第四节 准备金进展法

基本思想与假设
¨ 将赔案准备金 (case reserve) 的估计分成
已赔付和余留的准备金两部分，分析这
两部分的进展情况，计算最终损失和准
备金。
¨ 基本假设
– 赔案准备金进展率（ CED) 是平稳的
– 准备金支付率（ PO ）是平稳的
原理和假设
a* (i, j ) 表示在进展年 j 末对事故年 i 发生的赔
案估计的赔案准备金

C (i, j  1) 表示事故年 i 发生的赔案在进展

*

期 j+1 内支付的赔款额

进展年 j 末对事故年 i 发生的赔案估计的个案

准备金 a*(i, j) 在进展年 j ＋ 1 将变为两部分，
一部分是在进展年 j ＋ 1 内支付的赔款额 C*(i,
j+1) ，和在进展年 j ＋ 1 内估计的赔案准备金
a *(i, j+1) 。
准备金进展法假设赔案准备金进展率（ CED) 是
平稳的
C * (i, j  1)  a* (i, j  1)
K (i, j  1)  *
 k ( j  1)
a (i, j )

若 CED ＝ 1 ，说明上一进展年年末赔案准备
金用于支付当年的赔款支付额，且剩余部分
正好全部转为年末的准备金。
若 CED<1, 表明年初准备金过多。
若 CED>1, 表明年初准备金不充分。
为此，我们引入两个概念
 ¨ 准备金结转率
ai , j 1
q(i, j  1) 
ai , j

¨ 准备金支付率
ci , j 1
h(i, j  1) 
ai , j

C * (i, j  1)  a* (i, j  1)
K (i, j  1)  *
 h(i, j  1)  q(i, j  1)
a (i, j )
 利用这两个关系，就可以递推的计算出未来赔案
准备金 a(i, j) 。由于
E[a* (i, j  1) | a* (i, j )]
 q ( j  1)a* (i, j )
*
Q̂，
E[C * (i, j  1) | a* (i, j )]  h( j  1)  a * (i, j )

准备金进展法的关键就在于估计 q(j) 和 h(j).

例
¨ 例 19-1 ： 假设保险公司某业务的已付
赔款如表 19-1 所示，已报案未决赔款准
备金如表 19-2 所示。 下面用准备金进
展法对保险公司截止 2009 年末的未决赔
款准备金进行估计。
 各年赔付额
表 19-1 已付赔款 （单位：千
元）
进展年
事故 0 1 2 3 4 5 6+
年
2003 1045 983 845 698 639 502 456
2004 1164 1017 731 728 510 311
2005 1276 1153 834 811 585
2006 1428 1331 963 907
2007 1653 1546 1170
2008 1888 1699
2009 2052
 赔案准备金（个案准备金）
表 19-2 已报案未决赔款准备金 （单位：千
元）
进展年
事故 0 1 2 3 4 5 6+
年
2003 2068 1891 1681 1370 1164 823 631
2004 2187 1925 1567 1400 1035 632
2005 2299 2061 1670 1483 1110
2006 2451 2239 1799 1579
2007 2676 2454 2006
2008 2911 2607
2009 3075

1331
2451
2239
 1 、计算准备金支付率
逐年进展
事故年 0-1 1-2 2-3 3-4 4-5 5-6+
2003 0.4753 0.4469 0.4152 0.4664 0.4313 0.5541
2004 0.4650 0.3797 0.4646 0.3643 0.3005
2005 0.5015 0.4047 0.4856 0.3945
2006 0.5430 0.4301 0.5042
2007 0.5777 0.4768
2008 0.5836
简单平
0.5244 0.4276 0.4674 0.4084 0.3659 0.5541
均

PO ： 983/2068=0.4753 ， 1017/2187=0.4650 ，
1153/2299=0.5015)
2 、计算准备金结转率及其平均值
¨ 对于同一个事故年，用第 j+1 进展年的已报案
未决赔款准备金除以第 j 进展年的已报案未决
赔款准备金，即可得到各事故年的准备金结转
率。
逐年进展
事故年 0-1 1-2 2-3 3-4 4-5 5-6+
2003 0.9144 0.8889 0.8150 0.8496 0.7070 0.7667
2004 0.8802 0.8140 0.8934 0.7393 0.6106
2005 0.8965 0.8103 0.8880 0.7485
2006 0.9135 0.8035 0.8777
2007 0.9170 0.8174
2008 0.8956
简单平 0.9029 0.8268 0.8685 0.7791 0.6588 0.7667
均
3 、估计已报案未决赔款准备
金用表 19-4 中准备金结转率的平均值（表 19-4 的最后一
行），依次乘以前一个进展年的已报案未决赔款准备金

进展年
事故年 0 1 2 3 4 5 6+
2003 631
2004 632 485
2005 1110 731 561
2006 1579 1230 810 621
2007 2006 1742 1357 894 686
2008 2607 2155 1872 1458 961 737
2009 3075 2776 2296 1994 1553 1023 785
进展因 0.9029 0.8268 0.8685 0.7791 0.6588 0.7667
子
4 、估计未决赔款准备金
¨ 以表 19-5 中已报案未决赔款准备金的数值为基础，用
准备金支付率的平均值（表 19-3 的最后一行），分别
逐个与表 19-5 中已报案未决赔款准备金的数值相乘，

进展年
事故年 0 1 2 3 4 5 6+
2003
2004 350
2005 406 405
2006 645 450 449
2007 938 711 497 495
2008 1115 1007 765 533 532
2009 1613 1187 1073 814 568 567
支付比率 0.5244 0.4276 0.4674 0.4084 0.3659
0.554
1
¨ 将表 19-6 中未来已付赔款数据按行相加即得各个事故
年的未决赔款准备金，如表 19-7 所示。

事故年 未决赔款准备金
2003 0
2004 350
2005 811
2006 1544
2007 2641
2008 3952
2009 5822
合计 15120