Công ty thương mại và sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03a-DN

132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
NHẬT KÝ CHUNG
Năm 2023
Đơn vị tính: 1000 đồng

Ngày, tháng Chứng từ Số tiền

ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK Nợ Có Ghi chú
A B C D E G H 1 2 G
Số trang trước chuyển sang
12/07 PXK55 12/07 Xuất kho sản phẩm A gửi đại lý Xuân Thùy x 1987 157 216000
x 1988 155 216.000
15/07 HD0125 15/07 Xuất kho bán trực tiếp sản phẩm A cho khách hàng T x 1989 632 261.000
x 1990 155 261.000
Ghi nhận doanh thu x 1991 131 358.875
x 1992 511 326.250
x 1993 3331 32.625
15/07 HD0125 15/07 Xuất kho bán trực tiếp sản phẩm B cho khách hàng T x 1994 632 345.000
x 1995 155 345.000
Ghi nhận doanh thu x 1996 131 422.400
x 1997 511 384.000
x 1998 3331 38.400
20/07 PXK62 20/07 Xuất kho sản phẩm B bán cho khách hàng K x 1999 632 71.875
x 2000 155 71.875
PT122 Ghi nhận doanh thu x 2001 111 88.000
x 2002 511 80.000
x 2003 3331 8.000
28/07 HD0127 28/07 Xuất kho sản phẩm A bán trả góp cho khách hàng X x 2004 632 108.000
x 2005 155 108.000
28/07 PT135 28/07 Khách hàng thanh toán tiền mua hàng x 2006 111 20.000
28/07 HD0127 28/07 Xuất kho sản phẩm A bán trả góp cho khách hàng X x 2007 131 143.200
x 2008 511 132.000
x 2009 3387 18.000
x 2010 3331 13.200
30/07 PNK141 30/07 Nhập kho từ sản xuất sản phẩm A x 2011 155 2.700.000
x 2012 154 2.700.000
30/07 PNK141 30/7 Nhập kho từ sản xuất sản phẩm B x 2013 155 1.725.000
x 2014 154 1.725.000
8/8 PXK55 8/8 giá vốn sp A x 2015 632 216000
8/8 PXK55 8/8 giá vốn sp A x 2016 157 216.000
8/8 HĐ52 8/8 Thu tiền hàng bán hàng cho công ty Xuân Mai x 2017 112 303.600
8/8 HĐ52 8/8 Doanh Thu bán hàng x 2018 511 276.000
8/8 HĐ52 8/8 Thuế GTGT phải nộp x 2019 3331 27.600
8/8 GBC11 8/8 Hoa hồng trả cho đại lý Xuân Thùy x 2020 641 13.800
8/8 HD49 8/8 Thuế GTGT được KT x 2021 1331 1.380
8/8 GBC11 8/8 Hoa hồng đại lý x 2022 112 15.180
10/8 PXK1008 10/8 Xuất kho SPA gửi tới công ty Xuân Mai x 2023 157 540.000
x 2024 155 540.000
25/8 PXK2508 25/8 Xuất kho SPB gửi tới đại lý Quyết Dung x 2025 157 575.000
x 2026 155 575.000
25/8 Gía vốn hàng bán SPA x 2027 632 486.000
x 2028 157 486.000
25/8 HĐ52 25/8 Thu tiền hàng bán hàng cho công ty Xuân Mai x 2029 112 661.568
25/8 HĐ52 25/8 Chiết khấu thanh toán x 2030 635 6.683
25/8 HĐ52 25/8 Doanh Thu bán hàng x 2031 511 607.500
25/8 HĐ52 25/8 Thuế GTGT phải nộp x 2032 3331 60.750
25/8 PNK2508 25/8 Nhập kho SPA còn thừa mang về x 2033 155 54.000
x 2034 157 54.000
03/09 PNK143 03/09 Khách hàng T trả lại hàng và DN đã tiến hành nhập kho sp A x 2035 155 9000
x 2036 632 9.000
x 2037 5213 11.250
x 2038 3331 1125
x 2039 131 12.375
10/9 HD0130 10/9 Xuất kho sp A bán trực tiếp cho khách hàng sau khi trừ chiết khấu thanh toán x 2040 632 ( A ) 270.000
x 2041 155 270000
Ghi nhận doanh thu của sp A x 2042 111 365.681,25
x 2043 635 5.568,75
x 2044 511(A) 337.500
x 2045 3331 33.750
Xuất kho sp B bán trực tiếp cho khách hàng sau khi trừ chiết khấu thanh toán x 2046 632(B) 287.500
x 2047 155 287.500
Ghi nhận doanh thu của sp B x 2048 111 346.720
x 2049 635 5280
x 2050 511(B) 320.000
x 2051 3331 32.000
22/09 PNK144 22/09 Nhập kho sản phẩm A từ sản xuất x 2052 155 180.000
x 2053 154 180.000
Nhập kho sản phẩm B từ sản xuất x 2054 155 172.500
x 2055 154 172.500
22/09 HD0129 22/09 Chuyển thẳng bán sản phẩm A x 2056 632 270.000
x 2057 154 270.000
Ghi nhân doanh thu x 2058 131 371.250
x 2059 511 337500
x 2060 3331 33750
Chuyển thẳng bán sản phẩm B x 2061 632 258.750
x 2062 154 258.750
Ghi nhận doanh thu x 2063 131 316.800
x 2064 511 288000
x 2065 3331 28800
23/09 GTB35 23/09 Đại lý Quyết Dung thông báo bán được hàng x 2066 632 575.000
x 2067 157 575.000
HD130 Ghi nhận doanh thu x 2068 131 704.000
x 2069 511 640000
x 2070 3331 64000
Cộng chuyển sang trang sau

Sổ này có 70 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 70

Ngày mở sổ 01/01/2023

Ngày 31 tháng 12 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Anh Mai Vũ
Lê Anh Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty thương mại và sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S35-DN
132 - Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Sổ chi tiết doanh thu bán hàng
Tên sản phẩm: Sản phẩm A
Năm: 2023
Quyển số: 7
Chứng từ TK Doanh thu Các khoản tính trừ
Ngày, tháng đối ứng Khác
ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải Số lượng Đơn giá Thành tiền Thuế -521
A B C D E 1 2 3 4 5
15/07 HD0125 15/07 Bán sản phẩm cho khách hàng T 131 1450 225 326.250
28/07 HĐ0127 28/07 Xuất kho bán trả góp cho khách hàng X 111 600 220 132.000
8/8 PXK55 8/8 Xuất kho sản phẩm A gửi đại lý Xuân Th 112 1200 230 276000
25/8 HD52 25/8 KH Xuân Mai chấp nhận 90% số hàng mà112 đơn v 2700 225 607500
3/9 PNK143 3/9 Khách hàng T trả lại 50 sp A 131 11.250
10/9 HD0130 10/9 Xuất kho bán trực tiếp cho khách hàng 111 1500 225 337500
22/9 HD0129 22/9 Chuyển thẳng bán cho khách hàng 131 1500 225 337500
Cộng số phát sinh
- Doanh thu thuần 2.016.750 11250
- Giá vốn hàng bán 1.602.000
- Lãi gộp 414.750
- Sổ này có 30 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 30
- Ngày mở sổ: 01/01/2023
Ngày 31 tháng 12 năm 2023
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Anh Mai Vũ
Lê Anh Nguyễn Mai Đặng Vũ
 Công ty Thương mại & Sản xuât Kiên Xuân Mẫu số S35-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Sổ chi tiết doanh thu bán hàng
Tên sản phẩm : sản phẩm B
Năm: 2023
Quyển số: 7
Chứng từ TK Doanh thu Các khoản tính trừ
đối ứng Khác
Ngày, tháng ghi s Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải Số lượng Đơn giá Thành tiền Thuế -521
A B C D E 1 2 3 4 5
15/07 HD0125 15/07 Bán sản phẩm cho khách hàng T 131 2400 160 384000
20/07 PXK62 20/07 Xuất kho bán cho khách hàng K 111 500 160 80000
10/9 HD0130 10/9 Xuất kho bán trực tiếp cho khách hàng 111 2000 160 320000
22/9 HD0129 22/9 Chuyên thẳng bán cho khách hàng 131 1800 160 288000
23/9 HD 130 Doanh thu bán hàng SP B 131 4000 160 640000
Cộng số phát sinh
- Doanh thu thuần 1712000
- Giá vốn hàng bán 1.538.125
- Lãi gộp 173.875
- Sổ này có 40 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 40
- Ngày mở sổ: 01/01/2023
Ngày 31 tháng 12 năm 2023
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Anh Mai Vũ
Lê Anh Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 632
Tháng 7 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
HD0125 15/07 Xuất kho sản phẩm A bán trực tiếp cho khách h 11 1989 155 261.000
Xuất kho sản phẩm B bán trực tiếp cho khách h 11 1994 155 345.000
PXK62 20/07 Xuất kho sản phẩm B bán cho khách hàng K 11 1999 155 71.875
HĐ0127 28/07 Xuất kho sản phẩm A bán trả góp cho khách h 11 2004 155 108.000
Cộng số phát sinh tháng 785.875 0
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/07/2023

Ngày 31 tháng 7 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 632
Tháng 8 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
8/8 PXK55 Gía vốn hàng bán SPA 11 2015 632 216000
25/8 PXK55 Gía vốn hàng bán SPA 11 2027 632 486.000
Cộng số phát sinh tháng
Số dư cuối tháng 702000 0
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/08/2023

Ngày 31 tháng 08 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 632
Tháng 9 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
PNK143 3/9 Khách hàng T trả lại 50 sp A 11 2036 155 9000
HD0130 10/9 Xuất kho sp A bán trực tiêp cho khách hàng 11 2040 155 270000
Xuất kho sp B bán trực tiêp cho khách hàng 11 2046 155 287500
HD0129 22/09 Bán sản phẩm A 11 2056 154 270.000
HD0129 22/09 Bán sản phẩm B 11 2061 1154 258.750
GTB35 23/09 Bán sản phẩm B 11 2066 157 575000
Cộng số phát sinh tháng 1661250 9000
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/09/2023

Ngày 30 tháng 09 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Xuân Kiên Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 511
Tháng 7 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
HHD0125 15/07 Bán sản phẩm A cho khách hàng T 11 1992 131 326.250
Bán sản phẩm B cho khách hàng T 11 1997 131 384.000
PXK62 20/07 Bán sản phẩm B cho khách hàng K 11 2002 111 80.000
HĐ0127 28/07 Bán trả góp sản phẩm A cho khách hàng X 11 2008 111 20.000
Cộng số phát sinh tháng 0 810.250
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/07/2023

Ngày 31 tháng 07 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Xuân Kiên Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 511
Tháng 8 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
8/8 HD49 Bán SP A cho đại lý Xuân Thuỷ 11 2018 112 276000
25/8 HD52 Bán hàng cho công ty Xuân Mai 11 2031 112 607500
Cộng số phát sinh tháng 883500
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/08/2023

Ngày 31 tháng 08 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Xuân Kiên Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 511
Tháng 9 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
HD0130 10/9 Bán sp A cho khách hàng 11 2044 111 337500
Bán sp B cho khách hàng 11 2050 111 320000
HD0129 22/09 Bán sản phẩm A cho khách hàng 11 2059 131 337500
Bán sản phẩm B cho khách hàng 11 2064 131 288000
HD0130 23/09 Đại lý Quyết Dung thông báo bán được hàng 2069 131 640000
Cộng số phát sinh tháng 1923000
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/09/2023

Ngày 31 tháng 09 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 3331
Tháng 7 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
HD0125 15/07 Thuế GTGT bán sản phẩm A phải nộp 11 1993 131 32.625
Thuế GTGT bán sản phẩm B phải nộp 11 1998 131 38.400
PXK62 20/07 Thuế GTGT bán sản phẩm B phải nộp 11 2003 111 8.000
HHD0127 28/07 Thuế GTGT bán sản phẩm A phải nộp 11 2010 131 13.200
Cộng số phát sinh tháng 0 71.025
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/07/2023

Ngày 31 tháng 07 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Anh Mai Vũ
Lê Anh Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 3331
Tháng 8 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
8/8 HĐ52 Thuế GTGT phải nộp 2019 112 27600
25/8 HĐ52 Thuế GTGT phải nộp 2032 112 60.750
Cộng số phát sinh tháng 0 88350
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/08/2023

Ngày 31 tháng 08 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 3331
Tháng 9 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
PNK143 3/9 Thuế GTGT sp A phải nộp 11 2038 131 1125
HD0130 10/9 Thuế GTGT sp A phải nộp 11 2045 111 33.750
Thuế GTGT sp B phải nộp 11 2051 111 32000
HD0129 22/09 Thuế GTGT phải nộp 11 2060 131 33750
22/09 Thuế GTGT phải nộp 11 2065 131 28800
HD0130 23/9 Thuế GTGT phải nộp 11 2070 131 64000
Cộng số phát sinh tháng 0 129425
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/09/2023

Ngày 30 tháng 09 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 635
Tháng 8 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
25/8 HĐ52 Chiết khấu thanh toán 11 2030 635 7425
Cộng số phát sinh tháng 7425 0
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/08/2023

Ngày 31 tháng 08 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ
Công ty Thương mại & Sản xuất Kiên Xuân Mẫu số S03b-DN
132 Lạc Long Quân - Tây Hồ - Hà Nội (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
của Bộ trưởng Bộ tài chính)
SỐ CÁI 635
Tháng 9 năm 2023

Chứng từ Nhật ký chung Số hiệu tk Số tiền

Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Trang số STT dòng đối ứng Nợ Có
A B C D E G 1 2
Số dư đầu tháng
Số phát sinh trong tháng
Xuất kho sp A bán trực tiếp cho khách hàng sau khi trừ chiết khấu
HD0130 10/9 thanh toán 11 2043 5568,75

Xuất kho sp B bán trực tiếp cho khách hàng sau khi trừ chiết khấu thanh toán 11 2049 5280
Cộng số phát sinh tháng 10848,75 0
Số dư cuối tháng
Cộng lũy kế từ đầu quý

Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

Ngày mở sổ 01/09/2023

Ngày 30 tháng 09 năm 2023

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phi Mai Vũ
Trần Phi Nguyễn Mai Đặng Vũ