UD.

MUDAH HASIL
WORK SHEET
Desember 2023

TRIAL BALANCE ADJUSMENT ADJUSMENT TRIAL BALANCE INCOME STATEMEN BALANCE SHEET
KODE NAMA AKUN
DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
1-1100 Cash in Bank 1.209.440.000 1.209.440.000 1.209.440.000
1-1200 Petty Cash 14.300.000 14.300.000 14.300.000
1-1300 Accounts Receivable 530.220.000 530.220.000 530.220.000
1-1400 Allowance for Doubtful Debt 9.200.000 4.055.500 13.255.500 13.255.500
1-1500 Merchandise Inventory 825.500.000 825.500.000 825.500.000
1-1600 Store Supplies 14.200.000 2.575.000 11.625.000 11.625.000
1-1700 Prepaid Insurance 26.250.000 1.250.000 25.000.000 25.000.000
1-1800 Prepaid Rent 33.750.000 1.000.000 32.750.000 32.750.000
1-1900 Prepaid Tax
1-2100 Equipment at Cost 34.200.000 34.200.000 34.200.000
1-2110 Equipment Accum Dep 24.750.000 700.000 25.450.000 25.450.000
2-1100 Accounts Payable 270.810.000 270.810.000 270.810.000
2-1200 Expense Payable 9.850.000 3.550.000 13.400.000 13.400.000
2-1300 Income Tax Payable 2.892.500 2.892.500 2.892.500
2-1400 PPN Payable 24.525.000 24.525.000 24.525.000
2-1500 PPN Outcome 70.385.000 70.385.000 - -
2-1600 PPN Income 45.860.000 45.860.000 - -
2-2100 Bank Mandiri Loan 250.000.000 250.000.000 250.000.000
3-1100 Rendy Capital 1.652.925.000 1.652.925.000 1.652.925.000
3-1200 Rendy Drawing 38.100.000 38.100.000 38.100.000
3-1300 Income Summary
4-1100 Sales 1.533.525.000 1.533.525.000 1.533.525.000
4-1200 Sales Return

4-1300 Sales Discount

4-1400 Freight Collected 3.000.000 3.000.000 3.000.000
5-1100 Cost of goods Sold 824.600.000 824.600.000 824.600.000
5-1200 Freight Paid 14.200.000 14.200.000 14.200.000
6-1000 Advertising Expenses 6.600.000 6.600.000 6.600.000
6-1100 Telephone, Internet & Electricity exp 13.350.000 13.350.000 13.350.000
6-1200 Store Supplies Expenses 7.425.000 2.575.000 10.000.000 10.000.000
6-1300 Bad Debt Expense 4.055.500 4.055.500 4.055.500
6-1400 Depreciation Expense 24.750.000 700.000 25.450.000 25.450.000
6-1500 Insurance Expense 21.450.000 1.250.000 22.700.000 22.700.000
6-1600 Rent Expense 34.950.000 1.000.000 35.950.000 35.950.000
6-1700 Wages & Salaries Expense 54.450.000 3.550.000 58.000.000 58.000.000
6-1800 Other Operating Expense 28.900.000 28.900.000 28.900.000
8-1100 Interest Revenue 8.700.000 8.700.000 8.700.000
9-1100 Interest Expense 13.200.000 13.200.000 13.200.000
9-1200 Bank Service Charge 9.900.000 9.900.000 9.900.000
9-1300 Income Tax Expense 7.550.000 2.892.500 10.442.500 10.442.500
3.833.145.000 3.833.145.000 86.408.000 86.408.000 3.798.483.000 3.798.483.000 1.077.348.000 1.545.225.000 2.721.135.000 2.253.258.000

467.877.000 467.877.000
1.545.225.000 1.545.225.000 2.721.135.000 2.721.135.000
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