T.C.

KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 1
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

İÇİNDEKİLER
SUNUŞ 2

BÖLÜM 1: OCAK- HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 3

1.1. Bütçe Giderleri 3

1.1.1.2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Karşılaştırmalı Bütçe Giderleri 5

01. Personel Giderleri 6

02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 7

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 8

04. Faiz Giderleri 10

05. Cari Transferler 11

06. Sermaye Giderleri 12

07.Sermaye Transferleri 14

1.2. Bütçe Gelirleri 14

1.2.1. Bütçe Gelirlerinin 2023 Yılı Ocak Haziran Dönemi Tahakkuk ve Tahsilatı 16

1.2.2. 2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Karşılaştırmalı Bütçe Gelirleri 17

01. Vergi Gelirleri 18

03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 19

04.Alınan Bağış ve Yardımlar 19

05. Diğer Gelirler 20

06. Sermaye Gelirleri 22

09.Red ve İade 22

1.3. Finansman 23

BÖLÜM 2. 2023 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 25

BÖLÜM 3. 2023 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 26

3.1. Bütçe Giderleri 26

3.2. Bütçe Gelirleri 27

BÖLÜM 4. 2023 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLMESİ PLANLANAN FAALİYETLER 28

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 2
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

SUNUŞ

Bilindiği üzere, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, kamu
kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını,
hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere, kamu mali yönetiminin
yapısını ve işleyişini, kamu bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, tüm mali
işlemlerin muhasebeleştirilmesini, raporlanmasını ve mali kontrolü düzenlemeyi
amaçlamaktadır. Bu Kanunun 30 uncu maddesinde “Genel yönetim
kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya
ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan mali durumu temmuz ayı
içinde kamuoyuna açıklar” hükmü düzenlenmiş bulunmaktadır.

Bu çerçevede hazırlanan 2023 Yılının ilk altı aylık süreyi (Ocak‐Haziran

dönemini) içeren bütçe gerçekleşmeleri ile ikinci altı aya (Temmuz‐Aralık
dönemine) ilişkin hedef ve beklentilerin yer aldığı “Kütahya Belediyesi 2023 Yılı
Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu” hazırlanmış ve kamuoyunun bilgisine
sunulmuştur.

Söz konusu raporun, hesap verebilirliğin ve mali saydamlığın bir sonucu

olarak kamuoyuna Belediyemizin bütçe uygulama sonuçları ve beklentileri
hususunda aydınlatıcı bilgiler sunacağı düşüncesiyle, en içten sevgilerimi ve
saygılarımı sunarım.

Prof. Dr. Alim IŞIK

Kütahya Belediye Başkanı

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 3
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

BÖLÜM 1. 2023 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

Kütahya Belediyesi 2023 yılı Ocak-Haziran dönemine ait bütçe gerçekleşmeleri

Tablo 1’de verilmiştir.
Tablo 1. 2023 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi Gerçekleşmeleri

NET BÜTÇE (TL) OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME (TL)

GELİR 2.476.150.000,00 594.117.901,01

GİDER 2.953.390.000,00 810.099.013,24

GELİR-GİDER FARK -477.240.000,00 -215.981.112,23

Tablo 1’de görüldüğü gibi;

2023 Yılı Gelir Bütçesi başlangıç bütçesi olarak 2.802.000.000,00 TL Gider,

2.476.150.000,00 TL Gelir Bütçesi belirlenmiştir. 2023 Yılı içinde personel maaşlarına
yapılan iyileştirmeler, elektrik ve doğalgaz gibi cari giderlerinde hesaplanamayan
artışlar ve gelirlerde oluşan artışlar ortaya çıkması sonucunda ek ödenek yapılmış,
Gider bütçesi 2.953.390.000,00 TL, Gelir Bütçesi 2.476.150.000,00 TL olarak tahmin
edilmiştir. 2023 yılı için 197.000.000,00 TL borçlanma öngörülmüş, önceki dönemlerden
devam eden kredi ödemeleri için 64.240.000,00 TL anapara ödemesi belirlenmiştir.
03.05.2023 tarih ve 151 sayılı meclis kararına istinaden; yapılan ek ödenekler dahil
2023 yılı bütçesinde 477.760.000,00 TL Net Borçlanma ile denklik sağlanmıştır.

2023 yılı ilk altı aylık periyodunda; 594.117.901,01 TL gelir tahsil edilmiş, 2023 yılı
ilk altı aylık gider gerçekleşmesi ise 810.099.013,24 TL dir. 2023 yılı ilk altı aylık periyotta
Gelir-Gider Farkı -215.981.112,23 TL olarak gerçekleşmiştir.

1.1.Bütçe Giderleri (Ek-1)

2023 Yılı Gider Bütçesi, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme sonuçları,

gerçekleşme oranı, gider kalemlerinin toplam harcama içindeki payları Tablo 2’de
verilmiştir.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 4
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 2.2023 Yılı Gider Bütçesi, 6 Aylık Gider Gerçekleşmeleri ve Gerçekleşme Oranları

TOPLAM
GİDER OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME
GİDER ADI BÜTÇE (TL)
KODU (TL) ORANI (%) İÇİNDEKİ PAYI
(%)

PERSONEL
1 130.734.000,00 68.249.169,06 52,20% 8,42%
GİDERLERİ
SOSYAL GÜVENLİK
KURUMLARINDA
2 16.889.000,00 8.737.353,49 51,73% 1,08%
DEVLET PRİMİ
GİDERLERİ
MAL VE HİZMET
3 775.844.000,00 344.520.558,25 44,40% 42,53%
ALIM GİDERLERİ

4 FAİZ GİDERLERİ 39.702.000,00 13.773.720,80 34,70% 1,70%

5 CARİ TRANSFERLER 58.451.000,00 28.242.403,74 48,32% 3,49%

SERMAYE
6 1.863.945.000,00 346.575.807,90 18,59% 42,78%
GİDERLERİ
SERMAYE
7 30.000.000,00 0,00 0,00% 0,00%
TRANSFERLERİ

9 YEDEK ÖDENEKLER 37.825.000,00 0,00 0,00% 0,00%

TOPLAM 2.953.390.000,00 810.099.013,24 27,43% 100%

Tablo 2’de görüldüğü gibi;

2023 yılı Ocak-Haziran döneminde; Personel Giderleri %52,20 gerçekleşme

oranı ile 68.249.169,06 TL, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri %51,73’lük
gerçekleşme oranı ile 8.737.353,49 TL, Mal ve Hizmet Alım Giderleri %44,40’lık
gerçekleşme oranı ile 344.520.558,25 TL, Faiz Giderleri %34,70’lik gerçekleşme oranı ile
13.773.720,80 TL, Cari Transferler %48,32’lik gerçekleşme oranı ile 28.242.403,74 TL,
Sermaye Giderleri %18,59’luk gerçekleşme oranı ile 346.575.807,90 TL olarak
gerçekleşmiş olup toplam gerçekleşme 810.099.013,24 TL ve Gider Bütçesi
Gerçekleşme Oranı %27,43’dür. Sermaye Transferleri tertibinde ilk altı aylık dönemde
harcama yapılmamıştır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 5
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2023 yılı ilk altı aylık dönemde toplam harcama içindeki en büyük pay %42,78
oran ile Sermaye Giderlerine aittir. Mal ve Hizmet Alım Giderleri %42,53 oranla 2.
sırada ve Personel Giderleri %8,42 oranla 3. sırada yer almaktadır. 2023 yılı Ocak-
Haziran dönemi harcama dağılımlarının bir önceki döneme göre değişimleri Grafik
1’de verilmiştir.

2022-2023 Ocak-Haziran Dönemi Harcama Dağılımı

₺400.000.000,00

₺350.000.000,00

₺300.000.000,00

₺250.000.000,00

₺200.000.000,00

₺150.000.000,00

₺100.000.000,00

₺50.000.000,00

₺0,00
Personel Sosyal Güvenlik Mal ve Hizmet Faiz Giderleri Cari Transferler Sermaye Sermaye
Giderleri Kurumlarında Alım Giderleri Giderleri Transferleri
Devlet Primi
Giderleri

2022 2023

Grafik 1. 2023 yılı Ocak-Haziran Dönemi Harcama Dağılımının Bir Önceki Yıla göre
Değişimi

1.1.1.2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Karşılaştırmalı Bütçe Giderleri

2022 ve 2023 yılları Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri

ekonomik sınıflandırmaya göre karşılaştırmalı olarak Tablo 3’de verilmiştir.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 6
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 3. 2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Döneminde Gider Gerçekleşmeleri, Artış Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ (TL)

ARTIŞ AZALIŞ
GİDER 2022 2023 ORANI (%)
GİDER ADI
KODU GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME
PERSONEL
1 32.734.314,90 68.249.169,06 108,49%
GİDERLERİ
SOSYAL GÜVENLİK
KURUMLARINA
2 4.396.851,46 8.737.353,49 98,72%
DEVLET PRİMİ
GİDERLERİ
MAL VE HİZMET
3 164.060.568,96 344.520.558,25 109,99%
ALIM GİDERLERİ

4 FAİZ GİDERLERİ 5.427.916,88 13.773.720,80 153,76%

5 CARİ T RANSFERLER 16.628.586,33 28.242.403,74 69,84%

SERMAYE
6 94.040.473,96 346.575.807,90 268,54%
GİDERLERİ
SERMAYE
7 0,00 0,00 0,00%
T RANSFERLERİ

8 BORÇ VERME 0,00 0,00 0,00%

9 YEDEK ÖDENEKLER 0,00 0,00 0,00%

TOPLAM 317.288.712,49 810.099.013,24 155,32%

Tablo 3’te görüldüğü gibi;

Bütçe Giderleri 2023 yılının ilk altı aylık diliminde 2022 yılının aynı dönemine göre
%155,32 oranında artarak 810.099.013,24 TL olarak gerçekleşmiştir. 2023 yılında en
büyük artış %268,54 oran ile Sermaye Giderleri, ikinci en büyük artış %153,76 ile Faiz
Giderlerinde meydana gelmiştir. 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi Gider Bütçesi
Uygulama Sonuçları aşağıda ayrıntılı olarak verilmiştir.

01.Personel Giderleri

Personel Giderleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo 4’te
verilmiştir.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 7
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 4.2022-2023 Yılı Personel Giderleri Başlangıç Bütçe Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve
Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GİDER 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GİDER ADI
KODU (TL) (TL) 2022 GERÇ. ARTIŞ
2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (%)

PERSONEL
1 61.263.000,00 130.734.000,00 32.734.314,90 68.249.169,06 108,49% 53,43% 52,20%
GİDERLERİ

Tablo 4’ te görüldüğü gibi;

Personel Giderleri Gerçekleşme Oranı, 2022 yılının ilk altı ayında %53,43 iken
2023 yılının aynı döneminde %52,20 olmuştur. 2023 yılı Personel Giderlerinde bir önceki
yılın aynı dönemine göre %108,49 oranında artış meydana gelmiştir.

Personel Giderleri 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık gerçekleşmeleri

Grafik 2’de verilmiştir.

PERSONEL GİDERLERİ
2022 2023
13.674.017,63

11.852.655,08
11.294.248,64

11.111.290,27

10.320.965,87

9.995.991,57
6.509.769,57

5.539.663,17

5.436.320,42
5.140.919,96

5.139.605,88

4.968.035,90

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 2. Personel Giderlerinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 8
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

02.Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri

Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve
uygulama sonuçları Tablo 5’te verilmiştir.
Tablo 5.2022-2023 Yılı Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Başlangıç Bütçe
Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GİDER 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GİDER ADI
KODU (TL) (TL) 2022 GERÇ. ARTIŞ
2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (%)

SOSYAL GÜVENLİK
KURUMUNA
2 9.347.000,00 16.889.000,00 4.396.851,46 8.737.353,49 98,72% 47,04% 51,73%
DEVLET PRİMİ
GİDERLERİ

Tablo 5’ te görüldüğü gibi;

2022 yılının ilk altı ayında gerçekleşme oranı %47,04 iken, 2023 yılının aynı
döneminde %51,73 oranında gerçekleşme olmuştur. 2023 yılı Sosyal Güvenlik
Kurumuna Devlet Primi Giderlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre memur
maaşlarına zamlar doğrultusunda %98,72 oranında artış meydana gelmiştir. Sosyal
Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık
gerçekleşmeleri Grafik 3’de verilmiştir.

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ

GİDERLERİ
1.887.461,69

2022 2023
1.390.047,30

1.386.542,49
1.369.137,96

1.358.563,21

1.345.600,84
912.308,70

706.447,12

700.207,76
694.768,20
694.733,06
688.386,62

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 3. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara
Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 9
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri

Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama

sonuçları Tablo 6’da verilmiştir.
Tablo 6.2022-2023 Yılı Mal ve Hizmet Alımları Başlangıç Bütçe Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri
ve Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
2022 YILI 2023 YILI
GİDER
GİDER ADI BAŞLANGIÇ BAŞLANGIÇ
KODU 2022 GERÇ. ARTIŞ
BÜTÇE (TL) BÜTÇE (TL) 2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (%)

MAL VE HİZMET
3 319.419.000,00 775.844.000,00 164.060.568,96 344.520.558,25 109,99% 51,36% 44,40%
ALIMI GİDERLERİ

Tablo 6’da görüldüğü gibi;

Mal ve Hizmet Alımı Giderlerinin 2022 yılının Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme

oranı %51,36 iken, 2023 yılı için bu oran %44,40 olmuştur. Ayrıca bir önceki yılın aynı
dönemine göre %109,99 oranında artış meydana gelmiştir. Söz konusu artışın nedeni;
asgari ücrette yapılan zamlar ve Belediyemizce yapılan toplu iş sözleşmesinde, hizmet
alımı yöntemi ile istihdam edilen personelin özlük haklarını iyileştirmeye yönelik verilen
farklar, enerji maliyetlerinde ve girdi fiyatlarında artış meydana gelmesidir.

Mal ve Hizmet Alımları Giderlerinin 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık

gerçekleşmeleri Grafik 4’de ve 2023 yılı gider kalemlerine ait harcamalar ekonomik
sınıflandırmanın 2. düzeyine göre Tablo 7’de verilmiştir.

MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ 71.087.522,85

2022 2023
63.028.441,06

62.835.428,80
60.010.509,96

55.433.928,22
39.087.392,37

38.125.470,64
32.124.727,36

27.699.615,63
26.667.184,47
21.956.292,30
10.522.939,94

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 4. Mal ve Hizmet Alımları Giderinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 10
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 7.2023 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Ekonomik Sınıflandırmanın 2.Düzeyine Göre Mal
ve Hizmet Alımı Giderleri
TOPLAM
NET BÜTÇE GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME
GİDER ADI (2.Düzey)
ÖDENEĞİ (TL) (TL) ORANI (%) İÇİNDEKİ PAYI
(%)
ÜRETİME YÖNELİK MAL VE
34.600.000,00 9.768.598,92 28,23% 2,83%
MALZEME ALIMLARI

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE

226.411.000,00 90.492.088,80 39,97% 26,27%
MALZEME ALIMI

YOLLUKLAR 1.121.000,00 643.546,89 57,41% 0,19%

GÖREV GİDERLERİ 6.841.000,00 1.556.083,82 22,75% 0,45%

HİZMET ALIMLARI 411.870.000,00 211.766.929,30 51,41% 61,47%

TEMSİL VE TANITMA
17.506.000,00 4.440.656,79 25,37% 1,29%
GİDERLERİ

MENKUL MAL GAYRİMADDİ

67.357.000,00 21.819.744,23 32,39% 6,33%
HAK ALIMLARI

GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE

6.888.000,00 1.643.585,57 23,86% 0,48%
ONRAIM GİDERLERİ

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 3.250.000,00 2.389.323,84 73,72% 0,69%

TOPLAM 775.844.000,00 344.520.558,16 44,40% 100,00%

Tablo 7’ de görüldüğü gibi;

Hizmet Alımı ile İstihdam Edilen Personel Giderleri, Üretime Yönelik Mal ve
Malzeme Giderleri, Tüketime Dönük Mal ve Malzeme Giderleri, Dayanıklı Mal ve
Malzeme Giderleri, Bakım-Onarım Giderleri, Meslek Edindirme Kursları Giderleri,
Yolluklar vb. giderlerden oluşan Mal ve Hizmet Alımı Giderleri için 2023 Yılı Ocak-
Haziran döneminde toplam 344.520.558,16 TL harcama yapılmıştır.

Mal ve Hizmet Alım Giderleri içerisindeki en önemli pay Hizmet Alımları

kalemine aittir. Hizmet Alımlarının içerisinde ise ağırlıklı olarak hizmet alımı ile istihdam
edilen personel giderleri (Belediye şirket işçisi) yer almaktadır. 2023 Yılı Ocak-Haziran
döneminde hizmet alımı ile istihdam edilen personel gideri 211.766.929,30 TL’dir. İkinci
ağırlıklı harcama 90.492.088,80 TL’lik tutarla Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları
kalemidir. Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımlarının içerisinde ise akaryakıt
giderleri, elektrik giderleri, yakacak giderleri, kırtasiye giderleri vb. cari giderler yer
almaktadır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 11
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

04.Faiz Giderleri

Faiz Giderleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo 8’de
verilmiştir.
Tablo 8.2022-2023 Faiz Giderleri Başlangıç Bütçe Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve
Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GİDER 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GİDER ADI GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEME (TL) GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(%)

4 FAİZ GİDERLERİ 16.458.000,00 39.702.000,00 5.427.916,88 13.773.720,80 153,76% 32,98% 34,70%

Tablo 8’de görüldüğü gibi;

Faiz Giderleri, 2022 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme oranı %32,98 iken,
2023 yılının aynı döneminde bütçede öngörülen ödeneğin %34,70’i kullanılmıştır.
Kullanılan kredilerde faizlerin aylar itibariyle artarak ödenmesi nedeniyle 2023 Yılının
Ocak-Haziran döneminde faiz giderlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre
%153,76 oranında artış meydana gelmiştir.

Kredi faizleri ve yasal faizlerden oluşan Faiz Giderinin, 2022-2023 yılları Ocak-
Haziran dönemi aylık gerçekleşmeleri Grafik 5’te verilmiştir.

FAİZ GİDERLERİ
2022 2023
2.959.048,00

2.939.239,99
2.890.508,60
2.328.020,49
1.627.733,91

1.606.445,19
1.029.169,81
890.475,62

833.133,58

775.174,19

716.393,65

606.294,65

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 5. Faiz Giderinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 12
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

05.Cari Transferler

Cari Transferlerin 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo 9’da
verilmiştir.
Tablo 9.2022-2023 Cari Transferler Başlangıç Bütçe Ödeneği, İlk 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve
Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GİDER 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GİDER ADI GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEME (TL) GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(%)

5 CARİ TRANSFERLER 20.013.000,00 58.451.000,00 16.628.586,33 28.242.403,74 69,84% 83,09% 48,32%

Tablo 9’da görüldüğü gibi;

Cari Transferler 2022 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme oranı %83,09 iken,
2023 yılının aynı döneminde bütçede öngörülen ödeneğin %48,32’si kullanılmıştır.
Hane halklarına yapılan yardımlar, İller Bankası ortaklık payı, Kalkınma Ajansı payı vb.
giderlerimizden oluşan Cari Transferler 2022 yılının aynı dönemine göre %69,84 artış
göstermiş olup 2023 yılının ilk altı ayında 28.242.403,74 TL olarak gerçekleşmiştir.

Cari Transferlerin 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık gerçekleşmeleri

Grafik 6’da verilmiştir.

CARİ TRANSFERLER
2022 2023
9.739.811,45

4.827.514,30
4.588.352,59

4.586.394,09
4.432.864,73

4.313.518,99

2.940.393,90
2.609.829,55

2.229.420,58
1.601.446,21
1.511.069,35
1.490.374,33

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 6. Cari Transferler 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 13
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

06.Sermaye Giderleri

Sermaye Giderleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo

10’da verilmiştir.
Tablo 10.2022-2023 Sermaye Giderleri Başlangıç Bütçe Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve
Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GİDER 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GİDER ADI 2022 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2023 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
GERÇEKLEŞME (TL) ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (%)

SERMAYE
6 634.451.000,00 1.863.945.000,00 94.040.473,96 346.575.807,90 268,54% 14,82% 18,59%
GİDERLERİ

Tablo 10’da görüldüğü gibi;

Sermaye Giderleri 2022 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme oranı %14,82

iken, 2023 yılının aynı döneminde bütçede öngörülen ödeneğin %18,59’u
kullanılmıştır. Sermaye Giderleri bir önceki yılın aynı dönemine göre %268,54 oranında
artış göstermiş olup 2023 yılının ilk altı ayında 346.575.807,90 TL olarak gerçekleşmiştir.

Sermaye Giderleri 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık gerçekleşmeleri

Grafik 7’de ve ekonomik sınıflandırmanın ikinci düzeyine göre Sermaye Giderleri Tablo
11’de verilmiştir.

SERMAYE GİDERLERİ

92.592.939,02
2022 2023
75.004.166,16
50.187.774,00

48.515.061,93
44.383.532,78

35.892.334,01

28.094.596,86
27.790.915,07
14.236.867,87

11.434.557,07

8.605.484,63
3.878.052,46

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 7. Sermaye Giderleri 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 14
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 11. 2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri

TOPLAM
NET BÜTÇE GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME
GİDER ADI
ÖDENEĞİ (TL) (TL) ORANI (%) İÇİNDEKİ PAYI
(%)

MAMUL MAL ALIMLARI 121.864.000,00 32.238.105,39 26,45% 9,30%

MENKUL SERMAYE ÜRETİM

5.181.000,00 922.441,40 17,80% 0,27%
GİDERLERİ

GAYRİMADDİ HAK ALIMLARI 6.801.000,00 1.217.941,38 17,91% 0,35%

GAYRİMENKUL ALIMLARI VE
31.000.000,00 16.723.530,21 53,95% 4,83%
KAMULAŞTIRMA GİDERLERİ

GAYRİMENKUL SERMAYE
1.455.799.000,00 266.731.926,77 18,32% 76,96%
ÜRETİM GİDERLERİ

MENKUL MALLARIN BÜYÜK

300.000,00 0,00 0,00% 0,00%
ONARIM GİDERLERİ

GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM

243.000.000,00 28.741.862,75 11,83% 8,29%
GİDERLERİ

TOPLAM 1.863.945.000,00 346.575.807,90 18,59% 100,00%

Tablo 11’de görüldüğü gibi;

2023 yılı Ocak-Haziran döneminde Sermaye Giderleri içinde en büyük pay

Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderlerine aittir. Gayrimenkul Sermaye Üretim
Giderlerinin içinde Restorasyon Çalışmaları, Araç alımları, Kamulaştırma işlemleri, Yol
yapım giderleri, Alt yapı giderleri gibi harcamalar yer almaktadır.

07.Sermaye Transferleri

Sermaye Transferleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo

12’de verilmiştir.
Tablo 12.2022-2023 Sermaye Transferleri Başlangıç Bütçe Ödeneği, 6 Aylık Gerçekleşmeleri ve
Gerçekleşme Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
2022 YILI 2023 YILI
GİDER
GİDER ADI BAŞLANGIÇ BAŞLANGIÇ
KODU 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
BÜTÇE (TL) BÜTÇE (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

SERMAYE
7 2.000,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00%
TRANSFERLERİ

Tablo 12’de görüldüğü gibi;

2022-2023 yılları İlk altı aylık dönemlerinde Sermaye Transferi yapılmamıştır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 15
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

1.2.Bütçe Gelirleri (Ek-2)

2023 Yılı Öngörülen Gelir Bütçesi, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme sonuçları,

gerçekleşme oranı, gelir kalemlerinin toplam gelir içindeki payları Tablo 13’de
verilmiştir.
Tablo 13. 2023 Yılı Öngörülen Gelir Bütçesi, Gerçekleşen Gelirler ve Gerçekleşme Oranları

TOPLAM
GELİR RED VE İADELER GERÇ. ORANI
GELİRİN TÜRÜ BÜTÇE (TL) TAHSİLAT (TL) NET TAHSİLAT (TL) GERÇEKLEŞME
KODU (TL) (%)
İÇİNDEKİ PAYI (%)

1 VERGİ GELİRLERİ 122.591.000,00 48.657.476,31 375.393,53 48.282.082,78 39,38% 8,14%

TEŞEBBÜS VE
3 MÜLKİYET 319.150.000,00 105.569.732,17 315.840,81 105.253.891,36 32,98% 17,74%
GELİRLERİ
ALINAN BAĞIŞ VE
4 61.215.000,00 8.544.469,71 5.332,00 8.539.137,71 13,95% 1,44%
YARDIMLAR

5 DİĞER GELİRLER 1.225.703.000,00 404.745.192,69 148.961,89 404.596.230,80 33,01% 68,20%

SERMAYE
6 750.000.000,00 26.601.030,13 0,00 26.601.030,13 3,55% 4,48%
GELİRLERİ

7 RED VE İADE (-) -5.018.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOPLAM 2.473.641.000,00 594.117.901,01 845.528,23 593.272.372,78 23,96% 100,00%

Tablo 13’de görüldüğü gibi;

2023 Ocak-Haziran döneminde; Vergi Gelirleri %39,38 gerçekleşme oranıyla

48.282.082,78 TL, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri %32,98 gerçekleşme oranıyla
105.253.891,36 TL, Alınan Bağış ve Yardımlar %13,95 gerçekleşme oranıyla
8.539.137,71 TL, Diğer Gelirler %33,01 gerçekleşme oranıyla 404.596.230,80 TL,
Sermaye Gelirleri %3,55 gerçekleşme oranıyla 26.601.030,13 TL olmak üzere toplam
593.272.372,78 TL net tahsilat yapılmıştır. İlk altı aylık dönemde 845.528,23 TL çeşitli
nedenlerle red ve iade yapılmıştır. Toplam gelir içinde en büyük pay %68,20 oranla
Diğer Gelirler kalemine aittir. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri %17,74 oranla ikinci sırada
yer almaktadır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 16
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2023 yılı Ocak-Haziran gelir dağılımının bir önceki yılın aynı dönemine göre Grafik
8’de verilmiştir.

2023 Yılı Bütçe Gelir Dağılımı

2022 2023

404.596.230,80
239.239.461,31
105.253.891,36

65.533.930,02
58.150.154,72
48.282.082,78
28.119.149,31

26.601.030,13
8.539.137,71
4.083.706,42

VERGİ GELİRLERİ TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR DİĞER GELİRLER SERMAYE GELİRLERİ
GELİRLERİ

Grafik 8. 2022-2023 Yılı Bütçe Gelir Dağılımı

1.2.1. Bütçe Gelirlerinin 2023 Yılı Ocak Haziran Dönemi Tahakkuk ve Tahsilatı

2023 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam tahakkuk, net tahsilat ve tahakkuk

tahsilat oranı Tablo 14’de verilmiştir.
Tablo 14. 2023 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Toplam Tahakkuk, Net Tahsilat ve Tahakkuk Tahsilat
Oranı
GELİR TOPLAM DEVREDEN TAHAKKUK
GELİRİN TÜRÜ BÜTÇE (TL) NET TAHSİLAT
KODU TAHAKKUK (TL) TAHAKKUK TAHSİLAT ORANI

1 VERGİ GELİRLERİ 122.591.000,00 106.176.266,48 48.282.082,78 57.518.790,17 45,47%

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET
3 319.150.000,00 164.854.718,09 105.253.891,36 59.284.985,92 63,85%
GELİRLERİ

ALINAN BAĞIŞ VE
4 61.215.000,00 8.544.469,71 8.539.137,71 0,00 99,94%
YARDIMLAR

5 DİĞER GELİRLER 1.225.703.000,00 429.007.543,57 404.596.230,80 24.262.350,88 94,31%

6 SERMAYE GELİRLERİ 750.000.000,00 57.143.774,96 26.601.030,13 30.542.744,83 46,55%

9 RED VE İADELER -2.509.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

TOPLAM 2.476.150.000,00 765.726.772,81 593.272.372,78 171.608.871,80 77,48%

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 17
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 14’te görüldüğü gibi;

2023 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam tahakkuk 765.726.772,81 TL’dir. Toplam

tahakkukun 593.272.372,78 TL’si tahsil edilmiştir. Tahakkuk tahsilat oranı %77,48’dir.

1.2.2. 2022-2023 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Karşılaştırmalı Bütçe Gelirleri

2022 ve 2023 yılları Ocak-Haziran dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri

ekonomik sınıflandırmaya göre karşılaştırmalı olarak Tablo 15’te verilmiştir.
Tablo 15.2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Bütçe Gelirleri, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ

(NET TAHSİLAT) (TL)

GİDER ARTIŞ AZALIŞ
GELİR ADI
KODU 2022 2023 ORANI (%)
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME

1 VERGİ GELİRLERİ 28.119.149,31 48.282.082,78 71,70%

T EŞEBBÜS VE MÜLKİYET
3 58.150.154,72 105.253.891,36 81,00%
GELİRLERİ

ALINAN BAĞIŞ VE
4 4.083.706,42 8.539.137,71 109,10%
YARDIMLAR

5 DİĞER GELİRLER 239.239.461,31 404.596.230,80 69,12%

6 SERMAYE GELİRLERİ 65.533.930,02 26.601.030,13 -59,41%

9 RED VE İADELER 0,00 0,00 0,00%

TOPLAM 395.126.401,78 593.272.372,78 0,50%

Tablo 15’te görüldüğü gibi;

2023 yılının ilk altı aylık diliminde bütçe gelir gerçekleşmeleri önceki yılın aynı
dönemine göre %0,50 oranında artış göstererek 593.272.372,78 TL olarak
gerçekleşmiştir. 2023 yılında en büyük artış %109,10 oran ile Alınan Bağış ve
Yardımlarda hibelerden oluşan artıştan kaynaklıdır. 2022-2023 yılları Ocak-Haziran
dönemi Gelir Bütçesi Uygulama Sonuçları aşağıda ayrıntılı olarak verilmiştir.

01.Vergi Gelirleri

Vergi Gelirleri 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo 16'da
verilmiştir.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 18
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 16.2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Vergi Gelirleri, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GELİR 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GELİR ADI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

1 VERGİ GELİRLERİ 47.000.000,00 122.591.000,00 28.119.149,31 48.282.082,78 71,70% 59,83% 39,38%

Tablo 16’da görüldüğü gibi;

2022 yılında gerçekleşme oranı %59,83 iken 2023 yılının aynı döneminde
bütçesinde öngörülen ödeneğin %39,38’i tahsil edilmiştir. Vergi Gelirleri 2022 yılının
aynı dönemine göre %71,70 oranında artış göstermiş olup 2023 yılının ilk altı ayında
48.282.082,78 TL tahsilat yapılmıştır. Söz konusu artışın nedeni; Belediyemiz bünyesinde
kurulan Veri Hazırlama ve Kontrol Servisinin Emlak Vergisi, Çevre Temizlik Vergisi
Mükellefiyetleri hakkında yaptığı çalışmalar neticesinde mükellefler tarafından beyanı
verilmemiş olanlara beyana çağrı yapılarak tahakkuka hazır hale getirilmesi, ayrıca
Servisimiz tarafından yazılan Tapu Takip Modülü ile Kütahya Tapu Müdürlüğünde
yapılan alım, satım ve intikallerin Web-Tapu servisinden günlük çekilerek vergi
tarhiyatına hazır hale getirilmesidir.

Vergi Gelirlerinin 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık tahsilatları Grafik 9’da
verilmiştir.

VERGİ GELİRLERİ
14.524.901,40

2022 2023
9.839.794,85
9.228.028,31

7.512.792,02

6.154.924,06

5.811.182,87
5.050.254,12
4.211.229,52

4.038.042,82

3.820.486,30
3.156.603,21
3.052.997,61

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 9. Vergi Gelirlerinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 19
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

03.Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama

sonuçları Tablo 17' de verilmiştir.
Tablo 17. 2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GELİR 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GELİR ADI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

TEŞEBBÜS VE
3 140.820.000,00 319.150.000,00 58.150.154,72 105.253.891,36 81,00% 41,29% 32,98%
MÜLKİYET GELİRLERİ

Tablo 17’de görüldüğü gibi;

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2022 yılında gerçekleşme oranı %42,39 iken

2023 yılının aynı döneminde bütçesinde öngörülen ödeneğin %32,98’i tahsil edilmiştir.
Gelir artırıcı faaliyetler sonuncunda Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri %81 oranında
artarak 2023 yılı ilk altı aylık dönemde toplam 105.253.891,36 TL net tahsilat olmuştur.
Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık
tahsilatları Grafik 10’da verilmiştir.

TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ

21.130.121,45

2022 2023
20.365.380,60

18.517.780,58
17.451.777,90

14.858.212,35
12.930.618,48

11.720.605,65
9.841.536,42
9.493.317,26

9.244.565,97

9.167.276,06
8.682.922,86

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 10. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 20
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

04.Alınan Bağış ve Yardımlar

Alınan Bağış ve Yardımlara ait 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama

sonuçları Tablo 18’de verilmiştir.
Tablo 18.2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Alınan Bağış ve Yardımlar, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GELİR 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GELİR ADI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

ALINAN BAĞIŞ VE
4 10.000.000,00 61.215.000,00 4.083.706,42 8.539.137,71 109,10% 40,84% 13,95%
YARDIMLAR

Tablo 18’de görüldüğü gibi;

Alınan Bağış ve Yardımların 2022 yılında gerçekleşeme oranı %40,84 iken 2023
yılının aynı döneminde bütçesinde öngörülen ödeneğin %13,95’i gerçekleşmiştir. 2023
Yılının Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar %109,10 oranında artarak
ilk altı aylık dönemde toplam 8.539.137,71 TL bağış ve yardım alınmıştır.

Alınan Bağış ve Yardımların 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık

gerçekleşmeleri Grafik 11’de verilmiştir.

ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 2022 2023

3.567.237,00

2.632.251,71
2.112.973,75
718.641,32

691.000,00
634.337,00

623.512,00

516.236,20
396.494,12

390.800,00
229.733,53
109.627,50

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik11. Alınan Bağış ve Yardımlar 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 21
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

05.Diğer Gelirler

Diğer Gelirlere ait 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo 19’da
verilmiştir.
Tablo 19. 2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Diğer Gelirler, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ

2022 YILI 2023 YILI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ

GELİR 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GELİR ADI BAŞLANGIÇ BAŞLANGIÇ GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
KODU ORANI (%) ORANI (%)
BÜTÇE (TL) BÜTÇE (TL) (TL) (TL) (%)

5 DİĞER GELİRLER 484.800.000,00 1.225.703.000,00 239.239.461,31 404.596.230,80 69,12% 49,34% 33,01%

-MERKEZİ İDARE
446.800.000,00 1.161.000.000,00 225.463.261,40 373.974.835,87 63,03% 50,46% 165,87%
VERGİ GELİRLERİ

DİĞERLERİ 38.000.000,00 64.703.000,00 13.776.199,91 30.621.394,93 5,16% 36,26% 222,28%

Tablo 19’da görüldüğü gibi;

Diğer Gelirlerin 2022 yılında gerçekleşme oranı %49,34 iken 2023 yılının aynı
döneminde %33,01 olarak gerçekleşmiştir. İkamet Kart Projesi kapsamında Şehrimizde
eğitim gören öğrencilerimizin ikametlerini Şehrimize aldırması sonucunda İlimiz Merkez
Belediyesi 250.000-500.000 nüfuslu Belediyeler arasına girmiş olup Merkezi İdare Vergi
Gelirlerinden Alınan Paylarda artış meydana gelmiştir.

Diğer Gelirlerin içinde ağırlıklı olarak Merkezi İdare Vergi Gelirleri yer almaktadır.
Merkezi İdare Vergi Gelirleri 2023 yılının ilk altı ayında 373.974.835,87 TL olarak
gerçekleşmiştir. 2023 yılı gerçekleşme oranı %165,87’dir.

Diğer Gelirlerin Ocak-Haziran dönemi aylık gerçekleşmeleri Grafik 12’de

verilmiştir.
2022 2023
DİĞER GELİRLER
84.762.098,56

76.207.084,83
74.094.874,30
60.270.582,77

57.408.064,67
51.853.525,67
50.021.501,16
42.234.547,17
40.911.047,00

38.993.749,72
35.632.359,00
31.446.257,26

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 12. Diğer Gelirler 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 22
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

06.Sermaye Gelirleri

Sermaye Gelirlerine ait 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları

Tablo 20’de verilmiştir.
Tablo 20.2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Sermaye Gelirleri, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GELİR 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GELİR ADI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

6 SERMAYE GELİRLERİ 250.000.000,00 750.000.000,00 65.533.930,02 26.601.030,13 59,41% 26,21% 3,55%

Tablo 20’de görüldüğü gibi;

Sermaye Gelirleri 2022 yılı gerçekleşme oranı %26,21 iken 2023 yılının aynı
döneminde %3,55 olarak gerçekleşmiştir. 2023 Yılının Ocak-Haziran döneminde
%59,41 oranında artarak ilk altı aylık dönemde toplam 26.601.030,13 TL Sermaye Geliri
tahsil edilmiştir. Sermaye Gelirlerine ait 2022-2023 yılları Ocak-Haziran dönemi aylık
gerçekleşmeleri Grafik 13’te verilmiştir.

SERMAYE GELİRLERİ
2022 2023
28.869.097,05

12.308.634,33

8.409.906,41

6.083.919,00
5.988.619,86
5.859.536,23

5.826.525,50
5.404.682,82

4.131.146,87
3.823.549,83
2.821.822,86

2.607.519,39

OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN

Grafik 13.Sermaye Gelirleri 2022 ve 2023 Yılı Aylara Göre Değişimi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 23
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

09.Red ve İadeler

Red ve İadelere ait 2022-2023 yılı bütçe bilgileri ve uygulama sonuçları Tablo
21’de verilmiştir.
Tablo 21.2022-2023 Yılı Karşılaştırmalı Red ve İadeler, Artış ve Azalış Oranları

OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ
GELİR 2022 YILI BÜTÇE 2023 YILI BÜTÇE
GELİR ADI 2022 2023 GERÇ. ARTIŞ
KODU (TL) (TL) 2022 YILI GERÇ. 2023 YILI GERÇ.
GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME AZALIŞ ORANI
ORANI (%) ORANI (%)
(TL) (TL) (%)

9 RED VE İADE (-) 1.200.000,00 2.509.000,00 635.285,69 0,00 0,00% 2,11% 0,00%

Tablo 21’de görüldüğü gibi;

Red ve İadelerde 2022 yılı gerçekleşme oranı %2,11 iken 2023 yılında %0,00
olmuştur. 2023 Yılı Ocak-Haziran döneminde gerçekleme olmamıştır.

1.3.Finansman

Finansmanın ekonomik sınıflandırması Tablo 22’de, 2023 yılı Ocak-Haziran

dönemi kredi anapara ve faiz ödemeleri Tablo 23’te ve 30.06.2023 tarihi itibariyle
kalan kredi borçları Tablo 24’de yer almaktadır.
Tablo 22.Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması

KODU AÇIKLAMA BÜTÇE (TL) GERÇEKLEŞEN (TL)

1 İÇ BORÇLANMA 477.760.000,00 204.271.820,14

1 8 MALİ KURULUŞLARDAN SAĞLANAN FİNANSMAN 477.760.000,00 204.271.820,14

1 8 1 BANKALAR 300.760.000,00 214.764.750,58

1 8 1 1 BORÇLANMA 345.000.000,00 240.000.000,00

1 8 1 2 ÖDEME -44.240.000,00 -25.235.249,42

1 8 2 İLLER BANKASI 177.000.000,00 -10.492.930,44

1 8 2 1 BORÇLANMA 197.000.000,00 0,00

1 8 2 2 ÖDEME -20.000.000,00 -10.492.930,44

Tablo 22’de görüldüğü gibi;

2023 yılı için başlangıç bütçesinde 355.000.000,00 TL borçlanma öngörülmüş, yıl

içinde yapılan ek ödenek çalışmaları sonucu toplam 477.760.000,00 TL’ye çıkmıştır.
Devam eden kredi ödemeleri için 64.240.000,00 TL anapara ödemesi belirlenmiştir.
2023 yılı bütçesinde 477.760.000,00 TL Net Borçlanma ile denklik sağlanmıştır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 24
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Tablo 23.2023 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Kredi Anapara ve Faiz Ödemeleri

01.01.2023-30.06.2023 ÖDEMELER

BORÇ NEVİ ANAPARA (TL) FAİZ (TL) TOPLAM (TL)

İLLER BANKASI 10.492.930,44 4.736.210,80 15.229.141,24

DİĞER BANKALAR (VakıfBank, Türkiye Finans

25.235.249,42 9.037.510,00 34.272.759,42
Katılım Bankası)

TOPLAM KREDİ BORÇ ÖDEME 35.728.179,86 13.773.720,80 49.501.900,66

Tablo 23’te görüldüğü gibi;

2023 yılı Ocak-Haziran döneminde 35.728.179,86 TL kredi borçları anapara

ödemesi ve 13.773.720,80 TL faiz ödemesi yapılarak toplamda 49.501.900,66 TL ödeme
yapılmıştır. Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği’ne göre; Faiz ödemeleri
Gider Bütçesi Faiz Giderleri kaleminde, anapara ödemeleri ise Finansmanın Ekonomik
Sınıflandırılması Tablosunda gösterilmiştir.
Tablo 24. 30.06.2023 Tarihi İtibariyle Kalan Kredi Borçları

01.01.2023-30.06.2023 ÖDEMELER

BORÇ NEVİ ANAPARA (TL) FAİZ (TL) TOPLAM (TL)

İLLER BANKASI 72.818.968,98 11.373.642,90 84.192.611,88

DİĞER BANKALAR (VakıfBank, Türkiye Finans

296.917.514,50 55.773.171,19 352.690.685,69
Katılım Bankası)

JICA 110.990.010,51 17.103.612,01 128.093.622,52

KREDİ BORÇ TOPLAMI 480.726.493,99 84.250.426,10 564.976.920,09

(26.06.2023 Tarihli kur üzerinden hesaplanmıştır.

Tablo 24’te görüldüğü gibi;

30.06.2022 tarihi itibariyle 480.726.493,99 TL anapara, 84.250.426,1 TL faiz olmak

üzere toplam 564.976.920,09 TL kredi borç stoku bulunmaktadır. Döviz cinsinden
kullanılan krediler 26.06.2022 tarihli kura göre hesaplanmıştır.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 25
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

BÖLÜM 2. 2023 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER

• 7li Mobil Atık Getirme Merkezi Alımı

• Kütahya İli Sınırları İçerisinde Cadde ve Bulvarlarda Kurulacak EDS Montaj Dahil
Mal Alımı İşi
• Cumhuriyet Mahallesi Kültür Evi Binası Yapım İşi

• Çeşitli Mahallelerde Muhtarlık Yapım İşi

• Geven ve Civli Mahallesi İçme suyu Şebekesi Yapımı İşi

• Dekoratif Aydınlatma ve Güvenlik Kameraları Yapım İşi

• Sofu Mahallesi Kültür Evi Yapım İşi

• Yoncalı Mahallesi Kültür Evi Binası Yapım İşi

• Okmeydanı-Hilalkent Mahalle Fırını Yapım İşi

• Yerine Montajlı Softplay Top Havuzu Oyun Alanı Mal Alımı İşi

• Parmakören Camii Restorasyon Uygulaması İşi

• Kütahya Merkez 75.Yıl Mahallesi Zeybekler Parkı Aydınlatma Ve Obje Yapımı

Malzeme Alımı,Temini Ve Montajı İşi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 26
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

BÖLÜM 3. 2023 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER

BÜTÇE TÜRÜ (TL) OCAK-HAZİRAN TEMMUZ-ARALIK TOPLAM AÇIKLAMA

2023 YILI İLK 6 AYLIK CARİ ARTIŞLAR VE DEVAM EDEN

GİDER (-) -810.099.013,24 -1.316.340.986,76 -2.126.440.000,00
İŞLER GÖZ ÖNÜNE ALINARAK HESAPLANMIŞTIR.

KREDİ ANAPARA ÖDEMESİ (-) -35.627.433,69 -28.612.566,31 -64.240.000,00 KREDİ ANAPARA ÖDEMELERİ (FAİZ HARİÇ)

2023 YILI İLK 6 AYLIK GELİR ARTIŞLARI VE TEMMUZ-

GELİR (+) 593.272.372,78 1.797.407.627,22 2.390.680.000,00 ARALIK DÖNEMİNDE GAYRİMENKUL SATIŞI
ÖNGÖRÜLEREK HESAPLANMIŞTIR.
2023 YILI 2. 6 AYLIK DÖNEMDE DEVAM EDEN
BORÇLANMA 240.000.000,00 102.000.000,00 302.000.000,00 YATIRIMLAR İÇİN KULLANILACAK KREDİ ÖNGÖRÜSÜ
OLARAK HESAPLANMIŞTIR.

2022 YILINDA YATIRIM HARCAMALAR İÇİN

NET BORÇLANMA - - -237.760.000,00 KULLANILACAK KREDİ MİKTARLARINDAN, ÖDENECEK
ANA PARA DÜŞÜLDÜKTEN SONRA KALAN TUTARDIR.

2023 yılı ilk 6 ay bütçe gerçekleşmeleri, planlanan faaliyetler ve gelir beklentileri

göz önüne alındığında;

Yılsonu itibari ile Gider Bütçesinin -2.126.440.000,00 TL, Gelir Bütçesinin ise
2.390.680.000,00 TL olacağı öngörülmektedir. 2023 yılı ikinci altı ayda 302.000.000,00 TL
borçlanma öngörülmüş olup -64.240.000,00 TL anapara düşüldükten sonra
237.760.000,00 TL net borçlanma ile bütçe denkliği sağlanması planlanmaktadır.

3.1.Bütçe Giderleri

Gider Bütçesi, ilk altı aylık gerçekleşmeler ve planlanan yatırımlar göz önüne
alındığında 2023 yılı Temmuz-Aralık döneminde -1.316.340.986,76 TL ve yılsonu itibari
ile yaklaşık 2.126.440.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Ekonomik sınıflandırmanın
birinci düzeyine göre hedeflenen giderler aşağıda açıklanmıştır.

• Personel Giderleri ilk altı aylık gerçekleşmeler ve zamlar göz önüne alındığında,
yılsonu itibariyle yaklaşık 196.000.000,00TL,

• Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ilk altı aylık gerçekleşmeler ve
zamlar göz önüne alındığında yılsonu itibari ile yaklaşık 25.000.000,00 TL,

• Mal ve Hizmet Alımı Giderleri ilk altı aylık harcamalar göz önüne alındığında,
yılsonu itibari ile yaklaşık 1.137.000.000,00 TL,

• Faiz Giderleri kredi geri ödemeleri hesaplandığında yılsonu itibariyle yaklaşık

31.000.000,00 TL,

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 27
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

• Cari Transferler ilk altı aylık harcamalar göz önüne alındığında, yılsonu itibari ile
yaklaşık 82.000.000,00 TL,

• Sermaye Giderleri devam eden yatırımlar ile ikinci altı ayda başlanması planlanan
projeler göz önüne alındığında, yılsonu itibari ile yaklaşık 1.624.000.000,00 TL,

3.2.Bütçe Gelirleri

Gelir Bütçesi ilk altı aylık gerçekleşmeler, tahakkuklar ve planlanan gayrimenkul

satışları göz önüne alındığında, 2022 yılının Temmuz-Aralık döneminde
1.797.407.627,22 TL ve yılsonu itibari ile yaklaşık 2.390.680.000,00 TL olacağı tahmin
edilmektedir. Ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyine göre hedeflenen gelirler
aşağıda açıklanmıştır.

• Vergi Gelirleri ilk altı aylık tahsilatlar göz önüne alındığında, yılsonu itibari ile
yaklaşık 145.000.000,00 TL,

• Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ilk altı aylık tahsilatlar göz önüne alındığında,
yılsonu itibari ile yaklaşık 310.000.000,00 TL,

• Alınan Bağış ve Yardımlar yılsonu itibari ile yaklaşık 65.800.000,00 TL,

• Diğer Gelirler ilk altı aylık tahsilatlar göz önüne alındığında yılsonu itibari ile
yaklaşık 1.089.000.000,00 TL,

• Sermaye Gelirleri planlanan gayrimenkul satışları göz önüne alındığında

yılsonu itibari ile 529.000.000,00 TL,

• Red ve iadelerin ise yılsonu itibari ile 1.200.000,00 TL olacağı öngörülmektedir.

BÖLÜM 4. 2023 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLMESİ PLANLANAN

FAALİYETLER

• Elektrikli Otobüs Sistemi Ve Şarj İstasyonlarının Temini İle İlgili Özel Tasarım,
Entegrasyon Ve Donatım Faaliyetlerinin Sağlanması İşi

• Hacı Hıfzı Emer Sokak Kanal Düzenleme İşi (Kanal Kütahya Projesi)

• 1 adet 13000 lt lik su tanklı itfaiye arazözü alımı

• Vadi Kütahya Projesi

• Çiniciler Çarşısı Rekreasyon Projesi

• Elektrikli Otobüs Şarj İstasyonları Enerji Temini Yapım İşi

• 3.000 LT. Yerüstü Çöp Konteyneri Alımı

• 2023 Yılı Muhtelif Mahallelerde ki Parklarda Bakım Onarım Yapılması Yapım İşi

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 28
 T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

• Muhtelif Mahallelerde Kanalizasyon Parsel Bağlantı Hatları Yapılması Yapım İşi

• 2023 yılı muhtelif mahallelerdeki parklarda çevre düzenlemesi ve peyzajları yapım

işi

• Muhtelif Mahallelerde Çeşitli Bakım ve Onarım Yapım İşi

• Muhtelif Mahallelerde Betonarme İstinat Duvarı, Kutu Menfez ve Taş Duvar Yapım
İşi

• Çamlıbahçe ve Küçükpark Peyzaj Düzenleme İşi

• 2500 Kwe’lik Güneş Enerji Santrali Yapım İşi

• Kütahya Kalesi ve Ulu Camii Arası Kültür Yolu Projesi Kapsamında Büyük Hisar
Sokak Yol Düzenleme Uygulama İşi

• Siner mahallesi alt geçit yapım işi

• Kanal Kütahya Projesi

• Bayraktepe Park Alanı Düzenlemesi ve Yoncalı Mesire Alanı Düzenlemesi Yapılması

İşi

• Kütahya Kalesi Giriş Kapısı ve Beden Duvarı Restorasyon Uygulama İşi

• Kamyon Garajı Projesi

• Yedigöller Rekreasyon Alanı Yapım İşi

• Kütüphane ve Kültür Merkezi Yapım İşi

• 30 Ağustos iş merkezi ve ayakkabıcılar yapım işi

• Maltepe Parkı (Ressam Ahmet Yakupoğlu Parkı) Revizyon Projesi

• Sağlıklı Yaşam Parkı Revizyon Projesi planlanmaktadır

Belediyemiz Temmuz-Aralık döneminde de yukarıda belirtilen faaliyetler dışında

ulaşım, kamulaştırma, sosyal ve kültürel hizmetler, bilgi teknolojileri, çevre düzenlemesi
ve temizliği, eğitim, sağlık başta olmak üzere birçok alanda halkımızın ihtiyaçları
doğrultusunda hizmetlerini sürdürmeye devam edecektir.

T.C. KÜTAHYA BELEDİYESİ 2023 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 29
 BÜTÇE GİDERLERİNİN DEĞİŞİM TABLOSU
2023 ARTIŞ
2022 OCAK-HAZİRAN TEMMUZ - 2023 YIL SONU
EKONOMİK EKONOMİK 2022 YILI BAŞLANGIÇ OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME AZALIŞ
BAŞLANGIÇ GERÇEKLEŞME ORANI ARALIK 2023 GERÇEKLEŞME
KOD 1. KOD 2. BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞME NET BÜTÇE ORANI
DÜZEY DÜZEY NET BÜTÇE TAHMİNİ TAHMİNİ
TOPLAMI ÖDENEĞİ %
ÖDENEĞİ
2022 2023 2022 2023
01. PERSONEL GİDERLERİ ₺81.583.000,00 ₺76.403.051,07 ₺130.734.000,00 ₺32.754.891,82 ₺68.249.169,06 108,36% 40,15% 52,20% ₺126.943.454,45 ₺195.192.623,51
01. 01. MEMURLAR ₺66.550.000,00 ₺63.198.536,87 ₺100.351.000,00 ₺27.153.281,06 ₺56.626.431,17 108,54% 40,80% 56,43% ₺105.325.161,98 ₺161.951.593,15
01. 02. SÖZLEŞMELİ PERSONEL ₺4.149.000,00 ₺3.695.600,06 ₺6.244.000,00 ₺1.574.860,88 ₺1.169.832,24 -25,72% 37,96% 18,74% ₺2.175.887,97 ₺3.345.720,21
01. 03. İŞÇİLER ₺8.469.000,00 ₺7.357.997,96 ₺20.932.000,00 ₺3.045.645,88 ₺8.222.628,32 169,98% 35,96% 39,28% ₺15.294.088,68 ₺23.516.717,00
01. 04. GEÇİCİ PERSONEL ₺970.000,00 ₺883.914,41 ₺1.600.000,00 ₺422.788,58 ₺1.174.520,31 177,80% 43,59% 73,41% ₺2.184.607,78 ₺3.359.128,09
01. 05. DİĞER PERSONEL ₺1.445.000,00 ₺1.267.001,77 ₺1.607.000,00 ₺558.315,42 ₺1.055.757,02 89,10% 38,64% 65,70% ₺1.963.708,06 ₺3.019.465,08
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ
02. ₺11.519.000,00 ₺10.344.899,16 ₺16.889.000,00 ₺4.396.851,46 ₺8.737.353,49 98,72% 38,17% 51,73% ₺16.251.477,49 ₺24.988.830,98
GİDERLERİ
02. 01. MEMURLAR ₺9.182.000,00 ₺8.475.905,25 ₺14.414.000,00 ₺3.723.955,33 ₺7.758.876,58 108,35% 40,56% 53,83% ₺14.431.510,44 ₺22.190.387,02
02. 02. SÖZLEŞMELİ PERSONEL ₺675.000,00 ₺567.218,25 ₺881.000,00 ₺238.358,27 ₺152.198,78 -36,15% 35,31% 17,28% ₺283.089,73 ₺435.288,51
02. 03. İŞÇİLER ₺1.662.000,00 ₺1.301.775,66 ₺1.594.000,00 ₺434.537,86 ₺826.278,13 90,15% 26,15% 51,84% ₺1.536.877,32 ₺2.363.155,45
03. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ₺486.987.300,00 ₺455.207.095,20 ₺775.844.000,00 ₺164.039.992,04 ₺347.870.672,85 112,06% 33,68% 44,84% ₺788.901.111,89 ₺1.136.771.784,74
03. 01. ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ₺12.250.000,00 ₺11.812.475,34 ₺34.600.000,00 ₺3.817.054,01 ₺10.004.441,10 162,10% 31,16% 28,91% ₺22.688.071,53 ₺32.692.512,63
03. 02. TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ₺194.414.000,00 ₺183.962.706,00 ₺226.411.000,00 ₺68.529.100,23 ₺90.560.131,67 32,15% 35,25% 40,00% ₺205.372.266,60 ₺295.932.398,27
03. 03. YOLLUKLAR ₺513.300,00 ₺386.422,52 ₺1.121.000,00 ₺76.179,95 ₺643.546,89 744,77% 14,84% 57,41% ₺1.459.435,64 ₺2.102.982,53
03. 04. GÖREV GİDERLERİ ₺4.863.000,00 ₺3.819.597,01 ₺6.841.000,00 ₺1.234.101,00 ₺1.592.671,29 29,06% 25,38% 23,28% ₺3.611.859,95 ₺5.204.531,24
03. 05. HİZMET ALIMLARI ₺225.573.000,00 ₺213.088.023,85 ₺411.870.000,00 ₺78.348.463,34 ₺214.774.518,27 174,13% 34,73% 52,15% ₺487.065.652,53 ₺701.840.170,80
03. 06. TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ₺8.257.000,00 ₺7.521.116,62 ₺17.506.000,00 ₺1.908.376,24 ₺4.440.656,79 132,69% 23,11% 25,37% ₺10.070.521,47 ₺14.511.178,26
MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM,BAKIM VE
03. 07. ₺35.921.000,00 ₺30.671.947,77 ₺67.357.000,00 ₺8.849.211,34 ₺21.821.797,43 146,60% 24,64% 32,40% ₺49.487.472,21 ₺71.309.269,64
ONARIM GİDERLERİ
03. 08. GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ₺3.796.000,00 ₺2.631.732,74 ₺6.888.000,00 ₺915.552,57 ₺1.643.585,57 79,52% 24,12% 23,86% ₺3.727.323,36 ₺5.370.908,93
03. 09. TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ₺1.400.000,00 ₺1.313.073,36 ₺3.250.000,00 ₺361.953,36 ₺2.389.323,84 560,12% 25,85% 73,52% ₺5.418.508,60 ₺7.807.832,44
04. FAİZ GİDERLERİ ₺16.968.000,00 ₺11.488.025,09 ₺39.702.000,00 ₺5.427.916,88 ₺13.773.720,80 153,76% 31,99% 34,69% ₺16.528.464,96 ₺30.302.185,76
04. 02. DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ₺14.968.000,00 ₺9.573.926,92 ₺37.902.000,00 ₺4.478.276,42 ₺13.773.720,80 207,57% 29,92% 36,34% ₺16.528.464,96 ₺30.302.185,76
04. 03. DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ₺2.000.000,00 ₺1.914.098,17 ₺1.800.000,00 ₺949.640,46 ₺0,00 -100,00% 47,48% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
05. CARİ TRANSFERLER ₺35.828.000,00 ₺34.375.166,93 ₺58.451.000,00 ₺16.629.461,33 ₺28.242.403,74 69,83% 46,41% 48,32% ₺53.660.567,11 ₺81.902.970,85
05. 01. GÖREV ZARARLARI ₺2.615.000,00 ₺2.312.827,17 ₺5.600.000,00 ₺1.661.133,32 ₺3.107.057,49 87,04% 63,52% 55,48% ₺5.903.409,23 ₺9.010.466,72
KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN
05. 03. ₺6.000.000,00 ₺5.775.317,30 ₺7.700.000,00 ₺3.592.063,19 ₺5.396.850,22 50,24% 59,87% 70,09% ₺10.254.015,42 ₺15.650.865,64
TRANSFERLER
05. 04. HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ₺16.043.000,00 ₺15.221.266,01 ₺31.151.000,00 ₺6.867.033,89 ₺12.259.024,17 78,52% 42,80% 39,35% ₺23.292.145,92 ₺35.551.170,09
05. 08. GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR ₺11.170.000,00 ₺11.065.756,40 ₺14.000.000,00 ₺4.509.230,93 ₺7.479.471,86 65,87% 40,37% 53,42% ₺14.210.996,53 ₺21.690.468,39
06. SERMAYE GİDERLERİ ₺660.637.700,00 ₺490.486.935,20 ₺1.863.945.000,00 ₺94.040.473,96 ₺346.575.807,90 268,54% 14,23% 18,59% ₺1.277.270.482,43 ₺1.623.846.290,33
06. 01. MAMUL MAL ALIMLARI ₺62.918.000,00 ₺54.286.072,31 ₺121.864.000,00 ₺22.987.040,63 ₺32.238.105,39 40,24% 36,53% 26,45% ₺118.810.313,60 ₺151.048.418,99
06. 02. MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ₺6.928.000,00 ₺2.092.093,94 ₺5.181.000,00 ₺176.434,74 ₺922.441,40 422,82% 2,55% 17,80% ₺3.399.565,54 ₺4.322.006,94
06. 03. GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ₺5.651.000,00 ₺3.658.281,13 ₺6.801.000,00 ₺694.911,04 ₺1.217.941,38 75,27% 12,30% 17,91% ₺4.488.601,16 ₺5.706.542,54
06. 04. GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ₺24.000.000,00 ₺23.463.674,61 ₺31.000.000,00 ₺3.712.982,40 ₺16.723.530,21 350,41% 15,47% 53,95% ₺61.632.898,24 ₺78.356.428,45
06. 05. GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ₺468.075.700,00 ₺343.090.574,60 ₺1.455.799.000,00 ₺58.705.694,78 ₺266.731.926,77 354,35% 12,54% 18,32% ₺983.013.842,92 ₺1.249.745.769,69
06. 06. MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ₺210.000,00 ₺153.400,00 ₺300.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
06. 07. GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ₺92.855.000,00 ₺63.742.838,54 ₺243.000.000,00 ₺7.763.410,37 ₺28.741.862,75 270,22% 8,36% 11,83% ₺105.925.260,98 ₺134.667.123,73
07. SERMAYE TRANSFERLERİ ₺29.702.000,00 ₺29.680.000,00 ₺30.000.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺15.000.000,00 ₺15.000.000,00
07. 01. YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ₺29.702.000,00 ₺29.680.000,00 ₺30.000.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺15.000.000,00 ₺15.000.000,00
08. BORÇ VERME ₺1.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
08. 01. YURTİÇİ BORÇ VERME ₺1.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
09. YEDEK ÖDENEKLER ₺644.000,00 ₺0,00 ₺37.825.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
09. 01. PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ ₺290.000,00 ₺0,00 ₺22.990.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
09. 03. YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ ₺215.000,00 ₺0,00 ₺14.640.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
09. 06. YEDEK ÖDENEK ₺139.000,00 ₺0,00 ₺195.000,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
TOPLAM ₺1.323.870.000,00 ₺1.107.985.172,65 ₺2.953.390.000,00 ₺317.289.587,49 ₺813.449.127,84 156,37% 23,97% 27,54% ₺2.294.555.558,33 ₺3.108.004.686,17
 BÜTÇE GELİRLERİNİN DEĞİŞİM TABLOSU
2023 ARTIŞ
2022 OCAK HAZİRAN TEMMUZ - 2023 YIL SONU
EKONOMİK EKONOMİK 2022 YILI BAŞLANGIÇ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME AZALIŞ
BAŞLANGIÇ NET GERÇEKLEŞME ORANI ARALIK 2023 GERÇEKLEŞME
KOD 1. KOD 2. GELİRİN ADI GERÇEKLEŞME NET BÜTÇE ORANI
DÜZEY DÜZEY BÜTÇE TAHMİNİ TAHMİNİ
TOPLAMI ÖDENEĞİ %
ÖDENEĞİ
2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023
01. VERGI GELIRLERI ₺47.000.000,00 ₺68.476.295,32 ₺122.591.000,00 ₺3.052.997,61 ₺9.228.028,31 ₺3.156.603,21 ₺7.512.792,02 ₺4.211.229,52 ₺6.154.924,06 ₺4.038.042,82 ₺5.050.254,12 ₺9.839.794,85 ₺14.524.901,40 ₺3.820.481,30 ₺5.815.939,67 ₺28.119.149,31 ₺48.286.839,58 71,72% 59,83% 39,39% ₺96.090.810,76 ₺144.377.650,34

01. 02. MÜLKIYET ÜZERINDEN ALINAN VERGİLER ₺21.225.000,00 ₺19.802.022,31 ₺48.400.000,00 ₺895.837,95 ₺1.585.663,59 ₺827.532,40 ₺1.116.647,57 ₺1.312.152,17 ₺1.815.368,78 ₺938.709,49 ₺1.420.138,01 ₺5.475.675,53 ₺9.498.292,26 ₺1.305.712,31 ₺2.215.394,43 ₺10.755.619,85 ₺17.651.504,64 64,11% 50,67% 36,47% ₺35.126.494,23 ₺52.777.998,87

01. 03. DAHİLDE ALINAN MAL VE HİZMET VERGİLERİ ₺19.840.000,00 ₺42.705.232,45 ₺57.476.000,00 ₺1.948.644,72 ₺6.473.811,58 ₺2.061.818,43 ₺5.954.709,46 ₺2.591.271,63 ₺3.643.060,31 ₺2.766.610,10 ₺2.920.049,95 ₺3.664.216,91 ₺4.191.787,77 ₺1.932.919,28 ₺2.683.452,38 ₺14.965.481,07 ₺25.866.871,45 72,84% 75,43% 45,00% ₺51.475.074,19 ₺77.341.945,64

01. 06. HARÇLAR ₺5.935.000,00 ₺5.969.040,56 ₺16.715.000,00 ₺208.514,94 ₺1.168.553,14 ₺267.252,38 ₺441.434,99 ₺307.805,72 ₺696.494,97 ₺332.723,23 ₺710.066,16 ₺699.902,41 ₺834.821,37 ₺581.849,71 ₺917.092,86 ₺2.398.048,39 ₺4.768.463,49 98,85% 40,41% 28,53% ₺9.489.242,35 ₺14.257.705,84

03. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ₺140.820.000,00 ₺158.710.992,10 ₺319.150.000,00 ₺8.682.922,86 ₺21.130.121,45 ₺9.493.317,26 ₺12.930.618,48 ₺9.244.565,97 ₺17.451.777,90 ₺9.167.276,06 ₺14.858.212,35 ₺9.841.536,42 ₺20.356.148,60 ₺11.720.536,15 ₺18.513.790,03 ₺58.150.154,72 ₺105.240.668,81 80,98% 41,29% 32,98% ₺204.166.897,49 ₺309.407.566,30

03. 01. MAL VE HİZMET SATIŞ GELİRLERİ ₺70.345.000,00 ₺74.405.895,68 ₺161.394.000,00 ₺3.158.158,65 ₺9.031.813,61 ₺3.622.810,18 ₺5.085.355,54 ₺4.050.940,22 ₺8.371.102,89 ₺3.767.512,18 ₺6.529.572,13 ₺4.849.265,49 ₺8.811.689,86 ₺6.197.123,09 ₺9.159.846,52 ₺25.645.809,81 ₺46.989.380,55 83,22% 36,46% 29,11% ₺91.159.398,27 ₺138.148.778,82

03. 04. KURUMLAR HASILATI ₺44.355.000,00 ₺59.150.143,49 ₺113.556.000,00 ₺3.368.393,84 ₺6.361.187,02 ₺3.285.190,44 ₺6.501.504,93 ₺3.761.207,11 ₺7.063.986,96 ₺3.573.268,78 ₺6.642.930,30 ₺3.435.596,12 ₺8.353.421,52 ₺3.948.818,74 ₺7.409.616,62 ₺21.372.475,03 ₺42.332.647,35 98,07% 48,19% 37,28% ₺82.125.335,86 ₺124.457.983,21

03. 06. KIRA GELIRLERI ₺26.120.000,00 ₺25.154.952,93 ₺44.200.000,00 ₺2.156.370,37 ₺5.737.120,82 ₺2.585.316,64 ₺1.343.758,01 ₺1.432.418,64 ₺2.016.688,05 ₺1.826.495,10 ₺1.685.709,92 ₺1.556.674,81 ₺3.191.037,22 ₺1.574.594,32 ₺1.944.326,89 ₺11.131.869,88 ₺15.918.640,91 43,00% 42,62% 36,02% ₺30.882.163,37 ₺46.800.804,28
ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL
04. ₺10.000.000,00 ₺15.753.600,95 ₺61.215.000,00 ₺718.641,32 ₺634.337,00 ₺2.112.973,75 ₺691.000,00 ₺109.627,50 ₺3.567.237,00 ₺396.494,12 ₺623.512,00 ₺229.733,53 ₺2.632.251,71 ₺516.236,20 ₺390.800,00 ₺4.083.706,42 ₺8.539.137,71 109,10% 40,84% 13,95% ₺57.265.165,31 ₺65.804.303,02
GELİRLER
04. 01. YURT DIŞINDAN ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR ₺6.000,00 ₺13.900,00 ₺5.005.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺13.900,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺13.900,00 ₺0,00 -100,00% 231,67% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİNE DAHİL
04. 02. İDARELERDEN ALINAN ₺9.000,00 ₺0,00 ₺10.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
BAĞIŞ VE YARDIMLAR
DİĞER İDARELERDEN ALINAN BAĞIŞ VE
04. 03. ₺150.000,00 ₺10,00 ₺200.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺10,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺10,00 ₺0,00 -100,00% 0,01% 0,00% ₺0,00 ₺0,00
YARDIMLAR
KURUMLARDAN VE KİŞİLERDEN ALINAN YARDIM
04. 04. ₺1.535.000,00 ₺13.315.153,83 ₺6.000.000,00 ₺635.331,25 ₺634.337,00 ₺2.112.973,75 ₺691.000,00 ₺109.627,50 ₺3.567.237,00 ₺138.057,00 ₺623.512,00 ₺113.033,60 ₺251.818,00 ₺121.036,20 ₺290.800,00 ₺3.230.059,30 ₺6.058.704,00 87,57% 210,43% 100,98% ₺40.630.880,76 ₺46.689.584,76
VE BAĞIŞLAR
04. 05. PROJE YARDIMLARI ₺8.300.000,00 ₺2.424.537,12 ₺50.000.000,00 ₺83.310,07 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺244.537,12 ₺0,00 ₺116.689,93 ₺2.380.433,71 ₺395.200,00 ₺100.000,00 ₺839.737,12 ₺2.480.433,71 195,38% 10,12% 4,96% ₺16.634.284,55 ₺19.114.718,26

05. DIĞER GELIRLER ₺484.800.000,00 ₺582.656.685,19 ₺1.225.703.000,00 ₺40.911.047,00 ₺84.762.098,56 ₺31.446.257,26 ₺60.270.582,77 ₺42.234.547,17 ₺74.094.874,30 ₺50.021.501,16 ₺51.853.525,67 ₺35.632.359,00 ₺57.408.064,67 ₺38.993.749,72 ₺76.207.015,42 ₺239.239.461,31 ₺404.596.161,39 69,12% 49,35% 33,01% ₺683.767.512,75 ₺1.088.363.674,14

05. 01. FAİZ GELİRLERİ ₺2.900.000,00 ₺4.191.363,10 ₺4.000.000,00 ₺382.016,33 ₺348.221,22 ₺246.961,89 ₺721.331,87 ₺283.462,22 ₺862.993,50 ₺341.847,89 ₺1.033.164,00 ₺437.528,98 ₺553.559,90 ₺460.160,42 ₺477.126,33 ₺2.151.977,73 ₺3.996.396,82 85,71% 74,21% 99,91% ₺6.753.910,63 ₺10.750.307,45

05. 02. KİŞİ VE KURUMLARDAN ALINAN PAYLAR ₺452.018.000,00 ₺561.063.498,58 ₺1.169.282.000,00 ₺39.759.194,63 ₺83.658.177,83 ₺29.919.945,11 ₺58.589.477,54 ₺39.526.055,35 ₺69.662.973,19 ₺48.270.670,06 ₺49.741.379,15 ₺34.111.593,03 ₺54.949.351,79 ₺36.598.203,67 ₺64.216.141,35 ₺228.185.661,85 ₺380.817.500,85 66,89% 50,48% 32,57% ₺643.581.576,44 ₺1.024.399.077,29

05. 03. PARA CEZALARI ₺17.480.000,00 ₺6.488.471,28 ₺36.621.000,00 ₺234.832,26 ₺447.400,56 ₺230.329,72 ₺356.633,62 ₺368.713,51 ₺432.613,60 ₺283.947,87 ₺366.795,29 ₺577.771,01 ₺617.898,58 ₺599.587,38 ₺407.638,20 ₺2.295.181,75 ₺2.628.979,85 14,54% 13,13% 7,18% ₺4.442.975,95 ₺7.071.955,80

05. 09. DİĞER ÇEŞİTLİ GELİRLER ₺12.402.000,00 ₺10.913.352,23 ₺15.800.000,00 ₺535.003,78 ₺308.298,95 ₺1.049.020,54 ₺603.139,74 ₺2.056.316,09 ₺3.136.294,01 ₺1.125.035,34 ₺712.187,23 ₺505.465,98 ₺1.287.254,40 ₺1.335.798,25 ₺11.106.109,54 ₺6.606.639,98 ₺17.153.283,87 159,64% 53,27% 108,57% ₺28.989.049,74 ₺46.142.333,61

06. SERMAYE GELİRLERİ ₺250.000.000,00 ₺196.048.101,83 ₺750.000.000,00 ₺28.869.097,05 ₺2.821.822,86 ₺12.308.634,33 ₺3.823.549,83 ₺8.409.906,41 ₺5.859.536,23 ₺5.988.619,86 ₺5.404.682,82 ₺4.131.146,87 ₺2.607.519,39 ₺5.826.525,50 ₺6.083.919,00 ₺65.533.930,02 ₺26.601.030,13 -59,41% 26,21% 3,55% ₺502.000.000,00 ₺528.601.030,13

06. 01. TAŞINMAZ SATIŞ GELİRLERİ ₺249.498.000,00 ₺196.041.874,86 ₺749.498.000,00 ₺28.869.097,05 ₺2.819.822,86 ₺12.308.634,33 ₺3.823.549,83 ₺8.409.891,34 ₺5.859.536,23 ₺5.988.589,72 ₺5.404.682,82 ₺4.131.121,68 ₺2.607.519,39 ₺5.824.525,50 ₺6.083.919,00 ₺65.531.859,62 ₺26.599.030,13 -59,41% 26,27% 3,55% ₺500.000.000,00 ₺526.599.030,13

06. 02. TAŞINIR SATIŞ GELİRLERİ ₺502.000,00 ₺6.226,97 ₺502.000,00 ₺0,00 ₺2.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺15,07 ₺0,00 ₺30,14 ₺0,00 ₺25,19 ₺0,00 ₺2.000,00 ₺0,00 ₺2.070,40 ₺2.000,00 -3,40% 0,41% 0,40% ₺2.000.000,00 ₺2.002.000,00

TOPLAM ₺932.620.000,00 ₺1.021.645.675,39 ₺2.478.659.000,00 ₺82.234.705,84 ₺118.576.408,18 ₺58.517.785,81 ₺85.228.543,10 ₺64.209.876,57 ₺107.128.349,49 ₺69.611.934,02 ₺77.790.186,96 ₺59.674.570,67 ₺97.528.885,77 ₺60.877.528,87 ₺107.011.464,12 ₺395.126.401,78 ₺593.263.837,62 50,15% 42,37% 23,93% ₺1.543.290.386,32 ₺2.136.554.223,94

09. RED VE İADELER (-) -₺1.200.000,00 ₺0,00 -₺2.509.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺1.200.000,00 ₺1.200.000,00

09. 01. VERGI GELIRLERI ₺100.000,00 ₺0,00 ₺695.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00

09. 03. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ₺785.000,00 ₺0,00 ₺940.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00

09. 05. DIĞER GELIRLER ₺115.000,00 ₺0,00 ₺573.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00

09. 06. SERMAYE GELİRLERİ ₺200.000,00 ₺0,00 ₺301.000,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 ₺0,00 0,00% 0,00% 0,00% ₺0,00 ₺0,00

TOPLAM ₺931.420.000,00 ₺1.021.645.675,39 ₺2.476.150.000,00 ₺82.234.705,84 ₺118.576.408,18 ₺58.517.785,81 ₺85.228.543,10 ₺64.209.876,57 ₺107.128.349,49 ₺69.611.934,02 ₺77.790.186,96 ₺59.674.570,67 ₺97.528.885,77 ₺60.877.528,87 ₺107.011.464,12 ₺395.126.401,78 ₺593.263.837,62 50,15% 42,42% 23,96% ₺1.542.090.386,32 ₺2.135.354.223,94