2.

2 Kiểm soát và tài trợ rủi ro

Vietcombank là một trong những ngân hàng lớn nhất và uy tín nhất tại Việt Nam, với
vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế và xã hội. Tuy nhiên, trong bối
cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19,
Vietcombank cũng phải đối mặt với những thách thức lớn về quản lý rủi ro tín dụng,
đặc biệt là rủi ro nợ xấu.

2.2.1 Kiểm soát rủi ro

Tài liệu tham khảo :

1. Trang thông tin điện tử Vietcombank : vietcombank phối hợp với hiệp hội ngân
hàng tổ chức hội thảo xử lý nợ xấu trong đại dịch covid-19 và hoàn thiện chính sách,
pháp luật về xử lý nợ xấu theo hướng luật hóa nghị quyết 42/2017/qh14 :
https://portal.vietcombank.com.vn/News/newsevent/Pages/Vietcombank.aspx?
ItemID=10548 )

2. Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tin
dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, luận án Tiến sỹ kinh tế,Trường Đại
học ngân hàng Tp HCM)------------

Vietcombank đánh giá rủi ro từ việc cấp tín dụng bằng cách kiểm tra chất lượng tín
dụng của khách hàng, xây dựng các mô hình đánh giá rủi ro cho từng danh mục tín
dụng, và thiết lập một hệ thống quản lý nợ xấu hiệu quả.

Theo báo cáo tài chính quý II/2021 của Vietcombank, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng là
0,62%, thấp hơn mức trung bình của ngành (1,51%). Đây là kết quả của việc
Vietcombank áp dụng các chính sách kiểm soát rủi ro tín dụng nghiêm ngặt, như:

- Tăng cường giám sát và đánh giá khách hàng vay, đặc biệt là những khách hàng có
hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng nặng nề bởi Covid-19, như du lịch, dịch vụ, vận
tải, bất động sản...
- Thực hiện cơ cấu lại thời hạn nợ và giảm lãi suất cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi
Covid-19 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

- Tăng cường thu hồi nợ và xử lý nợ xấu, bao gồm việc chuyển nợ cho Công ty Quản
lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) và bán nợ cho các tổ chức
khác.

- Tăng cường dự phòng rủi ro bằng cách tăng tỷ lệ bổ sung dự phòng từ 120% lên
130% so với mức quy định.

- Tuân thủ theo thông lệ quốc tế, Vietcombank thực hiện việc kiểm soát rủi ro tác
nghiệp thông qua các chốt chặn đã được thiết lập trong quy trình, mô hình tổ chức,
yếu tố con người và công nghệ hỗ trợ. Quy trình nghiệp vụ Quy trình nội bộ liên quan
đến hoạt động thanh toán quốc tế của VCB được xây dựng theo các nhóm như sau:

+ Nhóm quy trình kỹ thuật nghiệp vụ.

Các qui trình nghiệp vụ đã được xây dựng nhằm điều chỉnh hoạt động thanh toán
quốc tế

+ Quy trình chuyển tiền

+ Quy trình nhờ thu và tín dụng chứng từ

Nhóm quy trình xây dựng phát triển sản phẩm.

Đối với quy trình kỹ thuật nghiệp vụ: quy trình kỹ thuật nghiệp vụ chuyển tiền nước
ngoài và thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu cơ bản đã đầy đủ
những quy định và hướng dẫn về kỹ thuật xử lý giao dịch, trách nhiệm của các bộ
phận liên quan, lồng ghép vào quy trình những yêu cầu nhằm đảm bảo tuân thủ thông
lệ quốc tế, tạo các chốt kiểm soát để cán bộ không tự ý thực hiện giao dịch, hạn chế
những kẽ hở để cán bộ có thể lợi dụng làm sai gây ra những rủi ro tác nghiệp không
đáng có. Tuy nhiên, do việc thay đổi mô hình quản trị, việc phân định trách nhiệm
giữa các bộ phận liên quan như bộ phận khách hàng doanh nghiệp và bộ phận tác
nghiệp được tách biệt rõ nét hơn và quy trình chưa có những hướng dẫn phù hợp
nhằm đảm bảo xử lý giao dịch được kịp thời cho khách hàng và tiềm ẩn những vấn đề
có thể gây ra rủi ro tác nghiệp.

Kiểm soát rủi ro nội bộ

Về hoạt động kiểm soát nội bộ:

- Trong tiến trình cơ cấu lại hệ thống ngân hàng theo đề án của NHNN, nâng cao
năng lực quản lý, giám sát rủi ro của hệ thống kiểm soát nội bộ theo hướng tăng
cường năng lực chuyên môn nghiệp vụ, đảm bảo tính độc lập và tự chịu trách nhiệm
của hệ thống này.

Đồng thời Vietcombank cũng đã quán triệt nguyên tắc tăng vốn cho ngân hàng trong
thời gian tới (bắt kế hình thức nào), hay mở rộng tín dụng, mở chi nhánh, triển khai
nghiệp vụ mới... phải đi đôi với tăng cường quản trị mà trong đó có hệ thống kiểm
soát nội bộ cần phải tăng cường tương xứng, đảm bảo quy mô ngân hàng về chi
nhánh về vốn và nghiệp vụ nhất thiết phải đủ lượng nhân viên kiểm soát nội bộ tối
thiểu về biên chế và được cấp chứng chỉ nghiệp vụ.

- Đảm bảo đội ngũ kiểm soát viên nội bộ của ngân hàng mình có đủ năng lực và đồng
đều trong điều kiện hệ thống ngân hàng đang phát triển cả về chiều rộng và chiều sâu:
Vietcombank cần đưa ra tiêu chuẩn nghề nghiệp về kiểm soát nội bộ,

Kiểm soát rủi ro từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

Vietcombank kiểm soát rủi ro từ hoạt động kinh doanh ngoại hối bằng cách xây dựng
và triển khai các quy trình đặt lệnh ngoại hối, giám sát tỷ giá hối đoái, và đảm bảo
tính toàn vẹn của hệ thống giao dịch.

Kiểm soát rủi ro từ hoạt động thị trường vốn

Vietcombank áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro trong hoạt động trên thị trường
vốn bằng cách đánh giá tác động của biến động thị trường, xác định các giới hạn rủi
ro, và theo dõi sự phát triển của danh mục đầu tư.

Kiểm soát rủi ro từ hoạt động công nghệ thông tin

Vietcombank đảm bảo an toàn và bảo mật thông tin bằng cách triển khai các biện
pháp bảo vệ hệ thống, phân đoạn mạng, quản lý quyền truy cập, và đảm bảo sự tuân
thủ các chuẩn mực bảo mật quốc tế.

Hoạt động thanh toán chuyển tiền tại Vietcombank đã được thực hiện theo hướng tập
trung hóa toàn bộ từ năm 2002. Để phục vụ mô hình xử lý tập trung này, Trung tâm
Công nghệ thông tin của Vietcombank đã tự xây dựng chương trình xử lý đảm bảo hỗ
trợ từng khâu xử lý nghiệp vụ chuyển tiền từ khởi tạo giao dịch chuyển tiền đi tại cấp
Chi nhánh đến việc tự động tạo lệnh chuyển tiền và điện chuyển tiền đi nước ngoài.

Kiểm soát rủi ro từ môi trường hoạt động

Vietcombank thực hiện việc đánh giá và quản lý rủi ro môi trường trong hoạt động
kinh doanh, bao gồm rủi ro về môi trường, xã hội và tài chính. Các biện pháp bao
gồm việc xây dựng chính sách môi trường và xã hội, và tổ chức các hoạt động xanh.

2.2.1 Tài trợ rủi ro

Tài liệu tham khảo :

1. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011, 2012, 2013, 2014, 2015,
2016). Báo cáo thường niên
2. https://www.vietcombank.com.vn/upload/2018/04/17/
AGM2018_5_Bao_cao_Ban_kiem_soat.pdf?22 ------------

Nếu một rủi ro không thể hoàn toàn được kiểm soát, các biện pháp tài trợ có thể được
áp dụng để xử lý tác động của rủi ro đối với hoạt động kinh doanh. Các biện pháp tài
trợ có thể bao gồm mua bảo hiểm, hợp tác với các đối tác kinh doanh hoặc sử dụng
các nguồn tài nguyên dự phòng.

Ngoài ra, Vietcombank cũng đã tận dụng các nguồn tài trợ rủi ro khác, như:

- Huy động vốn từ các nguồn có chi phí thấp, như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có
kỳ hạn ngắn hạn, tiền gửi của tổ chức tài chính trong và ngoài nước...
- Phát hành trái phiếu để bổ sung vốn điều lệ và vốn bổ sung, nhằm nâng cao khả
năng chịu đựng rủi ro và tuân thủ các chỉ tiêu an toàn vốn theo Basel II.

- Tham gia các chương trình tài trợ của các tổ chức quốc tế, như Ngân hàng Thế giới
(WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), Ngân hàng Nhật Bản cho Hợp tác Quốc
tế (JBIC)...

- Tận dụng các cơ hội hợp tác với các đối tác chiến lược, như Mizuho Bank, SMBC
Bank, GIC...

-> Nhờ vậy, Vietcombank đã duy trì được sự ổn định và an toàn trong hoạt động
kinh doanh, cũng như duy trì được sự tin cậy của khách hàng và đối tác. Tuy nhiên,
Vietcombank cũng cần phải chú ý đến những rủi ro tiềm ẩn trong tương lai, như:

Thứ nhất, rủi ro vĩ mô: Nền kinh tế Việt Nam vẫn còn phụ thuộc nhiều vào xuất
khẩu, du lịch và đầu tư công, nên có thể bị ảnh hưởng bởi các biến động của thị
trường quốc tế và dịch bệnh.

-Thứ hai, rủi ro cạnh tranh: Ngành ngân hàng Việt Nam đang trở nên ngày càng cạnh
tranh khốc liệt, với sự tham gia của nhiều ngân hàng nước ngoài, các công ty tài
chính, các công ty công nghệ tài chính (fintech)...

Thứ ba, rủi ro vận hành: Vietcombank cần phải đầu tư nhiều vào công nghệ thông tin,
an ninh mạng, quản lý nhân sự, quản lý chất lượng dịch vụ, để đáp ứng nhu cầu ngày
càng cao của khách hàng và thích ứng với xu hướng số hóa.

 Trước những vấn đề rủi ro về tài trợ thì Vietcombank cần phải tiếp tục nâng
cao năng lực quản lý rủi ro, đổi mới sản phẩm và dịch vụ, mở rộng thị trường
và hợp tác chiến lược, để duy trì vị thế dẫn đầu trong ngành ngân hàng Việt
Nam và khu vực.