En les caselles d'aquest color NO introduir dades (inclou fórmula)

ATENCIÓ: TOTS ELS IMPORTS S'HAN D'INDICAR SENSE IVA

PREVISIÓ DE TRESORERIA
COBRAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Recursos propis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstecs/Inversions/Subv) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstecs / Inversors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subvencions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vendes (Suma diferents línies) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1/Producte/Servei X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2/Producte/Servei Y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3/Producte/Servei Z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Vendes (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COBRAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PAGAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Despeses de constitució 0
Inversions (Suma Immaterials + Materials) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Immaterials (web, registre marca, fiances…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materials (equips informàtics, reformes local…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstec + Leasing) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstec (principal) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Leasing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Compres (aprovisionaments, proveïdors freelance) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis exteriors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis professionals externs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Lloguer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gestoria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subministraments 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Altres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut de l'equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut del personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autònoms/Seg.Social equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Seguretat Social del personal (estimació 40% del brut) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses financeres (interessos préstec) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Compres (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IVA pel Pagament trimestral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IRPF emprendor pel Pagament
trimestral (7,5%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL PAGAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO MENSUAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO TOTAL / ACUMULAT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

 En les caselles d'aquest color NO introduir dades (inclou fórmula)

ATENCIÓ: TOTS ELS IMPORTS S'HAN D'INDICAR SENSE IVA

PREVISIÓ DE TRESORERIA
COBRAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Recursos propis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstecs/Inversions/Subv) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstecs / Inversors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subvencions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vendes (Suma diferents línies) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1/Producte/Servei X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2/Producte/Servei Y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3/Producte/Servei Z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Vendes (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COBRAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PAGAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Despeses de constitució
Inversions (Suma Immaterials + Materials) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Immaterials (web, registre marca, fiances…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materials (equips informàtics, reformes local…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstec + Leasing) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstec (principal) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Leasing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Compres (aprovisionaments, proveïdors freelance) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis exteriors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis professionals externs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Lloguer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gestoria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subministraments 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Altres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut de l'equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut del personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autònoms/Seg.Social equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Seguretat Social del personal (estimació 40% del brut) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses financeres (interessos préstec) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Compres (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IVA pel Pagament trimestral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IRPF emprendor pel Pagament
trimestral (7,5%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL PAGAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO MENSUAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO TOTAL / ACUMULAT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

 En les caselles d'aquest color NO introduir dades (inclou fórmula)

ATENCIÓ: TOTS ELS IMPORTS S'HAN D'INDICAR SENSE IVA

PREVISIÓ DE TRESORERIA
COBRAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Recursos propis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstecs/Inversions/Subv) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstecs / Inversors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subvencions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vendes (Suma diferents línies) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1/Producte/Servei X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2/Producte/Servei Y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3/Producte/Servei Z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Vendes (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COBRAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PAGAMENTS
mes #1 mes #2 mes #3 mes #4 mes #5 mes #6 mes #7 mes #8 mes #9 mes #10 mes #11 mes #12
Despeses de constitució
Inversions (Suma Immaterials + Materials) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Immaterials (web, registre marca, fiances…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materials (equips informàtics, reformes local…) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finançament (Suma Préstec + Leasing) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Préstec (principal) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Leasing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Compres (aprovisionaments, proveïdors freelance) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 1: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 2: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Línia 3: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis exteriors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Serveis professionals externs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Lloguer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gestoria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subministraments 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Altres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut de l'equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salari brut del personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autònoms/Seg.Social equip emprenedor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Seguretat Social del personal (estimació 40% del brut) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses financeres (interessos préstec) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IVA Compres (21%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IVA pel Pagament trimestral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisió mensual IRPF emprendor pel Pagament
trimestral (7,5%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL PAGAMENTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO MENSUAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO TOTAL / ACUMULAT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

 En les caselles d'aquest color NO introduïr dades (inclou fórmula)

Pla d'inversions inicials

Concepte Import %
Immobilitzat material
Edificis, locals, obres i terrenys 0.0 0.0
Instal·lacions 0.0 0.0
Elements de transport 0.0 0.0
Mobiliari i útils d'oficina 0.0 0.0
Maquinària i eines 0.0 0.0
Existències 0.0 0.0
Equips i aplicacions informàtiques 1.0 100.0

Immobilitzat immaterial
Drets de traspàs 0.0 0.0
Marques i patents 0.0 0.0
Dipòsits i fiances 0.0 0.0
Estudis previs 0.0 0.0
Despeses de constitució (llicències, permisos,…) 0.0 0.0
Altres despeses 0.0 0.0
Provisió de fondos / Tresoreria 0.0 0.0

Total 1.0 100

Pla de finançament
Concepte Import %
Recursos propis 0.0 0.0
Préstec 0.0 0.0
Total 0.0 0.0
COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS

ANY 1 ANY 2 ANY 3

Vendes 0 0 0
Aprovisionament 0 0 0
Despeses de personal 0 0 0
Altres despeses d'explotació 0 0 0
Amortització d'immobilitzat 0 0 0
A) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ 0 0 0
Despeses financeres 0 0 0
B) RESULTAT FINANCER 0 0 0
C) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A-B) 0 0 0
Bonificació d'un 20% durant els 2 primers anys a aplicar a la renda de
l'equip emprenedor
D) RESULTAT DE L'EXERCICI 0 0 0

En la compte de pèrdues i guanys d'una persona autònoma no s'ha de tenir en compte l'impost de societat
perquè no és una obligació d'aquest règim. La imputació del resultat s'aplica a l'IRPF

PUNT D'EQUILIBRI

Previsió anual de despeses fixes 0 0 0

Vendes 0 0 0
Costos variables (aprovisonaments) 0 0 0
Marge comercial 0 0 0
Unitats anuals venudes 0 0 0

Punt d’equilibri = previsió anual de despeses fixes / marge comercial. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS

ANY 1 ANY 2 ANY 3

Vendes 0 0 0
Aprovisionament 0 0 0
Despeses de personal 0 0 0
Altres despeses d'explotació 0 0 0
Amortització d'immobilitzat 0 0 0
A) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ 0 0 0
Despeses financeres 0 0 0
B) RESULTAT FINANCER 0 0 0
C) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A-B) 0 0 0
Impost sobre beneficis** 0 0 0
D) RESULTAT DE L'EXERCICI 0 0 0

** S'aplica el 15% que correspon a persones jurídiques emprenedores durant els 2 primers anys. El tercer
any s'aplica el tipus general, el 25%
MÉS INFORMACIÓ A LA FULLA "Informació %IS"

PUNT D'EQUILIBRI

Previsió anual de despeses fixes 0 0 0

Vendes 0 0 0
Costos variables (aprovisonaments) 0 0 0
Marge comercial 0 0 0
Unitats anuals venudes 0 0 0

Punt d’equilibri = previsió anual de despeses fixes / marge comercial. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Tipus impositius i deduccions de l'impost de societat per l'any 2021:
General: 25% sobre beneficis
Cooperatives: tributan al 20% sobre la renda.
Emprendedors: les societats amb menys de dos anys de vida paguen un 15%
Fons d'inversió: des de l'any 2014, als fons d'inversió i immobiliaris se'ls aplica una tributació de
l'1%
Fundacions i associacions d'interès públic: tributen el 10%

Les cooperatives protegides: les cooperatives tributen, normalment, al 20%, però existeix dins d'aquest espígraf

Arrendament d'habitatges: compten amb una bonificació del 85%

Empreses que obtenen la renda de Ceuta o Melilla: deducció del 15%
Empreses de serveis públics locals formades per capital públic: tenen una bonificació del 99%, dit
d'una altra manera, tributen un 1%
Empreses que la seva activitat sigui la investigació i el desenvolupament: reducció de la quota
entre el 12 i el 25%
Empreses del sector audiovisual: bonificació del 25% fins al milió d'euros
Empreses amb un primer contracte indifinit: pot deduïr-se fins a 3.000€ de la quota final
Empreses amb menys de 50 treballadors: es poden deduïr el 50% de l'atur que la persona
contractada tingués pendent en el seu moment de la contractació, fins a 12 mensualitats
Empreses que contracten a persones amb discapacitat: es poden deduïr fins a 9000 euros en la
quota per persona i any treballat, sempre que tinguin una discapacitat entre el 33 i el 65%. Si es
compte amb una discapacitat superior al 65%, es pot deduir fins a 12.000 euros (per persona i
any)
 Taules Amortització
TAULA D’AMORTITZACIÓ SIMPLIFICADA

PERÍODE
COEFICIENT
GRUP ELEMENTS PATRIMONIALS MÀX.
MÀX. (%)
(ANYS)
1 Edificis i altres construccions 3 68
Instal·lacions, mobiliari, estris i resta
2 d’immobilitzat material 10 20
3 Maquinària 12 18
4 Elements de Transport 16 14
Equipaments pel tractament informàtic i sistemes i
5 programes informàtics 26 10
6 Útils i eines 30 8
7 Bestiari boví, porcí, oví i cabrú 16 14
8 Bestiar equí i fruiters no cítrics 8 25
9 Fruiters cítrics i vinyes 4 50
10 Oliverar 2 10

Pàgina 8