毛利率有所下降，具体原因详见本节之
“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。

2023 年 1-6 月，美欧等发达国家、地区受高通胀的影响，采取了幅度较大的紧缩

货币政策带来的影响仍未消散，同时地缘政治冲突、自然灾害、贸易保护主义等因素
加强了世界经济发展的不确定性，对全球制造业的复苏造成了不利影响，2023 年 6 月
份全球制造业 PMI 为 47.8%，连续 4 个月环比下降，连续 9 个月低于 50%，创下自

1-1-252
2020 年 6 月以来的阶段新低，全球经济下行压力加大，需求走弱同时，制造业库存偏
高，给紧固件海外市场带来了一定的不利影响。同时，随着 2022 年末国内公共卫生事
件管控放开及国际供应链修复，境外客户备货周期缩短，海外库存去化需求明显，短
期订单有所下降。

受此影响，公司 2023 年 1-6 月外销收入及毛利率均有较大幅度下降。在国内风电

行业、汽车行业回暖的背景下，公司正在调整销售重心，加强国内区域的销售。但是
短期内，公司销售重心未及时进行转移，国内销售上升幅度较小。公司产品报价参考
钢材的实时市场价格，受 2023 年 1-6 月原材料价格下降影响，公司产品单价有所下
降，而单位直接材料受库存原材料影响下降幅度低于单价下降幅度。因此公司产品整
体毛利率较 2022 年度同期有所下降。受收入及毛利率共同下降影响，公司 2023 年 1-6
月业绩下降较多。

（六） 研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
职工薪酬 2,843,484.97 8,741,456.09 8,580,343.00 7,088,936.63
直接材料 2,357,035.91 6,498,444.50 5,328,224.37 4,264,539.29
折旧与摊销 409,047.54 867,965.18 1,121,363.38 1,064,668.08
其他 32,076.75 67,023.40 110,302.95 128,308.60
合计 5,641,645.17 16,174,889.17 15,140,233.70 12,546,452.60
研发投入占营业收入
3.04 3.54 3.33 3.06
的比例（%）
报告期内，公司研发费用分别 1,254.65 万元、1,514.02 万元、1,617.49
万元和 564.16 万元，占营业收入比例分别为 3.06%、3.33%、3.54%和
3.04%。发行人始终重视技术研发与创新，随着业务规模的增长研发费用
原因、匹配性分析
和研发费用率均呈逐年上涨趋势。发行人深耕螺母领域，通过持续的研发
投入来不断积累产品种类、质量优势和工艺技术优势，提高产品竞争力，
与公司的发展规模相符。

科目具体情况及分析说明：

公司研发投入全部为研发费用支出，不存在研发投入资本化的情形。

2. 报告期内主要研发项目情况

1-1-253
 报告期内，发行人主要研发项目情况如下：
单位：元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
铁路工程用抗震防松螺母的研发 825,602.66 - - -
便拆式汽车高强度螺母的研发 766,672.17 - - -
防锈六角螺母钝化工艺及装置的
902,585.37 - - -
研发
风电变速箱用防松螺母的研发 612,063.43 - - -
石油泵阀用锁紧螺母的研发 733,769.87 - - -
机械设备用锁紧拉铆螺母的研发 338,310.54 - - -
具有防盗效果自锁螺母的研发 318,638.91 - - -
车床抗震锁紧螺母及强化处理技
313,225.92 - - -
术的研发
重型卡车轮毂耐腐蚀螺母的研发 301,055.23 - - -
汽车制动器用高强度螺母的研发 - 1,769,834.24 - -
风电用高稳定性紧固螺母的研发 - 1,802,316.72 - -
石油化工用六角锁紧螺母的研发 - 2,246,435.60 - -
风电用耐腐蚀螺母的研发 - 1,953,241.85 - -
工程机械用高强度防松螺母的研
- 2,057,746.59 - -
发
防松动互锁止逆螺母的研发 - 1,718,358.85 - -
汽车减震系统用高强度锁紧螺母
- 1,516,572.85 - -
的研发
矿山机械用锁紧螺母的研发 169,874.74 1,492,111.18 - -
应力分散式汽车螺母的研发 359,846.29 1,618,271.27 - -
新型密封压铆螺母的研发 - - 1,131,830.90 -
风力发电机组主轴轴承用锁紧螺
- - 1,733,845.39 -
母的研发
高精度汽车轮毂防滑螺母的研发 - - 1,902,198.95 -
高速列车轨道用防松螺母的研发 - - 2,064,414.92 -
高锁螺母的冷镦技术及装置的研
- - 1,494,747.11 -
发
石油化工装备大规格螺母热锻工
- - 1,666,834.89 -
艺及装置的研发
吊桥专用高强度螺母的研发 - - 1,563,725.27 -
自锁法兰盘六角螺母的研发 - - 1,197,859.63 -
耐低温高强度螺母的研发 - - 1,159,991.06 -
锥面防松螺母的研发 - - - 177,472.55

1-1-254
高强度防盗螺母的研发 - - - 195,266.15
塑封电机端盖的紧固螺母的研发 - - - 281,704.48
防锈注油螺母的研发 - - - 340,513.24
高效开槽螺母的研发 - - - 363,993.65
新型高扭防松螺母的研发 - - - 1,613,032.68
卸载式自调位抗振螺母的研发 - - - 1,553,601.12
粘结式密封游动自锁螺母的研发 - - - 1,603,919.58
电力铁塔用不可拆卸型防盗螺母
- - - 1,467,183.57
的研发
高铁护栏用防盗螺母的研发 - - - 1,384,737.38
双变牙型双防松螺母的研发 - - 328,941.65 1,289,729.21
建筑钢筋连接直管螺母的研发 - - 345,361.12 1,222,801.75
双面导向焊接螺母的研发 - - 550,482.80 1,052,497.24
合计 5,641,645.17 16,174,889.17 15,140,233.70 12,546,452.60

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
飞沃科技 3.23 3.19 3.04 3.19
晋亿实业 4.56 4.66 4.34 4.82
七丰精工 5.01 3.97 3.78 4.30
荣亿精密 8.37 5.94 4.70 4.18
平均数（%） 5.29 4.44 3.96 4.12
发行人（%） 3.04 3.54 3.33 3.06

科目具体情况及分析说明：

报告期内，发行人平均研发费用率分别为 3.06%、3.33%、3.54%和 3.04%，略低

于晋亿实业、荣亿精密和七丰精工，与飞沃科技较为接近。

公司深耕螺母系列产品制造领域多年，在螺母系列产品的研发方面已经形成了较
为成熟的技术和研发模式。公司能够相对高效的运用研发所用的人员、材料和设备，
在实现研发目标的同时，有效控制研发成本，故研发费率较同行业可比公司平均水平
较小。

4. 其他披露事项

1-1-255
 无

5. 研发投入总体分析

报告期内，发行人研发费用分别 1,254.65 万元、1,514.02 万元、1,617.49 万元和

564.16 万元，占营业收入比例分别为 3.06%、3.33%、3.54%和 3.04%。报告期内发行
人研发投入全部为研发费用支出，不存在研发投入资本化的情形。发行人始终重视技
术研发与创新，随着业务规模的增长研发费用和研发费用率均呈逐年上涨趋势。公司
研发费用主要以职工薪酬和直接材料构成，占公司研发费用的 90.49%、91.86%、
94.22%和 92.18%。

1）职工薪酬

报告期内，发行人研发人员职工薪酬分别为 708.89 万元、858.03 万元、874.15 万

元和 284.35 万元，占研发费用的 56.50%、56.67%、54.04%和 50.40%，是研发费用最
主要的组成部分。2020 年度至 2022 年度，发行人研发职工薪酬呈逐年上涨趋势主要
系研发人员薪酬有所增加。

2）直接材料

发行人技术部门领用的材料计入研发费用直接材料科目，在研发过程中产生的废
料销售收入冲减研发费用。报告期内，发行人研发用直接材料分别为 426.45 万元、
532.82 万元、649.84 万元和 235.70 万元，占研发费用的 33.99%、35.19%、40.18%和
41.78%。2020 年度至 2022 年度，发行人研发用直接材料呈逐年上涨趋势与公司研发
需求增加相关。

发行人深耕螺母领域，通过持续的研发投入来不断积累产品种类、质量优势和工
艺技术优势，提高产品竞争力，与公司的发展规模相符。

（七） 其他影响损益的科目分析

1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
6月
交易性金融资产在持有期间的
119,222.57 145,507.95 6,081.95 -
投资收益

1-1-256
其他权益工具投资在持有期间
171,845.63 171,845.63 65,465.00 29,756.83
取得的股利收入
合计 291,068.20 317,353.58 71,546.95 29,756.83

科目具体情况及分析说明：

公司其他权益工具投资持有期间取得的股利收入全部来自于投资企业浙江海盐农
村商业银行股份有限公司的股利分配收入。

2. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
6月
交易性金融资产 9,868.54 2,054.29 - -
以公允价值计量且其变动计入
9,868.54 2,054.29 - -
当期损益的金融资产
合计 9,868.54 2,054.29 - -

科目具体情况及分析说明：

3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
产生其他收益的
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
来源
政府补助 249,600.00 3,456,966.84 838,237.63 2,996,233.58
代扣代缴手续费
13,099.97 24,871.50 39,374.21 23,007.87
返还
合计 262,699.97 3,481,838.34 877,611.84 3,019,241.45

科目具体情况及分析说明：

报告期内，发行人计入当期损益的政府补助明细具体请参见本招股说明书“第十
三节 备查文件”之“附件 计入当期损益的政府补助”。

4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款坏账损失 65,427.24 312,075.19 315,289.24 -1,600,583.09

1-1-257
应收票据坏账损失 -791,984.65 213,750.61 -534,114.35 -145,298.50
其他应收款坏账损失 21,824.29 39,067.52 512,695.85 52,819.71
合计 -704,733.12 564,893.32 293,870.74 -1,693,061.88

科目具体情况及分析说明：

5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
存货跌价损失 -2,661,877.46 -5,632,562.24 -782,986.55 -1,069,463.12
合计 -2,661,877.46 -5,632,562.24 -782,986.55 -1,069,463.12

科目具体情况及分析说明：

6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
2023 年 1 月—
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
6月
持有待售处置组处置收益 - - - -
未划分为持有待售的非流动
- - 658,862.91 3,493,329.45
资产处置收益
其中：固定资产处置收益 - - 12,937.40 2,089,864.50
无形资产处置收益 - - 645,925.51 1,403,464.95
合计 - - 658,862.91 3,493,329.45

科目具体情况及分析说明：

2020 年度，发行人资产处置收益来源于海盐县人民政府西塘桥街道办事处就海盐
经济开发区杭州大桥新区拆迁项目对公司西塘桥镇场前集镇中相关土地和固定资产征
收给予的补偿款。

7. 其他披露事项

四、 现金流量分析

1-1-258
 （一） 经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,388,786.84 343,107,810.30 355,585,548.83 249,777,436.38
收到的税费返还 6,731,554.38 15,285,200.19 13,903,030.26 6,014,073.71
收到其他与经营活动有关的现金 1,135,383.10 3,741,183.69 17,369,434.49 5,289,267.50
经营活动现金流入小计 159,255,724.32 362,134,194.18 386,858,013.58 261,080,777.59
购买商品、接受劳务支付的现金 133,608,054.66 222,435,362.30 303,974,908.47 160,800,964.69
支付给职工以及为职工支付的现金 26,561,469.62 51,880,092.52 52,243,983.37 42,030,124.70
支付的各项税费 4,383,755.69 10,635,648.13 10,841,687.25 9,518,356.98
支付其他与经营活动有关的现金 4,214,467.24 9,179,464.48 24,179,320.34 11,116,204.01
经营活动现金流出小计 168,767,747.21 294,130,567.43 391,239,899.44 223,465,650.39
经营活动产生的现金流量净额 -9,512,022.89 68,003,626.75 -4,381,885.86 37,615,127.20

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 3,761.51 万元、-438.19 万

元、6,800.36 万元、-951.20 万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额变动
主要与当年应收账款回款情况、应付账款支付情况等情况相关。其中，2021 年经营活
动为负，主要系受钢材价格自 2020 年下半年以来的持续上涨影响，公司为了抵御原材
料价格波动风险和应对销售订单的需要，采取积极备货的经营战略，因而购买原材料
等的现金流出较多。2023 年 1-6 月，公司经营活动现金流量为净流出，主要系本年度
销售收入下降引起销售回款较少所致。

2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
政府补助 249,600.00 3,456,966.84 2,838,237.63 3,996,233.58
利息收入 666,724.12 107,086.41 58,446.96 20,562.98
收回票据保证金 - - 13,717,000.00 -
往来款 205,959.01 152,258.62 664,934.07 1,180,619.87
其他 13,099.97 24,871.82 90,815.83 91,851.07
合计 1,135,383.10 3,741,183.69 17,369,434.49 5,289,267.50

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为 528.93 万元、1,736.94

万元、374.12 万元、113.54 万元，主要包括政府补助、票据保证金、往来款等。

1-1-259
 2020 年度，公司收到的与经营活动有关的现金较大主要系公司收到的政府补助金
额较大，政府补助的具体内容详见本节“三、盈利情况分析”之“（七）其他影响损益
的科目分析”之“3.其他收益”。

2021 年度，公司收到的与经营活动有关的现金较大主要系当年度内收回的票据保
证金金额较高。

3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
支付票据保证金 - - 12,000,000.00 -
付现费用 3,729,428.59 8,635,613.82 9,583,625.21 10,123,751.30
土地补偿款 - - 2,294,460.00 -
往来款 47,792.77 348,970.89 49,540.91 649,651.05
财务费用-手续费 94,613.05 91,940.63 124,626.61 99,991.12
营业外支出-其他 342,632.83 102,939.14 127,067.61 242,810.54
合计 4,214,467.24 9,179,464.48 24,179,320.34 11,116,204.01

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司支付其他与经营活动有关的现金分别为 1,111.62 万元、2,417.93 万

元、917.95 万元、421.45 万元，主要系管理费用的付现费用、开具银行承兑汇票而支
付的票据保证金以及因拆迁安置土地工支付的土地补偿款等。

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
净利润 11,627,685.94 47,741,060.42 43,793,922.03 54,307,730.97
加：资产减值准备 2,661,877.46 5,632,562.24 782,986.55 1,069,463.12
信用减值损失 704,733.12 -564,893.32 -293,870.74 1,693,061.88
固定资产折旧、油气资产折旧、
生产性生物资产折旧、投资性房 6,174,863.81 11,079,839.18 10,683,442.47 10,241,594.29
地产折旧
使用权资产折旧 - - - -
无形资产摊销 803,358.95 1,016,356.06 812,107.89 431,135.37
长期待摊费用摊销 107,472.70 152,093.65 45,666.86 -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“-” - - -658,862.91 -3,493,329.45
号填列）
固定资产报废损失（收益以“-
172,461.98 - 6,586.34 102,012.22
”号填列）

1-1-260
公允价值变动损失（收益以“-
-9,868.54 -2,054.29 - -
”号填列）
财务费用（收益以“-”号填
-1,673,850.30 -3,310,068.82 3,896,859.60 2,889,925.12
列）
投资损失（收益以“-”号填
-291,068.20 -317,353.58 -71,546.95 -29,756.83
列）
递延所得税资产减少（增加以
49,910.05 -402,059.12 -154,753.23 -434,137.87
“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-54,253.60 1,110,437.89 - -
“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填
-4,220,262.50 18,214,265.13 -51,351,517.03 -17,749,334.55
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-8,383,514.95 -19,887,976.24 -9,772,659.56 -36,887,874.28
“-”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-17,181,568.81 7,541,417.55 -2,100,247.18 25,474,637.21
“-”号填列）
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 -9,512,022.89 68,003,626.75 -4,381,885.86 37,615,127.20

5. 其他披露事项

无。

6. 经营活动现金流量分析

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 3,761.51 万元、-438.19 万

元、6,800.36 万元、-951.20 万元。公司经营活动现金流入主要来源为销售商品收到的
现金，公司经营活动现金流出为购买原材料、职工薪酬、税费及期间费用支出等。报
告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润相匹配。2021 年公司经营活动产
生的现金流量净额为负，详见本节之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金
流量分析”之“1.经营活动现金流量情况”的科目具体情况及分析说明有关内容。

（二） 投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,772,705.00 50,900,000.00 - -
取得投资收益收到的现金 291,068.20 317,353.58 71,546.95 29,756.83
处置固定资产、无形资产和其他
- - 4,747,587.34 140,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 - - - -

1-1-261
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 223,279.00 8,495,036.75 1,736,100.00
投资活动现金流入小计 31,063,773.20 51,440,632.58 13,314,171.04 1,905,856.83
购建固定资产、无形资产和其他
5,618,312.80 27,611,194.54 18,308,598.96 21,483,299.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,000,000.00 62,900,000.00 - 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
- - - -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 223,279.00 4,791,874.49 3,446,911.12
投资活动现金流出小计 30,618,312.80 90,734,473.54 23,100,473.45 25,930,210.57
投资活动产生的现金流量净额 445,460.40 -39,293,840.96 -9,786,302.41 -24,024,353.74

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-2,402.44 万元、-978.63
万元、-3,929.38 万元、44.55 万元。2022 年度公司收回投资收到的现金主要为收回购
买的银行理财产品本金，投资支付的现金主要为支出购买银行理财产品的本金。报告
期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较多，其中，2021 年
度投资活动支出的现金流量较大，主要系当年度购买的生产用及其设备所需金额较
大；2022 年度主要系公司当年购置募投项目用地金额较大所致。

2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
收回关联方暂借款 - - 4,584,582.75 1,736,100.00
收回掉期业务保证金 - 223,279.00 3,910,454.00 -
合计 - 223,279.00 8,495,036.75 1,736,100.00

科目具体情况及分析说明：

新三板挂牌前，公司存在关联方资金拆借及占用款，2020 年及 2021 年，相关款

项已归还。2021 年度，因外汇掉期业务到期，公司收回其保证金 3,910,454.00 元。
2022 年度，因外汇掉期业务到期，公司收回其保证金 223,279.00 元。

3. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
支付掉期业务保证金 - 223,279.00 3,910,454.00 -
关联方暂借款 - - 881,420.49 3,446,911.12

1-1-262
 合计 - 223,279.00 4,791,874.49 3,446,911.12

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司支付的掉期业务保证金主要为交易提供保证，而向银行支付的款
项。

2020 年度，公司关联方沈婷向公司借款 214.69 万元，此款项已于 2021 年 5 月 31

日全部收回，公司关联方祝跃群向公司借款 110.00 万元，此款项已于 2020 年 4 月 30
日全部收回，公司关联方沈黎明向公司借款 20.00 万元，此款项已于 2020 年 3 月 31 日
全部收回，2021 年度，公司关联方沈婷向公司借款 88.14 万元，此款项已于 2021 年 5
月 31 日全部收回。

4. 其他披露事项

无。

5. 投资活动现金流量分析：

报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-2,402.44 万元、-978.63 万
元、-3,929.38 万元、44.55 万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额变化主
要受关联方暂借款以及购建固定资产、购买及赎回银行理财等的影响。其中，2021 年
度投资活动支出的现金流量较大，主要系当年度购买的生产用及其设备所需金额较
大；2022 年度主要系公司当年购置募投项目用地金额较大所致。公司各年度收回投资
与投资支付的现金主要为公司进行现金管理而赎回及购买的银行理财产品本金。报告
期各期，公司投资活动现金流量变动与公司业务情况相符。

（三） 筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 12,000,096.00 21,283,069.64 27,500,000.00
取得借款收到的现金 24,000,000.00 55,933,000.00 33,000,000.00 49,900,000.00
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 5,857,014.50
筹资活动现金流入小计 24,000,000.00 67,933,096.00 54,283,069.64 83,257,014.50

1-1-263
偿还债务支付的现金 20,500,000.00 70,433,000.00 32,000,000.00 66,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,225,184.59 593,175.10 1,047,332.12 1,394,503.44
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 - - 95,000.00 13,716,014.50
筹资活动现金流出小计 48,725,184.59 71,026,175.10 33,142,332.12 82,010,517.94
筹资活动产生的现金流量净额 -24,725,184.59 -3,093,079.10 21,140,737.52 1,246,496.56

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 124.65 万元、2,114.07 万

元、-309.31 万元、-2,472.52 万元。影响公司筹资活动现金流量的主要因素为银行借款
的取得和偿还。其中 2020 年度，因引入新股东嘉兴君科股权投资合伙企业（有限合
伙）获得投资款 2,750.00 万元；2021 年度，因引入新股东海盐智汇湾股权投资合伙企
业（有限合伙）获得投资款 2,128.31 万元；2022 年度，公司吸收投资的现金系因 2022
年度向特定对象非公开发行人民币普通股 743,040 股，发行价为每股人民币为 16.15
元，共计募集资金总额为人民币 1,200.01 万元；2023 年 1-6 月，因向股东分配股利，
支付有关股利 2,816.56 万元。

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
收回票据保证金 - - - 5,857,014.50
合计 - - - 5,857,014.50

科目具体情况及分析说明：

2020 年度，公司收到的其他与筹资活动有关的现金主要为收回的银行承兑汇票保
证金。

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
支付票据保证金 - - - 7,574,014.50
同一控制下企业
- - - 3,700,000.00
合并支付的现金
支付购买少数股
- - - 2,262,000.00
东股权收购款
归还关联方借款 - - 95,000.00 180,000.00
合计 - - 95,000.00 13,716,014.50

1-1-264
 科目具体情况及分析说明：

2020 年度，公司召开股东会，决议通过了收购海盐东星标准件有限责任公司的收
购，收购价格为 370.00 万元。

4. 其他披露事项

无。

5. 筹资活动现金流量分析：

报告期内，公司筹资活动现金流量主要受取得与偿还借款、支付银行借款利息以
及因各年度引入新股东而取得的股权投资款等的影响。详见本节之“四、现金流量分
析”之“（三）筹资活动现金流量分析”中有关科目具体情况及分析说明。

五、 资本性支出

（一）报告期内资本性支出

报告期期内，公司资本性支出主要用于构建厂房、购置生产线及设备，具体参见
本招股说明书“第八节管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之
“（四）固定资产、在建工程”的有关内容。

（二）未来可预见的重大资本性支出

截至报告期末，公司未来可预见的重大资本性支出主要是用于本次发行募集资金
投资项目，具体投资计划详见本招股说明书“第九节募集资金运用”。

六、 税项

（一） 主要税种及税率
税率
税种 计税依据 2023 年 1 月
2022 年度 2021 年度 2020 年度
—6 月
按 13%、 按 13%、 按 13%、 按 16%、
销售货物或提供 9%、6%等 9%、6%等 9%、6%等 13%、9%、6%
增值税 应税劳务过程中 税率计缴。 税率计缴。 税率计缴。 等税率计缴。
产生的增值额 出口货物执 出口货物执 出口货物执 出口货物执行
行“免、 行“免、 行“免、 “免、抵、

1-1-265
 抵、退”税 抵、退”税 抵、退”税 退”税政策，
政策，退税 政策，退税 政策，退税 退税率为
率为 13%。 率为 13%。 率为 13%。 13%、10%。
消费税 - 不适用 不适用 不适用 不适用
教育费附加 应缴流转税税额 3% 3% 3% 3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 5% 5% 5%
见下方“存 见下方“存 见下方“存
见下方“存在
在不同企业 在不同企业 在不同企业
不同企业所得
企业所得税 应纳税所得额 所得税税率 所得税税率 所得税税率
税税率纳税主
纳税主体的 纳税主体的 纳税主体的
体的说明”
说明” 说明” 说明”
从价计征的，按
房产原值一次减
除 30%后余值的
房产税 1.2% 1.2% 1.2%、12% 1.2%、12%
1.2%计缴；从租
计征的，按租金
收入的 12%计缴
地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 2% 2% 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
所得税税率
纳税主体名称
2023 年 1 月—6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
宇星紧固件（嘉
15% 15% 15% 15%
兴）股份有限公司
详见本节 详见本节 详见本节
20%，详见本节
“六、税项” “六、税项” “六、税项”
海盐华特紧固件进 “六、税项”之
之“（二）税 之“（二）税 之“（二）税
出口有限责任公司 “（二）税收优惠”
收优惠”的有 收优惠”的有 收优惠”的有
的有关说明
关说明 关说明 关说明
详见本节 详见本节
“六、税项” “六、税项”
海盐东星标准件有
- - 之“（二）税 之“（二）税
限责任公司
收优惠”的有 收优惠”的有
关说明 关说明

（二） 税收优惠

1.浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2019 年 12
月 4 日联合认定本公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR201933001416，
有效期三年；本公司于 2022 年申请高新技术企业复审，浙江省科学技术厅、浙江省财
政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2022 年 12 月 24 日联合认定宇星股份为高新技术
企业，高新技术企业证书编号为 GR202233009959，有效期三年。根据《中华人民共
和国企业所得税法》的有关规定，宇星股份享受减按 15%税率缴纳企业所得税的税收

1-1-266
优惠政策。

2.根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于
实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号，以下简称《通
知》）等规定，自 2019 年起享受小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部
分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠；

根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
（2021 年第 12 号）的规定，税务总局发布了《国家税务总局关于落实支持小型微利
企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日，对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过 100 万元的部
分，在现行优惠政策基础上，再减半征收所得税。

海盐东星标准件有限责任公司、海盐华特紧固件进出口有限责任公司报告期内享
有前述政策的税收优惠。

（三） 其他披露事项

无。

七、 会计政策、估计变更及会计差错

（一） 会计政策变更

√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
原政策 新政策
受影响的报 影响
期间/时点 会计政策变更的内容 审批程序 下的账 下的账
表项目名称 金额
面价值 面价值
详见本节“七、会计政策、估计变更及会
公司自 2020 年 1 月 1 日 系法律法规
计差错”之“（一）会计政策变更”之
2020 年 1 月 起执行《企业会计准则 要求的变
“2.首次执行新金融工具准则、新收入准
1日 第 14 号——收入》 更，不涉及
则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
（财会〔2017〕22 号） 内部审议
务报表相关项目情况”
公司自 2021 年 1 月 1 日 系法律法规
2021 年 1 月 起执行《企业会计准则 要求的变
- - - -
1日 第 21 号——租赁》 更，不涉及
（财会〔2018〕35 号） 内部审议
2022 年 1 月 公司自 2022 年 1 月 1 日 系法律法规 根据解释中“关于企业将固定资产达到预
1日 起执行《企业会计准则 要求的变 定可使用状态前或者研发过程中产出的产

1-1-267
 解释第 15 号》（财会 更，并已通 品或副产品对外销售的会计处理”的规
〔2021〕35 号） 过内部审议 定，在合并报表及母公司报表层面增加
2022 年度营业收入 2,664,215.06 元、营业
成本 2,664,215.06 元。解释中其他有关规
定的执行对变更当期期初留存收益及财务
报表其他项目金额无影响。
公司自 2022 年 11 月 30 系法律法规
2022 年 11 日起执行《企业会计准 要求的变
- - - -
月 30 日 则解释第 16 号》（财 更，并已通
会〔2022〕31 号） 过内部审议
公司自 2023 年 1 月 1 日 系法律法规
2023 年 1 月 起执行《企业会计准则 要求的变
- - - -
1日 解释第 16 号》（财会 更，并已通
[2022]31 号） 过内部审议

具体情况及说明：

（1）2020 年公司会计政策变更

原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收
入同时满足下列条件时予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购买方；②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了
合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，
公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同
中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约
义务的交易价格计量收入。

新收入准则的实施未引起公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准
则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合
同负债。

公司按照新收入准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，2020 年 1 月 1
日执行新收入准则与原准则的差异追溯调整当期期初留存收益及财务报表其他相关项
目金额（公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整）。调整情况
详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.

1-1-268
首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表
相关项目情况”

（2）2021 年公司会计政策变更

新租赁准则完善了租赁的定义，公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是
否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日）前已存在的合同，公
司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

①公司作为承租人

原租赁准则下，公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬
转移给公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下，公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁（选择简化处理
方法的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。

公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年
年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执
行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使
用权资产，并根据预付租金进行必要调整。公司在应用上述方法的同时根据每项租赁
选择采用下列一项或多项简化处理：

A.对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

B.计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；

C.使用权资产的计量不包含初始直接费用；

D.存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及
其他最新情况确定租赁期；

E.作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》
评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产
负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

F.对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据

1-1-269
租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

②公司作为出租人

在新租赁准则下，公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是
原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次
执行日后仍存续的转租赁，公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和
条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，公司
将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会
计处理。

（3）2022 年公司会计政策变更

①公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使

用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定。

②公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号“关于企业将以现金结算的股份支

付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。

详 见 本招股说明书 “ 第七节 财务会计信息 ”之“四、会计政策、估计 ”之

“（一）会计政策和会计估计”之“具体会计政策和会计估计提示”的有关内容。

（4）2023 年公司会计政策变更

公司自 2023 年 1 月 1 日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延

所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，执行此项政策变更对变更当期期初
留存收益及财务报表其他项目金额无影响。

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初
财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
（1）执行新收入准则的影响

公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日财务报表各项目的影响汇总如下：

1-1-270
 单位：元
合并资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
预收款项 651,381.54 - -651,381.54
合同负债 - 576,443.84 576,443.84
其他流动负债 - 74,937.70 74,937.70
流动负债合计 651,381.54 651,381.54 -
单位：元
母公司资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
预收款项 958,514.02 - -958,514.02
合同负债 - 848,242.50 848,242.50
其他流动负债 - 110,271.52 110,271.52
流动负债合计 958,514.02 958,514.02 -

（2）执行新租赁准则的影响

首次执行新租赁准则未对首次执行当年年初财务报表账面价值产生影响。

八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
1.会计师事务所的审阅意见

公司财务报告审计截止日为 2023 年 6 月 30 日。中汇会计师事务所（特殊普通合

伙）对公司 2023 年 1-9 月财务报表，包括 2023 年 9 月 30 日的合并及母公司资产负债
表，2023 年 1-9 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
所有者权益变动表，以及财务报表附注进行了审阅，并出具了中汇会阅[2023]9497 号
审阅报告，审阅意见如下：

“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信宇星股份公司 2023 年 1-
9 月财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映宇星
股份公司 2023 年 9 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 1-9 月的合并及母公
司经营成果和现金流量。”

1-1-271
 2.发行人的专项声明

公司对审计截止日后的财务报告进行了核查和审阅，确认财务报告审计截止日后
的财务信息及主要经营状况不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性及完整性承担个人及连带责任。

公司全体董事、监事、高级管理人员对审计截止日后的财务报告进行了核查和审
阅，确认财务报告审计截止日后的财务信息及主要经营状况不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个人及连带责任。

公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人对审计截止日后的财务报告进行
了核查和审阅，确认财务报告审计截止日后的财务信息及主要经营状况不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个人及连
带责任。

3.财务报告审计截止日后主要财务信息

公司经审阅的财务数据如下：

（1）合并资产负债表主要财务数据
单位：元
本报告期末较上
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
年度末变动
资产总计 502,658,852.29 494,135,015.01 1.73%
负债总计 101,807,227.48 86,460,902.71 17.75%
所有者权益总计 400,851,624.81 407,674,112.30 -1.67%
归属于母公司所有者权益合计 400,851,624.81 407,674,112.30 -1.67%

（2）合并利润表主要财务数据
单位：元
本报告期较上年
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
同期变动
营业收入 282,548,846.71 357,295,259.82 -20.92%
营业利润 24,447,274.43 43,913,324.45 -44.33%
利润总额 23,629,993.19 43,253,105.66 -45,37%
净利润 21,343,350.42 37,855,195.80 -43.62%
归属于母公司股东的净利润 21,343,350.42 37,855,195.80 -43.62%
扣除非经常性损益后归属于母公
21,688,513.98 35,501,041.65 -38.91%
司股东的净利润

（3）合并现金流量表主要财务数据
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 本报告期较上年

1-1-272
 同期变动
经营活动产生的现金流量净额 30,535,731.60 62,810,423.01 -51.38%
投资活动产生的现金流量净额 -16,757,233.89 -64,205,666.73 73.90%
筹资活动产生的现金流量净额 -22,216,737.76 -10,399,458.13 -113.63%

（4）公司经审阅的非经常性损益明细如下：
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
非流动资产处置损益 -172,461.98 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
287,479.54 3,420,884.29
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 128,712.71 -
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -644,819.26 -660,218.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,099.97 24,246.77
小计 -387,989.02 2,787,219.55
减：所得税影响数（所得税费用减少以“-”表示） -42,825.46 433,065.40
非经常性损益净额 -345,163.56 2,354,154.15
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 -345,163.56 2,354,154.15
归属于少数股东的非经常性损益 - -

（5）财务报告审计截止日后主要财务变动分析

①财务状况分析

截至 2023 年 9 月 30 日，公司负债总额较上年末有较大增加，主要系公司截至
2023 年 9 月 30 日部分暂未到期银行借款以及因部分应收票据承兑单位信用评级较低，
相应票据金额无法终止确认转而确认相应负债所致，同时，因 2023 年 9 月 30 日公司
部分应付银行票据未达结算周期，因而较 2022 年 12 月 31 日负债余额有较大增加。

②经营成果分析

2023 年 1-9 月，公司营业收入和净利润较去年同期有较大下降，主要系受宏观经

济环境影响，外销市场遇冷，外销收入下降较多所致。

③现金流量分析

2023 年 1-9 月，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期有较大下降，主要

系外销市场遇冷，现金流入减少。

1-1-273
 公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期有较大增加，主要系公司到期赎回
理财产品 3,700 万元所致。

公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期有较大下降，主要系公司 1-9 月银
行借款融资较少以及公司于 2023 年第二季度进行现金分红所致。

（6）财务报告审计截止日后的主要经营状况

截至本招股说明书签署日，公司经营情况稳定，主要经营模式未发生重大变化主
要客户和供应商的构成等其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大变
化。

（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
根据公司 2022 年 4 月 21 日召开的 2023 年第一次临时股东大会决议，公司本次向
不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市前的滚存未分配利润，由发行完成后
的公司新老股东按持股比例共享。

1-1-274
 第九节 募集资金运用

一、 募集资金概况

（一）募集资金投资项目

经公司第二届董事会第三次会议以及 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司

拟向不特定合格投资者公开发行人民币普通股，发行募集资金扣除发行费用后，将投
资于以下项目：
单位：万元
拟投入募集
序号 募集资金的用途 总投资额 实施主体
资金
1 年产 35,000 吨高强度紧固件投资项目 31,756.74 29,000.00 宇星股份
合计 31,756.74 29,000.00 -

在本次募集资金到位前，公司可以根据实际情况，使用自筹资金对上述项目进行
先期投入，待募集资金到位后用募集资金置换已投入上述项目的自筹资金。置换事项
应当经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、
保荐机构发表明确同意意见。

若本次公开发行实际募集资金净额（扣除发行费用后）不能满足上述项目的全部
资金需求，不足部分将由公司自筹解决。若本次募集资金净额超过上述项目的全部资
金需求，剩余资金将用于补充与公司主营业务相关的营运资金。

公司已根据相关法律法规建立了募集资金管理制度，本次公司募集资金存放于董
事会开立的专户集中管理，做到专款专用。

（二）募集资金专户存储安排

公司已根据相关法律、法规、规范性文件制定了《募集资金管理制度》，建立了
募集资金专项存储制度，明确了募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，确保本
次募集资金的规范使用与管理。募集资金将存放于董事会确定的募集资金专户，做到
专款专用。

（三）募集资金投资项目实施后对公司独立性的影响

根据公司现有的管理水平、技术水平、人员配置及运营体系，公司有能力独立实
施本次募集资金投资项目，并保障项目投产后的有效运营。本次募集资金投资项目不

1-1-275
会使公司与关联方产生同业竞争，也不会对公司的独立性产生不利影响。

（四）董事会对募集资金投资项目的可行性分析

公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于公司申请向不特定合格投资者公
开发行股票并在北京证券交易所上市募集资金投资项目及其可行性的议案》，认为本
次募集资金投资项目与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相
适应，项目的投资建设有利于进一步增强公司的核心竞争力，具有良好的市场发展前
景和经济效益。公司能够有效使用募集资金，提高公司经营效益，本次募集资金投资
项目具有较强的可行性。

二、 募集资金运用情况

（一）年产 35,000 吨高强度紧固件投资项目

1、项目基本情况

本募投项目计划投资 31,756.74 万元，以宇星股份作为项目实施主体，通过新建厂

房、购置生产设备和招募生产、管理人员的方式，扩大公司高强度螺母产品的产能。
项目建成后，将形成年产 35,000 吨高强度紧固件的生产能力，并购置自动仓储设备提
高库存商品管理能力。

2、本次募集资金投资项目实施的可行性

（1）符合产业政策规划要求

根据国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2019 年本）》，该项目属于
“合金钢、不锈钢、耐候钢高强度紧固件、钛合金、铝合金紧固件和精密紧固件”、
“重大装备和重点工程配套基础零部件”的鼓励类目。本项目拟建于海盐县西塘桥街
道场前集镇（海盐经济开发区）。本项目不在海盐县企业投资项目负面清单（2019 年
本）所列项目内容。本项目的规划设计方案和经济技术指标均符合《关于加强全县工
业用地管理的若干意见》的各项指标和要求。项目建设内容将严格遵照国家的相关设
计规范、标准执行。项目建设做到符合城市总体规划、土地利用总体规划等相关规划
的要求，建设方案切实可行。

（2）公司与主要客户建立了长期稳定的合作关系

1-1-276
 经过多年的经营积累，公司在行业中积累了丰富的客户资源，通过严格的供应商
体系认证和长期的品质口碑积累，公司已经与众多国内外知名整机和一级供应商建立
了长期合作伙伴关系。在被客户接受并成为长期合作供应商之前，公司经过了严格的
产品考核、评审和认证过程，而在成为认证供应商后，风电、汽车零部件供应商与客
户之间保持较高粘度。公司与主要客户形成了长期稳定的合作关系，随着新产品的不
断开发，公司与客户的合作关系日益巩固，有利于项目新增产能的消化。

（3）公司拥有充分的技术积累

公司在紧固件制造行业深耕多年，通过持续的研发投入和生产经验的积累，自主
研发了无酸环保除锈技术、高强度表面处理技术、冷镦一次成型技术等多项核心技
术，并获得多项知识产权。公司共拥有专利权 68 项，其中，54 项实用新型专利，14
项发明专利。

依托多项自主创新的技术支撑，公司产品结构丰富，配套齐全，可生产规格从
M5-M72，各个国家标准的各类等级的螺母系列产品，可最大限度满足客户的多样化
采购需求。公司产品已通过 ISO:9001 质量体系认证、CE 认证、汽车行业质量管理体
系认证，能生产中国 GB 标准、国际 ISO 标准、德国 DIN 标准、美国 ANSI 标准、英
国 BS 标准、意大利 UNI 标准及各种异型螺母，产品品种达到两万余种，公司生产的
螺母其性能达到 ISO898.2 标准中 10 级要求，防松性能达到 TB/T3019 标准要求，公司
产品品种丰富且质量过硬，获得了市场的肯定。

（4）紧固件下游市场前景广阔

我国紧固件产量居世界第一，是紧固件生产大国和出口大国。近年来，紧固件全行
业基本保持超千亿的市场规模，但国内紧固件低端产能过剩，中高端产品供给不足，产
品结构的升级调整是行业发展的必然趋势。随着“十四五”规划的实施，包括汽车、装
备制造等一系列传统制造行业处于转型升级的重要时期，一系列新型材料、新型结构的
设备存在较大的升级空间。这对紧固件产品的材料、强度、抗疲劳性、耐腐蚀性等特点
提出了更高的要求。紧固件产业的升级发展是我国制造业升级的基础，对国民经济发展
具有重要意义。在这一背景下，我国的高端紧固件市场有望继续增长。

目前，公司生产的各类汽标、风电、工程机械等特殊行业高性能螺母，深受国内
外客户欢迎，产品远销美国、德国、法国、荷兰、澳大利亚、加拿大等国家以及国内

1-1-277
工业发达地区，与 Wurth 集团、BBI、库柏特纳、内德史罗夫等国际行业知名企业保
持了良好的业务合作关系。随着国家对高端装备制造业发展的进一步支持，下游行业
对高端紧固件的需求也将持续增长，为公司扩大生产规模提供了市场支撑。

3、本次募集资金投资项目实施的必要性

（1）符合我国发展高端装备制造业和紧固件制造业转型升级的需要

高强度紧固件广泛应用于风力发电、汽车行业、工程机械、轨道交通和其他大型
装备等领域。随着我国制造业产业结构调整升级的深化，国家对高端装备制造业及其
配套基础产业的投入不断增加，政策支持力度不断加大。长期来看，高强度紧固件下
游行业市场需求空间广阔，将带动高强度紧固件制造业保持持续发展。

我国政府在政策上不断推动紧固件产业结构调整，在《产业结构调整指导目录
（2019 年本）》中，将合金钢、不锈钢、耐候钢高强度紧固件、钛合金、铝合金紧固件
和精密紧固件列为第一类鼓励类。紧固件制造业的转型升级不仅仅是我国迈入紧固件生
产强国、实现高精尖领域紧固件进口替代的关键，也是我国在高端装备制造领域打破发
达国家的技术垄断、提高我国核心产业国际竞争力的重要基础。

本项目建设主要生产产品为高强度紧固件，属于国家产业结构调整指导目录的第
一类，本项目建成后可为工程机械、轨道交通、内燃机等领域企业供应高强度紧固
件，推动国内实现高端紧固件的进口替代。

（2）公司现有产能无法满足市场增长的需求

目前公司订单充足，当前生产厂区的产能得到充分释放。尽管公司通过优化生产
工艺等方式，部分缓解了产能不足的问题，但持续增加的订单需求同公司产能瓶颈之
间的矛盾依旧十分突出。募投项目的实施，能够有效解决公司目前产能不足的问题，
有助于公司进一步获取更多客户订单，进一步扩大市场份额。

4、项目投资概算

项目拟总投资 31,756.74 万元，其中建设投资 29,756.74 万元，铺底流动资金

2,000.00 万元，具体项目投资估算如下表所示：
单位：万元
序号 项目 项目资金 占比
1 建设投资 29,756.74 93.70%

1-1-278
 1.1 土建工程 10,534.62 33.17%
1.2 设备购置及安装费 18,917.62 59.57%
1.3 工程建设其它费用 304.50 0.96%
2 铺底流动资金 2,000.00 6.30%
3 项目总投资 31,756.74 100%

5、项目建设进度安排

本项目建设期拟定为 2 年。项目进度计划内容包括项目前期准备、土建施工及装
修、设备购置及安装、人员招聘与培训及项目调试与验收等。具体进度如下表所示：

T+1 T+2
序号 项目
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
1 前期准备
2 土建施工及装修
3 设备购置及安装
4 人员招聘与培训
5 调试与验收

6、项目选址、土地使用、备案、环评取得情况

项目建设地址位于浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号，
项目新建厂房及配套设施 87,000.00 平方米，并取得了浙（2023）海盐县不动产权第
0000119 号不动产权证书。

截至本招股说明书签署日，发行人的本项目已取得《浙江省企业投资项目备案
（赋码）信息表》（项目代码：2212-330424-04-01-261352）。

发行人已就该项目的建设办理了建字第 330424202309001 号《建设工程规划许可

证 》 、 地 字 第 330424202309001 号 《 建 设 用 地 规 划 许 可 证 》 、 编 号
330424202302090101《建设工程施工许可证》。

发行人已取得海盐县环境保护局出具的《关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
年产 35,000 吨 8.8 级及以上高强度紧固件投资项目环境影响报告表的批复》（嘉环盐
建[2023]36 号）。

7、项目经济效益测算

项目建设期为 24 个月，达产后预计可实现销售收入 49,527.90 万元（含税），税

1-1-279
后净利润 4,163.02 万元（按 15%所得税率计算）。本项目全部投资税后内部收益率为
11.63%，静态投资回收期为 7.63 年，本项目的经济效益评价指标测算结果如下：

序号 指标名称 指标值
1 产品销售收入（万元）（含税） 49,527.90
2 年平均税后利润（万元） 4,163.02
3 税后内部收益率 11.63%
4 静态投资回收期（年） 7.63

8、项目预期投资回报的测算依据

本项目建设周期为两年，预计投产后第三年达产。以 10 年作为项目计算期，其中
建设期按 2 年计算，营运期 10 年。项目预计效益的测算过程如下：

（1）营业收入测算

通过本募投项目公司将大幅提升各类型紧固件的生产能力，达产后预计可以实现
35,000 吨高强度紧固件（特种行业件）的产能，其中商用车专用紧固件 5,000.00 吨，
工程机械专用紧固件 8,000.00 吨，高强度汽车专用紧固件（乘用车）12,000.00 吨，风
电专用紧固件 10,000.00 吨，依据特种紧固件各类价以公司现有同类产品最新三年市场
平均售价及新增产能情况进行项目效益分析，达产后预计可实现年收入 43,830.00 万元
（不含税）。项目产能、单价及收入情况如下：

产品类别 规划产能（吨） 单价（万元/吨） 预计销售收入（万元）

商用车专用紧固件 5,000.00 1.23 6,150.00
高强度汽车专用紧固件 12,000.00 1.30 15,600.00
工程机械专用紧固件 8,000.00 1.26 10,080.00
风电专用紧固件 10,000.00 1.20 12,000.00
合计 35,000.00 - 43,830.00

（2）营业成本和期间费用测算

本次募投项目的总成本费用包括生产成本（直接材料、直接人工、辅材、水电燃
气、委外加工费、折旧与摊销）、管理费用、销售费用和研发费用等。主要测算情况如
下：
单位：万元
序号 项目 测算依据 年指标
产品成本
1 - 35,852.26
（不含税）

1-1-280
 本项目根据项目工艺流程和管理需求确定各岗位定员，其中生
1.1 直接人工 产人员 220 人，管理人员 20 人；工资与福利根据公司相关岗位 3,580.00
平均薪酬计算
1.2 直接材料 根据产品生产所需原辅料消耗量和原辅料单价并结合达产进 20,445.00
1.3 辅材 度、规模效应、性能提升等因素测算 5,287.10
1.4 电费 2,470.63
根据产品及其生产设备所需自来水、电、天然气等主要动力消
1.5 水费 7.20
耗量和单价测算
1.6 天然气费 129.00
委外表面处
1.7 根据投产产能每吨委外表面处理的均价进行测算 1,750.00
理费用
本项目固定资产折旧采用平均年限法，房屋及建筑物折旧年限
1.8 折旧与摊销 定为 20 年，残值率为 5%，设备购置安装费折旧年限为 10 2,183.33
年，残值率为 5%，土地折旧年限为 50 年，残值率为 0%
结合公司及行业情况，综合公司 2020-2022 年销售费用占公司
2 销售费用 657.45
营业收入的比例，本项目销售费用按照销售收入的 1.5%考虑
结合公司及行业情况，综合公司 2020-2022 年管理费用占公司
3 管理费用 876.60
营业收入的比例，本项目管理费用按照销售收入的 2.0%考虑
结合公司及行业情况，综合公司 2020-2022 年研发费用占公司
4 研发费用 1,534.05
营业收入的比例，本项目研发费用按照销售收入的 3.5%考虑
5 总成本费用 - 38,920.36

（3）税金及附加

根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告
2019 年第 39 号）、《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》（国
家税务总局公告 2021 年第 26 号），本项目城市维护建设税按照应缴纳增值税的 7%计
取；教育费附加按照应缴纳增值税的 3%计取，地方教育费附加按照应缴纳增值税的
2%计取。

（4）所得税

浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2022 年 12 月
24 日 联 合 认 定 宇 星 股 份 为 高 新 技 术 企 业 ， 高 新 技 术 企 业 证 书 编 号 为
GR202233009959，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，
宇星股份享受减按 15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。

综上所述，本项目整体效益测算情况如下表所示：
单位：万元
项目 指标值
年平均销售收入 43,830.00
年平均总成本费用 38,920.36

1-1-281
 年平均销售税金及附加 215.01
年平均利润总额 4,694.63
年平均所得税额 531.61
年平均税后利润 4,163.02

9、新增固定资产折旧摊销额预计对发行人未来业绩的影响

新增固 定资产 年度 折 旧摊销 额为 2,183.33 万元， 2022 年 公司实 现营业 收入

45,743.80 万元，募投新增折旧摊销额 2,183.33 万元，占营业收入的 4.77%，占比较
小，随着募投项目落地，项目未来收益的逐渐提高，占预计营业收入比重将会进一步
大幅降低，预计净利润可以完全覆盖募投项目新增折旧摊销额，新增折旧摊销费用对
公司经营成果的影响将逐渐减小，预计不会对发行人的未来经营业绩造成重大不利影
响。

三、 历次募集资金基本情况

公司自在全国股转系统挂牌至本次招股说明书签署之日 ，共完成一次股票发行，
具体情况如下：

2022 年 10 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十三
次会议审议通过了《宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行说明书》及相关
议案，并于 2022 年 10 月 28 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。根据该
议案，公司向海琏创业投资（杭州）合伙企业（有限合伙）、沈黎明、沈华、姜忠英
和沈美芬五名合格投资者发行股份 743,040 股，每股价格 16.15 元，共募集资金
12,000,096 元，此次募集资金全部用于补充流动资金。

全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 11 月 17 日印发《关于对宇星

紧固件（嘉兴）股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转函〔2022〕3429
号）。

截 至 2022 年 12 月 4 日 ， 该 次 募 集 资 金 已 经 全 部 到 位 ， 该 次 募 集 资 金
12,000,096.00 元存放于公司绍兴银行股份有限公司嘉兴海盐支行募集资金专用账户，
账号为：2004165312000044。

2022 年 12 月 8 日，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对上述出资进行了验资审
验，并出具了《验资报告》（中汇验﹝2022﹞7803 号）确认实际认购股数 743,040

1-1-282
股，收到认购款 12,000,096.00 元。

截至本招股说明书签署之日，该次募集资金已全部使用完毕，公司已于 2023 年 3
月 8 日完成募集资金专户注销手续，不存在变更募集资金用途的情形，具体使用情况
如下：

项目 金额（元）
1、募集资金总额 12,000,096.00
加：银行存款利息 5,555.31
小计 12,005,651.31
2、使用募集资金总额 12,005,651.31
支付供应商采购款 12,002,087.68
3、利息转出 3,563.63
4、募集资金账户结余资金 -

四、 其他事项

无。

1-1-283
 第十节 其他重要事项

一、 尚未盈利企业

报告期内，公司连续三年盈利，公司不属于尚未盈利企业的情形。

截至本招股说明书签署日，公司不存在累计未弥补亏损的情形。

二、 对外担保事项
□适用 √不适用

三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用

四、 控股股东、实际控制人重大违法行为

报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。

五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。

六、 其他事项

截至本招股说明书签署日，发行人不存在其他重要事项。

1-1-284
 第十一节 投资者保护

一、投资者关系的主要安排

（一）信息披露制度

为了规范公司信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时，根据《公
司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件，发行人制订了上市后适用的《公
司章程（草案）》《信息披露管理办法》。相关制度中明确了信息披露义务人，建立
了以董事长为首要责任人、董事会秘书为负责人的信息披露管理体系，规定了信息披
露的原则、方式、内容、程序和要求，规定公司将通过定期报告、临时报告等方式履
行信息披露义务，同时建立了信息披露的保密措施及责任追究机制等。信息披露制度
的构建，有助于提升公司规范运作和公司治理水平，切实保护投资者的合法权益。

目前，公司已建立并逐步完善公司治理与内部控制体系，组织机构运行良好，经
营管理运作规范，严格履行信息披露制度，切实保护投资者的合法权益。公司将根据
中国证监会和北京证券交易所的有关规定，进一步完善并严格执行相关信息披露制
度。

（二）投资者沟通渠道的建立

为方便投资者关系管理，增强发行人与投资者关系，切实维护投资者的合法知情
权，发行人已建立如下沟通渠道：

投资者沟通部门 公司董事会办公室
投资者沟通负责人 张虓虎
投资者沟通电话 0573-86858925
投资者沟通传真 0573-86855017
投资者沟通邮箱 yuxing@yuxingnuts.com
发行人网址 http://yuxingnuts.com

（三）未来开展投资者关系管理的规划

为进一步加强与投资者之间的信息沟通，切实保护投资者合法权益，公司将持续
完善《公司章程（草案）》《信息披露管理办法》《投资者关系管理制度》等投资者
保护制度，建立有效、及时的投资者沟通机制，充分保障投资者的知情权及其他合法
权益。

1-1-285
二、股利分配政策和程序

（一）本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序

公司召开的第二届董事会第三次会议和 2023 年第一次临时股东大会审议通过了

《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市前滚存利润分
配方案的议案》，本次发行前滚存的未分配利润，由本次发行后的全体新老股东按其
持股比例共同享有。

（二）发行后的股利分配政策和决策程序

1、利润分配原则

（1）严格执行《公司章程》规定的公司利润分配的基本原则；

（2）充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事、监事的意见；

（3）处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得损害公司持续经营能
力；

（4）公司具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红的利润分配方式。

（5）重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法
律、法规的相关规定。

2、利润分配的制定周期和相关决策机制

公司应至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划，根据股东、独立董事和监事
的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东
分红回报计划，且公司保证调整后的股东分红回报计划不违反股东分红回报规划制定
原则。公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展
阶段及当期资金需求，并结合股东、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方
案，并经公司股东大会审议通过后实施。公司监事会对董事会执行公司分红政策、董
事会调整或变更利润分配政策以及董事会、股东大会关于利润分配政策的决策程序进
行监督。

3、现金分红条件及比例

（1）发放现金股利的条件

1-1-286
 ①公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润）为正值且现金流充裕，发放现金股利不会影响公司后续持续经营；

②公司累计可供分配利润为正值；

③审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（半年度利
润分配按有关规定执行）；

④公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目
除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产
或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%；或者公司未来 12
个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总
资产的 30%。但公司发生重大投资计划或重大现金支出等事项后，现金分红方案经股
东大会审议通过的，公司可以进行现金分红。

（2）发放现金股利的比例

公司在确定可供分配利润时应当以母公司报表口径为基础，在计算分红比例时应
当以合并报表口径为基础。

在满足现金分红条件时，公司采取固定比例政策进行现金分红，即每年以现金方
式分配的利润应不低于当年实现的可供股东分配利润的 10%，且任意三个连续会计年
度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。
如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金额为基数计算当年现金分红。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

1-1-287
 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。现金
分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

4、股票股利分配条件

结合公司生产经营情况，根据公司累计可供分配利润、公积金及现金流等状况，
在满足公司现金分红、公司股本规模及股权结构合理且发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益的前提下，公司可以采用发放股票股利的方式进行利润分配。公司在确
定以股票股利分配利润的具体方案时，应充分考虑以股票股利进行利润分配后的总股
本是否与公司的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影
响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。具体分红比例由公司
董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。

公司发放股票股利的具体条件：

①公司经营情况良好；

②公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利
益；

③发放的现金股利与股票股利的比例符合公司章程的规定；

④法律、法规、规范性文件规定的其他条件。

5、公司未分配利润的使用原则

公司进行利润分配后留存的未分配利润，将主要用于补充生产经营所需的流动资
金，对外投资等，逐步扩大生产经营规模，促进公司业务发展和经营业绩增长，有计
划有步骤地实现公司未来的发展目标，为公司股东提供更多回报。

（三）本次发行前后股利分配政策的差异情况

本次发行前，公司已根据《公司法》等规定，制定了利润分配政策。根据中国证
监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第
3 号——上市公司现金分红》的规定，公司进一步完善了发行后的利润分配政策，对
现金分红的条件和比例、股利分配间隔、决策程序和机制等进行了明确。

三、股东投票机制的建立情况

1-1-288
（一）累积投票制情况

根据《公司章程（草案）》第八十六条规定：董事、监事候选人名单以提案的方式
提请股东大会表决。股东大会就选举董事、监事进行表决时，根据本章程的规定或者股
东大会的决议，应当实行累积投票制。累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，
每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使
用。

同时《公司章程（草案）》还对累积投票制的投票原则、董事监事的当选原则、
操作程序等进行了细化。

（二）中小投资者单独计票机制

根据《公司章程（草案）》第八十三条规定：股东大会审议下列影响中小股东利
益的重大事项时，对中小股东的表决情况应当单独计票，单独计票结果应当及时公开
披露：

1、任免董事；

2、制定、修改利润分配政策，或者审议权益分派事项；

3、关联交易、提供担保（不含对控股子公司提供担保）、提供财务资助、变更募
集资金用途等；

4、重大资产重组、股权激励、员工持股计划；

5、公开发行股票、向境内其他证券交易所申请股票转板（以下简称申请转板）或
向境外其他证券交易所申请股票上市；

6、法律法规、北交所业务规则及公司章程规定的其他事项。

（三）法定事项采取网络投票方式召开股东大会进行审议表决

公司充分保障股东通过网络投票等方式行使股东权利，《公司章程（草案）》第
四十九条规定：公司还将提供网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利。股东通
过上述方式参加股东大会的，视为出席。第九十一条规定：通过网络或其他方式投票
的公司股东或其代理人，有权通过相应的投票系统查验自己的投票结果。

（四）征集投票权

1-1-289
 《公司章程（草案）》第八十三条规定：公司董事会、独立董事、持有 1%以上有
表决权股份的股东或者依照法律、行政法规或者中国证监会的规定设立的投资者保护
机构可以公开征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意
向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。

1-1-290
 第十二节 声明与承诺

一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

全体董事签字：

沈家华 沈华 沈黎明

袁铭 黄飞 蔡翔

郑成福 孟晓俊 陈华锋

全体监事签字：

张钟琴 张建兵 蒋亚琴

全体高级管理人员签字：

袁铭 沈华 张虓虎

宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
年月日

1-1-291
1-1-292
1-1-293
1-1-294
1-1-295
二、 发行人控股股东声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

控股股东：海盐宇星控股有限责任公司

法定代表人：

沈家华

宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
年月日

1-1-296
三、 发行人实际控制人声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

实际控制人签字：

沈家华 李金秀 沈婷

一致行动人签字：

袁铭

宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司
年月日

1-1-297
四、 保荐人（主承销商）声明

本公司已对宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司招股说明书进行了核查，确认不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法
律责任。.

项目协办人：

任开来

保荐代表人：
王耀 田士超

法定代表人：
段文务

国投证券股份有限公司
年月日

1-1-298
四、保荐人（主承销商）董事长声明

本人已认真阅读宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司招股说明书的全部内容，确认
招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准
确性、完整性承担相应法律责任。

保荐机构董事长：
段文务

国投证券股份有限公司
年月日

1-1-299
四、保荐人（主承销商）总经理声明

本人已认真阅读宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司招股说明书的全部内容，确认
招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准
确性、完整性承担相应法律责任。

保荐机构总经理：
王连志

国投证券股份有限公司
年月日

1-1-300
五、 发行人律师声明

本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和
律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见
书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

经办律师：
李波 何永伟 张灵芝

律师事务所负责
人：
沈国权

上海市锦天城律师事务所
年月日

1-1-301
六、 承担审计业务的会计师事务所声明

本所及签字注册会计师已阅读宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司的招股说明书，
确认招股说明书与本所出具的《审计报告》（中汇会审[2023]2211 号）、《审计报
告》（中汇会审[2022]4023 号）、《审计报告》（中汇会审[2021]8163 号）、《审阅
报告》（中汇会阅[2023]7393 号）、《前次募集资金使用情况鉴证报告》（中汇会鉴
[2023]2213 号）《内部控制鉴证报告》（中汇会鉴[2023]2551 号）、《会计政策变更
鉴证报告》（中汇会鉴[2023]2214 号）及《最近三年非经常性损益鉴证报告》（中汇
会鉴[2023]2212 号）、《审计报告》（中汇会审[2023]9099 号）、《内部控制的鉴证
报告》（中汇会鉴[2023]9100 号）、《最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告》
（中汇会鉴[2023]9101 号）、《关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司公开发行股票
并在北交所上市申请文件审核问询函有关财务问题回复的专项说明》 （中汇会专
[2023]9231 号）、《关于宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司公开发行股票并在北交所
上市申请文件第二轮审核问询函有关财务问题回复的专项说明》 （以下统称“报
告”）无矛盾之处。本所及签字注册会计师对宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司在招
股说明书中引用的上述报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责
任。

签字注册会计师：
孔令江 李岩

会计师事务所负责人：
余强

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
年月日

1-1-302
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
√适用 □不适用
本机构及签字注册资产评估师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本机构于
2019 年 12 月 6 日出具的天源评报字〔2019〕第 0536 号和 2021 年 5 月 28 日出具的天
源评报字〔2021〕第 0319 号《资产评估报告》无矛盾之处。本机构及签字注册资产评
估师对发行人在招股说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认招股说明书不
致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、
完整性承担相应的法律责任。

经办注册评估师：
叶冰影 周晨 王丰波

法定代表人：
钱幽燕

天源资产评估有限公司
年月日

1-1-303
八、 其他声明
□适用 √不适用

1-1-304
 第十三节 备查文件

一、备查文件

（一）发行保荐书；

（二）上市保荐书；

（三）法律意见书；

（四）财务报表及审计报告；

（五）公司章程（草案）；

（六）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行相关的承诺事项；

（七）内部控制鉴证报告；

（八）经注册会计师鉴证的发行人前次募集资金使用情况报告；

（九）经注册会计师鉴定的非经常性损益明细表；

（十）中国证监会同意本次公开发行注册的文件；

（十一）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报
告；

（十二）其他与本次发行有关的重要文件；

二、文件查阅时间和查阅地点

（一）查阅时间

每周一至周五（法定节假日除外）：上午 9：30—11：30；下午 1：30—3：30。

（二）查阅地点

1、北京证券交易所信息披露网站（http://www.bse.cn/）；

2、发行人：宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司

地址：浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道翁金公路西塘桥段路 398 号

电话：0573-86858925

1-1-305
 3、保荐机构（主承销商）：国投证券股份有限公司

地址：上海市虹口区杨树浦路 168 号 38 层

电话：021-55518310

附件 无形资产清单

（一）土地使用权

序 面积（㎡）
权证号 座落 用途 权利终止日期
号 土地面积 房屋面积
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
1 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005270 号 11 幢 405 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
2 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005272 号 11 幢 305 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
3 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 11.95 57.31 2081.07.04
用地
第 0005275 号 11 幢 306 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
4 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005276 号 11 幢 404 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
5 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005278 号 11 幢 304 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
6 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005279 号 11 幢 303 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
7 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005281 号 11 幢 302 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
8 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 12.13 58.18 2081.07.04
用地
第 0005284 号 11 幢 301 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
9 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005285 号 11 幢 502 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
10 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005286 号 11 幢 505 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
11 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 11.95 57.31 2081.07.04
用地
第 0005287 号 11 幢 506 室

1-1-306
 浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
12 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005288 号 11 幢 504 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
13 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 11.95 57.31 2081.07.04
用地
第 0005289 号 11 幢 606 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
14 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005290 号 11 幢 503 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
15 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 14.54 78.78 2081.07.04
用地
第 0005291 号 幢 501 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
16 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005292 号 11 幢 402 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
17 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 10.87 52.15 2081.07.04
用地
第 0005293 号 11 幢 403 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
18 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005138 号 幢 502 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
19 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005139 号 幢 503 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
20 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005140 号 幢 203 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
21 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005141 号 幢 103 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
22 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.50 83.98 2081.07.04
用地
第 0005142 号 幢 104 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
23 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005143 号 幢 402 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
24 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.50 83.98 2081.07.04
用地
第 0005144 号 幢 304 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
25 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 14.54 78.78 2081.07.04
用地
第 0005145 号 幢 201 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
26 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005146 号 幢 102 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
27 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.50 83.98 2081.07.04
用地
第 0005147 号 幢 204 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港 城镇住宅
28 14.54 78.78 2081.07.04
盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 用地

1-1-307
 第 0005148 号 幢 401 室

浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
29 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.50 83.98 2081.07.04
用地
第 0005149 号 幢 504 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
30 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005150 号 幢 202 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
31 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 14.54 78.78 2081.07.04
用地
第 0005151 号 幢 301 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
32 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.50 83.98 2081.07.04
用地
第 0005152 号 幢 404 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
33 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005153 号 幢 403 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
34 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005154 号 幢 302 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
35 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 15.73 85.28 2081.07.04
用地
第 0005155 号 幢 303 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
36 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 2 14.54 78.78 2081.07.04
用地
第 0005156 号 幢 101 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
37 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 12.13 58.18 2081.07.04
用地
第 0005157 号 11 幢 401 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
38 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 12.13 58.18 2081.07.04
用地
第 0005158 号 11 幢 501 室
浙（2020）海 海盐县西塘桥街道海港
城镇住宅
39 盐县不动产权 大道 1383 号创业公寓 11.95 57.31 2081.07.04
用地
第 0005268 号 11 幢 406 室
浙（2021）海
海盐县西塘桥街道翁金
40 盐县不动产权 工业 6,424.00 16,122.09 2069.09.15
公路西塘桥段 398 号
第 0008204 号
浙（2023）海
海盐县西塘桥街道翁金
41 盐县不动产权 工业 66,968.20 48,006.14 2057.05.07
公路西塘桥段 398 号
第 0021491 号
浙（2023）海 海盐县西塘桥街道新城
42 盐县不动产权 社区 工业 43,513.00 / 2072.12.29
第 0000119 号 （2022-113 号地块）

（二）专利
序 专利
专利号 专利名称 申请日 授权日 权利人
号 类型
发明
1 2017103775161 一种防盗型螺帽 2017/5/25 2022/8/19 宇星股份
专利

1-1-308
 发明
2 2017103774243 一种防松螺母 2017/5/25 2022/11/25 宇星股份
专利
发明
3 2017103775208 一种螺母上料装置 2017/5/25 2022/7/8 宇星股份
专利
发明 一种高稳定性螺母
4 2016111982436 2016/12/22 2018/7/6 宇星股份
专利 攻牙机
发明 一种扭矩检测筛
5 2016111989628 2016/12/22 2018/12/7 宇星股份
专利 分攻牙机
发明
6 2016111996157 一种螺母自动输送机构 2016/12/22 2022/7/8 宇星股份
专利
发明 一种船舶艉轴液压螺母
7 2016106799017 2016/8/16 2018/10/23 宇星股份
专利 的安装装置
发明 一种多工位自动抛光机
8 2015103755366 2015/6/29 2018/1/23 宇星股份
专利 的执行工位
发明
9 2015102894145 一种打点机 2015/5/29 2017/7/11 宇星股份
专利
发明
10 2014102452126 螺母自动包装机 2014/6/4 2015/9/16 宇星股份
专利
实用 一种高锁螺母拧断槽尺
11 2022221189263 2022/8/12 2022/12/27 宇星股份
新型 寸的测量工具
实用 一种防松螺母分拣上料
12 2022221189808 2022/8/12 2022/12/27 宇星股份
新型 装置
实用 沿径向可扩张收回锁紧
13 2022221226084 2022/8/12 2022/12/27 宇星股份
新型 件的锁紧螺母
实用 一种新型耐低温高强度
14 2022219465481 2022/7/27 2022/12/27 宇星股份
新型 螺母结构
实用
15 2022219470314 高强度风电专用螺母 2022/7/27 2022/12/27 宇星股份
新型
实用 高强度耐腐蚀化工专用
16 2022219470348 2022/7/27 2022/12/27 宇星股份
新型 螺母
实用
17 2022219470526 高强度防松锁紧螺母 2022/7/27 2022/12/27 宇星股份
新型
实用 高强度工程机械
18 2022219616706 2022/7/27 2022/12/27 宇星股份
新型 专用螺母
实用
19 2021214139246 一种耐低温螺母 2021/6/24 2021/12/21 宇星股份
新型
实用 一种高强度工程机械专
20 2021214139547 2021/6/24 2021/12/21 宇星股份
新型 用螺母
实用 一种高强度汽车用防松
21 2021214139566 2021/6/24 2021/12/21 宇星股份
新型 锁紧螺母
实用 一种高强度风电
22 2021214139602 2021/6/24 2021/12/21 宇星股份
新型 专用螺母
实用
23 2020211848674 一种自调位抗震螺母 2020/6/23 2021/5/28 宇星股份
新型
实用 一种螺母防松垫圈加工
24 2020211851925 2020/6/23 2021/2/26 宇星股份
新型 自动化设备
实用
25 2020211852415 一种压字打点一体机 2020/6/23 2021/4/2 宇星股份
新型
实用
26 202021185267X 一种防松螺母的丝锥 2020/6/23 2021/4/2 宇星股份
新型

1-1-309
 实用 一种螺母冷镦攻牙一体
27 2020211853028 2020/6/23 2021/2/26 宇星股份
新型 装置
实用 一种建筑钢筋连接直管
28 2020211855428 2020/6/23 2021/6/1 宇星股份
新型 螺母
实用 一种螺母自动上料
29 2020211855875 2020/6/23 2021/4/2 宇星股份
新型 打标机
实用 一种焊接螺母表面清洗
30 2020211865843 2020/6/23 2021/2/26 宇星股份
新型 流水线
实用 一种十二角防松
31 2020211866174 2020/6/23 2021/6/1 宇星股份
新型 防盗螺母
实用
32 2020211866193 一种线材抛丸装置 2020/6/23 2021/4/2 宇星股份
新型
实用 一种摩擦系数稳定剂浸
33 2020211866422 2020/6/23 2021/4/2 宇星股份
新型 涂装置
实用
34 201920237413X 一种自动热镦装置 2019/2/26 2019/12/10 宇星股份
新型
实用
35 2019202374197 一种冷镦机的冷却装置 2019/2/26 2019/11/29 宇星股份
新型
实用
36 2019202374233 一种自动下料装置 2019/2/26 2019/12/10 宇星股份
新型
实用
37 2019202374337 一种上料夹料一体装置 2019/2/26 2020/1/21 宇星股份
新型
实用
38 2019202374553 一种自动攻牙装置 2019/2/26 2019/11/29 宇星股份
新型
实用
39 2019202375024 一种改良型攻牙丝锥 2019/2/26 2019/11/29 宇星股份
新型
实用 一种超声波螺母清洗
40 2018212281565 2018/8/1 2019/4/9 宇星股份
新型 装置
实用
41 2018212284879 一种垫圈一体型螺帽 2018/8/1 2019/4/9 宇星股份
新型
实用
42 201821229129X 一种螺母清洗装置 2018/8/1 2019/4/9 宇星股份
新型
实用
43 2018212304035 一种螺母用烘干装置 2018/8/1 2019/4/9 宇星股份
新型
实用 一种垫圈一体型防盗盖
44 2018212324876 2018/8/1 2019/6/7 宇星股份
新型 形螺帽
实用
45 2018212329920 一种防盗螺母 2018/8/1 2019/6/7 宇星股份
新型
实用 一种螺母自动筛选
46 201720613991X 2017/5/27 2018/1/2 宇星股份
新型 包装机
实用
47 2017205907226 一种防松螺母 2017/5/25 2018/1/2 宇星股份
新型
实用
48 2017205907673 一种螺母上料装置 2017/5/25 2018/1/2 宇星股份
新型
实用 一种连接紧固的
49 2017205907796 2017/5/25 2018/1/2 宇星股份
新型 防松螺母
实用
50 2017205914380 一种组合式螺母 2017/5/25 2018/1/2 宇星股份
新型
实用
51 201720598770X 一种螺帽清洗装置 2017/5/25 2018/2/13 宇星股份
新型

1-1-310
 实用
52 2015203583596 一种防滑螺母 2015/5/29 2015/10/28 宇星股份
新型
实用
53 2015203584014 一种卡珠式防滑螺母 2015/5/29 2015/10/28 宇星股份
新型
实用 一种打点机上的
54 201 203585144 2015/5/29 2015/11/11 宇星股份
新型 蓄能装置
实用
55 2015203618735 一种打点机 2015/5/29 2015/10/28 宇星股份
新型
实用
56 2015203621329 一种可携带打点机机构 2015/5/29 2015/11/11 宇星股份
新型
实用 一种附挡环卡珠式防滑
57 2015203623108 2015/5/29 2015/10/28 宇星股份
新型 螺母
实用
58 2015203630474 一种稳固防松螺母 2015/5/29 2015/11/11 宇星股份
新型
实用 用于螺母包装的自动封
59 2014202924279 2014/6/4 2014/9/24 宇星股份
新型 包装置
实用 便于螺母除油的油
60 2014202930462 2014/6/4 2014/9/24 宇星股份
新型 分离器
实用 一种用于螺母包装的称
61 2014202930477 2014/6/4 2014/9/24 宇星股份
新型 料装置
实用 一种螺母除油清洗除屑
62 2014202935324 2014/6/4 2014/10/1 宇星股份
新型 防锈上油一体机
实用 用于螺母除屑的振动除
63 201420294849X 2014/6/4 2014/10/22 宇星股份
新型 屑机
实用
64 2014202954452 螺母清洗机 2014/6/4 2014/9/24 宇星股份
新型
发明 一种锁紧螺母用攻丝
65 2021107045431 2021/6/24 2023/8/15 宇星股份
专利 装置
发明 一种高强度螺母的无水
66 201910139503X 2019/2/26 2023/8/22 宇星股份
专利 冷镦装置
发明
67 201710377421X 一种螺帽清洗装置 2017/5/25 2023/4/25 宇星股份
专利
发明
68 2019101395167 一种自动热镦装置 2019/2/26 2023/8/22 宇星股份
专利

（三）商标

序号 商标 注册号 权利人 类号 有效期限 取得方式

2021-07-07 至
1 50992171 宇星股份 6 原始取得
2031-07-06

2022-01-30 至
2 580895 宇星股份 6 受让取得
2032-01-29

2022-10-21 至
3 64252902 宇星股份 6 原始取得
2032-10-20

2022-12-07 至
4 65141107 宇星股份 6 原始取得
2032-12-06

1-1-311
 （四）域名
网站备案/
序号 域名 首页网址 审核通过时间 备注
许可证号
浙 ICP 备
1 yuxingnuts.com yuxingnuts.com 2020 年 4 月 2 日 无
11029774 号-1

附件 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元
补贴
是否 是否
性质类 2023 年 1 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 影响 特殊 2022 年度 2021 年度 2020 年度
型 月—6 月 与收益相关
当年 补贴
盈亏
《关于拨付 2022 年稳定
海盐县商务
出口信用险 外贸企业财政扶持资金 政策性
局、海盐县 否 否 101,700.00 - - - 收益相关
补助 （第一批）的通知》（盐 补助
财政局
上午[2023]25 号）
关于下达 2023 年海盐县
海盐县科学
科技项目财 科技项目财政奖补资金 政策性
技术局、海 否 否 132,000.00 - - - 收益相关
政奖补资金 （第一批）的通知（盐科 补助
盐县财政局
[2023]11 号）
海盐县人力
职业技能培 政策性
资源和社会 职业技能项目制培训协议 否 否 15,900.00 - - - 收益相关
训费补助 补助
保障局
《关于拨付第三批国家级
第三批国家
专精特新重点“小巨人”
重点“小巨 海盐县经济 政策型
企业高质量发展中央奖补 否 否 1,960,000.00 与收益相关
人”中央奖 和信息化局 补助
资金的通知》（盐经信
补资金
[2022]66 号）
通过两化融
合管理系统 《关于海盐县 2022 年度
海盐县经济 政策型
贯标评定/浙 第三批工业发展财政扶持 否 否 300,000.00 与收益相关
和信息化局 补助
江制造精品 资金的兑现公示》
补助
紧固件智能 《关于海盐县 2022 年度
海盐县经济 政策型
化改造项目 第六批工业发展财政扶持 否 否 200,000.00 与收益相关
和信息化局 补助
奖补 资金的兑现公示》
海盐县就业 《海盐县 2022 年度失业
稳岗第五批 政策型
管理服务中 保险稳岗返还第三批公示 否 否 179,811.83 与收益相关
补贴 补助
心 名单》
一次性留工 海盐县就业 《海盐县 2022 年一次性
政策型
补助第一批 管理服务中 留工培训补助名单公示 否 否 174,500.00 与收益相关
补助
名单 心 （第一批）》
《关于印发推进海盐县商
出口信用保 海盐县商务 务高质量发展若干意见实 政策型
否 否 156,800.00 与收益相关
险补助 局 施细则的通知》（盐商务 补助
[2022]1 号）
浙江省海盐
企业经营团 政策型
经济开发区 无 否 否 100,000.00 与收益相关
队奖励 补助
管理委员会
浙江省海盐 《海盐县人民政府关于进
惠企纡困资 政策型
经济开发区 一步加大惠企纾困帮扶力 否 否 100,000.00 与收益相关
金补助 补助
管理委员会 度的若干意见》（盐政发

1-1-312
 [2022]9 号）
中小企业纾 海盐县经济 政策型
无 否 否 84,426.64 与收益相关
困资金补助 和信息化局 补助
《关于 2021 年第四批
职业技能等 海盐县人力
（2022 年第一批提交联 政策型
级认定培训 资源和社会 否 否 66,960.00 与收益相关
审）职业技能提升行动补 补助
补助 保障局
助对象的公示》
用人单位吸 代理支付款 《2022 年用人单位吸纳
政策型
纳高校毕业 项-社保就 高校毕业生就业社保补贴 否 否 40,761.90 与收益相关
补助
生社保补贴 业 发放名单公示》
《关于下达 2022 年海盐
科技创新券 海盐县市场 县科技项目财政奖补资金 政策型
否 否 34,400.00 与收益相关
补助 监督管理局 （第三批）的通知》（盐 补助
科[2022]15 号）
《海盐县市场监督管理局
标准品牌奖
待报解预算 关于 2021 年度品牌与标 政策型
补（标准化 否 否 30,000.00 与收益相关
收入 准化战略财政扶持项目兑 补助
战略）
现公示》
用人单位吸 《海盐县人民政府关于做
代理支付款
纳就业困难 好当前和今后一段时期就 政策型
项-社保就 否 否 16,206.47 与收益相关
人员社保补 业创业工作的实施意见》 补助
业
贴 （盐政发[2019]13 号）
工况自动监
嘉兴市生态 《关于海盐县 2022 年度
控系统安装 政策型
环境局海盐 第三批工业发展财政扶持 否 否 6,600.00 与收益相关
财政扶持资 补助
分局 资金的兑现公示》
金补助
《关于海盐县 2022 年度
数字化券补 海盐县经济 政策型
第二批工业发展财政扶持 否 否 5,000.00 与收益相关
助 和信息化局 补助
资金的兑现公示》
海盐县就业 《海盐县 2022 年一次性
一次性扩岗 政策型
管理服务中 扩岗补助第二批名单公示 否 否 1,500.00 与收益相关
补助发放 补助
心 （免申即享）》
海盐 2021 年 海盐县财政
《海盐县 2021 年第一批 政策型
度上市第一 局（金融 否 否 2,000,000.00 与收益相关
股改上市财政补助公示》 补助
批财政奖励 办）
《海盐县人民政府办公室
关于印发海盐县加快制造
品牌与标准 海盐县人民 政策型
业高质量发展的若干意见 否 否 230,000.00 与收益相关
战略补助 政府办公室 补助
的通知》（盐政办发
[2020]62 号）
盐科
（2021）12 海盐县科学 《关于下达 2021 年海盐
政策型
号表六县级 技术局、海 县科技项目财政奖补资金 否 否 198,000.00 与收益相关
补助
科技计划项 盐县财政局 （第一批）的通知》
目
《关于拨付 2020 年外经
外经外贸财 海盐县商务 外贸财政扶持资金的通 政策型
否 否 122,400.00 与收益相关
政扶持资金 局 知》（盐商务[2021]29 补助
号）
《关于公布浙江省 2020
年（第 27 批）省级企业
技术中心名单的通知》
省级企业技 （浙经信技术[2020]125
海盐县人民 政策型
术中心奖励 号）、《海盐县人民政府 否 否 100,000.00 与收益相关
政府办公室 补助
资金 办公室关于印发海盐县加
快制造业高质量发展的若
干意见的通知》（盐政办
发[2020]62 号）

1-1-313
 《关于做好 2021 年度失
业保险稳岗返还有关工作
海盐县人力 的通知》（盐人社
政策型
稳岗补贴 社保局、海 [2021]77 号）、海盐县促 否 否 93,437.63 与收益相关
补助
盐县财政局 进就业创业专项资金单位
补助汇总表（稳岗就业补
贴公示）
《关于海盐县 2020 年度
紧固件创新
海盐县经济 紧固件创新发展十大示范 政策型
发展财政扶 否 否 50,000.00 与收益相关
和信息化局 企业财政扶持项目的兑现 补助
持资金
公示》
《关于加快科技创新推动
海盐县科学
科技项目财 区域高质量发展的若干政 政策型
技术局、海 否 否 28,800.00 与收益相关
政奖补资金 策意见》（盐委发 补助
盐县财政局
[2020]9 号）
《关于印发海盐县加快制
嘉兴市生态
造业高质量发展的若干意 政策型
环责险补贴 环境局海盐 否 否 15,600.00 与收益相关
见的通知》（盐政办发 补助
分局
[2020]62 号）
《海盐县财政局海盐县人
企业上市 民政府金融工作办公室关
海盐县人力
（第二批） 于拨付 2020 年度企业上 政策型
资源和社会 否 否 1,000,000.00 与收益相关
财政奖励资 市（第二批）财政奖励资 补助
保障局
金 金的通知》（盐财企
[2020]208 号）
《海盐县财政局海盐县科
学技术局海盐县市场监督
海盐县财政
管理局关于拨付 2020 年
局、海盐县
科技项目财政奖补资金
科技项目财 科学技术 政策型
（第一批）的通知》、 否 否 599,400.00 与收益相关
政奖补资金 局、海盐县 补助
《海盐县财政局海盐县科
市场监督管
学技术局关于拨付 2020
理局
年科技项目财政奖补资金
（第二批）的通知》
海盐县财政
局、海盐县
工业企业结 《海盐县工业企业结构调
商务局、海 政策型
构调整专项 整专项奖补企业名单公 否 否 595,097.56 与收益相关
盐县人力资 补助
奖补 示》
源和社会保
障局
海盐县人力
《海盐县 2020 年失业保
资源和海盐 政策型
社保费返还 险稳岗返还社会保险费企 否 否 527,036.02 与收益相关
县社会保障 补助
业名单公示信息》
局
《海盐县财政局海盐县经
紧固件行业
海盐县财政 济和信息化局关于拨付紧
数字化、智
局、海盐县 固件行业数字化、智能化 政策型
能化改造提 否 否 400,000.00 与收益相关
经济和信息 改造提升项目（第一批） 补助
升项目财政
化局 财政补助资金的通知》
补助资金
（盐财企[2020]99 号）
《海盐县财政局、海盐县
海盐县财政
经济和信息化局关于拨付
2018 年雄鹰 局、海盐县 政策型
2018 年“雄鹰计划”试 否 否 283,300.00 与收益相关
计划补助 经济和信息 补助
点企业财政奖励资金的通
化局
知》
《海盐县人民政府办公室
2019 高质量 海盐县人民 政策型
印发的通知》（盐政办发 否 否 198,000.00 与收益相关
发展补助 政府办公室 补助
[2020]26 号）
以工代训补 海盐县财政 《关于开展企业以工代训 政策型 否 否 125,000.00 与收益相关

1-1-314
贴 局、海盐县 补贴工作的通知》（盐人 补助
人力资源和 社[2020]87 号）
社会保障局
《海盐县财政局海盐县经
海盐县财政
济和信息化局海盐县市场
局、海盐县
2020 工业发 监督管理局关于拨付
经济和信息 政策型
展财政扶持 2020 年工业发展财政扶 否 否 100,000.00 与收益相关
化局、海盐 补助
资金 持资金（第四批）的通
县市场监督
知》（盐财企[2020]131
管理局
号）
《海盐县财政局海盐县商
稳定外贸企 海盐县财政
务局关于拨付稳定外贸企 政策型
财政扶持资 局、海盐县 否 否 51,400.00 与收益相关
业财政扶持资金的通知》 补助
金 商务局
（盐财企[2020]288 号）
《关于下发海盐经济开发
促进经济高 海盐经济开 区（西塘桥街道）2018
政策型
质量发展奖 发区管理委 年度推进经济高质量发展 否 否 47,000.00 与收益相关
补助
励 员会 奖励的通知》（盐开
[2020]22 号）
《海盐县财政局海盐县市
海盐县财政
场监督管理局关于拨付
专利项目财 局、海盐县 政策型
2019 年度专利项目财政 否 否 35,000.00 与收益相关
政奖补 市场监督管 补助
奖补资金的通知》（盐财
理局
企[2020]210 号）
《海盐县财政局海盐县商
2019 第三批 海盐县财政 务局关于拨付 2019 年第
政策型
稳外贸政策 局、海盐县 三批稳定外贸企业财政扶 否 否 29,000.00 与收益相关
补助
补助资金 商务局 持资金的通知》（盐财企
[2020]122 号）
企业复工招 海盐县人力 《关于疫情期间企业复工
政策型
聘新员工补 资源和社会 招聘新员工补贴名单的公 否 否 6,000.00 与收益相关
补助
贴 保障局 示》

1-1-315