Gerekli Bilgiler – Y.

1
Aşağıda ………………………..’ nin 2023 yılı enflasyon muhasebesi çalışmaları kapsamında ihtiyaç
duyacağımız bilgiler yer almaktadır. Sıralanan belge ve dökümanların en kısa sürede hazırlanıp kuruluşumuza
iletilmesini rica ederiz.

1- 2023 yılına ait tüm hesapların bulunduğu muavin dökümü (Excel formatında)

2- 2023 yılına ait 6 ve 7’li gelir tablosu hesapları kapatılmamış olarak ayrıntılı kesin mizan (Excel)

3- 2023 yılına ait IFRS rapora esas çalışma WTB (Excel Formatında)
4- 2023 yılına ilişkin Hisse senedi yatırımları alım tarihleri ve bilgileri
5- 2023 yılına ilişkin Hisse Senetleri İhraç Primleri ve Hisse Senedi İptal Karları tahsil tarihleri

6- Endekse bağlı tahviller ve krediler gibi çeşitli anlaşmalarla fiyat değişikliklerine bağlanmış olan
aktif ve pasifler için anlaşma şartları, sözleşmeleri.
7- 2023 yılına ait satılan mal maliyeti tabloları
8- 2023 yıllarında dönem sonu stokta kalan hammadde, mamül ve ticari malların hangi ay ve
dönemlerden geldiğine ilişkin çalışma, varsa.
9- 2023 yılına Ait Net Gerçekleşebilir Değer ve Geri Kazanabilir Tutar çalışmaları
10- 2023 yılına Ait Aşağıdaki Bilgileri İçeren Maddi Duran Varlıkların Excel Ortamındaki Ayrıntılı
Listesi (Ek-2)
MDV Kodu - MDV Adı - Alım Tarihi (Aktife Giriş Tarihi) - Maliyeti – Kalıntı Değeri – Kullanım Ömrü – Amortisman Oranı –
Amortisman Yöntemi – Firmanızın Ayırdığı Amortisman Tutarı - Gider Yeri
11- 2023 yılına Ait Aşağıdaki Bilgileri İçeren Maddi Olmayan Duran Varlıkların Excel Ortamındaki
Ayrıntılı Listesi (Ek-3)
MODV Kodu - MODV Adı - Alım Tarihi (Aktife Giriş Tarihi) - Maliyeti – Kullanım Ömrü – Amortisman Oranı – Amortisman
Yöntemi – Firmanızın Ayırdığı Amortisman Tutarı – Gider Yeri
12- 2023 yılına Ait Amortismanların Hangi Hesaplarda Giderleştirildiğini Gösteren Yevmiye Fişleri
veya Dağılım Tablosu
13- 2023 dönemleri için hesap yılı içerisinde alınan ve satılan Maddi Duran varlık, Maddi olmayan
duran varlık, Yatırım Amaçlı Gayrimenkul ve Özellikli Varlık Yevmiye fişleri
14- Sabit Kıymetlerde (Özellikle Bina ve Taşıtlarda) Aktifleştirilmiş Faiz, Kur Farkı Tutarları
15- Özellikli Varlıklarda (Yapılmakta Olan Yatırımlar vb.) Kullanılan Kredi, Faiz ve Kur Farklarının
Tutarları, varsa varlığa ilişkin Reel Olmayan Finansman Maliyeti kredi sözleşmeleri.
16- 2023 yıllarında Gerçeğe Uygun Değer ile değerlenen varlıkların detayı, bilgileri.
17- 2023 yılı sonlarında bilançoda hala 258 – Yapılmakta Olan Yatırımlar hesabında
görünen tutarların; geçmiş her kesinleşmiş harcama tutarının (faturalandırılan) tarihleri,
tutarları
18- 2023 yılları İtibariyle Devam Eden İnşaat Projelerine Ait Tablo ve Sözleşmeleri (EK-5),
19- 2023 yılları İtibariyle Devam Eden İnşaat Projelerine Ait hakediş raporlarından istihkak
bedellerinin alındığı tarihlerin tespit edilmesi
20- 2023 yılları itibariyle Yeniden değerleme var ise çalışması, yevmiye fişleri.
21- 2023 yılları itibariyle Kurumlar Vergisi Beyannameleri (Dijital Ortamda)
22- 2023 yılları itibariyle Bağlı Menkul kıymet yatırımları;
-Nakdi sermaye karşılığı alınan hisse senetleri için ödeme tarihi
-Ayni sermaye karşılığı alınan hisse senetleri için; Sermaye Olarak Konulan Kıymetlerin Mülkiyetinin İntikal
Ettiği Tarih
-Temettü karşılığı alınan hisse senetleri için; İştirak Edilen Şirket Sermayesinin Tescil Tarihi
23- 2023 yılları itibariyle İştirak ve Bağlı Ortaklık Yatırımları satın alma tarihi
24- 31.12.2023 yılına kadar Firmanın Sermaye Tescil tarihleri ve tutarları
25- 31.12.2023 yılına kadar Firmanın Kar Yedekleri hesap grubunda yer alan yedeklerin ayrılma
tarihleri, yevmiye fişleri.
26- 31.12.2023 yılına kadar Firmanın tanımlanmış fayda planına ilişkin Aktüeryal farkların yıllar
itibariyle kayıtları ve tarihleri
27- 2023 ve 2022 yıllarına ait gerçekleşen gelir ve gider kalemleri aylık bazda toplam fatura
tutarları, mevcutsa.