المحاضرة الرابعة - أدوات الدفع في التجارة الخارجية

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬

‫حور الرا ع‪ :‬اذواب الد ع ي حارة الدولنة‬ ‫الناب الأول‪ :‬التحارة الدولنة‬ ‫مقناس‪ :‬المالنة والتحارة الدولنة‬
‫م‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫عناصر ا رة‬
‫ص‬ ‫ح‬
‫أوال – وسائل الدفع التقليدية‬
‫ثانيا‪ -‬وسائل الدفع االلكترونية‬
‫ثالثا‪ -‬وسائل الدفع امللزمة حسب التشريع الجزائري‬
‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪1‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫أوال‪ -‬وسائل الدفع التقليدية‬
‫تعد وسائل الدفع املستعملة في مجال املعامالت التجاریة الدولیة كثیرة ومتنوعة ولقد‬
‫حددها املشرع الجزائري في النظام رقم ‪ 01-07‬املؤرخ في ‪ 03‬فیفري ‪ 2007‬واملتعلق‬
‫بالقواعد املطبقة على املعامالت الجاریة مع الخارج و الحسابات بالعملة الصعبة‪ ،‬وتتمثل‬
‫هذه األدوات فيما يلي‪ :‬األو ارق النقدیة‪ ،‬الصكوك السیاحیة‪ ،‬الصكوك املصرفیة‬
‫والبریدیة‪ ،‬خطابات االعتماد‪ ،‬السندات التجاریة‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ي‬ ‫ت‬
‫‪ -1‬حو لاب‬‫ل‬ ‫ا‬
‫وهي من أهم أنواع الدفع التي يتم استخدامها في سداد املستحقات املالية إلى‬ ‫ف‬
‫ر نة‬ ‫ص‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫املصدرين أو املستفيدين‪ ،‬فهو تحويل من حساب إلى آخر يديره بنك بأمر من‬
‫املستورد لصالح املصدر؛ وقد نشأت عدة صور للتحويالت املصرفية بفضل‬
‫التطور في أجهزة االتصاالت‪ ،‬إذ يمكن نقل التحويل املصرفي عن طريق البريد‬
‫أو التلكس أو حتى عن طريق شبكة اتصاالت خاصة ُمدارة بواسطة الكمبيوتر‪،‬‬
‫كالتحويل عن طريق شبكة‪( SWIFT‬جمعية االتصاالت املالية العاملية بين‬
‫البنوك) بدعم من التبادل اإللكتروني للبيانات‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ك‬‫ص‬
‫‪ -2‬وك‬‫ل‬‫ا‬
‫ا ا نة‬
‫ح‬ ‫ن‬ ‫س‬ ‫ل‬
‫يتم إصدار الشيك السياحي من قبل البنوك واملؤسسات املالية ذات النطاق العاملي مثل ( بنك أوف أمريكا )‪ ( ،‬بنك‬
‫باركليز)‪ ( ،‬وثوماس كوك) و(امريكان اكسبريس)‪ ،‬وهي شيكات مسبقة الدفع تتضمن أمرا بدفع مبلغ معين بالعملة‬
‫ا‬
‫الصعبة‪ ،‬مصممة لتسمح للشخص الذي يوقع عليها بالدفع غير املشروط‪ ،‬فهو وسيلة دفع يمكن استخدامها بدال من‬
‫العملة الصعبة‪ ،‬حيث تقوم الجهات املصدرة لها بطباعة الشيكات بفئات مختلفة‪ ،‬فيمكن تصنيف الشيك السياحي‬
‫بواحدة من عدد من عمالت العالم الرئيسية‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ك‬‫ص‬
‫‪ -3‬وك‬ ‫ل‬‫ا‬
‫ويعرف الشيك املصرفي بأنه أمر صادر عن البنك ( البنك الساحب) موجه إلى‬ ‫ف‬
‫ر نة‬ ‫ص‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫فرع أو بنك آخر ( البنك املسحوب عليه ) بدفع مبلغ معين لجهة معينة أو‬
‫لحامله في تاريخ معين‪ ،‬ويسبق عملية إصدار الشيكات البنكية ترتيبات‬
‫واتفاقات بين البنوك بخصوص شروط التعامل بينهما من حيث نوع العملة‬
‫الصادر بها الشيك وكيفية التغطية واملخولين بالتوقيع وغيرها‪ ،‬وتصدر‬
‫الشيكات املباعة بناء على طلب العمالء إما بالداخل أو إلى الخارج‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ن‬
‫‪ -4‬داب‬ ‫س‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫وهي أوراق تجارية قابلة للتداول تؤسس لصالح حاملها للمطالبة بمبلغ‬ ‫ا نرة‬ ‫ح‬ ‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫من املال وتخدم لدفعه‪ .‬كما تعرف األوراق التجارية بأنها صك مكتوب‬
‫وفق شكل يحدده القانون‪ ،‬مفاده االلتزام بدفع مبلغ معين من النقود‬
‫بمجرد اإلطالع أو ألجل محدد يكون على املدى القصير‪ ،‬هذا الصك‬
‫قابل للتداول بالطرق التجارية ويحض ى بالقبول كأداة للوفاء تحل‬
‫محل النقود‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ونندرج ضمن السنداب التحا نرة‪:‬‬ ‫ن‬
‫‪ -4‬داب‬ ‫س‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫❑ الكمبيالة (السفتجة)‪ :‬هي ورقة تجارية تظهر لثالثة أشخاص في آن واحد‪ ،‬تحرر‬
‫بمقتض ى أمر من الساحب للمسحوب عليه بدفع مبلغ معين للمستفيد‬ ‫ا نرة‬ ‫ح‬ ‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -4‬داب‬ ‫س‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫❑ السند ألمر‪ :‬هو ورقة تجارية تتضمن تعهد محررا بدفع مبلغ معين ألمر شخص آخر هو‬
‫املستفيد بمجرد االطالع أو في ميعاد معين أو قابل للتحيين‬ ‫ا نرة‬ ‫ح‬ ‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫يختلف السند ألمر عن الكمبيالة في أنه ال يتضمن سوى طرفين هما املحرر واملستفيد ويصور العالقة القانونية بين هذين‬
‫الطرفين‪ ،‬بحيث يكون بمقتضاها األول محررا مدينا والثاني املستفيد‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -4‬داب‬ ‫س‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫❑ عقد تحويل الفاتورة (سند الرهن) ‪ :‬هي ورقة تجارية يمكن‬ ‫ا نرة‬ ‫ح‬ ‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫استعمالها في التداول ‪ ،‬وهو سند امر مضمون بكمية من السلع‬
‫محفوظة في مخزن عمومي‪ ،‬حيث إن متطلبات التجار واحتياجاتهم‬
‫قد تدفعهم إلى االحتفاظ بالسلع في مخازن عمومية مجهزة وقابلة‬
‫لبيعها مقابل شهادات ممنوحة من هذه املخازن إلثبات الجهة التي‬
‫تعود إليها ملكية هذه السلع وتظهركميتها ومواصفتها ‪.‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -4‬داب‬ ‫س‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫❑ سند الخزن (سند الصندوق) ‪ :‬هو التزام مكتوب من طرف البنك أو املؤسسة‬
‫ا نرة‬ ‫ح‬ ‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫بدفع املبلغ الذكور في السند ( مبلغ القرض ) في تاريخ معین وهو تاريخ‬
‫االستحقاق‪ ،‬وقد يكون هذا السند محررا باسم هذا الشخص أو ألمره أو لحامل‬
‫السند‪ ،‬وهو يحرر ملدة ال تتجاوز ‪ 11‬شهرا‪.‬‬
‫❑ سند النقل ‪ :‬هو سند تجاري يمثل عملية نقل للبضائع عبر مختلف وسائل‬
‫النقل البرية أو البحرية أو الجوية وسواء كان هذا النقل داخلي أو دولي إذ يصبح‬
‫سند النقل تجاريا عندما يصدرأو يظهر للحامل أو ألمره ‪.‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -5‬خطاب‬
‫هو تعهد قطعي مقيد بزمن محدد غير قابل للرجوع يصدر من البنك بناء‬ ‫ان‬ ‫م‬ ‫ض‬‫ل‬‫ا‬
‫على طلب طرف آخر(عميل له)‪ ،‬بدفع مبلغ معين ألمر جهة أخرى مستفيدة‬
‫من هذا العميل لقاء قيام العميل بالدخول في مناقصة أو تنفيذ مشروع‬
‫بأداء حسن ليكون استيفاء املستفيد من هذا التعهد (خطاب الضمان) متى‬
‫تأخر أو قصر العميل في تنفيذ ما التزم به للمستفيد يرجع للبنك من أجل‬
‫الدفع بدال عن العميل‪.‬‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫• وهي بطاقات خاصة تصدرها البنوك أو املؤسسات املالية األخرى‬

‫لعمالئها كخدمة إضافية‪ ،‬وهي عبارة عن بطاقة مغناطيسية يستطيع‬ ‫بطاقة‬
‫حاملها أن يستخدمها في شراء معظم احتياجاته ‪ .‬ويتم إصدارها في‬ ‫االئتمان‬
‫حدود مبالغ معينة حسب الضمانات املقدمة للبنك‬
‫• مثل بيتكوين و ‪ Ripple‬و‪ Ether‬وهي عمالت رقمية افتراضية ألنه ليس‬ ‫العمالت‬
‫لديها بنك مركزي أو دولة أو هيئة تنظمها وتدعمها‪ ،‬بدأ التعامل بها‬
‫ألول مرة عام ‪2009‬‬ ‫املشفرة‬
‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪12‬‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫• يعد الشيك اإللكتروني املكافئ اإللكتروني للشيك الورقي التقليدي‪ ،‬وهو رسالة الكترونية‬
‫ومؤمنة يرسلها ُمصدر الشيك إلى مستلم الشيك (حامله) ليعتمده ويقدمه للبنك‬ ‫ّ‬ ‫موثقة‬
‫الذي يعمل عبر اإلنترنت‪ ،‬ليقوم البنك أوال بتحويل قيمة الشيك املالية إلى حساب حامل‬ ‫الشيك‬
‫الشيك‪ ،‬وبعد ذلك يقوم بإلغاء الشيك واعادته إلكترونيا إلى مستلم الشيك (حامله) ليكون‬
‫دليال على أنه قد تم صرف الشيك فعال‪ ،‬ويمكن ملستلم الشيك أن يتأكد إلكترونيا من أنه قد‬ ‫اإللكتروني‬
‫تم بالفعل تحويل املبلغ لحسابه‬
‫• من خدمات املحمول املصرفي‪ ،‬استخدام الهاتف املحمول لإليفاء بمتطلبات مالية في تخزين أو‬ ‫املحمول‬
‫االحتفاظ بقيم مالية صغیرة وتحويلها إلى آخرين‪ ،‬وتعرف هذه الخدمة بالدفع عبر أجهزة‬
‫املحمول‬ ‫املصرفي‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫قام املشرع الجزائري من خالل نص املادة ‪ 69‬من القانون املالية التكميلي لسنة ‪2009‬‬
‫الذي ألغى كل وسائل الدفع املستعملة في التجارة الخارجية وخاصة في مجال االستیراد‪،‬‬
‫واملنصوص علبها في نص املادة ‪ 18‬من النظام رقم ‪ 07-01‬ه أبقى فقط على طريقة‬
‫وحيدة للتعامل بها في التجارة الخارجية أال وهي خطابات االعتماد‪ ،‬والتي يقصد بها‬
‫االعتمـاد املستن ـ ــدي ‪ ،‬كما ظهرت طريقة ثانية إلى جانـب االعتمـاد املسـتندي املتمثـل فـي‬
‫التحصيل املستندي تطبيقا للمـادة ‪ 81‬مـن القـانون‬
‫املالية لسـنة ‪ 2014‬معـدل للمـادة ‪ 69‬مـن القـانون املالية التكميلي لسـنة ‪2009‬‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫تعريف االعتماد املستندي‬ ‫م‬ ‫ت‬‫ع‬

‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫هو تعهد مكتوب يصدره بنك معین يسمى البنك املصدرلالعتماد أو‬ ‫تندي ‪LC‬‬
‫البنك فاتح االعتماد بناء على طلب املستورد ووفقا لتعليماته ويسمي‬
‫معطي األمرلصالح املصدرويسمى املستفيد‪ ،‬بأن يدفع مبلغا معينا‬
‫من النقود بالعملة املتفق عليها خالل فترة محددة مقابل تقديم‬
‫مستندات معينة محددة في عقد فتح االعتماد ‪.‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫تندي ‪LC‬‬
‫معطى أمر فتح‬ ‫البنك الذي يفتح‬
‫االعتماد املستندي‬ ‫االعتماد استجابة‬
‫(املستورد )‬ ‫لألمرالصادرإليه‬
‫املستفيد الذي يفتح‬

‫بنك املصدر( إلبالغ‬ ‫أطراف االعتماد املستندي‬
‫االعتماد لصالحه‬
‫االعتماد للمستفيد)‬
‫(املصدر)‪.‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫المصــــدر‬ ‫المستورد‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -6‬إرسال الوثائق الالزمة (سند‬
‫الشحن‪ ،‬شهادة املنشأ‪)...‬‬
‫‪ -4‬إخطاربفتح االعتماد‬
‫مراحل االعتماد املستندي‬
‫البنك‬
‫البنك مبلغ‬ ‫المصدر‬
‫االعتماد‬ ‫لالعتماد‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫‪ -1‬اسم املفتوح بأمره ولحسابه االعتماد ‪.‬‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -2‬طريقة إخطاراملستفيد عن فتح االعتماد ( بالبريد أو بالتلكس )‪.‬‬
‫‪ -3‬نوع االعتماد املستندي املطلوب فتحه حسب االتفاق املعقود‬
‫مع البائع‬
‫‪ -4‬اسم املستفيد من االعتماد ( البائع ) وعنوانه بالكامل ‪ ،‬وقد‬ ‫البيانات الواجب ذكرها في‬
‫يطلب املستفيد في بعض األحيان فتح االعتماد على بنك معین ‪ ،‬وفي‬ ‫طلب االعتماد املستندي‬
‫هذه الحالة يجب ذكر اسم هذا البنك أما في حالة عدم تعيین بنك‬
‫بذاته فإن االعتماد يفتح مع أحد مراسلي البنك في بلد املستفيد ‪.‬‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -5‬مبلغ االعتماد أو الحد األقص ى للسحب منه باألرقام والحروف‪،‬‬ ‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫ويجب أن يوضح أيضا ما إذا كان املبلغ يتضمن تكلفة الشحن أو‬
‫التأمین أو كليهما معا من عدمه ‪.‬‬
‫‪ -6‬صالحية االعتماد أو تاريخ انتهاء االعتماد ‪.‬‬
‫‪ -7‬شروط الصرف من االعتماد ‪.‬‬ ‫البيانات الواجب ذكرها في‬
‫‪ -8‬طريقة السحب من االعتماد ( باالطالع عند تقديم املستندات أو‬ ‫طلب االعتماد املستندي‬
‫بعد مض ي مدة معينة ‪)...‬‬
‫‪ -9‬بيان نوع الكمبياالت إن وجدت ( أي إذا كانت باالطالع أو بعد‬
‫‪ 90-60-30‬يوما او أكثرمن تاريخ االطالع أو من تاريخ التحرير )‪.‬‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -10‬جهة الشحن وجهة التفريغ وآخر ميعاد للشحن أو اإلرسال ‪،‬‬
‫فإذا ذكر أن الشحن عاجل أو في الحال أو بأسرع ما يمكن ‪ ،‬فإن‬
‫ذلك يعني أن الشحن يجب أن يتم خالل ‪ 30‬يوما على أكثر تقدير من‬
‫تاريخ إخطاراملستفيد بفتح االعتماد‬ ‫البيانات الواجب ذكرها في‬
‫‪ -11‬يجب أن يذكرإذا ما كان الشحن املرحلي مسموحا به من عدمه‬ ‫طلب االعتماد املستندي‬
‫‪ -12‬يجب أن يذكرما إذا كان الشحن على دفعات مسموحا به أم ال‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫‪ -1‬فاتورة تجارية والتي تبين اسم املستورد ونوع البضاعة وعدد الوحدات وسعر‬ ‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫الوحدة والكمية والقيمة ومطابقة للمعلومات الواردة في وثيقة الشحن واجازات‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫االستيراد املمنوحة للمستورد‬
‫‪ -2‬شهادة املنشأ أو شهادة جنسية للبضاعة وتصدر من الغرفة التجارية في بلد‬
‫املستفيد‬
‫‪ -3‬وثيقة تأمين‬ ‫املستندات املقدمة‬
‫‪ -4‬سند الشحن‬ ‫لفتح االعتماد‬
‫‪ -5‬كشف بمصاريف الشحن وقائمة تفصيلية بعدد وحدات البضاعة املشحونة‬ ‫املستندي‬
‫‪ -6‬شهادة الصحة النباتية أو شهادة الصحة الحيوانية‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫• يكون على ثقة من أن بضاعته ستكون مطابقة للشروط املتفق عليها وخاصة عندما يطلب شهادة‬
‫م‬ ‫ت‬‫ع‬
‫‪ -1‬الأ اذ‬
‫معاينة من قبل مؤسسة تمارس أعمال الكشف والتأكيد من املواصفات‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬

‫بالنسبة‬
‫• ال يضطرلدفع قيمة االعتماد إال إذا قدم البائع املستندات التي تشیرإلى الوفاء بتنفيذ التزاماته‬ ‫للمستورد‬
‫• يعطيه البنك ضمانا كامال من أجل أن يبدأ في تنفيذ التزاماته ‪ ،‬أو يلتزم البنك بالتسديد حتى ولو كان‬
‫املشتري غیرقادرعلى التسديد لسبب أو آلخر‬
‫• يمكن االعتماد املستندي البائع من تمويل البيع ‪ ،‬إذ يحصل على الثمن فورتنفيذ البيع حتى إذا لم يكن‬ ‫بالنسبة‬
‫املشتري قد استلم البضاعة بعد‬ ‫للمصدر‬ ‫أهمية االعتماد‬
‫املستندي‬
‫• يعتبرمصدردخل للمصارف من خالل العموالت التي تتقاضاها‬
‫بالنسبة للبنك • تساعد هذه االعتمادات على تيسیرانتقال السلع والخدمات بین دول العالم وتقدم تسهيالت مالية والتي‬
‫كانت في السابق تمثل حاجزا أمام تطورالتجارة الدولية‬ ‫والتجارة‬
‫الخارجية‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫تعريف التحصيل املستندي‬ ‫‪ -2‬حصنل‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫هو أمريصدرمن املصدرإلى البنك الذي يتعامل معه لتحصيل مبلغ معین‬
‫تندي‬
‫من املستورد مقابل تسليمه مستندات شحن البضاعة املباعة إليه‪ ,‬ويتم‬
‫التسديد إما نقدا أو مقابل توقيع املستورد على كمبيالة‪ ،‬وعلى البنك تنفيذ‬
‫أمرعميله وبذل كل جهد في التحصيل غیرانه ال يتحمل أية مسؤولية وال يقع‬
‫عليه أي التزام في حالة فشله في التحصيل‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫ل‬
‫إذا لم يوجد لدى املصدرأدنى شك في قدرة املستورد واستعداده للسداد‬
‫س‬ ‫م‬ ‫ا‬
‫استقرارالظروف السياسية و االقتصادية في بلد املستورد‬
‫تندي‬
‫عدم وجود أية قيود على االستیراد في بلد املستورد ‪ ,‬مثل الرقابة على النقد ‪,‬‬ ‫الحاالت التي يتم فيها‬
‫استخراج تراخيص استیراد ‪...‬الخ‬ ‫اللجوء إلى التحصيل‬
‫املستندي‬
‫إذا كانت السلع املصدرة لم يتم تصنيعها خصيصا للمشتري‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫البنك احملول (بنك‬
‫املصدر)‬
‫الطرف معطي‬
‫األمر ( املصدر)‬
‫تندي‬
‫أطراف التحصيل‬
‫البنك احملصل‬ ‫املستندي‬
‫املستورد‬
‫(بنك املستورد )‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫تسليم مستندي للمشتري مقابل الدفع الفوري‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫تندي‬
‫تسليم مستندي للمشتري مقابل قبوله الكمبيالة‬
‫املسحوبة‬
‫أشكال التحصيل‬
‫تسليم مستندي مقابل توقيع املشتري على الكمبيالة‬ ‫املستندي‬

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫• إشعار املستورد بوصول‬ ‫• إعداد الواثئق‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫املستندات بعد التأكد من‬ ‫واملستندات‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬

‫تندي‬
‫املستورد‬ ‫مطابقتها للشروط‬ ‫اخلاصة ابلصفقة‬
‫• حيول قيمة الصفقة أو‬ ‫احملول (بنك‬ ‫(الفاتورة التجارية‪،‬‬
‫الكمبيالة املسحوبة إىل بنك‬ ‫املصدر)‬ ‫وثيقة التامني‪،‬‬
‫املصدر أو االحتفاظ هبا‬ ‫سند الشحن‪،‬‬
‫• مرحلة إثبات الواثئق‬
‫• يقوم املشرتي‬ ‫شهادة املنشأ‬
‫حىت اتريخ االستحقاق مث‬ ‫إبرسال هذه الواثئق إىل‬ ‫مراحل التحصيل‬
‫بتسديد قيمة‬ ‫حتصيلها من املستورد وحتويل‬ ‫‪...‬اخل) وإرساهلا‬
‫بنك املستورد‬
‫البطاقة نقدا أو‬ ‫قيمتها إىل بنك املصدر‬ ‫إىل البنك الذي‬ ‫املستندي‬
‫حترير كمبيالة‬ ‫يتعامل معه‬
‫احملصل (بنك املستورد)‬

‫عقد تجاري بین املصدرواملستورد‬ ‫املصدر‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫بالنسبة للمستورد‪ :‬أقل تكلفة‪ ،‬الوقت ملعاينة‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫البضاعة املشحونة إليه بعد وصولها أو‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫مراجعة املستندات بدقة قبل دفع ثمنها ‪ ،‬كما‬ ‫تندي‬
‫أن الدفع يمكن أن يؤجل إلى حین وصول‬
‫البضاعة‬
‫بالنسبة للمصدر‪ :‬البساطة‪ ،‬قلة التكلفة كما‬ ‫مزايا التحصيل املستندي‬
‫أن تسليم املستندات للمشتري يتوقف على‬
‫رغبة البائع إما بالدفع الفوري أو مقابل‬
‫كمبيالة‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫بالنسبة للمستورد‪ :‬التعرض ملخاطر‬ ‫‪ -2‬حصنل‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫تندي‬
‫ارتفاع سعر الصرف‪ ،‬بسبب تباعد‬
‫تاريخ الطلبية وتاريخ استالم‬
‫املستندات ومنه الدفع‬
‫بالنسبة للمصدر‪.:‬يتعرض ملخاطر عند‬ ‫عيوب التحصيل املستندي‬
‫رفض املستورد القيام بسحب الوثائق‬
‫لسبب من األسباب‪ ،‬مثل غرامة عدم‬
‫تفريغ البضاعة من السفينة‪ ،‬أو تسديد‬
‫مصاريف التخزين أو التأمین‬
‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬
‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬
‫ت‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫يقدم البنك خدمة وليس قرضا‬
‫‪ -2‬حصنل‬
‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬
‫يتدخل في حالة التسوية بواسطة القبول ‪.‬‬
‫تندي‬
‫في حالة تعرض املستفيد لعرقلة في املجال الجمركي كعدم امتالكه لإلجراءات الضرورية‪.‬‬
‫في حالة إرسال البضاعة بطريقة أخرى غیربحرية أي عدم إرسال البضاعة في السفينة يلعب دور‬ ‫دورالبنك في حالة‬
‫املرسل إليه‪.‬‬ ‫التحصيل املستندي‬
‫ال يحتمل البنك أية مسؤولية ناتجة عن تأخر وصول املستندات ‪.‬‬
‫يتولى البنك فحص الورقة التجارية والتأكد من شكلها وشرعيتها وال يتحمل أي مسؤولية بخصوص‬
‫التوقيع ‪.‬‬

المحاضرة الرابعة - أدوات الدفع في التجارة الخارجية

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

المحاضرة الرابعة - أدوات الدفع في التجارة الخارجية

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

‫ل‬ ‫م‬‫ل‬‫ا‬

‫ت‬ ‫ا‬ ‫ف‬ ‫ف‬ ‫ب‬

‫ثانيا‪ -‬وسائل الدفع االلكترونية‬

‫ثالثا‪ -‬وسائل الدفع امللزمة حسب التشريع الجزائري‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪1‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪5‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪7‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪9‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحا نرة‬ ‫‪10‬‬

‫• وهي بطاقات خاصة تصدرها البنوك أو املؤسسات املالية األخرى‬

‫تعريف االعتماد املستندي‬ ‫م‬ ‫ت‬‫ع‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪15‬‬

‫املستفيد الذي يفتح‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪16‬‬

‫مراحل االعتماد املستندي‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪17‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪18‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪20‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪21‬‬

‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪22‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪23‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪24‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪25‬‬

‫الأسناذة ج‪.‬نسنيل‬ ‫السنة الناننة شعنة علوم تحارةن‬ ‫‪26‬‬

‫س‬ ‫م‬‫ل‬ ‫ا‬

‫احملصل (بنك املستورد)‬

You might also like