SĐ, huyện PS tỉnh ĐB 50 triệu đồng, nhờ Tính “lo lót” làm giả hồ sơ, giấy tờ để được hưởng

chế độ mất sức lao động. Đinh Văn Tính đã chuyển cho Phạm Anh Đức – 45 tuổi, phó phòng
Bảo hiểm xã hội huyện TN tỉnh ĐB số tiền 30 triệu đồng nhờ Đức làm giả giấy tờ cho bà Yến, số
tiền còn lại Tính chiếm đoạt bỏ túi riêng. Phạm Anh Đức đã làm một bộ hồ sơ giả mang tên
Hoàng Thị Yến được hưởng chế độ BHXH tại tỉnh HN, rồi chuyển cho Yến làm thủ tục hưởng
chế độ BHXH tại tỉnh ĐB. Sau khi làm xong hồ sơ giả cho bà Yến, Đức đã gọi điện yêu cầu bà
Yến đưa thêm cho Đức 20 triệu đồng nữa. Bà Yến đồng ý và đã giao cho Đức đủ số tiền 20 triệu
đồng. Với hồ sơ giả trên, bà Yến đã chiếm đoạt tiền bảo hiểm xã hội với tổng số tiền là 144 triệu
đồng. Cũng qua xác minh, cơ quan điều tra còn phát hiện thêm Phạm Anh Đức đã làm giả ba bộ
hồ sơ của 3 cá nhân khác (hồ sơ khống) và đã chiếm đoạt số tiền bảo hiểm xã hội từ 3 hồ sơ đó
là 465 triệu đồng.
Câu hỏi: Trên cơ sở quy định của BLHS, hãy định tội danh đối với Hoàng Thị Yến, Đinh Văn
Tính và Phạm Văn Đức.
Trả lời:
• Hoàng Thị Yến:
Tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” (Điều 308 BLHS 2018).
Hành vi: Yến đã sử dụng hồ sơ giả để chiếm đoạt tiền bảo hiểm xã hội với tổng số tiền là 144
triệu đồng.
• Đinh Văn Tính:
- Tội "Môi giới hối lộ” (Điều 366 BLHS 2018).
Hành vi: Tính đã nhận 50 triệu đồng từ Yến để môi giới hối lộ Đức làm giả hồ sơ bảo hiểm xã
hội.
- Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản (Điều 308 BLHS 2018).
Hành vi: Tính đã chiếm đoạt 20 triệu đồng từ số tiền Yến đưa cho để hối lộ Đức.
• Phạm Văn Đức:
- Tội nhận hối lộ (Điều 364 BLHS 2018).
Hành vi: Đức đã nhận 30 triệu đồng từ Tính và 20 triệu đồng từ Yến để làm giả hồ sơ bảo hiểm
xã hội cho Yến.
- Tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức (Điều 331 BLHS 2018).
Hành vi: Đức đã làm giả hồ sơ bảo hiểm xã hội cho Yến và 3 cá nhân khác.
- Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản (Điều 308 BLHS 2018).
Hành vi: Đức đã chiếm đoạt 20 465 triệu đồng từ tiền bảo hiểm xã hội của 3 cá nhân khác.

Câu 2. Anh, chị hãy bình luận quy định của Mục 4 – Minh Bạch tài sản, thu nhập (từ Đ 44 đến Đ
55) của Luật phòng chống tham nhũng.
Trả lời:
Mục 4 – Minh Bạch tài sản, thu nhập (từ Điều 44 đến Điều 55) của Luật phòng chống tham
nhũng (Luật số 36/2018/QH14) có những quy định cụ thể về việc kê khai, công khai, và xác
minh tài sản, thu nhập của các cá nhân có chức vụ, quyền hạn trong các cơ quan, tổ chức, đơn vị
nhà nước. Quy định này vô cùng quan trọng và cần thiết đươc thể hiện qua nhiều mặt:
• Mục tiêu và Ý nghĩa:
Các quy định về minh bạch tài sản, thu nhập nhằm mục tiêu ngăn ngừa và phát hiện hành vi
tham nhũng. Minh bạch tài sản, thu nhập giúp tăng cường sự công khai, minh bạch trong hoạt
động của các cán bộ, công chức, từ đó tạo niềm tin của nhân dân vào bộ máy nhà nước.
• Phạm vi và Đối tượng kê khai (Điều 44):
Phạm vi đối tượng phải kê khai được quy định khá rộng, bao gồm từ các cán bộ, công chức cấp
cao đến những người giữ chức vụ từ phó phòng trở lên. Điều này đảm bảo rằng các cán bộ có
chức vụ đều được kiểm soát tài sản, thu nhập, góp phần giảm thiểu các kẽ hở cho hành vi tham
nhũng.
• Nội dung kê khai (Điều 45):
Quy định về nội dung kê khai tài sản, thu nhập chi tiết, bao gồm tài sản, thu nhập của bản thân và
của vợ/chồng, con chưa thành niên. Điều này giúp kiểm soát toàn diện và tránh tình trạng tài sản,
thu nhập được chuyển nhượng qua các thành viên gia đình để trốn tránh trách nhiệm.
• Thời điểm kê khai (Điều 46):
Việc quy định rõ thời điểm kê khai định kỳ hàng năm, khi có biến động về tài sản, thu nhập lớn
và khi bổ nhiệm, đề bạt, luân chuyển công tác. Điều này giúp cập nhật kịp thời và chính xác
thông tin về tài sản, thu nhập của các cán bộ, công chức.
• Công khai bản kê khai (Điều 47):
Quy định về việc công khai bản kê khai tài sản, thu nhập nhằm tạo điều kiện cho nhân dân và các
cơ quan chức năng giám sát, phát hiện kịp thời các dấu hiệu bất minh trong tài sản, thu nhập của
cán bộ, công chức.
• Xác minh tài sản, thu nhập (Điều 48-51):
Các quy định về xác minh tài sản, thu nhập nhằm đảm bảo tính chính xác và trung thực của bản
kê khai. Việc xác minh phải được thực hiện khi có dấu hiệu bất thường hoặc theo yêu cầu của cơ
quan chức năng. Tuy nhiên, quy trình xác minh cần được thực hiện một cách minh bạch, khách
quan, và không gây phiền hà cho người kê khai.
• Xử lý vi phạm (Điều 52-55):
Quy định về xử lý vi phạm đối với hành vi không kê khai, kê khai không trung thực hoặc không
giải trình được nguồn gốc tài sản, thu nhập bất minh. Các biện pháp xử lý nghiêm khắc như kỷ
luật, cách chức, truy cứu trách nhiệm hình sự nhằm tạo sức răn đe đối với các hành vi vi phạm.
Tóm lại, các quy định tại Mục 4 của Luật phòng chống tham nhũng về minh bạch tài sản, thu
nhập là cần thiết và quan trọng trong công cuộc phòng chống tham nhũng tại Việt Nam. Tuy
nhiên, để các quy định này thực sự hiệu quả, cần có sự triển khai đồng bộ, nghiêm túc và sự giám
sát chặt chẽ từ các cơ quan chức năng và toàn xã hội.

Câu 3. Theo anh, chị có nên hình sự hóa hành vi làm giàu bất hợp pháp theo quy định của Công
ước Liên Hợp Quốc về phòng chống tham nhũng?
Trả lời:
Hình sự hóa hành vi làm giàu bất hợp pháp và là một vấn đề phức tạp cần xem xét kỹ lưỡng từ
nhiều khía cạnh. Vì vậy cần ủng hộ việc hình sự hóa hành vi làm giàu bất hợp pháp theo quy
định của Công ước Liên Hợp Pháp về phòng chống tham nhũng với các lí do sau đây:
- Tuân thủ Công ước Liên Hợp Quốc về phòng chống tham nhũng: Công ước Liên Hợp Quốc về
phòng chống tham nhũng (UNCAC) khuyến khích các quốc gia thành viên hình sự hóa hành vi
làm giàu bất hợp pháp. Việc hình sự hóa sẽ giúp Việt Nam tuân thủ các cam kết quốc tế và tăng
cường uy tín trên trường quốc tế.
- Tăng cường hiệu quả phòng chống tham nhũng: Hình sự hóa hành vi làm giàu bất hợp pháp có
thể tạo ra một cơ chế pháp lý mạnh mẽ để truy cứu trách nhiệm các cá nhân có tài sản, thu nhập
không giải trình được nguồn gốc hợp pháp. Điều này sẽ làm tăng tính răn đe và ngăn ngừa hành
vi tham nhũng.
- Nâng cao trách nhiệm giải trình của cán bộ, công chức: Khi hành vi làm giàu bất hợp pháp bị
hình sự hóa, các cán bộ, công chức sẽ có trách nhiệm giải trình rõ ràng và minh bạch về tài sản,
thu nhập của mình. Điều này sẽ góp phần xây dựng một nền công vụ trong sạch và liêm chính.