L/C với một số nội dung được trích ra như sau :

SENDER: SILVERBANK, VIETNAM

RECEIVER: GOLDBANK, AUSTRALIA
31C : DATE OF ISSUE : 180510
31D : DATE AND PLACE OF EXPIRY : 180625 IN .....................
50 : APPLICANT : ROSE CORPORATION, HOCHIMINH CITY,
VIETNAM

59 : BENEFICIARY : ORCHID COMPANY, SYDNEY, AUSTRALIA

32B: CURRENCYCODE, AMOUNT: ABOUTUSD400,000.00

41D : AVAI LABLE WI TH ...BY... : ANY BANK BY NEGOTI ATI ON

1. Xác định tên của người yêu cầu mở L/C, người thụ hưởng, ngân hàng phát hành
và ngân hàng thông báo dựa theo đoạn trích L/C trên. (1 điểm)
2. Dựa vào trường nào để xác định L/C trên là loại L/C có giá trị tại ngân hàng
phát hành hay L/C có giá trị tại ngân hàng được chỉ định? Hãy nêu các lý do khiến
người thụ hưởng ưa chuộng loại L/C có giá trị tại ngân hàng được chỉ định hơn? (1
điểm)
3. Tại trường 31D, phần để trống thể hiện nơi hết hạn của L/C sẽ điền tên quốc gia
nào? Vì sao? (0,5 điểm)
4. Giả sử người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ trị giá USD 420,000, hãy giải
thích rõ bộ chứng từ này có hợp lệ không? (0,5 điểm)
5. Người thụ hưởng sau đó nhận được một bản tu chỉnh L/C nhưng không có ý
kiến gì và cứ tiến hành giao hàng, lập bộ chứng từ gởi đến ngân hàng.
Tuy nhiên, ngân hàng phát hành sau khi kiểm tra chứng từ đã thông báo bộ chứng
từ bị bất hợp lệ vì cho rằng người thụ hưởng không có ý kiến gì khi nhận bản tu
chỉnh L/C thì xem như chấp nhận bản tu chỉnh nhưng bộ chứng từ lại không phù
hợp với bản tu chỉnh.
Quan điểm của ngân hàng phát hành cho rằng nếu người thụ hưởng không có ý
kiến khi nhận bản tu chỉnh L/C thì xem như chấp nhận tu chỉnh L/C là có đúng hay
không ? Hãy vận dụng UCP 600 để giải thích. (1 điểm)

GẢII

Phân tích L/C dựa trên thông tin được cung cấp
1. Xác định các bên tham gia:

 Người yêu cầu mở L/C: ROSE CORPORATION, HOCHIMINH CITY, VIETNAM

  Người thụ hưởng: ORCHID COMPANY, SYDNEY, AUSTRALIA
 Ngân hàng phát hành: SILVERBANK, VIETNAM
 Ngân hàng thông báo: GOLDBANK, AUSTRALIA

2. Loại L/C:

Dựa trên trường 41D "AVAILABLE WITH...BY...", L/C này là loại L/C có giá trị tại ngân
hàng được chỉ định (Negotiable at any bank).

Lý do người thụ hưởng ưa chuộng L/C có giá trị tại ngân hàng được chỉ định:

 An toàn hơn: Người thụ hưởng có thể thanh toán ngay lập tức khi xuất trình bộ chứng từ
hợp lệ tại bất kỳ ngân hàng nào thay vì phải chờ ngân hàng phát hành xác nhận.
 Tiết kiệm thời gian: Việc thanh toán được thực hiện nhanh chóng hơn, giúp người thụ
hưởng có thể thu hồi vốn nhanh hơn.
 Giảm thiểu rủi ro: Ngân hàng được chỉ định có trách nhiệm thanh toán cho người thụ
hưởng, do đó người thụ hưởng không lo bị ảnh hưởng bởi khả năng thanh toán của người
mua.

3. Nơi hết hạn của L/C:

Tại trường 31D, phần để trống thể hiện nơi hết hạn của L/C sẽ điền tên quốc gia nơi ngân hàng
được chỉ định tọa lạc.Lý do là vì L/C có giá trị tại ngân hàng được chỉ định, do đó thời hạn
thanh toán được quy định theo giờ làm việc của ngân hàng này.

4. Hợp lệ của bộ chứng từ:

Bộ chứng từ trị giá USD 420,000 không hợp lệ vì vượt quá giá trị quy định trong L/C (USD
400,000). Theo nguyên tắc chung, giá trị bộ chứng từ phải khớp với giá trị L/C để được thanh
toán.

5. Quan điểm của ngân hàng phát hành:

Quan điểm của ngân hàng phát hành là có cơ sở theo quy định của UCP 600. Theo Điều 16(c)
UCP 600, nếu người thụ hưởng không phản hồi trong thời hạn quy định khi nhận được bản tu
chỉnh L/C, thì được coi như đã chấp nhận tu chỉnh.Tuy nhiên, trong trường hợp này, bộ chứng từ
lại không phù hợp với bản tu chỉnh L/C về giá trị, do đó ngân hàng phát hành có quyền từ chối
thanh toán.

Giải thích:

 Người thụ hưởng không phản hồi trong thời hạn quy định khi nhận được bản tu chỉnh
L/C, nghĩa là họ đã chấp nhận tu chỉnh.
 Tuy nhiên, bản tu chỉnh L/C quy định giá trị mới là USD 420,000, trong khi bộ chứng từ
chỉ trị giá USD 400,000.
  Do đó, bộ chứng từ không phù hợp với bản tu chỉnh L/C về giá trị, dẫn đến việc ngân
hàng phát hành từ chối thanh toán.

Kết luận:

Ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán bộ chứng từ trị giá USD 420,000 vì vượt quá
giá trị quy định trong L/C và không phù hợp với bản tu chỉnh L/C đã được người thụ hưởng chấp
nhận.