iy PEMERINTAH KOTA TANJUNGBALAIL INSPEKTORAT DAERAH Jalan Gaharu No. 12 Telp (0623)94320 FAXIMILI 94330 TANJUNGBALAL (UNIT KERJA : INSPEKTORAT DAERAH KOTA TANJUNGBALAI ‘SUBBAGIAN 1: PROGRAM DAN KEUANGAN Kode Sane 5 Kegiatan : PENUGASAN PENGAWASAN A. UMUM 4. Penugasan pengawasan merupakan perintah Inspektur kepada Tim ‘Auditfevaluasi/monitoringireviu yang ditugaskan berdasarkan PKPT danvatau Non PKPT. 2. Tahapan penugasan pengawasan meliputi perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan: (1) Perencanaan penugasan pengawasan dimaksudkan sebagai alat pengendalian dalam pelaksanaan pengawasan untuk menjamin bahwa tujuan pengawasan dapat tercapai secara berkualitas. (@) Pelaksanaan pengawasan merupakan kegiatan yang independen dan ‘obyektif dalam bentuk pemberian keyakinan [assurance activities] dan konsultansi [consulting activites], yang dirancang untuk memberi nilai tambah bagi obyek pengawasan. {@ Pelaporan hasil pengawasan dimaksudkan untuk mengkomunikasikan temuan, simpulan, dan rekomendasi hasil pengawasan kepada pihak- pihak yang berkepentingan sebagai sarana bagi obyek pengawasan untuk melakukan perbaikan ‘serta Sebagai alat untuk melakukan pemantauan tindak tanjut. B, PIHAK-PIHAK TERKAIT 1. Inspektur 2. Sekretaris ee ee ‘PERENCANAAN, PELAKSANAAN DAN PELAPORAN PENUGASAN PENGAWASAN Tdari 4 i ;,] ) soos Irban Bidang Pemerintahan dan Sumber Daya Aparatur, Irban Bidang Pembengunan dan Kesejahteran Sosial dan Irban Bidang Keuangan, Kekayaan dan BUMD Pengendali Teknis (PT) Ketua Tim (KT) ‘Anggota Tim (AT) Kepala Sub Bagian Program dan Keuangan Kepala Sub Bagian Umum, Perlengkapan dan Kepegawaian C, PROSEDUR Jangka No. Prosedur waktu ‘maksimal penyelesaian 1, PERENCANAAN PENUGASAN PENGAWASAN 01. | Berdasarkan PKPT, inspektur Pambantu, PT dan Ketua Tim menylapkan daftar rencana penugasan yang berisi susunan tim | 3 Jam ‘auditievaluasimonitoring/reviuilreviu! monitoring, Anggaran ‘Waktu (HP) dan anggaran biaya audit/evaluasi/monitoring/reviu kemudian menyerahkannya kepada Inspektur untuk disetujul 02. | Berdasarkan rencana ‘yang telah disetujul, Inspekiur [7 Jam enugasan kepada IrbarvPT/KTIAT untuk menyiapkan berkas perencanaan penugasan pengawasan 03. | IbarvPTIKT/AT menyiapkan berkas perencanaan penugasan yang terdiri dari: = Konsep Surat Tugas (ST), Surat Pengantar ST, Kartu Penugasan ‘Anggaran Waktu (HP) Penugasan Program Kerja Pengawasan Jika audievaluasi/monitoring/reviui__ membutuhkan pperjalanan dinas, maka Iran, PT, KT dan AT menyiapkan Cost Sheet. dan Konsep SPD, dan selanjutnya menyampaikan berkas perencanaan tersebut kepads ‘Sekretaris untuk direviu 3.Jam 4. | Sekretaris mereviu berkas ~perencangan penugasan_ dan ‘menyetujul dengan membubuhkan paraf pada konsep ST dan Pengantar ST serfa menandatangani Kartu Penugasan, ‘Anggaran Waktu (HP) Penugasan serta Dokumen Kendall Mutu Perencanaan Penugasan yang _ditetapkan _kemudian’ menyerahkannya kepada Kasubag Program dan Keuangan untuk melinat ketersediaan anggaran biaya yang diusulkan oleh ‘tim auditfevaluasilmonitoring/reviu. ‘Apabila penugasan tersebut tidak memertukan perjalanan dinas ke luar kota, maka berkas perencanaan langsung diserahkan kepada Inspektur untuk di tanda-tangani. angsung poin 8) 1 jam ‘Kepala Sub Bagian Program dan Keuangan mereviu cost sheet ee ‘PERENCANAAN, PELAKSANAAN DAN PELAPORAN PENUGASAN PENGAWASAN dariProsedur Jang ‘waktu maksimal penyelesaian an Konsep SPD pada berkas perencanaan penugasan tereebul kemudian membubuhkan tanda tangan pada lembar cost sheet dan paraf pada konsep SPD. Berkas perencanaan penugasan tersebut selanjuinya dserahkan kepada inepektur untuk disetuul 1 Jam ‘nspektur mereviu dan menyetujui Konsep —perencanaan enugasan yang diusuikan dan menyerahkannya ke Kasubbag Umum, Perlengkapan dan Kepegawaian untuk diberi Nomor dan ‘Tanggal. Kemudian menyerahkan berkas_perencanaan [penugasan yang telah disetujul Inspektur tersebut kepada: © Tim audit/evaluasiimonitoringlreviu —_terkait untuk menggandakan ST. Surat Pengantar ST dan Anggaran Waktu (HP). o_Staf TU_untuk menggandakan SPD (apabiia ada) 0.5 Jam Tim Audivevaluasiimonitoring/reviu_ menggandakan ST, Surat Pengantar ST dan Anggaran Waktu (HP) tersebut, kemudian setelah diparaf oleh Sekretaris selanjuinya diserahkan kepada Inspeitur untuk di 45 Jam ‘inspektur__menandatangani_ ST, Surat Pengantar ST dan ‘Anggaran Waktu (HP) serta SPD (bila ada) dan menyerahkannya kepada Kasubag Program dan Keuangan. Selanjutnya Kasubag Program dan Keuangan mengarsipkan sebanyak 1 (salu) set ST, ‘Surat Pengantar ST dan Anggaran Waktu (HP) dan sisenya serta SPD diserahkan kepada Tim Auditfevaluasi/monitoringlreviu untuk dibawa ke obyek penugasan. 0.5 Jam 08 "Tim Audit/evaluasi/monitoring/reviu yang terdiri dari PT, KT, dan AT menyiapkan ST, Surat Pengantar ST dalam amplop tertutup untuk disampaikan kepada Kepala Unit Kerja yang akan diauditidievaluasi 05 Jam Tl, PELAKSANAAN PENUGASAN PENGAWASAN, 01 Berdasarkan Surat Tugas Tim Audit/evaluasi/monitoringireviu melakukan pembicaraan pendahulan dengan - auidtan dan menyampaikan tujuan penugasan serta meminta auditan untuk menyiapkan dokumervberkas ——terkait dengan ‘Audit/evaluasiimoni T Han itoring/reviu ‘Auditan- menyiapkan seluruh dokumen yang diminta dan diserahkan kepada Tim Audit/evaiuasi/monitoring/reviu OSHar Tim ‘Auditfevaluiasi/monitoring/reviu melakukan Audit/evaluasiimonitoring/reviu terhadap dokumen/berkas yang diserahkan auditan, 6 Hari “Tim —Auditievaluasimonitoring/révia__melakukan —komunikasi :n auditan terkait hal-hal i kiarfikasl 7 Hari PT melakukan pendampingan dilapangan kepada Tim ‘Audit/evaluasiimonitoring/reviu, guna memberikan —saran perbalkan dan solusi_— dalam = melakukan ZHar Auditfevaiuasi/monitoring/reviu. "Tim Auditievaluasi/monitoring/reviu membuat PoKok-pokok Hasil Audit/evaluasi/monitoring/reviu_kemudian diekspos bersama PT dengan plhak aucitan Kemudian diserahkan kepada auditan untuk diberi komentar auditan secara resmi. Hasil komentar di bberikan kepada Tim Audit/evaluasi/monitoring/reviu 1 Hari PERENCANAAN, PELAKSANAAN DAN PELAPORAN PENUGASAN PENGAWASAN dari 4Jangka No. Prosedur waktu maksimal penyelesaian i PENUGASAN PENGAWASAN, Ot Berdasarkan Pokok-pokok Hasil Audit/evaluasiimonitoringirevis | 2 Jam “Tim menyusun draft Laporan untuk dibahas bersama Inspektur, Sekretaris, Irban serta tim yang lain. Hasil pembahasan dituangken dalam notulen dan kemudian dibuat berita acara pembahasan. oz Bersadasarkan berita acara pembahasan, apabila terdapat | 2 Jam koreksi perbaikan maka Tim Audivevaluasimonitoring/reviu ‘melakukan perbaikan atas draft laporan untuk dijadixan laporan \penugasan. Hasil_ perbaikan dreviu oleh PT, ditandatangani oleh KT | T Jam ‘Laporan diserankan 1 buku kepada Tim dan 1 buku kepada PT dan lainnya dikirim sesuai dengan tembusan yang ada oe Gserahican Kepada sekretars untuk di para. 04 | Laporan yang telah diparef oleh Sekretaris diberikan kepada | 0,5 Jam Kasubag Umum, Perlengkapan dan Kepegawaian untuk diber! Nomor dan disampaikan kepada inspektur untuk dtande-tengan 0S | Setelah ditandatangani, Inspektur_ memberikannya ‘kepada | 0,15 Jam Kasubag Umum. kapan dan Kepegawaian untuk Sigangakan sejumiah tembusan dan Kemudian lit 06 ‘yang telah dijlid dicatat dalam buku LHP dan | 2 Hari D. FORMULIR YANG DIGUNAKAN. NOMPON> ‘Surat Tugas Surat Pengantar Nota Dinas Kartu Penugasan Formulir Anggaran Waktu (HP) Cost Sheet ‘SPPD INSPEKTUR DAERAH KOTA TANJUNGBALAI ISANTO, SE Pembina Tk. NIP, 19660308 198712 1 003 ‘PERENCANAAN, PELAKSANAAN DAN PELAPORAN PENUGASAN PENGAWASAN 4 dari 4i {0P. Peru Gases PEAIGAWASAA/ PEMERINTAH KOTA TANJUNGBALAI INSPEKTORAT DAERAH KOTA TANJUNGBALAI PROSEDUR BAKU PELAKSANAAN KEGIATAN STANDARD OPERATING PROCEDURE (SOP) PENUGASAN PENGAWASAN Disetujui oleh Diketahui oleh Dibuat oleh | Direviu oleh Pengguna SoP__| Pengelola SOP. ‘AUDITOR SEKRETARIS TIM (DALNIS, KETUA | SUBBAG PROGRAM TIM, ANGGOTA TIM) | DAN KEUANGAN TAHUN 2017