‫‪ #‬المصطلح المالي‬

‫‪ 1‬األصول(الموجودات)‬

‫‪ 2‬األصول (الموجودات) المتداولة‬

‫‪ 3‬الخصوم (االلتزامات‪/‬المطلوبات)‬

‫‪ 4‬الخصوم (االلتزامات‪/‬المطلوبات) المتداولة‬

‫النسبة المالية‬ ‫‪#‬‬

‫‪Cash Ratio‬‬
‫النسبة النقدية‬ ‫‪1‬‬

‫‪Current Ratio‬‬
‫نسبة التداول‬ ‫‪2‬‬

‫‪Quick Ratio‬‬ ‫‪3‬‬

‫نسبة السيولة السريعة‬

‫‪Profitability Margin‬‬
‫معدل الربحية أو هامش صافي الربح‬ ‫‪4‬‬
 ‫المفردات والمعاني‬

‫هي كل مايملكه األفراد أو الشركات أو المؤسسات من أصول ذات قيمة قد تكون عينية مثل‪ :‬النقدية والمعدات والمباني واآلآلت‪ ،‬أو غير عينية مثل‪:‬‬
‫‪.‬اسم الشهرة أو العالمة التجارية‬

‫األصول المتداولة هي األصول عالية السيولة والتي يمكن تحويلها إلى نقدية في فترة قصيرة عادة ماتكون سنة أو أقل ويشمل النقدية والمخزون‬
‫‪.‬والمدينون واألوراق المالية التجارية وغيرها‬

‫لدى كل الشركات ‪ -‬حتى الرابحة منها ‪ -‬ديون‪ .‬وفي قائمة المركز المالي‪ ،‬يشار للديون بالخصوم أو‬
‫االلتزامات‪ .‬ويعتمد نجاح إدارة الشركة بشكل كبير على مقدرتها في إدارة خصومها أو ديونها المتنوعة التي تعد جزءًا من طبيعة نشاطها‪ .‬ومن أمثلة‬
‫‪:‬خصوم الشركة ما يلي‬
‫ديون الموردين والمساهمين •‬
‫مصاريف مستحقة الدفع •‬
‫القروض طويلة األجل •‬
‫مستحقات الزكاة •‬

‫الخصوم المتداولة‪ :‬هي االلتزامات التي على الشركة أن تدفعها في فترة ال تتجاوز سنة واحدة‪ .‬وتلجأ الشركة غالبًا إلى تسييل بعض أصولها المتداولة‬
‫‪:‬لتغطية تلك التكاليف‪ .‬ومن أهم أصناف الخصوم المتداولة ما يلي‬
‫ديون الموردين التجاريين •‬
‫مستحقات المساهمين من األرباح غير الموزعة •‬
‫مستحقات الزكاة •‬
‫أقساط ديون طويلة األجل مستحقة الدفع •‬
‫المعاني‬
‫نسبة سيولة سريعة‪ :‬بحيث أنها تقيس نسبة االلتزامات باليوم الواحد وتركز على المبالغ النقدية التي بحوزة الشركة‬

‫وهى التى تقيس المدى الذى يمكن فيه تغطية وسداد االلتزامات الجارية قصيرة االجل من االصول المتداولة التي يمكن تحويلها إلى نقد خالل سنة‬
‫واحدة‬

‫نسبة سيولة سريعة‪ :‬بحيث أنها تقيس نسبة االلتزامات قصيرة المدى وتركز على المبالغ النقدية والمستحقة التي بحوزة الشركة‬

‫يكشف الهامش الصافي الربح ما حققته الشركة فعليًا من نجاح من خالل تحصيل الربح مقابل كل لاير‪ ،‬كما يدل أيضًا على مدى القدرة التي بلغتها‬
‫المنشأة في التحكم في تكاليفها والسيطرة عليها بشكل كامل‪ ،‬باإلضافة إلى اعتبار هامش صافي الربح بمثابة وسيلة فعالة للمقارنة بين أوضاع‬
‫المنشآت المتخصصة في نفس السياق‪ ،‬إذ تفرض الشركة األعلى ربحية سيطرتها بفضل تحكمها بالتكاليف عند مقارنتها مع غيرها من الشركات‬
‫المنافسة لها‬
‫فزيادة النسبة هو أمر جيد ولكن الزيادة يمكن أن تكون مقبولة إلى درجة معينة فقد يكون‬
‫ارتفاع النسبة نتيجة زيادة بند األصول المتداولة بسبب تراكم المخزون وعدم تصريفه‬
‫وهو أمر غير جيد وقد تكون زيادة النسبة بسبب زيادة بند النقدية بصورة مبالغ فيها مما‬
‫يدل على عدم استخدام الشركة الجيد للسيولة لديها وتقليل الربحية نتيجة ذلك‬
‫‪Medium risk projects based on type and estimated value‬‬
‫القدرات الفنية واإلدارية‬
‫الخبرات السابقة‬
‫عدد سنوات الخبرة في مجال طلب التأهيل‬
‫عدد المشاريع المنفذة خالل الثالث سنوات األخيرة في مجال طلب التأهيل‬
‫إجمالي قيمة المشاريع خالل الثالث سنوات األخيرة في مجال طلب التأهيل‬
‫معدل نتائج تقييمات األداء في المشاريع السابقة مع الجهات الحكومية في مجال طلب التأهيل‬
‫الجودة‬
‫ما هي معايير ضمان الجودة؟ (مع إرفاق ما يثبت)‬
‫البيئة والصحة والسالمة‬
‫ما هي معايير ضمان البيئة والصحة والسالمة (مع إرفاق ما يثبت)‬
‫االلتزامات التعاقدية القائمة‬
‫عدد المشاريع القائمة‬
‫قيمة المشاريع القائمة‬
‫الموارد البشرية‬
‫عدد الموظفين‬
‫عدد الموظفين السعوديين‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫نسبة الموظفين السعوديين‬
‫‪Medium risk projects based on type and estimated value‬‬
‫القدرات المالية‬
‫البيانات المالية‬
‫‪-2‬‬ ‫‪-1‬‬ ‫‪0‬‬ ‫البيانات المالية آلخر ‪ 3‬سنوات مالية‬
‫بيان الميزانية العمومية‬
‫‪40000.00‬‬ ‫‪70000.00‬‬ ‫األصول المتداولة‬
‫‪50000.00‬‬ ‫‪30000.00‬‬ ‫النقدية ومكافئات النقدية‬
‫‪70000.00‬‬ ‫‪50000.00‬‬ ‫الحسابات مستحقة القبض‬
‫‪40000.00‬‬ ‫‪60000.00‬‬ ‫االلتزامات المتداولة‬
‫مؤشرات األداء المالية‬
‫‪1.25‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0.50‬‬ ‫نسبة النقدية (النقدية ومكافئات النقدية\االلتزامات المتداولة)‬
‫‪1.00‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪1.17‬‬ ‫نسبة التداول (األصول المتداولة\االلتزامات المتداولة)‬
‫‪3.00‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪1.33‬‬ ‫نسبة السيولة السريعة ((النقدية ومكافئات النقدية‪+‬الحسابات المستحقة القبض)‪/‬االلتزامات المتداولة)‬
‫المرفقات‬
‫البيانات المالية آلخر ‪ 3‬سنوات مالية للمتقدم بالتأهيل (ليس للشركة األم أو الشركات التابعة)‬
 ‫نقاط التقييم‬
‫نقاط المورد‬ ‫الوزن‬ ‫القياس‬ ‫معايير التقييم‬
‫‪1‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪7‬‬
‫التسجيل و معلومات الشركة‬
‫غير مكتملة‬ ‫تحتاج تحديث‬ ‫كاملة و صحيحة‬ ‫‪-‬‬ ‫إكمال جميع معلومات تسجيل الشركة في بوابة اعتماد‬ ‫معلومات الشركة‬
‫غير مكتملة‬ ‫تحتاج تجديد‬ ‫كاملة و صالحة‬ ‫‪-‬‬ ‫حيازة الشركة على الشهادات والوثائق الالزمة في نطاق العمل المطلوب‬ ‫الشهادات المطلوبة‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬الخبرات السابقة‬
‫<‪ 3‬مشاريع‬ ‫‪ 5-3‬مشاريع‬ ‫>‪ 5‬مشاريع‬ ‫‪50%‬‬ ‫عدد المشاريع المنفذة خالل ( الخمس) سنوات األخيرة في مجال طلب التأهيل‬ ‫عدد المشاريع المنفذة‬
‫<‪ 30‬مليون‬ ‫‪ 30-50‬مليون‬ ‫>‪ 50‬مليون‬ ‫‪10%‬‬ ‫إجمالي قيمة المشاريع خالل ( الخمس) سنوات األخيرة في مجال طلب التأهيل‬ ‫قيمة المشاريع المنفذة‬
‫‪<50%‬‬ ‫‪50%-80%‬‬ ‫‪>80%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل نتائج تقييمات األداء في المشاريع السابقة مع الجهات الحكومية في مجال طلب التأهيل‬ ‫أداء المشاريع المنفذة‬
‫‪<5‬‬ ‫‪9-5‬‬ ‫‪>10‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫عدد سنوات الخبرة في مجال طلب التأهيل‬ ‫عدد سنوات الخبرة‬
‫‪<70%‬‬ ‫‪70%-120%‬‬ ‫‪>120%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫قيمة المشاريع السابقة المشابهة في نطاق األعمال‪ :‬قيمة عقد المشروع األول\الكلفة التقديرية‬ ‫حجم المشاريع المشابهة‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬جودة‬
‫ال يوجد‬ ‫دليل جودة‬ ‫شهادة ايزو أو ما يعادلها‬ ‫‪100%‬‬ ‫ما هي معايير ضمان الجودة المتبعة لدى الشركة‬ ‫معايير ضمان الجودة‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬البيئة والصحة والسالمة‬
‫ال يوجد‬ ‫دليل الصحة والسالمة‬ ‫شهادة ايزو أو ما يعادلها‬ ‫‪100%‬‬ ‫ما هي معايير ضمان البيئة والصحة والسالمة‬ ‫معايير البيئة والصحة والسالمة‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬االلتزامات التعاقدية القائمة‬
‫‪>5‬‬ ‫‪5-3‬‬ ‫‪<3‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫عدد المشاريع القائمة‬ ‫المشاريع الحالية‬
‫‪>80%‬‬ ‫‪50%-80%‬‬ ‫‪<50%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫قيمة المشاريع القائمة\السعة حسب التصنيف‬ ‫حجم المشاريع الحالية‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬الموارد البشرية‬
‫‪<100‬‬ ‫‪300-100‬‬ ‫‪>300‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫عدد الموظفين‬ ‫عدد الموظفين‬
‫‪<20%‬‬ ‫‪%30-20%‬‬ ‫‪>30%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫نسبة الموظفين السعوديين‬ ‫نسبة الموظفين السعوديين‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬التأمين‬
‫ال‬ ‫‪-‬‬ ‫نعم‬ ‫‪100%‬‬ ‫القدرة على تقديم التأمين الالزم حسب نطاق المشروع‬ ‫القدرة على تقديم التأمين الالزم‬
‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬إدارة متعاقدي الباطن‬
‫ال يوجد‬ ‫يوجد إجراءات واضحة و مفصلة‬ ‫إجراءات معتمدة إلدارة متعاقدي الباطن‬ ‫هل توجد إجراءات معتمدة إلدراة متعاقدي الباطن (يرفق في‬
‫‪-‬‬ ‫إلدارة متعاقدي الباطن‬ ‫‪10%‬‬ ‫حال نعم)‬

‫ال يوجد‬ ‫يوجد سياسات واضحة إلختيار‬ ‫هل توجد سياسات معتمدة إلختيار متعاقدي الباطن (يرفق في سياسات معتمدة إلختيار متعاقدي الباطن‬
‫‪-‬‬ ‫المتعقدي من الباطن‬ ‫‪10%‬‬ ‫حال نعم)‬
‫القدرات المالية‬
‫‪<0.1‬‬ ‫‪0.2-0.1‬‬ ‫‪>0.2‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫نسبة النقدية (آلخر سنة مالية)‬ ‫نسبة النقدية (آلخر سنة مالية)‬
‫‪<0.8‬‬ ‫‪1-0.8‬‬ ‫‪>1‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫نسبة التداول (آلخر سنة مالية)‬ ‫نسبة التداول (آلخر سنة مالية)‬
‫‪<0.1‬‬ ‫‪0.4-0.1‬‬ ‫‪>0.4‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫نسبة السيولة السريعة (آلخر سنة مالية)‬ ‫نسبة السيولة السريعة (آلخر سنة مالية)‬
‫‪>1.2‬‬ ‫‪1.2-1‬‬ ‫‪<1‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫نسبة االلتزامات (آلخر سنة مالية)‬ ‫نسبة االلتزامات (آلخر سنة مالية)‬
‫‪<2%-‬‬ ‫‪(2%-)-1%‬‬ ‫‪>1%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل التغيير التراكمي لمعدل الربحية‬ ‫معدل التغيير التراكمي لمعدل الربحية‬

‫مستوى التأهيل‬ ‫نتيجة التقييم الفني‬

‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫تقييم التأهيل (‪)%‬‬ ‫تقييم التأهيل‬ ‫الوزن‬ ‫معايير التقييم‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪20%‬‬ ‫من ‪ 20%‬الى ‪30%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬الخبرات السابقة‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫من ‪ 10%‬الى ‪20%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬جودة‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫من ‪ 10%‬الى ‪20%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬البيئة والصحة والسالمة‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫من ‪ 10%‬الى ‪20%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬االلتزامات التعاقدية القائمة‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫من ‪ 10%‬الى ‪20%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬الموارد البشرية‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬التأمين‬
‫من ‪ 10%‬الى ‪15%‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪NA‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫القدرات الفنية و إدارية ‪ -‬إدارة متعاقدي الباطن‬
‫تحدد الجهة الحكومية معدل النجاح الفني‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫المجموع الفني‬
‫نتيجة التقييم المالي‬
‫تحدد الجهة الحكومية معدل النجاح المالي‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫القدرات المالية‬

‫تعبى هذه الخانة من قبل األعضاء‬ ‫توصيات ‪ /‬مالحظات أعضاء اللجنة‬