Unidad de Auditoria Interna

EL CONTROL INTERNO

Auditor Interno (E)

Fernández, Juan
 Breve descripción de la Fundación

La Fundación Niño Zuliano, tiene como objeto principal ofrecer atención

a niños, niñas y adolescentes para contribuir a su desarrollo integral y en
especial brindarle oportunidades para que disfruten y ejerzan
progresivamente todos los derechos contemplados en la Constitución de
la República Bolivariana de Venezuela, La Ley Orgánica para la
Protección del Niño, Niña y Adolescente, La Convención sobre los
Derechos del Niño y demás tratados internacionales que haya suscrito y
ratificado la República, dando cumplimiento a los compromisos sociales
y participativos asumidos por el Gobierno Regional.

La Fundación Niño Zuliano (FNZ), fue creada mediante

Decreto Nro. 947 de fecha 09 de Julio de 2008. Publicado
en la Gaceta Oficial Estado Zulia Nro.1.239 Extraordinaria
de fecha 10-07-2008. Donde se autoriza la creación de la
FNZ adscrita a la Secretaria de Desarrollo Social como
órgano tutelar de la Gobernación del Estado Zulia..
 Misión y Visión de la Fundación Niño Zuliano

Misión: “Brindar atención integral a niños, niñas

y adolescentes que se encuentren en el territorio
zuliano, velando por la protección de sus
derechos y deberes, basado en programas
integrales que fortalezcan su calidad de vida, con
el fin de formar un ser humano integral,
solidario, critico y creativo convirtiéndose en
protagonista de la construcción de la patria
nueva”

Visión: “Formar individuos con valores humanos, que respeten las diversas
corrientes del pensamiento, desarrollen su potencial educativo en el
ejercicio de su personalidad, con una visión humanista e identificados con
su entorno social”. Representando y llevando en alto el estandarte de la
institución con sentido de excelencia, apoyados en un personal capacitado
que permita su desarrollo, siguiendo las líneas emanadas del Plan de
Gobierno Bolivariano del estado Zulia.”
 Objetivos Institucionales
Fundación Niño Zuliano
Asesorar y apoyar acciones que consoliden la integración familia, escuela y comunidad.

Propiciar actividades que afiance el sentido de pertenencia para con la institución,

involucrando los niños, niñas, adolescentes, padres y representantes.

Promover la formación integral de los niños, niñas y adolescentes con especiales

compromisos educativos, integrándoles al desarrollo de valores morales y culturales.

Motivar, incentivar e integrar a los alumnos, docente, padres y representantes y demás

miembros de la institución a participar en actividades especiales y festivas de interés para
todos.

Ofrecer una alimentación balanceada para garantizar el desarrollo físico y mental de los
niños, niñas y adolescentes.

Promover encuentros de experiencias significativas comunitarias a nivel local y regional.

Programar actividades recreativas de interés social y esparcimiento para toda la

comunidad.

Modernizar la infraestructura de los centros de atención y de la institución.

Análisis FODA
Análisis FODA
Control Interno
RESPONSABILIDAD
APROBACIÓN E
MAXIMA AUTORIDAD JERARQUICA
IMPLANTACIÓN
ACTUALIZACIÓN UNIDAD RESPONSABLE
TODO EL PERSONAL QUE
CONFORMA LA ESTRUCTURA
EJECUCIÓN
ORGANIZATIVA DEL ENTE U
ÓRGANO.
LAS UNIDADES DE AUDITORIA
EVALUACIÓN
INTERNA Y LAS CONTRALORÍAS

LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL
 Finalidad Del Control Interno
EL ACATAMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES PARA
SALVAGUARDAR LOS RECURSOS Y BIENES QUE
INTEGRAN EL PATRIMONIO PÚBLICO
ASEGURAR
LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA ÚTIL,
CONFIABLE Y OPORTUNA

LA EFICIENCIA EN LA CAPTACIÓN Y USO DE LOS

PROMOVER RECURSOS PÚBLICOS.

MEJORAR LA CAPACIDAD ADMINISTRATIVA PARA EVALUAR EL

MANEJO DE LOS RECURSOS DEL ESTADO.

EL CUMPLIMIENTO RAZONABLE DE LA OBLIGACIÓN

GARANTIZAR QUE TIENEN LOS FUNCIONARIOS DE RENDIR CUENTA
DE SU GESTIÓN.

ARTÍCULO. 131 LOAFSP

Ambiente de Control
El Ambiente de Control es el conjunto de factores del entorno
organizacional que estimulan e incentivan a los servidores públicos
sobre el control, los cuales deben mantener las máximas
autoridades jerárquicas, gerentes, jefes y autoridades
administrativas de cada órgano e ente.

Información y Comunicación
Se debe identificar, ordenar y comunicar en forma oportuna, la
información necesaria para que los empleados puedan cumplir con
sus obligaciones.

Se debe contar con adecuados canales de comunicación

 Indicadores de Gestión
- Medios, instrumentos o mecanismos para evaluar hasta que
punto o en que medida se están logrando los objetivos estratégicos.

- Representan una unidad de medida gerencial que permite evaluar el

desempeño de una organización frente a sus metas, objetivos y
responsabilidades con los grupos de referencia.

- Producen información para analizar el desempeño de cualquier área

de la organización y verificar el cumplimiento de los objetivos en
términos de resultados.

- Detectan y prevén desviaciones en el logro de los objetivos.

- EL análisis de los indicadores conlleva a generar ALERTAS SOBRE

LA ACCIÓN, no perder la dirección, bajo el supuesto de que la
organización está perfectamente alineada con el plan.
 Indicadores de Gestión
UNIDAD PERIODO
META FUENTE DE OBJETIVO
INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR ECUACIÓN DE DE
PROGRAMADA INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
MEDIDA MEDICIÓN

Ofrecer Atención Integral a niños, niñas

Mide el aprovechamiento máximo de Nro. niños, niñas y y adolescentes brindándoles las
los recursos y de la capacidad adolescentes Sistema de herramientas y oportunidades
instalada, con un mínimo de beneficiados /Nro. 5000 seguimiento necesarias para su desarrollo bio-
EFICIENCIA % Trimestral
desperdicio para cumplir con la niños, niñas y persona(s) evaluación y psicosocial en el uso y disfrute de los
atención integral a niños y niñas de adolescentes a control del POA derechos contemplados en la
los CEI. beneficiar*100 Constitución y las leyes.

Mide el cumplimiento de los

Ofrecer Atención Integral a niños, niñas
objetivos y metas propuestas para la
y adolescentes brindándoles las
atención de los niños y niñas de los
Nro de actividades Sistema de herramientas y oportunidades
CEI con actividades complementarias
realizadas/Nro de seguimiento necesarias para su desarrollo bio-
EFICACIA pedagógicas y recreativas para su 625 persona(s) % Trimestral
actividades evaluación y psicosocial en el uso y disfrute de los
sano desarrollo y crecimiento.
programadas*100 control del POA derechos contemplados en la
Expresa la relación entre los
Constitución y las leyes.
resultados alcanzados y los objetivos
y metas programadas.

Nro. de casos
Valorar el alcance de la atención y/o
atendidos y/o Sistema de
canalización a casos de violación de Promocionar y defender los derechos de
canalizados /Nro seguimiento
EFECTIVIDAD amenazas de derechos de niños, 1500 persona(s) % Trimestral los niños, niñas y adolescentes a nivel
de casos evaluación y
niñas y adolescentes, familias y institucional y comunitario.
programados control del POA
comunidad
atender *100

Mide la utilización óptima y oportuna

Atender integralmente en salud
de los recursos para la atención Sistema de
presupuesto nutricional, medica y odontológica la
alimentaria de los niños, niñas y 1.720.000 seguimiento
ECONOMÍA ejecutado/presupu % Trimestral población infanto juvenil beneficiaria de
adolescentes de la FNZ al menor ( ración) evaluación y
esto asignado *100 los programas de la FNZ así como su
costo en la cantidad y calidad control del POA
entorno familiar y socio comunitario.
requerida.

Evaluar el impacto de asistencia de Atender integralmente en salud

Nro. De Familias Sistema de
atención medica pediátrica, nutricional, medica y odontológica la
Atendidas/Familias seguimiento
IMPACTO odontológica y nutricional al personal, 7000 % Trimestral población infanto juvenil beneficiaria de
programadas a evaluación y
niños niñas y adolescentes de la FNZ los programas de la FNZ así como su
atender *100 control del POA
y de las comunidades aledañas. entorno familiar y socio comunitario.
!Gracias por su Atención!