Power BI Desktop

Έκθεση Προόδου Εξωδικαστικού

Μηχανισμού
Μάιος 2024

Γενική Γραμματεία Χρηματοπιστωτικού Τομέα και

Διαχείρισης Ιδιωτικού Χρέους
Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών
Ελληνική Δημοκρατία
 Power BI Desktop
• 67,89K αιτήσεις που αντιστοιχούν σε 32,59bn€

• Σε ικανοποιητικά επίπεδα οι νέες αιτήσεις και οι υποβολές

Αιτήσεις ανά στάδιο - Τρέχουσα εικόνα

Σύνολο οφειλών Πλήθος

5,24bn€ (16,07%) 14,52bn€ 10,93K (16,09%)
(44,56%)

67,89K 34,07K (50,19%)

32,59bn€

Τρέχουσα 22,89K (33,72%)

εικόνα 12,83bn€ (39,37%) Ολοκληρωμένα Αιτήματα Αρχική Υποβολή & Άντληση Στοιχείων Οριστική Υποβολή & Διαπραγμάτευση

Μηνιαία εξέλιξη νέων αιτήσεων

8K
6,63K 6,74K
6,17K
6K

3,65K
4K 4,70K

2K 2,30K
Δεκ 2023 Ιαν 2024 Φεβ 2024 Μαρ 2024 Απρ 2024 Μαϊ 2024

Μηνιαία εξέλιξη οριστικών υποβολών

4K
3,59K
3,81K

3K 2,81K 3,24K

2,23K

2K 2,12K
Δεκ 2023 Ιαν 2024 Φεβ 2024 Μαρ 2024 Απρ 2024 Μαϊ 2024
Year
 Power BI Desktop

• Η Αττική και η Κεντρική Μακεδονία έχουν τη μεγαλύτερη συγκέντρωση

με το 47,1% των συνολικών οφειλών (15,38bn€ )
Περιφέρεια Sum of Συνολικό Ποσό Οφειλής %GT Sum of Συνολικό Ποσό Οφειλής


Αττικής 10.895.252.057,53 € 33,43%

Κεντρική Μακεδονία 4.482.269.514,36 € 13,75%
Κρήτη 3.053.784.767,81 € 9,37%
Γεωγραφική Πελοποννήσου 2.024.376.701,75 € 6,21%

κατανομή Νότιο Αιγαίο 1.987.815.819,57 € 6,10%

Θεσσαλία 1.893.907.634,81 € 5,81%
Δυτική Ελλάδα 1.853.898.842,87 € 5,69%
Στερεά Ελλάδα 1.768.087.609,55 € 5,43%
Αν. Μακεδ & Θράκη 1.383.445.584,33 € 4,25%
Νησιά Ιονίου 1.047.764.534,85 € 3,22%
Ήπειρος 973.010.694,56 € 2,99%
Δυτική Μακεδονία 604.437.896,25 € 1,85%
Βόρειο Αιγαίο 602.900.309,89 € 1,85%
Άγνωστο 16.283.152,88 € 0,05%
Total 32.587.235.121,01 € 100,00%
 Power BI Desktop

• Το 58,38% των οφειλών που βρίσκονται στον OCW αφορούν επιτηδευματίες

• Η πλειοψηφία των οφειλών (75,7%) είναι προς Χ.Φ.

Οφειλές ανά τύπο οφειλέτη

5,79bn€ (17,76%)

Τι οφειλές Φυσικό Πρόσωπο - Επιτηδευματίας

32,59bn€
βρίσκονται Νομικό Πρόσωπο
Φυσικό Πρόσωπο - Μη επιτηδευματίας 7,77bn€ (23,86%) 19,02bn€ (58,38%)

στον OCW?

Οφειλές ανά τύπο οφειλέτη και πιστωτή

Sum of Ποσό Οφειλής προς Χ.Φ. Sum of Ποσό Οφειλής προς Δημόσιο

20bn 19,02bn

4,5bn
15bn

10bn
7,77bn
14,6bn 5,79bn
2,9bn
5bn
5,2bn 4,9bn
0bn
Φυσικό Πρόσωπο - Επιτηδευματίας Φυσικό Πρόσωπο - Μη επιτηδευματίας Νομικό Πρόσωπο
 • Η πλειοψηφία των αιτήσεων βρίσκονται
Power BI Desktop στο εύρος οφειλής €50k-200k

• Οι οφειλές >1εκ. αθροίζουν σε €18,85 δις και αποτελούν το 57,8% του συνόλου των

οφειλών του εξωδικαστικού

• Μόνο το 9% των οφειλών είναι ενήμερο

Κατανομή αιτήσεων ανά ύψος οφειλής και τύπο οφειλέτη

Νομικό Πρόσωπο Φυσικό Πρόσωπο - Επιτηδευματίας Φυσικό Πρόσωπο - Μη επιτηδευματίας

24,98K

6K

Τι οφειλές
20K
16,66K
4K 12,63K
18,85bn€
βρίσκονται 10K 17K
12K
4K 7,58K
6,04K

στον OCW?
8K
5K 4K
0K
Β. 50K - 200K Γ. 200K - 500K Α. <50K Δ. 500K - 1000K Ε. >1000K

Κατανομή οφειλών ανά στάδιο καθυστέρησης και τύπο οφειλέτη

Sum of Συνολικό Καταγγελμένο Ποσό Sum of Συνολικό Ενήμερο Ποσό Sum of Συνολικό Μη ενήμερο Ποσό

20bn 19,02bn

6,24bn
15bn

1,62bn
10bn
7,77bn
5,79bn
11,17bn 3,4bn
5bn

4,17bn 3,58bn
0bn
Φυσικό Πρόσωπο - Επιτηδευματίας Φυσικό Πρόσωπο - Μη επιτηδευματίας Νομικό Πρόσωπο
 Power BI Desktop

• 1153 νέες ρυθμίσεις, αυξημένο σε σχέση με τους προηγούμενους 3 μήνες το αντίστοιχο

ρυθμιζόμενο ποσό (419 εκ.)
• 17893 επιτυχείς ρυθμίσεις στο σύνολο, ύψους αρχικών οφειλών 6,33bn€

Επιτυχείς ρυθμίσεις Επιτυχείς ρυθμίσεις (σύνολο Μ.ό. οφειλών ρυθμίσεων

(πλήθος) αρχ. οφειλών)

17893 6,33bn€ 353,86K€

A fΣ λ όΠ
Επιτυχείς ρυθμίσεις
2,2bn€ 0,8bn€

Επιτυχείς 5bn € 4,1bn€

7,1bn€

ρυθμίσεις 0bn €
Διμερής διαπραγμάτευση - Πολυμερής διαπραγμάτευση - Διμερής διαπραγμάτευση - Σε Total
Επιτυχής ρύθμιση Επιτυχής ρύθμιση αναμονή επιβεβαίωσης καταβ…

Μηνιαία εξέλιξη αιτήσεων

Count of Στάδιο Sum of Συνολικό Ποσό Οφειλής
1.500 450M €
424,84M€ 418,96M€
1221
1153
1074 391,21M€ 1087 1331 400M €
1.000 851 391,20M€
350M €
354,77M€
500
300M €
255,82M€
0 250M €
December January February March April May
2023 2024
 Power BI Desktop

• 17 χρόνια μέση διάρκεια αποπληρωμής για οφειλές προς Δημόσιο

• 18 χρόνια μέση διάρκεια αποπληρωμής για οφειλές προς Χ.Φ.*

Μέση διάρκεια αποπληρωμής (σε έτη) ανά τύπο οφειλών

Προς δημόσιο Στεγαστικά Επιχειρηματικά Καταναλωτικά

17 26 20 14

Χαρακτηριστικά Κατανομή ρυθμίσεων ανά εύρος διάρκειας αποπληρωμής (Δημόσιο)

ρυθμίσεων - 100% 89,43%

Περίοδος
αποπληρωμής 50%

5,41% 5,16%
0%
Γ. 15 - 20 Β. 5 - 15 Α. <= 5

Κατανομή ρυθμίσεων ανά εύρος διάρκειας αποπληρωμής (Χ.Φ.)

29,84%
25,65%

20% 17,26%
12,10%
9,63%
5,52%

0%
ΣΤ. 30 - 35 Γ. 15 - 20 Ε. 25 - 30 Δ. 20 - 25 Β. 5 - 15 Α. <= 5

Σημείωση: Ποσοστά βάσει συνολικών οφειλών

*Στον υπολογισμό του μέσου συμπεριλαμβάνονται και άλλες οφειλές πλην των βασικών τύπων που αναγράφονται στη διαφάνεια
 Power BI Desktop

• 16,56% το μέσο κούρεμα για οφειλές προς Δημόσιο και 30,3% προς Χ.Φ.*
• 45,57% των ρυθμίσεων προς Χ.Φ. (βάσει οφειλών) έλαβε κούρεμα >30%

• Το συνολικό ποσό διαγραφής ανέρχεται σε € 1,91bn

Μέσο κούρεμα ανά τύπο οφειλής

Προς δημόσιο Στεγαστικά Επιχειρηματικά Καταναλωτικά

Χαρακτηριστικά 16,56% 13% 30,39% 35,82%

ρυθμίσεων - Κατανομή ρυθμίσεων ανά εύρος % διαγραφής (Δημόσιο)
Διαγραφή 46,51%

40%

19,87%
20% 13,70% 13,13%
5,64%
1,16%
0%
Α. Χωρίς διαγραφή Δ. 30% - 50% Ε. 50% + Γ. 10% - 30% Β. 0% - 10% (Blank)

Κατανομή ρυθμίσεων ανά εύρος % διαγραφής (Χ.Φ.)

40%
32,17%
27,87%

18,70%
20%
12,99%
8,28%

0%
Α. Χωρίς διαγραφή Ε. 50% + Δ. 30% - 50% Γ. 10% - 30% Β. 0% - 10%

Σημείωση: Ποσοστά βάσει συνολικών οφειλών

*Στον υπολογισμό του μέσου συμπεριλαμβάνονται και άλλες οφειλές πλην των βασικών τύπων που αναγράφονται στη διαφάνεια
 Power BI Desktop

• 79% η εγκρισιμότητα των Χ.Φ. στις προτεινόμενες ρυθμίσεις (σε πλήθος)

• 73% το αντίστοιχο ποσοστό βάσει οφειλών

Εγκρίσεις Χ.Φ. (σε πλήθος αιτήσεων)

Count of Ημερομηνία ολοκλήρωσης αξιολόγησης από Χ.Φ. (πολυμερή) Sum of Ψηφοφορία Πιστωτή / Διαχειριστή Χαρτοφυλακίου
79%
1352
1248 1246
995 1055
928 980

Εγκρισιμότητα
1K 832 765
583
497
Χ.Φ.
451

0K
December January February March April May
2023 2024

Εγκρίσεις Χ.Φ. (σε σύνολο οφειλών)

Sum of Συνολικό Ποσό Οφειλής Sum of Συνολικό Ποσό Οφειλής (Με Θετική Ψήφο Πιστωτή / Διαχειριστή Χαρτοφυλακίου)
73%
0,52bn€
0,48bn€
0,5bn€ 0,42bn€
0,36bn€ 0,35bn 0,35bn
0,30bn€ 0,30bn€ 0,3bn
0,24bn
0,2bn 0,2bn

0,0bn€
December January February March April May
2023 2024
 Power BI Desktop

• Η εγκρισιμότητα ανά Χ.Φ. για τον μήνα Mάιο για τους 10 πιστωτές με τον
μεγαλύτερο αριθμό αιτήσεων

Εγκρίσεις Μαϊου ανά Χ.Φ. (σε πλήθος αιτήσεων)

Count of Ημερομηνία ολοκλήρωσης αξιολόγησης από Χ.Φ. (πολυμερή) Sum of Ψηφοφορία Πιστωτή / Διαχειριστή Χαρτοφυλακίου

475
67%
89%
Εγκρισιμότητα 400
358 84%
70%
ανά Χ.Φ. 317 319
95%
86%
232
196
200 173
151 143 149 39% 87% 56%
121 129
67%
87
64 56
34 39
22 27 18
0
doValue Greece Intrum Hellas CEPAL HELLAS ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ΑΕ Αγροτική Veraltis Asset ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ QQUANT
Ανώνυμη Α.Ε.Δ.Α.Δ.Π. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚ… ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Τράπεζα της Management Α.Ε. MASTER
Εταιρεία ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΑΝΩΝΥΜΗ Ελλάδος ΑΕ Μονοπρόσωπη SERVISER
Διαχείρισης ΜΟΝΟΠΡΟΣ… ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Υπό Ειδική Ανώνυμη ΜΟΝΟΠΡΟΣ…
Απαιτήσεων ΑΕΔΑΔΠ Εκκαθάριση) Εταιρεία ΑΝΩΝΥΜΗ
από Δάνεια κ… Διαχείρισης Α… ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧ…

*Η κατανομή ανά Χ.Φ. γίνεται βάσει ownership του χαρτοφυλακίου στο οποίο ανήκει η αίτηση.
 Power BI Desktop
• 20% απόρριψη από τους οφειλέτες στις πολυμερείς και διμερείς

Απορρίψεις οφειλετών (Πολυμερείς)

Count of Ημερομηνία ολοκλήρωσης αξιολόγησης από Οφειλέτη (πολυμερή) Sum of Απόρριψη Αίτησης από Οφειλέτη (πολυμερή)

1193
20%
1080
1000 909

Απορρίψεις
739 724 737

500
οφειλετών
281 273 276 318
242 222

0
December January February March April May
2023 2024

Απορρίψεις οφειλετών (Διμερείς)

Count of Ημερομηνία ολοκλήρωσης αξιολόγησης από Οφειλέτη (διμερή) Sum of Απόρριψη Αίτησης από Οφειλέτη (διμερή)

1143 20%
1060
1000 878 901 877
826

500
193 238 180
169 140 142

0
December January February March April May
2023 2024
 Power BI Desktop
• Το 19,61% των συνολικών οφειλών απορρίφθηκε με αιτιολογία την ανεπαρκή οικονομική δυνατότητα
εξυπηρέτησης της ρύθμισης
• Το 16,74% αφορά "άλλο" ως αιτιολόγηση

• 10,28% απορρίφθηκε γιατί κρίνεται ότι ο OCW δεν είναι το κατάλληλο εργαλείο ρύθμισης της συγκεκριμένης

οφειλής λόγω ύψους ή φύσης αυτής

Απορρίψεις Χ.Φ. (ποσοστά βάσει συνολικών οφειλών)
Λόγος Απόρριψης Πιστωτή / Διαχειριστή Χαρτο…
Ανεπαρκής οικονομική δυνατότητα ενεχομέν…
0,11bn 0,01bn
(0,13%) Άλλο
0,19bn (3,55%) (2,07%)
(Blank)
Αιτιολόγηση 0,21bn (3,94%) 1,05bn (19,61%)
Ο εξωδικαστικός μηχανισμός του Ν.4738/202…

απορρίψεων 0,24bn (4,52%) Ιστορικό αντισυναλλακτικής συμπεριφοράς

Μη συμμετοχή όλων των ενεχομένων (συνοφ…

Χ.Φ. 0,25bn (4,73%)

Αθέτηση ρυθμίσεων που είχαν συμφωνηθεί σ…
Επαρκής οικονομική δυνατότητα ή/και περιο…
Ενήμερη οφειλή ή ρυθμισμένη και ενήμερη οφ…
0,3bn (5,54%) Αίτημα οφειλέτη για ρύθμιση μόνο με φορείς …
Επίκειται πλειστηριασμός εντός των επομένω…

0,89bn (16,74%) Πρόσφατη εξυπηρετούμενη ρύθμιση με τον πι…

Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι …
0,37bn (6,96%)
Συγχρηματοδότηση με φορέα ή χρηματοδότη…
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι …
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω μη …
0,45bn (8,48%) Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι …

0,6bn (11,17%) Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι …

0,55bn (10,28%) Υφιστάμενη ενεργή πίστωση

Απόρριψη λόγω μη φερεγγυότητας
 Power BI Desktop
• 62,23% των προτεινόμενων ρυθμίσεων που απορρίφθηκαν από τους οφειλέτες δεν έχουν
αιτιολογία
• 21,63% των προτεινόμενων ρυθμίσεων που απορρίφθηκαν από τους οφειλέτες αποδίδονται σε

"αδυναμία εξυπηρέτησης"
Απορρίψεις οφειλετών (ποσοστά βάσει πλήθους)

0,1K
0,14K (3,74%) (2,73%)

Αιτιολόγηση 0,31K (8,47%)

απορρίψεων
Οφειλετών - Λόγος Απόρριψης Οφειλέτη
(Blank)

Πολυμερείς Αδυναμία εξυπηρέτησης της πρότασης ρύθμισης

Μη συμφέρουσα πρόταση

Επιθυμώ ρύθμιση με συγκεκριμένους πιστωτές

0,79K (21,63%) Άλλοι λόγοι

Πολύ σύντομη διάρκεια αποπληρωμής

2,28K (62,23%) Πολύ μεγάλη διάρκεια αποπληρωμής

 Power BI Desktop
• Στις διμερείς, το 79,76% δεν έχει σημειώσει αιτιολογία

• 6,79% αξιολόγησε την αίτηση ως μη συμφέρουσα

Απορρίψεις οφειλετών (ποσοστά βάσει πλήθους)

0,04K
0,06K (4,09%) (2,31%)

Αιτιολόγηση 0,09K (5,74%)

απορρίψεων 0,1K (6,79%)

Οφειλετών - Λόγος Απόρριψης Οφειλέτη

(Blank)

Διμερείς Μη συμφέρουσα πρόταση

Αδυναμία εξυπηρέτησης της πρότασης ρύθμισης

Άλλοι λόγοι

Επιθυμώ ρύθμιση με συγκεκριμένους πιστωτές

Πολύ σύντομη διάρκεια αποπληρωμής

Πολύ μεγάλη διάρκεια αποπληρωμής

1,21K (79,76%)
 Power BI Desktop
• 2104 αιτήσεις ευάλωτων με 644 ολοκληρωμένες (374 επιτυχείς και 270 μη-επιτυχείς)
• Το 78,5% των μη-επιτυχών είναι απορρίψεις οφειλετών

• Το υπόλοιπο δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής, εκεί οφείλεται και ο λόγος απόρριψης από τους

Χ.Φ. και το Δημόσιο

Συνολικές αιτήσεις ευάλωτων ανά στάδιο

287 (13,64%)

Αιτήσεις Σταδιο

ευάλωτων
Οριστική Υποβολή & Διαπραγμάτευση
Ολοκληρωμένα Αιτήματα
1173 (55,75%)
644 (30,61%) Αρχική Υποβολή & Άντληση Στοιχείων

Κατανομή μη-επιτυχών
Ολοκληρωμένες - έκβαση
Στάδιο %GT μη Επιτυχής Πλήθος μη
Ρύθμιση Επιτυχών
270 Ρυθμίσεων
(41,93%) 

Διμερής διαπραγμάτευση - Απόρριψη από Δημόσιο 1,85% 5

Επιτυχής Ρύθμιση
Διμερής διαπραγμάτευση - Απόρριψη από οφειλέτη 12,59% 34
1
Πολυμερής διαπραγμάτευση - Απόρριψη από Δημόσιο 8,15% 22
0
Πολυμερής διαπραγμάτευση - Απόρριψη από οφειλέτη 65,93% 178
Πολυμερής διαπραγμάτευση - Απόρριψη από 11,48% 31
374 Χρηματοδοτικό Φορέα
(58,07%)
Total 100,00% 270
 Power BI Desktop
•Συνολικά 107 αιτήσεις, σε διάφορα στάδια, με χρήση του μέτρου της προκαταβολής
• 40 έχουν ολοκληρώσει τον κύκλο και οι 24 είχαν θετική έκβαση

Αιτήσεις με προκαταβολή ανά στάδιο

2 (1,87%)

40 (37,38%) Οριστική Υποβολή & Διαπραγμάτε…

Αιτήσεις με Ολοκληρωμένα Αιτήματα

προκαταβολή 65 (60,75%)
Αρχική Υποβολή & Άντληση Στοιχε…

Έκβαση αιτήσεων με προκαταβολή

16 (40%)

Επιτυχής Ρύθμιση
1
0

24 (60%)
 Λίστα λόγων απόρριψης Χ.Φ. αναλυτικά
Power BI Desktop

Λόγος Απόρριψης Πιστωτή / Διαχειριστή Χαρτοφυλακίου


Υφιστάμενη ενεργή πίστωση
Συγχρηματοδότηση με φορέα ή χρηματοδότηση με την εγγύηση φορέα, ο οποίος δεν έχει εγκρίνει τη ρύθμιση
Πρόσφατη ρύθμιση με πιστωτή, στον οποίο έχουν παρασχεθεί εξασφαλίσεις με αποτέλεσμα τη μη ισότιμη μεταχείριση των πιστωτών
Πρόσφατη εξυπηρετούμενη ρύθμιση με τον πιστωτικό φορέα που εποπτικά (ταξινόμηση δανείου) δεν επιτρέπει επαναρρύθμιση
Ο εξωδικαστικός μηχανισμός του Ν.4738/2020 δεν αποτελεί το πρόσφορο μέσο ρύθμισης της οφειλής, λόγω του ύψους ή/και της φύσης αυτής
Μη υποβολή πρότασης
Μη συμμετοχή όλων των ενεχομένων (συνοφειλετών ή/και εγγυητών)

Παράρτημα Ιστορικό αντισυναλλακτικής συμπεριφοράς

Επίκειται πλειστηριασμός εντός των επομένων τριών μηνών
Επαρκής οικονομική δυνατότητα ή/και περιουσία για την εξόφληση των οφειλών
Ενήμερη οφειλή ή ρυθμισμένη και ενήμερη οφειλή για την οποία δεν υφίσταται ανάγκη ρύθμισης
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι ο οφειλέτης έχει τεθεί σε λύση ή εκκαθάριση
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι ο οφειλέτης έχει εξυπηρετούμενες ή /και ενήμερες οφειλές και δεν επικαλείται ή δεν προκύπτει επιδείνωση της
οικονομικής του κατάστασης κατά τουλάχιστον 20%
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι ο οφειλέτης έχει αμετάκλητα καταδικαστεί για τα αδικήματα του άρθρου 7, παρ. ε, του Ν. 4738/2020
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι έχει εκδοθεί οριστική απόφαση για οποιαδήποτε από τις ως άνω διαδικασίες ή έχει συζητηθεί η σχετική αίτηση
ενώπιον του αρμοδίου δικαστηρίου και αναμένεται η έκδοση απόφασης
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω ότι δεν έχει παρέλθει το κατά νόμο χρονικό διάστημα (Ν. 4738/2020, αρ. 7, παρ. 3,δ) από την έκδοση απόφασης κατά τα
προαναφερθέντα ή την ολοκλήρωση προηγούμενης διαδικασίας εξωδικαστικής ρύθμισης της οφειλής του Ν. 4738/2020
Εκτός πεδίου εφαρμογής του νόμου λόγω μη έγκυρης παραίτησης από αίτηση είτε υπαγωγής σε διαδικασία του Ν. 3588/2007 ή του Ν. 3869/2010 ή του Ν.
4605/2019, είτε ενώπιον αρμοδίου δικαστηρίου για επικύρωση συμφωνίας εξυγίανσης ή για κήρυξη πτώχευσης
Απόρριψη λόγω μη φερεγγυότητας
Απόρριψη λόγω μη βιωσιμότητας
Ανεπαρκής οικονομική δυνατότητα ενεχομένων/αντικειμενική αδυναμία εξυπηρέτησης της αιτούμενης ρύθμισης
Άλλο
Αίτημα οφειλέτη για ρύθμιση μόνο με φορείς του Δημοσίου
έ ί ί ί ό