Capitolul 1

Introducere
1.1 INTRODUCERE
Băncile moderne de astăzi nu oferă doar servicii bancare tradiționale, ci mai degrabă
băncile extind meniul de servicii financiare, băncile fac serviciile de neatins accesibile
clienților lor. Schimbarea și extinderea rolului bancar a făcut ca afacerea bancară să fie
mai complexă și mai competitivă. Pentru supraviețuirea și creșterea acestei afaceri
necesită creativitate, specializare și cunoaștere și adoptarea de noi tehnologii. Dar
tehnologia, creativitatea, specializarea, toate acestea nu pot susține o bancă să
supraviețuiască decât dacă serviciile sunt comercializate pe drumul cel bun. Pentru
această bancă are nevoie de un expert care să poată conduce afacerea chiar și după
finalizarea programului BBA al Facultății de Studii în Afaceri, Departamentul de Finanțe
din Universitatea de Afaceri și Tehnologie din Bangladesh (BUBT), este obligatoriu un
atașament organizațional de trei luni. Deci, pregătirea și transmiterea raportului este o
cerință parțială pentru finalizarea diplomei. Raportul este rezultatul unui program de
stagiu derulat în Jamuna Bank Ltd.

1.2 SEMNIFICAȚIA STUDIULUI

Acest raport este conceput pe tema „Gestionarea creditului Jamuna Bank Limited” .
Jamuna Bank este unul dintre cei mai vârstnici membri ai industriei bancare din
Bangladesh, pe care l-am ales pentru a-mi finaliza programul de stagiu care m-a ajutat să
învăț cunoștințe practice și să obțin experiență despre sarcinile financiare. Acest raport
este rezultatul programului de stagiu de trei luni desfășurat în Jamuna Bank Limited la
Sucursala Mirpur-10. Acest raport de stagiu este o cerință parțială importantă a
programului de absolvire BBA de un an. Acest lucru se datorează faptului că cunoștințele
și învățarea devin perfecte atunci când sunt asociate cu teoria și practica. Prin acest
program de stagiu studentul poate stabili contract și rețea. Prin urmare, este evident că
semnificația stagiului este în mod clar justificată ca cerință crucială a absolvirii BBA de
patru ani.

1.3 DOMENIUL STUDIULUI

Studiul se concentrează pe următoarele domenii ale Jamuna Bank Limited (JBL).
 O prezentare generală a Jamuna Bank Limited
 Procedura de plată și recuperare a împrumutului JBL.
 Performanța de debursare și recuperare a împrumuturilor a JBL.

1| P a g i n ă
1.4 OBIECTIVELE STUDIULUI
1.4.1 Obiectiv general:
Obiectivul general al acestui raport este de a analiza managementul creditului al Jamuna
Bank Limited.

1.4.2 Obiective specifice:

Obiectivele specifice ale studiului sunt următoarele:
 Să cunoască procedura de creditare și recuperare a JBL.
 Pentru a analiza tendința debursării de credite a JBL de-a lungul anilor.
 Pentru a evalua împrumutul și avansurile JBL în funcție de industrie și locație
geografică.
 Pentru a analiza tendința creditelor și avansurilor clasificate ale JBL.
 Pentru a evalua performanța creditării JBL în cadrul industriei bancare.

1.5 METODOLOGIE
Pentru a completa acest raport, se adoptă următoarea metodologie pentru colectarea,
analiza și raportarea datelor și informațiilor.

1.5.1 Design de cercetare

Aceasta este o cercetare descriptivă, care se concentrează pe „Analiza managementului
creditului Jamuna Bank Limited”. Datele secundare sunt utilizate în principal pentru
pregătirea raportului.

1.5.2. Surse de date

Pentru elaborarea acestui raport informațiile au fost colectate prin următoarele surse:
 Rapoartele anuale ale Jamuna Bank Limited
 Site-urile web și portalul de știri sunt, de asemenea, folosite ca surse majore.

1.5.3 Analiza și raportarea datelor

Pentru analiza și pregătirea raportului am folosit mai multe programe precum Microsoft
Word și Microsoft Excel. Pentru a analiza performanța de debursare și recuperare a
împrumutului a Jamuna Bank Limited, am folosit analiza tendințelor și, de asemenea,
analiza comparativă.

2| P a g i n ă
1.6 LIMITAREA STUDIULUI
Trei luni nu sunt suficiente pentru a ști despre operațiunile bancare, deși am primit
asistență maximă din partea persoanelor din Jamuna Bank Limited din Sucursala Mirpur-
10. Deși studiul este finalizat cu sinceritate, ar putea avea unele limitări majore, care pot
ridica unele întrebări cititorilor săi. Dezavantajele notabile ale acestui studiu sunt:
 Principala constrângere a studiului a fost insuficiența informațiilor actuale,
relevante pentru studiu.
 Datele consolidate legate de studiu nu au fost disponibile la mijlocul anului.
 Toate informațiile solicitate nu erau disponibile în nicio sucursală specifică a
băncii și, de asemenea, au existat oportunități limitate de a vizita mai mult de o
sucursală.
 Deoarece nu sunt un cercetător profesionist, este posibil ca acuratețea studiului să
nu fi fost complet perfectă.

3| P a g i n ă
Capitolul 2
Profil organizațional
2.1 PREZENTARE ORGANIZAȚIONALĂ
Jamuna Bank Limited (JBL) este o companie bancară înregistrată conform Legii
companiilor din 1994 din Bangladesh, cu sediul central în prezent la Chini Shilpa
Bhaban, 3, Dilkusha C/A, Dhaka-1000 și Bangladesh. Banca și-a început activitatea
începând cu 3 iunie 2001.
JBL efectuează toate tipurile de tranzacții bancare pentru a sprijini dezvoltarea comerțului
și comerțului în țară. Serviciile JBL sunt, de asemenea, disponibile pentru antreprenori
pentru a înființa noi întreprinderi și BMRE pentru unitățile industriale. Banca acordă un
accent special pe export, import, finanțare comercială, finanțare pentru IMM-uri, credit cu
amănuntul și finanțare femeilor antreprenoare.
Jamuna Bank Ltd., singura bancă comercială privată de nouă generație, numită în
Bengali, a fost înființată de un grup de antreprenori locali câștigători care au conceput
ideea de a crea o instituție bancară model, cu perspective diferite, pentru a oferi clienților
valoroși o gamă cuprinzătoare de servicii financiare și produse inovatoare pentru creștere
și prosperitate reciprocă durabilă. Sponsorii sunt personalități reputate în domeniul
comerțului, comerțului și industriilor.
Scenariul afacerilor bancare se schimbă de la o zi la alta, așa că responsabilitatea Băncii
este să implementeze strategia și produsele noi pentru a face față mediului în schimbare.
Jamuna Bank Ltd. a realizat deja progrese extraordinare în doar nouă ani. Banca s-a clasat
deja în topul furnizorilor de servicii de calitate și este cunoscută pentru reputația sa.
Jamuna Bank oferă diferite tipuri de servicii bancare corporative și personale, care
implică toate segmentele societății, în limitele regulilor și reglementărilor stabilite de
Banca Centrală și de alte autorități de reglementare. În conformitate cu prevederile
licenței Bangladesh Bank, Banca și-a oferit inițial acțiunile publicului prin pre-IPO și,
ulterior, a vândut acțiunile publicului prin IPO în anul 2004. Acțiunile Băncii sunt listate
atât la Dhaka Stock Exchange Ltd., cât și la Chittagong Stock Exchange Ltd.
În prezent, Banca dispune de o rețea de sucursale bancare online în timp real (atât în
zonele urbane, cât și în cele rurale) în toată țara, având coloană vertebrală inteligentă. Pe
lângă punctele tradiționale de livrare, banca are ATM-uri proprii, care le partajează cu
alte bănci partenere și consorțiu din toată țara.
Pentru a oferi clienților servicii în ceea ce privește comerțul internațional, a stabilit relații
bancare corespondente cu bănci locale și străine care acoperă principalul centru comercial
și financiar din țară și din străinătate.

4| P a g i n ă
2.2 JBL (VIZIUNE, MISIUNE, OBIECTIVE ȘI STRATEGII)
Viziune
Să fim în fruntea dezvoltării naționale, oferind tuturor clienților putere de inspirație,
suport de încredere și cea mai cuprinzătoare gamă de soluții de afaceri, prin echipa
noastră de profesioniști care lucrează cu pasiune pentru a fi remarcabili în tot ceea ce
facem.

Misiune
Jamuna Bank Ltd va deveni cea mai atentă, concentrată pe o creștere echitabilă bazată pe
o desfășurare diversificată a resurselor și, totuși, va rămâne o bancă sănătoasă și
profitabilă.
Va deveni cel mai grijuliu, concentrat pe o creștere echitabilă bazată pe resurse
diversificate de implementare și, cu toate acestea, va rămâne Banca sănătoasă și
profitabilă. Jamuna Bank Limited își propune să devină una dintre băncile de top din
Bangladesh prin prudență, fler și calitatea operațiunilor din sectorul lor bancar. Banca are
o anumită misiune de a atinge obiectivele organizaționale. Unele dintre ele sunt după cum
urmează:
 Jamuna Bank Limited oferă servicii financiare de înaltă calitate pentru a consolida
bunăstarea și succesul persoanelor, industriilor și comunităților de afaceri.
 Scopul său este de a asigura avantajele lor competitive prin modernizarea
tehnologiei bancare și a sistemului informațional.
 JBL intenționează să joace un rol mai important în dezvoltarea economică a
Bangladeshului și a relațiilor sale financiare cu restul lumii prin interlinierea atât a
operațiunilor moderniste, cât și a celor internaționale.
 JBL încurajează investitorii să-și sporească acțiunile de piață.
 Banca creează bogăție pentru acționari.
 Banca crede într-o capitalizare puternică.
 Menține un standard ridicat de etică corporativă și de afaceri.
 Jamuna Bank Limited oferă servicii de cea mai înaltă calitate, ceea ce atrage
clienții să le aleagă mai întâi.
 Banca creează bogăție pentru acționari.
 Banca menține o atmosferă plăcută pentru care oamenii sunt mândri și dornici să
vorbească cu Jamuna Bank Limited.

5| P a g i n ă
  Jamuna Bank Limited intenționează să ofere beneficii mai bune clienților lor și
profituri bune pentru acționarii lor.
 Banca intenționează să răspundă nevoilor clienților săi și să le sporească
profitabilitatea prin crearea unei culturi corporative.
Jamuna Bank Ltd va deveni cea mai atentă, concentrată pe o creștere echitabilă bazată pe
o desfășurare diversificată a resurselor și, totuși, va rămâne o bancă sănătoasă și
profitabilă.

Obiective
 Pentru a câștiga și menține Evaluarea CAMEL „Puternic”
 Pentru a stabili relațiile bancare și îmbunătățirea calității serviciilor prin
dezvoltarea planurilor strategice de marketing.
 Să rămână una dintre cele mai bune bănci din Bangladesh în ceea ce privește
profitabilitatea și calitatea activelor.
 Introducerea sistemelor complet automatizate prin integrarea tehnologiei
informației.
 Pentru a asigura o rată adecvată de rentabilitate a investiției.
 Pentru a menține poziția de risc la un interval acceptabil (inclusiv orice risc în
afara bilanțului).
 Pentru a menține lichiditatea adecvată pentru a îndeplini obligațiile și
angajamentele la scadență.
 Pentru a menține o creștere sănătoasă a afacerii cu imaginea dorită.
 Pentru a menține sisteme de control adecvate și transparență în proceduri.
 Pentru a dezvolta și menține o forță de muncă de calitate printr-un sistem eficient
de management al resurselor umane.
 Pentru a asigura utilizarea optimă a tuturor resurselor disponibile.
 Urmărirea unui sistem eficient de management prin asigurarea conformității cu
normele etice, transparență și responsabilitate la toate nivelurile.

Strategii
 A se ridica la Tk. 1000,00 milioane până în martie 2006.
 Gestionarea și organizarea Băncii în cel mai eficient mod pentru a îmbunătăți
performanța financiară și a controla costul fondului.

6| P a g i n ă
  Să depună eforturi pentru activitățile bancare generale prin controlul calității și
livrarea la timp a serviciilor.
 Pentru a identifica nevoile de credit și alte nevoi bancare ale clienților și pentru a
monitoriza percepția acestora față de performanța noastră în îndeplinirea acestor
cerințe.
 Pentru a revizui și actualiza politicile, procedurile și practicile pentru a îmbunătăți
capacitatea de a extinde servicii mai bune clienților.
 Să instruiască și să dezvolte toți angajații și să le ofere resurse adecvate, astfel
încât clienții să poată fi adresați în mod rezonabil.
 Să promoveze eficiența organizațională prin comunicarea deschisă a planurilor,
politicilor, practicilor și procedurilor companiei către angajați în timp util.
 Pentru a cultiva un mediu de lucru care stimulează motivația pozitivă pentru
performanță îmbunătățită.
 Pentru diversificarea portofoliului atât pe piața de retail, cât și pe piața angro.
 Creșterea contactului direct cu clienții pentru a cultiva o relație mai strânsă între
bancă și clienții săi.

2.3 SLOGAN CORPORATIV

„Partenerul tău pentru creștere” este sloganul Jamuna Bank Limited.

2.4 CULTURA CORPORATIVĂ A JBL

Angajații JBL împărtășesc anumite valori comune, care ajută la crearea unei culturi JBL,
 Clientul este pe primul loc.
 Căutați excelența profesională.
 Deschiderea ideilor noi și a metodelor noi de a încuraja creativitatea.
 Flexibilitate și promovarea răspunsului.
 Simțul eticii profesionale.

2.5 Valori
Orientarea către
Integritate Calitate lucru in echipa
client

Respect pentru
Armonie Corectitudine Curtoazie
individ

Angajament Cetățenie Etică de afaceri Cultură unică

7| P a g i n ă
respectabilă

8| P a g i n ă
2.6 STRUCTURA ORGANIZATIEI
Structura de management a Jamuna Bank Limited este prezentată mai jos cu graficul: -

Director general (MD)

Director general adjunct (DMD)

Vicepreședinte executiv senior Vicepreședinte executiv Vicepreședinte executiv

senior senior

Vice Președinte executiv Vice Președinte executiv

SVP SVP (HRD) SVP (credit) SVP SVP

(secretarul

Vice-

SAVP

Asistent

Prim vicepreședinte asistent

Jr. Asistent

Ofițer executiv

Ofițer executiv

Primul ofițer executiv

Ofiţer

Primul ofiter

Figura 01: Structura organizatorică a Jamuna Bank Limited

9| P a g i n ă
2.7 SERVICIUL ȘI PRODUSUL JBL
Banca are o gamă largă de produse și servicii financiare personalizate. Astfel, produsele
sunt
DEPOZIT PRODUS
 Conturi tranzacționale
▪ Cont de depozit curent (CD).
▪ Cont de depozit cu notificare scurtă (SND).
▪ Cont de la Banca de Economii (SB).
▪ Cont special de bancă de economii
▪ Conturi de depozit în valută rezidentă (RFCD).

 Chitanțe de depozit fix

▪ Scheme de depozit cu creștere dublă (DGDS)
▪ Scheme de depozite cu creștere triplă (TGDS)
▪ Schema de beneficii lunare (MBS)

 Banca islamică
▪ Schema lunară de depozit de economii Mudaraba
▪ Schema de depozite Mudaraba Crorepoti
▪ Schema de depozite Mudaraba Lakhopoti
▪ Schema de depozite cu creștere dublă/trilă Mudaraba
▪ Schema de depozit pentru educație Mudaraba
▪ Schema de depozite Mudaraba Hajj
▪ Schema de depozit pentru căsătorie Mudaraba
▪ Schema de depozit de milionar Mudaraba
▪ Schema de depozit pentru beneficii lunare Mudaraba
▪ Schema Depozite Rurale Mudaraba
▪ Schema de depozit de pensie Mudaraba
▪ Schema de depozit auto Mudaraba

 Scheme de depozit pentru NRB

▪ Schema lunară de economii NRB
▪ Schema de beneficii lunare NRB
▪ Schema de beneficii cu creștere dublă NRB (DBS)

10| P a g i n ă
 ▪ Schema de beneficii pentru creștere triplă (TBS) NRB
▪ Schema de depozite NRB Kotipoti
▪ Schema de depozite milionare NRB
▪ Sistemul lunar de depozit de pensie BNR
▪ Schema de depozit la termen pentru pensie NRB
▪ Schema de depozit pentru călătorie la domiciliu NRB
▪ Schema de depozitare a proprietății NRB (teren/apartament)
▪ Sistemul de depozit al salariaților NRB
▪ Schema de depozit auto NRB Home
▪ Schema de economisire a educației NRB
▪ Schema de depozit pentru studenți NRB
▪ NRB Femei/Schema de depozit pentru gospodină
▪ Schema de depunere a planului viitor NRB

IMPRUMATURI SI AVANSURI
 Împrumut continuu Produse Credit Cash
▪ Ipotecare Garaj de credit în numerar
▪ Descoperire de cont (general)
▪ Descoperire de cont garantată

 Produse de împrumut la cerere

▪ Plată contra document (PAD)
▪ Împrumut împotriva EDF
▪ Împrumut împotriva chitanței de încredere (LTR)
▪ Împrumut împotriva mărfurilor importate (LIM)
▪ Finanțarea Comenzii de Muncă
▪ Credit de ambalare
▪ Credit de export
▪ Împrumut sub Asistență Cash
▪ Achiziționarea și reducerea facturilor de export
▪ Împrumut pe timp

 Produse de împrumut la termen

▪ Împrumut pe termen

11| P a g i n ă
 ▪ Închiriere Cumpărare Împrumut
▪ Finanțe de leasing
▪ Împrumut de finanțare pod
▪ Finanțarea prin credite sindicalizate

 Produse pentru IMM-uri

▪ Jamuna Jantrik - Finanțare de leasing
▪ Jamuna Green - Împrumut pe termen
▪ Jamuna Sommriddhi - Împrumut pe termen cu 25%

 FDR
▪ Jamuna Shachchondo- Împrumut pe termen și SOD
▪ Jamuna ONG Shahojogi - Împrumut pe termen
▪ Jamuna Swabolombi-împrumut pe termen
▪ Jamuna Chalantika - Împrumut pe termen și CC (Hypo)
▪ Jamuna NariUddog- Împrumut pe termen pentru femei
▪ Jamuna Bonik -LC & LTR

 Produse de împrumut cu amănuntul

▪ Imprumut personal
▪ Imprumut auto
▪ Împrumut cu orice scop
▪ Împrumut salarial
▪ Împrumut de medici
▪ Împrumut pentru educație
▪ Împrumut de muncă în străinătate

 Produse de împrumut pentru agricultură

▪ Împrumut pentru recoltă
▪ Împrumut pentru piscicultură
▪ Depozitul culturilor și marketingul
▪ Reducerea sărăciei/Activități generatoare de venituri
▪ Instrumente de irigare
▪ Dezvoltarea animalelor
▪ Unelte agricole

12| P a g i n ă
 ▪ Pepinieră și horticultură
▪ Activități generatoare de venituri
▪ Alte activități de împrumut la termen

 Scheme de împrumut pentru NRB

▪ BNR IMM
▪ BNR Agricultură
▪ Finanțare Imobiliară NRB
▪ Împrumut cu amănuntul NRB

2.8 CORPORATE BANKING

Jamuna Bank Ltd. oferă o gamă completă de servicii de consultanță, finanțare și
operaționale grupurilor sale de clienți corporativi, combinând activități comerciale, de
trezorerie, de investiții și tranzacționale bancare într-un singur pachet. Specialiștii
Corporate Banking vor oferi servicii de înaltă clasă pentru aprobări rapide și procesare
eficientă pentru a satisface nevoile clienților.
Afacerea Corporate Banking cuprinde o gamă largă de afaceri și industrii. Puteți profita
de know-how-ul în următoarele sectoare, în principal -
 Industria de prelucrare a produselor agricole
 Industrie (substitut de import/orientat spre export)
 Filaturi textile, vopsire / imprimare
 Îmbrăcăminte orientată spre export, pulover.
 Food & Allied
 Hârtie și produse din hârtie
 Inginerie, fabrici de oțel
 Produse chimice și chimice etc.
 Telecomunicatii.
 Tehnologia de informație
 Imobiliare și construcții ·
 Comerţ cu ridicata
 Transport · Hoteluri, Restaurante ·
 Instituții financiare nebancare
 Sindicare de împrumuturi ·
 Proiect finantat. Banca de investitii

13| P a g i n ă
  Finanțare în leasing · Cumpărare închiriere · Servicii bancare internaționale

2.9 ALTE SERVICII FOARTE PERSONALIZATE ALE JBL

Q-Cash Banking non-stop
Cardul ATM Jamuna Bank Q-Cash vă permite să retrageți numerar și să efectuați o
varietate de tranzacții bancare 24 de ore pe zi. ATM-urile Q-Cash sunt amplasate
convenabil, acoperind principalele centre comerciale, zone de afaceri și rezidențiale din
Dhaka și Chittagong. ATM-urile din Sylhet, Khulna și alte orașe vor începe în curând să
fie introduse. Rețeaua se va extinde pentru a acoperi întreaga țară într-un interval scurt de
timp.

Cu cardul de bancomat Jamuna Bank Q-Cash, clientul poate:

▪ Retragere de numerar non-stop de la orice cabine ATM marcate cu logo-ul Q-
Cash.
▪ Tranzacție POS (mall-uri, restaurante, bijuterii etc.
▪ Bucurați-vă de facilitățile de descoperire de cont de pe card (dacă este aprobat)
▪ Facilități de plată a facturilor de utilități
▪ Facilități de tranzacții cu numerar pentru sucursale selective la nivel național

Online banking
Jamuna Bank Limited a introdus în timp real orice sucursală bancară la 31 decembrie
2010. Acum, clienții pot retrage și depune bani din oricare dintre cele 65 de sucursale ale
sale situate la Dhaka, Chittagong, Sylhet, Gazipur, Bogra, Naogaon, Narayanganj,
Dinajpur, Kushtia, Rajshahi, Bashurhat, Sirajganj și Munshigonj. Clienții valoroși se pot
bucura, de asemenea, de servicii bancare 24 de ore prin card ATM de la oricare dintre
ATM-urile Q-cash situate la Dhaka, Chittagong, Khulna, Sylhet și Bogra.

14| P a g i n ă
Capitolul 3
Aspecte teoretice
3.1. CREDIT
Cuvântul „credit” este derivat din cuvântul latin „Credo”, care înseamnă „cred”. De
obicei, este definită ca abilitatea cuiva de a cumpăra cu o promisiune de plată. Din
punctul de vedere al unei bănci, creditul este încrederea creditorului în capacitatea
și disponibilitatea împrumutatului de a rambursa datoriile la o dată viitoare.

3.2. IMPRUMUTUL SI AVANSURI

Acestea sunt produsele bazate pe active ale unei bănci și se reflectă în partea de
active a bilanțului. Există diferite tipuri de împrumuturi și avansuri oferite de
Jamuna Bank Limited în funcție de scopul clienților împrumutați.
 Împrumut: Atunci când se face o consiliere, cu sau fără garanție, într-o
sumă forfetară rambursabilă fie în tranșă lunară fixă, fie în sumă forfetară și
nicio debitare ulterioară nu este permisă în mod cordial decât prin dobândă,
costuri accesorii etc., se numește un împrumut. Un împrumut, odată
rambursat integral sau parțial, nu poate fi tras din nou de către împrumutat.
Se acordă pe o perioadă determinată la o rată a dobânzii convenită. Întreaga
sumă a împrumutului este debitată pe numele clientului pe un cont de
împrumut care urmează să fie deschis în registru și, este plătită
împrumutatului fie sub formă de numerar, fie prin credit în contul său
curent sau de economii.
 Avans: un avans este puțin diferit de împrumut. În avans, împrumutatul are
permisiunea și limita de credit pentru o anumită perioadă de timp. În
perioada dată, împrumutatul poate retrage bani de câte ori dorește dar nu
poate depăși limita de credit. Din nou, el poate rambursa de mai multe ori
ori de cate ori doreste.
Potrivit lui Ramaswamy și Vasudevan (1985), „Avansurile sunt
împrumuturi de bani de către bănci împotriva biletelor la ordin executate de
clienți cu sau fără garanție colaterală”.

3.3 CLASIFICAREA ȘI PREVIZAREA împrumutului

Banca își clasifică portofoliul de împrumuturi și menține furnizarea într-un mod
transparent și în conformitate cu regulile și reglementările stabilite din când în când
de Bangladesh Bank. În caz de nevoie, banca clasifică unele împrumuturi și pe
criterii calitative.
14| P a g i n ă
3.3.1 CLASIFICAREA ÎMPRUMUTULUI CONFORM ÎN BANGLADESH BANK
Clasificarea creditelor acordate de diferite bănci comerciale poate fi prezentată prin
următorul tabel:
Tipuri de împrumut
Agricol Termen
Termen (> 5
Clasificare Pe termen Continuu Cerere (Până la
Ani)
scurt 5 ani)
Mai puțin de Mai puțin Mai puțin de Mai puțin de
12 luni sau
Neclasificat 6 de 6 6 12
de mai jos
luni luni luni luni
Dacă În cazul în
Întârziat mai Suma care suma
mult de 12 Întârziat 6 6 luni până neplată a neplată a
Substandard luni, dar mai luni până la 9 la ratei este ratei este
puțin de 36 luni 9 luni egală cu 6 egală cu
de luni datorii Datorii pe
de luni 12 luni
Dacă
Întârziat mai suma
mult de 36 Întârziat 9 9 luni până neplata
18 luni sau
Îndoielnic de luni, dar luni până la la de rate
mai mult
mai puțin de 12 luni 12 luni este egală cu
60 de luni 12 datorii
de luni
Întârziat cu Întârziat 12 Depasit de Depasit de
12 luni sau
Rău/pierdere mai mult de luni sau Datorii pe datorii pe 24
mai mult
60 de luni Mai mult 18 luni de luni
Tabelul 3.1: Clasificarea împrumuturilor conform Bangladesh
Bank.

3.3.2 ACORDAREA DE CREDIT

Pentru a obține o imagine reală a veniturilor, provizionarea se face după cum urmează:
 1% pentru toate creditele
 5% pentru SMA
 20% pentru împrumuturile sub-standard
 50% pentru credite îndoielnice și
 100% pentru credite neperformante

3.3.3 GRANDAREA RISCULUI DE CREDIT (CRG):

 Gradul de risc de credit (CRG) este o definiție colectivă bazată pe scara
prespecificată și reflectă riscul de credit subiacent pentru o anumită
expunere.

15| P a g i n ă
 O clasificare a riscului de credit folosește un număr/alfabet/simbol ca
indicator primar rezumat al riscurilor asociate cu o expunere la credit.
 Gradul de risc de credit este modulul de bază pentru dezvoltarea unui
sistem de management al riscului de credit.

16| P a g i n ă
Capitolul 4
Procedura de plată și recuperare a creditelor JBL
4.1 MANAGEMENTUL CREDITELOR
Managementul creditului este un domeniu dinamic în industria bancară în care este
nevoie de un anumit standard de planificare pe termen lung pentru alocarea fondului în
diferite domenii și pentru a minimiza riscul și a maximiza rentabilitatea fondului investit.
În timp ce sancționarea creditului a fost întreprinsă cu câțiva pași precum colectarea
documentelor aferente și a informațiilor completate formularul de cerere de credit,
verificarea, investigarea, pregătirea propunerii, sancționarea, conformitatea înainte de
debursare, plata, supravegherea, monitorizarea. Supravegherea, monitorizarea și
urmărirea continuă sunt extrem de necesare pentru a asigura rambursarea la timp și pentru
a minimiza incapacitatea de credit. Prin urmare, în timpul analizei managementului
creditului JBL, se solicită să analizeze politica de creditare, procedura de creditare și
calitatea portofoliului de credite.

4.2 FACTORII POLITICII DE CREDIT A JBL

Politica de creditare a tuturor băncilor nu poate fi dezvoltată pe aceleași linii din cauza
diferențelor dintre nevoile lor operaționale și structura resurselor. La elaborarea unei
politici de credit, trebuie luate în considerare următoarele:
a) Structura depozitului
b) Totalul resurselor de depozit ale băncii și rata de fluctuație a resurselor.
c) Dimensiunea investiției băncii și natura acesteia.
d) Fond de capital și alte rezerve. Fondul de capital al unei bănci mari și rezervele
secundare de investiții pot permite politicii sale de împrumut să fie liberală în ceea
ce privește limita de împrumut în împrumuturi cu risc ridicat, cu randamente
ridicate, în timp ce o bancă mică relativ nouă ar pune mai multă accent pe
împrumuturi lichide și foarte garantate la dobândă mai mică. în politica sa.
e) Capacitatea de administrare a creditului trebuie să i se acorde importanța cuvenită
în politica de credit.

4.3 PROCESUL DE APROBARE A CREDITULUI JBL

4.3.1 Client specific pentru achiziție/creditare
In identificarea clientului specific achizitie/Credit Departamentul Administrare Credit
colecteaza cereri de la clientii care trebuie sa aiba cont la banca si trebuie sa aiba acte si
documente necesare. În cazul noilor clienți trebuie să deschidă un cont înainte de a
solicita credit. După aceea, Managerul de Sucursală sau Ofițerul responsabil al

16| P a g i n ă
departamentului de credit efectuează interviul inițial cu clientul pentru a-l cunoaște pe
client și a completa cererea.
4.3.2 Colectarea și revizuirea datelor
După o analiză adecvată a cererii, filiala va informa solicitantului decizia inițială
(acceptabilă pentru procesare/respingere) în termen de 3 (trei) luni zile lucrătoare de la
data primirii cererii. Solicitantul va trimite textul de mai sus în mod corespunzător cu
următoarele lucrări suplimentare.

 Cartea de identitate națională a solicitantului.

 Adeverință de salariu pentru titularii de servicii
 Licență comercială și certificat TIN pentru om de afaceri
 Certificatul TIN al solicitanților de împrumut auto
 Extras bancar din ultimele 6 luni sau 12 luni.
 Fotocopii certificate ale bonului fiscal curent, facturii de electricitate etc. și
contractul de închiriere (dacă există) atunci când sursa de venit în chirie casa în
calitate de proprietar.
După colectarea acelor documente suplimentare, clientul completează cererea de
credit/împrumut cu asistența directorului de sucursală sau a responsabilului său delegat
conform formatul sugerat. Formularul vă va ajuta să vă asigurați că sunt obținute
informații adecvate despre împrumutat. Cererea trebuie completată cât mai complet
posibil pentru a oferi suficiente informații cu care să începeți procesul analitic, de la baza
unei vizite inițiale la fața locului și pentru a înțelege garanția propusă.

4.3.3 Revizuirea creditului

Jamuna Bank colectează informații de credit despre solicitant pentru a determina
solvabilitatea debitorului. Banca colectează informațiile despre debitor din următoarele
surse.
 Investigație personală
Bancherul trebuie să identifice trei sau patru zone raionale de analiză a creditului
comercial legate de următoarele întrebări:
1. Ce riscuri sunt inerente în funcționarea afacerii?
2. Ce au făcut sau nu au făcut managerii în atenuarea acestor credite?
3. Cum își poate structura și controla un creditor propriile riscuri în furnizarea de
fonduri?

17| P a g i n ă
 Prima întrebare îl obligă pe bancher să genereze o listă de factori care indică ce ar
putea dăuna capacității de rambursare a împrumutatului. Al doilea recunoaște că
rambursarea este în mare parte o funcție a deciziei luate de un împrumutat. Este
conștient de conducerea riscului important și a răspuns? Ultima întrebare îl obligă pe
bancher să precizeze cum poate fi controlat riscul, astfel încât banca să poată structura
un acord de împrumut acceptabil. Prin urmare, analiza bancherului asupra factorilor
cheie de risc sau analiza calitativă care a fost clasificată în funcție de cele 5 (cinci) C-
uri ale creditului.
1) Caracter: caracterul se referă la onestitatea și demnitatea de încredere a
împrumutatului. JBL evaluează integritatea împrumutatului și intenția
ulterioară de rambursare. Dacă există îndoieli serioase, împrumutul ar trebui
să fie respins de bancă.
2) Capacitate: Capacitatea implică atât calitatea juridică a împrumutatului, cât
și experiența managerială în menținerea operațiunilor, astfel încât firma sau
persoana fizică să își poată rambursa obligațiile datoriei. Sub capacitate, o
persoană trebuie să poată genera venituri pentru a rambursa banii. JBL ia
întotdeauna în considerare capacitatea debitorului în ceea ce privește venitul
său.
3) Capital: Capitalul se referă la poziția de avere a împrumutatului măsurată
prin soliditatea financiară și poziția pe piață. Ajută la amortizarea pierderilor
și reduce probabilitatea falimentului.
4) Garanția: Garanția reprezintă sursele secundare de rambursare sau de
securitate ale împrumutătorului în caz de neplată. Deținerea unui activ pe care
banca îl poate sechestra și lichida atunci când un împrumutat nu este în plată
reduce pierderea, dar nu justifică veniturile din împrumut atunci când decizia
de credit este luată inițial.
5) Condiție: o condiție se referă la mediul economic sau la factorii specifici de
aprovizionare, producție și distribuție care influențează operațiunile unei
firme. Sursele de rambursare a numerarului variază adesea în funcție de ciclul
de afaceri sau de cererea consumatorilor.

 Raport confidențial al altei bănci HO/sucursală/Cameră de Comerț

În cadrul analizei creditului, Banca face și Analiză Cantitativă care se referă la analiza

18| P a g i n ă
 rapoartelor situațiilor financiare pentru a cunoaște performanța trecută a unei
companii. Prin urmare, băncile doresc ca situația financiară a altei bănci să cunoască
performanța de rambursare a împrumutului a solicitantului la o altă bancă. Banca
colectează în mod confidențial aceste informații la sediul central al băncii, sucursala
sau de la Camera de Comerț.

 Colectarea raportului CIB de la Bangladesh Bank

După ce a primit cererea de împrumut sau avansuri, Jamuna Bank Limited trimite o
scrisoare Bangladesh Bank pentru a obține un raport din evaluarea garanțiilor. Acest
raport se numește raport al Biroului de Informații de Credit (CIB). JBL solicită în
general acest raport de la sediul central pentru toate tipurile de investiții. Scopul
acestui raport este de a începe informat dacă împrumutatul a luat împrumut de la orice
altă bancă, dacă „da”, atunci dacă partea are sau nu o sumă restante.

4.3.4 Analiza garanțiilor și a riscurilor

4.3.4.1 Evaluarea garanțiilor
Jamuna Bank Ltd. este foarte precaută în ceea ce privește evaluarea garanției. Oficialii
băncii evaluează simultan garanțiile părții oferite de firma privată. Evaluarea garanției
sporește acuratețea valorii estimate a acestuia. Aceste tipuri de valoare a garanției sunt
asumate:
 Prețul actual de piață
 Preț în dificultate
 Preț probabil după cinci ani.
 Avocații/conferinții băncii verifică documentul constată necurățarea acestora. Ei
oferă o opinie juridică despre garanția și relația solicitantului de împrumut.

4.3.5 Documentația de împrumut

Documentația înseamnă obținerea unui astfel de acord în care toți termenii și condițiile și
garanțiile sunt scrise și semnate de către împrumutat. Acesta specifică drepturile și
obligațiile atât ale bancherului, cât și ale debitorului. În documentare, fiecare tip de avans
necesită un set diferit de documente. De asemenea, diferă în funcție de natura titlurilor de
valoare. Documentele trebuie ștampilate conform Legii ștampilei. Nu există reguli stricte
de documentare și variază de la bancă la bancă. În general, documentele sunt preluate în
cazul unui avans garantat de către Jamuna Bank Limited. Acestea sunt:

19| P a g i n ă
  Cerere Bilet la ordin: Aici împrumutatul promite să plătească împrumutul la
cererea băncii de rambursare a împrumutului.
 Scrisoare de aranjament.
 Scrisoare de continuitate
 Scrisoare de ipotecare a mărfurilor și a utilajelor de capital.
 Raport stoc: Acest raport este utilizat pentru OD și CC. În acest raport sunt
furnizate informații despre calitatea și cantitatea bunurilor ipotecate.
 Memorandumul de depunere a titlului de proprietate al proprietății semnat în mod
corespunzător de proprietarii imobilului cu hotărâre a Consiliului de Administrație
al societății proprietare a terenului.
 Garantia personala a proprietarilor imobilului.
 Garantia tuturor directorilor companiei.
 Hotărârea consiliului de administrație de a împrumuta fond pentru executarea
documentelor și îndeplinirea altor formalități.
 Pentru completarea taxelor la registrul societatilor pe actiuni.
 Scrisoare de trezire
 Scrisoare de garanție pentru avans împotriva bonului de depozit fix (FDR).
 Altele (dacă există).

4.3.6 Aprobarea împrumutului

Jamuna Bank Limited are un proces clar stabilit pentru aprobarea creditelor noi, precum
și extinderea creditelor existente. O evaluare amănunțită a riscului de credit se face
înainte de acordarea împrumuturilor. Evaluarea riscului de credit include analiza riscului
debitorului, analiza riscului industriei, analiza financiară istorică, performanța financiară
proiectată, desfășurarea contului și garanția împotriva împrumutului propus.

4.3.6.1 Aprobarea sediului central

Evaluarea provine de la managerul de relații/ofițerii de conturi și este revizuită de
Comitetul de evaluare a creditelor de la sediul central. Analistul de credit sau directorul
delegat în mod corespunzător de autoritatea competentă (autoritatea competentă poate fi
sediul administrativ de credit, directorul general adjunct sau directorul general) aprobă
propunerile de credit. Comitetul executiv al consiliului de administrație aprobă
propunerea dincolo de limita de autoritate delegată a diviziei și asigură respectarea
termenilor aprobati și a altor cerințe înainte de crearea limitelor și debursarea. Pentru a

20| P a g i n ă
minimiza pierderile de credit, există proceduri și sisteme de monitorizare care oferă o
indicație timpurie a stării de sănătate financiară deteriorată a unui împrumutat.

4.3.6.2 Decizia finală cu privire la proiect

Dacă decizia de împrumut rămâne la nivelul sucursalei, acea sucursală sancționează
împrumutul, iar dacă este în autoritatea de aprobare a sediului central, atunci decizia vine
la sucursală prin telex, fax sau poștă. După acea sucursală propune crearea limitei șefului
de filială înainte de plata împrumutului.

4.3.6.3. Plata împrumutului

Plățile în cadrul facilităților de împrumut se fac numai atunci când toate documentele de
securitate sunt în vigoare. Raportul CIB ar trebui să reflecte/să includă numele tuturor
creditorilor cu facilitate, limită și restante. Toate formalitățile referitoare la împrumuturile
mari acordate directorilor ar trebui să fie ghidate de circularele Bangladesh Bank și de
secțiunea aferentă a Legii companiilor bancare. Toți termenii de aprobare a creditului au
fost îndepliniți. După parcurgerea tuturor pașilor necesari pentru sancționarea
împrumuturilor banca va crea un cont de împrumut pe numele părții și va depune banii în
acel cont. Banca va oferi părții carnete de cecuri și îi va sfătui să tragă banii și să-i
folosească cât mai curând posibil, deoarece ori de câte ori raportul de lucru privind
funcționarea și gestionarea creditului Jamuna Bank Limited se vor transfera bani în cont
și dobânda va conta acel timp.

4.3.7 Implementarea Deciziei de Credit

Închiderile de împrumut reprezintă sfârșitul unui proces de aprobare și începutul unui
proces de relație, care implică multe activități diferite din partea împrumutatului și a
împrumutătorului, care includ, printre alte procese, rambursare, monitorizare și, eventual,
activitate de colectare. Toate împrumuturile și facilitățile noi trebuie să fie dovedite
printr-un acord semnat, care este un contract între creditor și împrumutat. Un împrumutat
ar trebui să știe exact ce primește, cum este structurat împrumutul, cum intenționează
banca să monitorizeze și cum va aplica orice termeni și condiții speciale ale contractului.
Tot în conformitate cu termenii contractului, împrumutatul își recunoaște
responsabilitatea de a informa cu promptitudine banca cu privire la orice incapacitate de
rambursare contractuală și, de asemenea, cu privire la orice modificări semnificative ale
circumstanțelor care ar putea da naștere unui eveniment de neîndeplinire a obligațiilor

21| P a g i n ă
într-un acord.

4.4 REÎNNOIRE ÎMPRUMUT

Împrumuturile succesive depind de istoricul împrumutului anterior; de obicei,
comportamentul de rambursare al debitorului este principala considerație pentru
reînnoirea și creșterea sumei împrumutului. Împrumuturile cu o durată mai mare de un an
necesită reînnoirea împrumutului.

4.5 ÎMPRUMUTURILE DESCURATEGATE

În conformitate cu liniile directoare ale băncii din Bangladesh și cu propria sa politică,
Jamuna Bank Ltd. nu oferă împrumuturi persoanelor fizice sau întreprinderilor în
următorul scop:
 Tranzacție cu efect de levier ridicat
 Echipamente militare/Finanțarea armelor
 Împrumut de acțiuni
 Creditarea holdingurilor
 Finanțarea investițiilor speculative
 Minerit sau alte activități care sunt sensibile din punct de vedere etic sau ecologic
 Împrumuturi către companii listate pe lista neagră CIB sau cu nerespectatori
cunoscuți.

4.6 Strategii de recuperare a creditelor

4.6.1 Măsuri împotriva celor care nu au obligații
În cazul în care un împrumutat nu plătește rate de 3 (trei) luni consecutiv, el/ea consideră
ca fiind neplată. JBL urmează de obicei următoarele linii directoare pentru tratarea ratelor
restante.
 Contact telefonic
 Verificați scrisoarea de respingere
 Scrisoare de recuperare restante
 Aviz legal pentru împrumutat și garant
 Anunț de costum

Recuperarea creditului se poate face prin următoarele 3 metode

1. Convingator
2. În mod voluntar

22| P a g i n ă
 3. Legal

1. Recuperare persuasivă
Dacă împrumutatul nu a plătit la timp suma datorată a împrumutului, atunci primul pas al
băncii este comunicarea privată cu el. Creează o presiune mentală asupra împrumutatului
să ramburseze suma împrumutului. În acest caz, banca poate oferi împrumutatului câteva
sfaturi pentru rambursarea împrumutului.

2. Recuperare voluntară:
În această metodă, sunt urmați câțiva pași pentru recuperarea împrumutului. Acestea sunt-
 Grup de lucru pentru construirea
 Aranjarea seminarului
 Politica de reeșalonare a împrumutului
 Renunțarea la rata dobânzii

3. Recuperare legală:
Când toți pașii nu reușesc să mențină un cont în mod regulat și împrumutatul nu plătește
ratele și dobânzile, atunci banca ia măsurile legale necesare împotriva împrumutatului
pentru realizarea cotizațiilor sale.

ACESTI PASI SUNT APLICATI IN BANCA IN URMATOARELE MODI:

Zile restante (DPD) Acțiune de colectare

Scrisoare, urmărire și persuasiune prin telefon
1-14 zile
(Anexa III)
Prima
15-29 zile scrisoare de reamintire
30-44 de zile A doua scrisoare de memento + o singură vizită
 A 3 -a scrisoare de reamintire (Anexa IV)
 Vizită de grup de către un membru al echipei
 Urmăriți la telefon
45-59 zile  Urmează scrisoarea către garant, angajator și
referință la toate eforturile de mai sus.
 Avertisment privind acțiunile legale în următoarele
15 zile.
60-89 zile  Împrumut de apel (anexa V)
 Ultimul memento și notificare legală
 Încep procedurile legale

23| P a g i n ă
  Începe reposedarea
 Apeluri telefonice/Procedurile legale continuă
 Efortul de colectare continuă de către ofițeri și
90 de zile și peste
agent
 Scrisoare către altă bancă/asociație
Tabelul 4.6: Etapele de recuperare a împrumutului aplicate de JBL.

24| P a g i n ă
Capitolul 5
ANALIZA PERFORMANȚ EI CREDITULUI
5.1 IMPRUMUTURILE ȘI AVANSELE ALE JBL
Tabelul 5.1: Împrumuturi și avansuri Tk. În
Milioane
An 2013 2014 2015 2016 2017
Împrumuturi și
67,669.38 77899.73 87252.25 1,17099.6 1,42,252.94
avansuri
Rata de crestere 23.29% 15.12% 12.01% 34.21% 21.48%
Sursa: Raport anual pe JBL, 2013-2017

Prezentare grafica:

Total Loans & Advances

160000 142252.94
140000 117099.6
120000
100000 87252.25
77899.73
80000 67669.38
60000
40000
20000
0
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.1: Total împrumuturi și avansuri

Growth rate of Loans & Advances

40.00%
34.21%
35.00%
30.00%
25.00% 23.29% 21.48%
20.00% 15.12%
15.00% 12.01%
10.00%
5.00%
0.00%
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.2: Rata de creștere a creditelor și avansurilor

Interpretare:
Graficul arată că împrumuturile și avansurile JBL au crescut de-a lungul anilor de la
67.669,38 milioane Tk. în 2013 la 1.42.252,94 milioane Tk. în 2017. Rata de creștere a
creditelor și avansurilor a scăzut de la 23,29% în 2013 la 12,01% în 2015 și a crescut cu
21,48% în 2017, ceea ce indică o performanță bună a managementului JBL în materie
de creditare.

24| P a g i n ă
5.2 PLATARE DE CREDIT ÎN INDUSTRIE
Tabelul 5.2: Plata de credit în funcție de industrie TK. În
Milioane
Industri
2013 2014 2015 2016 2017
e
Agricultura, pescuitul și
1,201.30 1,172.82 1,816.38 1,326.65 1,631.32
silvicultură
12,836.8 27,545.3 53,900.8
Industrie 18,273.87 35,871.70
0 8 8
Constructie 2,745.38 3,686.84 4,779.61 13,788.72 8,575.68
59,361.3
Comerț și Comerț 27834.90 32890.79 37020.03 46,906.92
0
Finanțarea consumatorului 3,789.98 3,865.80 4,194.25 4,759.36 4,912.10
Diverse 4,987.92 4,582.97 3,926.25 3,247.18 3,535.74
Sursa: Raport anual pe JBL, 2013-2017

Prezentare grafică:

Industry wise credit Disbursement

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2013 2014 2015 2016 2017
Agriculture, fisheries & Forestry Industry Construction Trade & Commerce Consumer Financing Miscellaneous

Figura 5.3: Plata de credit în funcție de industrie

Interpretare:
Din figura de mai sus putem observa că JBL a plătit o mare parte din credit în industria
comerțului și o parte mai mică a creditului în agricultură, pescuit și silvicultură.

25| P a g i n ă
5.3 DIVISION WISE CREDIT BURSAREA CREDITULUI
Tabelul 5.3: Debursarea creditelor în funcție de divizie TK. În
milioane
Divizia 2013 2014 2015 2016 2017
Dhaka 40,304.77 49,156.73 54,740.25 71,747.55 97,080.32
Chittagong 11,334.97 10,803.15 12,496.51 13,429.99 14,577.87
Khulna 719.45 1,189.61 1,310.81 2,973.24 2,583.38
Barisal 141.04 198.37 207.35 592.02 457.63
Rajshahi 7,191.07 6,968.36 7,043.09 10,573.71 7,830.74
Sylhet 460.72 838.13 864.63 867.81 859.13
Rangpur - 524.89 386.89 982.10 853.11
Mymensingh - - - 1,239.53 1,440.49
Sursa: Raport anual pe JBL,2013-2017

Prezentare grafică:

Division wise credit Disbursement

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2013 2014 2015 2016 2017

Dhaka Chittagong Khulna Barisal

Rajshahi Sylhet Rangpur Mymensingh

Figura 5.4: Debursarea creditelor în funcție de divizie

Interpretare:
Cele de mai sus arată că Jamuna Bank Limited a plătit o mare parte a creditului în divizia
Dhaka și o parte mai mică a creditului în divizia Barisal pentru anii de analiză.

26| P a g i n ă
5.4 IMPRUMATURI ȘI AVANSURI NECLASIFICATE
Tabel 5.4: Împrumuturi și avansuri neclasificate Tk. în milioane
An 2013 2014 2015 2016 2017
Împrumuturi și avansuri
62535.62 73477.46 81412.59 112,356.10 136,527.83
neclasificate
Raportul de împrumut neclasificat 92.41% 94.32% 93.31% 95.95% 95.98%
Sursa: Raport anual pe JBL, 2013-2017

Prezentare grafică:

Unclassified Loans and Advances

150000 136527.83
125000 112356.1
100000 81412.59
73477.46
75000 62535.62
50000
25000
0
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.5: Împrumuturi și avansuri neclasificate

Unclassified Loan Ratio

92.41% 94.32% 93.31% 95.95% 95.98%
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.6: Raportul de împrumut neclasificat

Interpretare:
Graficul arată că împrumuturile și avansurile neclasificate ale JBL au crescut de-a lungul
anilor de la Tk. 62535,62 milioane 2013 către Tk. 136.527,83 milioane în 2017. Rata
împrumuturilor neclasificate a fost, de asemenea, crescută în cursul anului cu 92,41% în
2013 la 95,98% în 2017, ceea ce indică o performanță bună a creditării a JBL.

27| P a g i n ă
5.5 CLASIFICATE IMPRUMATURI SI AVANSURI
Tabel 5.5: Credite și avansuri clasificate Tk. În
Milioane
An 2013 2014 2015 2016 2017
Credite și avansuri clasificate 5,133.70 4,422.14 5,839.68 4,734.50 5,725.09
Raportul de împrumut clasificat 7.59% 5.68% 6.70% 4.05% 4.02%
Sursa: Raport anual pe JBL,2013-2017

Prezentare grafică:

Classified Loans and Advances

7,000.00 5,839.68 5,725.09
6,000.00 5,133.70
4,422.14 4,734.50
5,000.00
4,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
0.00
2013 2014 2015 2016 2017
Figura 5.7: Credite și avans clasificate

Classified Loan Ratio

7.59%
8% 6.70%
7% 5.68%
6%
5% 4.05% 4.02%
4%
3%
2%
1%
0%
2013 2014 2015 2016 2017
Figura 5.8: Raportul creditelor clasificate

Interpretare:
Prima cifră arată că creditele și avansurile clasificate ale JBL au crescut de-a lungul
anilor de la Tk. 5.133,75 milioane 2013 către Tk. 5.725,09 milioane în 2017. Cu toate
acestea, rata clasificată a scăzut de la 7,59% în 2013 la 4,02% în 2017, ceea ce înseamnă
că conducerea băncii a devenit eficientă în recuperarea creditului său clasificat.

28| P a g i n ă
5.6 IMPRUMUTUL SUBSTANDARD, IMPRUMUTUL DUBIOS, CRUMUT
RĂU/PIERDERE
Tabelul 5.6: Împrumut sub standard, împrumut îndoielnic, împrumut cu
pierdere/recuperare Tk. În Milioane
Detalii 2013 2014 2015 2016 2017
Împrumut sub-standard 238.25 387.59 1637.90 135.10 320.70
Împrumut îndoielnic 571.64 331.89 580.18 185.60 294.99
Împrumut rău/cu
3323.85 3702.64 3621.59 4420.80 5109.41
pierdere
Sursa: Raport anual pe JBL,2013-2017

Prezentare grafică:

Sub-Standard, Doubtful, Bad & loss Loans

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2013 2014 2015 2016 2017

Sub-Standard Loan Doubtful Loan Bad/Loss Loan

Figura 5.9: Împrumut sub standard, împrumut îndoielnic, împrumut

neperformant/cu pierderi

Interpretare:
Graficul de mai sus arată că, cea mai mare parte a creditului clasificat a fost în categoria
neperformanțelor și pierderilor în raport cu alte categorii de credite și avansuri clasificate.
Acesta este un semn alarmant al performanței operațiunilor de creditare a Jamuna Bank
Ltd.

29| P a g i n ă
5.7 RAPORTUL DE ADECVATARE A CAPITALULUI
Tabelul 5.7: Raportul de adecvare a capitalului
Ani 2013 2014 2015 2016 2017
Raportul de adecvare a 11.10 12.83
11.25% 10.93% 11.86%
capitalului % %
Sursa: Raport anual pe JBL, 2013-2017

Prezentare grafica:

Capital Adequacy Ratio

14.00% 12.83%
11.86%
12.00% 11.10% 11.25% 10.93%
10.00%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.10: Raportul de adecvare a capitalului

Interpretare:
Graficul arată că rata de adecvare a capitalului a fluctuat și a crescut pe parcursul anului.
Raportul a crescut de la 11,14% în 2013 la 11,84% în 2017. Cu toate acestea, raportul a
fost peste cerința minimă a CAR.

30| P a g i n ă
5.8 PROVIZIUNE PENTRU CRUMURI ȘI AVANSURI
Tabel 5.8: Proviziune pentru împrumuturi și avansuri Tk. În
Milioane
Ani 2013 2014 2015 2016 2017
Provizion pentru împrumuturi și
626.18 715.50 803.12 1,109.15 1,664.39
avansuri
Sursa: Raport anual: 2013-2017, JBL

Prezentare grafică:

Provision for Loans & Advances

1800 1664.39
1600
1400
1200 1109.15

1000
803.12
800 715.5
626.18
600
400
200
0
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.11: Proviziune pentru împrumuturi și avansuri

Interpretare:
Graficul arată că provizionul pentru împrumuturi pentru avans a fost majorat de la Tk.
626,18 milioane în 2013 către Tk. 1.664,39 în 2017 din cauza creșterii volumului
creditelor și avansurilor clasificate.

31| P a g i n ă
5.9 RAPORT CREDIT LA DEPOZIT
Tabelul 5.9: Raportul credit/depozit

An 2013 2014 2015 2016 2017

Raportul credit/depozit 69.41% 67.95% 73.41% 82.73% 84.90%
Sursa: Raport anual: 2013-2017, JBL

Prezentare grafica:

Credit to Deposit Ratio

90.00% 82.73% 84.90%

80.00% 73.41%
69.41% 67.95%
70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
2013 2014 2015 2016 2017

Figura 5.12: Raportul credit/depozit

Interpretare:
Graficul arată că raportul credit/depozit al JBL a fluctuat și a crescut de-a lungul anilor de
la 69,41% în 2013 la 84,90% în 2017. Se referă la faptul că managementul a devenit
suficient de eficient în transformarea depozitului în credit .

32| P a g i n ă
Capitolul - 6
Analiza comparativa
6.1 COMPARAȚIA PROPORTULUI CREDIT CU DEPOZIT
Tabelul 6.1: Comparația raportului credit/depozit
An 2013 2014 2015 2016 2017
Medie în industrie 85.45% 90.70% 87.60% 81.99% 84.25%
Jamuna Bank Limited 69.41% 67.95% 73.41% 82.73% 84.90%
Sursa: Raport anual al JBL și BB, 2013-2017

Prezentare grafică:

Comparison of Credit to Deposit Ratio

100.00%
90.70%
85.45% 87.60% 84.90%
90.00% 82.73%
80.00%
81.99% 84.25%
70.00%
73.41%
60.00% 69.41% 67.95%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2013 2014 2015 2016 2017

Industry Average JBL

Figura 6.1: Comparația raportului credit-depozit

Interpretare:
Graficul arată că raportul credit/depozit al JBL a fost mai mic decât media industriei, cu
excepția anului 2016 până în 2017. Acesta indică faptul că performanța JBL a mai mare
depozit în credit în comparație cu majoritatea firmelor din industrie în ultimii doi ani.

33| P a g i n ă
6.2 COMPARAȚIA ÎMPRUMUTULUI NEPERFORMANT
Tabelul 6.2: Comparația împrumutului neperformant
Ani 2013 2014 2015 2016 2017
Medie în industrie 10% 8.9% 8.8% 9.2% 10.1%
Jamuna Bank Ltd 8.04% 7.89% 8.27% 7.76% 6.75%
Sursa: Raport anual al JBL și BB, 2013-2017

Prezentare grafică:

Non-Performing Loan
12%
10.00% 10.10%
10% 8.90% 9.20%
8.80%

8%
8.04% 8.27%
7.89% 7.76%
6% 6.75%

4%

2%

0%
2013 2014 2015 2016 2017

Industry Average Jamuna Bank Ltd

Figura 6.2: Împrumut neperformant

Interpretare:
Graficul de mai sus arată că, în comparație cu media industriei, rata NPL a Jamuna Bank
Limited a fost mai mică decât a celorlalte companii din industrie. Indică faptul că
gestionarea creditului și performanța de recuperare a Jamuna Bank Limited a fost
suficient de bună decât a celorlalte bănci din industrie.

34| P a g i n ă
Capitolul - 7
Constată ri, recomandă ri și concluzii
7.1 CONSTATĂRI
 Debursările de credite ale Jamuna Bank Limited au fost majorate pe parcursul
anului. Rata de creștere a plăților de credit a fost fluctuantă și a crescut pe
parcursul anului, ceea ce a fost un bun indicator al performanței creditului bancar.
 Jamuna Bank Limited a oferit o parte majoră din împrumuturi și avansuri
sectorului comerț și comerț și o parte mai mică a creditului sectorului agricultură,
pescuit și silvicultură.
 JBL a oferit o mare parte din împrumuturile și avansurile sale în Divizia Dhaka și
partea inferioară a Diviziei Barisal.
 Rata creditelor clasificate a fluctuat și a scăzut pe parcursul anului. Valoarea
creditului neperformant/pierdere a fost prea mare în comparație cu alte categorii
de credite și avansuri clasificate. În comparație cu media industriei, rata NPL a
Jamuna Bank Ltd. a fost mai mare decât a celorlalte companii din industria
bancară.
 Raportul credit/depozit a fluctuat și a crescut pe parcursul anului. Acest lucru
indică faptul că banca a devenit suficient de eficientă pentru a-și utiliza depozitul
în mod corespunzător pentru a genera venituri prin acordarea de credite în mod
corespunzător.

35| P a g i n ă
7.2 RECOMANDĂRI
 Jamuna Bank Ltd. ar trebui să încerce să mențină ritmul de creștere a creditelor și
avansurilor, oferind împrumuturi și avansuri în sectoare diversificate cu termeni și
condiții atractive.
 Concentrarea mai mult în unele sectoare specifice ar putea cauza riscuri și ar putea
împiedica sustenabilitatea băncii.
 Plata de credit concentrată a Jamuna Bank Ltd. către unele divizii selective ar
putea pune în pericol portofoliul de credite al băncii. Deci, conducerea băncii ar
trebui să acorde împrumuturi și avansuri tuturor diviziilor pentru o creștere
economică echilibrată.
 Jamuna Bank Ltd. ar trebui să fie mai preocupată de controlul împrumuturilor și
avansurilor clasificate. Pentru a minimiza valoarea creditelor neperformante,
banca ar trebui să acorde împrumuturi debitorilor solvabili și ar trebui dezvoltat un
sistem eficient de monitorizare și recuperare.
 Jamuna Bank Ltd. indică faptul că performanța JBL în transformarea depozitului
în credit a fost mai mică decât a celorlalte bănci din industrie.

36| P a g i n ă
7.3 CONCLUZIE
Jamuna Bank Ltd. continuă să joace rolul său de lider în sectorul bancar al țării. Succesul
unei bănci depinde în mare măsură de managementul eficient al creditului. O gestionare
de succes a creditelor nu este doar nevoie pentru performanța proprie a unei bănci, ci și
pentru buna dezvoltare a unei economii. În orice strategie de dezvoltare economică, este
esențial să se pună accent pe evaluarea unui sistem de management al creditului solid și
bine integrat atât din punctul de vedere al mobilizării resurselor, cât și al alocării eficiente
a fondurilor. Debursările de credite ale Jamuna Bank Ltd au fost majorate pe parcursul
anului. Jamuna Bank Ltd. ar trebui să încerce să crească rata de creștere a creditelor și
avansurilor prin furnizarea de credite și avansuri în sectoare diversificate cu termeni și
condiții atractive. Jamuna Bank Ltd a concentrat plățile de credit către o divizie selectivă
ar putea pune în pericol portofoliul de credite al băncii. Așadar, conducerea băncii ar
trebui să ofere împrumuturi și avansuri tuturor diviziilor pentru o creștere economică
echilibrată. Jamuna Bank Limited a oferit o mare parte din împrumuturi și avansuri
sectorului comerțului și comerțului. Dar o parte mai mică a creditului Sectorul
agriculturii, pescuitului și silvicultură. Concentrarea mai mult în unele sectoare specifice
ar putea cauza riscuri și ar putea împiedica sustenabilitatea băncii. Jamuna Bank Ltd. ar
trebui să fie mai preocupată de controlul împrumuturilor și avansurilor clasificate. Pentru
a minimiza valoarea creditelor neperformante, banca ar trebui să acorde împrumuturi
debitorilor solvabili și ar trebui dezvoltat un sistem eficient de monitorizare și recuperare.
Urmând toate sugestiile de mai sus, banca speră să atingă un nivel satisfăcător de progres
în toate domeniile operațiunilor sale, inclusiv obiectivul de profitabilitate.

37| P a g i n ă
 REFERINŢĂ

 Gitman, LJ 2003, „Principiul finanțelor manageriale”, ediția a 12-a.

 Jamuna Bank Limited (2018), Raport anual 2017.
 Jamuna Bank Limited (2017), Raport anual 2016.
 Jamuna Bank Limited (2016), Raport anual 2015.
 Jamuna Bank Limited (2015), Raport anual 2014.
 Jamuna Bank Limited (2014), Raport anual 2013.
 Scheduled Banks Statistics, BB, Raport anual 2013-17.
 Jamuna Bank Limited, tipuri de împrumuturi și avansuri
http://www.jblbd.com, vizualizate la 30 decembrie 2018.

38| P a g i n ă
APENDICE

39| P a g i n ă
40| P a g i n ă